Elektron hesabat / 07.09.2020

Depozit siyasətinin problemləri və onların həlli yolları. Bank işində depozit riskləri Depozitlərlə bağlı bank riskləri pdf

Depozit siyasətinin problemləri və onların həlli yolları. Bank işində depozit riskləri Depozitlərlə bağlı bank riskləri pdf

Mühazirə №15.doc

Mövzu №14

Bank risklərinin idarə edilməsi


  1. Bank risklərinin mahiyyəti və təsnifatı, risklərin idarə edilməsində kommersiya bankının işinin təşkili.

  2. Kredit riski: məzmunu, qiymətləndirilməsi, səbəbləri və idarəetmə üsulları.

  3. Depozit riski və onun qarşısını almaq üçün bank tədbirləri.

  4. Qiymətli kağızlarla əməliyyatların riski.

  5. Valyuta riski: mahiyyəti, növləri, idarəetmə üsulları.

  1. Bank risklərinin mahiyyəti və təsnifatı, risklərin idarə edilməsi üzrə kommersiya bankının işinin təşkili

Bank işində risk – ehtimalıdır ki kredit təşkilatı planlaşdırılmış hadisə (idarəetmə qərarı) yerinə yetirilmədikdə, habelə idarəetmə qərarlarının qəbulu zamanı səhv hesablamalara və ya xətalara yol verildikdə itki və ya itkilərə məruz qalacaq. Riskləri maliyyə və investisiyaya bölmək olar.

maliyyə riski – bu, maliyyə, kredit və mübadilə sahələrində hər hansı əməliyyatlar, qiymətli kağızlarla əməliyyatlar nəticəsində zərərin baş vermə ehtimalıdır, yəni. təbiətdən gələn risk maliyyə əməliyyatları. Maliyyə risklərinə kredit riski, depozit riski, faiz dərəcəsi riski, valyuta riski, qiymətli kağızlarla əməliyyat riski, itirilmiş maliyyə mənfəəti riski daxildir.

AT investisiya fəaliyyəti müəssisələr qiymətli kağızlara investisiya qoymaq riskini və ya konkret qiymətli kağızların və formalaşmış qiymətli kağızlar portfelinin gəlirliliyinin azaldılması riskinin dərəcəsini, həmçinin innovasiya riskini xarakterizə edən “portfel riskini” fərqləndirə bilirlər.

Dinamik risk idarəetmə qərarları və ya iqtisadi, siyasi və digər sahələrdə baş vermiş dəyişikliklər nəticəsində gözlənilməz dəyişikliklər riskidir. ictimai həyat. Belə dəyişikliklər həm itkilərə, həm də əlavə gəlir.

Statik risk, əmlakın zədələnməsi ilə əlaqədar itki riski, habelə təşkilatın fəaliyyət qabiliyyətinin olmaması səbəbindən gəlir itkisidir. Bu risk yalnız itkilərə səbəb ola bilər.

Mütləq risk qiymətləndirilir pul vahidləri(rubl, dollar və s.); nisbi risk - vahidin fraksiyaları və ya faizlə.

Bankın etibarlılığı müəyyən dərəcədə onun riskləri idarə etmək qabiliyyəti ilə müəyyən edilir. Risklərin idarə edilməsi riskləri minimuma endirmək üçün metod və alətlər toplusudur. Riskləri idarə etməyin bir neçə yolu var: diversifikasiya; keyfiyyətə nəzarət; istifadə kapital; riskin ölçülməsi prinsipindən istifadə; xarici risklərin uçotu; müştərinin maliyyə vəziyyətinin sistematik təhlili (məsələn, ödəmə qabiliyyəti, kredit qabiliyyəti); risk bölgüsü prinsipinin tətbiqi; böyük kreditlərin yalnız konsorsium əsasında verilməsi; üzən faizdən istifadə; depozit sertifikatları təcrübəsinin tətbiqi; mühasibat uçotu əməliyyatlarının genişləndirilməsi; kredit və əmanətlərin sığortalanması; girov qoyulması və s.


  1. ^ Kredit riski: məzmunu, qiymətləndirilməsi, səbəbləri və idarəetmə üsulları

Kredit riski borcalan tərəfindən əsas borcun və kredit üzrə hesablanmış faizlərin ödənilməməsi ilə bağlıdır. Faiz riski– artım nəticəsində kommersiya bankları, kredit təşkilatları, investisiya fondları tərəfindən itki təhlükəsi maraq dərəcəsi, onlar tərəfindən cəlb edilmiş vəsaitlər üzrə, verilmiş kreditlər üzrə tariflərdən artıq ödənilir.

Kredit riskinin qiymətləndirilməsi altında borcalanın iqtisadi vəziyyətinin keyfiyyət və kəmiyyət göstəricilərinin öyrənilməsi və qiymətləndirilməsi başa düşülür. İş üç mərhələdə aparılır:


  1. borcalanın işinin keyfiyyət göstəricilərinin qiymətləndirilməsi: borcalanın reputasiyasının öyrənilməsi, kreditin məqsədinin müəyyən edilməsi, əsas borcun və ödənilməli faizlərin ödənilməsi mənbəyinin müəyyən edilməsi, borcalanın bank tərəfindən qismən üzərinə götürdüyü risklərin qiymətləndirilməsi;

  2. borcalanın əməyinin kəmiyyət göstəricilərinin qiymətləndirilməsi. Əsas məlumat mənbələri: Maliyyə hesabatları, borcalanın təqdim etdiyi məlumatlar, digər şəxslərin bu müştərisi ilə iş təcrübəsi, kreditin alınması üçün texniki-iqtisadi əsaslandırma ilə kreditləşdirilmiş əməliyyatın sxemi, yerində yoxlamanın məlumatları.

  3. icmal qiymətləndirmə-proqnozun əldə edilməsi və yekun analitik nəticənin formalaşdırılması.
Risklərin idarə edilməsi təcrübəsi üzən faiz dərəcələrinin tətbiqi, bank krediti əməliyyatlarının genişləndirilməsi, kredit təminatının müxtəlif formalarından istifadə kimi üsulları təklif edir. Qeyri-sabit vəziyyətdə iqtisadi vəziyyət faiz və kredit risklərini azaltmaq üçün banklar öz təcrübələrində dəyişkən inflyasiya dərəcəsini maliyyə bazarının vəziyyətindən asılı olaraq dəyişən faizlərdən istifadə edirlər. Bu an. Bu, banka inflyasiya artdıqda daha yüksək faiz dərəcəsi təyin etməyə və daha çox gəlir əldə etməyə imkan verir ki, bu da inflyasiyadan itkiləri minimuma endirir. Verilən kreditlərin növlərinin genişləndirilməsi risklərin diversifikasiyasına və müvafiq olaraq onun optimallaşdırılması imkanlarına gətirib çıxarır.

Kredit riskini azaltmaq üçün banklar riskin bölüşdürülməsi prinsipini - girov, təminat və kreditlərin sığortasını geniş şəkildə tətbiq edirlər ki, bu da riski sığorta şirkətinə və ya zamin, zamin kimi çıxış edən üçüncü şəxslərə ötürməklə azaldır. kredit borcunu ödəməsələr pul geri qaytarılacaq. Eyni şey təminatlı kreditin verilməsi ilə də baş verir. Girovun satışı nəticəsində bank ödənilməmiş kredit hesabına itkiləri ödəyəcək.

Bankın kredit əməliyyatlarının genişlənməsi ona gətirib çıxarır ki, bank riskin bir hissəsini başqa banka ötürərək konsorsium əsasında iri məbləğdə kreditlər verir. Bundan əlavə, kredit verərkən banklar kreditlər üçün ehtiyatlar formalaşdırır ki, bu da bankın uğursuzluq riskini, onun müflisləşməsini azaldır.


  1. ^ Depozit riski və onun qarşısını almaq üçün bank tədbirləri

Depozit riski likvidlik risklərinə aiddir və əmanətçilərin bankdan öz əmanətlərini vaxtından əvvəl geri götürməsi ilə əlaqədardır. Ona görə də kommersiya bankları əmanətçilərin hesablarından birdən-birə sərbəst nağd pul çıxarılmasının mümkün mənfi nəticələrinin qarşısının alınması üçün xeyli işlər görür. Kommersiya banklarına əmanətlərin cəlb edilməsi şərtlərinin diferensiallaşdırılması əmanətçi uğrunda fəal mübarizə vasitəsidir ki, bu da bank rəqabətini gücləndirir. Bu rəqabətin mümkün mənfi nəticələrinin qarşısını almaq üçün müasir banklar banklar arasında əmanətlər üzrə faiz səviyyəsinin uyğunlaşdırılması təcrübəsi. Bəzən bu səviyyə birbaşa mərkəzi bank tərəfindən müəyyən edilir. Rusiyada bu sistem üçün edilir əmanət bankı dövlət dəstəyi ilə işləyir.

arasında müxtəlif növlər depozitlər, tələb olunan depozitlər və xüsusi yer tutur müddətli depozitlər. Banklar əmanətlərin cəlb edilməsi üçün diferensiallaşdırılmış şərtlər tətbiq edirlər. Faiz dərəcəsinin və onun hesablanması şərtlərinin (aylıq, müştəri ilə razılaşdırılmaqla, faiz üzrə faiz və s.) dəyişdirilməsinə diqqət yetirilir.

Ən çox yayılmış əmanətlər iki növ müddətli əmanətdir: faktiki müddətli əmanətlər və geri çəkilmə barədə əvvəlcədən xəbərdarlıq edilən əmanətlər. Faktiki olaraq müddətli əmanətlər əvvəlcədən müəyyən edilmiş müddət ərzində sahibinə qaytarılır; bu nöqtəyə qədər bank onları tamamilə sərəncam verə bilər.

Müddətli əmanətlərin götürülməsi barədə əvvəlcədən bildiriş verilməklə əmanətçinin banka xüsusi ərizə təqdim etməsi tələb olunur. Əmanətin geri götürülməsi barədə belə bildirişin verilməsi üçün son tarix əvvəlcədən razılaşdırılır və ona uyğun olaraq əmanət üzrə faizlərin məbləği müəyyən edilir.

Depozitlərin formalaşmasında itkilərin qarşısının alınması asanlaşdırıla bilər xüsusi şərtlər haqqında müqaviləyə daxil edilmişdir kredit depoziti”, müştəri ilə bank arasında bağlanmalıdır. Bu halda bank hansı müştərilərlə belə bir müqavilə bağlamaq lazım olduğuna qərar verməlidir. Bu müqavilənin şərtlərindən biri kimi müştəriyə əmanətin vaxtından əvvəl çıxarılmasından imtina ola bilər.

Bank vaxtaşırı sərəncamında olan əmanətlərdən istifadə dərəcəsini qiymətləndirməlidir. Bunun üçün birə bərabər olmalıdır yataqların əlaqə əmsalı müəyyən edilir. Bu o deməkdir ki, onun dövriyyəsində bütün bank depozitləri iştirak edir.


  1. ^ Qiymətli kağızlar riski

Qiymətli kağızlarla əməliyyatlar bankın risklə bağlı investisiya əməliyyatlarına aiddir. Qiymətli kağızlarla əməliyyatlar riski mürəkkəb bir riskdir, çünki müxtəlif maliyyə risklərinin bütün kompleksinin təzahürü var. Qiymətli kağızlarla əməliyyatlar riskini idarə edərkən onun müxtəlif risklərin təsir etdiyini nəzərə almaq lazımdır, onları əvvəlcədən nəzərə almaq demək olar ki, mümkün deyil, ona görə də sabitlik çox vacibdir. qanunvericilik bazası:


  1. Sistemli risk konkret qiymətli kağızla bağlı deyil, bütövlükdə qiymətli kağızlar bazarının ümumi vəziyyətinin nəticəsidir.

  2. Seçim riski qiymətli kağızların keyfiyyətinə aiddir və qiymətli kağızlar portfelinin formalaşması zamanı investisiya üçün xüsusi qiymətli kağızın seçilməsi siyasətinin nə dərəcədə düzgün olmasından asılıdır. Likvidlik riski - qiymətli kağızın keyfiyyətinin qiymətləndirilməsində dəyişiklik nəticəsində onun satışında itki ehtimalı ilə bağlı risk.

  3. Kredit riski borc qiymətli kağızlarını buraxmış emitentin onlar üzrə faizləri və (və ya) borcun əsas məbləğini ödəyə bilməməsi riskidir.

  4. İnflyasiya riski bazarda faiz dərəcələrinin dəyişməsi nəticəsində investorların çəkə biləcəyi itkilər riskidir. Bazar faiz dərəcəsi yüksəlirsə, bu, qiymətli kağızların, xüsusilə sabit faizli istiqrazların bazar dəyərinin azalmasına səbəb olur. Bu halda itki sabit faizlə qiymətli kağızlara investisiya etmiş investorun üzərinə düşür.

  5. Çağırılan risk, emitent istiqrazları onlar üzrə sabit faiz ödənişlərinin cari bazar faizindən artıq olması səbəbindən çağırarsa, investor üçün itki riskidir. Bu risk xüsusilə bələdiyyə istiqrazları üçün xarakterikdir.
Qiymətli kağızlar riskinin qarşısını almaq üçün bankın onun tənzimlənməsi üzrə sistemli iş aparması zəruridir. Bu məqsədlər üçün zəruridir:

  1. sistemli müxtəlif gəlirlilik təhlil
    qiymətli kağızların növləri;

  2. yaranan riskin dərəcəsini qiymətləndirmək;

  3. qiymətli kağızlar portfelinin monitorinqini vaxtında həyata keçirmək
    sənədlər.
Qiymətli kağızların ən böyük payı ortamüddətli qiymətli kağızlar olmadıqda qısamüddətli qiymətli kağızlarla balanslaşdırılmış uzunmüddətli istiqrazlardan ibarət olmalıdır. Hər bir bank öz fəaliyyətinin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq qiymətli kağızlar bazarında investisiya siyasətini işləyib hazırlamalı və öz fəaliyyətində onu rəhbər tutmalıdır. Subyektiv amillər də vacibdir, yəni bankın investisiya proqramının həyata keçirilməsinə cavabdeh olan işçinin səriştəsi və peşəkarlığı.

  1. ^ Valyuta riski: mahiyyəti, növləri, idarəetmə üsulları

Valyuta riskləri bir xarici valyutanın digərinə qarşı məzənnəsinin dəyişməsi ilə bağlı valyuta itkiləri riskini əks etdirir, o cümlədən milli valyuta xarici iqtisadi, kredit və digər valyuta əməliyyatları apararkən. Bu, milli valyutadan başqa valyutalarda əməliyyatlar edən borcalanlara, borc verənlərə və investorlara təsir göstərir.

Valyuta riskinə aşağıdakılar daxildir:


  1. iqtisadi risk - gələcəkdə valyuta məzənnəsinin dəyişməsi nəticəsində firmanın (və ya bankın) aktiv və ya öhdəliklərinin dəyərində dəyişiklik riski;

  2. transfer riski - uçot xarakteri daşıyır, xarici valyutada aktiv və öhdəliklərin uçotunda fərqlərlə bağlıdır;

  3. əməliyyat riski - gələcəkdə valyuta əməliyyatının milli valyutada dəyərinin qeyri-müəyyənliyi.
Valyuta riski müxtəlif üsullar, o cümlədən qoruma müddəaları, valyuta bəndləri, hedcinq və s. tətbiq etməklə azalda bilər.

Qoruyucu müddəalar - tərəflərin razılığı ilə özəl və dövlətlərarası müqavilələrə daxil edilən, onun icrası prosesində müqavilənin ilkin şərtlərinin dəyişdirilməsi (və ya yenidən baxılması) imkanlarını nəzərdə tutan müqavilə şərtləri.

Görə valyuta bəndi pul öhdəliklərinin məbləği ödəniş valyutası ilə hər hansı digər valyuta arasında məzənnənin dəyişməsindən asılı olaraq dəyişir. sabit valyuta(və ya valyutalar qrupu) rezervasiyanın valyutası kimi müəyyən edilir. Rezervasiyanın valyutası əməliyyatın valyutası və ya üçüncü valyuta ola bilər. Üzən Valyuta məzənnələri rezervasiya valyutası kimi bir neçə valyutanın müxtəlif kombinasiyaları (valyuta səbətləri) istifadə olunur və rezervasiya çoxvalyuta rezervasiyası adlanır.

Hedcinq (qılıncoynatma) xarici valyutada əks iddiaların və öhdəliklərin yaradılmasını nəzərdə tutur. Ən çox yayılmış hedcinq növü təcili valyuta əməliyyatlarıdır.

1) milli valyutanın ucuzlaşması gözlənilən vəziyyətdə:


  • milli valyutanı satmaq, əməliyyatın ikinci valyutasını seçmək;

  • milli valyutada qiymətli kağızlarla əməliyyatların həcmini azaltmaq, nağd pul vəsaitlərinin həcmini azaltmaq;

  • milli valyutada debitor borclarının alınmasını sürətləndirmək;

  • qəbulu təxirə salmaq, xarici valyutada debitor borclarının yığılmasına başlamaq;

  • üçün ödəniş təxirə salın kreditor borcları milli valyutada;

  • milli valyutada borclanmanın (transferin) artırılması;

  • sabit valyuta ilə məhsulların idxalını sürətləndirmək və artırmaq;

  • mükafatların ödənilməsini sürətləndirmək, əmək haqqı, dividendlər və s. xarici səhmdarlar, tərəfdaşlar, kreditorlar;

  • idxalçılara milli valyutada, ixracatçılara isə xarici valyutada hesab-fakturalar göndərmək;
2) milli valyutanın məzənnəsində artım gözlənilən vəziyyətdə: 1-ci vəziyyət üçün təsvir edilənlərin əksinə hərəkətlər edin. Valyuta riskinin qarşısını almaq üçün valyuta svoplarından da istifadə olunur (faiz dərəcəsi svoplarına bənzər).

CB-nin işində əsas prinsip qazanc əldə etmək istəyidir. Böyük qazanc əldə etmək şansı nə qədər yüksək olarsa, risk də bir o qədər çox olar.

Bank riski kredit təşkilatları tərəfindən həyata keçirilən bank əməliyyatlarının xüsusiyyətlərindən irəli gələn itkilər təhlükəsidir.

Risk təsnifatı:

- kredit riski. Tərəfdaşın müqavilə şərtlərinə uyğun hərəkət edə bilməməsi və ya istəməməsi səbəbindən bankların fəaliyyətləri zamanı qarşılaşdıqları əsas riskdir. Bu risk kredit əməliyyatları apararkən, eləcə də qiymətli kağızlarla əməliyyatlar zamanı və s. maliyyə aktivləri, bank zəmanətləri, akseptlər və digər əməliyyatlar verilərkən.

- ölkə riski- müəyyən bir dövlətdə bankın aktivlərinin yerləşdirilməsi və fəaliyyəti ilə bağlı itkilərin mümkünlüyü. Risk komponentləri: siyasi(siyasi vəziyyətin dəyişməsi, dövlətin ərazisində hərbi əməliyyatlar və s. ilə əlaqədar) və coğrafi(müxtəlif qitələrdə fərqli saat qurşaqlarına görə yaranır) riskləri.

- bazar riskləri kredit bazarında, qiymətli kağızlar bazarında, valyutada, qiymətli metallarda situasiyada gözlənilməz və əlverişsiz dəyişikliklər olduğu üçün yaranır. Bazar riskinin xüsusi elementidir valyuta riski(valyuta məzənnəsinin dəyişməsi ilə əlaqədar valyuta mübadiləsi və digər əməliyyatlar zamanı itki təhlükəsi).

- əməliyyat riski bankdaxili nəzarət və bank idarəetməsi prosesinin pozulması, habelə əməliyyat sistemlərində, xüsusən ödənişlərin və məlumatların elektron emalının həyata keçirildiyi sistemlərdə mümkün nasazlıqlar nəticəsində yaranır.

- faiz dərəcəsi riski təsirinə görə maliyyə vəziyyəti kredit və maliyyə bazarlarında faiz dərəcələrində bankın əlverişsiz dəyişməsi.

- likvidlik riski bankın öz öhdəliklərini yerinə yetirə bilməməsi ilə əlaqədar. O zaman baş verir ki, bankın tələb və öhdəlikləri məbləğlər və şərtlər baxımından bir-birinə uyğun gəlmir.

- hüquqi risk yanlış qanuni qərarlar, düzgün tərtib edilməmiş hüquqi sənədlər səbəbindən aktivlərin köhnəlməsi və öhdəliklərin artması riski daxildir. Qanunvericiliyə dəyişiklik.

- nüfuzunu itirmək riski bank öz işində əməliyyat uğursuzluqları nəticəsində, habelə cinayət strukturları ilə əlaqədə şübhələr yarandıqda və s.

Baş vermə səbəblərinə görə risklər xalis və spekulyativ olaraq bölünür.

Saf risklərən çox obyektiv xarakter daşıyan ətraf mühit şəraitinin dəyişməsi ilə əlaqələndirilir və mənfi və ya sıfır nəticə əldə etmək imkanını bildirir.

Spekulyativ risklər bankın özünün maliyyə fəaliyyəti ilə bilavasitə bağlıdır və həm müsbət, həm də mənfi nəticələr əldə etmək mümkünlüyü ilə ifadə edilir.

Təzahür formasına görə bank riskləri də sistematik və qeyri-sistematik bölünə bilər.

Sistematik risklər bütövlükdə bank sistemində ümumi vəziyyətin dəyişməsi nəticəsində bankın maliyyə vəziyyətində dəyişkənlik ehtimalı kimi müəyyən edilir.

Sistemsiz risklər bütövlükdə bank sisteminin vəziyyəti sabit qaldıqda, ayrı-ayrı bankın maliyyə vəziyyətinin pisləşməsi ehtimalı deməkdir.

Bank işində risklərin idarə edilməsi əsasdır. Bankın risklərin idarə edilməsi fəaliyyəti təşkil edilməlidir. Bu məqsədlə bankda risklərin idarə edilməsi üzrə ixtisaslaşmış komitələr yaradıla bilər. Adətən kredit siyasəti komitəsi (kredit riskləri üzrə) ayrılır.

Hər bir bank təhlükəsizlik maraqları naminə risk siyasətinin məzmununu təşkil edən risklərə qarşı qoruyucu tədbirlər görür. O, iki istiqamətdə həyata keçirilir: - risklərin qarşısının alınması və geri dönməz risklərin azaldılması. Bu zaman rezervasiya, hedcinq (sığorta), diversifikasiya (paylama), optimallaşdırma (mənfiləri minimuma endirməyə və müsbət nəticələrin maksimum istifadəsinə yönəlmiş proses) kimi üsullardan istifadə edilir.

Depozit riski - bankın və ya digər maliyyə institutunun müflis olması səbəbindən əmanətlərin tam və ya bir hissəsinin mümkün qaytarılmaması riski.

Əmanət riski əmanətçilər tərəfindən əmanətlərin bankdan vaxtından əvvəl çıxarılması ilə bağlıdır. O zaman kommersiya bankları müxtəlif növ əmanətləri cəlb etmək üçün xeyli iş görməlidirlər. Ən çox yayılmışları tələb olunan əmanətlərdir (əmanətçinin ilk tələbi ilə geri qaytarılan saxlama müddəti göstərilmədən, aşağı faizlə) və müddətli əmanətlər (müəyyən müddətə qoyulmuş və nəzərdə tutulmuş müddətdən sonra tam şəkildə geri götürülən faizli əmanətlər). gəlirin daha yüksək faizi).

Depozit riskini azaltmaq üçün müddətli depozitlərin diferensiallaşdırılması üçün müəyyən şərtlər tətbiq edilir. Bu halda banklar iki növ müddətli əmanətdən istifadə edirlər:

Əslində təcili. Bu əmanətlər əvvəlcədən müəyyən edilmiş müddətdə (müddətli əmanətin müddəti ən azı bir aydır) sahibinə qaytarılır. Müddətin uzunluğuna uyğun olaraq faizlərin səviyyəsi dəyişir, daha uzunmüddətli əmanət üzrə daha yüksək faiz ödənilir.

Çıxarma barədə əvvəlcədən bildiriş verilməklə əmanətlər. Belə əmanətlər əmanətin vaxtından əvvəl götürülməsi halında əmanətçinin banka xüsusi ərizə verməsini nəzərdə tutur. Bu, banka gələcək dəyişiklikləri nəzərə almağa və digər mənbələrdən vəsait cəlb etməyə başlamağa imkan verir.

Bundan əlavə, bankla əmanətçi arasında bağlanan müqaviləyə əmanətlərin vaxtından əvvəl çıxarılması ilə bağlı bankın itkilərinin qarşısının alınması üçün xüsusi şərtlər nəzərdə tutula bilər. Məsələn, depozitin vaxtından əvvəl tələb edilməsində müştəriyə imtina. Amma bank düzgün qiymətləndirməlidir ki, müqavilədə hansı müştərilərə belə bəndlər lazımdır.

Dissertasiyanın çatdırılmasını sifariş etmək üçün saytdakı axtarış formasına onun adını daxil edin

http:///az/axtarış. html? srchwhat =.

UKRAYNA BANK AKADEMİYASI

UKRAYNA MİLLİ BANKININ

Əlyazma kimi

Lunyakova Natalya Avtandilovna

DEPOZİTBANK İŞİNDƏ RİSKLƏR

İxtisas 08.00.08 - Pul, maliyyə və kredit

Müsabiqə üçün tezis elmi dərəcə namizəd iqtisad elmləri

Elmi məsləhətçi:

iqtisad elmləri doktoru, professor

Sumi - 2009

Giriş.................................................................................................... 3

Fəsil 1. BANK FƏALİYYƏTİNDƏ DEPOZİT RİSKLƏRİNİN TƏDQİQİNİN NƏZƏRİ ƏSASLARI..................................... 13

1.1. Bank işində risklər ............................................. ................................ 13

1.2. Bankların depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsinin xüsusiyyətləri ....... 23

1.3. Bankların depozit risklərinin mahiyyəti ......................................... .. 35

1.4. Bankların depozit risklərinin növləri və onların qiymətləndirilməsi üsulları ........................... 50

1-ci bölmə üzrə nəticələr ................................................ ............................. 62

Bölmə 2. BANK FƏALİYYƏTİNDƏ DEPOZİT RİSKLƏRİNİN TƏHSİL XÜSUSİYYƏTLƏRİNİN QİYMƏTLƏNDİRİLMƏSİ. 65

2.1. Ukraynanın depozit bazarının formalaşması və inkişafı prosesində depozit risklərinin təzahürü ................................. ................................................ 65

2.2. Regional bankların depozit risklərinin sistemləşdirilməsi


aspekt ................................................... ................................................ 92

2.3. Fərdi bank səviyyəsində depozit risklərinin təzahür xüsusiyyətləri 113...................................... ................................................................ ................................ ................................ ..

2-ci bölmə üzrə nəticələr ................................................ .........................

Fəsil 3. BANKLARIN DEPOZİT RİSKLƏRİNİN GERÇƏKLƏŞDİRİLMƏSİNİN MƏNQİ NƏTİCƏLƏRİNİN MİNİMAL AZALMASI ÜÇÜN ELMİ-METODOLOJİ DƏSTƏK ................................. .............. ............

3.1. Bankların depozit risklərinin kəmiyyətcə qiymətləndirilməsi ......................................

3.2. Təcrübədə bankların depozit risklərinin reallaşdırılmasının mənfi nəticələrinin minimuma endirilməsi................................... ................................................................

3-cü bölmə üzrə nəticələr ................................................ .........................

nəticələr................................................................................................

istifadə olunan mənbələrin siyahısı...........................

tətbiqlər.....................................................................................

giriş

Tədqiqat mövzusunun aktuallığı. Bank fəaliyyəti qeyri-müəyyənlik şəraitində həyata keçirilir. Qeyri-müəyyənlik təsirini proqnozlaşdırmaq və ya proqnozlaşdırmaq çətin və ya qeyri-mümkün olan bir çox amillərdən asılıdır. Qeyri-müəyyənlik şəraitində qəbul edilən qərarlar bank riskləri yaradır ki, bu da öz növbəsində arzuolunmaz nəticələrə gətirib çıxara bilər. Bank fəaliyyəti digər fəaliyyətlərlə müqayisədə daha yüksək risk səviyyəsi ilə xarakterizə olunur və həm aktiv, həm də passiv əməliyyatların həyata keçirilməsi zamanı yaranan çoxsaylı risklərlə müşayiət olunur.

Passiv əməliyyatların strukturunda depozit əməliyyatlarının ən böyük payı tutması səbəbindən bankların depozit riskləri zamanı disbalans əhəmiyyətli dərəcədə artır ki, bu da likvidlik probleminə, ən pis halda isə bankların müflisləşməsinə səbəb ola bilər. Bank. Bankların depozit risklərinin tədqiqinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, onların təzahür qanunauyğunluqlarını yalnız müştəri hesablarındakı qalıqların məcmusu ilə müəyyən etmək mümkündür. Depozit risklərinin nəticələri bank sistemi üçün dağıdıcıdır ki, bu da böhran dövrlərində, əmanətlərin əhəmiyyətli dərəcədə xaricə axınının baş verdiyi zaman, onların ümumi səviyyəsinə təsir göstərir.


Qeyd etmək lazımdır ki, yuxarıda müzakirə olunan risklər likvidlik riskinə ayrı-ayrılıqda (adətən təsir aktiv əməliyyatlar üçün daha qabarıq şəkildə özünü göstərir) və ya maliyyə böhranı zamanı özünü göstərən birlikdə təsir göstərə bilər.

İqtisadi ədəbiyyatda bank depoziti risklərinin əhəmiyyətinə baxmayaraq, aktiv əməliyyatların riskləri ilə müqayisədə onlara çox az diqqət yetirilmişdir. Bunu nəzərə alaraq, bank depoziti risklərinin mahiyyətinin, təzahür qanunauyğunluqlarının, qiymətləndirilməsinin xüsusiyyətlərinin öyrənilməsi, onların baş verməsinə səbəb olan əsas amillərin müəyyən edilməsi xüsusi aktuallıq kəsb edir. Bunun köməyi ilə bank depozit risklərinin təzahürünün arzuolunmaz nəticələrinə qarşı mübarizə üçün təklifləri elmi cəhətdən əsaslandırmaq mümkündür.

Nəzəri müddəaların, bank risklərinin qiymətləndirilməsi və idarə edilməsinə metodoloji yanaşmaların işlənib hazırlanmasına aparıcı yerli iqtisadçılar: Yu.Potiyko və başqaları mühüm töhfə vermişlər.

Rus və əcnəbi alim-iqtisadçılardan V.Q.Devald, Q.R.Driz, Q.Kaufman, N.Mörfi və başqalarının əsərlərini qeyd etmək lazımdır.

Bankların depozit risklərinin identifikasiyası və identifikasiyası, qiymətləndirilməsi və idarə edilməsi ilə bağlı birbaşa nəzəri və praktiki yanaşmalar, kimi tanınmış yerli və rus alimlərinin əsərlərində öz əksini tapmışdır. Bununla belə, əksər müəlliflər bank depozit risklərinin müəyyən aspektlərini öyrənirlər.

Elmi ictimaiyyətin bank risklərinin idarə edilməsinin mahiyyəti, təsnifatı, nəzəriyyəsi və təcrübəsi məsələlərinə kifayət qədər diqqət yetirməsinə baxmayaraq, indiyə qədər konseptual aparat nizamsızdır, bank depoziti risklərinin əsas xüsusiyyətləri, onların baş vermə faktorları və qanunauyğunluqları. təkmilləşdirmək və sistemləşdirmək lazımdır. Nəzəri cəhətdən həll olunmamış və praktiki baxımdan bu risklər zamanı mənfi nəticələrin qarşısının alınması ilə bağlı suallar var.

Qarşıya qoyulan problemlərin aktuallığı, elmi, nəzəri və praktiki əhəmiyyəti dissertasiya tədqiqatının mövzusunun seçilməsini müəyyən etmiş, dissertasiya işinin məqsədini, əsas vəzifələrini, strukturunu və məzmununu müəyyən etmişdir.

İşin elmi proqramlar, planlar, mövzularla əlaqəsi. Sevastopol Milli Texniki Universitetində dövlət büdcəsinin tədqiqat mövzularının həyata keçirilməsində dissertasiya işinin elmi nəticələri, nəzəri müddəaları və nəticələrindən istifadə edilmişdir: “İntensiv və tarazlı təmin etmək üçün maliyyə mexanizminin modelləşdirilməsi. iqtisadi artım Ukraynada" (nömrə dövlət qeydiyyatı 0104U010188), həmçinin " maliyyə mexanizmi hazırda Sevastopol Milli Texniki Universitetinin Maliyyə və Kredit Departamenti tərəfindən həyata keçirilən Ukraynada davamlı və balanslaşdırılmış iqtisadi artımın stimullaşdırılması. Bu mövzular üzrə məruzələrdə müəllif bankların depozit risklərinin mahiyyətinin öyrənilməsinə həsr olunmuş ayrıca bölmələr hazırlamış, həmçinin onların qiymətləndirilməsinin təkmilləşdirilməsi üçün təkliflər vermişdir.

Tədqiqatın məqsədi və vəzifələri . Dissertasiya işinin məqsədi bank depoziti risklərinin mahiyyətini, baş vermə qanunauyğunluqlarını müəyyən etmək və elmi cəhətdən əsaslandırmaq və baş verdikdə mənfi nəticələrin qarşısının alınması üçün metodiki tövsiyələr hazırlamaqdır.

Qarşıya qoyulan məqsədin həyata keçirilməsi işdə aşağıdakı vəzifələrin həllini zəruri etdi:

məzmunla bağlı mövcud baxışları təhlil edin iqtisadi anlayışlar“risk”, “qeyri-müəyyənlik” və onların fərqlərini müəyyən etmək;


· bank risklərinin təsnifatına dair yerli və xarici elmi tədqiqatların ümumiləşdirilməsini həyata keçirmək;

· bankların depozit risklərinin iqtisadi mahiyyətini, onların əsas xüsusiyyətlərini və növlərini müəyyən etmək;

· bankların depozit risklərinin yaranması amillərini müəyyən etmək və onların təsnifatını aparmaq;

· bankların depozit risklərinin kəmiyyətcə qiymətləndirilməsi üsullarını təhlil etmək;

Təsiri araşdırın makroiqtisadi mühit bankların depozit risklərinin baş verməsi haqqında;

· bankların depozit risklərinin regional aspektdə təhlilinə elmi-metodiki yanaşmanın işlənib hazırlanması;

· bankların depozit risklərinin sonrakı qiymətləndirilməsi üçün müştəri vəsaitlərinin məcmu qalıqlarının formalaşmasına amillərin təsiri arasında əlaqəni araşdırmaq;

· Bankların depozit riskləri zamanı mənfi nəticələrin qarşısının alınması üçün tədbirləri müəyyən etmək.

Dissertasiya işinin tədqiqat obyektiəmanətlərin formalaşması ilə bağlı qeyri-müəyyənlik yaradan və yaradan bank fəaliyyəti prosesləridir.

Dissertasiya tədqiqatının mövzusu bankların depozit risklərinin təzahür nümunələridir.

Tədqiqat üsulları. Tədqiqatın nəzəri və metodoloji əsasını bank riskləri problemlərinə dair yerli və xarici alimlərin əsas nailiyyətlərinin elmi və yaradıcı şəkildə dərk etməsi təşkil etmişdir. İş prosesində aşağıdakı tədqiqat üsullarından istifadə edilmişdir: təhlil və sintez - bankların depozit risklərinin konseptual aparatını aydınlaşdırmaq, mahiyyətini, əsas xüsusiyyətlərini müəyyən etmək; qruplaşdırma üsulu - bankların depozit risklərinin təsnifatı hazırlanarkən; çoxölçülü statistik təhlilin üsulları: klaster təhlili - bankların depozit risklərinin regional aspektdə qiymətləndirilməsi, reqressiya təhlili - müştəri vəsaitlərinin məcmu qalıqlarının formalaşmasına təsir edən mühüm amilləri müəyyən etmək və əlaqənin xarakterini müəyyən etmək; abstrakt-məntiqi üsul - nəzəri ümumiləşdirmələr və nəticələrin formalaşdırılması üçün; ehtimal nəzəriyyəsinin elementləri - bankların depozit risklərinin təzahür qanunauyğunluqlarını müəyyən etmək; qrafik metod - illüstrativ qrafiklərin və diaqramların qurulması üçün. Məlumatların emalı müasir kompüter texnologiyalarından istifadə etməklə həyata keçirilirdi.

Tədqiqatın məlumat bazasını yerli və xarici alimlərin nəzəri və elmi-praktik tədqiqatları, banklar tərəfindən icrasına dair hüquqi aktlar təşkil edir. depozit əməliyyatları, bank risklərinin qiymətləndirilməsi, Ukrayna Milli Bankının statistik materialları, yerli və xarici alimlərin elmi məqalələri və monoqrafik nəşrləri, elmi-praktik konfransların materialları.

Alınan nəticələrin elmi yeniliyiəsaslandırmaq və inkişaf etdirməkdir nəzəri əsaslar bankların depozit risklərinin təzahürünün xarakteri və qanunauyğunluqlarına dair metodoloji müddəalar, onların qiymətləndirilməsi üsullarının işlənib hazırlanması; təlimatlar baş verdikdə mənfi nəticələrin qarşısını almağa yönəlmişdir.

Elmi yeniliyi olan və müəllifin şəxsi töhfəsini xarakterizə edən əsas nəticələr bunlardır:

birinci:

· müştərilərin sayı, onların açdıqları hesablar və mövsümilik kimi bankların vəsaitlərinin məcmu qalıqlarının səviyyəsinə təsirinin nəzərə alınmasının məqsədəuyğunluğu təklif edilir və əsaslandırılır ki, bu da məcmu qalıqların dəyişməsi ilə bağlı qeyri-müəyyənlik dərəcəsini azaldacaqdır. vəsaitlərin. Əldə edilmiş nəticələrdən praktikada müvafiq vaxtda vəsait qalıqlarının proqnozlaşdırılması və bankların depozit risklərinin qiymətləndirilməsi prosesində istifadə oluna bilər;

· bankların depozit risklərinin qiymətləndirilməsinə elmi-metodiki yanaşma təklif etmiş, bu da bankın proqnozlaşdırılan və gözlənilməz depozit risklərini etibarlı şəkildə qiymətləndirməyə imkan vermişdir;

təkmilləşdirilmiş:

· reallaşma ehtimalı (imkanı), nəticələrin qeyri-müəyyənliyi, gözlənilən əlverişsiz nəticələr, depozit risklərinin səviyyəsinin dəyişkənliyi kimi mövqelərdən bankların depozit risklərinin əsas xarakteristikalarının məzmunu. Təklif olunan xüsusiyyətlər bankın əmanət riskini bankın fəaliyyətində qeyri-müəyyənlik şəraitində xarici və ya daxili amillərin əlverişsiz təsiri nəticəsində gözlənilən əmanət səviyyəsini əldə etməmək imkanı kimi başa düşməyə imkan verdi. Bu yanaşma, digərlərindən fərqli olaraq, təkcə bank depozit risklərinin mahiyyətinə diqqət yetirmir, həm də xüsusi məna bankların fəaliyyətində depozitlər;

daha da inkişaf etdirilmişdir:

Bankların depozit risklərinin yaranmasının xarici və daxili amillərinin təsnifatı və aşağıdakı xüsusiyyətlərin tətbiqi yolu ilə bankların depozit risklərinin təsnifatı: cəlb edilmiş vəsaitlərin növü, əmanətçinin növü, depozit valyutası, proqnozlaşdırıla bilənlik, yaranma mənbələri, bank səviyyəsi. itkilər. Təklif olunan təsnifat xüsusiyyətləri bankların depozit risklərinin bütün spektrini daha dolğun əhatə etməyə və sistemləşdirməyə imkan verir və onların gələcək tədqiqatları üçün əsas kimi istifadə oluna bilər;

tətbiqini nəzərdə tutan regional aspektdə bankların depozit risklərinin qiymətləndirilməsinə elmi-metodiki yanaşma klaster analizi Ukraynanın regionlarını (vilayətlərini) depozit riskləri səviyyəsinə görə qruplaşdırmaq üçün. Təklif olunan yanaşma mövcud olanlardan onunla fərqlənir ki, depozit risklərinin səviyyəsinə görə ən homojen olan regionları (regionları) müəyyən etmək üçün Ukraynanın regionlarında (rayonlarında) bankların öhdəlikləri eyni vaxtda təhlil edilir. müxtəlif növ əmanətlərin konteksti. Bu, regionlar üzrə əldə edilmiş bank əmanətləri risklərinin bir sıra göstəricilərini təhlil etməyə və bir-biri ilə müqayisə etməyə imkan verir. Təklif olunan yanaşma resursların formalaşması ilə bağlı Ukraynanın regionlarında bankların imkanlarının sonrakı tədqiqi üçün əsas kimi istifadə edilə bilər.

Alınan nəticələrin praktiki əhəmiyyəti. Dissertasiya tədqiqatının materialları yüksək nəzəri və praktiki əhəmiyyətə malikdir. Müəllifin bank depoziti risklərinin mahiyyətinin müəyyən edilməsi, onların qiymətləndirilməsinin təkmilləşdirilməsi üçün işlənib hazırlanmış metodiki yanaşmalar və tövsiyələr, habelə bank depozit risklərinin təzahürünün mənfi nəticələrinin qarşısının alınması üçün təklif olunan tədbirlərlə bağlı təklifləri bankın fəaliyyətində tətbiqini tapmışdır. bankların sayı və JSB "Tavrika" Sevastopol filialında müsbət qiymətləndirmə (istinad), Sevastopol filialı (istinad -04/3565), "Morskoy" (istinad /04) aldı.

Tədris prosesində akademik fənnin inkişafı və tədrisində dissertasiya tədqiqatının ayrıca müddəalarından istifadə olunur. Bank əməliyyatları» Sevastopol Milli Texniki Universitetinin Maliyyə və Kredit kafedrasında (istinad -08.15/1022).

Ərizəçinin şəxsi töhfəsi. Dissertasiyada təqdim olunan əsas elmi müddəalar, inkişaflar, nəticələr və təkliflər müəllif tərəfindən müstəqil şəkildə əldə edilir və nəşr olunmuş əsərlərdə öz əksini tapır. Həmmüəlliflikdə dərc edilmiş elmi məqalələrdən yalnız abituriyentin öz əməyinin nəticəsi olan ideya və müddəalardan istifadə olunur. Dissertasiyanın həmmüəlliflikdə çap olunmuş əsərlərdə şəxsi töhfəsi aşağıdakılardır: bankın faktiki məlumatlarına əsasən depozit risklərinin təsirini nəzərə almaqla, cari öhdəliklərin uyğunlaşdırılması modelinin aprobasiyası; problemin formalaşdırılması, vəzifələrin müəyyən edilməsi və depozit riski səviyyəsinə görə Ukraynanın klaster regionlarının nəzəri aspektlərinin nəzərə alınması; uyğunlaşma xüsusiyyətlərinin spesifikasiyası bank resursları bankın depozit risklərinin təsirini nəzərə alaraq .

Dissertasiyanın nəticələrinin aprobasiyası. Elmi tədqiqatın əsas müddəaları və nəticələri 15 konfransda təqdim edilmiş və müsbət qiymətləndirilmişdir: “Ukrayna və Krımın maliyyə sisteminin inkişafı problemləri” V Beynəlxalq Universitet Tələbə Elmi-Praktik Konfransı (Simferopol, 26-30 mart 2003-cü il) ; “İdarəetmənin humanistləşdirilməsi və uyğunlaşdırılmasının müasir problemləri” IV Beynəlxalq beynəlxalq elmi-praktik konfrans (Xarkov, 2-9 yarpaq payızı, 2003); “Elm və Təhsil 2004” VII Beynəlxalq Elmi-Praktik Konfrans (Dnepropetrovsk, 10-25 fevral 2004); "Ukrayna iqtisadiyyatının inkişafının aktual problemləri və perspektivləri (qloballaşma şəraitində)" Ümumkrayna elmi-praktik konfransı (Aluşta, 29 mart - 1 iyul 2004-cü il); “Ukrayna regionlarının maliyyə-iqtisadi problemləri və inkişafı” V ÜmumUkrayna Elmi-Praktik Konfransı (Dnepropetrovsk şəhəri, 26 iyul 2004-cü il); II Beynəlxalq Elmi-Praktiki Konfrans "Bank sisteminin inkişafında mövcud tendensiyalar" (Dnepropetrovsk, 7-8 dekabr 2004-cü il); “Ukraynanın bazar transformasiyasının iqtisadi problemləri” III Ümumkrayna elmi-praktik konfransı (Lvov, 16 mart 2005-ci il); XI Beynəlxalq Elmi-Praktiki Konfrans "İqtisadi artımın maliyyə-kredit stimullaşdırılması" (Lutsk şəhəri, 3-5 chervnya, 2005); “İqtisadi proseslərin maliyyə idarəçiliyinin müasir aspektləri” ÜmumUkrayna Elmi-Metodiki Konfransı (Sevastopol, 6-9 sentyabr 2005-ci il); VIII Ümumkrayna elmi-praktik konfransı "Ukraynanın bank sisteminin inkişafının problemləri və perspektivləri" (Sumi, 10-11 yarpaq payızı, 2005); Alimlərin, alimlərin və praktiki işçilərin III Ümumkrayna elmi-praktik konfransı “Ukraynanın maliyyə sisteminin bazar transformasiyaları şüurunda inkişafı” (M. Vinnitsa, 16-17 fevral 2006-cı il); Odessa Dövlət İqtisad Universitetinin professor və akademik anbarının, Ukraynanın akademik və ilkin fondlarının elmi-praktik konfransı (Odessa, 17-18 aprel 2007-ci il); “İqtisadi proseslərin maliyyə idarəçiliyinin müasir aspektləri” ÜmumUkrayna Elmi-Metodiki Konfransı (Sevastopol, 5-8 sentyabr 2007); X Ümumkrayna Elmi-Praktik Konfransı "Ukrayna bank sisteminin inkişafının problemləri və perspektivləri" (Sumi, 22-23 yaprak payız, 2007); “Ukraynanın bank sisteminin inkişafının problemləri və perspektivləri” XI Ümumkrayna elmi-praktik konfransı (Sumi, 30-31 iyul 2008-ci il).

Elmi nəşrlər. Dissertasiyanın əsas müddəaları 22-də dərc edilmişdir elmi məqalələrümumi həcmi 4,53 s., o cümlədən 2,86 pp. elmi xüsusi nəşrlərdə 8 məqalə, onlardan 2,45 səh.

Dissertasiyanın strukturu və əhatə dairəsi. Dissertasiya işi giriş, üç bölmə, nəticə, tətbiqlər və istifadə olunan ədəbiyyat siyahısından ibarətdir. Dissertasiyanın ümumi həcmi 227 səhifə idi. Dissertasiya 12 səhifədə 13 cədvəl, 25 səhifədə 45 rəqəm, 17 səhifədə 162 addan ibarət ədəbiyyat siyahısı, 36 səhifədə 15 əlavədən ibarətdir.

nəticələr

Risklər bank işinin bütün sahələrinə xasdır. Əksər alimlər bank tərəfindən aktiv əməliyyatların aparılması ilə bağlı riskləri öyrənirlər, lakin eyni zamanda bank böhranları, bank panikaları nəticəsində bank işində vaxtaşırı yaranan likvidlik problemləri passiv əməliyyatların risklərinin də bank işinə ciddi təsir etdiyini göstərir. fəaliyyətləri, xüsusilə bankların depozit riskləri.

Dissertasiya işində bankların depozit risklərinin təzahürünün mənfi nəticələrinin qarşısının alınması üçün tövsiyələrin işlənib hazırlanmasından ibarət elmi vəzifənin həlli ilə bağlı nəzəri ümumiləşdirmə və metodoloji yanaşmaların əsaslandırılması aparılmışdır. Tədqiqatın nəticələrinə əsasən məqsəd və vəzifələrə uyğun gələn aşağıdakı nəticələr tərtib edilir:

1. Riskin nəzəri və metodoloji əsaslarının öyrənilməsi əsasında “risk” və “qeyri-müəyyənlik” anlayışlarının müəyyənləşdirilməsinə yanaşmalar ümumiləşdirilir və təhlil edilir. Tədqiqatın nəticələrinə əsasən məlum olub ki, iqtisadi ədəbiyyatda risk və qeyri-müəyyənliyin mahiyyəti ilə bağlı konsensus yoxdur. Mövcud yanaşmaları ümumiləşdirərək belə qənaətə gəlindi ki, “risk” və “qeyri-müəyyənlik” anlayışları eyni deyil. Qeyri-müəyyənlik risk yaradır, onu ehtimalla qiymətləndirmək mümkün deyil və təsirini proqnozlaşdırmaq mümkün olmayan və ya çox çətin olan bir çox amillərdən asılıdır. Qeyri-müəyyənlik vəziyyəti qərar qəbul edən şəxsin idarəetmə obyektinin mümkün davranışı ilə bağlı məlumatlılıq dərəcəsi ilə xarakterizə olunur. Risk gözlənilən gəlirin itirilməsi və ya itirilməsi ehtimalıdır.

2. “Depozit”, “depozit” anlayışlarının müəyyənləşdirilməsinə mövcud yanaşmaların nəzərdən keçirilməsi və təhlili, bu anlayışların, çoxlu sayda onların təfsirləri yerli və xarici iqtisadi ədəbiyyatda müxtəlif mənbəyə malikdir. Daxili qanunvericiliyə uyğun olaraq, “depozit” və “təxsisat” anlayışları eynidir. Müxtəlif növ əmanətlər (depozitlər) əmanət riskinin müxtəlif səviyyələrinə malikdir, ona görə də əmanət riski kontekstdə və hər bir əmanət (depozit) növünün xüsusiyyətləri nəzərə alınmaqla araşdırılmalıdır.

3. Bankın depozit riski likvidlik riskinin səbəblərindən biridir. Gözlənilməz şəraitdə depozit riski balanssızlığa səbəb olur pul vəsaitlərinin hərəkəti, bu, təkcə likvidliklə bağlı problemlərə deyil, ən pis halda bankın müflisləşməsinə gətirib çıxara bilər. Sənəddə bank depozit riski və likvidlik riski anlayışları fərqləndirilir.

4. Sənəddə bankların depozit risklərinin müəyyən edilməsi üçün əsas olan əsas xüsusiyyətləri təklif olunur. Depozit riski bankın fəaliyyətində qeyri-müəyyənlik şəraitində xarici və ya daxili amillərin mənfi təsiri nəticəsində gözlənilən əmanət səviyyəsinin alınmaması ehtimalıdır.

5. Bankın fəaliyyətinin daxili və xarici mühitinin elementləri arasında əlaqəni əks etdirmək üçün depozit risklərinin yaranması mənbələri kimi onların baş verməsinin daxili və xarici amilləri təsnif edilmişdir.

6. Bankların depozit risklərinin təsnifatı təklif olunur ki, bu da həmin risklərin bütün spektrini daha dolğun əhatə etməyə və sistemləşdirməyə imkan verir.

7. Depozit risklərinin kəmiyyətcə qiymətləndirilməsi üsulları öyrənilmiş, əsas göstəricilər müəyyənləşdirilmiş, onların köməyi ilə bankın depozit riskini qiymətləndirmək mümkündür. Seçilmiş göstəricilər bankların depozit risklərini regional aspektdə və mikro səviyyədə öyrənmək üçün istifadə olunur.

8. Depozit bazarının əsas inkişaf mərhələlərinin tədqiqi əsasında onun inkişafının əsas mərhələlərinin depozit riski mövqeyindən nəzərdən keçirilməsi və təhlili aparılmışdır. Ukraynanın bank sistemində xarici amillərin təsiri ilə depozit riskinin baş verməsi arasında əlaqə aşkarlanıb. Risk yaradan amillər, eləcə də depozit bazarında baş verən dəyişikliklərin dövriliyi müəyyən edilir ki, bu da gələcəkdə bank depoziti risklərinin baş verməsini proqnozlaşdırmağa imkan verir.

9. Dissertasiyada bank işində depozit riski səviyyəsinin regional monitorinqinə imkan verən və regionlarda banklar tərəfindən resursların formalaşması xüsusiyyətlərinin sonrakı tədqiqi üçün zəmin yaradan klaster təhlilinin aparılması metodologiyası təklif olunur.

10. Depozit risklərinin mikro səviyyədə təhlili proqnozlaşdırıla bilən və gözlənilməz depozit risklərinin mövcudluğunu müəyyən etməyə imkan verdi.

11. Mövsümilik, bank müştərilərinin sayı, onların bank təcrübəsində açılmış hesabları kimi mühüm amillərin bankların vəsaitlərinin məcmu qalıqlarının səviyyəsinə təsirini nəzərə almaq üçün çoxfaktorlu reqressiya modelindən istifadə etmək olar. Modelin əldə etdiyi nəticələr bankların depozit risklərinin qiymətləndirilməsi üçün tətbiq edilir.

12. Bankların depozit risklərinin qiymətləndirilməsinə elmi-metodoloji yanaşma təklif olunur. Onun istifadəsi bankın proqnozlaşdırıla bilən və gözlənilməz depozit risklərini qiymətləndirməyə imkan verdi. Əldə edilmiş nəticələr bank depoziti risklərinin təzahürünün mənfi nəticələrinin qarşısını almaq üçün istifadə edilə bilər.

Beləliklə, dissertasiya tədqiqatının məqsədinə nail olunmuş, qarşıya qoyulan bütün vəzifələr tamamilə həll edilmişdir.

İstifadə olunan mənbələrin SİYAHISI

1. Ustenko iqtisadi risk: monoqrafiya / . - K. : MAUP, 1997. - 164 s.

2. Risk, qeyri-müəyyənlik və mənfəət / F. Nayt; [başına. İngilis dilindən]. - M. : Delo, 2003. - 360 s.

3. Vitlinski və maliyyə fəaliyyətində rizikologiyanın pusqusu / V. V. Vitlinski // Ukraynanın maliyyəsi. - 2003. - No 3. - S. 3-9.

5. Utkin müəssisə riskləri / , . - M. : TEİS, 2003. - 247 s.

6. Sevruk riskləri / . - M. : Delo, 1995. - 72 s.

7. “Əhəmiyyətsizlik”, “oxmamaq” və “risik” anlayışları arasında qarşılıqlı əlaqə və qarşılıqlı əlaqə / D. Naumov // Sağda bankçılıq. - 2007. - No 2. - S. 2-37.

8. Lobanov maliyyə risklərinin idarə edilməsi /,. - M. : Alpina Publisher, 2003. - S. 13.

9. Vitlinski iz, iqtisadi riskin modelləşdirilməsi və idarə edilməsi: Navç.-Metod. mümkün. / V. V. Vitlinski, P. İ. Verçenko. - K. : KNEU, 2000. - 292 s.

10. İqtisadi risk nəzəriyyəsinin əsasları: Navç. mümkün. / O. Yastremski. - K. : ARTEK, 1997. - S. 12.

11. İvaşçuk I. Bank risklərinin Kilkisna qiymətləndirilməsi / İ. İvaschuk, O. Okonska // Sağda bankçılıq. - 2000. - No 5. - S. 7-8.

12. İqtisadi ensiklopediya: 3 cilddə / red. . - K .: Akademiya, 2002.

T.3: A-K. - 2002. - 952 s.

13. Kaçalov iqtisadi risk /. - M. : Nauka, 2002. - S. 18.

14. Bank risklərinin tənzimlənməsi məsələsinə dair / A. Sigaev // Ukrayna iqtisadiyyatı. - 1998. - No 6. - S. 31-34.

15. Bank təcrübəsində risklər / S. Svetlova // Maliyyə menecmenti. - 1997. - No 2. - S. 47-53.

16. Blaqodatin lüğəti /, - M .: INFRA-M, 2001. - 378 s.

17. Zaqorodniy A. G. Maliyyə lüğəti / Zaqorodniy A. G., - K .: Bilik. - 2000. - 587 s.

18. Maslençenkov və bank işinin situasiya idarəetməsi /, // Biznes və banklar. - 1998. - No 3. - S. 2-5.

19. Egorova riskin mahiyyəti və sistemli yanaşma haqqında // Risklərin idarə edilməsi. - 2002. - No 2. - S. 10.

20. Lavruşin işi / . - M. : Bank və mübadilə elmi və məsləhət mərkəzi, 1992. - 428 s.

21. Shortreed J. H. Risk Management üçün Benchmark Framework / J. H. Shortreed. – Giriş rejimi: http://www. irr-neram. ca/publar/rm+c. html. – Ekrandan başlıq.

22. maliyyə investisiyaları və risk / T. Rays, B. Coyley; [başına. İngilis dilindən]. – K.: VHV. - 1995. - 592 s.

23. Zotov riskləri praktikada / . – Bişkek: [b. və.], 2000. - 128 s.

24. Romanenko bank fəaliyyətində / , eva // Ukraynanın maliyyəsi. - 2003. - No 5. - S. 121-127.

25. Bank riskinin azaldılması və bank guatrlarının təhlükəsizliyi / D. Gridzhuk // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2002. - No 5. - S. 7-9.

26. Antonov müraciəti, kredit və banklar /,. - M. : ASC "Finstatinform", 1995. - 271 s.

27. Bankların fəaliyyətində Primostka ichnі risiki // Sağda bankçılıq. - 2004. - No 3. - S. 16-23.

28. Suvorov bank riskləri // Maliyyə və kredit. - 2002. - No 13. - S. 53-57.

29. Kozmenkonun bank idarəsi: navç. mümkün. / , F. İ. Şpıq, İ. V. Voloşko. - Sumi: Universitet kitabı, 2003. - 734 s.

30. Pernarivski O. Bank risklərinin təhlili, qiymətləndirilməsi və azaldılması yolları / O. Pernarivski // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2004. - No 4. - S. 44-48.

31. Potiyko Yu. Kommersiya banklarında müxtəlif növ risklərin idarə edilməsinin nəzəriyyəsi və təcrübəsi / Yu. Potiyko // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2004. - No 4. - S. 58-60.

32. Bank riskləri sistemi haqqında // Pul və kredit. - 2000. - No 4. - S. 28-30.

33. Bank risklərini xarakterizə edən göstəricilərin tərkibinin optimallaşdırılmasına dair / S. Konovalov // Pul və kredit. - 1997. - No 8. - S. 47-50.

34. Bank işində risklər / V. Prixodko // Businessinform. - 1997. - No 5. - S. 40-44.

35. Bank işində risklər və qeyri-müəyyənlik / V. Prixodko // Businessinform. - 1997. - No 6. - S. 56-58.

36. Bank işində risklərin idarə edilməsinin əsasları / M. Voşçilko // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2001. - No 12. - S. 51-52.

37. Burdenko İ. Maliyyə dərəcəsində bank riskləri haqqında məlumatların araşdırılması Burdenko, O. Yanğın // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2006. - No 7. - S. 52-55.

38. Batrakova kommersiya bankının fəaliyyətinin təhlili / . - M. : Loqos, 1999. - 268 s.

39. Ukraynada bankların fəaliyyətinin tənzimlənməsi qaydası haqqında təlimat [Elektron resurs]: Ukrayna Milli Bankı İdarə Heyətinin 28.08.2001-ci il tarixli qərarı. N 368. - Giriş rejimi: www. kiev. . - Ekranın adı.

40. “Risklərin qiymətləndirilməsi sistemi” bankların yoxlanılmasından metodoloji bəyanatlar [Elektron resurs] : Ukrayna Milli Bankı İdarə Heyətinin 15.03.2004-cü il tarixli qərarı s. № 000. - Giriş rejimi: www. kiev. . - Ekranın adı.

41. Lavruşin riskləri: dərslik. müavinət / , . - M. : KNORUS, 2007. - 232 s. – ISBN-8.

42. Titievskaya ichna bankların depozit əməliyyatları üçün xarakterikdir [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://www. intconf. org/. - 04/08/2008 - Ekranın adı.

43. Ukrayna banklarının hüquqi və fiziki şəxslərlə depozit (depozit) əməliyyatlarının aparılması qaydası haqqında Əsasnamə [Elektron resurs]: Ukrayna Milli Bankı İdarə Heyətinin 03.12.2003-cü il tarixli qərarı s. № 000. - Giriş rejimi: http://www. kiev. . - Ekranın adı.

44. Banklar tərəfindən bank metalları ilə əməliyyatların qurulması haqqında Əsasnamə [Elektron resurs]: Ukrayna Milli Bankı İdarə Heyətinin 06.08.2003-cü il tarixli qərarı s. № 000. - Giriş rejimi: http://www. kiev. . - Ekranın adı.

45. Bank əməliyyatları / [, I., Pukhovkina M. F. və in. ] ; qırmızı üçün. . – . - K. : KNEU, 2002. - 476, s. -ISBN-7.

46. ​​Bankların maliyyə resurslarının formalaşmasında Vasilçenko əhalisi // Ukraynanın maliyyəsi. - 2002. - yox. 4. - S. 94-103.

48. Vasyurenko ivski idarəsi: mümkün. / . - K .: Akademiya, 2001. - 320 s.

49. Bank işi: lüğət/ . - M. : İlios ARV, 2001. - 399 s.

50. Reysberq iqtisadi lüğət/ , - M. : INFRA-M, 1996. - 496 s.

51. Kalina işi: qısa istinad lüğəti /,. - K. : MAUP, 1998. - 129 s.

52. Lapusta maliyyə və kredit lüğəti /,. - M. : İNFRA-M, 1999. - 525 s.

53. Aleksandrova və müştərilər üçün bankçılıq /,. - Sankt-Peterburq. : Peter, 2002. - 223 s.

54. Aleksenko İtal bank: qidalanma nəzəriyyəsi və təcrübəsi: monoqrafiya / ееенко. - K. : KNEU, 2002. - 275 s.

55. . Depozit əməliyyatları, depozit xidmətləri və bankın depozit məhsulları // Ukrayna regionlarının inkişafının maliyyə-iqtisadi problemləri: V ÜmumUkrayna Elmi-Praktik Konfransının materialları üçün əlavə məruzələrin tezisləri toplusu (26 iyul) , 2004). - Dnepropetrovsk: Elm və təhsil, 2004. - S. 4–5.

56. [Ə.]. "Depozit" və "depozit əməliyyatı" anlayışlarının aydınlaşdırılması // Ukrayna iqtisadiyyatının inkişafının aktual problemləri və perspektivləri (qloballaşma kontekstində): ÜmumUkrayna Elmi və Tədqiqat İnstitutunun materialları əsasında tezislər toplusu. Praktiki Konfrans (29 sentyabr - 1 oktyabr 2004-cü il). - Aluşta, 2004. - S. 49.

57. [Ə.]. Banklar tərəfindən əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi problemləri və onların həlli yolları // Müasir Məsələlər idarəetmənin humanistləşdirilməsi və uyğunlaşdırılması: 4-cü Beynəlxalq Fənlərarası Elmi-Praktik Konfransın (2-9 noyabr 2003-cü il) materialları əsasında tezislər toplusu / “Elm və Təhsildə Qadınlar” Ukrayna Assosiasiyası; Xarkov Milli Universiteti. . - Xarkov, 2003. - S. 135-136.

58. [Ə.]. Əhalinin vəsaitləri kommersiya banklarının resurslarının formalaşma mənbəyi kimi // İnkişaf problemləri maliyyə sistemi Ukrayna və Krım: Aspirantların və Tələbələrin Universitetlərarası Elmi-Praktik Konfransının Materialları (26-30 mart 2003-cü il). - Simferopol: Stabilizasiya Mərkəzi, 2003. - S. 20–22.

59. Bank resurslarının Vojjhov transformasiyası: monoqrafiya / . - Sevastopol: SevNTU, 2006. - 339 s.

60. [Ə.]. Bankların depozit əməliyyatları: nəzəri məsələlər və təsnifat // SevGTU bülleteni. - Sevastopol: SevNTU, 2004. - Buraxılış. 54. – S. 63–71. – Seriya: İqtisadiyyat və Maliyyə.

61. [Ə.]. Kommersiya banklarının depozit resurslarının nəzəri aspektləri və təsnifatı // Krımın iqtisadiyyatı. - 2003. - No 9. - S. 46–49.

62. [Ə.]. Bankların depozit və kredit əməliyyatlarının müqayisəli xüsusiyyətləri // İqtisadiyyat: nəzəriyyə və təcrübə problemləri: elmi təcrübələr toplusu: 4 cilddə.- Dnepropetrovsk: DNU, 2004. - T. III. - S. 750-754.

63. Milli və xarici valyutalarda hesabların verilməsi, tutuşdurulması və bağlanması qaydası haqqında təlimat [Elektron resurs]: Ukrayna Milli Bankı İdarə Heyətinin 12.11.2003-cü il tarixli qərarı s. № 000. – Giriş rejimi: http:/ /www. kiev. . - Ekranın adı.

64. Vіtlinskiy іnnya ev sahibliyi depozit portfeli / VV Vitlinskiy, // Ukraynanın maliyyəsi. - 2004. - No 10. - S. 131-140.

65. Raevska T. Bank fəaliyyətinin risklərinin qiymətləndirilməsinə praktik yanaşmalar / T. Raevska // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2005. - No 8. - S. 9-14.

66.I. Bankın fəaliyyətinin situasiya modelləşdirilməsi: Navç. mümkün. / B.İ. Zilch. - L. : LBI NBU, 2003. - 191 s.

67. Bankın maliyyə menecmenti: pdruch. / . - K. : KNEU, 2004. - 468 s.

68. Bank terminləri lüğəti: . – Giriş rejimi: www. . http. – Ekrandan başlıq.

69. Allan J. N. Bankçılıqda Risklərin İdarə Edilməsi / J. N. Allan, P. M. Booth, R. J. Verrall, D. E. Walsh // British Actuarial Journal, 1998. - Cilt 4. - R. 707-802.

70. Tobin P. Bankçılıqda Likvidlik Riskinin Qiymətləndirilməsi / P. Tobin, A. Braun // ANZIAM Journal. - 2004. - Cild 45. - Р.519-533.

71. Yepifanov iї kommersiya bankları: navç. mümkün. / Epifanov A. O., Salo İ. V. - Sumi: Universitet kitabı, 2007. - 523 s.

72. Gilyarovskaya bankın və onun filiallarının maliyyə-təsərrüfat nəticələrinin təhlili /,. - Sankt-Peterburq. : Peter, 2003. - 240 s.

73. Depozit riskləri / O. Sulima // Maliyyə məsləhəti. - 2004. - No 7-8. - S. 46-47.

74. Blank idarəetmə / . - K. : Nika-Mərkəz, 2001. - 528 s. – ISBN-2.

75. Pavlyuk və risklər və onların idarə edilməsi // Ukraynanın maliyyəsi. - 2003. - No 11. - S. 105-111.

76.İ. Kredit riskləri bank fəaliyyətində mühüm anbar riski kimi / N. I. Versal, iєnko // Ukraynanın maliyyəsi. - 2002. - No 8. - S. 86-95.

77. Akerlof G. Limon bazarı: Keyfiyyət Qeyri-müəyyənliyi və Bazar Mexanizmi / G. Akerlof // Rüblük İqtisadiyyat Jurnalı. - 1970. - No 84. - R. 485-500.

78. Spence M. Market Signaling / M. Spence // Harvard University Press. - 1974. - No 15. - R. 158-167.

79. Stiglitz J. İnformasiya baxımından səmərəli bazarların qeyri-mümkünlüyü haqqında / J. Stiglitz, S. Grossman // American Economic Review. - 1980. - No 70. - R. 393-408.

80. Vasyurenko iqtisadi proseslərin anbarı kimi / , // Ukraynanın maliyyəsi, 2005. - No 7. - S. 68-74.

81. [Ə.]. Bank işində depozit riski // Keçid dövründə sosial və iqtisadi uğur. Yüngül inteqrasiya prosesləri şüurunda Ukraynada bazar transformasiyası: elmlər toplusu. prats / red. M.İ. Dolіshnіy; Ukrayna Milli Elmlər Akademiyası, Regionşünaslıq İnstitutu. - Lviv, 2005. - Buraxılış 6. - C. 443–448.

82. Bank risklərinin idarə edilməsi: Navç. mümkün. / [, bu in.] ; zag üçün. red. . - K. : KNEU, 2007. - 600, s. – ISBN-001-7.

83. Tkachenko ianəçilər // Maliyyə məsləhəti. - 2004. - No 20. - S. 46.

84. . Depozit riskinin qiymətləndirilməsinin nəzəri aspektləri // Ukraynanın bank sisteminin problemləri və inkişaf perspektivləri: VII Ümumkrayna elmi-praktik konfransının yekun qeydlərinin tezisləri toplusu (10-11 yarpaq payız, 2005) . / Ukrayna Milli Bankının Ukrayna Bankçılıq Akademiyası. – Sumi: UABS NBU, 2005. – S. 79–81.

85. Qəpiklərin təklifi [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://enbv. *****/text/Econom/savluk/str/20.html. - Ekranın adı.

86. Biz seçirik, biz seçilirik. Nə qədər tez-tez uyğun gəlmir / A. Dubinsky, O. Karataev // ProRetail. - 2008. - No 4 (7). - S. 24-26.

87. Maliyyə risklərinin neytrallaşdırılması üsulları [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://library. /book/52/3814.html. - Ekranın adı.

88. Porter R. Bank portfelinin seçilməsi modeli / R. Porter // Yale Economic Essays. - 1961. - No 1. - S. 323-359.

89. Hester D. D. Kommersiya Bankının Kredit Təklifi Funksiyasının Empirik İmtahanı / D. D. Hester // Yale Economic Essays. – 1962. - No 2. - S. 3-57.

90. Kane E. J. Bank portfelinin bölüşdürülməsi, depozitlərin dəyişkənliyi və mövcudluq doktrinası / E. J. Kane, B. G. Malkiel // Rüblük İqtisadiyyat Jurnalı. – 1965. - No 79. - S. 113-134.

91. Baltensperger E. Ehtiyat tələbinin proqnozlaşdırılması, məlumat xərcləri və kommersiya banklarının portfelinin davranışı / E. Baltensperger, H. Milde // Maliyyə jurnalı. -1976. – Cild. 31. – S. 835-839.

92. Dewald W. G. Bank Behavior with Respect with Deposit Variability / W. G. Dewald, G. R. Dreese // Journal of Finance. - 1970. - Cild. 25. - R. 869.

93. Kaufman G. Depozitlərin Dəyişkənliyi və Bankın Ölçüsü / G. Kaufman // Maliyyə və Kəmiyyət Təhlili Jurnalı. - 1972. - Cild. 7. - S. 208-218.

94. Anderson R. N. Tələb Depozitinin Dəyişkənliyinə Təsirin Budaqlanmasının Empirik Təhlili / R. N. Anderson, J. A. Haslem, J. B. Leonard // Maliyyə və Kəmiyyət Təhlili Jurnalı. -1976. – Cild. 7. – S. 4

95. Rangarajan C. Fərdi Banklarda Depozitlərin Dəyişkənliyi / C. Rangarajan // Milli Bankçılıq İcmalı. - 1966. - No 4. - S. 61-77.

96. Morrison G. Müddətli Depozitlərin Artması və Bank Fondlarının Məşğulluğu / G. Morrison, R. Selden, L. Gramley // Reserve City Bankers Association. - Çikaqo, 1965. - S. 64-75.

97. Murphy N. Tələb Depozitinin Dəyişkənliyinin Kesiti Təhlili / N. Murfi // Maliyyə və Kəmiyyət Təhlili Jurnalı. - 1968. - Cild. 3. – S.

98. Bank fəaliyyətinin təhlili / [M., Alekseenko M. D., Parasiy-Vergunenko İ. M. ki, in.]; h və red. A. M. Gerasimoviç. - K. : KNEU, 2004. - 599 s.

99. Vojjov bankların qəliblənmiş dayanıqlı və keramika resurs bazasını təmin edəcək // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2002. - No 11. - S. 5-7.

100. Voloshin bank riskləri: Yeni yanaşmalar /. - K .: Olga, 2004. - 216 s.

101. Voloşin I. Vіdnosny rizik vіdplivu koshtіv z bankіvskih rakhunkіv / І. Voloshin // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2004. - No 7. - S. 6-10.

102. Koçetkov bankçılığı: nəzəri və tətbiqi aspekt: ​​monoqrafiya / . - K. : MAUP, 1999. - 192 s.

103. Kommersiya bankının likvidliyinin təkmilləşdirilmiş qiymətləndirilməsi / V. Xvostik // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2001. - No 5. - S. 45-47.

104. Markowitz H. M. Portfel seçimi / H. M. Markowitz // Maliyyə jurnalı. - 1952. - No 7. - S. 77-91.

105. “Tələb olunan” bank əmanətlərinin həcminin dinamikasının Vişnyakov modeli / // İqtisadiyyat və riyazi metodlar. - 2002. - No 1. - S. 94-103.

106. Pul vəsaitlərinin idarə edilməsinin Voloşin vəzifələri // // Maliyyə riskləri. - 2003. - No 1. - S. 86-89.

107. Texniki göstəricilər [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: www. ***** /ticarət/indikatorlar. html. - Zagl. ekrandan.

108. Lyuti I. O. İqtisadi artımın investisiya siyasətində depozit bazarı / İ. O. Lyuty // Ukraynanın maliyyəsi. - 2002. - No 5. - S. 3-8.

109. Depozit bazarında meyllər / O. Zarutska // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2001. - No 10. - S. 7-10.

110. Trequb ії əmanətlərin cari bazarının inkişafı // Ukraynanın maliyyəsi. - 2002. - No 10. - S. 139-144.

111. Bank öhdəliklərinin artımının strukturu və dinamikası və ya Ukraynalı əmanətçinin kollektiv portreti / D. Qladkix // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2001. - No 12. - S. 34-40.

112. Pul. Kredit. Banklar: dərslik. / [, və s.] ; red. , . - M. : Prospekt nəşriyyatı, 2003. - 624 s.

113. İqtisadi təşkilat kimi bank təsisatının həyat dövrü / O.Şevtsova, G.Mandzyuk // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2007. - No 1. - S. 28-31.

114. Goiter "rahunka sub əldə pişiklər üçün hesablanan banklar" ektiv gospodaryuvannya və fiziki xüsusiyyətləri // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2005. - No 12. - S.102.

115. Ukraynada pul-kredit inkişafının tarixi / O. Petryk // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2007. - No 1. - S. 2-16.

116. A. [A.]. Ukraynanın depozit bazarının inkişaf tendensiyaları // İqtisadi proseslərin maliyyə idarəçiliyinin müasir aspektləri: Ümumkrayna elmi-metodiki konfransının materialları (6-9 sentyabr 2005-ci il). - Sevastopol: SevNTU, 2005. - S. 195-197.

117. Bankların kreditlər və depozitlər üzrə faiz dərəcələri [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://www. bank. /Statist/Procent/Kredit və depozitlər üzrə faiz dərəcəsi. xls. - Ekranın adı.

118. Əhalinin şəhər üzrə gəlirləri və əmanətləri [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: www. soskin. məlumat. - Zagl. ekrandan.

119. Goiter "rahunka sub əldə pişiklər üçün bankların hesablanan" ektiv gospodaryuvannya və fiziki osib [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://www. bank. /Statist/Depozitlər. xls. - Ekranın adı.

120. Makroiqtisadi göstəricilər [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://www. bank. /makro/index. htm. - Ekranın adı.

121. Ukraynanın depozit bazarı // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2004. - No 10. - S. 24-27.

122. Qatil töhfə verənlər / E. Nyman, V. Tskhvediani // Biznes. - 2005. - No 6. - S. 50-55.

123. Banklararası bazarda Ukrayna banklarının faiz dərəcələri // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2008. - No 4. - S. 60.

124. Dövlət və fiziki qüsurlu şəxslərin rahunkiləri üçün əldə edilən sikkələr üçün bankların gəzintisi // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2007. - No 8. - S. 137.

125. Ukraynanın depozit bazarı // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2008. - No 1. - S. 72.

126. 2008-ci ilin 1-ci rübünün pul icmalı [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://www. bank. /Publication/Analytical/Mon_review/1-2008.pdf. - Ekranın adı.

127. Bank resursları bazarında Giffen effekti haqqında / , // Maliyyə riskləri. - 2004. - No 1. - S. 44-46.

128. [Ə.]. Kommersiya banklarının resurslarının formalaşmasında əhalinin əmanətləri // Elm, öyrənmə və idarəetmə problemləri: elmi təcrübələr toplusu. – Xarkov: Ukrayna Təhsil və Elm Nazirliyi, İna adına Xarkov Milli Universiteti; Ukrayna Assosiasiyası “Elm və Təhsildə Qadınlar”, 2004. - Sayı V. - S. 113–117.

129. Lunyakova iqtisadi artım baxımından depozit ehtiyatlarının formalaşması və yerləşdirilməsi // İqtisadi proseslərin maliyyə idarə edilməsinin müasir aspektləri: Ümumkrayna elmi-metodiki konfransının materialları "" (5-8 sentyabr 2007). - Sevastopol: SevNTU, 2007. - S. 253-255.

130. Ukraynanın bank sisteminin fəaliyyətinin digər regional aspektləri // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2004. - No 10. - S. 42-45.

131. İqtisadiyyatın regional inkişafının investisiya təminatının maliyyə sistemi / elmlər üçün. red. P. Yu. Belenko. - K. : UBS NBH 2007. - 151 s.

132. Qrudzeviç və Ukraynanın regionlarında bankların yerləşdirilməsi və fəaliyyəti // Regional iqtisadiyyat. - 2003. - No 3. - S. 127.

133. Əhalinin gəlirlərinin tənzimlənməsi üzrə dövlət siyasətinin həyata keçirilməsi problemləri / V. Novikov // Ukrayna iqtisadiyyatı. - 2002. - No 9. - S. 66-71.

134. Yu. - 2001. - No 8. - S. 15-18.

135. Ukrayna banklarının kredit və depozit fəaliyyətində Kuzmenko fərqləri // İqtisadiyyatın aktual problemləri. - 2003. - No 12. - S. 54-67.

136. Lunyakova və depozit riski üzərində Ukrayna regionları / , : Odessa Dövlət İqtisad Universitetinin elmi təcrübələri toplusu. - 2007. - Buraxılış. 26. - S. 196-202.

137. [Ə.]. Depozit riskinin ərazi şaxələndirilməsi // Bazar transformasiyaları şüurunda Ukraynanın maliyyə sisteminin inkişafı: alimlərin, alimlərin və praktiklərin III Ümumkrayna elmi-praktik konfransının materialları toplusu (16-17 fevral 2006-cı il). ). - Vinnitsa: Book-Vega, 2006. - S. 234-238.

138. İqtisadiyyatda çoxvariantlı statistik təhlil / [, ]. - M. : Birlik-Dana, 1999. - 598 s.

139. Ukrayna bankları. Əlverişsiz mühitdə yaşamaq problemi / O. Andronov, A. Drobyazko, V. Suşko // Maliyyə riskləri. - 1999. - No 1. - S. 23-33.

140. Goiter "bankların sikkələr üçün çağırışı, əldə edilmiş rahunka sub" dövlət və fiziki aktivlərin aktları (müxtəlif regionlarda valyuta növləri üçün) // Ukrayna Milli Bankının bülleteni. - 2007. - No 2. - S. 146.

141. Goiter dövlət və fiziki aktivlərin aktları (müxtəlif regionlarda valyuta növləri üçün) // Ukrayna Milli Bankının bülleteni "rahunka sub əldə sikkələr üçün bankların çağırışı". - 2008. - No 2. - S. 123.

142. Ukrayna iqtisadiyyatına verilən kreditlər üzrə banklara köməklik [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http://www. bank. /statist/index. htm/. - Ekranın adı.

143. Bank fəaliyyətinin təhlili: pdruch. / [M., Alekseenko M.D., Parasiy-Vergunenko İ. M. ki, in.]; qırmızı üçün. A. M. Gerasimoviç. - K. : KNEU, 2004. - 599 s.

144. A. [Ə.]. Bank tərəfindən yığılmış vəsaitlərin uzunmüddətli resursların xeyrinə çevrilməsinin xarakteri və їх kіlkіsna qiymətləndirməsi / A. P. Vozhzhov, // Ternopil Dövlət İqtisad Universitetinin elmi jurnalı (Svit finansіv). - 2006. - Buraxılış 1 (6). - S. 112-123.

145. Vojjovun kommersiya bankının kredit potensialına təsiri cari hesablardakı qalıqlar / , // SevGTU bülleteni. - Sevastopol: SevNTU, 2002. - Buraxılış. 40. - S. 25-30.

146. Faiz menyusu // Biznes. - 2005. - No 13. - S. 51-56.

147. [Ə.]. Depozit riskləri üzrə mümkün itkilərin qarşısının alınması // İqtisadi artım üçün maliyyə və kredit stimulları: beynəlxalq elmi-praktik konfransın materialları (3-5 mart 2005-ci il). - Lutsk: Vezha, 2005. - S. 531-533.

148. Maslençenkov kommersiya bankında idarəetmə. Müştərinin maliyyə idarəçiliyi texnologiyası / . - M. : Perspektiv, 1997. - S. 214.

149. [Ə.]. Kommersiya bankının depozit potensialı // Elm və təhsil - 2004: VII Beynəlxalq Elmi-Praktik Konfransın materialları. - Dnepropetrovsk: Elm və təhsil, 2004. - S. 3.

150. [Ə.]. Kommersiya bankının depozit potensialı // Ukrayna Bankçılıq Akademiyasının bülleteni. - 2004. - No 2. - S. 62–66.

151. Rusiya bankları"sintezləşdirilmiş" məhsullar təklif etməyə başladı [Elektron resurs]. - Giriş rejimi:

http://www. *****/news/2008/01/29/1776.html. - Ekranın adı.

152. Diqqət mərkəzində - depozitlər / A. Veresyuk // Xaricdə bank təcrübəsi. - 2003. - No 12. - S. 62-65.

153. Tkaçuk bankada / . - Ternopil: Sintez-Poliqraf, 2006. - 225 s.

154. Dolayı hərəkətlərin strategiyası / E. Pankratieva // Yoldaş. - 2004. - No 35. - S. 18-19.

155. Banklararası bazarın xarakteristikası. Banklararası bazarda əməliyyatlar [Elektron resurs]. – Giriş rejimi: http: // www. /gk_l/3-3.htm. - Ekranın adı.

156. A. [Ə.]. Bank resurslarının transformasiyasının mümkün istifadəsinin kəmiyyətcə qiymətləndirilməsi / , N. A. Abralava // Bank sisteminin inkişafının müasir tendensiyaları: II Beynəlxalq Elmi-Praktik Konfransın materialları (7-8 dekabr 2004-cü il). - Dnepropetrovsk: Elm və təhsil, 2004. - I cild. - S. 120–121.

157. Lunyakova bank işində depozit riskinin qiymətləndirilməsi // Ukraynanın bank sisteminin problemləri və inkişaf perspektivləri: X ÜmumUkrayna Elmi-Praktik Konfransının tezisləri toplusu (22-23 yarpaq payız, 2007): 2-də həcmlər / Ukrayna Bankçılıq Akademiyası Reference Ukrayna Milli Bankı. - Sumi: UABS NBU, 2007. - V. 1. - S. 68.

158. Lunyakova müştəri hesabları üzrə vəsait qalıqlarının formalaşması // Ukraynanın bank sisteminin problemləri və inkişaf perspektivləri: XI Ümumkrayna Elmi-Praktik Konfransının tezisləri toplusu (30-31 iyun 2008-ci il): 2 cilddə / Ukrayna Bankçılıq Akademiyası Referans Ukrayna Milli Bankı. - Sumi: UABS NBU, 2008. - V. 2. - S. 80–81.

159. Statistikanın nəzəriyyəsi: Navç. mümkün. / iv, P.I. Pasteur, Y. I. Toxucu. - K. : Libid, 2001. - 320 s.

160. Ayvazyan statistikası. Ekonometrikanın əsasları / . - M. : UNITI-DANA, 2001. - 432 s.

161. Wentzel ehtimalları / . - M. : Nauka, 1969. - 576 s.

162. Depozit riski nəzərə alınmaqla kommersiya bankının cari öhdəliklərinin dəyərinin müəyyən edilməsi üçün Lunyakov elmi-metodiki əsasları // Vestnik SevGTU. - Sevastopol: SevNTU nəşriyyatı, 2008. - Buraxılış. 92. - S. 128-133. – Seriya: İqtisadiyyat və Maliyyə.

Bankların səmərəli fəaliyyəti iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış məhdudiyyətlərin köməyi ilə ağlabatan tənzimləmə olmadan mümkün deyil. Kommersiya bankları fiziki şəxslərlə çox fəal işləyir və hüquqi şəxslər onların sərbəst pul vəsaitlərinin toplanması və sonradan bu vəsaitlərin gəlir gətirən, lakin riskli aktivlərə yerləşdirilməsi baxımından bu proses diqqətlə tənzimlənməlidir.

Bankların cəlb etdiyi resursların bir hissəsinin ehtiyatda saxlanmasının məqsədəuyğunluğundan və faydalılığından danışarkən, əmanətlərin təhlükəsizliyini deməmək olmaz. Əmanətin mahiyyəti itki riskini ehtiva edir, çünki. əmanət bir şəxs tərəfindən geri qaytarılmalı şəkildə alınan, depozitə qoyulan pul məbləğidir. Borc götürülmüş vəsaitin təhlükəsizliyi və qaytarılması baxımından ən bariz təhlükə borcalanın kreditor (bank) qarşısında götürdüyü krediti vaxtında qaytarmaq öhdəliyini yerinə yetirməməsi ilə bağlı olan kredit riskidir. və ona görə faizləri ödəyin. Əmanətçilər əmanətlərini banka təhvil verməklə riskə düşürlər. Bununla belə, nəzərə almaq lazımdır ki, bankların depozitlərlə bağlı riskləri də var:

  • - fiziki və hüquqi şəxslərin əmanətlərinin itirilməsi və ya sui-istifadəsi;
  • - müştəri hesablarındakı depozitlərə vəsaitlərin düzgün və ya həddindən artıq kreditləşdirilməsi;
  • - həddindən artıq faiz xərcləri bank tərəfindən kreditorlar qarşısında öhdəliklərin təcili yerinə yetirilməsi zərurəti ilə bağlı səhv hesablamalar və ya “bahalı” resursların səmərəsiz cəlb edilməsi səbəbindən;
  • - depozit hesablarından pul vəsaitlərinin kompensasiya edilməmiş və ya həddindən artıq ödənilməsi;
  • - yanlış qiymətləndirmə və ya xidmətlərə görə komissiya çatışmazlığı
  • - depozit əməliyyatları;
  • - hesabların məhv edilməsi ilə əlaqədar sənədlərin itirilməsi və/və ya depozit əməliyyatlarının uçotunu aparmaq imkanı;
  • - saxta və ya səhv sənədləşdirməyə görə vəsaitin yanlış şəxsə ödənilməsi;
  • - sənədlərin düzgün tərtib edilməməsi səbəbindən əmanətlər üzrə vəsaitin itirilməsi;
  • - əməliyyatların uçotunun düzgün aparılmaması nəticəsində depozitlər üzrə vəsaitin itirilməsi.

Yuxarıda göstərilən risklər texniki xarakter daşıyır və düzgün təşkilati sistemə malikdir daxili nəzarət daxili audit isə sıfıra endirilə bilər. Onların qarşısını almaq və minimuma endirmək üçün əmanətlərin saxlanması riskini yaradan ilkin şərtləri, bankların əmanətlərlə işindəki faktiki vəziyyəti bilmək, həm kommersiya bankı üçün depozit əməliyyatları riskinin səviyyəsini qiymətləndirə bilmək vacibdir. və müştəriləri üçün əmanətlərin itirilməsi riskinin ilkin şərtlərinin erkən aşkarlanması imkanlarını və bunun qarşısını almaq yollarını müəyyən etmək. Bundan əlavə, nəzərə almaq lazımdır ki, bankın işində hər hansı bir səhv maliyyə resurslarının sahibləri tərəfindən inamsızlığa səbəb ola bilər, yəni. bank riskini azaldır resurs bazası.

Bankların ödənişləri vaxtında və tam şəkildə həyata keçirməsinə və müştərilər qarşısında öhdəliklərini yerinə yetirməsinə ilk növbədə, formada nağd pul mənbələrinin üstünlük təşkil etdiyi halda belə, əlaqəli şirkətlərə verdikləri külli miqdarda uzunmüddətli kreditlər mane olur. qısamüddətli öhdəliklərin. Buna görə də, ciddi likvidlik problemləri ilə üzləşən, hətta ortamüddətli perspektivdə ödəmə qabiliyyəti olan banklar, əsasən depozit faizlərini artırmaqla cari öhdəlikləri ödəmək üçün yeni vəsait cəlb etməyə məcbur olurlar.

Kredit və depozit əməliyyatlarının aparılmasına belə təhlükəli yanaşma o qədər də nadir deyil, o cümlədən Qazaxıstanda. Daha iri banklar daha çox riskli siyasətlərə əl atırlar və hökumətin onların böyüklüyünə görə uğursuzluğa düçar olmalarına imkan verməyəcəyi ümidi ilə və ya fəaliyyətlərinin miqyasının onlara öhdəsindən gəlməyə imkan verəcəyinə inamla balanslarının pisləşməsinə icazə verirlər. öz başına qısamüddətli problemlər.

Əmanətlərlə işləyərkən banklar cəlb edilmiş vəsaitlərə görə əmanətçilərə əlavə riskə görə mükafat şəklində artıq ödəniş etmək məcburiyyətində qaldıqda və ya vəsait olmadıqda potensial risk yaranır. Vəsaitlər banklar üçün hazırdırsa və ucuzdursa, depozit riski inkar edilir. İri bankların yerləşdirən müştərilərdən asılılığı böyük məbləğlər depozitlərə çevrilməsi bankın likvidlik riskinə təsir göstərir. Kiçik bankların bir neçə müştəri qarşısında böyük öhdəlikləri olmadığı üçün bu riskə malik deyillər. Nüfuzlu müştəri adətən seçir böyük bank və ya müvəqqəti investisiyalarda böyük məbləğlər saxlayır. Banka olan inam itirildikdə müştərilər dərhal böyük məbləğdə əmanətləri geri götürür, bankda öhdəliklər üzrə ödənişlərdə problemlər yaranır. Çox vaxt belə vəziyyətdə olan bank cəlb etmək üçün əmanət faizlərini artırmağa məcbur olur zəruri resurslar və ya mövcud pul vəsaitlərinin xaricə çıxmasının qarşısını almaq. Buradan belə nəticə çıxır ki, iri əmanətçilərdən asılılıq bankın əmanətlərin, xüsusən də erkən əmanətlərin xaricə axmasına qarşı həssas olması deməkdir. Belə bir vəziyyətdə stabilləşdirici təsir mövcud ehtiyat hesabına əldə edilir.

Qazaxıstanda ehtiyatların Qazaxıstan Bankında ayrıca hesabda saxlanması proseduru və müvəqqəti çətinliklər zamanı, hətta ən qısa müddət ərzində istifadənin mümkünsüzlüyü hələ də qüvvədədir, yəni bu, “ölü” puldur. davamlı fəaliyyət göstərən bank. Bu, Qazaxıstan Respublikasında bank depozitlərinin bir hissəsinin rezerv edilməsinə dair mövcud müddəanın əsas çatışmazlığıdır.

Bu yanaşmanın əsas üstünlüyü, o cümlədən kritik anda, bank əmanətçilərinə əmanətlərini mövcud əmanətlər çərçivəsində almağa zəmanət verilə bilər. faiz rezervasiyalar. Uzun müddət fəaliyyət göstərən, depozit bazasını tədricən artıran banklar böyük çətinlik çəkmir, əlavə olaraq xüsusi hesaba müəyyən məbləğdə vəsait çıxarır. Qazaxıstan Bankı tərəfindən ehtiyat faizinin azaldılması şəraitində bu, daha çox çətin hiss olunur - hazırda bu, 5%-i keçmir.

Beləliklə, in müasir şərait bank əmanətlərinin bir hissəsinin məcburi bron edilməsi zərurəti onların təhlükəsizliyinin riski ilə müəyyən edilir.

Bununla əlaqədar olaraq, məcburi ehtiyat tələblərinin depozit risklərinin idarə edilməsində effektiv alət olduğunu təsdiq edən aşağıdakı arqumentlər irəli sürülə bilər:

  • - əmanətlərin itirilməsi riski birbaşa kredit riski ilə bağlıdır, yəni. borcalan tərəfindən kreditin və ona görə faizlərin ödənilməsi üzrə bank qarşısında öhdəliklərini yerinə yetirməməsi;
  • - digər banklarla müqayisədə daha yüksək faiz təklif edən banklarda əmanətlərin qorunma riski daha yüksəkdir;
  • - idarəetmə təcrübəsinin olmaması nağd pul əməliyyatları bazar qanunlarına görə, vətəndaşların, əsasən, özəl maliyyə institutlarında yerləşdirilən əmanətlərinin (investisiya gəlirləri) itirilməsi ehtimalının yüksək olmasına gətirib çıxardı;
  • - yoxluğu və ya aşağı səviyyə iqtisadi biliklər vətəndaşlar arasında qanunsuz hərəkətlərə sövq edir Maliyyə institutları aldatma və açıq oğurluğa qədər pul yığımları ilə;
  • - əmanətlərin sahibləri tərəfindən itirilməsi fəaliyyətə təsir edən iqtisadi və siyasi problemlər zəncirinin son həlqəsidir Maliyyə institutları xüsusilə kommersiya bankları.

Əmanətlərlə işləyərkən bank risklərinin minimuma endirilməsi aləti kimi istifadə edilərkən cəlb edilmiş resursların bir hissəsinin rezerv edilməsinin effektivliyini artırmaq üçün:

  • - Mərkəzi Bank səviyyəsində - dünya təcrübəsini ümumiləşdirmək, ondan çıxarmaq və bu alətin ən səmərəli elementlərini maliyyə baxımından tətbiq etmək - kredit idarəçiliyi. Məsələn, banklara xüsusi hesabda saxlanılan ehtiyatın məbləğinə görə kompensasiyanın ödənilməsi, ehtiyatın məbləğinin gündəlik hesablanması, ehtiyatın məbləğinin hesablanması mexanizminin sadələşdirilməsi, ehtimalını istisna etmək üçün banklar tərəfindən cəlb edilmiş resurslarla manipulyasiyalar, təsir tədbiri kimi, resursların ayrılması zamanı riskli siyasət aparan banklar üçün ehtiyata ayırmaların məbləğinin artırılması;
  • - kommersiya bankları səviyyəsində - təkcə depozitlərlə işləyərkən deyil, həm də aktiv əməliyyatlar apararkən risklərin idarə edilməsi baxımından məcburi ehtiyatlara münasibətdə öz mövqelərinə yenidən baxmaq.

Aktiv və öhdəliklərin idarə edilməsi siyasəti müxbir hesabınızda gündəlik vəsait qalığının ən azı n - cəlb edilmiş resursların məbləğinin faizi həcmində saxlanılmasını təmin etməlidir (n - faizin dəyəri müstəqil olaraq müəyyən edilir, asılı olaraq dəyişə bilər). iri əmanətlərin vaxtı, dəyəri, ölçüsü və sayı, digər fərdi meyarlar haqqında); cəlb edilmiş əmanətlərin müəyyən faizini yüksək likvidli aktivlərə yerləşdirmək - tələb olunan depozitlər nə qədər çox olsa, n - faiz dəyəri və onların likvid aktivlərdə yerləşdirilməsinin payı, məsələn, dövlət tərəfindən buraxılan qısamüddətli xəzinə vekselləri (istiqrazları) bir o qədər çox olar. .

Bu yanaşma ilə nəinki əmanətlərin itirilməsi riskini əhəmiyyətli dərəcədə azaltmaq, həm də bankların ödəmə qabiliyyətini gücləndirmək və bank sistemiölkələr.

Bank risklərinin idarə edilməsində əmanətlərin məcburi rezervasiyasının rolu

Kommersiya banklarının dayanıqlı fəaliyyəti müştəri ödənişlərinin vaxtında həyata keçirilməsi, onlara çatacaq vəsaitlərin qaytarılması şərtilə mümkündür. Bundan əlavə, bankın müxbir hesabında və kassasında həmişə müəyyən məbləğdə vəsait olmalıdır. Nəticə etibarı ilə cəlb edilmiş əmanətlərin bir hissəsi ehtiyatda saxlanılmalı və təcili ehtiyat kimi saxlanılmalıdır ki, bu da depozit əməliyyatları zamanı itki riskini müəyyən dərəcədə azalda bilər.

N.S. PRONSKAYA,

VolSU-nun Korporativ Maliyyə və Bank işi kafedrasının dosenti

Ağıllı və faydalı

Bankların səmərəli fəaliyyəti iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış məhdudiyyətlərin köməyi ilə ağlabatan tənzimləmə olmadan mümkün deyil. Kommersiya bankları hüquqi və şəxslər onların sərbəst pul vəsaitlərinin toplanması və sonradan bu vəsaitlərin gəlir gətirən, lakin riskli aktivlərə yerləşdirilməsi baxımından bu proses diqqətlə tənzimlənməlidir.

Bankların cəlb etdiyi resursların bir hissəsinin ehtiyatda saxlanmasının məqsədəuyğunluğundan və faydalılığından danışarkən, əmanətlərin təhlükəsizliyi mövzusunu da nəzərdən qaçırmaq olmaz. Əmanətin mahiyyəti itki riskini ehtiva edir, çünki əmanət qoyulan pul məbləğidir; geri ödəmə şərtləri ilə bir şəxs tərəfindən digərindən alınan. Borc götürülmüş vəsaitin təhlükəsizliyi və qaytarılması baxımından ən bariz təhlükə borcalanın kreditor (bank) qarşısında götürdüyü krediti vaxtında qaytarmaq öhdəliyini yerinə yetirməməsi ilə bağlı olan kredit riskidir. və ona görə faizləri ödəyin. Əmanətçilər əmanətlərini banka təhvil verməklə riskə düşürlər. Bununla belə, nəzərə almaq lazımdır ki, bankların depozitlərlə bağlı riskləri də var, xüsusən:

Fiziki və hüquqi şəxslərin əmanətlərinin itirilməsi və ya sui-istifadəsi;

Müştərinin depozit hesablarına düzgün və ya həddindən artıq vəsaitin köçürülməsi;

bank tərəfindən kreditorlar qarşısında öhdəliklərin təcili yerinə yetirilməsi zərurəti ilə bağlı səhv hesablamalar və ya “bahalı” resursların səmərəsiz cəlb edilməsi nəticəsində həddindən artıq faiz xərcləri;

Depozit hesablarından pul vəsaitlərinin kompensasiya edilmədən və ya həddindən artıq çıxarılması;

Depozit əməliyyatları üzrə xidmətlərə görə komissiya haqlarının düzgün qiymətləndirilməməsi və ya çatışmazlığı;

Hesabların məhv edilməsi ilə əlaqədar sənədlərin və/və ya depozit əməliyyatlarının uçotunun aparılması imkanının itirilməsi;

Saxta və ya səhv sənədlərə görə pul vəsaitlərinin yanlış şəxsə ödənilməsi;

Əməliyyatların uçotunun düzgün aparılmaması səbəbindən depozitlər üzrə vəsaitlərin itirilməsi.

Yuxarıda göstərilən risklər daha çox texniki xarakter daşıyır və daxili nəzarət və daxili audit sisteminin düzgün təşkili ilə sıfıra endirilə bilər. Onların qarşısını almaq və minimuma endirmək üçün əmanətlərin saxlanması riskini yaradan ilkin şərtləri, bankların əmanətlərlə işindəki faktiki vəziyyəti bilmək, həm kommersiya bankı, həm də depozit əməliyyatları riskinin səviyyəsini qiymətləndirə bilmək vacibdir. müştərilərinə əmanətlərin itirilməsi riskinin ilkin şərtlərinin erkən aşkarlanması imkanlarını və onun qarşısının alınması yollarını müəyyən edir. Bundan əlavə, nəzərə almaq lazımdır ki, bankın işində hər hansı bir səhv maliyyə resurslarının sahibləri tərəfindən inamsızlığa səbəb ola bilər, yəni. bank öz resurs bazasını azaltmaqla risk edir. Və bu hal artıq bankın mövcudluğuna təhlükədən xəbər verə bilər.

Nə üçün böyük banklar riskdən çəkinirlər

Bankların qısamüddətli öhdəliklər şəklində nağd pul vəsaitlərinin mənbələri üstünlük təşkil etsə belə, ilk növbədə əlaqəli şirkətlərə böyük həcmdə uzunmüddətli kreditlər vermələri ödənişləri vaxtında və tam yerinə yetirməkdə və müştərilər qarşısında öhdəliklərini yerinə yetirməkdə əngəl törədir. Buna görə də,

Ciddi likvidlik problemləri ilə üzləşən, hətta ortamüddətli perspektivdə ödəmə qabiliyyətinə malik olan banklar, əsasən depozit faizlərini yüksəltməklə, cari öhdəliklərini ödəmək üçün yeni vəsait cəlb etməyə məcbur olurlar.

Kredit və depozit əməliyyatlarının aparılmasına belə təhlükəli yanaşma o qədər də nadir deyil, o cümlədən Rusiyada. Daha iri banklar daha çox riskli siyasətlərə əl atırlar və hökumətin onların böyüklüyünə görə uğursuzluğa düçar olmalarına imkan verməyəcəyi ümidi ilə və ya fəaliyyətlərinin miqyasının onlara öhdəsindən gəlməyə imkan verəcəyinə inamla balanslarının pisləşməsinə icazə verirlər. öz başına qısamüddətli problemlər.

Amerikalı iqtisadçı C.F.Sinki dövlətin iri banklara verdiyi dəstəyi misal gətirir1. Xüsusilə, o, vəziyyəti təhlil edərkən

1 istinad

İlk dəfə olaraq cəlb edilmiş resursların bir hissəsinin rezervasiyası 20-ci əsrin birinci yarısında Amerika Birləşmiş Ştatlarında başlamışdır və rezervasiya proseduru daim təkmilləşdirilir və dəyişdirilir. məhdudlaşdıran mütləq dəyər ABŞ bankları üçün ehtiyat ehtiyatın məbləği hesablanarkən əlavə düzəlişlərlə depozitlərin həcminin 10%-ni təşkil edir.

1984-cü ildə Federal Əmanətlərin Sığortalanması Korporasiyası (FDIC) Kontinental İllinoys ştatını çox böyük uğursuzluq siyasəti altında xilas etdi və 1,1 milyard dollar dəyərində 4,5 milyard dollar investisiya etdi.Eyni zamanda, 10 ən böyük bank uğursuzluğundan 7-si Azərbaycanda baş verdi. Birləşmiş Ştatlar. Üçüncü ən böyük xərc - 2,3 milyard dollar - 1991-ci ildə Bank of New England-ın dağılmasıdır.

Dövlətin belə bir mövqeyi çətin bir qərarla (və bəlkə də yanlış) izah olunur - bu halda ən yaxşıların sağ qalmasının Darvinin nəzəriyyəsini tətbiq etmək. Amerika hökuməti sosial partlayış ehtimalından qorxmuşdu. Ən böyük banklara dövlət yardımı digər banklar üçün presedent yaratdı. Maliyyə panikasının təhlükəsini azaltmaq və “yoluxma” ehtimalını məhdudlaşdırmaq lazım idi. J.F.Sinki qeyd edir: “Meqabanklar “məğlub olmaq üçün çox böyük” doktrinasını bəyənirlər, çünki bu, onlar üçün “ödəmək üçün çox ağıllıdır...” deməkdir. Son nəticədə vergi ödəyicilərinin pulları iri banklardakı problemlərin aradan qaldırılmasına yönəldilir.

Əmanətlərlə işləyərkən banklar cəlb edilmiş vəsaitlərə görə əmanətçilərə əlavə riskə görə mükafat şəklində artıq ödəniş etmək məcburiyyətində qaldıqda və ya vəsait olmadıqda potensial risk yaranır. Vəsaitlər banklar üçün hazırdırsa və ucuzdursa, depozit riski inkar edilir. İri bankların böyük məbləğdə yerləşdirmiş müştərilərdən asılılığı

depozitlərə çevrilməsi bankın likvidlik riskinə təsir göstərir. Kiçik bankların bir neçə müştəri qarşısında böyük öhdəlikləri olmadığı üçün bu riskə malik deyillər. Nüfuzlu müştəri, bir qayda olaraq, böyük bir bank seçir və ya müvəqqəti investisiyalarda böyük məbləğdə saxlayır. Banka olan inam itirildikdə müştərilər dərhal böyük məbləğdə əmanətləri geri götürür, bankda öhdəliklər üzrə ödənişlərdə problemlər yaranır. Çox vaxt belə vəziyyətdə olan bank zəruri resursları cəlb etmək və ya mövcud vəsaitlərin xaricə axmasının qarşısını almaq üçün depozit faizlərini artırmağa məcbur olur. Nəticə etibarı ilə iri əmanətçilərdən asılılıq bankın əmanətlərin, xüsusən də erkən əmanətlərin xaricə axmasına qarşı həssas olması deməkdir. Belə bir vəziyyətdə stabilləşdirici təsir mövcud ehtiyat hesabına əldə edilir.

Bank sektorunda baş verən dəyişikliklər, konsolidasiya, restrukturizasiya və müflisləşmə faktları kommersiya banklarının maliyyə vəziyyətinin möhkəmlənməsində və müştərilərin etimadını qazanmasında onların depozit əməliyyatlarının əhəmiyyətini artırıb. Lakin bankların mövcud depozit siyasətinin effektivliyi, cəlb edilmiş resursların və bankların nizamnamə kapitalının həcminin optimal nisbəti, onların əmanətçilərin vəsaitlərini minimum risklə aktiv əməliyyatlarda yerləşdirmək imkanları məsələləri aktual olaraq qalır.

Məntiqlə biz belə bir fakta yanaşırıq ki, əmanətlərin qorunub saxlanması riski bankın cəlb edilmiş resursları yönləndirdiyi aktiv əməliyyatlar riski ilə sıx bağlıdır. Əgər aktivləri asanlıqla qəbul edə bilirlərsə pul forması, onda bank əmanətlərin qaytarılması üzrə öhdəliklərini yerinə yetirməkdə çətinlik çəkmir. Adi balans tənliyi: A \u003d O + K, depozitlər daxil olmaqla aktivlərin (A), öhdəliklərin (O) ölçüsü və bankın kapitalı (K) və ya aktiv riskinin qənaət riski ilə əlaqəsini əks etdirir. depozitlər.

Beləliklə, yuxarıda göstərilən səbəblər bankların nə üçün cəlb edilmiş resursların müəyyən hissəsini “təxminən ehtiyat” kimi saxlamalı olduğunu izah edir və məcburi ehtiyat tələbləri pul siyasətinin mühüm alətidir. Mərkəzi Bank kommersiya banklarının müflisləşmə riskinin azaldılması sahəsində.

Cəlb olunan resursların rezervasiyası necədir

Keçmiş Sovet İttifaqında əmanətlərin bir hissəsinin rezerv edilməsinin ilk əlamətləri 1990-cı ilin əvvəllərində, ilk kommersiya banklarının formalaşdığı və hələ də SSRİ Dövlət Bankı tərəfindən bank fəaliyyətinin vahid koordinasiyasının mövcud olduğu vaxtlarda meydana çıxdı. Tələb ondan ibarət idi ki, müəssisələrin hesablaşma hesabları üzrə qalıqların 5%-i SSRİ Dövlət Bankının müvafiq filialında (məsələn, respublika idarəsində) xüsusi hesaba köçürülsün. 1991-ci ildə ehtiyatlara ayırmaların məbləği 12%-ə qədər artdı və depozitin müddətindən asılı olaraq diferensiallaşdırıldı.

MDB ölkələrində suverenləşmə prosesi başa çatdıqdan və milli valyutanın dövriyyəyə buraxılmasından sonra kommersiya banklarının fəaliyyəti xarici valyuta - yumşaq (MDB ölkələrinin valyutaları - tenge, som, som, qrivna və s.) və sərt (uzaq ölkələrin valyutaları

1 Sinki JF Kommersiya banklarında maliyyə menecmenti. - M.: Katallaktika, 1994. - S. 197, 216-218, 476.

2 Yenə orada - S. 218.

xaricdə - ABŞ dolları, Deutschmarks, frank, funt). Bu dövr ərzində məcburi ehtiyatlar artıq bütün depozit bazası üzrə həm milli, həm də xarici valyutada hesablanmış, rəsmi məzənnə ilə yenidən hesablanmış, yəni. məlumatlar bankın konsolidə edilmiş balansından götürülmüşdür. Ehtiyatların məbləğinin hesablanması ayda bir dəfə, 1-ci günə olan balansa uyğun olaraq aparılmışdır. Əvvəlki hesablama ilə müqayisədə məbləğdən artıq vəsait xüsusi hesaba əlavə olaraq köçürülmüş, azalma məbləği Mərkəzi Bankdan kommersiya bankına qaytarılmışdır.

MARYASIN A.M. - 2007



Əlfəcin et və paylaş



Əvvəlki yazı
Amerika həqiqətən necə yaşayır Amerikada adi insanlar necə yaşayır
Növbəti yazı
Tipik evlər və mənzil planları: Leninqradka Yubileynaya küçəsində iki otaqlı mənzil