Giriş

Fəsil 1. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları

.1 Bank əmanətlərinin xarakteri və növləri

.2 Depozit siyasəti bank resurslarının idarə edilməsi sisteminin tərkib hissəsi kimi

.3 Hüquqi tənzimləmə depozit əməliyyatları

Fəsil 2. Kommersiya bankında depozit siyasətinin formalaşmasının təşkili

.1 Kommersiya bankında depozit siyasətinin formalaşdırılması

.2 Əmanətlərin növləri, vəsaitlərin cəlb edilməsinin şərtləri və əsas üsulları

.3 Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının siyasətinin kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasına təsiri.

Fəsil 3. Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının inkişafının təhlili (QSC Transkapitalbank timsalında)

.1 Rusiya Federasiyasında depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyaları

.2 QSC Transcapitalbank-ın depozit siyasətinin inkişafının təhlili

.3 QSC Transcapitalbank-ın depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri

Nəticə

İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı

Proqramlar

Giriş

Attestasiya işi üçün “Transcapitalbank” QSC timsalında kommersiya bankının əmanət siyasəti” mövzusu seçilmişdir.

Depozit siyasəti bankları səfərbər etməyə yönəlmiş tədbirlər kompleksidir Pul hüquqi və şəxslər sonradan qarşılıqlı faydalı istifadə məqsədi ilə töhfələr (depozitlər) şəklində. Depozit siyasəti kommersiya banklarının hüquqi, fiziki şəxslər və dövlətlə onların müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin cəlb edilməsi ilə bağlı münasibətlərinin təşkilinə sübuta əsaslanan yanaşmaların işlənib hazırlanmasını, bu sahədə məqsəd və vəzifələrin müəyyən edilməsini və onların həyata keçirilməsi üçün əməli tədbirlərin həyata keçirilməsi.

Müasir şəraitdə səmərəli fəaliyyət göstərməsi, inkişafı və qarşıya qoyduğu məqsədlərə çatması üçün hər bir bank öz biznes siyasətini, praktiki idarəetmə strategiyasını işləyib hazırlamalı və daim təkmilləşdirməlidir. Maliyyə resurslarının cəlb edilməsi və sonradan yerləşdirilməsi kommersiya bankının əsas fəaliyyət formalarıdır.

Ödənişli əsaslarla formalaşan vəsaitlərin kütləsi aktiv alətlərə investisiya etmək üçün istifadə olunur. Beləliklə, vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə əməliyyatlar bankın gəlir əldə etməyə yönəlmiş əksər əməliyyatları ilə bağlı əsasdır. Bu baxımdan cəlb edilmiş vəsaitlər bank siyasətinin müstəqil obyekti kimi qəbul edilməlidir.

Yuxarıda deyilənlərə əsasən, seçilmiş mövzunun aktuallığı kommersiya bankının dayanıqlığının təmin edilməsində depozit siyasətinin rolunun əhəmiyyətli dərəcədə artması və bank işinin formalaşması sahəsində kommersiya bankının depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi zərurəti ilə bağlıdır. resurslar.

Depozit siyasəti aparılarkən depozit əməliyyatlarının təşkili prinsipləri, onların cəmi ilə əlaqəsi pul dövriyyəsi, depozit əməliyyatlarının idarə edilməsində iqtisadi və təşkilati üsulların nisbəti, depozit hesablarının formaları və onların əhatə dairəsi, depozit hesablarının açılması və bağlanması qaydası, müştəri vəsaitlərinin kreditləşdirilməsi və çıxarılması qaydaları, bankdan vəsaitlərin köçürülməsi qaydası və şərtləri. bir depozit hesabına digərinə, depozit hesablarında pulun saxlanması üçün son tarixlər.

Resursların formalaşması prosesi və kommersiya bankının fəaliyyətinin sabitliyi bilavasitə səlahiyyətli depozit bankçılığı siyasətindən asılıdır.

Depozit siyasəti bank siyasətinin digər növləri ilə - kredit, faiz dərəcəsi, qiymətli kağızlar bazarında siyasət və s.

Problemin inkişaf dərəcəsi. Kommersiya bankının depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının öyrənilməsi, onun həyata keçirilməsinin cari təcrübəsi və depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi yolları ilə bağlı məsələlər elmi ədəbiyyatda kifayət qədər işlənməmişdir. Bu günə qədər kommersiya bankının depozit siyasətinin mahiyyətinin, onun həyata keçirilməsinin məqsəd və vəzifələrinin, Rusiya kommersiya depozit siyasətinin modelinin qurulmasının xüsusiyyətlərini müəyyən edən amillərin xüsusi hərtərəfli öyrənilməsinə həsr olunmuş praktiki olaraq heç bir əsər yoxdur. banklar, eləcə də optimal depozit siyasətinin seçilməsi meyarları. Tədqiqatın əsas hissəsi bankın depozit əməliyyatları və depozit siyasətinin inkişafı sahəsində fəaliyyətinin yalnız müəyyən sahələrini əhatə edir. Xüsusilə, Kazak A.Yu., Koçmola K.V., Panova G.S.-nin əsərləri bu məsələlərə həsr edilmişdir. Qismən bu məsələyə Babiçeva Yu.A., Batrakova L.G., Beloqlazova G.N., Jukov E.F., İvanov V.V., Katsenelenbaum Z.S., Kolesnikov V.İ., Korobova G. .G., Krasavina L.N., L.Prolivskaya, O.Prolivskayanın əsərlərində toxunulmuşdur. , Mamonova İ.D., Milovidova A.D. və s.

Tədqiqatın məqsədi kommersiya bankının əmanət siyasətinin mahiyyətini müəyyən etmək, onun həyata keçirilməsi mexanizmini və kommersiya bankının davamlılığının təmin edilməsində rolunu müəyyən etməkdir.

Bu məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazım idi:

Kommersiya bankının əmanət siyasətinin nəzəri əsaslarını araşdırmaq, onun mahiyyətini və formalaşma prinsiplərini açmaq, depozit siyasətinin kommersiya bankının davamlılığının təmin edilməsində rolunu müəyyən etmək;

Kommersiya bankının depozit siyasətinin həyata keçirilməsi mexanizminin formalaşdırılması prosesini müəyyən etmək;

TKB QSC-nin timsalında depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsinin bank təcrübəsini təhlil etmək, onun dayanıqlığını gücləndirmək məqsədilə kommersiya bankının depozit siyasətinin optimallaşdırılmasının perspektiv istiqamətlərini formalaşdırmaq və əsaslandırmaq.

Tədqiqatın mövzusu Rusiya kommersiya bankları tərəfindən depozit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsi prosesində inkişaf edən iqtisadi və təşkilati münasibətlər sistemidir.

Tədqiqatın obyekti Rusiya Federasiyasının xarici kapitallı kommersiya bankı - QSC Transcapitalbank idi.

Nəzəri bazanı Rusiya Federasiyasının hüquqi aktları, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı, elmi monoqrafiyalar, iqtisadi dövri nəşrlər ("Pul və kredit", "Bank işi", "İqtisadi məsələlər", "Rusiya İqtisadi Jurnalı", " Biznes və banklar”, “Maliyyə qəzeti və s.).

İşin informasiya bazasını dərc olunmuş statistik məlumatlar təşkil edirdi mərkəzi bank Rusiya Federasiyasının və digər rəsmi orqanların məlumatları, beynəlxalq bank təşkilatlarının məlumatları, dövri nəşrlərdən ikinci dərəcəli məlumatlar, Transcapitalbank QSC-nin 2009-2011-ci illər üçün hesabatından məlumatlar. (Rusiya mühasibat uçotu standartlarına uyğun olaraq).

Fəsil 1. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının nəzəri əsasları

1.1 Bank əmanətlərinin mahiyyəti və növləri

Bankın maliyyə vasitəçisi kimi fəaliyyət göstərməsinin əsasını onun resurs potensialı təşkil edir. Bank sisteminin gücü, ölkənin maliyyə sistemində və iqtisadiyyatında onun rolu və yeri kommersiya banklarında cəmləşən resursların həcmi ilə müəyyən edilir.

Kommersiya bankının maliyyə resurslarının idarə edilməsi ən çox vəsait cəlb etməyi planlaşdırmaqdan ibarətdir əlverişli şəraitəldə etmək üçün bank və onların sonrakı yerləşdirilməsi üçün maksimum mənfəət, bankın likvidliyini təmin edərkən, yəni. bankın borcunun yerinə yetirilməsini vaxtında və tam təmin etmək qabiliyyəti və maliyyə öhdəlikləri bankın kifayət qədər nizamnamə kapitalının olması, müvafiq müddətlər nəzərə alınmaqla balansın aktivləri və öhdəlikləri üzrə vəsaitlərin optimal yerləşdirilməsi və məbləği ilə müəyyən edilən bütün qarşı tərəflərə.

Beləliklə, iqtisadi və riyazi modelləşdirmə baxımından maliyyə resurslarının səmərəli idarə edilməsi bankın kredit və depozit siyasətinin optimallaşdırılmasıdır, yəni. mənfəəti artırmaq və bankın likvidliyini təmin etmək məqsədilə aktiv və öhdəliklərin optimal idarə edilməsinin modelləşdirilməsi.

Kommersiya banklarının cəlb etdiyi resursların idarə edilməsi probleminin təkcə kəmiyyət deyil, həm də keyfiyyət tərəfi var. Onların yerləşdirilməsi məsələsini həll etmədən resursları cəlb etmək ağlasığmazdır. Kommersiya banklarının qarşısında xərclərin ödənilməsi və banka mənfəət gətirəcək resursların effektiv şəkildə bölüşdürülməsi, habelə Rusiya Bankı tərəfindən qoyulan bank likvidliyinə dair tələblərin yerinə yetirilməsini təmin etmək vəzifəsi durur. Bu həyata keçirərkən mümkündür kommersiya bankı yaxın münasibət passiv əməliyyatlar aktiv olanlarla. Bank balansının aktivi onun öhdəliyindən ayrı götürülə bilməz, çünki öz mahiyyətində balansın həm aktivi, həm də öhdəliyi eyni vəsaitləri səciyyələndirən yeganə fərqlə öhdəliyin bu vəsaitlərin mənbələrini, aktivin isə aşkar etməsidir. onların istifadə istiqamətləri.

Öhdəliklərin idarə edilməsi əmanətçilərdən və digər kreditorlardan vəsaitlərin cəlb edilməsi və müəyyən bank üçün vəsait mənbələrinin müvafiq kombinasiyasının müəyyən edilməsi ilə bağlı fəaliyyətdir. Yaranma üsuluna görə kommersiya bankının bütün resursları öz, cəlb edilmiş və borc götürülmüş vəsaitlərə bölünür.

Bankın öz vəsaitləri dedikdə, bankın maliyyə sabitliyini, kommersiya və təsərrüfat fəaliyyətini təmin etmək üçün yaratdığı müxtəlif fondlar, habelə cari və ötən illərin nəticələrindən əldə edilən mənfəət başa düşülməlidir. Bankın öz kapitalı onun aktiv əməliyyatlarının həcminin artırılması üçün əsasdır. Kapitalın mənbələri aşağıdakılardır:

· bölüşdürülməmiş mənfəətəvvəlki illər, o cümlədən bank ehtiyatları;

qiymətli kağızların əlavə emissiyalarının yerləşdirilməsi;

· yeni səhmdarların və səhmdarların cəlb edilməsi.

Hal-hazırda Bank əməliyyatları cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlərə əsaslanır. Cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlərin məcmusu bankın öhdəliklərini, yəni banka aid olmayan, lakin onun aktiv əməliyyatlarının mənbəyi kimi bank vəsaitlərinin dövriyyəsində iştirak edən vəsaitləri təşkil edir. Bütün öhdəliklər götürülmüş və götürülmüş resurslara bölünür. Bank resurslarını cəlb etmək üçün aşağıdakı ənənəvi mənbələrdən istifadə olunur:

§ dövlət və qeyri-dövlət müəssisə və təşkilatlarının bank hesablarında saxlanılan vəsaitləri;

§ çarə büdcə təşkilatları;

§ fiziki şəxslərin vəsaitləri.

Yığılmış vəsaitlər müştərilərin depozit hesabları, depozitləri və sertifikatları, buraxılmış istiqrazlar və veksellər üzrə qalıqları əks etdirir.

Bankın cəlb etdiyi vəsaitlərin əsas elementi depozitlərdir. Depozit resursları - bankın cəlb etdiyi, qanunun tələblərinə uyğun olaraq onu zəruri ehtiyatlarla təmin edən və bu ehtiyatlardan artıq vəsaitlərin əsas hissəsini kreditləşməyə təmin edən resurslar məcmusudur.

Borc vəsaitləri bankın kredit şəklində və ya borc öhdəliklərini satmaqla aldığı vəsaitdir. Bunlardan ən çox yayılmışları:

§ digər kommersiya banklarının kredit şəklində və ya banklararası depozit və müxbir hesablarda olan resursları;

§ REPO əməliyyatları.

§ Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının kreditləri.

§ İstiqrazların, veksellərin və digər qiymətli kağızların satışından əldə edilən vəsaitlər.

Depozit əməliyyatları passiv bank əməliyyatları kimi təsnif edilir. Passiv bankların belə əməliyyatlarına aiddir ki, bunun nəticəsində passiv hesablarda və ya aktiv-passiv hesablarda saxlanılan vəsaitlərin aktivlərdən artıq olması baxımından artım müşahidə olunur.

Passiv əməliyyatlar kommersiya bankları üçün mühüm rol oynayır, çünki banklar pul bazarlarında kredit resurslarını məhz onların köməyi ilə əldə edirlər.

Kommersiya banklarının passiv əməliyyatlarının dörd forması var:

a) nizamnamə fonduna töhfələr (səhmlərin və payların ilk sahiblərə satışı);

b) vəsaitlərin formalaşması və ya artırılması üçün bankın mənfəətindən ayırmalar;

c) depozit əməliyyatları (müştərilərdən alınan vəsaitlər);

d) qeyri-depozit əməliyyatları.

Əmanət (bank əmanəti) - əmanətçinin müəyyən və ya qeyri-müəyyən müddətə bankda saxlanmaq üçün qoyduğu pul məbləği. Bank bu pulu dövriyyəyə buraxır, əvəzində əmanətçiyə faiz ödəyir. Əmanət bankın əmanətçiyə olan borcudur, yəni geri qaytarılmalıdır.

Normal iqtisadi inkişaf dövrlərində bank əmanəti pul qoyuluşunun ən az gəlirli və ən az riskli formalarından biridir və hesablamalarda minimum göstərici rolunu oynaya bilər.

Depozit əməliyyatları bankların hüquqi və fiziki şəxslərdən vəsaitlərin müəyyən müddətə və ya tələb əsasında əmanətlərə cəlb edilməsi üzrə əməliyyatları adlanır. Depozit əməliyyatlarının payı adətən onların öhdəliklərinin əsas hissəsini təşkil edir.

Depozit əməliyyatlarının subyektləri kimi aşağıdakılar çıxış edə bilərlər: dövlət müəssisə və təşkilatları; dövlət qurumları; kooperativlər; səhmdar cəmiyyətləri; iştirakı ilə qarışıq müəssisələr xarici kapital; partiya və ictimai təşkilatlar və fondlar; maliyyə və sığorta şirkətləri; investisiya və trast şirkətləri və fondları; ayrı-ayrı şəxslər və bu şəxslərin birlikləri; banklar və digər kredit təşkilatları.

Depozit əməliyyatlarının obyektləri əmanətlərdir - əmanət əməliyyatları subyektlərinin banka depozit qoyduqları, bank əməliyyatlarının mövcud qaydasına görə müəyyən müddətə bank hesablarında hesablaşmalar aparan pul məbləğləridir.

“Qızıl” bank qaydasında qeyd edilir ki, bankın maliyyə tələblərinin həcmi və müddəti onun öhdəliklərinin həcminə və müddətinə uyğun olmalıdır. Bu qaydaya riayət etməklə banklar tələb olunan depozitlər üzrə qalıqlardan istənilən vaxt tələb oluna bildiyindən kreditləşmə mənbəyi kimi istifadə edə bilməzdilər. Lakin, bir qayda olaraq, müştərilər eyni vaxtda bütün vəsaitlərini geri çəkmirlər, ona görə də bankın nağd pul ehtiyatları nisbətən kiçik ola bilər. Bundan əlavə, əksər bank əməliyyatları nağdsız formada həyata keçirilir. Nağd pul ehtiyatı kimi istifadə olunmayan pul vəsaitlərinin məbləği bankın likvidliyini artırır və onun tərəfindən digər müştərilərə və ya digər banklara kreditlərin verilməsinə yönəldilə bilər. Pul ehtiyatlarına əlavə olaraq, kommersiya bankları tərəfindən əmanətlərin kredit resursu kimi istifadəsində başqa bir məhdudlaşdırıcı Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş məcburi ehtiyatlardır.

Depozit hesabları çox müxtəlif ola bilər və onların təsnifatı depozitlərin mənbələri, təyinatı, gəlirlilik dərəcəsi və s. kimi meyarlara əsaslanır.

Fiziki şəxslərin əmanətlərinin ümumi təsnifatı:

Çıxarma forması

1. Tələb (müəyyən müddəti olmayan öhdəliklər)

2. Təcili (müəyyən müddəti olan öhdəliklər)

2.1. Müddətli əmanətlər (müəyyən müddət təyin edilir, bundan sonra əmanətlər tələb olunan depozitlərə çevrilir)

2.2. Şərti müddəti olan əmanətlər (çıxarılmadıqda avtomatik olaraq eyni şərtlərlə eyni müddətə yenilənir)

2.3. Əvvəlcədən bildirişlə əmanətlər (minimum məcburi saxlama müddəti təyin edilir, bundan sonra əmanət istənilən vaxt geri götürülə bilər, lakin 5-15 gün əvvəl banka məlumat verilməklə)

3. Şərti (əvvəlcədən müəyyən edilmiş şərtlər yarandıqda çıxarılmalı olan vəsaitlər)

3.1. Məqsədli depozitlər (dividendlərin ödənilməsi, istiqrazların ödənilməsi üçün depozitlər)

3.2. Pensiya töhfələri

3.3. Hədəf əmanət hesabları

4. Əbədi

4.1. Əbədi əmanətlər

4.2. Əmanət depozitləri (vəsait toplamaq üçün istifadə olunur, həm tam, həm də qismən doldurula və götürülə bilər)

Doldurma mümkündür

1. Əlavə töhfələr olmadan depozitlər

2. Əlavə töhfələrlə depozitlər

Faizin hesablanması vaxtı

1. Depozitin müddəti bitdikdən sonra

2. Rüblük və ya aylıq

2.1. Dörddəbir və ya bir aydan sonra

2.2. Faiz əvvəlcədən ödənilir

Faizlərin hesablanması üsuluna görə

1. İstifadə sadə maraq

2. Mürəkkəb faizdən istifadə

3. Sabit tarif

4. Dəyişən dərəcə

5. Artan faiz dərəcəsi ilə

5.1. Əmanət müddəti artdıqca faiz artır

5.2. Əmanətin məbləği artdıqca dərəcə artır (əlavə töhfələrlə)

Dizayn üsulu ilə

1. Nominal depozitlər

2. Daşıyıcı depozitlər

Beləliklə, bütün əmanətləri iki böyük qrupa bölmək olar: tələb olunan depozitlər və müddətli depozitlər. Əmanət depozitlərinin, NAU-hesablarının ayrılması bu genişləndirilmiş təsnifatı genişləndirir. Bundan əlavə, faktiki olaraq müddətli əmanət tərtib edən əmanət və depozit sertifikatları müddətli əmanətin xüsusi növü hesab edilə bilər.

Bank praktikasında tələb olunan depozitlər ən çox yayılmışdır, yəni. əmanət əmanətçinin ilk tələbi ilə verilir, müddətli əmanət isə əmanətin qaytarılması müqavilə ilə müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra həyata keçirilir.

Mühasibat uçotu məqsədləri üçün bankdakı müddətli depozitlər müddətindən asılı olaraq aşağıdakılara bölünür:

30 günə qədər

31 gündən 90 günə qədər

91 gündən 180 günə qədər

181 gündən 1 ilə qədər müddətə

1 ildən 3 ilə qədər müddətə

3 ildən çox müddətə

Tələbli depozitlər iqtisadi xarakterinə görə hesablarda saxlanılan vəsaitlərin xarakterinə və mülkiyyətinə görə təsnif edilir.

1. müxtəlif mülkiyyət formalı təşkilatların vəsaitləri; müxtəlif təyinatlı təsərrüfat təyinatlı vəsaitlərin saxlanması üçün xüsusi hesablar üzrə vəsaitlər (kapital qoyuluşları üçün nəzərdə tutulmuş müəssisələrin öz vəsaitləri);

2. qəsəbələrdəki müəssisə və təşkilatların vəsaitləri; digər banklarla hesablaşmalar üçün müxbir hesablardakı vəsaitlər; yerli büdcə vəsaitləri).

Tələbli depozitlər ən likviddir. Onların sahibləri istənilən vaxt tələb olunan hesablarda puldan istifadə edə bilərlər.

Depozit əməliyyatlarına depozit və əmanət sertifikatları ilə əməliyyatlar da daxildir.

Depozit və əmanət sertifikatları emissiya hüququ yalnız kommersiya banklarına verilən qiymətli kağızlardır.

depozit (əmanət) sertifikatı - banka qoyulmuş əmanətin məbləğini və əmanətçinin (sertifikat sahibinin) sertifikatı vermiş bankda əmanət məbləğini və sertifikatda nəzərdə tutulmuş faizləri almaq hüquqlarını təsdiq edən qiymətli kağız və ya bu bankın istənilən filialında Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 844-cü maddəsi.

Əgər hüquqi şəxs əmanətçi kimi çıxış edirsə, fiziki şəxs əmanət şəxsdirsə, depozit sertifikatı verilir. Eyni zamanda, yalnız Rusiya Federasiyasının ərazisində və ya rubldan rəsmi valyuta kimi istifadə edən başqa bir dövlətin ərazisində qeydiyyatdan keçmiş hüquqi şəxslər və ya Rusiya Federasiyasının və ya rubldan rəsmi valyuta kimi istifadə edən başqa bir dövlətin vətəndaşları müvafiq olaraq sahibi ola bilər. sertifikat.

Əmanət və ya əmanət sertifikatının qeydiyyatı müqavilənin bağlanmasının düzgün formasıdır bank depoziti. Ona görə də qiymətli kağız kimi sertifikatın özəlliyi ondan ibarətdir ki, o, yalnız sənədli formada verilə bilər. Bu halda sertifikat nominal və ya daşıyıcı ola bilər.

Əmanət və ya əmanət sertifikatı ödəniş üçün vaxtından əvvəl təqdim edildikdə, sertifikatın şərtlərində fərqli faiz məbləği nəzərdə tutulmayıbsa, bank əmanətin məbləğini və tələb olunan əmanətlər üzrə ödənilmiş faizləri ödəyir.

Hazırda yalnız rubl depoziti və əmanət sertifikatları tətbiq olunur. Bu növ depozit əməliyyatlarının inkişafı üçün mümkün perspektiv kommersiya bankları tərəfindən valyuta sertifikatlarının buraxılması ola bilər.

2 Depozit siyasəti bank resurslarının idarə edilməsi sisteminin tərkib hissəsi kimi

Ölkəmizdə kommersiya banklarının sabit və etibarlı fəaliyyətini təmin etmək üçün elmi əsaslarla əsaslandırılmış bank siyasətinin formalaşdırılması mühüm rol oynayır ki, onun tərkib elementi depozit siyasətidir. Bu onunla əlaqədardır ki, bank resurslarının əsas hissəsi bank depozit əməliyyatlarının aparılması prosesində formalaşır ki, onun səmərəli və düzgün təşkili son nəticədə kredit təşkilatının fəaliyyətinin dayanıqlığını müəyyən edir.

Depozit siyasəti aşağıdakılardan asılı olaraq bir sıra meyarlara görə təsnif edilə bilər:

depozit münasibətlərinin subyektləri (fiziki və hüquqi şəxslərə münasibətdə),

Əmanətlərin formaları (müddətli depozitlər, tələb olunan depozitlər, əmanət depozitləri və s. üçün),

cəlb etmə şərtləri (qısamüddətli, ortamüddətli və uzunmüddətli depozit siyasəti),

risk dərəcəsi (aqressiv, ənənəvi və klassik siyasət),

cəlb etmək məqsədləri (investisiya, borc vermək və cari likvidliyi saxlamaq üçün),

bazarın növü (pul və maliyyə bazarı siyasəti),

· resursların cəlb edilməsi üsulları (qiymət və qeyri-qiymət üsulu).

Kommersiya banklarının depozit siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsinin öyrənilməsi üçün başlanğıc nöqtəsi kimi onun nəzəri əsaslarının təsviri seçilməlidir. Depozit siyasəti mürəkkəb bir hadisədir. Depozit siyasətinin mahiyyətinə həm sözün geniş mənasında, həm də dar mənada baxmaq lazımdır. Sözün geniş mənasında kommersiya bankının depozit siyasəti bankın geri qaytarılmalı əsaslarla resursları cəlb etmək fəaliyyətində, o cümlədən depozit prosesinin təşkili və idarə edilməsində strategiya və taktikası kimi xarakterizə olunur. Altında depozit siyasəti sözün dar mənasında depozit prosesinin təşkili baxımından bankın strategiyası və taktikası başa düşülür. Depozit siyasətinin mahiyyətinin səciyyələndirilməsi onun bankın fəaliyyətinin idarə edilməsi sisteminin tərkib hissələrindən biri olduğunu təsdiq etməyə imkan verir.

Depozit siyasəti bir sıra sahələri əhatə etməlidir, yəni:

· depozit bazarının təhlili;

· depozit riskinin minimuma endirilməsi üçün hədəf bazarların müəyyən edilməsi;

· əmanətlərə vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesində xərclərin minimuma endirilməsi;

· bankın depozit və kredit portfelinin idarə edilməsinin optimallaşdırılması;

Bankın likvidliyinin saxlanması və sabitliyinin artırılması.

Depozit siyasətinin formalaşdırılması həm ümumi, həm də xüsusi prinsiplərə əsaslanır (şək. 1).

düyü. 1 Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması prinsipləri.

Altında ümumi prinsiplər depozit siyasəti mərkəzi bankın makroiqtisadi səviyyədə həyata keçirdiyi dövlət pul siyasəti ilə hər bir konkret kommersiya bankı səviyyəsində siyasət üçün eyni olan prinsipləri başa düşür. Bunlara kompleks yanaşma, elmi əsaslılıq, optimallıq və səmərəlilik prinsipləri, həmçinin bankın depozit siyasətinin bütün elementlərinin vəhdəti daxildir.

Kompleks yanaşma həm inkişaf strategiyası baxımından bankın depozit siyasətinin nəzəri əsaslarının, prioritet istiqamətlərinin işlənib hazırlanmasında, həm də bankın inkişafının müəyyən mərhələsi üçün optimal olan onun həyata keçirilməsinin ən səmərəli taktika və üsullarının müəyyən edilməsində ifadə olunur.

Depozit siyasətinin spesifik prinsiplərinə bank xərclərinin optimal səviyyəsinin təmin edilməsi, depozit əməliyyatlarının təhlükəsizliyi, etibarlılıq prinsipləri daxildir, çünki bank müvəqqəti boş vəsaitləri sonradan yerləşdirmək məqsədi ilə toplayaraq heç bir şəkildə gəlir əldə etməyə çalışır. dəyəri, lakin öz işini həyata keçirdiyi bazarın reallıqlarını nəzərə alaraq. Yuxarıda göstərilən prinsiplərə əməl olunması banka depozit prosesinin təşkilində həm strateji, həm də taktiki istiqamətlər formalaşdırmağa imkan verir və bununla da depozit siyasətinin səmərəliliyini və optimallaşdırılmasını təmin edir.

Bankın depozit siyasətini bütövlükdə bank siyasətinin elementlərindən biri kimi nəzərə alaraq, ondan çıxış etmək lazımdır ki, əmanət siyasətinin əsas məqsədi mümkün olan ən böyük məbləğdə pul vəsaitlərini cəlb etməkdir. ən aşağı qiymət.

Bankın depozit siyasətinin bu çoxşaxəli məqsədinin uğurla həyata keçirilməsi aşağıdakı vəzifələrin həllini nəzərdə tutur:

Ø bank mənfəəti əldə etmək və ya gələcəkdə mənfəət əldə etmək üçün şərait yaratmaq üçün depozit əməliyyatlarının aparılması prosesinə köməklik;

Ø bank likvidliyinin lazımi səviyyədə saxlanması;

Ø Depozit əməliyyatları subyektlərinin şaxələndirilməsinin və müxtəlif depozit formalarının birləşməsinin təmin edilməsi;

Ø depozit əməliyyatları ilə kreditlərin verilməsi əməliyyatları arasında əmanətlərin və kredit qoyuluşlarının məbləğləri və şərtləri baxımından qarşılıqlı əlaqənin və ardıcıllığın saxlanılması;

Ø minimuma endirmə pulsuz vəsait depozit hesabları üzrə;

Ø Çevik faiz siyasətinin aparılması;

Ø cəlb edilmiş resurslar üzrə faiz xərclərini azaltmaq üçün yol və vasitələrin daimi axtarışı;

Ø bank xidmətlərinin inkişafı və müştərilərə xidmətin keyfiyyətinin və mədəniyyətinin yüksəldilməsi.

Hər bir kommersiya bankının öz depozit siyasəti olmalıdır. Bu zaman bankın fəaliyyətinə birbaşa təsir göstərən bir çox amillər (iqtisadi, siyasi və s.) nəzərə alınmalıdır. Bunlardan makroiqtisadi amilləri, yəni bütün banklara təsir edənləri və konkret bankın işinə təsir edən mikroiqtisadi amilləri ayırmaq olar.

Təbii ki, bankın depozit siyasəti daha çox dövlətin pul və fiskal siyasətinin xarakteri ilə müəyyən edilir. Bankın fəaliyyətinin regional xüsusiyyətləri də əhəmiyyətli təsir göstərir.

düyü. 2. Kommersiya bankının depozit siyasətinin sərhədləri.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin sərhədləri anlayışı da var. Bu, hüquqi və fiziki şəxslərin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin bank tərəfindən toplanması üçün müəyyən icazə verilən hədddir. Bu halda, bu sərhədlərin təsnifatı aşağıdakı meyarlara uyğun olaraq verilir:

a) depozit bazarında tələb və təklifdən asılı olaraq (iqtisadi sərhədlər);

b) CBR qaydaları və bank limitlərinin təsiri (inzibati sərhədlər);

c) depozit münasibətlərinin subyektlərindən asılı olaraq (xarici və daxili sərhədlər);

ç) depozit münasibətlərinin aktuallığından (vaxt limitlərindən) asılı olaraq;

e) coğrafi (ərazi sərhədləri);

f) həcm və strukturdan asılı olaraq (kəmiyyət və keyfiyyət həddi).

Ümumiləşdirilmiş formada sərhədlərin təsnifatı Şəkil 3-də göstərilmişdir.

şək.3. Kommersiya bankının depozit siyasətinin subyektlərinin tərkibi.

Şəkil 3-dən göründüyü kimi, kommersiya bankının depozit siyasətinin subyektlərinə bank müştəriləri (fiziki və hüquqi şəxslər), kommersiya bankları və dövlət qurumları (Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı, Vergilər və Rüsumlar Nazirliyi və s.) daxildir. .). Depozit siyasətinin obyektlərinə bankın cəlb edilmiş vəsaitləri (depozitlər, alınmış banklararası kreditlər, veksellər və sertifikatlar və digər cəlbetmə mənbələri) və Əlavə xidmətlər bank (kompleks xidmət). Eyni zamanda, əmanətçilərin kateqoriyaları və geri götürmə forması kontekstində nəzərə alınan əmanətlərin təsnifatına ən çox diqqət yetirilir.

Kommersiya bankının depozit siyasətini nəzərdən keçirərkən ondan çıxış etmək lazımdır ki, o, tipik elementlər toplusunu özündə birləşdirən sistemdir, bunlara aşağıdakılar daxildir: depozit prosesinin əsas istiqamətlərinin işlənib hazırlanması üçün bank strategiyası; resurs bazasının formalaşmasının təşkilində bankın taktikasını; depozit siyasətinin həyata keçirilməsinə nəzarət.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi tərtib oluna bilər ki, bu da Şəkil 4-də göstərilmişdir.

bank depozit əməliyyatı

düyü. 4. Depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərinin hər biri digərləri ilə sıx bağlıdır və optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması və depozit prosesinin düzgün təşkili üçün məcburidir. Bütövlükdə bank siyasətinin işlənib hazırlanması prosesində optimalın yaradılmasının zəruriliyi vurğulanır təşkilati strukturu depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsi üzrə bank. Depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesi bankın faiz siyasəti ilə sıx bağlıdır. Bu baxımdan qiymət mexanizminin manevr edilməsinin vacibliyi göz qabağındadır ki, bunun üçün bank depozit xidmətlərinin dəyərini müəyyən etməlidir. Bu, artan bankdaxili rəqabət və müştəri uğrunda mübarizə şəraitində onların istehlak dəyərini və qiymətini məcburi nəzərə alaraq xidmətlərin gəlirliliyini və nüfuzunu təmin etmək zərurəti ilə əlaqədardır. Bu baxımdan “cəlb olunan vəsaitlərin dəyəri” və “bu vəsaitlərin bank üçün real dəyəri” kimi anlayışlar xüsusi qeyd olunur. Belə bir sıralama bankın cəlb edilmiş vəsaitlərin minimum yerləşdirilməsi səviyyəsini düzgün müəyyən etməsi üçün zəruridir. Eyni zamanda kommersiya bankının cəlb etdiyi resursların real dəyərinə təsir edən amillər müəyyən edilir.

Bunlara aşağıdakı kimi amillər daxildir:

əməliyyat xərclərinin səviyyəsi;

Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş fonddan ayırma normaları məcburi ehtiyatlar;

vəsaitlərin cəlb edilməsi şərtləri və məbləği;

faizlərin hesablanması və ödənilməsi üsulu;

vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi tarixləri arasında vaxt gecikməsi;

kreditlər üzrə mümkün itkilər üçün ehtiyatın yaradılması xərcləri;

gəlir gətirməyən əməliyyatlar üçün dövriyyədən vəsaitlərin yayındırılması.

Bankın effektiv faiz siyasəti formalaşdırarkən bu prinsiplərin kombinasiyası tələb olunur. Mövcud təcrübənin təhlili göstərir ki, istənilən kommersiya bankının depozit bazasının formalaşması mürəkkəb və vaxt aparan proses kimi həm subyektiv, həm də obyektiv çoxsaylı problemlərlə bağlıdır.

Subyektiv məsələlərə aşağıdakılar daxildir:

) Rusiya kommersiya banklarının fəaliyyət miqyası və zəif kapital bazası;

) bankın taktiki-strateji məqsəd və vəzifələrinin diktə etdiyi müştərilərdən, xüsusən də əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsində bank rəhbərliyinin marağının olmaması;

) yuxarı və orta menecmentin qeyri-kafi səviyyəsi və keyfiyyəti;

) əksər Rusiya banklarında depozit siyasətinin aparılmasının elmi əsaslı konsepsiyasının olmaması;

) depozit prosesinin təşkilində çatışmazlıqlar: bankda müvafiq bölmənin olmaması; aşağı səviyyəəmanət bazarının marketinq tədqiqatının aparılması; təklif edilən depozit xidmətlərinin məhdud çeşidi və s.

Obyektiv amillər arasında aşağıdakıları qeyd etmək olar:

) dövlətin və dövlət orqanlarının birbaşa və dolayı təsiri;

) makroiqtisadiyyatın təsiri, qlobal maliyyə bazarlarının Rusiya pul bazarının vəziyyətinə təsiri;

) banklararası rəqabət;

) Rusiyada pul və maliyyə bazarının vəziyyəti.

) Rusiyada bank əmanətlərinin sığortalanması və qorunması üçün hüquqi mexanizmin olmaması.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının tənzimləyici orqan kimi rolu son beş-altı il ərzində kommersiya bankları üçün yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin və məcburi ehtiyat tələblərinin müəyyən edilməsi məsələlərində xüsusilə aydın olmuşdur. Yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin dəyişməsi banka uzunmüddətli dövr üçün aktiv və passivlərin idarə edilməsi sahəsində fəaliyyətini dəqiq proqnozlaşdırmağa və planlaşdırmağa və uzunmüddətli öhdəliklərlə (xüsusilə sabit faiz dərəcəsi ilə) kifayət qədər riskli əməliyyatlar aparmağa imkan vermir.

Depozit siyasətini tərtib edərkən bank onun optimallaşdırılması üçün müəyyən meyarları rəhbər tutmalıdır, bunlar arasında aşağıdakılar var:

a) bankın dayanıqlığını, etibarlılığını, maliyyə sabitliyini qorumaq üçün bankın depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi.

) riski minimuma endirmək məqsədilə bankın resurslarının diversifikasiyası;

c) depozit portfelinin seqmentləşdirilməsi (müştərilərə, məhsullara, bazarlara görə);

d) müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;

e) rəqabət qabiliyyəti bank məhsulları və xidmətlər;

f) risklərin artması (o cümlədən depozit əməliyyatları) şəraitində bankın depozit portfelində sabit resursların xüsusi çəkisini artırmaqla, sabit və “qeyri-sabit” resursların optimal birləşməsini təmin edən resursların səmərəli birləşməsinə ehtiyac;

ə) əmanətlərin çeşidinin və bütövlükdə depozit portfelinin formalaşması prosesində həyat dövrü konsepsiyasının nəzərə alınması.

Bank tərəfindən depozit əməliyyatları riskinin azaldılması üçün konkret metodun seçilməsi əsasən kommersiya bankında analitik işin təşkili səviyyəsi ilə müəyyən edilir.

3 Depozit əməliyyatlarının hüquqi tənzimlənməsi

Depozit əməliyyatlarının hüquqi tənzimlənməsi aşağıdakılar əsasında həyata keçirilir:

· Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi Art. 834 - 844 (44-cü fəsil), maddə. 845 - 860 (45-ci fəsil), maddə. 395, 809, 818 maddələrinin 2-ci hissəsi;

"Banklar haqqında" Federal Qanun və bankçılıq» 12.02.1990-cı il tarixli, 395-1 nömrəli (30.12.2011-ci il tarixli dəyişikliklərlə; bundan sonra Banklar haqqında Qanun);

· 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177-FZ nömrəli "Rusiya Federasiyasının banklarında fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortalanması haqqında" Federal Qanunu, sonrakı dəyişikliklər və əlavələrlə;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 10.02.1992-ci il tarixli 14-3-20 nömrəli məktubları "Kredit təşkilatlarının əmanət və depozit sertifikatları haqqında Əsasnamə" və Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 31.11.1998-ci il tarixli 333-u "Haqqında" Təlimatı. Rusiya Mərkəzi Bankının 10 fevral 1992-ci il tarixli 14-3-20 "Bankların depozit və əmanət sertifikatları haqqında" məktubuna əlavələr və dəyişikliklər.

· Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 26.06.98-ci il tarixli 39-P nömrəli "Vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması və bu əməliyyatların mühasibat hesablarında əks etdirilməsi qaydası haqqında" müddəaları.

Bank əmanəti (əmanət) müqaviləsi bankla fiziki və hüquqi şəxslər arasında pul məbləğlərinin banka daxil olması, saxlanması və qaytarılması ilə bağlı münasibətləri rəsmiləşdirir. Bank əmanəti müqaviləsinə əsasən, bir tərəf (bank) geri qaytarmağı öhdəsinə götürür pul məbləği, digər tərəfdən (əmanətçidən) və ya əmanətçi üçün alınmış və müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizləri ödəmək (Mülki Məcəllənin 834-cü maddəsinin 1-ci bəndi). Bank əmanəti müqaviləsi birtərəflidir, çünki öhdəlikləri yalnız bank daşıyır. Müqavilə pulun banka köçürüldüyü andan yaranır, yəni. o realdır.

Bank əmanəti müqaviləsindən irəli gələn münasibətlər Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (44-cü fəsil) ilə tənzimlənir. Əgər bu münasibətləri tənzimləyən qaydalarla başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa və bank əmanəti müqaviləsinin mahiyyətindən irəli gəlmirsə, bankın və əmanətçinin hüquq və vəzifələri bank hesabı haqqında qaydalara əsaslanır (Mülki Məcəllənin 45-ci fəsli). . Bank əmanəti müqaviləsinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, o, hesablaşma əməliyyatları üçün nəzərdə tutulmur. Beləliklə, Sənətin 3-cü bəndinin 2-ci bəndi. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 834-cü maddəsi, hüquqi şəxslərin əmanətlərdə (depozitlərdə) saxlanılan vəsaitləri başqa şəxslərə köçürməsini qadağan edən bir müddəa var.

Rusiya Federasiyası Ali Məhkəməsinin izahatlarına uyğun olaraq, "İstehlakçı hüquqlarının müdafiəsi haqqında" qanunun müddəaları tərəflərin bank əmanəti müqaviləsi üzrə münasibətlərinə şamil edilir.

Bank əmanəti (əmanət) müqaviləsi sadə yazılı formada bağlanmalıdır. Ona əməl edilməməsi müqavilənin etibarsızlığına səbəb olur. Bank əmanəti müqaviləsi yazılı formada və bank tərəfindən əmanətçiyə əmanət kitabçası və ya əmanət (əmanət) şəhadətnaməsi və ya qanunun və ya bank qaydalarının tələblərinə cavab verən digər sənəd verildiyi hallarda bağlanmış hesab edilir; eləcə də işgüzar adətlər.

Bank əmanəti müqaviləsinə əsasən vətəndaş əmanətçisinə fərdiləşdirilmiş əmanət kitabçası və ya qiymətli kağız olan adsız əmanət kitabçası verilə bilər. Bank əmanəti müqaviləsinin bağlanmasının təsdiqi üçün verilən əmanət kitabçasında aşağıdakı rekvizitlər göstərilməlidir: bankın adı və yerləşdiyi yer (pul vəsaitləri bankın filialına yerləşdirilibsə, filialın yerləşdiyi yer də göstərilir), depozit hesabının nömrəsi, hesaba daxil olan və hesabın debetinə çıxarılan vəsaitin məbləği, habelə əmanət kitabçasının təqdim edilməsi zamanı hesabda olan vəsaitin qalığı.

Əksi sübuta yetirilməyənə qədər əmanət kitabçasında göstərilən əmanət haqqında məlumat bankla əmanətçi arasında əmanət üzrə hesablaşmalar üçün əsasdır (Mülki Məcəllənin 843-cü maddəsinin 1-ci bəndinin 3-cü bəndi). Əmanətçinin tələbi ilə əmanət kitabçasına onun hesabına üçüncü şəxslərdən daxil olan məbləğlər (məsələn, köçürülmüş haqlar, digər məbləğlər) daxil edilməlidir.

Faizlərin ödənilməsi və ya depozit hesabından vəsaitin üçüncü şəxslərə köçürülməsi bank tərəfindən yalnız əmanətçinin öz əmanət kitabçasını təqdim etdikdən sonra həyata keçirilə bilər. Fərdiləşdirilmiş əmanət kitabçası itirildikdə, bank əmanətçinin tələbi ilə ona yeni əmanət kitabçası verməyə borcludur (Mülki Məcəllənin 843-cü maddəsinin 2-ci bəndinin 2-ci bəndi).

Əmanətçinin banka vəsait qoyması və müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra onun əmanət məbləğini və ödənilməli faizi almaq hüququ əmanət (əmanət) sertifikatı ilə təsdiq edilə bilər.

“Banklar haqqında” qanundan fərqli olaraq, Mülki Məcəllə təkcə fiziki şəxslər tərəfindən deyil, həm də hüquqi şəxslər tərəfindən bağlanan bank əmanəti müqaviləsindən irəli gələn münasibətləri tənzimləyir (maddə 834). Bütün kredit təşkilatları əmanətlərə vəsait cəlb etmək hüququna malik deyil, yalnız bu əməliyyatları həyata keçirmək üçün Rusiya Bankından müəyyən edilmiş qaydada lisenziya almış banklar (Banklar haqqında Qanunun 36-cı maddəsi).

Vəsait cəlb etmək hüququnu əldə etmək üçün bankın ən azı Rusiya Bankının normativ hüquqi aktları ilə müəyyən edilmiş nizamnamə kapitalı olmalıdır və əmanətçilərin vəsaitlərinin təhlükəsizliyini təmin etməyə yönəlmiş digər tələblərə cavab verməlidir.

Müvəkkil bankların xarici valyutada əmanətləri üzrə əmanətçiləri fiziki şəxslər (rezidentlər və qeyri-rezidentlər) ola bilər. Qeyri-rezident vətəndaşlara müvəkkil banklarda rubl hesabı açmağa icazə verilir. Müvəkkil banklarda xarici valyutada əmanət açmaq üçün rezident hüquqi şəxslər Rusiya Bankından icazə almalıdırlar. Qeyri-rezident hüquqi şəxslər üçün belə icazə tələb olunmur.

Əmanətçilərin hüquqları əsasən əmanətin növündən asılıdır.

Tələbsiz əmanət üçün əmanətin məbləği və müqavilədə göstərilən faizlər əmanətçinin ilk tələbi ilə bank tərəfindən ödənilməlidir. Müddətli əmanət üçün əmanətin müqavilədə müəyyən edilmiş məbləği üzrə faizlər yalnız əmanət müqavilədə göstərilən müddət bitdikdən sonra tələb edildikdə ödənilir. Müddətli əmanət müqaviləsi həm də əmanətçi əmanət məbləğlərinin müqavilədə müəyyən edilmiş müddətdən əvvəl qaytarılmasını tələb etdikdə kompensasiya üçün nəzərdə tutulmuşdur.

Müddətli əmanət müqaviləsinin vətəndaşın əmanətin məbləğini birinci tələb üzrə tələb etmək hüququndan imtina etməsi haqqında şərt etibarsızdır, tərəflər üçün hər hansı hüquqi nəticələrə səbəb olmur. Qanun (Mülki Məcəllənin 837-ci maddəsinin 2-ci bəndi) vətəndaş-əmanətçiyə müddətli əmanət müqaviləsini birtərəfli qaydada dəyişdirmək hüququ verir, ona tələb müqaviləsi xarakteri verir.

Cəlb edilmiş vəsaitlər, o cümlədən depozitlər üzrə Rusiya Bankında kommersiya banklarının məcburi ehtiyatları formalaşır.

"Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" Federal Qanunun 35-ci maddəsinə uyğun olaraq, Rusiya Bankına qoyulan məcburi ehtiyat normaları (ehtiyat tələbləri) Rusiya Bankının pul siyasətinin alətlərindən biridir. siyasət.

"Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı (Rusiya Bankı) haqqında" Federal Qanunun 38-ci maddəsinə uyğun olaraq, məcburi ehtiyatların məbləği kredit təşkilatının öhdəliklərinin faizi (məcburi ehtiyat norması), habelə məcburi ehtiyatların qoyulması qaydası Rusiya Bankının İdarə Heyəti tərəfindən müəyyən edilir.

"Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunun 25-ci maddəsinə uyğun olaraq, kredit təşkilatı cəlb edilmiş vəsaitlərin şərtləri, həcmi və növləri də daxil olmaqla məcburi ehtiyat normasına riayət etməyə borcludur.

Məcburi ehtiyatlar Rusiya Bankının 29 mart 2004-cü il tarixli 255-P nömrəli “Kredit təşkilatlarının məcburi ehtiyatları haqqında” Əsasnaməsinə (əlavə edilmiş) və Rusiya Bankının 2092- nömrəli Sərəncamına uyğun olaraq Rusiya Bankında yerləşdirilir. U, 14 oktyabr 2011-ci il tarixli "Rusiya Bankının məcburi ehtiyatlarının (ehtiyat tələbləri) normalarının müəyyən edilməsi haqqında". Rusiya Bankının bu aktlarına uyğun olaraq, fiziki şəxslərin Rusiya Federasiyasının valyutasında öhdəlikləri ilə bağlı depozit əməliyyatları üçün məcburi ehtiyatlar 0,5% səviyyəsində müəyyən edilir.

Növbəti tədbir əmanətlərin sığortalanmasıdır. Rusiya Federasiyası Hökuməti və Rusiya Bankı bundan irəli gəlir federal qanun"Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" əmanətçilərin, xüsusən də kiçik əmanətləri olan şəxslərin maraqlarının dövlət tərəfindən qorunması üçün zəruri hüquqi baza təmin edir. Beləliklə, həm bank sektoruna əmanət axınının artmasına, həm də əmanətlərin cəlb edilməsi sahəsində banklar arasında rəqabətin inkişafına şərait yaradılır.

Əmanətlərin sığortalanması sistemi aşağıdakı kimi işləyir. Əgər bank fəaliyyətini dayandırarsa və onun bank lisenziyası ləğv edilərsə, onun əmanətçilərinə dərhal sabit nağd ödənişlər edilir.

Əmanətlərin sığortalanması üçün əmanətçinin heç bir müqavilə bağlamasına ehtiyac yoxdur: bu, qanunla həyata keçirilir. Dövlət tərəfindən xüsusi olaraq yaradılmış təşkilat - Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi əmanətçinin əvəzinə bank üçün əmanətinin əsas məbləğini əmanətçiyə qaytarır, kreditorlar növbəsində onun yerini tutur və sonradan borcun qaytarılması üçün bankla münasibətləri nizamlayır. borc.

Əmanətlərin sığortalanması qanununa uyğun olaraq, əmanətlər üçün kompensasiya bankdakı əmanətlərin məbləğinin 100 faizi məbləğində, 700.000 rubldan çox olmayan məbləğdə ödənilir. Xarici valyutada olan əmanətlər sığorta hadisəsinin baş verdiyi tarixə Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məzənnəsi ilə yenidən hesablanır.

Əmanətçi bir bankda bir neçə hesabda pul saxlasa belə, kompensasiya məbləği 700.000 rubldan çox ola bilməz. Ancaq qatqıları varsa müxtəlif banklar, hər birində ona bərabər ödənişlər təmin edilir. Əvvəllər bir prosedur var idi ki, 100.000 rubla qədər olan əmanət məbləği tam ödənilir və 90% - əmanət məbləği 100.000 rubldan çox idi, lakin sığorta ödənişləri 400.000 rubldan çox ola bilməzdi.

Fiziki şəxslərin banklardakı bütün vəsaitləri sığortaya cəlb edilir, bunlardan başqa:

hüquqi şəxs yaratmadan fərdi sahibkarların vəsaitləri.

daşıyıcı depozitlər.

etibarlı idarəetmə üçün banklara köçürülən vəsaitlər.

· Rusiya banklarının xaricdə yerləşən filiallarında əmanətlər.

Əmanətlərin sığortalanması sisteminin fəaliyyəti ilə bağlı praktiki tədbirlər çərçivəsində sığorta sistemində ilk növbədə qeyri-sabit bankların iştirakının qarşısını almaqla risklərin minimuma endirilməsi üçün kompleks tədbirlər həyata keçiriləcək. Əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak etmək üçün kredit təşkilatları Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyində və Rusiya Bankının normativ aktlarında nəzərdə tutulmuş bu sistemə qəbul meyarlarına uyğun olmalıdır.

Sığorta sistemlərinin fəaliyyətinin təhlili göstərir ki, hazırda onların qurulması və fəaliyyət göstərməsi üçün vahid universal sxem yoxdur. Ölkədə əmanətlərin sığortalanması sistemlərinin təşkilinin xüsusiyyətləri xeyli dərəcədə onun bank sisteminin strukturundan, nəzarətin təşkilindən, milli qanunvericiliyin xüsusiyyətlərindən və kredit təşkilatlarının fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi dərəcəsindən asılıdır. Eyni zamanda, bütün ölkələrdə əmanətlərin sığortalanması bank sektorunun sabitliyinin qorunmasında zəruri element kimi qəbul edilir və ödəniş sistemi gözlənilməz iqtisadi həddi aşdıqda sosial təminat aləti kimi.

Tikinti prinsipləri rus sistemiəmanətlərin icbari sığortası qabaqcıl beynəlxalq təcrübənin götürülməsinə dəlalət edir və onun fəaliyyəti bank sektorunun keyfiyyət islahatına və onun gələcək inkişafına töhfə verməlidir. Eyni zamanda, beynəlxalq yanaşmaların tətbiqi sığorta sisteminin səmərəliliyinin artırılması imkanlarını istisna etmir.

Bank əmanətlərinin sığortalanması mexanizminin təşkilati əsaslarını nəzərdən keçirərkən sığorta prosesinin bütün iştirakçılarının öz səlahiyyətlərini həyata keçirməsinə əsaslanan yanaşmanın tətbiqi sistemin elementləri arasında qarşılıqlı əlaqənin səviyyələrini və sahələrini müəyyən etməyə imkan verdi; habelə bank əmanətlərinin icbari sığortası sisteminin iştirakçılarının siyahısına (əmanətçilər, banklar, Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi, Rusiya Bankı) sığorta münasibətlərinin digər subyektlərinin daxil edilməsinin zəruriliyini əsaslandırmaq. İcra hakimiyyətləri, audit təşkilatları və maliyyə vasitəçiləri. Bu iştirakçıların öz səlahiyyətlərini yerinə yetirmələri sığorta sisteminin şəffaflığını artırır, anlayışı asanlaşdırır yekun hesabat“Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi” dövlət korporasiyasının istifadəçiləri tərəfindən kommersiya banklarının əmanətçiləri tərəfindən sığorta kompensasiyalarının daha tez alınmasını təmin edir və nəticədə şəxsi əmanətlərin qorunması imkanlarına inamın gücləndirilməsinə kömək edir.

Maliyyə sabitliyi sisteminin bütün iştirakçıları arasında sıx əlaqələndirmə və əməkdaşlıq, habelə onların səlahiyyət və vəzifələrinin dəqiq bölünməsi sayəsində sığorta sisteminin institusional strukturu onun prioritet məsələnin həllinə yönəlmiş səmərəli fəaliyyətini təmin etməyə imkan verir. Rusiya bank sektorunun qarşısında duran vəzifələr. Sxematik olaraq bank əmanətlərinin sığortalanması mexanizminin həyata keçirildiyi sığorta prosesinin iştirakçıları arasında münasibətləri aşağıdakı kimi göstərmək olar (şək. 5).

düyü. 5. Sistem iştirakçıları arasında münasibətlər timsalında bank əmanətlərinin sığortalanmasının həyata keçirilməsi mexanizmi

Birinci səviyyənin iştirakçıları (Rusiya Federasiyası Hökuməti, Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi, Rusiya Bankı) sığorta təminatının həyata keçirilməsinin müxtəlif mərhələlərində qarşılıqlı əlaqə ilə xarakterizə olunur. Agentliyin Direktorlar Şurasının üzvləri olan Rusiya Federasiyası Hökumətinin nümayəndələri qarşılıqlı əlaqələrin əlavə sahələri kimi müəyyən edilə bilən idarəetmə və nəzarət funksiyalarının həyata keçirilməsinə töhfə verirlər. Kommersiya bankları və əmanətçilər qarşılıqlı fəaliyyət göstərməli olduqları iştirakçılardan asılı olaraq öz (fərdi) münasibətlər sahələri ilə xarakterizə olunurlar.

Fəsil 2. Kommersiya bankında depozit siyasətinin formalaşmasının təşkili

2.1 Kommersiya bankında depozit siyasətinin formalaşdırılması

Həm Rusiya, həm də xarici bank praktikasında depozit portfeli kommersiya bankının (MB) resurs bazasının mühüm tərkib hissəsidir. Kredit təşkilatının fəaliyyətinin ən mühüm göstəriciləri - gəlirlilik və likvidlik əsasən depozit portfelinin idarə edilməsinin səmərəliliyindən asılıdır.

Faiz marjasının səviyyəsi CB-lərin gəlirliliyinə birbaşa təsir göstərir. Faiz marjası dəhlizinin yuxarı həddi bir çox amillərin, o cümlədən Rusiya Bankının həyata keçirdiyi pul siyasətinin təsiri altında son vaxtlar davamlı olaraq azalan aktiv əməliyyatların gəlirliliyindən asılıdır. Öz növbəsində, depozit portfelinin strukturu, bir tərəfdən, bank tərəfindən cəlb edilən müəyyən növ depozit resurslarının müxtəlif maya dəyərinə görə faiz marjasının aşağı həddinə təsir göstərir. Digər tərəfdən, depozit bazasının sabitliyi aktiv əməliyyatların həcminə və gəlirliliyinə təsir edərək faiz marjasının yuxarı həddinə təsir edir.

İnkişaf etmiş ölkələrin iqtisadiyyatları uzunmüddətli investisiyaların üstünlük təşkil etməsi ilə xarakterizə olunur, buna görə də həm xarici, həm də Rusiya kommersiya bankları cəlbetmə və yerləşdirmə şərtləri arasında uyğunsuzluq problemi ilə üzləşirlər. maddi resurslar, yəni. likvidliyi və ödəmə qabiliyyətini təmin etmək vəzifəsi. Aktiv və passiv əməliyyatların şərtləri arasında uyğunsuzluq faktoru ilə yanaşı, KB-lərin, xüsusən də ani və cari likvidliyinə daha bir mühüm amil - resurs bazasının sabitliyi də təsir göstərir.

Mənfəətliliyin artırılması, likvidliyin saxlanması qarşıya qoyulan təxirəsalınmaz vəzifələrdir Xüsusi diqqət həm xarici, həm də Rusiya kommersiya bankları. Yerli və xarici müəlliflərin bir çox əsərləri bu problemlərin həllinə həsr olunub, lakin əsas diqqət aktiv əməliyyatların idarə edilməsinə verilir.

Bu əməliyyatların passiv əməliyyatlarla birlikdə nəzərdən keçirilməsinə baxmayaraq, fikrimizcə, MB-nin resurs bazasının mühüm komponentinin - depozit portfelinin idarə olunmasına kifayət qədər diqqət yetirilmir. Onun formalaşmasına mövcud yanaşmalar, istifadə olunan üsul və alətlər əmanətlərin dayanıqlığının əhəmiyyətli dərəcədə yüksəldilməsini təmin etmir, depozit resurslarının idarə edilməsində MB qarşısında duran bir sıra aktual məsələlərə cavab vermir və buna görə də əlavə tədbirlər tələb edir. işlənməsi və təkmilləşdirilməsi.

Depozit siyasətini həyata keçirərkən xüsusi diqqət yetirilməli olan əsas məsələləri müəyyən etmək üçün Rusiyada və iqtisadi cəhətdən inkişaf etmiş xarici ölkələrdə əmanətlərin növlərinin və strukturunun, habelə depozit ehtiyatları ilə bağlı nəzəri və praktiki aspektlərin müqayisəli təhlili aparılmışdır. . Ən mühüm fundamental fərq, Rusiya banklarının praktikasında fiziki şəxslərin əmanətlərinin olmamasıdır, pul vəsaitlərinin çıxarılması yalnız əvvəlcədən xəbərdarlıq edildikdən sonra mümkündür. Hal-hazırda, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi (837-ci maddə) bankı müştərinin ilk tələbi ilə depozit qoymağa məcbur edir.

Əmanəti geri götürmək üçün yeganə maneə müştərinin artan faiz gəlirini itirməsidir. Bu halda, CB müştəriləri, bir qayda olaraq, heç bir cərimə ödəmirlər, baxmayaraq ki, banklar əmanətlərin vaxtından əvvəl çıxarılması üçün komissiya tətbiq edə bilərlər.

Müddətli əmanətin istənilən vaxt geri götürülməsi ehtimalı riskləri, xüsusən də Rusiya kommersiya banklarının fəaliyyətində likvidliyin itirilməsi riskini əhəmiyyətli dərəcədə artıran və uzunmüddətli pulların formalaşması prosesinə xələl gətirən mənfi amil kimi təsvir edilə bilər.

Bir tərəfdən, bu faktı mənfi kimi xarakterizə etmək olar, çünki qısamüddətli resursların üstünlük təşkil etməsi banka borc vəsaitlərindən tam istifadə etməyə imkan vermir, likvidliyin itirilməsi riskini artırır, uzunmüddətli investisiyalar, bu da öz növbəsində həm MB-nin səmərəliliyinə, həm də inkişaf perspektivlərinə mənfi təsir göstərir Rusiya iqtisadiyyatı. Digər tərəfdən, qısamüddətli resurslar daha ucuzdur, bu da faiz marjasının aşağı həddinə müsbət təsir göstərir. Nəticə etibarı ilə depozit portfelinin formalaşdırılması vəzifəsi xeyli dərəcədə ziddiyyətlidir - sabit, lakin eyni zamanda ucuz resursların üstünlük təşkil etməsini təmin etmək lazımdır.

Depozit siyasətinin işlənib hazırlanması bank idarəçiliyinin tərkib hissəsidir.

İdarəetmə sisteminin tətbiqi zamanı bank xidmətlərinin idarə edilməsinin əsas məqsədlərinə nail olunmasını təmin edən kompleks proqram və layihələrin işlənib hazırlanması kimi problemləri həll etmək mümkündür; bank xidmətləri üçün mövcud və potensial bazarların yaradılması; spesifik bazarların seçilməsi və bank müştərilərinin ehtiyaclarının müəyyən edilməsi. Bank xidmətlərinin idarə edilməsinin digər vəzifələrinə mövcud bank xidmətlərinin inkişafı və yeni növlərinin yaradılması üçün məqsədlərin müəyyən edilməsi; yeni xidmət növlərinin praktikaya tətbiqi və icra proqramlarının icrasına bankın nəzarəti; müştərilərə xidmət üçün yeni bank texnologiyalarının tətbiqi; müştəri xidməti, xidmətlərin satışı; rəqabət qabiliyyətinin artırılması, bankın resurs bazasının genişləndirilməsi, əlavə gəlir gətirən pul vəsaitlərinin hərəkəti. Bank xidmətlərinin idarə edilməsinin son məqsədi mənfəət əldə etməkdir.

Qarşıya qoyulan vəzifələrin həlli çoxsəviyyəli yanaşmanı nəzərdə tutur. Beləliklə, yeni xidmət növlərinin tətbiqi ilə bağlı qərar rentabellik və rentabelliyin təhlili, əməliyyatların ümumi həcmindəki payı, öz və ya borc kapitalının tələb olunan miqdarı, risk səviyyəsi, kadrlarda gözlənilən dəyişikliklərlə müşayiət olunur. təşkilat sistemi və kredit təşkilatının ümumi maliyyə vəziyyəti. Mürəkkəb idarəetmə sisteminin qurulması üçün əsaslar məhz bank əməliyyatlarının konkret növü baxımından qoyulur.

Hazırda bank məhsullarının idarə edilməsi nəzəriyyələrinə getdikcə daha çox diqqət yetirilir, onun əsas ideyası müştərinin ehtiyaclarına diqqət yetirməkdir. Buna görə də, yeni texnologiyalarla birbaşa əlaqəli yeni məhsul və xidmətlərin inkişafı; virtual paylama kanalları təklif etmək; qiymət siyasətində dəyişiklik; yeni kommunikasiya yollarının inkişafı, həmçinin müştəri cəlb etmək və saxlamaq üçün düşünülmüş siyasət bank xidmətlərinin idarə edilməsinin əsas fəaliyyət istiqamətləridir. Bu sistemlərin fərqləndirici xüsusiyyətləri müştərilərə xidmətlərin göstərilməsinin fərdiləşdirilməsi, marketinqin qeyri-mərkəzləşdirilməsi və "Hər bir müştəri - ayrıca məhsul" sxemi üzrə fəaliyyətin təmin edilməsidir.

Müasir ədəbiyyatda bankın likvidliyinin, rentabelliyinin və rentabelliyinin, onun aktiv və öhdəliklərinin, bank risklərinin, personalının idarə edilməsinə dair bank xidmətlərinin nəzərdən keçirilməsindən ayrı şəkildə deyilir. Amma bank idarəçiliyinin məzmununu və istiqamətini məhz onlar müəyyən edir. Göründüyü kimi, bank xidmətləri, onların müxtəlifliyi və təqdimetmə keyfiyyəti, müştəri seqmentasiyası bütün digər sahələrin vahid bütövlükdə sistemləşdirilməsində daha uyğun yanaşmadır. Bank xidmətlərinin rəhbərliyi məhz belə münasibətə riayət etməlidir.

Kredit təşkilatları müştərinin ehtiyaclarını ödəmək və öz gəlir bazasını artırmaq üçün daim öz fəaliyyətlərini təkmilləşdirməyə çalışırlar. Belə proseslərə ehtiyacı bank sektorunda rəqabətin kəskinləşməsi və mövcud iqtisadi şəraitdə yaşamaq problemi diktə edir. Xidmətlərin göstərilməsi zamanı bankın fəaliyyətinin idarə edilməsinin yalnız düzgün təşkili kredit münasibətləri subyektinin səmərəliliyini göstərə bilər.

Hazırda depozit bazasının formalaşdırılması probleminin həlli üçün müxtəlif yanaşmalardan istifadə olunur. Bəzən bank üçün bir nömrəli məsələ “müştəri cəlb etmək” məsələsinə çevrilir, yəni. Bank öz işində “Bank müştəri üçün” marketinq prinsipini ön plana çəkir. Depozit portfelinin formalaşdırılması probleminin həllinə gəlincə, bu prinsipdən istifadənin əsas nəticələri banka sərbəst nağd pul vəsaitlərinin sabit daxil olmasını təmin etmək və yeni müştəriləri cəlb etməkdir. Bununla belə, özlüyündə daha çox müştəri cəlb etmək və əmanətlərin davamlı axını resurs bazasının sabitliyini yaxşılaşdırmır.

Depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesində iştirak edən bank bölmələrinin tipik sxemini təsəvvür etmək olar. (Şəkil 6).

düyü. 6. Depozit siyasətinin formalaşması və həyata keçirilməsi prosesində iştirak edən bank şöbələrinin sxemi.

Beləliklə, depozit portfelinin formalaşdırılması prosesini təkmilləşdirməklə, ilk növbədə banka daha stabil resursların daxil olmasını təmin etməklə və hər bir əməliyyatın rentabelliyini təmin etməklə onun orta çəkili maya dəyərinin aşağı salınmasına diqqət yetirməklə bankın fəaliyyətinin səmərəliliyini artırmaq mümkün görünür. yeni bir müştəri cəlb etmək və ya köhnə müştəriyə xidmət etmək.

2.2 Əmanətlərin növləri, vəsaitlərin cəlb edilməsinin şərtləri və əsas üsulları

Depozit portfelinin idarə edilməsi sisteminə aşağıdakı elementlər daxil olmalıdır:

bank depozit əməliyyatları ilə bağlı risk növləri;

· depozit əməliyyatları üzrə risklərin qiymətləndirilməsi üçün bankın məlumat bazası;

· depozit əməliyyatları üzrə risklərin qiymətləndirilməsi üsulları;

· Depozit əməliyyatları riskinin minimuma endirilməsi üsulları.

Depozit siyasətini formalaşdırarkən qiymət məsələləri nəzərə alınmalıdır, çünki müştəri ilə bank arasında qarşılıqlı faydalı əməkdaşlığı şərtləndirən əsas amillərdən biri də qiymətdir (bu halda əmanətçilər üçün faiz dərəcəsidir). sonuncunun gəlirliliyi. Qiymətləndirmə probleminin həllində əsas çətinlik bank məhsulunun maya dəyərinin müəyyən edilməsidir. Onun hesablanması üsulları göstərilən xidmətin xərclərinin tərkibinin müəyyən edilməsinə əsaslanır və əsas məsələlər birbaşa və birbaşa uçotun hər iki yolunun seçilməsidir. dolayı xərclər və xüsusi xidmətlər (məhsullar) üçün dolayı xərclərin bölüşdürülməsi. Çox vaxt dolayı xərclərin bölüşdürülməsi meyarı göstərilən xidmətlərin ümumi həcmində və ya kəmiyyətində xidmətlərin payıdır. Təcrübə göstərir ki, geniş filial şəbəkəsi olan böyük bir CB üçün göstərilən xidmətlərin dəyərinin belə hesablanmasının həyata keçirilməsi çətindir.

Depozit portfelinin formalaşdırılması probleminin həllində mühüm cəhət depozit resurslarının cəlb edilməsi üzrə işlərin planlaşdırılmasıdır. Müştəriləri cəlb etmək üçün işin planlaşdırılması və idarə edilməsini təmin etmək üçün bank potensial və mövcud müştərilərin təmin edə biləcəyi mümkün pul balansını qiymətləndirməlidir. Başqa sözlə, müəyyən bir əmanət həcmini təmin etmək üçün nə qədər müştərinin olması və ya cəlb edilməli olduğunu müəyyən etmək lazımdır.

Beləliklə, depozit resurslarının keyfiyyətinin idarə edilməsi üçün bank aşağıdakı əsas vəzifələri həll etməlidir:

· öz resurslarından daha səmərəli istifadə imkanları baxımından hansı müştərilərin daha çox qazanclı olduğunu bilmək, yəni. depozit bazasının daha çox sabitliyini və hesabında daha yüksək qalığı təmin edən müştəriləri müəyyən edə bilmək;

· müştəriləri cəlb etmək üçün işləri planlaşdırmağı bacarmalı, yəni. depozit bazasının və onun tərkib hissələrinin müəyyən həcmini təmin etmək üçün nə qədər müştəriyə malik olmaq və ya cəlb etmək lazım olduğunu bilmək;

· keçmiş müştərilərin saxlanılması zərurətini unutmadan, banka ən gəlirli potensial müştərilərin cəlb edilməsi üzrə işləri təşkil etmək və həyata keçirmək;

· müştəri xidməti ilə bağlı hər bir əməliyyatın effektivliyini təmin etmək, yəni. göstərilən xidmətlərin dəyərini hesablamaq və hər bir müştərinin kontekstində onların gəlirliliyini müəyyən etmək lazımdır ki, bu da çevik fərdi həyata keçirməyə imkan verəcəkdir. qiymət siyasəti;

· depozit portfelinin formalaşmasında informasiya-analitik qərarların dəstəklənməsi sistemini inkişaf etdirmək. Bu, davam edən dəyişikliklərə tez və adekvat cavab vermək üçün lazımi məlumatların vaxtında əldə edilməsi imkanlarına təsir edən əsas amildir.

İlk üç vəzifəni həll etmək üçün bank öz depozit siyasətinin tərkib hissəsi kimi müvafiq üsul və alətlərə malik olmalıdır.

Müştərilərin cəlb edilməsi üzrə işlərin təşkili və planlaşdırılması üçün hər bir müştərinin hesabında mümkün qalıq məbləğini müəyyən etmək (proqnozlaşdırmaq) lazımdır. Sonra konkret sayda müştəri cəlb etmək üçün dəqiq hədəflər təyin etmək mümkün olacaq. Beləliklə, yüksək keyfiyyətli planlaşdırma həyata keçirmək üçün bank aşağıdakıları etməlidir:

· onun hesabındakı kredit dövriyyəsindən asılı olaraq müştərinin hesabında mümkün qalığın dəyərini qiymətləndirmək, yəni. gəlir;

Cazibənin ümumi həcmində bu resursların müəyyən bir payına nail olmaq üçün xidmətinizdə neçə və hansı növ müştərilərin olması (və ya cəlb edilməsi) lazım olduğunu bilin.

Aşağıdakılar depozit əməliyyatlarının subyektləri kimi çıxış edə bilərlər:

· dövlət müəssisələri və təşkilatlar;

· kooperativlər;

· səhmdar cəmiyyətləri;

· xarici kapitalın iştirakı ilə qarışıq müəssisələr;

ictimai təşkilatlar və fondlar;

maliyyə və sığorta şirkətləri;

investisiya və trast şirkətləri və fondları;

ayrı-ayrı şəxslər və bu şəxslərin birlikləri;

Banklar və digər kredit təşkilatları.

Depozit əməliyyatlarının obyektləri əmanətlərdir - depozit əməliyyatları subyektlərinin banka depozit qoyduqları və mövcud bank əməliyyatlarının aparılması qaydasına əsasən müəyyən müddət ərzində bank hesablarında cəmlənmiş pul məbləğləridir.

Ayrı-ayrı müştərilərin hesabları üzrə balansın proqnozlaşdırılması o şərtlə mümkündür ki, balansla hər hansı amil, amillər qrupu arasında asılılıqlar müəyyən olunsun. "Tələb üzrə" depozit resursları üçün belə amil hesab üzrə dövriyyə ola bilər. -dən cəlb edilmiş müddətli depozit resursları üçün hüquqi şəxslər, belə amillər birgə və ya ayrıca ola bilər: müştərinin cari hesabı üzrə dövriyyə, müştərinin fəaliyyət növü. Fiziki şəxslərdən cəlb edilən müddətli depozit resursları üçün sosial, demoqrafik, iqtisadi və coğrafi amillərin cəlb edilməsi nəzərə alınmaqla, amillər toplusu daha geniş olmalıdır. Müştərinin hesabındakı potensial qalığın dəyərinə təsir edə biləcək göstəricilər aşağıdakılar ola bilər: fəaliyyət növü, iş stajı, gəlir səviyyəsi, ailə vəziyyəti, ailə üzvlərinin sayı, yaşayış yeri, təhsil səviyyəsi, müəyyən əmlakın olması ( məsələn, avtomobil, bağ evi və s. .P.).

Quraşdırılmış modellər banka müştərilərin cəlb edilməsi üzrə işləri planlaşdırmağa, o cümlədən hüquqi şəxslərin hesablaşma hesablarında olan vəsait qalığının dəyərini onların sayından və hesabları üzrə planlaşdırılan dövriyyənin həcmindən asılı olaraq proqnozlaşdırmağa imkan verəcək. yerləşdirmə zamanı bu vəsaitlərin icazə verilən dəyəri, bankın likvidliyini saxlamaqla onlardan istifadədən maksimum səmərəliliyin təmin edilməsi. Bu, banka imkan verir ki, depozit portfelində “ucuz” resursların payının artırılması üzrə biznes planını yerinə yetirmək üçün hesablaşma-kassa xidmətləri üçün nə qədər və hansı müştəriləri cəlb etmək lazımdır. Potensial müştərilərini bilən bank, onları cəlb etmək üçün səylərini ən effektiv şəkildə ayıra və onları cəlb etmək üçün bununla bağlı vaxtı və xərcləri (o cümlədən maliyyə) azalda bilər.

Hər bir müştərinin (müştərilər qrupunun) dövriyyəyə nisbətən hesablardakı pul qalıqlarının səviyyəsindən asılı olaraq bank üçün faydalılıq baxımından əhəmiyyətini qiymətləndirmək, əsaslı müştərilərin cəlb edilməsi üzərində işləməyin məqsədəuyğun olduğunu müəyyən etmək mümkündür. onların əhəmiyyəti haqqında. Konkret analitik ifadədə bu asılılıqlar stasionar və universal deyildir. Onlar vaxtaşırı dəqiqləşdirilməli və düzəldilməlidir, çünki zaman keçdikcə dövriyyədə artım, istehsal və qiymətlərdə artım var, lakin məlumatların mahiyyəti dəyişməz olaraq qalır.

Hər bir müştərinin (müştərilər qrupunun) bank üçün əhəmiyyətini dövriyyəyə nisbətən hesablar üzrə nağd pul qalıqlarının səviyyəsindən asılı olaraq qiymətləndirmək mümkündür.

Analitik işin məntiqi davamı və depozit portfelinin formalaşdırılması prosesinin mühüm mərhələsi bunlardır: potensial və mövcud müştərilərlə birbaşa iş; onları cəlb etmək və saxlamaq üçün müvafiq alətlərdən istifadə; potensial müştəriləri cəlb etmək üçün müəyyən iş üsullarından istifadə. Bu üsullar cəlb edilən resursların aktuallığından və müştərinin fiziki və ya hüquqi şəxslər kateqoriyasına aidiyyətindən asılıdır.

Fiziki və hüquqi şəxslərin resurslarını, hüquqi şəxslərin təcili resurslarını “tələb üzrə” cəlb etmək üçün nağd pulun idarə olunması xidmətləri üçün çevik diferensiallaşdırılmış tarif planlarının işlənib hazırlanmasına və differensiallaşdırılmış haqqın müəyyən edilməsinə əsaslanan metoddan istifadə edə bilərsiniz (tədricən faiz dərəcələri müştərinin müəyyən kateqoriyaya (hədəf qrupuna) mənsub olmasından asılı olaraq hesablar üzrə vəsait qalığı üçün balans məbləği - tariflər şəbəkəsi).

Fiziki şəxslərin müddətli resurslarını cəlb etmək üçün təhlil prosesində müəyyən edilmiş müəyyən sosial qruplar üçün resursların (faiz dərəcəsi) ayrılması üçün daha əlverişli şərtlərlə fərqlənən yeni əmanət növlərinin işlənməsinə əsaslanan metoddan istifadə olunur. depozit bazasının sabitliyi.

Depozit bazasının təhlilinə və formalaşmasına baxılan yanaşmalardan istifadə mövcud olan və ya gələcəkdə formalaşacaq öhdəliklərin keyfiyyəti haqqında müəyyən nəticələr əldə etməyə imkan verir. Bundan əlavə, bu kontekstdə planlaşdırma yalnız balanslar üçün nəzarət balans rəqəmlərinin qəbulu ilə məhdudlaşmır, həm də seqmentləşdirməyə imkan verən marketinq təkliflərinin planlaşdırılması ilə məhdudlaşır. fərdi məhsullar kredit təşkilatında öhdəliklərin "düzgün" portfelini formalaşdırmaq üçün fərdi müştəri qrupları.

2.3 Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının siyasətinin kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasına təsiri.

Dövlət institusional mühitin inkişafında mühüm rol oynayır. Bu, bank sektorunun, pul bazarı infrastrukturunun yaradılması və inkişafında, bazar iştirakçıları arasında qanunvericilik “oyun qaydaları”nın formalaşdırılmasında, bazarda fəaliyyət göstərən qurum və təşkilatların, ilk növbədə bank sisteminin fəaliyyətini tənzimləyən, lazımi nəzarəti həyata keçirən unikal subyektdir. və müəssisələrin və bazar vasitəçilərinin fəaliyyətinə nəzarət. Dövlət maliyyə bazarlarında agent kimi çıxış edir, bazar əməliyyatlarında iştirak edir, pul bazarına təsir edən qərarlar qəbul edir, pul tələbi və təklifini tənzimləyir. Dövlət pul siyasətinin işlənib hazırlanması və həyata keçirilməsi yolu ilə pul kütləsini və bank likvidliyini tənzimləyir. Pul tənzimləməsi müxtəlif təsir alətləri də daxil olmaqla, nəzərdə tutulan məqsədlərə nail olmaq yolu ilə pul bazarının fəaliyyətinə təsir göstərir. Hədəf funksiyasının qurulması Rusiya iqtisadiyyatındakı mövcud vəziyyətə uyğun olmalıdır.

Üstündə indiki mərhələ Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı son məqsəd kimi Rusiyanın sabit iqtisadi inkişafı üçün uzunmüddətli iqtisadi inkişafı üçün əlverişli şərait yaratmaq məqsədilə inflyasiya dərəcələrinin azaldılmasını seçir. milli valyuta. Bazar islahatlarının ilkin mərhələlərində Rusiya Bankı inflyasiya hədəflənməsini tətbiq edə bilmədi, çünki bu, müəyyən şərtlər daxilində həyata keçirilə bilər: birincisi, Mərkəzi Bank müstəqil pul siyasətini, xüsusən də fiskal orqanların qərarlarından asılı olmayaraq həyata keçirməlidir. İkincisi, mərkəzi bank inflyasiyanın hədəflənməsi üçün ciddi qaydalara riayət etməli, gələcək inflyasiyanı düzgün proqnozlaşdırmağı və ona nəzarət etməyi bacarmalı, hədəflənmiş pul aqreqatındakı dəyişikliklərə əsas hədəfin reaksiyasında gecikmə barədə təsəvvürə malik olmalıdır. Lakin balansın pozulması, iqtisadiyyatın qeyri-sabitliyi şəraitində inflyasiya proseslərinin dinamikasının proqnozlaşdırılması problemi yaranır. Məhz buna görə də müasir dövrdə real inflyasiyanın göstəriciləri hökumətin müəyyən etdiyi hədəf diapazonuna uyğun gəlmir.

Bundan əlavə, hökumət inflyasiya məsələlərinin həllində iştirak etməlidir, çünki inflyasiya təkcə monetar deyil, həm də struktur, xarici iqtisadi səbəblərdən yaranan çoxfaktorlu bir hadisədir. Rusiya Bankının pul proqramına pul siyasətinin aralıq məqsədləri daxildir, onların vasitəsilə Rusiya Bankı yekun məqsədlərə nail olur. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının son məqsədi tam nəzarət edilə bilməzsə, pul proqramında müəyyən edilmiş aralıq və əməliyyat məqsədləri Mərkəzi Bankın nəzarət sahəsindədir. Bunlara daxildir: pul bazası, pul kütləsi, valyuta məzənnəsi, faiz dərəcələri sistemi. Pul proqramının aralıq məqsədlərinə nail olmaq yolu ilə Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı pul bazarının fəaliyyət proseslərinin təşkilində birbaşa iştirak edir. Aralıq meyar kimi Rusiya Bankı son illər faiz dərəcəsindən çox M2 pul kütləsindən istifadə edir. Bu onunla bağlıdır ki, monetar tənzimləmə nəzəriyyəsi eyni vaxtda iki məqsədin yerinə yetirilməsinin qeyri-mümkünlüyünü sübut edir: pul kütləsi və faiz dərəcəsi.

Bundan əlavə, faiz dərəcəsini təyin edərkən, Rusiya Bankı onu seçməkdə müəyyən çətinliklərlə üzləşir, çünki çoxlu dərəcə problemi var. Buna görə də Rusiya Bankı pul proqramında məqsəd funksiyasının kəmiyyət meyarlarını pula tələbin müəyyən edilməsi, pul təklifi vasitəsilə müəyyən edir. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının proqramlarında kəmiyyət göstəricisi aqreqat M2 şəklində qəbul edilir. Bu seçim digər pul aqreqatlarının hesablanması zamanı bank statistikasının qeyri-kamilliyi ilə izah olunur, M2 məcmu inflyasiya ilə ən sıx bağlıdır (BVF metodologiyasına görə), milli xüsusiyyətləri nəzərə almadan istənilən ölkə üçün tikilə bilər. Ölkə müqayisəsi üçün istifadə edilə bilər. Bununla belə, böhran dövründə pula tələbin dinamikası qeyri-sabitdir, onu proqnozlaşdırmaq çətindir, çünki çoxlu sayda müxtəlif göstəricilərdən istifadə etmək lazımdır, halbuki Rusiyada pulun dövriyyə sürəti çox mobil və qeyri-sabit göstəricidir. ÜDM-in monetizasiyasının aşağı səviyyəsi (2011-ci ildə monetizasiya əmsalı 0, 29 idi). Bu səbəblərdən pula tələbin proqnoz göstəriciləri ilə faktiki göstəricilər üst-üstə düşmür. Məsələn, Rusiya Bankının proqnozuna görə, 2011-ci ildə pula tələbin artması 20-25% səviyyəsində planlaşdırılırdı. Faktiki olaraq 2011-ci ildə pula tələbin artımı 38% təşkil edib.

Birbaşa tənzimləyicilər pul siyasətinin iqtisadiyyatın inkişafı ilə əlaqəsini gücləndirir, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının fəaliyyətində istehsal komponentini artırmağa imkan verir. Söhbət birbaşa kreditləşmədən getmir, bu, səmərəsiz mexanizm olan resursların birbaşa iqtisadiyyata vurulmasına bərabərdir. Bir növ maliyyə bazarının (zəif bazar institutları ilə seqmentləşdirilmiş, qeyri-sabit mühit, bir çox disbalansın mövcud olduğu, qeyri-sabit, böhrana meyilli iqtisadiyyatda selektiv kreditləşmənin istifadəsi. pul tələbi və təklif) monetar tənzimləmənin kredit komponentini gücləndirəcək.

Yuxarıda göstərilən amillərin mövcudluğunda, tam hüquqlu bazar tənzimləyiciləri Rusiyanın pul bazarı şəraitində işləyə bilməyəcəklər, bu şərtlərdə daha effektiv olan inzibati tənzimləyicilərin dəstəyinə ehtiyac duyurlar.

İnformasiyanın ucuzlaşması, kapitalın yüksək mobilliyi, təchizatçıların qlobal şəbəkələrinin formalaşması və texnologiyanın daimi dəyişməsi, sənayenin inkişafı növləri və sənayedə rəqabət üstünlükləri sahələrinin dəyişməsi səbəbindən prioritet sektorların irəli sürülməsi təcrübəsi səmərəsizdir. dünya bazarları çox sürətlə dəyişir. Seçmə kreditləşdirmənin mənfi təsirini pozuntu şəklində kompensasiya etmək rəqabət mühiti Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı sanksiyalar və güzəştlər metodundan daha fəal istifadə edə bilər ki, bu da daha fərqli kredit siyasəti aparmağa imkan verəcək. Kredit vermə və yenidən maliyyələşdirmə mexanizmlərini genişləndirməklə, Rusiya Bankı iqtisadiyyatda likvidliyə daha çevik və səmərəli təsir göstərə, habelə iqtisadi artım və istehsalın inkişafı ilə bağlı uzunmüddətli məqsədlərə nail ola bilər. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı iqtisadiyyatın real sektorunun kreditləşdirilməsini canlandırmaq və bazar infrastrukturunu inkişaf etdirmək üçün diferensiallaşdırılmış yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsindən istifadə edə bilər. Bu üsul iqtisadiyyata investisiya yatırmaq məqsədilə yenidən maliyyələşdirmənin qiymət mexanizmini canlandıracaq. Üstəlik, bu tədbir orta ölçülü bankları dəstəkləməyə və yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin diferensiallaşdırılmasını təmin edən şərtlərin yerinə yetirilməsinə Rusiya Bankının nəzarətinə yönəldilməlidir. Bundan əlavə, dəyişkən likvidlik şəraitində Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı yenidən maliyyələşdirmə hərracları ilə alternativ depozit hərraclarına uyğunlaşdı. Belə şəraitdə faiz dərəcəsi tədricən işə başlayır.

Yenidən maliyyələşdirmə mexanizmi vasitəsilə likvidliyin doldurulması Mərkəzi Bankın kanallarından yan keçərək kortəbii şəkildə yaranan və buna görə də mərkəzləşdirilmiş tənzimləmə üçün daha az məqbul olan komponentlərin tədricən yerdəyişməsi yolu ilə pul kütləsinin strukturunun normallaşdırılması ilə birləşdirilməlidir. pul siyasətinin effektivliyini azaldır. İndiki mərhələdə Rusiyada yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi real maliyyə alətindən daha çox göstəricidir. Bununla belə, daimi kreditləşmə mexanizminin zəifliyinə baxmayaraq, yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi siqnal effekti ilə daxili iqtisadiyyata əhəmiyyətli təsir göstərir:

özəl sektora bank kreditləri üzrə faiz dərəcələri üçün istinad nöqtəsi kimi xidmət edir;

bank depozitləri üzrə faiz dərəcələrinə təsir göstərir.

2011-ci ildə Rusiya Bankının depozit əməliyyatlarının illik dövriyyəsi (375 milyard rubl) overnayt kreditləri (41,2 milyard rubl) və lombard kreditləri (5,5 milyard rubl) üzrə dövriyyəni üstələyib. Beləliklə, bank sisteminin yenidən maliyyələşdirilməsinə nisbətən depozit əməliyyatları üstünlük təşkil etmişdir. Bu, Rusiya Bankının likvidliyi, pul bazarının əsas nisbətlərini operativ şəkildə tənzimləmək imkanlarını məhdudlaşdırdı, institusional və sistemli risklər Rusiya pul bazarı. Rusiya Bankı tərəfindən açıq bazarda daha aktiv birbaşa əməliyyatlar aparmaq üçün borcun bazara çıxarılan qiymətli kağızlara çevrilməsini kökündən yenidən qurmaq lazımdır. Bu, bank sisteminin likvidliyinin vəziyyətinə daha tez təsir göstərməyə, vahid dövlət pul siyasətinin qəbul edilmiş istiqamətlərini bu və ya digər istiqamətə uyğunlaşdırmağa imkan verəcəkdir.

Tələb olunan ehtiyatlar daha kobud, seçici olmayan, lakin təsirli vasitədir. Bu tənzimləyici Rusiya Bankı tərəfindən bank sistemində likvidliyin idarə edilməsinə təsirinin effektivliyini artırmaq üçün istifadə olunur.

Digər tənzimləyicilər hələ kifayət qədər güclü deyil, məsələn, yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi (böhran başlayandan iki dəfə artıb: 12 noyabr 2011-ci il - 11-dən 12%-ə, 1 dekabr 2011-ci ildən indiyədək isə 13% illik) təminatlı bankların Mərkəzi Bankdan vəsait ala biləcəyi qiymətli kağızların siyahısının genişləndirilməsi (lakin onların REPO əməliyyatlarında istifadəsinə icazə verilmir). Buna görə də, pul bazarında problemlər pisləşdikdə, Rusiya Bankı ehtiyat tələblərini ehtiva edir.

Fəsil 3. Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının inkişafının təhlili (QSC Transkapitalbank timsalında)

3.1 Rusiya Federasiyasında depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyaları

Bank xidmətləri bazarının depozit sektorunu təsvir edərkən qeyd etmək olar ki, əhalinin əmanətləri ilə işləyən bankların sayı böhranla əlaqədar olaraq azalmaqda davam edir. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məlumatına görə, 2012-ci il yanvarın 1-nə onların sayı 911-ə qədər azalıb, fiziki şəxslərin əmanətlərinin həcmi isə 4,7 trln. sürtmək. Likvidlik vəziyyətinə, əmanət bazarında rəqabətin güclənməsinə baxmayaraq, əvvəllər əhalinin əmanətləri ilə işləməmiş bir çox banklar bu bazara alışmağa başlayıblar. Böhran vəziyyəti bankların bank xidmətlərinin bu sektoruna marağını artırıb.

Cədvəl 1. Əmanət bazarında ən əhəmiyyətli 10 Rusiya bankı (Rusiya Federasiyasının Sberbankı istisna olmaqla, rubl depozitləri baxımından)

	bankın adı	Əmsal				Xeyr xalis aktivlər 01.10.11 tarixinə	01.10.11-ci il tarixinə fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə №
	Rosselxozbank
	şərqli
	Bank "Sankt-Peterburq"
	Baltik Bankı
	Uniastrum Bankı
	Promsvyazbank

Bankın xalis aktivlərinin dəyərini, fiziki şəxslərin ona yerləşdirilən əmanətlərinin ölçüsünü, il üçün müddətli əmanətlər üzrə təklif etdiyi faiz dərəcəsini və minimum məbləği nəzərə alan depozit banklarının rublla depozitlər üzrə reytinqində. hesab açmaq üçün tələb olunan əhəmiyyətli dəyişikliklər də var. Rosselxozbank lider olaraq qalmasına baxmayaraq, ilk 3-lükdə qalan yerləri yeni gələnlər tutub. İkinci yer yüksək əlçatanlıq və gəlirliliyi özündə birləşdirən depozitlər təklif edən Orient Express Bank-a məxsusdur. MDM-Bank əmanətlərinin faiz gəlirliliyini, habelə fiziki şəxslərin əmanətlərinin həcminə görə bankların reytinqində yerini artıraraq üçüncü yeri tutub. Reytinqdə dəyişikliklərin əsas səbəbi depozitlər üzrə faiz dərəcələrinin yuxarıya doğru dəyişməsi, bəzi bankların isə öz proqramları üzrə gəlirliliyi dəyişməməsi olub.

Xarici bazarlardakı likvidlik böhranı payızda pərakəndə depozit bazarına əhəmiyyətli dərəcədə təsir göstərdi və müştəri üçün artan rəqabətdə ifadə edildi. “Xarici bazarlarda borclanma imkanları məhdud olduğundan banklar bu resursları daxili bazarlarda, o cümlədən fiziki şəxslərin əmanətləri bazarında axtarmağa məcburdurlar. İndi kredit bazarının bir çox əsas oyunçuları depozitlərin qəbulu xidmətlərinə yönləndirilir və əlavə edir ki, hələlik bu bankların reklam fəaliyyəti o qədər də nəzərə çarpmır. Cənab Akimkin buna görə də birinci yarıda olduğunu təklif edir büdcə ili, Maliyyə ili davam edən reklam kampaniyaları kəmiyyət və keyfiyyət baxımından daha da sıx olacaq.

Qeyd edək ki, ilin sonunda banklar ənənəvi olaraq əhalinin əmanətləri bazarında fəallıq nümayiş etdirirlər və bununla əlaqədar rəqabət tədricən Yeni il qabağı təkliflərə çevrilib. Bir çox banklar yeni il əmanətlərini artırılmış faiz dərəcələri, hədiyyələr və uduşlarla bazara çıxarıblar.

Geniş əhali kütləsini əhatə etməyə çalışan banklar aktiv şəkildə müştəri yönümlü əmanətləri bazara çıxarırlar. Mövcud rəqabət səbəbindən hər il bank əmanətləri bazarı daha müxtəlif və differensiallaşır. Sadə əmanətlərlə yanaşı, müxtəlif hədəf qrupları üçün nəzərdə tutulmuş əmanətlər var - tələbələr, valideynlər, pensiyaçılar, kredit istifadəçiləri, səhmdarlar və s.

Banklar təkcə iri əmanətçilərə deyil, kiçik əmanətçilərə də diqqət yetirməyə başladılar.

Bundan əlavə, bazarda prinsipial olaraq yeni məhsullar meydana çıxdı - indeksli əmanətlər, müqavilənin bağlandığı tarixə faiz ödənilən əmanətlər, lakin hələ də əhali arasında böyük tələbat yoxdur.

2011-ci ildə fiziki şəxslərin vəsaitlərinin əmanətlərini cəlb etmək üçün lisenziyası olan bankların sayının azaldılması tendensiyası əvvəlki illərdə nəzərəçarpacaq dərəcədə güclənmişdir. Bu necəliyin nəticəsi idi iqtisadi böhran və əmanətlərin sığortalanması sistemi üçün bankların seçilməsi qaydalarının sərtləşdirilməsi.

2011-ci ildə belə bankların sayı 1165-dən 1045-ə qədər azalıb. Əmanətlərin sığortalanması sisteminə daxil olmayan banklar fiziki şəxslərdən əmanət cəlb etmək və bank hesabları açmaq hüququnu itirdiyindən, yaxın gələcəkdə biz bank hesablarının daha da azalmasını gözləmək olar. əhalinin əmanətləri ilə işləmək üçün lisenziyası olan bankların sayı.

2012-ci il yanvarın 1-nə əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən bankların reyestrinə 931 bank daxil edilib. Onların əmanətçilər qarşısında öhdəliklərinin həcmi 2,8 trln. rubl - bütövlükdə ölkənin bank sistemində yerləşdirilən əhalinin əmanətlərinin 99% -dən çoxu.

1 yanvar 2012-ci il tarixinə məbləği 100 min rubldan çox olmayan əmanətlər üzrə öhdəliklərin ümumi məbləği sığortalanmış əmanətlərin həcminin 36%-ni təşkil edir. Eyni zamanda, Agentliyin sistemdə iştirak edən bütün banklar üzrə sığorta ödənişlərinin ödənilməsi üzrə ümumi öhdəliklərinin ümumi məbləği bütün sığortalanmış əmanətlərin 55%-i həcmində qiymətləndirilir.

Bu göstəricilər bank qrupları üzrə heterojendir. Beləliklə, əmanətləri 10 milyard rubldan çox olan ən böyük banklarda (Sberbank istisna olmaqla) 2012-ci il yanvarın 1-nə tam sığortalanmış əmanətlər üzrə öhdəliklərin ümumi məbləği cəmi 16,1% təşkil edib ki, bu da digər qruplarla müqayisədə minimum səviyyədir. banklar. Maksimum səviyyə - 27% 1-dən 10 milyard rubla qədər əmanətləri olan qonşu banklar qrupunda əldə edildi. Sberbank fərqlənir - onda müvafiq göstərici 48,9% təşkil edib.

Adıçəkilən bank qrupları üzrə sığortalanmış əmanətlər üzrə Agentliyin sığorta ödənişlərinin ödənilməsi üzrə ümumi öhdəliklərinin ümumi məbləği müvafiq olub: ən çoxu üzrə 30% böyük banklar, növbəti qrupda 44,3%, Sberbankda isə 70,5%.

Əhalinin bank əmanətləri bazarı kifayət qədər yüksək konsentrasiya ilə xarakterizə olunur. Depozitləri 10 milyard rubldan çox olan sistemdə iştirak edən ən böyük bankların sayı 24 bank (2,6%) təşkil edib. Eyni zamanda, ümumi əmanətlərin 78,2 faizi onlarda cəmləşib. 145 bankda (sayı üzrə 15,6%) əhalidən 1 milyarddan 10 milyard rubla qədər vəsait var, ümumilikdə onlarda əhalinin vəsaitlərinin 15,7 faizi toplanıb. 400-dən çox bank (sayı üzrə 44%) 100 milyondan 1 milyard rubla qədər vəsait cəlb edib ki, bu da ümumilikdə əhalinin cəlb edilmiş vəsaitlərinin 5,7%-nə bərabərdir.

100 milyon rubldan az vəsait toplayan qalan banklar (ümumi məbləğin 38%-i) əhalinin vəsaitlərinin cəmi 0,5%-ni toplaya bilib. Pərakəndə əmanət bazarının açılmış hesabların sayına (cəmi 339 milyon) baxılması da banklar arasında analoji bölgüdən xəbər verir. 2011-ci ildə bu sahədə nəzərəçarpacaq dəyişikliklər olmayıb.

Son bir neçə ildə əhalinin əmanətlərinin həcminə görə 30 ən böyük bankın payının azaldılması tendensiyası müşahidə olunsa da, son zamanlar bu, səngiyib – 2011-ci ildə cəmi 1,1 faiz bəndi azalaraq 79,4%-ə düşüb. . Ümumiyyətlə, 2009-2011-ci illərdə əmanətlərin konsentrasiyasının azalması. əsasən pərakəndə əmanətlər bazarında Sberbankın payının azalması ilə əlaqədardır və banklar arasında artan rəqabətin sübutudur.

Fiziki şəxslərin cəlb edilmiş vəsaitlərinin dinamikası bank sektorunun inkişafında müsbət meyillərin qorunub saxlanmasından xəbər verir. 2011-ci ildə əhalinin banklardakı əmanətləri 2,817 milyard rubl təşkil edib. Bunlardan 1 yanvar 2012-ci il tarixinə 1,524 milyard rubl Sberbank-da, 1,293 milyard rublu isə digər banklarda yerləşdirilib.

2011-ci ildə Sberbank-ın pərakəndə depozit bazarında payının azalması yenidən başladı. 2011-ci ilin əvvəli ilə müqayisədə 1,5 faiz bəndi azalaraq 2012-ci il yanvarın 1-nə 57,1% təşkil edib. Ancaq eyni zamanda, ilin ortalarında Sberbank-ın payı 53% -ə qədər azaldı və sonra böhran dövründə, böyük dövlət iştirakı ilə banka üstünlük veriləndə böyüməyə başladı. Üstəlik, Sberbank-ın rubl depozitləri bazarındakı payı 58,5% idisə, bazarda valyuta depozitləri xarici valyutada əmanətlərin ümumi həcminin 4,1 faiz bəndi azalaraq 40,4%-ni təşkil edib.

Qeyd etmək lazımdır ki, Sberbank-ın əmanət bazarında payının azalması digər bankların pərakəndə biznes siyasəti ilə bağlıdır, çünki Sberbank-dakı əmanətlər mütləq şəkildə ardıcıl olaraq artır.

2011-ci ildə bank sistemində əmanətlərin dinamikasının rüblük təhlili onu deməyə əsas verir ki, dördüncü rübdə depozitlər 2010-cu ildəkindən (9,3%) bir qədər yavaş (7%), I, II və III rüblərdə isə 2011-ci ildə artıb. əksinə, ötən ilin göstəricilərini qabaqlamışdı: müvafiq olaraq 8,7%, 6,9% və 12%, 6,7%, 1,8% və 9,6%.

Eyni zamanda, əmanətlərin artım templərində müşahidə olunan artımlara baxmayaraq, onların dinamikası bir sıra illər ərzində zəifləyir. Hazırda bankların resurs bazasının formalaşmasının əsas mənbəyini fiziki şəxslərin depozitləri təşkil edir və ümumi öhdəliklərin 28,9%-ni təşkil edir.

Əhalinin əmanətlərinin strukturu yerləşdirmə şərtlərindən asılı olaraq əmanətçilərin investisiya üstünlüklərini və gözləntilərini əks etdirir. 2011-ci ildə ev təsərrüfatlarının orta və qısamüddətli depozitlərdə yerləşdirdiyi vəsaitlərin payının artması tendensiyası davam etmişdir. Nəticədə, 2012-ci il yanvarın 1-nə fiziki şəxslərin bank sistemində yerləşdirilmiş vəsaitlərinin 1 ilə qədər olan əmanətlərinin xüsusi çəkisi 59,5 faiz təşkil edib. Yerləşdirmə müddətindən asılı olaraq əmanətlərin dinamikasına nəzər salsaq, ən kiçik artımı qısamüddətli depozitlər nümayiş etdirdiyini göstərir. Öz növbəsində artım tempi uzunmüddətli depozitlər nəinki geri qalır, hətta bəzən mənfi dəyərlər də alır.

Qeyd edək ki, hazırda əhalinin əmanətləri hesabına bankların resurs bazasının artımında əsas payı məhz qısamüddətli əmanətlər təmin edir.

Mövcud tendensiya daha çox vətəndaşların inflyasiya itkilərini depozitlər üzrə yüksək faiz dərəcələri hesabına kompensasiya etmək istəyi ilə bağlıdır.

Son illərdə fiziki şəxslərin rublla depozitlərinin artım tempi orta hesabla xarici valyutada olan əmanətlərin artım tempini üstələyib. Amma böhran, son aylarda məzənnənin artması ilə əlaqədar olaraq bunun əksi baş verdi: 2012-ci il yanvarın 1-nə banklardakı xarici valyutada olan əmanətlərin ümumi əmanətlərdə xüsusi çəkisi 25,2%-ə yüksəldi.

2009-cu ilə qədər əmanətlərin valyuta strukturu əsasən daxili bazarda rublun dollara nisbətdə dinamikası ilə müəyyən edilirdi: rublun zəifləməsi ilə xarici valyutada əmanətlər (dollar ifadəsində) artım templərinə görə rubl əmanətlərini üstələməyə başladı. . Üstəlik, məzənnədəki kiçik dalğalanmalar əhalinin üstünlüklərini xarici valyutada depozitlərin xeyrinə dəyişməyə kifayət edirdi.

Yuxarıda göstərilənlər onu göstərir ki, xarici valyutada uzunmüddətli əmanətlər əhali tərəfindən getdikcə daha çox effektiv yığım aləti kimi qəbul edilir.

2011-ci ildə depozitlər üzrə faiz dərəcələrinin aşağı düşməsi tendensiyası davam etmişdir. 2011-ci ildə Rusiya Bankının məlumatına görə, 2010-cu illə müqayisədə rublla depozitlər (tələbsiz depozitlər istisna olmaqla) üzrə bütün müddətlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi il ərzində orta hesabla 1,1 faiz bəndi artaraq illik 8,7-yə çatıb. Xarici valyutada əmanətlərin gəlirliliyi dəyişməyib, illik 5,6% səviyyəsində qalıb.

Ortamüddətli perspektivdə rubl depozitləri üzrə faiz dərəcələrinin daha da tədricən artması, habelə onların xarici valyutada depozitlər üzrə dərəcələri ilə fərqi müşahidə olunacaq. Eyni zamanda, qısa müddətdə depozit faizlərində ciddi artım gözlənilmir.

Ötən dövrlərdə əmanətlər üzrə faiz dərəcələrinin artmasının əsas səbəbləri aşağıdakılar olmuşdur.

Birincisi, rəqabətin azalması və bazarda maliyyə resurslarının təklifi hesabına kreditlər üzrə gəlirliliyin artması.

İkincisi, makroiqtisadi qeyri-sabitlik, inflyasiya, rublun məzənnəsinin ucuzlaşması, faiz dərəcələrinin dəyişməsi inkişaf etmiş ölkələr və Rusiyanın suveren reytinqlərinin aşağı salınması, yerli banklar və iri şirkətlər üçün Rusiya və beynəlxalq maliyyə bazarlarından vəsaitlərin cəlb edilməsi xərclərinin artması müşahidə olundu. Daha ucuz və uzunmüddətli resursları cəlb etmək imkanını itirən banklar cəlb edilən əmanətlər üzrə faiz dərəcələrini qaldırdılar.

Öz növbəsində əhali aşağıdakı səbəblərdən tariflərin səviyyəsinin dəyişməsinə uyğunlaşdı.

Birincisi, depozitlər üzrə nominal faiz dərəcələrinin artımı qismən inflyasiya tempi ilə kompensasiya edilmişdir.

İkincisi, rubl dollara nisbətdə ucuzlaşıb, xarici valyutada vəsait saxlamağın gəlirliliyi müsbət olub.

Üçüncüsü, əhalinin gəlirlərinin azalması gözlənilir. Eyni zamanda, Rusiyada hələ də bank depozitlərinə əhəmiyyətli alternativ yoxdur: paylı investisiya fondları bazarı hələ də əhəmiyyətli həcmdə dövlət pullarını cəlb etməyə başlamamışdır. 2011-ci ildə yeni cəlb edilmiş vəsaitlərin həcmi cəmi 7,8 milyard rubl təşkil edib. ümumi xərc 2011-ci ilin sonunda vəsait 226,6 milyard rubl olaraq qiymətləndirilir.

Gələcəkdə depozitlər üzrə faiz dərəcələrinin dinamikasında mühüm amillərdən biri də kapitalın qaçması ola bilər. Yerli müəssisələr və banklar üçün maliyyə resursları təklifini azaltmaqla bu, əmanətlər üzrə faiz dərəcələrinin artmasına kömək edəcək.

Depozit bazarında kapitalında 100% xarici iştiraka malik banklar Azərbaycanda kifayət qədər təvazökar yer tuturlar. Rusiya bazarıəhalinin əmanətləri. Bununla belə, onların inkişaf dinamikasını nəzərə alaraq, banklar ayrıca qrupda seçilir.

1 yanvar 2011-ci il tarixinə Rusiyada əmanətçilərlə işləmək üçün lisenziyaya malik qeyri-rezidentlərin 100% iştirakı ilə 33 bank fəaliyyət göstərirdi.

2004-cü ildən bu yana belə banklardakı əmanətlərin artım templəri bütövlükdə bank sistemində əmanətlərin artım templərini xeyli üstələyib. Belə ki, 2011-ci ildə əhalinin onlarda əmanətlərinin artım tempi 94,5% təşkil edib ki, bu da bütövlükdə bank sistemi ilə müqayisədə demək olar ki, 2,5 dəfə yüksəkdir. Nəticədə, 2011-ci il yanvarın 1-nə kapitalında 100% xarici iştiraklı bankların cəlb etdiyi vəsaitlərin həcmi 92 milyard rublu ötüb. Onların arasında lider mövqeni Raiffeisenbank Austria tutur. Onun payı əhalinin bu banklardakı əmanətlərinin həcminin 37,7%-ni təşkil edir. İkinci yeri tutan “Citibank” “xarici” bankların pərakəndə bazarının 19,2%-ni təşkil edir. Üçüncü yer Beynəlxalq Moskva Bankına məxsusdur - 16,6%.

Əhalinin xarici iştiraklı banklardakı əmanətlərinin strukturu bütövlükdə bank sistemində mövcud olandan əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənir.

İlk növbədə, bu, onların açıq-aşkar valyuta ixtisasına aiddir: xarici valyutada depozitlərin xüsusi çəkisi onların cəlb etdiyi fiziki şəxslərin vəsaitlərinin 62,9%-ni (bank sistemində - 24,2%) təşkil edir.

İkincisi, 100% xarici iştiraklı bankların depozitlərinin strukturunda əsasən “qısamüddətli” əmanətlər üstünlük təşkil edir. Tələbsiz və 90 günədək müddətə əmanətlərin payı bütün əmanətlərin 62%-ni, 1 ilədək müddətə isə 85,4%-ni təşkil edir.

3.2 QSC Transcapitalbank-ın depozit siyasətinin inkişafının təhlili

“Transcapitalbank” Səhmdar Kommersiya Bankı (Qapalı Səhmdar Cəmiyyəti), “TKB” (QSC) bank xidmətləri bazarında 1992-ci ildən fəaliyyət göstərir.

QSC “Transcapitalbank”dır universal bank, maliyyə xidmətləri bazarında bütün əsas növ bank əməliyyatlarının həyata keçirilməsi, o cümlədən özəl və korporativ müştərilər, investisiya bankçılığı, ticarət maliyyəsi və aktivlərin idarə edilməsi.

“TKB” QSC xarici kapital hesabına bankın xarakterik strukturuna malik deyil.

QSC “Transcapitalbank” fiziki və hüquqi şəxslərə bütün əsas növ bank xidmətləri göstərir. Bank əmanətlər (“Ailə” bank əmanəti – 15%-ə qədər, “Prestij 2009” əmanəti – 16%-ə qədər və s.), fərdi yönümlü növlər kimi məhsulların kiçik və orta biznesin inkişafına xüsusi diqqət yetirir. kredit: ipoteka, avtomobil krediti, istehlak krediti, xüsusi avadanlıqların lizinqi.

"Transcapitalbank" QSC-nin etibarlılığı beynəlxalq reytinqlərlə, habelə Rusiya Bankından kreditlərə zəmanət verə bilən 50 bankın siyahısında olması ilə təsdiqlənir (17.10.2011-ci il tarixli qərar).

"Transcapitalbank" QSC regionlarda maksimum iştirak etməyə çalışır, hazırda Bank Rusiyanın 17 subyektində 63 satış ofisi ilə təmsil olunur.

Strateji fəaliyyət istiqamətləri:

· Kiçik və orta biznesə xidmət göstərmək və fiziki şəxslərə tam çeşiddə bank xidmətləri göstərmək.

· Daxili iqtisadiyyatın əsas sahələrini təmsil edən müəssisələrin kreditləşdirilməsi sahəsində fəal siyasət.

Hazırda QSC Transcapitalbank Rusiyanın 17 regionunda 63 satış ofisi ilə təmsil olunur. Bank özünü ümumrusiya bankı kimi təqdim edir və regionlarda mümkün qədər geniş iştirak etməyə çalışır.

Əsas səhmdarlar: Avropa Yenidənqurma və İnkişaf Bankı (AYİB), DEG İnvestisiya Korporasiyası (Almaniya) və QSC Transcapitalbank-ın top menecmenti.

2011-ci ilin 9 ayı ərzində Bankın aktivləri 50,07 milyard rubl, nizamnamə kapitalı - 4,858 milyard rubl, vergidən əvvəl mənfəət - 1,043 milyon rubl, xalis mənfəət - 755 milyon rubl təşkil edib.

Bu gün "Transcapitalbank" QSC ölkənin sabit fəaliyyət göstərən maliyyə institutlarından biridir. Aktivləri və kapitalı baxımından o, Rusiyanın 100 ən böyük bankı arasında inamla yer alır. Moody's Investors Service reytinq agentliyi 2010-cu ildə yüksəldi uzunmüddətli reytinq A2.ru-dan A1.ru-ya qədər milli miqyasda TKB QSC xarici valyutada beynəlxalq uzunmüddətli depozit reytinqini B1/NP və təminatsız xarici valyutada borc reytinqini B1 səviyyəsində təyin etmişdir. Maliyyə gücü reytinqi - E + səviyyəsində. Beynəlxalq miqyasda bütün reytinqlər üzrə proqnoz “stabil”dir.

Transcapitalbank əmanətçilərin etibarlılığına beynəlxalq səviyyədə zəmanət verir. "Rusiyanın 100 ən böyük bankı arasında ən etibarlı" reytinqində Transcapitalbank 32-ci yerdədir (1 oktyabr 2011-ci il tarixə olan məlumat, Profile jurnalına görə). Yüksək etibarlılıq reytinqi xarici səhmdarların Bankın nizamnamə kapitalında (Avropa Yenidənqurma və İnkişaf Bankı, DEG İnvestisiya Korporasiyası) iştirakı ilə təmin edilir.

QSC TKB depozit bazarında aşağıdakı xidmətləri təklif edir:

Yenilənmiş əmanətlər

1. TKB-Prestij 2009

uzadılmış;

· doldurula bilən, depozit müddətinin bitməsinə 3 aydan gec olmayaraq doldurulma imkanı;

· olmadan xərc əməliyyatları;

2. TKB-Ailə

uzadılmış;

· doldurula bilən, əlavənin minimum məbləği 1000.00 rus rublu, 100 ABŞ dolları, 100 avrodur.

heç bir xərc əməliyyatı yoxdur

3. TKB-Pensiya

uzadılmış;

· doldurulmuş, əlavə investisiyanın minimum məbləği Rusiya Federasiyasının 100.00 rubludur.

· xərc əməliyyatlarının olmaması;

rüblük hesablanmış faizlərin geri götürülməsi imkanı ilə;

4. TKB-Pensiya+

Pensiya şəhadətnaməsi olduqda qəbul edilir;

uzadılmış;

aylıq faizlərin hesablanması;

Xərc əməliyyatlarının həyata keçirilməsi imkanı;

· at erkən xitam müqavilə üzrə faizlər hesablanmış faiz məbləğinin 50%-i məbləğində ödənilir.

5. TKB-Pul qutusu

uzadılmış;

Doldurulmuş, əlavə investisiyanın minimum məbləği Rusiya Federasiyasının 1000.00 rubludur;

· xərc əməliyyatlarının olmaması;

6. TKB-Multivalyuta

depozit valyutası: rus rublu (baza valyutası), ABŞ dolları, avro;

uzadılmış;

doldurula bilər, doldurulma miqdarı məhdud deyil;

· son 45 gündə - 182 gün müddətində əmanət üzrə, son 90 gündə - 271 və 367 gün müddətində əmanət üzrə doldurulmaya icazə verilmir;

· xərc əməliyyatlarının olmaması;

· Əmanətin konvertasiyası fiziki şəxslərin müraciəti əsasında, əməliyyat zamanı nağdsız konvertasiya əməliyyatları üçün müəyyən edilmiş bankın məzənnəsi ilə həyata keçirilir;

· əmanətin minimum qalığını saxlamaq şərti ilə hesabdan hesaba konvertasiyaya icazə verilir;

· müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verildikdə faktiki yerləşdirmə müddəti üçün faizlər “Tələb üzrə” əmanətin məzənnəsi ilə hesablanır.

Yenilənə bilməyən əmanətlər:

TKB-Geniş Şrovetide

uzadılmamış;

doldurulmamışdır;

əməliyyatları xərcləmədən.

2. TKB- Aylıq gəlir

uzadılmış;

doldurulmamışdır;

· xərc əməliyyatlarının olmaması;

aylıq faiz və ya kapitallaşma ödənişi;

· hesablanmış faizlərin başqa bank hesabına (taləbli hesab, cari hesab, plastik kart hesabı, depozit hesabına) köçürülməsi imkanı;

Müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verildikdə:

v 3 aya qədər faizlər “Tələb üzrə” dərəcəsi ilə ödənilir;

v 3 aydan 6 aya qədər faizlər hesablanmış faizlərin 50%-i məbləğində ödənilir;

v 6 aydan artıq faiz müqavilə dərəcəsi ilə ödənilir.

Sərvət meneceri depoziti

TKB-Universal

uzadılmış;

doldurulmuş;

əməliyyatların xərclənməsi imkanı ilə;

2. TKB-Rahatlıq

uzadılmış;

doldurulmuş;

əməliyyatların xərclənməsi imkanı ilə.

· əlavə investisiyanın minimum məbləği 5.000.00 rus rubludur. Və ya 500 USD və ya EUR

İstənilən valyutada illik 0,01% tələb olunan depozit.

“TKB” QSC həm də universal fərdiləşdirilmiş ödəniş vasitəsi kimi beynəlxalq plastik kartları təklif edir.

“TKB” QSC hüquqi şəxslərin vəsaitlərinin yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatları da həyata keçirir.

Depozitlər. Bank hüquqi şəxslərin (rezident və qeyri-rezidentlərin) rus rublunda və xarici valyutada sərbəst vəsaitlərini depozit kimi qəbul edir. Bank əmanəti müqaviləsinə əsasən, Bank əmanətin (əmanətin) məbləğini müqavilə ilə müəyyən edilmiş şərtlərlə və qaydada qaytarmağı və ona görə faizləri ödəməyi öhdəsinə götürür. Faiz dərəcəsi əmanətin növündən, məbləğindən və müddətindən asılıdır. Əmanətin məbləği üzrə faizlər bu məbləğin Bank tərəfindən alındığı gündən sonrakı gündən əmanətin qaytarıldığı gün daxil olmaqla hesablanır. Faizlər müqavilənin bağlandığı tarixdə Bankda qüvvədə olan məzənnə ilə hesablanır. Faizlər müqavilənin şərtlərinə uyğun olaraq ödənilir və aylıq, rüblük və/və ya əmanətin müştəriyə qaytarıldığı tarixdə baş verə bilər. Faizlərin ödənilməsi və əmanətin əsas məbləğinin qaytarılması müqavilədə göstərilən hüquqi şəxsin hesabına nağdsız köçürmə yolu ilə həyata keçirilir.

Depozit sertifikatları Bankın depozit sertifikatı banka qoyulan əmanətin məbləğini və sertifikat sahibinin müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra sertifikatda nəzərdə tutulmuş əmanət məbləğini və faizləri almaq hüququnu təsdiq edən qiymətli kağızdır. Depozit sertifikatı üzrə faizlərin ödənilməsi onun ödənilməsi ilə eyni vaxtda həyata keçirilir. Depozit sertifikatı vaxtından əvvəl ödəniş üçün təqdim edilə bilər. Ödəniş üçün şəhadətnamə vaxtından əvvəl təqdim olunduqda, Bank əmanətin məbləğini və ödəniş üçün şəhadətnamənin təqdim edildiyi vaxt qüvvədə olan tələb olunan əmanət üzrə ödənilmiş faizləri ödəməlidir. “Transcapitalbank” QSC hüquqi şəxslərə depozit sertifikatlarını və monetar şəxsi sertifikatları təklif edir.

Transkapitalbank rubl və xarici valyutada ifadə edilmiş sadə faizli və diskont veksellərini buraxır. Hesab əməliyyatları:

veksellərin buraxılışı;

reyestrdə mövcudluğunu yoxlamaq;

veksellərin yeniləşdirilməsi;

Məsul saxlama

erkən mühasibat uçotu;

veksellərin geri qaytarılması.

QSC Transcapitalbank-da hesablaşma hesabı olan təşkilatlarla minimum sənəd dövriyyəsi həyata keçirilir.

“TKB” QSC-nin fərdi əmanətçilərdən əmanətlərin cəlb edilməsi sahəsində gördüyü işləri təhlil edərkən qeyd etmək lazımdır ki, bank əhalidən cəlb olunan vəsaitləri artırmağa meyllidir. Bunu 2-ci cədvəldəki məlumatlar sübut edir.

Cədvəl 2. 2009-2011-ci illərdə TKB QSC-nin əhalidən cəlb etdiyi əmanətlərin həcmi (min rubl)

Depozit növü			2009-cu ilə dəyişiklik, %		2010-cu ilə dəyişiklik, %
Fiziki şəxslərin ümumi əmanətləri:
rubl
Valyuta
plastik kart depozitləri

Cədvəl 2-dəki məlumatlara əsasən deyə bilərik ki, 2009-cu ildə bank tərəfindən cəlb edilmiş əhalinin əmanətlərinin strukturunda aparıcı yerləri xarici valyutada olan əmanətlər tutur. Onların fiziki şəxslərin ümumi əmanətlərində xüsusi çəkisi 73,3 faiz, milli valyutada olan əmanətlərin payı isə cəmi 26,7 faiz təşkil edib.

Cədvəl göstərir ki, 2010-cu ilin sonunda QSC Transcapitalbank-da fiziki şəxslərin əmanətlərinin həcmi əvvəlki illə müqayisədə 2,2 dəfə artaraq 2,287,514 min rubl, o cümlədən rubl əmanətlərinin məbləği 384,057 min rubl, xarici. 884517 min rubl üçün valyuta. Deməli, əmanətlərin artımı əsasən xarici valyutada olan əmanətlərin əhəmiyyətli dərəcədə artması hesabına baş verib.

Fərdi əmanətçilərlə işin təkmilləşdirilməsi üzrə müxtəlif tədbirlərin işlənib hazırlanması “Transcapitalbank” QSC-yə 2011-ci ildə də əhalidən cəlb edilmiş əmanətlərin həcminin artması tendensiyasını qoruyub saxlamağa imkan verib. İlin sonuna əmanətçilər banka 4 615 244 min rubl məbləğində əmanət həvalə ediblər ki, bu da ötən illə müqayisədə 101,8% çoxdur. Həcm xüsusiyyətlərinə görə, bütün eyni xarici valyutada əmanətlər birinci yerdədir. Belə ki, 2009-cu ildə xarici valyutada əmanətlər 746,883 min rubl, 2011-ci ildə isə bu rəqəm təxminən 5 dəfə artaraq 3,576,814 min rubl təşkil edib. Bu tendensiya onunla izah olunur ki, əmanətçilər əmanətlərini xarici valyutada saxlamağa üstünlük verirlər, çünki əmanət müddəti başa çatdıqdan sonra inflyasiyadan pul yığmaqla yanaşı, real gəlir də gətirəcəklər. Yəni rubl əmanətləri ilə müqayisədə xarici valyutada açılan əmanətlərin prioriteti müştərilərin rubl məbləğlərinin inflyasiya ucuzlaşmasından qorunmaq üçün xarici valyutada gəlir əldə etmək istəyindən xəbər verir.

2011-ci ilin sonunda pay rubl depozitləriəhəmiyyətli dərəcədə azalıb, xarici valyutada depozitlər isə öz mövqelərini qoruyub saxlayıb.

“TKB” QSC-nin özəl investorların əmanətləri ilə işində daha bir cəhət debet plastik kartların emissiyası ilə müşayiət olunan əmanətlərin açılmasıdır. Cədvəl 2-dən göründüyü kimi, təhlil edilən dövrdə plastik kartlardan istifadə etməklə hesablaşmalar üçün nəzərdə tutulan depozit hesablarında vəsaitlərin xüsusi çəkisində cüzi azalma müşahidə edilmişdir. 2009-cu ildə bu bankın cəlb etdiyi bütün vətəndaş vəsaitlərinin 20%-ə yaxını TKB QSC-də “kart” hesablarında idisə, 2010-cu ildə plastik kartlar üzrə əmanətlərin əhalinin əmanətlərinin ümumi həcmində xüsusi çəkisi azalaraq bu göstəricidə genişlənməyə başladı. Ötən illə müqayisədə plastik kartlar üzrə depozitlər 7,3% artaraq 900,609 min rubl təşkil edib.

TKB QSC-nin cəlb etdiyi əmanətlərin ümumi həcminə yekun vuraraq deyə bilərik ki, indiyədək fiziki şəxslərin əmanətlərinin artım templəri 2009-2011-ci illərdə bank filialına cəlb olunmuş vəsaitlərin həcminə görə müəssisələr üzrə müvafiq göstəricini nəzərəçarpacaq dərəcədə qabaqlayır. praktiki olaraq artmamışdır və bu, cəlb edilmiş vəsaitlərdə korporativ depozitlərin payının 2009-cu ildəki 80,8%-dən 2011-ci ilin sonunda 64,9%-ə qədər azalmasına səbəb olmuşdur. İl ərzində azalan müəssisələrin hesablarında olan vəsaitlərin həcmindən fərqli olaraq, əhalinin əmanətlərinin həcmi durmadan artmışdır. Əhalinin əmanətlərinin artımı müsbət məqamdır ki, hazırda əhali nəinki cari tələbatını ödəyir, həm də gələcək üçün pul yığmaq imkanına malikdir. Bu, həm də region iqtisadiyyatında vəziyyətin yaxşılaşmasından xəbər verir.

Depozit siyasətinin nəzəri əsasları açıqlanarkən qeyd edilmişdir ki, onun tərkib hissələrindən biri qəbul edilmiş depozitlər üzrə faiz siyasətidir, çünki depozit faizləri resursların cəlb edilməsi sahəsində effektiv alətdir. Faiz dərəcələrinin dinamikasını nəzərə alsaq, təhlil edilən dövr ərzində onların azalma tendensiyasını qeyd etmək olar. Belə ki, əmanətlər üzrə ən yüksək dərəcələr 2009-cu ildə olub, müddətli əmanətlər üzrə 18-21% diapazonunda olub.

Əmanətin əsas funksiyası dəyər anbarıdır və o, yalnız əmanət üzrə faiz dərəcəsi inflyasiyanı cüzi də olsa əhatə etdikdə mənfəət gətirir. “TKB” QSC-nin 2011-ci ildəki tariflərinə gəlincə, deyə bilərik ki, gəliri əmanətlərini daha uzun müddətə yatırmış müştərilər əldə ediblər. Belə ki, 2011-ci ildə inflyasiya səviyyəsi 17,2% qiymətləndirilib və bank 17,5% (181 gün müddətinə depozit), 17,75% (271 gün) və illik 18,5% (365 gün) dərəcələri ilə depozitlər təklif edib.

TKB QSC-nin gəlirlilik baxımından töhfələrini nəzərə alsaq, orta qiymətə üstünlük verilməsi barədə fərziyyə irəli sürə bilərik. müddətli depozitlər. Bu baxımdan orta və uzunmüddətli əmanətlər əlverişli həll yoludur, onun rejimi həm əmanət müddətində əmanətin məbləğinin artırılmasına, həm də hesabdan vəsaitin qismən çıxarılmasına imkan verir. Belə əmanətin qüvvədə olduğu müddət ərzində bütün əlavə əmanətlər ilin əvvəlində müəyyən edilmiş faiz dərəcəsini ödəyəcək, baxmayaraq ki, həmin vaxt yeni açılmış əmanətlər üzrə faiz dərəcələri xeyli aşağı ola bilər. Digər tərəfdən, əgər il ərzində faiz dərəcələri buna baxmayaraq yüksəlirsə, o zaman əmanətçinin istənilən vaxt heç bir itki olmadan əmanətinin bir hissəsini geri götürmək və əldə etdiyi vəsaiti mövcud məzənnə ilə yeni əmanətə yatırmaq imkanı var.

“TKB” QSC-nin əmanətlərlə iş sahəsində fəaliyyətinə yekun vuraraq deyə bilərik ki, çevik şərtlər, sərbəst hesab əməliyyatı aparmaq imkanı “TKB” QSC-nin əmanətlərini digər banklardan fərqləndirir, geniş filial şəbəkəsi və filiallar bankı fərdi müştəriyə daha yaxın edir və onun xidmətlərini daha əlçatan edir. Beləliklə, yeni strategiya TKB QSC-ni xidmət göstərən ixtisaslaşmış kredit təşkilatından çıxarıb ixrac-idxal əməliyyatları korporativ müştəriləri bütün əsas növ bank xidmətləri göstərən böyük universal quruma çevirir.

Cədvəl 3. 2010-2012-ci illərdə TKB QSC-nin əmanət növləri üzrə depozit siyasətinin məzmunu (ilin əvvəlinə)

ad
Poste restante
Ailə
pensiya
Təqaüd+
Multivalyuta
Geniş karnaval
Aylıq gəlir
vaqon

Cədvəl 3-də depozit növləri üzrə QSC TKB-nin depozit siyasətinin tədricən genişləndirilməsi göstərilir.

3 QSC Transcapitalbank-ın depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri

Hazırda kommersiya banklarının üzləşdiyi problemlərdən biri də resurs bazasının formalaşdırılmasıdır.

Resurs bazası kommersiya bankının likvidliyinə və ödəmə qabiliyyətinə birbaşa təsir göstərir. Kommersiya bankının fəaliyyətinin miqyası və deməli, onun əldə etdiyi gəlirin miqdarı ciddi şəkildə bankın müxtəlif resurslar bazarında əldə etdiyi resursların və xüsusilə depozit resurslarının həcmindən asılıdır.

Təkcə yeni müştərilərin cəlb edilməsini deyil, həm də resursların cəlb edilməsi mənbələrinin strukturunun daimi dəyişməsini özündə əks etdirən resurs bazasının formalaşdırılması kommersiya bankının çevik aktiv və passiv idarəetməsinin tərkib hissəsidir.

Effektiv öhdəliklərin idarə edilməsi səlahiyyətli depozit siyasətinin həyata keçirilməsini nəzərdə tutur. Bu fəaliyyət sahəsinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, passiv əməliyyatlar baxımından bank seçimi adətən məhduddur. müəyyən qrup borcalanlara nisbətən daha çox bağlı olduğu müştəri.

Resurs potensialını genişləndirmək üçün “Transcapitalbank” QSC depozit siyasətini aktivləşdirməlidir. Bu baxımdan, müştərilərin istifadəsinə verilən əmanət növlərinin genişləndirilməsi, onların rahatlığı üçün yeni xidmət növlərinin tətbiqi yolu ilə depozit portfelinin mərhələli şəkildə artırılması bankın fəaliyyətinin prioritet istiqamətlərindən biri olmalıdır.

Depozitlər kommersiya bankları üçün mühüm resurs mənbəyidir. Onların bankdakı strukturu mobildir və pul bazarındakı vəziyyətdən asılıdır. Bank resurslarının formalaşmasının bu mənbəyinin bəzi çatışmazlıqları var. Söhbət əmanətlərə vəsait cəlb edərkən bankın əhəmiyyətli maddi və pul xərclərindən, müəyyən bir region daxilində vəsaitlərin məhdud olmasından gedir. Bundan əlavə, vəsaitlərin əmanətlərə səfərbər edilməsi bankın özündən deyil, daha çox müştərilərdən asılıdır. Və buna baxmayaraq, kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir. Bu məqsədlər üçün kommersiya bankları üçün onun Nizamnaməsində təsbit edilmiş kommersiya bankının məqsəd və vəzifələrinə əsaslanan və bank likvidliyinin saxlanılması zərurətindən çıxış edərək depozit siyasəti strategiyasının hazırlanması vacibdir.

QSC TKB hər bir müştəri ilə uzunmüddətli tərəfdaşlıq əlaqələri qurmağa çalışmalıdır. Bu məqsədlə müştərilərin tələbatının inkişafını, bank işinin yeni sahələrinin meydana çıxmasını proqnozlaşdırmaq, marketinq tədqiqatları aparmaq, bank məhsul və xidmətlərinin tam çeşidini hazırlamaq və təklif etmək lazımdır.

Əmanətlərin optimal strukturunu formalaşdırarkən differensiallaşdırılmış faiz siyasətindən istifadə etmək rasionaldır, çünki müxtəlif növlər cəlb edilən vəsait cəlb edilməsinin effektiv dəyəri ilə fərqlənir.

Ən rasionalı isə qısamüddətli bank öhdəliklərinin strukturunda tələb olunan depozitlər üzrə vəsaitlərin payının 25-30% səviyyəsində saxlanılmasıdır. Bu vəsaitlər, bir qayda olaraq, bank üçün praktiki olaraq pulsuzdur (illik 1%-dən azdır), buna görə də onların bir hissəsinin gəlir gətirən aktiv əməliyyatlarda istifadəsi banka alınan orta marjanı artırmağa imkan verir ki, bu da son nəticədə onun mənfəətini artırır. . Başqa sözlə, bu vəsaitlərin istifadəsi ümumilikdə bank öhdəliklərinin orta dəyərini azaltmağa imkan verir.

QSC Transcapitalbank-ın qısamüddətli bank öhdəliklərinin strukturunda əsas payı fiziki şəxslərin depozitləri tutmalıdır. Kommersiya fəaliyyəti ilə məşğul olan və sərbəst resurslara malik olmayan hüquqi şəxslərin əsas hissəsindən fərqli olaraq, fiziki şəxslər məcmuda əhəmiyyətli miqdarda sərbəst nağd pula malikdirlər və onlar qənaət etməyə meyllilik kimi iqtisadi davranış xüsusiyyətinə malikdirlər. Qısamüddətli borcların strukturunda bu növ resursların payı bank vəsaitləri orta hesabla 35-40% saxlamaq məsləhətdir.

Eyni zamanda, müasir şəraitdə bankın fiziki şəxslərlə işində son dərəcə mənfi bir məqam var, yəni əmanətçinin istənilən vaxt əmanətini geri götürmək imkanı var ki, bu da pul vəsaitlərinin qəfil xaricə çıxması riskini xeyli artırır. əmanətçilərin fikrincə, hər hansı bir mənfi faktor (bəlkə də psixoloji xarakterli).

Mövcud qanunvericiliyə əsasən fiziki şəxslərin geri qaytarıla bilməyən əmanətləri olmadığı üçün kommersiya bankının qısamüddətli borc vəsaitləri strukturunda müəyyən müddətə qədər bankdan götürülməsi mümkün olmayan öhdəlik növləri olmalıdır. Bu öhdəlik növlərindən biri hüquqi şəxslərin əmanətləridir, çünki Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinə əsasən, hüquqi şəxs tərəfindən əmanətin vaxtından əvvəl çıxarılması imkanı yalnız müqavilədə başqa geri qaytarma şərtləri olmadıqda təmin edilir. Kommersiya bankının qısamüddətli borc vəsaitlərinin strukturunda hüquqi şəxslərin depozitlərinin xüsusi çəkisi 10-15% səviyyəsində saxlanılmalıdır. Lakin hüquqi şəxslərin digər maliyyə alətlərinə, məsələn, veksel və ya depozit sertifikatına müraciət etmək alternativi olduğundan, bu pay müəyyən şəkildə dəyişə bilər.

Depozit siyasətini tərtib edərkən, QSC Transcapitalbank aşağıdakıları rəhbər tutmalıdır:

· bankın sabitliyini, etibarlılığını və maliyyə sabitliyini qorumaq üçün onun depozit, kredit və digər əməliyyatları ilə əlaqəsi;

· riskin minimuma endirilməsi məqsədilə bankın resurslarının diversifikasiyası;

· depozit portfelinin seqmentasiyası (müştərilərə görə);

· müxtəlif müştəri qruplarına fərqli yanaşma;

· Bank xidmətlərinin rəqabət qabiliyyətinin artırılması.

Depozitlər üçün vəsait cəlb etmək üçün QSC Transcapitalbank xarici təcrübədən geniş istifadə edə bilər, xüsusən:

· Əhalidən vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün müxtəlif proqramların hazırlanması;

İnvestisiya xarakterli depozitlər üzrə yüksək faiz dərəcəsindən istifadə;

· daimi əmanətçilərə “banka sədaqətinə görə” bonusun ödənilməsi.

Əmanətçilər üçün “Transcapitalbank” QSC-nin fəaliyyəti və onun verə biləcəyi zəmanətlər haqqında məlumatların olması böyük əhəmiyyət kəsb edir. Hər bir əmanətçi onun sərəncamında olan sərbəst vəsaitlərin yerləşdirilməsi barədə qərar qəbul edərkən, gələcək investisiyaların riskini təkbaşına qiymətləndirmək üçün “Transcapitalbank” QSC-nin maliyyə vəziyyəti haqqında kifayət qədər məlumatlı olmalıdır. Bu baxımdan xüsusi qurumlar və bürolar tərəfindən bankların fəaliyyətinin reytinq qiymətləndirilməsi ilə əmanətçilərə və investorlara əvəzsiz köməklik göstərilə bilər.

Nəticə

Bank resurslarının formalaşmasında, kommersiya bankının dayanıqlığının qorunmasında depozit siyasəti xüsusi yer tutur.

Bu attestasiya işi zamanı kommersiya bankı, onun strukturu və depozit siyasəti haqqında müasir fikirlərin qısa nəzəri ümumiləşdirilməsi aparılmışdır.

Yalnız müştərilərə göstərilən xidmətlərin çeşidini daim genişləndirən, xərcləri azaldan, kredit və hesablaşma-kassa xidmətlərinin keyfiyyətini yüksəldən, müştərilərə xidmətdə müxtəlif imtiyazlar verən, onlara müxtəlif növ məsləhətlər təklif edən və s. tədbirlər kompleksi kimi depozit siyasəti.

Bu tədqiqatın birinci fəslində kommersiya bankının depozit siyasətinin nəzəri əsasları nəzərdən keçirilir, onun mahiyyəti və formalaşma prinsipləri açıqlanır, kommersiya bankının dayanıqlığının təmin edilməsində depozit siyasətinin rolu müəyyən edilir. Xüsusilə göstərilmişdir ki, depozit siyasətinin məqsədləri hüquqi tənzimləmənin müəyyən elementlərini, vəsaitlərin mövcudluğunu, məqbul risk dərəcəsini, depozit portfelinin balansını və öhdəliklərin müddətlər üzrə strukturunu əhatə etməlidir.

İkinci fəsildə kommersiya bankının depozit siyasətinin həyata keçirilməsi mexanizminin formalaşdırılması prosesi nəzərdən keçirilir. Göstərilir ki, kommersiya bankının fəaliyyətinin nəticəsi bütünlüklə cəlb edilmiş vəsaitlərin idarə edilməsinin səmərəliliyindən asılıdır.

Üçüncü fəsildə TKB QSC timsalında depozit siyasətinin formalaşdırılması və həyata keçirilməsi üzrə bank təcrübəsi təhlil edilir, onun sabitliyini gücləndirmək məqsədilə kommersiya bankının depozit siyasətinin optimallaşdırılmasının perspektiv istiqamətləri formalaşdırılır və əsaslandırılır.

TKB QSC-nin depozit siyasətinin təhlili əsasında müəyyən edilmişdir ki, depozit portfelinin idarə edilməsi sisteminə mütləq aşağıdakı elementlər daxil edilməlidir:

· bankın depozit əməliyyatları ilə bağlı risk növlərinin müəyyən edilməsi;

· Depozit əməliyyatları üzrə risklərin qiymətləndirilməsi üçün bankın məlumat bazasının olması;

· depozit əməliyyatları riskinin qiymətləndirilməsi və minimuma endirilməsi üsulları sistemi.

Bank tərəfindən depozit əməliyyatları riskinin azaldılması üçün konkret metodun seçilməsi əsasən kommersiya bankında analitik işin təşkili səviyyəsi ilə müəyyən edilir.

“Transcapitalbank” QSC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsi məqsədilə aşağıdakılar təklif olunur:

“Transcapitalbank” QSC fəaliyyətinin xüsusiyyətləri və bu prosesin optimallaşdırılması meyarları nəzərə alınmaqla hazırlanmış məqbul depozit siyasətinə malik olmalıdır. TKB QSC-nin bank tərəfindən depozit siyasəti rəsmi istifadə üçün işlənib hazırlanmışdır, lakin adi işçilər, hətta daha çox bank müştəriləri üçün əlçatan deyil. Və bankın daha səmərəli fəaliyyəti üçün bu sənəd təklif olunan əmanətlərdən hansına diqqət yetirməyin daha yaxşı olduğunu, hansı əmanətlərin təkcə müştəri üçün deyil, həm də bank üçün daha sərfəli olduğunu aydınlaşdırmaq üçün adları çəkilən potensial istifadəçilər kateqoriyaları üçün zəruridir;

Hüquqi və fiziki şəxslərin “tələb üzrə” termini ilə depozit hesablarının çeşidinin genişləndirilməsinə ehtiyac var ki, bu da böhrana xas olan maliyyə yığım problemi şəraitində belə bank müştərilərinin ehtiyaclarını daha yaxşı ödəməyə imkan verəcəkdir. və investorların öz vəsaitlərini bank hesablarına yerləşdirməyə marağını artırmaq;

“Transcapitalbank” QSC-nin depozit əməliyyatlarının təşkilinin təkmilləşdirilməsi istiqamətlərindən biri kimi bütün kateqoriyalardan olan əmanətçilər üçün müxtəlif növ hesablardan istifadə edilməsi və onlara xidmət keyfiyyətinin yüksəldilməsi təklif edilib.

Bankın cəlb edilmiş vəsaitlərinin strukturunda əsas payı fiziki şəxslərin əmanətləri tutmalıdır. Qısamüddətli cəlb edilmiş bank vəsaitlərinin strukturunda bu növ resursların payının orta hesabla 35-40% səviyyəsində saxlanılması məqsədəuyğundur.

Kommersiya bankı qısamüddətli borc vəsaitlərinin strukturunda müəyyən müddətə qədər bankdan geri götürülə bilməyən belə öhdəliklərə malik olmalıdır. Bu öhdəlik növlərindən biri hüquqi şəxslərin əmanətləridir, çünki Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinə əsasən, hüquqi şəxs tərəfindən əmanətin vaxtından əvvəl çıxarılması imkanı yalnız müqavilədə başqa geri qaytarma şərtləri olmadıqda təmin edilir. Kommersiya bankının qısamüddətli borc vəsaitlərinin strukturunda hüquqi şəxslərin depozitlərinin xüsusi çəkisi 10-15% səviyyəsində saxlanılmalıdır.

Depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsində mühüm istiqamət mövcud rublla yanaşı xarici valyutada depozit və əmanət sertifikatlarının da praktikaya tətbiqi ola bilər.

Beləliklə, işin əvvəlində qarşıya qoyulan vəzifələr tam həcmdə yerinə yetirilib.

İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı

1. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi. I-IV hissələr. M.: Prospekt, 2011 - 640 s.

2. 2 dekabr 1990-cı il tarixli N 395-1 "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanun (30 dekabr 2008-ci il tarixli dəyişikliklərlə; bundan sonra Bank Qanunu);

"Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177-FZ Federal Qanunu, sonrakı dəyişikliklər və əlavələrlə.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 10 fevral 1992-ci il tarixli 14-3-20 "Kredit təşkilatlarının əmanət və depozit sertifikatları haqqında Əsasnamə" məktubu.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 31 noyabr 1998-ci il tarixli N 333-u "Rusiya Mərkəzi Bankının 10 fevral 1992-ci il tarixli N 14-3-20 "Depozit və bankların əmanət sertifikatları”.

Rusiya Mərkəzi Bankının "Bank əmanətçilərinin maraqlarının müdafiəsi üzrə əlavə tədbirlər haqqında" 27 mart 1998-ci il tarixli 192-U No 891-U) Sərəncamı.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 23 iyun 2004-cü il tarixli N 70-T məktubu "Tipik bank riskləri haqqında".

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 06/26/98 tarixli 39-P nömrəli "Vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması və bu əməliyyatların mühasibat hesablarında əks etdirilməsi qaydası haqqında" Əsasnaməsi.

Alekseeva D. G., Pykhtin S. V., Khomenko E. G. Bank hüququ. M.: Hüquqşünas, 2005 - 479 s.

Balabanova I. T. Banklar və bank fəaliyyəti. - Sankt-Peterburq: Peter, 2009. 345s.

12. Bankçılıq / red. O.İ. Lavrushina - M.: İnfra-M, 2009 - 576 s.

13. Bank işi. / Ed. V. Kolesnikov, L. Krolivetskaya, 5-ci nəşr, yenidən işlənmiş. və əlavə - M.: Maliyyə və statistika, 2009. - 465 s.

14. Batrakova L. G. Kommersiya bankının faiz siyasətinin təhlili: Dərslik. - M.: Loqos, 2010. - 152s.

Batrakova L.G. Kommersiya bankının fəaliyyətinin iqtisadi təhlili. Moskva: Loqos, 2003 - 344 s.

Beloglazova B. N., Tolokontseva G. V. Pul dövriyyəsi və banklar. - M.: "Maliyyə və statistika", 2009. - 355s.

17. Belski K.S. Maliyyə hüququ. - M.: Hüquqşünas, 2009 - 400 s.

18. Bondarenko E. Kommersiya banklarında mühasibat uçotu və audit. Rusiya elektron kitabxanası Book.zu (www.book.zu.ru)

Borovskaya M.A. Müəssisələrə bank xidmətləri. Studlib elektron kitabxanası (www.studlib.net.ru).

Banklar tərəfindən cəlb edilən vəsaitlər tərkibinə görə müxtəlifdir. Onların əsas növləri bankların müştərilərlə iş prosesində cəlb etdiyi vəsaitlər (depozitlər adlananlar), öz borc öhdəliklərinin verilməsi yolu ilə yığılan vəsaitlər (depozit və əmanət sertifikatları, veksellər, istiqrazlar) və banklararası vasitəsilə digər kredit təşkilatlarından götürülmüş vəsaitlərdir. kreditlər və kreditlər TSB RF.

Bununla belə, əmanətlər vəsait toplamaq üçün yeganə mənbə deyil. Təcrübədə banklara resursların cəlb edilməsinin depozitsiz mənbələri də mövcuddur ki, bunlara aşağıdakılar daxildir: banklararası bazarda kreditlərin alınması; qiymətli kağızların geri alqı-satqısı, veksellərin uçotu və Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından kreditlərin alınması ilə bağlı müqavilə; bank akseptlərinin satışı; kommersiya kağızının buraxılması.

Rusiya bankları əsasən banklararası kreditlərdən və bu mənbələrdən Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının kreditlərindən istifadə edirlər. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankından kreditlər hazırda əsasən kommersiya banklarına yenidən maliyyələşdirmə şəklində verilir, yəni. faktiki olaraq, onlar müsabiqə əsasında, eləcə də lombard kreditləri şəklində bölüşdürülür. Lakin mərkəzləşdirilmiş kreditlərin yalnız 10%-i müsabiqə əsasında banklara satılır. Hər bir bank hərraca çıxarılan kreditlərin 25%-dən çox olmayan hissəsini ala bilər. Amma banklararası kredit kommersiya banklarının borc vəsaitlərinin əsas mənbəyi, balansın ödəmə qabiliyyətini saxlamaq və öhdəliklərin fasiləsiz yerinə yetirilməsini təmin etmək üçün vəsait mənbəyidir.

Hazırda mərkəzləşdirilmiş kreditlərin ən çox yayılmış forması lombard kreditləridir, yəni. siyahısı Lombard siyahılarına daxil edilmiş qiymətli kağızlarla təminatla kommersiya banklarına kredit verilməsi.

Pul siyasəti sahəsində səlahiyyətlərini həyata keçirmək üçün Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı formalaşdırır ehtiyat fondu bankın cəlb etdiyi resursların bir hissəsinin ehtiyatda saxlanması ilə formalaşan ölkənin kredit sistemi.

Kommersiya bankları üçün rezervasiya cəlb edilmiş resursların dəyərinin artması deməkdir ki, bu da banka passiv əməliyyatlar üzrə nominal faizdən baha başa gəlir. Banklar yüksək gəlir əldə etmək üçün “bahalı” resursları yüksək gəlirli əməliyyatlara yerləşdirməyə çalışdıqları üçün bir çox banklar müflis olur.

Beləliklə, cəlb edilmiş resurslar banklar üçün özlərindən daha vacibdir, çünki banklar onların maliyyələşdirmə ehtiyaclarının ən böyük hissəsini məhz cəlb olunmuş resurslar vasitəsilə ödəyir.

Kommersiya bankının depozit (depozit) əməliyyatları hüquqi və fiziki şəxslərdən müəyyən müddətə və ya tələb olunan əmanətlərə vəsait cəlb etmək, habelə müştərilərin hesablaşma hesablarında olan vəsait qalıqlarından kredit resursu kimi istifadə etmək üzrə əməliyyatlardır. investisiya fəaliyyəti. Yığım (depozit) müəyyən şərtlər daxilində saxlanmaq üçün sahibi tərəfindən banka verilən puldur (nağd və nağdsız formada, milli və ya xarici valyutada).

Depozit əməliyyatları geniş anlayışdır, çünki o, əmanətlərdə vəsaitlərin cəlb edilməsi ilə bağlı bankın bütün fəaliyyətini əhatə edir. Bu passiv əməliyyatlar qrupunun xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki, bank belə əməliyyatların həcminə nisbətən zəif nəzarət edir, çünki əmanətlərdə vəsaitlərin yerləşdirilməsi təşəbbüsü əmanətçilərdən gəlir. Eyni zamanda, təcrübədən göründüyü kimi, əmanətçini təkcə bankın ödədiyi faizlər deyil, həm də banka həvalə edilmiş vəsaitin qənaətinin etibarlılığı maraqlandırır.

Depozit əməliyyatlarının təşkili bir sıra prinsiplərə riayət etməklə həyata keçirilməlidir:

• - cari mənfəətin əldə edilməsi və gələcəkdə onun alınması üçün şərait yaradılması;
• – bankın əməliyyat likvidliyini qorumaq üçün depozit əməliyyatlarının idarə edilməsində çevik siyasət;
• – depozit siyasəti ilə aktivlərin gəlirliliyi arasında uyğunluq;
• – müştəriləri cəlb etmək üçün bank xidmətlərinin inkişafı.

Depozit əməliyyatlarını tənzimləyən əsas qaydalar:

• – Rusiya Federasiyasının “Banklar və bank fəaliyyəti haqqında” 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-I nömrəli Federal Qanunu, əlavə və dəyişikliklərlə. 21.03.2002-ci il tarixli;
• - Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi: Art. 834 - 844 (44-cü fəsil), maddə. 845 - 860 (45-ci fəsil), maddə. 395, 809, 818 maddələrinin 2-ci hissəsi;
• – Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının 26.06.98-ci il tarixli 39-P nömrəli “Vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi ilə bağlı əməliyyatlar üzrə faizlərin hesablanması və bu əməliyyatların mühasibat hesablarında əks etdirilməsi qaydası haqqında” Əsasnaməsi;
• - Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının "Bankların depozit və əmanət sertifikatları haqqında" 10 fevral 1992-ci il tarixli 14-3-20 nömrəli məktubu, dəyişikliklərlə. Rusiya Mərkəzi Bankının 12/18/92 tarixli məktubları. № 23 və başqaları.

Şəkil 3 - Kommersiya banklarının əmanətlərinin götürülmə formasına görə təsnifatı

Tələbli depozitlər müştəri tərəfindən banka əvvəlcədən xəbərdarlıq edilmədən istənilən vaxt geri götürülə bilən vəsaitlərdir. Bunlara hesablaşmalar və ya vəsaitlərin təyinatı üzrə istifadəsi ilə bağlı cari, hesablaşma, büdcə və digər hesablar üzrə vəsaitlər daxildir.

Tələbli depozitlər ən likviddir. Onların sahibləri istənilən vaxt tələb olunan hesablarda puldan istifadə edə bilərlər. Pul bu hesaba həm hissə-hissə, həm də tamamilə məhdudiyyətsiz qoyulur və ya çıxarılır, həmçinin Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada bu hesabdan nağd pulun götürülməsinə icazə verilir. Tələbsiz əmanətlərin sahibləri üçün əsas çatışmazlıqları ödənişdir aşağı faiz hesabda, bank üçün isə likvidliyi saxlamaq üçün daha yüksək əməliyyat ehtiyatına malik olmaq zərurəti. .

Banklar üçün əhəmiyyətinə görə ikinci yerdə müddətli əmanətlər dayanır, çünki onlar sabitdir və banka uzun müddət əmanətçilərin vəsaitlərinə malik olmağa imkan verir. Müddətli əmanətlər faizlərin ödənilməsi ilə ciddi şəkildə müəyyən edilmiş müddətə depozit hesablarına daxil olan vəsaitlərdir.

Dünya bank təcrübəsində müddətli depozitlər və tələb olunan depozitlər arasında aralıq mövqe tutur əmanət depozitləri. Ənənəvi olaraq Rusiyada bu əməliyyatları Sberbank həyata keçirirdi, lakin hazırda resurslar uğrunda rəqabətin gedişində kommersiya bankları bu kredit kapitalı bazarını da mənimsəməyə başlayıblar.

Onlar gətirilir və çıxarılır tam məbləğ və ya qismən və əmanət kitabçasının verilməsi ilə təsdiqlənir

Baxış zamanı bu məsələ Onu da qeyd etmək lazımdır ki, yerli kommersiya banklarının depozit siyasəti xarici təcrübə alətlərindən istifadə etməyə başlayır - bu, hər hansı digər qiymətli kağızlar kimi bazarda satıla bilən əmanətçiyə depozit sertifikatıdır. Sertifikat - əmanətçinin və ya onun varisinin müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra əmanətin məbləğini və ona görə faizləri almaq hüququnu təsdiq edən, pul vəsaitlərinin depozitə qoyulması haqqında emitent bankın yazılı şəhadətnaməsidir.

Bankın öz müştərilərindən cəlb etdiyi vəsait cari, depozit və əmanət hesablarına köçürülür. Belə hesablar üzrə qalıqlar ümumiləşdirilərək balansda vahid göstərici kimi verilir. Təhlildə müəyyən məbləğdə vəsaitin nə qədər müddətə cəlb edildiyini bilmək üçün cəlb edilmiş depozit vəsaitləri ödəmə müddətinə görə qruplaşdırılır. Tələbsiz əmanətlərin payının artırılması bankın faiz xərclərini azaldır və daha yüksək faiz gəlirləri əldə etməyə imkan verir. Bununla belə, bu töhfələrin ən gözlənilməz olduğunu nəzərə almaq lazımdır maliyyə aləti, buna görə də onların resurs bazasında yüksək payı bankın likvidliyini zəiflədə bilər. Müddətli əmanətlər cəlb edilmiş resursların ən sabit hissəsi hesab olunur. Resurs bazasında müddətli əmanətlərin xüsusi çəkisinin artırılması bankın sabitliyinə töhfə verir və bankın likvidliyini və ödəmə qabiliyyətini səmərəli idarə etməyə imkan verir.

Bankın depozit əməliyyatlarını idarə etmək üçün əsas vəzifələr bunlardır:

• - onların məcburi ehtiyatların formalaşmasını təmin edən hissəsi istisna olmaqla, gəlir gətirməyən cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlərin bankda olmasına yol verməmək;
• – bankın müştərilər qarşısında müvafiq öhdəliklərini yerinə yetirməsi və aktiv əməliyyatların inkişafı üçün zəruri kredit resurslarını axtarmaq;
• - “ucuz” resursları cəlb etməklə bankın mənfəətini təmin etmək.

Müasir iqtisadi vəziyyət bankları depozit əməliyyatlarını diversifikasiya etməklə passiv əməliyyatlar sahəsində siyasətini dəyişməyə məcbur edir.

Fiziki və hüquqi şəxslərin əmanətləri uğrunda banklarla digər maliyyə strukturları arasında rəqabətin güclənməsi əmanətlərin, onların qiymətlərinin və xidmət üsullarının nəhəng çeşidinin yaranmasına səbəb olmuşdur. Bəzi xarici ekspertlərin fikrincə, hazırda inkişaf etmiş ölkələrdə 30-dan çox bank əmanəti növü mövcuddur. Eyni zamanda, onların hər birinin özünəməxsus xüsusiyyətləri vardır ki, bu da müştərilərə öz maraqlarına ən uyğun olanı seçmək imkanı verir və mümkün forma pula qənaət etmək və mal və xidmətlərə görə ödəniş etmək.

Beləliklə, bank müştəri uğrunda mübarizədə necə qalib gələ bilər? “Banking” jurnalının apardığı sorğuya əsasən, 2009-cu ildə bankın özəl əmanətçi üçün işində ən mühüm həlqə bankın reklam şöhrəti, daha sonra geniş sistem və müştəri ilə qarşılıqlı əlaqə üçün müxtəlif çevik sxemlərin mövcudluğu, habelə banka yatırılan vəsaitləri qoruya və qoruya bilən bankın nümayiş etdirdiyi antiböhran tədbirləri. Vətəndaşların şüurunda olduğu üçün bankın getdikcə daha çox çəki almağa başladığı üçün onun dövlətlə hansı münasibətdə olması da vacibdir. Beləliklə, bankın geniş əhalinin nümayəndələrini cəlb etmək üçün zəmanətli imkan əldə etməsi üçün ilk növbədə sadalanan şərtləri yerinə yetirmək lazımdır. Müəssisələrin maraqlarını təmsil edən iş adamları üçün amillər birinci yerdədir informasiya təhlükəsizliyi, məxfilik və reputasiya. Bu, kommersiya sahəsinin kriminallaşmasının azalmaması ilə kifayət qədər əsaslıdır.

Fəaliyyəti üçün resursları cəlb etmək üçün kommersiya banklarının nizamnamədə təsbit olunmuş kommersiya bankının məqsəd və vəzifələrinə əsaslanaraq, mənfəəti maksimuma çatdırmaq və bank likvidliyini qorumaq zərurəti əsasında əmanət siyasəti strategiyasını hazırlamaq vacibdir. Depozit siyasəti ilk növbədə aşağıdakı tələblərə cavab verməlidir:

• - iqtisadi məqsədəuyğunluq;
• - rəqabət qabiliyyəti;
• - daxili ardıcıllıq.

Burada iqtisadi məqsədəuyğunluq əhalinin cəlb edilmiş resurslarından istifadənin rentabelliyi kimi başa düşülür. Depozitlər üzrə faiz dərəcələri sistemi müqayisə olunan alətlərin etibarlılığının yaranan iyerarxiyasını zəruri nəzərə almaqla bazar vəziyyətinə yönəldilməlidir. Beləliklə, dərəcələri etibarlılıq baxımından özünə yaxın olan rəqiblərdən daha aşağı səviyyədə saxlayan bank müştərilərinin bir hissəsini itirmək riski daşıyır.

Depozit siyasətinin daxili ardıcıllığını bir neçə aspektdə nəzərdən keçirmək olar. Bu müvəqqəti quruluşdur depozit dərəcələri, və onların eyni bankın digər müqayisəli alətləri (sertifikatlar, veksellər və s.), habelə müxtəlif kateqoriyalı müştərilər (məsələn, fiziki və hüquqi şəxslər üçün) ilə müqayisədə əmanətlərin məbləğləri, növləri üzrə fərqləndirilməsi.

Kommersiya banklarının əmanət siyasətinin mahiyyətini nəzərə alaraq, depozit siyasətinin subyektləri və obyektləri, onun formalaşma prinsipləri, habelə əmanət siyasətinin sərhədləri kimi məsələlərə toxunmaq lazımdır.

Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin təsnifatı Şəkil 4-də ümumiləşdirilmişdir.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması həm ümumi, həm də xüsusi prinsiplərə əsaslanır ki, bu da Şəkil 5-də aydın şəkildə əksini tapıb.

Şəkil 4 - Kommersiya bankının depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin tərkibi

Yuxarıda göstərilən prinsiplərə əməl olunması banka depozit prosesinin təşkilində həm strateji, həm də taktiki istiqamətləri formalaşdırmağa imkan verir və bununla da depozit siyasətinin səmərəliliyini və optimallaşdırılmasını təmin edir.

Şəkil 5 - Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşma prinsipləri

Bankın əmanət siyasətini bütövlükdə bank siyasətinin elementlərindən biri kimi nəzərə alaraq, ondan çıxış etmək lazımdır ki, əmanət siyasətinin əsas məqsədi ən aşağı qiymətə mümkün qədər çox pul cəlb etməkdir. Bankın depozit siyasətinin bu çoxşaxəli məqsədinin uğurla həyata keçirilməsi aşağıdakı vəzifələrin həllini nəzərdə tutur:

• – bank mənfəəti əldə etmək və ya gələcəkdə mənfəət əldə etmək üçün şərait yaratmaq üçün depozit əməliyyatlarının aparılması prosesinə köməklik;
• – bank likvidliyinin lazımi səviyyədə saxlanılması;
• – depozit əməliyyatları subyektlərinin diversifikasiyasının və müxtəlif depozit formalarının kombinasiyasının təmin edilməsi;
• – depozit əməliyyatları ilə kreditlərin verilməsi əməliyyatları arasında əmanətlərin və kredit qoyuluşlarının məbləğləri və şərtləri baxımından qarşılıqlı əlaqənin və ardıcıllığın saxlanılması;
• – depozit hesablarında sərbəst vəsaitlərin minimuma endirilməsi;
• – çevik faiz siyasətinin həyata keçirilməsi;
• – cəlb edilmiş resurslar üzrə faiz xərclərini azaltmaq üçün yol və vasitələrin daimi axtarışı;
• – bank xidmətlərinin inkişafı və müştərilərə xidmətin keyfiyyətinin və mədəniyyətinin yüksəldilməsi.

Bu məsələdə kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması mexanizmini də nəzərdən keçirmək məqsədəuyğundur ki, bu da Şəkil 7-də sxematik şəkildə göstərilmişdir. Bankın işlənib hazırlanması və hazırlanması prosesində qarşıya qoyduğu məqsəd və vəzifələrin uğurla həyata keçirilməsi. depozit siyasətinin həyata keçirilməsi bu mexanizmin effektivliyindən çox asılıdır.

Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşması mərhələlərinin hər biri bilavasitə digərləri ilə bağlıdır və optimal depozit siyasətinin formalaşdırılması və depozit prosesinin düzgün təşkili üçün məcburidir. Bu kontekstdə onu da qeyd etmək lazımdır ki mühüm amildir bankın likvidliyini müəyyən edən , onun depozit bazasının keyfiyyətidir. Əmanətlərin keyfiyyətinin meyarı onların sabitliyidir. Əmanətlərin stabil hissəsi nə qədər böyükdürsə, bankın likvidliyi də bir o qədər yüksək olur, çünki bu hissədə yığılmış resurslar bankı tərk etmir. Depozitlərin stabil hissəsinin artması bankın likvid aktivlərə ehtiyacını azaldır, çünki bu, bankın öhdəliklərinin yenilənməsini nəzərdə tutur.

Şəkil 7 - Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması sxemi

Xarici tədqiqatçılar tərəfindən müxtəlif növ əmanətlərin vəziyyətinin təhlili göstərdi ki, tələb olunan depozitlər ən yüksək sabitliyə malikdir. Bu əmanət növü faiz dərəcəsindən asılı deyil. Onun konkret banka mənsubiyyəti əsasən aşağıdakı amillərlə bağlıdır: xidmətin keyfiyyəti və sürəti; bankın etibarlılığı; əmanətçilərə təklif olunan müxtəlif xidmətlər; bankın müştəriyə yaxınlığı. Xarici tədqiqatçıların sorğusuna əsasən, müddətli və əmanət depozitlərinin qalıqları daha az stabildir. Onların müəyyən banka bağlılığı faiz dərəcələrinin səviyyəsindən təsirlənir. Ona görə də müəyyən səviyyə dəyişkənliyi zamanı miqrasiyaya məruz qalırlar. depozit faizi müxtəlif banklar tərəfindən müəyyən edilir.

Mövcud təcrübənin təhlili göstərir ki, istənilən kommersiya bankının depozit bazasının formalaşması mürəkkəb və vaxt aparan proses kimi həm subyektiv, həm də obyektiv çoxsaylı problemlərlə bağlıdır.

Qeyd olunanlarla əlaqədar olaraq, depozit siyasətinin formalaşdırılması prosesinin bankın faiz siyasəti ilə sıx əlaqəli olduğunu söyləmək olmaz, çünki depozit faizi resursların cəlb edilməsi sahəsində effektiv vasitədir. Dövlət tənzimlənməsi zamanı faiz hədləri əmanətin müddətinə uyğun olaraq qanunla müəyyən edilirdi və indi banklar Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının uçot dərəcəsinə, bankın vəziyyətinə diqqət yetirərək müstəqil olaraq rəqabətli faiz dərəcələri təyin edə bilərlər. pul bazarı və öz depozit siyasətinə əsaslanır. Müəyyən növ depozit hesabları üzrə gəlirin məbləği əmanətin müddətindən, məbləğindən, hesabın əməliyyat xüsusiyyətlərindən, əlaqədar xidmətlərin həcmindən və xarakterindən asılı olaraq müəyyən edilir və müştərinin əmanətin qoyulması şərtlərinə əməl etməsindən asılıdır. depozit.

Əmanətlər üzrə faizlərin bank tərəfindən ödənilməsi əməliyyat xərclərinin əsas hissəsini təşkil edir. Ona görə də bank bir tərəfdən faiz dərəcələrinin yüksək olmasında maraqlı deyil, digər tərəfdən isə müştərilər üçün cəlbedici olacaq əmanətlər üzrə faiz dərəcələrini elə səviyyədə saxlamağa məcburdur. Xüsusilə iri həcmli və uzunmüddətli əmanətləri cəlb etməyə çalışan kommersiya bankları faiz xərclərinin artmasına baxmayaraq müştərilərə yüksək faiz dərəcələri təklif edir. Lakin bankların əhalidən vəsait cəlb etməsi qeyri-məhdud deyil.

Kredit təşkilatlarının davamlılığını təmin etmək üçün Rusiya Mərkəzi Bankı N 11 məcburi nisbəti - borcun maksimum məbləğini təyin etdi. nağd depozitlər(əmanətləri) əhalinin. Əhalinin pul əmanətlərinin ümumi məbləğinə və dəyərinə faizlə hesablanır öz vəsaitləri bankın (kapitalı). Bu göstəricinin maksimum icazə verilən dəyəri 100% -dir.

Kommersiya bankının faiz siyasətinin istiqamətlərindən biri bütün resursların və depozit əməliyyatlarının dəyərinin hesablanması və təhlilidir.

Bunun üçün sizə lazımdır:

• – depozitlər (depozitlər) üzrə məqbul faiz müəyyən etmək;
• – cəlb edilmiş resurslar üzrə faiz dərəcəsinin dinamikasını öyrənmək;
• - inflyasiya baxımından resursların real dəyərini hesablamaq;
• - dəyişiklikləri təhlil edin faiz xərcləri bankın xərclərinin ümumi məbləğində cəlb edilmiş resurslar üzrə.

Əmanətlər üzrə faiz dərəcələri Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin tələbləri nəzərə alınmaqla müştərilərlə razılaşdırılmaqla kredit təşkilatları tərəfindən müəyyən edilir. Kredit təşkilatı, "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanunda və ya müştəri ilə müqavilədə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, depozitlər üzrə faiz dərəcələrini və müştərilərlə bu müqavilələrin şərtlərini birtərəfli qaydada dəyişdirmək hüququna malik deyil. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının faizlərin hesablanması qaydası haqqında Əsasnaməsi, əmanət üzrə gəlirin əmanətçiyə bank tərəfindən əsas borcun qalığına faiz şəklində nağd şəkildə ödənildiyini müəyyən edir. iş gününün başlanğıcı. Bankın müştərilərinin hesabları bağlanarkən , hesabın faktiki bağlandığı günə qədər faizlər hesablanır .

Faizlər hesablanarkən faiz dərəcəsi, vəsaitlərin cəlb olunduğu günlərin faktiki sayı nəzərə alınır. Pul vəsaitlərinin yerləşdirilməsi məqsədi ilə bank seçən əmanətçi üçün faizlərin məbləğinin hesablanması proseduru müəyyənedici amil (ceteris paribus) ola bilər. Məsələ burasındadır ki, onu hesablayarkən bəzi banklar ildə dəqiq gün sayına (365 və ya 366), bəziləri isə təqribi rəqəmə (360 gün) əsas verir ki, bu da gəlirin həcminə təsir göstərir.

Faiz aşağıdakı üsullardan biri ilə hesablanır:

• - sadə maraq;
• – mürəkkəb maraq;
• - sabit faiz dərəcəsi ilə;
• - üzən faiz dərəcəsi ilə.

Vəsaitlərin faktiki olaraq əmanətdə olması müddətindən asılı olaraq tədricən artan faiz dərəcəsi də tətbiq edilir. Gəlirlərin hesablanması üçün bu prosedur vəsaitlərin saxlanma müddətinin artırılmasını stimullaşdırır və əmanəti inflyasiyadan qoruyur.

Kommersiya bankının fəaliyyətinin kommersiyalaşdırılması ilə bağlı faiz siyasəti aşağıdakıları etməlidir:

• – mənfəət əldə etməyə və ya gələcəkdə onun alınmasına şərait yaratmağa töhfə vermək;
• - depozitlər və kredit əməliyyatları üzrə faiz dərəcələrinin dəyərlərini tənzimləmək və onları bank əməliyyatlarının gəlirliliyini təmin edəcək səviyyədə müəyyən etmək;
• – depozit əməliyyatları ilə kreditlərin verilməsi əməliyyatları arasında müddətlər və məbləğlər baxımından əlaqəni və ardıcıllığı təmin etmək;
• – balansın likvidliyini qorumaq;
• - Faiz dərəcəsi riskini minimuma endirmək.

Bu məsələnin yekununda qeyd etmək lazımdır ki, faiz siyasəti kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının tərkib hissəsidir. Bu, bankın optimal faiz siyasətinin əsaslanmalı olduğu bir sıra prinsiplərə riayət etməkdən ibarətdir. Onların arasında ilk növbədə əmanətlərin saxlanma müddətindən və ölçüsündən asılı olaraq faizlərin diferensiallaşdırılması prinsipini, əmanətlər üzrə faizlərin “sosial” diferensiallaşdırılması prinsipini, bank fəaliyyətinin gəlirliliyinin təmin edilməsi prinsipini qeyd etmək lazımdır. fəaliyyəti və əmanətçilərin əmanətlərinin saxlanması və qorunması prinsipi. Bankın effektiv faiz və depozit siyasəti formalaşdırarkən bütün bu prinsiplərin birləşməsi tələb olunur.

daimi gəlirlilik). Bu mənada, yaranan klaster reset aspektində yüksək iddialar və özünü gücləndirmək qabiliyyəti ilə seçilməlidir. Yəni qidaya tələbat yüksək, orijinal, keyfiyyətə, çeşidə və məhsul müxtəlifliyinə yüksək cəlbedici olmalıdır. Bu cür xüsusiyyətlər genişlənən həcm və inkişaf edən strukturla tamamlanmalıdır. nağd gəlirəhalinin/alıcının istehlak büdcəsi xərclərində dinamik göstəriciləri stimullaşdırmaq. Eyni zamanda, yaranan tələbdə milli xüsusiyyətlərin tam nəzərə alınması tələb olunur. Amma vacibdir ki, bu komponent bütün klasterin inkişafını stimullaşdırsın və onun inkişafını geridə qoymasın.

Müasir klasterlər nəzəriyyəsinin banilərindən biri olan M.Porter yazırdı ki, klaster məlumatın konsentrasiyasını artırır, təkmilləşdirməyə öz töhfəsini verir. istehsal prosesləri və innovasiyaların tətbiqi innovasiyaların yayılma sürətini sürətləndirir, informasiyanın müəyyən regiondan kənara yayılmasının qarşısını alır və son nəticədə regionun iqtisadiyyatının inkişafına təkan verir.

Region iqtisadiyyatının klasterləşməsi yaxın və daha uzaq gələcəkdə aşağıdakılara töhfə verəcək:

S neftin nəqli və neft ixracı funksiyalarının gələcək inkişafı;

Yerli istehsal güclərinin inkişafı və Rusiyanın enerji ilə zəngin regionları ilə əlaqələrin gücləndirilməsi yolu ilə elektrik enerjisi çatışmazlığının azaldılması;

S neftin dərindən emalı üçün imkanların yaradılması;

S aktiv enerjiyə qənaət siyasətinin aparılması;

S qeyri-ənənəvi bərpa olunan enerji mənbələrinin zəngin potensialından istifadə etməklə.

İstifadə olunmuş ədəbiyyat siyahısı:

1. Tarşxoeva M.M. İnarkiyev M.S. İnteqrasiya perspektivləri enerji kompleksiİnquşetiya Respublikası // İqtisadiyyat və Sahibkarlıq. № 3 (2-ci hissə) 2016

2.Porter M. Beynəlxalq müsabiqə. M., Beynəlxalq əlaqələr., 1996

3. Tarşxoeva M.M. Rusiyada məkan fərqlərinin və ərazi bərabərsizliyinin hamarlanması üçün strategiya və mexanizm. Monoqrafiya. 2010

© Tarshkhoeva M.M., 2016

Tyazhkov Maksim Vasilyeviç

Orenburq Dövlət Universitetinin aspirantı,

Orenburq, RF E-mail.ru: [email protected]

Kommersiya banklarının depozit əməliyyatları

annotasiya

Məqalədə müasir iqtisadi şəraitdə depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsinin xüsusiyyətlərindən bəhs edilir. Depozit əməliyyatlarının növləri öyrənilir, onların təhlili aparılır. Depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsində problemlər aşkarlanır.

Açar sözlər

Depozit əməliyyatları, depozit siyasəti, kommersiya bankı.

Bu gün kommersiya bankları müştərilərə müxtəlif bank məhsulları və xidmətləri təklif edə bilirlər. Rusiya Federasiyasındakı bütün banklar öz gpg kodunda uniggrpgny-dir. Müəyyən var

BEYNƏLXALQ ELMİ JURNALI "ELİM SİMBOLU" №6/2016 ISSN 2410-700Х_

əsas dəst, onsuz bank mövcud ola bilməz və normal fəaliyyət göstərə bilməz. Onların arasında

müştərilərin müvəqqəti pulsuz nağd əmanətlərinin cəlb edilməsinə və paylanmasına üstünlük verilir.

Depozitlər kommersiya bankları üçün mühüm pul mənbəyidir. Depozit hesabları ən sərt hesab edilə bilər və onların təsnifatı depozitlərin mənbələri, təyinatı, faiz dərəcəsi və s. kimi meyarlara əsaslana bilər.

Digər resursların cəlb edilməsi banklar üçün vacibdir, çünki onların vasitəsilə banklar maliyyə resurslarının ən böyük hissəsini fondlarda əhatə edir ki, bu da orta hesabla 40% təşkil edir. ümumi sayı rs sur co kommersiya bankıdır.

Bununla yanaşı, depozitlər kimi bank resursları mənbəyinin də müəyyən mənfi cəhətləri olduğunu söyləməmək mümkün deyil. Söhbət boş pullarla məhdudlaşan depozitlərə pul cəlb edərkən bankın əhəmiyyətli maliyyə və pul xərclərindən gedir. Bundan əlavə, bankın əmanətlərinin səfərbər olunması bankın özündən deyil, böyük ölçüdə müştəridən asılıdır. Müvafiq olaraq, kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət əmanətləri cəlb etmək üçün tədbirlər görməyi mümkün edir. Bu məqsədlər üçün kommersiya banklarının məqsəd və vəzifələrinə əsaslanaraq depozit siyasətinin işlənib hazırlanması vacibdir. Depozit bazasının gücləndirilməsi banklar üçün çox vacibdir. Əmanətlərin ümumi həcmini artırmaq və əmanətçilər dairəsini genişləndirməklə depozit əməliyyatlarının təşkilini təkmilləşdirmək və bununla da əmanətlərin cəlb edilməsini simulyasiya etmək olar.

xüsusi rol uzunmüddətli depozitlər oynayın. Müəssisələrin öz vəsaitlərinin əsas hissəsini qısamüddətli əsaslarla banklarda saxlamasını nəzərə alsaq, əhalinin uzunmüddətli depozitləri bankın likvidliyini pozmadan müəssisələrə uzunmüddətli kreditlər verməyə imkan verən qiymətli investisiya resursudur. .

İstifadə olunmuş ədəbiyyatın siyahısı

1. Budayeva M.S. Maliyyələşdirmənin kredit və lizinq formalarından istifadə etməklə əsas kapitalın təkrar istehsalına investisiya qoyuluşunun innovativ üsullarının işlənib hazırlanması. Namizədlik elmi dərəcəsi almaq üçün dissertasiyanın avtoreferatı iqtisad elmləri/ İrkutsk Dövlət Texniki Universiteti. İrkutsk, 2011

2. Neçayev A.S. Rus idarəetmə prosesi sənaye müəssisəsi// Aktual məsələlər

BEYNƏLXALQ ELMİ JURNALI "ELİM SİMBOLU" №6/2016 ISSN 2410-700Х_

iqtisad elmləri. 2009. № 5-5. ilə. 153-158.

3. Nechaev A.S., Solovieva N.V. İnvestisiya vergi krediti funksiya kimi dövlət dəstəyi Rusiya Federasiyasında innovativ layihələr // Maliyyə və kredit. 2010. No 28 (412). ilə. 3437.

4. E.E.-də Rumyantse. Yeni iqtisadi ensiklopediya. Moskva: İnfra, 2014. - 517 s.

5. Maliyyə və kredit / Ed. professorlar M. V. Romanovski və G. N. Beloqlazova. -M.: 2012. - 616 s.

© Tyazhkov M.V., 2016

Urazbaxtina Kamilla İldarovna, tələbə, Bulatova Aisylu İldarovna, PhD, dosent Başqırd Dövlət Universiteti, Ufa, RF

E-poçt: [email protected]

BANK SEKTORUNDA İNNOVATİV FƏALİYYƏTLƏR

annotasiya

Məqalədə innovasiyaların tətbiqi məsələlərindən bəhs edilir bankçılıq. Bank innovasiyalarının məzmunu və təsnifatı nəzərdən keçirilir. Banklarda innovasiyalardan istifadə ehtiyacının əsas səbəbləri.

Açar sözlər

İnnovasiyalar, bankçılıq, internet bankçılıq, inkişaf, bank fəaliyyəti

Bu gün bank sistemi əsas komponentlərdən biridir bazar iqtisadiyyatı. Kommersiya bankları öz müştərilərinə çoxlu müxtəlif bank məhsul və xidmətləri təklif edir və buna görə də bank işinin əhatə dairəsi durmadan genişlənir. Kommersiya banklarının fəaliyyətinin təhlili göstərir ki, rəqabət üstünlüklərinin uğuru elm, texnika və texnologiyada yeni nailiyyətlərin tətbiqi yolu ilə innovasiyaların tətbiqi prosesini tələb edir.

İnnovasiya iqtisadi artıma, inkişafa və struktur dəyişikliyinə kömək edir. Onlar iqtisadiyyatın bütün sahələrində, eləcə də bank işində tərəqqiyə zəmanət verirlər.

Bank sisteminin uğurlu fəaliyyətinin əsas və daha səmərəli amili innovativ maliyyə məhsullarının və texnologiyalarının tətbiqi və inkişafı siyasətidir. Onlar maliyyə və bank sektorunda fəaliyyət göstərən və kommersiya bankları tərəfindən öz funksiyalarını səmərəli şəkildə yerinə yetirməsini kataliz edən innovativ texnologiyalar kimi başa düşülməlidir. Bütövlükdə ölkə iqtisadiyyatını yaxşılaşdırmaq üçün bank sektoru təşkilatın əsas kapitalında innovasiyaların maliyyələşdirilməsində ən böyük payı əhatə etdiyi üçün modernləşmə prosesinin maliyyələşdirilməsi sisteminin qurulması üçün mərkəzi baza kimi təqdim edilə bilər.

İnnovativ fəaliyyət üçün motivasiya aşağıdakılardır:

1. Qanunvericiliyin dəyişdirilməsi və tənzimləyici çərçivə,

2. Bank xidmətləri bazarında rəqabətin artması,

3. Müştərilərin və imkanların tərkibində əhəmiyyətli regional fərqlər biznesin genişləndirilməsi,

4. Telekommunikasiya sistemlərinin təhlükəsizliyinə və mövcudluğuna tələblərin artırılması.

Bank fəaliyyətinin inkişafında innovativ fəaliyyət böyük rol oynayır ki, bu da

təşkilata maddi fayda gətirir. Ancaq yenilik təkcə mənfəət şəklində deyil, həm də işçilər tərəfindən bank əməliyyatlarının sadələşdirilməsində fayda gətirə bilər ki, bu da şübhəsiz ki, həm nüfuzuna, həm də təşkilatın daxili mühitinə faydalı təsir göstərir. İnnovativliyin vacib elementləri

Vasilyeva A.S. 1 , Vysotskaya T.R. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, İqtisadiyyat üzrə fəlsəfə doktoru, Humanitar Elmlər İnstitutu, M.V adına Şimali (Arktika) Federal Universiteti. Lomonosov, Severodvinsk, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, iqtisad elmləri namizədi, Humanitar Elmlər İnstitutu, M.V adına Şimali (Arktika) Federal Universiteti. Lomonosov Severodvinskdə

KOMERİS BANKLARININ ƏMƏTLƏR BAZARININ HAZIR VƏZİYYƏTİ

annotasiya

Məqalə mövcud iqtisadi şəraitdə kommersiya banklarının əmanətləri bazarının vəziyyətinin öyrənilməsinə həsr edilmişdir.

Məqalədə əmanət siyasətinin mahiyyəti və istiqamətləri, onun formalaşması prinsipləri nəzərdən keçirilir. Fiziki şəxslərin əmanətlərinin və təşkilatların əmanətlərinin həcmi və strukturu şərtləri, valyuta növləri, banklar kontekstində araşdırma aparılmışdır. Son 6 ildə əmanətlərin ümumi dinamikasına əsaslanaraq, trend xətti qurularaq və yaxınlaşma əmsalı hesablanaraq növbəti 2 il üçün proqnoz tərtib edilib. Bank bazarının bu seqmentinin gələcək inkişaf tendensiyaları müəyyən edilir.

Açar sözlər: bank, əmanət, əmanət.

Vasilieva A.S. 1, Vysotskaya T.R. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, İqtisadiyyat üzrə fəlsəfə doktoru, Humanitar İnstitutu, M.V adına Şimali (Arktika) Federal Universiteti. Lomonosov Severodvinskdə, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, İqtisadiyyat üzrə fəlsəfə doktoru, Humanitar İnstitutu, M.V adına Şimali (Arktika) Federal Universiteti. Lomonosov Severodvinskdə

KOMERİSAL BANKLARIN ƏMƏTLƏR BAZARININ MÜZAKİDİ VƏZİYYƏTİ

mücərrəd

Məqalə mövcud iqtisadi şəraitdə kommersiya banklarının depozit bazarının vəziyyətinin öyrənilməsinə həsr edilmişdir.

Məqalədə əmanət siyasətinin əsasları və əsas istiqamətləri və onun formalaşması prinsipləri nəzərdən keçirilir. Məqalədə fiziki şəxslərin və təşkilatların əmanətlərinin məbləği və strukturu şərtləri, valyuta növləri və banklar baxımından öyrənilir. Son 6 ildə əmanətlərin ümumi dinamikasına əsaslanaraq, trend xəttinin qurulması və yaxınlaşma əmsalının hesablanması yolu ilə növbəti 2 il üçün proqnoz yaratdıq. Bank bazarının bu seqmentinin gələcək inkişaf meylləri müəyyən edilir

açar sözlər: bank, töhfə, əmanət.

Kommersiya bankının əsas maliyyə mənbələrindən biri depozitlərdir. Bu, fiziki və hüquqi şəxslərə kredit vermək üçün istifadə edilən passiv əməliyyatlar qrupudur. Potensial əmanətçilərə təklif olunan əmanətlərin geniş çeşidi banka aktiv əməliyyatlar sahəsində çevik siyasət aparmağa, rəqabətqabiliyyətlilik səviyyəsini yüksəltməyə imkan verir.

Müasir şəraitdə bankın əmanət siyasəti aşağıdakı prinsiplərə əsaslanır: qanuna riayət etmək; bankın gəlirliliyinin və likvidliyinin təmin edilməsi; bank depozitlərinin diferensiallaşdırılması; aktiv və passiv əməliyyatların qarşılıqlı əlaqəsinin və qarşılıqlı ardıcıllığının təmin edilməsi; bankın rəqabət qabiliyyətinin artması; xidmət keyfiyyətinin yaxşılaşdırılması.

Effektiv bank depozit siyasəti yalnız əmanətçilərin kateqoriyasını (fiziki və hüquqi şəxsləri) nəzərə almamalı, həm də qruplar daxilində fərqləndirilməlidir. Beləliklə, bu gün fiziki şəxslər üçün banklar tələbələrə, pensiyaçılara, fərdi sahibkarlar. Hüquqi şəxslər üçün isə seçim kiçik biznes üçün xidmətlərdən tutmuş iri korporasiyalara qədər təklif olunur.

Bundan əlavə, əmanətlər siyasəti şərtləri və məbləğləri, qaytarılma şərtləri və faizlərin ödənilməsi baxımından müxtəlif olmalıdır. Eyni zamanda, qeydiyyatın sürəti və sadəliyi, bank üçün xüsusilə vacib olan müştərilər kateqoriyasına fərdi yanaşma böyük əhəmiyyət kəsb edir.

Bu gün banklar əmanət açmaqla yanaşı, tez-tez əlaqəli əməliyyatların (məsələn, kartın verilməsi, sürətləndirilmiş) icrasını təklif edirlər. pul köçürməsi müştəri vəsaitləri və s.) potensial əmanətçilər üçün kredit təşkilatının cəlbediciliyini artırmaq məqsədilə.

Bankların vəsait cəlb etmək imkanları Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən ciddi şəkildə tənzimlənir. Yalnız Rusiya Bankından lisenziya almış kredit təşkilatları depozitlərə vəsait cəlb etmək hüququna malikdir. Sıxılma səbəbiylə bank nəzarəti Son zamanlar belə bankların sayı azalır. Belə ki, 2003-cü ilin əvvəlində əhalidən əmanət cəlb etmək üçün lisenziya almış kredit təşkilatlarının sayı 1201, artıq 2010-cu ilin əvvəlində isə 819 ədəd olmuşdur. 2017-ci il yanvarın 1-nə bu rəqəm 2003-cü ilin göstəricisinin yarısından az - 525 ədəd təşkil edib.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məlumatına görə (cədvəl 1), son 5 ildə əmanət bazarının inkişafı sabit olmuşdur. Əhalinin əmanətlərinin hər 2 ildən bir artımı 30%-dən bir qədər çox olur. Eyni zamanda, 2014-cü ilin sonunda maksimum məbləğin artması mühüm inkişaf amili oldu sığorta kompensasiyası 700 min rubldan. 1400 min rubla qədər. 2012-ci ildən 2014-cü ilə qədər həcmdə kəskin artım xarici depozitlər Ukrayna hadisələri və iqtisadi sanksiyaların tətbiqi fonunda dollar və avronun bahalaşması səbəb olub. Bunun nəticəsidir ki, son 5 ildə fiziki şəxslərin əmanətlərinin ümumi həcmində xarici valyutada olan əmanətlərin xüsusi çəkisində də artım 25,7%-ə çatıb.

Cədvəl 1 - Cəlb olunanların həcmi kredit təşkilatları 2012-2016-cı illərdə fiziki şəxslərin əmanətləri və təşkilatların vəsaitləri (31.12-də)

Təşkilatların depozitlərinin strukturuna gəlincə, onlarda aparıcı mövqe də rublla depozitlərə məxsusdur (2016-cı ilin sonuna onların depozit portfelindəki payı 53,5% təşkil edib). Yəni burada yerli və xarici valyuta arasında nisbət az qala 50×50-dir. Bundan əlavə, son 2 ildə inflyasiya prosesləri və biznesin “qənaət etmək deyil”, pul yatırmaq istəyi nəticəsində investisiyaların artım tempində kəskin yavaşlama müşahidə olunub.

Ümumilikdə əhalinin əmanətlərinin həcmi təşkilatların əmanətlərinin həcmini orta hesabla 1,3 dəfə üstələyir. Bunlar. bank depozitlərinin əsas mənbəyi fiziki şəxslərin milli valyutada olan vəsaitləri olaraq qalır. Bununla belə, qeyd etmək lazımdır ki, 2014-cü ilə qədər (cədvəl 2) müddəti 1 ildən 3 ilə qədər olan əmanətlər üstünlük təşkil edirdisə (2014-cü ilin sonuna onların xüsusi çəkisi 53,7%) idisə, 2016-cı ilin sonuna uzunmüddətli əmanətlərin xüsusi çəkisi artıb. azalmış və əmanətlərin payı 2 dəfə artaraq 1 ilədək (20,0%-dən 41,8%-ə qədər) olmuşdur ki, bu da iqtisadi böhranın nəticələri ilə bağlıdır - əhali vəsaitlərin dəyərsizləşməsindən qorxaraq qənaət etməkdənsə, xərcləməyə üstünlük vermişdir. Bundan əlavə, əmanətlər üzrə faiz dərəcələrinin aşağı salınması da təsirləndi. Beləliklə, 2014-cü ilin sonunda, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının məlumatına görə, banklar likvidliyin azalmasından qorxduqda, 1 ilə qədər və daha çox müddətə dərəcələr rublda 12,3% və 13,1% səviyyəsində dəyişdi. 2016-cı ilin sonuna isə onların səviyyəsi artıq müvafiq olaraq 8,7% və 9,1%-ə düşüb.

Cədvəl 2 - Yerləşdirmə müddətindən asılı olaraq fiziki şəxslərin rublla əmanətlərinin strukturu (31.12-ə görə), %

Kredit təşkilatları kontekstində bazarın təhlili göstərdi ki, uzun illər ərzində əmanətləri cəlb edən yeddi ən böyük bankda birinci yeri ardıcıl olaraq Sberbank tutur. Bu sahədə onun bazar payı bu gün 46,83% -ə çatır (Cədvəl 3) və ən yaxın rəqibin (VTB 24) vəsaitlərinin həcmini 5,5 dəfə (1671,6 milyard rubla qarşı 9388,0 milyard rubl) üstələyir.

Reytinqdə yer	Bankın adı	Bazar payı, %	Məbləğ, milyard rubl
1	Sberbank	46,83	9388,0
2	VTB 24	8,34	1671,6
3	Rosselxozbank	3,07	616,2
4	Qazprombank	2,91	582,6
5	BİNBANK	2,5	501,6
6	Bank FC Otkritie	2,4	488,9
7	VTB	2,3	462,4

Son illərdə ən böyük artım, ekspertlərin fikrincə, orta və böyük əmanətlər (700 mindən 1000 min rubla qədər və 1 milyon rubldan çox) göstərilir. Beləliklə, 2015-ci il üçün - məbləğ baxımından müvafiq olaraq 34% və 53%, hesabların sayına görə isə 30% və 79%.

Beləliklə, son illərdə əhalinin və təşkilatların əmanətlərinin ümumi dinamikası Şəkildə göstərilmişdir. 1, bunun əsasında 2018-2020-ci illər üçün əhalinin və təşkilatların əmanətlərinin proqnozlaşdırılması üzrə trend modeli qurulub.

düyü. 1 - 2012-2020-ci illər üzrə əhalinin və təşkilatların əmanətlərinin dinamikası. (2018-2020-ci illər üçün proqnoz) (məqalə müəllifləri tərəfindən proqnozlaşdırılır)

Göründüyü kimi, depozit bazarı nəzərdən keçirilən bütün dövr ərzində aktiv şəkildə inkişaf etmişdir və bu tendensiyalar davam edərsə, gələcəkdə həm əhalinin əmanətlərində, həm də təşkilatların əmanətlərində artım proqnozlaşdırılır.

Gələcək inkişafın əsas istiqamətləri mövcud dərəcələri artırmaqla əmanətlərin cəlbediciliyini artırmaq ola bilər; müştərilərin fikirlərini öyrənmək; bank xidmətlərinin reklamı; xidmət qabiliyyəti; xidmətlərin keyfiyyətinin yaxşılaşdırılması; kompleks xidmətlərin formalaşdırılması.

İstinadlar / İstinadlar

1. 2010-cu il üçün pərakəndə depozit bazarının icmalı - URL: http://www.banki.ru/news/research (giriş tarixi 06/11/2017).
2. Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı - URL: http://www.cbr.ru/statistics (giriş tarixi 06/11/2017).
3. Rusiyanın İnformasiya Agentliyi - URL: http://tass.ru/info (giriş tarixi 06/12/2017).
4. "Fiziki şəxslərin əmanətləri üzrə vəsaitlərin məbləği" üzrə 01.05.2017-ci il tarixinə bankların reytinqi (1-dən 50-yə qədər) - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits-fl. html (giriş tarixi 12.06.2017).
5. DİS-in Bank Depozit Bazarına Təsiri – URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (Alınma tarixi 12.06.2017).

İngilis dilində istinadlar /İstinadlar in İngilis dili

1. Obzor rynka vkladov fizicheskih lic za 2010 god – URL: http://www.banki.ru/news/research (giriş tarixi: 06/11/2017).
2. Central'nyj bank Rossijskoj Federacii – URL: http://www.cbr.ru/statistics (giriş tarixi: 06/11/2017).
3. İnformasiya agentstvo Russia - URL: http://tass.ru/info (giriş: 06/12/2017).
4. Bankovun 05/01/2017-ci il tarixində reytinqi (mesta s 1 po 50) pokazatelju “Ob#em sredstv na depozitah fizicheskih lic” – URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits-fl.html ( daxil olub: 06/12/2017).
5. Vlijanie SSV na rynok bankovskih vkladov – URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (giriş tarixi: 06/12/2017).

Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.

http://www.allbest.ru/ ünvanında yerləşir

Giriş

Fəsil 1. Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsinin nəzəri əsasları

1.1 Depozit əməliyyatlarının mahiyyəti və təsnifatı

1.2 Tələbsiz depozitlərin xüsusiyyətləri. Müddətli və əmanət əmanətlərinin xüsusiyyətləri

1.3 Depozit əməliyyatları üzrə faizlərin hesablanması

Fəsil 2. Rusiya Sberbank ASC-nin timsalında kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının təhlili.

2.1 2012-2013-cü illərdə Rusiya Sberbankının depozit əməliyyatları üzrə fəaliyyətinin təhlili

2.2. 2012-2013-cü illər üçün "Rusiya Sberbankı" ASC-nin əmanətlərinin və onlar üzrə dərəcələrin müqayisəli təhlili

2.3 Rusiya Sberbank ASC-nin əmanət müqaviləsinin məzmunu və xüsusiyyətlərinin təhlili

Fəsil 3. Depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi yolları

Nəticə

Biblioqrafiya

Giriş

Rusiyanın müasir bank sistemi mərkəzləşdirilmiş planlı iqtisadiyyat dövründə inkişaf etmiş dövlət kredit sisteminin islahatı nəticəsində yaradılmışdır. Banklar "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli Federal Qanuna əsasən yaradılır və fəaliyyət göstərir.

Banklar iş ortaqlığının daha çox başladığı və bitdiyi mərkəzlərdir. Bank əməliyyatları sənədlərin qaydasını, siyahısını və formalarını, onların hərəkət ardıcıllığını, əməliyyatların texnologiyasını, pul vəsaitlərinin, qiymətli kağızların hərəkəti qaydasını, bank işçilərinin - icraçıların və müştərinin hərəkətlərini tənzimləyən əməliyyatlardır. Banklar əməliyyatları öz vəsaitləri hesabına həyata keçirə bilər, lakin onlar əsasən cəlb edilmiş resurslar hesabına həyata keçirilir və bankın adından icra edirlər. Əhəmiyyətli miqdarda resursları cəlb etmək bacarığı rəhbərliyin peşəkarlığından və müştərilərin banka inamından xəbər verir. Bankların cəlb olunmuş vəsaitləri aktiv əməliyyatların həyata keçirilməsi üçün maliyyə resurslarına, ilk növbədə kreditə olan ümumi tələbatın 80%-dən çoxunu ödəyir. Kommersiya bankı müəssisə, təşkilat, idarə, fiziki şəxslər və digər banklardan əmanət formasında vəsait cəlb etmək və müvafiq hesablar açmaq imkanına malikdir.

Kredit resursları bazarında hüquqi və fiziki şəxslərin müvəqqəti boş pul vəsaitlərini səfərbər etməklə, kommersiya bankları onların köməyi ilə milli iqtisadiyyatın əlavə dövriyyə kapitalına olan tələbatını ödəyir, pulun kapitala çevrilməsinə töhfə verir, əhalinin ehtiyaclarını ödəyir. istehlak krediti.

İşin mövzusunun aktuallığı ondan ibarətdir ki, kommersiya bankları maliyyə vasitəçiliyi sistemində böyük rol oynayır və öz iqtisadi potensialına görə digər maliyyə vasitəçilərini əhəmiyyətli dərəcədə üstələyir.

Yazının məqsədi kurs işi bankın depozit əməliyyatlarını, onların növlərini, Rusiya Sberbankında depozit siyasətini öyrənməkdən ibarətdir.

Məqsəd bir sıra vəzifələrlə müəyyən edilir:

Depozit əməliyyatlarının mahiyyətini öyrənmək və onları təsnif etmək;

Depozit əməliyyatlarının xüsusiyyətlərini və onların kommersiya banklarının fəaliyyətində rolunu nəzərdən keçirmək;

Depozit əməliyyatları üzrə faizlərin hesablanması qaydasını öyrənmək;

Depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi yollarını təklif etmək;

Rusiya Sberbank ASC-nin depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsi üzrə fəaliyyətinin təhlilini aparmaq;

Rusiya Sberbank ASC-nin əmanətlərinin müqayisəli təhlilini aparmaq;

Rusiya Sberbank ASC-nin əmanət müqaviləsinin məzmununu açıqlayın.

Bu kurs işinin praktiki əhəmiyyəti ondan ibarətdir ki, ondan bu mövzunun tələbələr tərəfindən daha ətraflı öyrənilməsi üçün əlavə material kimi istifadə oluna bilər.

depozit bank kommersiya faizi

Fəsil 1. Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsinin nəzəri əsasları

1.1 Depozit əməliyyatlarının mahiyyəti və təsnifatı

“Depozit” sözü latınca “depositum”, yəni “depozit” sözündəndir. İlk vaxtlar evdə əmanət saxlamağın etibarsızlığı səbəbindən əhali bu xidmətə görə müəyyən faiz ödəməklə pullarını təhlükəsizlik üçün banklara verirdi. Eyni zamanda, müştərilər töhfə verdikləri məbləğlərin mülkiyyət hüququnu saxladılar və onları istənilən vaxt ala bilərdilər. Bankların saxlanmağa qəbul edilmiş əmanətlərə də sərəncam vermək hüququ var idi. Lakin banklar tezliklə belə qənaətə gəldilər ki, onlara az-çox güclü inamla əmanətlərin sayı daim dəyişməsinə baxmayaraq, hələ də artmır. Ona görə də banklar öz əməliyyatları üçün depozitlərdən istifadə etmək qərarına gəliblər. Əvvəlcə bu, gizli şəkildə edildi, çünki bankların qanuni olaraq saxlanmaq üçün onlara həvalə edilmiş əmlakı bölüşdürmək hüququ yox idi. Amma təcrübə bu cür əməliyyatların tam təhlükəsizliyini sübut etdikdən sonra banklar açıq fəaliyyət göstərməyə başladılar.

Kommersiya bankları ilk növbədə konkret kredit təşkilatları kimi fəaliyyət göstərirlər ki, onlar bir tərəfdən iqtisadiyyatdan müvəqqəti olaraq sərbəst vəsait cəlb edirlər; digər tərəfdən isə həmin borc vəsaitləri hesabına müəssisələrin, təşkilatların, əhalinin müxtəlif maliyyə ehtiyaclarını ödəyir. Bankın ən mühüm vəzifələrindən biri passiv əməliyyatlar vasitəsilə vəsaitlərin yığılmasıdır. Onların əsas funksional məqsədi fiziki və hüquqi şəxslərin sərbəst vəsaitlərinin toplanması və səfərbər edilməsidir. Bankın aktiv əməliyyatlar fondu belə formalaşır. Passiv əməliyyatların əsas növləri bankların müştərilərlə iş prosesində cəlb etdikləri vəsaitlər və digər kredit təşkilatlarından götürülmüş vəsaitlərdir.

“Depozit” termininin bir neçə mənası var. Bank praktikasında əmanət ən çox ilk növbədə başa düşülür , fiziki və hüquqi şəxslər tərəfindən bank əmanəti müqaviləsində müəyyən edilmiş müəyyən şərtlərlə əmanət şəklində banka qoyulan vəsaitlər, ikincisi, əmanət sahiblərinin banka qarşı pul tələblərini təsdiq edən bank kitabçalarında qeydlər.

Depozit əməliyyatlarının məqsədləri bankın kommersiya maraqlarına riayət etmək və onun balansının likvidliyini yaxşılaşdırmaqdan ibarətdir ki, bu da depozit əməliyyatlarının əsasını təşkil edən əsas qaydaları bilmək tələb edir:

1) depozit əməliyyatları elə təşkil edilməlidir ki, onlar bank mənfəətinin əldə edilməsinə töhfə versin və ya gələcəkdə mənfəət əldə etməyə şərait yaratsın;

2) depozit əməliyyatlarının təşkili prosesində depozit əməliyyatlarının subyektlərinin müxtəlifliyi və əmanətlərin müxtəlif formalarının kombinasiyası təmin edilməlidir;

3) bank əməliyyatlarını həyata keçirərkən əmanətlərin və kredit qoyuluşlarının şərtləri və məbləğləri baxımından depozit əməliyyatları ilə kreditlərin verilməsi əməliyyatları arasında qarşılıqlı əlaqəni və qarşılıqlı uyğunluğu təmin etmək lazımdır;

4) depozit əməliyyatlarının təşkili prosesində bankın balansının likvidliyinin saxlanmasına ən böyük dəstək verən müddətli əmanətlərə xüsusi diqqət yetirilməlidir;

5) bank depozit əməliyyatlarını təşkil edərkən depozit hesablarındakı sərbəst vəsaitlərin ehtiyatlarının minimal olmasına çalışmalıdır;

6) əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən bank xidmətlərinin inkişafı və xidmət keyfiyyətinin və mədəniyyətinin yüksəldilməsi üçün tədbirlər görülməlidir. Kolesnikov A.A. "Bank işi" //M., Ed. "Maliyyə və statistika", 2011

Depozit bazarında rəqabətin təzahürü kredit təşkilatlarının daha yüksək faiz dərəcəsi əsasında hüquqi və fiziki şəxslərin sərbəst vəsaitlərini cəlb etmək istəyidir. Son illərdə əhalidən (özəl müştərilərdən) müvəqqəti boş pul vəsaitlərini cəlb etmək üçün əmanət bankı ilə kommersiya bankları arasında rəqabət xüsusilə güclənmişdir.

Əmanətçilər öz vəsaitlərini əmanətlərə yerləşdirmək barədə qərar qəbul edərkən, ilk növbədə, üç əsas mülahizəni rəhbər tuturlar: bankın etibarlılığı; depozitlər üzrə faiz dərəcəsinin səviyyəsi; müştəri xidməti keyfiyyəti. Bir qayda olaraq, yerli bank praktikasında belə bir tendensiya müşahidə olunur: bank nə qədər sabit və etibarlı olsa, depozitlər üzrə mümkün olan ən yüksək faiz dərəcələrini müəyyən etməyə bir o qədər az səy göstərir. Əksinə, az tanınan banklar daha çox əmanət cəlb etmək üçün maksimum faiz dərəcələri təklif edirlər.

Kommersiya banklarının əmanətləri bir sıra meyarlara görə təsnif edilə bilər: vəsaitlərin qoyulması, istifadəsi və çıxarılması şərtləri; investorların kateqoriyalarına görə; faiz dərəcəsinin növünə görə; son tarixlər; depozit valyutası; vəsait alanların göstərişləri. Pul vəsaitlərinin yerləşdirilməsi, istifadəsi və çıxarılması şərtlərindən asılı olaraq depozitlər bölünür:

Tələbli depozitlər üzrə;

Təcili;

qənaət;

fiziki şəxslər;

- hüquqi şəxslər.

Banklararası əmanətlərin mövcudluğu depozit əməliyyatlarının passiv və aktiv bölünməsinə səbəb olmuşdur. Aktiv depozit əməliyyatları bankların sərəncamında olan pul vəsaitlərinin digər banklarda və ya kredit təşkilatlarında depozitlərə yerləşdirilməsidir. Passiv depozit əməliyyatları - bankların və digər kredit təşkilatlarının əmanətlərə vəsait cəlb etmək üzrə əməliyyatları. Əmanətlər əmanət müddəti ərzində dəyişdirilə bilməyən və müqavilədə müəyyən edilmiş faiz dərəcəsi ilə ola bilər. « üzən » faiz dərəcəsi, müqavilədə bankın əmanət müddəti ərzində faiz dərəcəsini dəyişmək hüququ nəzərdə tutulduqda.

Son tarixə görə depozitlər bölünür:

Qısamüddətli - bir ilə qədər;

orta müddətli - bir ildən üç ilədək;

Uzunmüddətli - üç ildən çox.

Depozit valyutası ilə Milli valyutada, xarici valyutada, çoxvalyutada əmanətlər var ki, əmanət bir valyutada qoyulub, başqa valyutada ödənilir. Əmanətlər əmanət şəhadətnaməsində pul vəsaiti alanın adı, adı göstərilmədikdə isə əmanətçiyə qeydə alına bilər. Əmanətlərin özünəməxsus növü depozit və ya əmanət sertifikatları ilə verilən əmanətlərdir.

Əmanət sertifikatı banka qoyulmuş əmanətin məbləğini və əmanətçinin (sertifikat sahibinin) sertifikatı vermiş bankda və ya istənilən filialda əmanət məbləğini və sertifikatda nəzərdə tutulmuş faizləri almaq hüququnu təsdiq edən qiymətli kağızdır. müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra bu bankın. Depozit sertifikatı yalnız hüquqi şəxslərə, əmanət sertifikatı isə yalnız fiziki şəxslərə verilə bilər. Bank sertifikatları mal və xidmətlərə görə hesablaşmalarda ödəniş vasitəsi kimi istifadə edilə bilməz. Onlar yalnız dəyər anbarı kimi xidmət edirlər. Sertifikatın etibarlılıq müddəti başa çatdıqdan sonra bank əmanətin məbləğini sahibinə (sahibinə) qaytarır və müəyyən edilmiş faiz dərəcəsinin məbləği, ayrıca banka qoyulmuş əmanətin müddəti və məbləği əsasında gəlir ödəyir. hesab. Kolesnikov A.A. "Bank işi" //M., Ed. "Maliyyə və statistika", 2011

Əmanətçilər üçün əmanətin nağd puldan üstünlüyü ondan ibarətdir ki, əmanət faiz qazanır. Depozit faizləri siyasəti banklar tərəfindən hüquqi və fiziki şəxslərin vəsaitlərinin, habelə dövlət büdcəsinin əmanətlər (depozitlər) şəklində olan vəsaitlərinin onların sonradan qarşılıqlı faydalı istifadəsi məqsədi ilə səfərbər edilməsinə yönəlmiş tədbirlər məcmusudur. Depozit siyasəti kreditorlara müvəqqəti boş vəsaitlərini yerləşdirmək səmərəsini, habelə bankların aktiv əməliyyatlarda saxladıqları resurslardan sərfəli istifadə etmək imkanını təmin etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur.

1.2 Tələbsiz depozitlərin xüsusiyyətləri. Müddətli və əmanət əmanətlərinin xüsusiyyətləri

Tələbsiz əmanətlər müxtəlif hesablarla təmsil olunur ki, onların sahibləri nağd pul və hesablaşma sənədlərini verməklə tələb olunduqda nağd pul ala bilərlər.

Bunlara daxildir:

1. Müəssisələrin hesablaşma hesabında və cari hesablarında saxlanılan vəsaitlər.

2. Onların xərcləndiyi dövr ərzində müxtəlif təyinatlı vəsaitlər.

3. Yaşayış məntəqələrindəki vəsaitlər.

4. Yerli büdcələrin vəsaitləri və onların hesabları üzrə.

5. Digər bankların müxbir hesablarındakı qalıqlar.

Tələbsiz depozit hesablarının sahibləri üçün üstünlüyü onların yüksək likvidliyidir. Təsərrüfat və digər əməliyyatların aparılması kimi hesablara pul vəsaitləri daxil edilir və çıxarılır, bu hesablar üzrə pul ifadəsində əks olunur. Əsas çatışmazlıq hesab üzrə faizlərin ödənilməməsi və ya çox az olmasıdır yüksək faiz. Beləliklə, tələb olunan depozit hesabının xüsusiyyətləri aşağıdakı kimi xarakterizə edilə bilər:

pulun depozit və çıxarılması istənilən vaxt heç bir məhdudiyyət olmadan həyata keçirilir;

· hesab sahibi hesabdan istifadəyə görə banka komisyon haqqını sabit aylıq tarif şəklində və ya hesab üzrə debet dövriyyəsindən faizlə ödəyir;

· Bank tələb olunan hesablarda pul saxlamağa görə aşağı faiz dərəcələri ödəyir və ya heç ödəmir.

Dünya bank praktikasında şərti tələbli depozit hesabları ilə yanaşı, tələbsiz əmanət hesablarının elmi hesablar və sertifikatlaşdırılmış çeklər (ABŞ) kimi növləri geniş şəkildə inkişaf etdirilmişdir. Cherkasov V.E. Maliyyə təhlili kommersiya bankında - Nəşriyyatçı: Consultbanker, 2012

Nau-hesablar üçüncü şəxslərin xeyrinə hesablaşma sənədləri verilə bilən tələb üzrə depozit hesablarıdır. Bu hesablar likvidlik prinsipini faiz şəklində gəlir əldə etmək imkanı ilə birləşdirir. Bu hesablar yalnız fiziki şəxslər və qeyri-kommersiya firmaları üçün açılır.

Sertifikatlaşdırılmış çek hesabları, təsdiq edilmiş çeklərin ödənilməsi üçün vəsaitin ayrıldığı tələb olunan depozit hesablarıdır. Sonuncular bankın onları ödəmək üçün vəsaitin mövcudluğu haqqında xüsusi qeyd etdiyi çeklərdir. Yerli təcrübədə bu cür hesablaşma çekləri “bank tərəfindən qəbul edilən hesablaşma çekləri” adlanırdı. Hazırda bu hesabları məhdud çek kitabçalarından çeklərin ödənilməsi üçün vəsait saxlayan hesabların analoqu hesab etmək olar.

Müddətli depozitlər və əmanət depozitləri depozit resurslarının ən sabit hissəsini təşkil edir. Müddətli depozitlər müəyyən müddətə banka qoyulan vəsaitlərdir. Onlar bölünür:

öz müddətli depozitlər;

· pulun çıxarılması barədə əvvəlcədən bildiriş verilməklə depozitlər.

Vəsaitlərin saxlanma şərtlərinə görə müddətli əmanətlər müvafiq olaraq müddəti olan əmanətlərə bölünür:

30 günə qədər;

30 gündən 90 günə qədər;

· 90 gündən 180 günə qədər;

· 180 gündən 360 günə qədər;

360 gündən çox.

Pul vəsaitlərinin çıxarılması barədə əvvəlcədən xəbərdarlıq edilməklə müddətli əmanətlər üçün banklar əmanətçidən vəsaitin çıxarılması üçün xüsusi ərizə təqdim etməyi tələb edirlər. Bu cür ərizələrin verilməsi üçün son tarixlər əvvəlcədən razılaşdırılır və müvafiq olaraq əmanət üzrə faizlərin məbləği müəyyən edilir. Pul vəsaitlərinin çıxarılması barədə bildirişin şərtləri əmanətin müddətindən asılı olaraq 7 gündən bir neçə aya qədər dəyişə bilər. Əvvəlcədən bildiriş depozitinə misal olaraq ödəniş cədvəli olan əmanət ola bilər.

Beləliklə, müddətli əmanətin dəqiq müəyyən edilmiş siyahısı var, bir qayda olaraq, ona sabit faiz ödənilir və əmanətin vaxtından əvvəl çıxarılmasına məhdudiyyətlər qoyulur. Razılaşdırılmış müddətdən əvvəl əmanət götürüldükdə, bank əmanətin məbləğinin və çıxarılması müddətinin əvvəlcədən müəyyən edilmiş faizi məbləğində cərimə alır.

Müddətli depozitlərin və depozitlərin ən xarakterik xüsusiyyətləri:

hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilməz və onlar üçün hesablaşma sənədləri verilmir;

hesablardakı vəsait yavaş-yavaş çevrilir;

sabit faiz ödəyir; müəyyən dövrlərdə faiz dərəcəsinin maksimum səviyyəsi mərkəzi banklar tərəfindən tənzimlənə bilər;

· əmanətçinin pulun çıxarılması barədə banka əvvəlcədən məlumat verməsi tələbi müəyyən edilir;

· Daha aşağı məcburi ehtiyat norması müəyyən edilir.

Əmanət depoziti - böyük alışlar üçün vəsaitin davamlı olaraq yığılması üçün nəzərdə tutulmuş bank əmanəti. Bu əmanətin bir xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki, hesab kifayət qədər kiçik məbləğlərlə doldurula bilər, əlavə olaraq pulun qismən çıxarılması mümkündür. Pulun kreditləşdirilməsi və debet edilməsi üzrə bütün əməliyyatlar əmanət hesabında əks etdirilir.

Şəxsi depozit hesabının ən çox yayılmış növü kitabla əmanət əmanətidir. Bu ilə xarakterizə olunur:

Vəsaitlərin saxlanması üçün müəyyən müddətin olmaması;

pul vəsaitlərinin çıxarılması barədə xəbərdarlıq tələb etmir;

· hesaba pul qoyuluşu və çıxarılması zamanı vəsaitlərin hərəkətini əks etdirən əmanət kitabçası təqdim edilir.

Yerli bank praktikasında əmanət hesabları yalnız fiziki şəxslər üçün açılır. Xarici təcrübədə belə hesablar qeyri-kommersiya təşkilatları və biznes firmaları üçün də açılır. Əmanət hesabları üzrə ödənilən faizlər adətən müddətli depozitlərə nisbətən daha aşağı olur.

Fiziki şəxslər tərəfindən açılan əmanət əmanətlərinin müxtəlif növləri var: müddətli əmanətlər; əlavə töhfələrlə təcili; qalibiyyət; pul qazanan şey; məqsədli, cari, pul vəsaitlərinin çıxarılması barədə əvvəlcədən xəbərdar edilməklə və s. Banklar üçün əmanət depozitlərinin əhəmiyyəti ondan ibarətdir ki, onların köməyi ilə əhalinin istifadə olunmamış gəlirləri səfərbər olunur və məhsuldar kapitala çevrilir. Müddətli əmanət depozitləri: ya müəyyən müddətli, ya da əmanətin götürülə bilməyəcəyi müddət müəyyən edilir. Digər əmanət əmanətləri ilə müqayisədə bank müddətli əmanətlər üzrə ən yüksək faiz ödəyir.

Əlavə töhfələrlə əmanət əmanəti. Bu hesaba mütəmadi olaraq əvvəlcədən müəyyən edilmiş məbləğdə vəsait qoyulur və yığılan əmanət müəyyən tarixdə ödənilir. Cari əmanət depozitləri pul vəsaitlərinin sərbəst qəbulu və çıxarılmasına imkan verir və əsasən əmək haqqı, pensiya və müntəzəm ödənişlərin kreditləşdirilməsi üçün istifadə olunur. Bu əmanətlər minimum faiz dərəcəsinə malikdir. Müxtəlif müddətli depozitlər və əmanət depozitləri depozit və əmanət sertifikatlarıdır.

Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə görə, kommersiya bankının depozit və əmanət sertifikatları qiymətli kağızlardır, lakin onların buraxılması və hərəkəti qaydası səhm və istiqrazlardan fərqlidir. Depozit və əmanət sertifikatları - əmanətçinin (benefisiarın) və ya onun varisinin pul vəsaitini almaq hüququnu təsdiq edən, lakin müəyyən edilmiş müddətin bitməsini, əmanətin (əmanətin) məbləğini və əmanətin məbləğini təsdiq edən pul vəsaitinin depozitə qoyulması haqqında emitent bankın yazılı arayışı. ona maraq.

Eyni zamanda, müəyyən edilir ki, bankın ona qoyulmuş əmanətləri ödəmək öhdəliyi kimi çıxış edən hər hansı sənəd depozit sertifikatı, ona qoyulmuş əmanət əmanətlərinin ödənilməsi üzrə bankın öhdəliyi kimi çıxış edən analoji sənəd isə belə adlandırılmalıdır. əmanət sertifikatı. Nəzərə almaq lazımdır ki, sertifikatlar hesablaşma və ya ödəniş sənədi ola bilməz.

Kommersiya bankları tərəfindən buraxılan bütün sertifikatlar təcilidir, çünki bu qiymətli kağızların tələb əsasında buraxılmasına qanunla icazə verilmir. Sertifikatın tədavül müddəti onun verildiyi gündən sahibinin bu şəhadətnamə üzrə tələb etmək hüququnu aldığı günə qədər müəyyən edilir. Son tarix depozit sertifikatlarının dövriyyəsi - bir il, əmanət - üç il. Sertifikat üzrə əmanətin alınması müddəti başa çatıbsa, o zaman sertifikat tələb sənədinə çevrilir və bank sahibinin ilk tələbi ilə onun məbləğini dərhal ödəməyə borcludur. Bu baxımdan banklar eyni vaxtda ödəniş üçün təqdim etmə riski ilə üzləşirlər böyük rəqəm vaxtı keçmiş sertifikatlar, bu da böyük pulsuz resursların saxlanmasını zəruri edir. Rusiya kommersiya bankları üçün bu risk hazırda aşağıdır, çünki faizlər sertifikatların dövriyyəsi dövründə hesablanır, bu müddət bitdikdən sonra depozit məbləğinin inflyasiya dəyərsizləşməsi baş verir. Və əmanətlərini gecikdirməkdə maraqlı olan əmanətçilər o qədər də çox deyil. Cherkasov V.E. Kommersiya bankında maliyyə təhlili - Nəşriyyat: Consultbanker, 2012

Kommersiya bankları sertifikatlar verərkən onların ödəniş üçün vaxtından əvvəl təqdim edilməsi imkanını əvvəlcədən təmin edirlər. Erkən ödəniş zamanı bank sertifikat sahibinə onun məbləğini və faizlərini ödəyir, lakin güzəştli tariflə, bank tərəfindən təsis edilmişdir sertifikat verərkən. Normativ aktlar müəyyən edir ki, sertifikatların alınma vaxtından asılı olmayaraq, emitent bank onların tədavül müddəti bitdikdən sonra sertifikat sahiblərinə ilkin müəyyən edilmiş dərəcə ilə hesablanmış faizləri ödəməyə borcludur. Sertifikatlar dövriyyəyə xüsusi qanunvericiliklə müəyyən edilmiş bütün zəruri rekvizitləri özündə əks etdirməli olan xüsusi blanklar şəklində verilir. Depozit və əmanət sertifikatlarına hüquqi şəxslər və vətəndaşlar arasında davamlı tələbat var. Onlardan əksər kommersiya bankları tez bir zamanda əlavə resursları səfərbər etmək üçün istifadə edirlər.

1.3 Depozit əməliyyatları üzrə faizlərin hesablanması

Əmanətə vəsaitlərin cəlb edilməsi müəyyən faizlə həyata keçirilir. Faiz banka əmanətlərin (depozitlərin) cəlb edilməsinin stimullaşdırılması vasitəsidir. Depozitlər üzrə faiz dərəcəsi iki əsas amillə müəyyən edilir:

1) əmanətin məbləği;

2) vəsaitlərin yerləşdirilməsi müddəti.

Depozit faiz dərəcəsi faiz şəklində ödənilən vəsaitin məbləğinin əmanət şəklində alınan vəsaitin məbləğinə nisbətidir. Faizlərin hesablanması və ödənilməsi qaydası, əmanət üzrə faiz dərəcəsinin ölçüsü əmanət müqaviləsində müəyyən edilir.

Faiz əmanətçiləri uzun müddət bank hesablarında vəsait saxlamağa təşviq etməlidir, yəni. mütəşəkkil formalarda vəsaitə qənaət etmək.

Faizlər müştərinin yazılı müraciəti əsasında onun cari hesabına ödənilir. Əmanət üzrə faizlər əmanət ödənildikdən sonra ödənilə bilər; vaxtaşırı; vəsait qoyarkən (əvvəlcədən). Əmanətçi öz vəsaitini müddətli əmanətdən vaxtından əvvəl çıxardıqda, bu əmanət növü üzrə ödənilən faizlərin məbləği əhəmiyyətli dərəcədə azalır.

Depozit əməliyyatlarından əldə edilən gəlirlər qüvvədə olan qanunvericiliyə uyğun olaraq vergiyə cəlb edilir.

Depozit portfelinin idarə edilməsi (yəni bank tərəfindən cəlb edilən əmanətlər) bank fəaliyyətinin mühüm tərkib hissəsidir. Faiz dərəcəsinin ölçüsü banka minimum risklə maksimum mümkün mənfəəti təmin etməlidir. Kəmiyyət baxımından depozitlər üzrə faiz dərəcəsi inflyasiya səviyyəsindən yüksək olmalıdır.

Depozit əməliyyatları üzrə faizlərin hesablanması iki maliyyə mexanizminin istifadəsini nəzərdə tutur:

Sadə faizə əsaslanan hesablamalar;

Mürəkkəb faizlərə əsaslanan hesablamalar;

Əgər əmanət üzrə faiz əmanət müddətinin sonunda bir dəfə hesablanırsa, onda faizlərin məbləği sadə faiz düsturu ilə hesablanır:

S = (P + I + T / K) / 100, (1)

T - əmanət üzrə faizlərin hesablanacağı günlər;

K - cari ildə günlərin sayı (365 və ya 366)

P - əmanət üzrə ilkin məbləğ;

S - hesablanmış faizlərin məbləği. Maslenchenkov Yu.S., Dubankov A.P. Bank iqtisadiyyatı. Bankın maliyyə idarəçiliyinin inkişafı. Nəşriyyat: "BDC Press", 2012

Qeyd edək ki, əhəmiyyətli məbləğdə əmanətlər və uzun müddətə əmanət olan banklar bəzən sadə faiz düsturunu tətbiq edirlər və bu, əmanət üzrə faizlərin azalmasına səbəb olacaq.

Əgər əmanət üzrə faizlər müntəzəm olaraq bir neçə dəfə hesablanır və əmanətə hesablanırsa, faizlə əmanətin məbləği mürəkkəb faiz düsturu ilə hesablanır:

S = (P x I x J / K) / 100, (2)

burada I - illik faiz dərəcəsi;

J - sonrakı dövrdə bankın hesablanmış faizləri kapitallaşdırdığı günlərin sayı;

K - cari ildə günlərin sayı (365/366);

P - depozit üzrə ilkin məbləğ və ya faizlərin kapitallaşdırılması nəzərə alınmaqla ilkin məbləğ;

S - əmanətin sonunda əmanətçiyə qaytarılmalı olan pul məbləği (depozit məbləği + faiz). Maslenchenkov Yu.S., Dubankov A.P. Bank iqtisadiyyatı. Bankın maliyyə idarəçiliyinin inkişafı. Nəşriyyat: "BDC Press", 2012

Əmanətin əmanət üzrə faizlər hesabına artırılması prosesi faizlərin kapitallaşması adlanır. Növbəti hesablama faizlər nəzərə alınmaqla əmanətin məbləği üzrə həyata keçirilir. Kapitallaşma zamanı əmanətin məbləği və onlara hesablanmış faizlər əmanət ödənildikdən sonra geri qaytarılır.

Faizlərin hesablanması müştərinin depozit hesabına pul vəsaitinin daxil olduğu gündən sonrakı gündən başlayır və hesabdakı gündəlik qalığın gündəlik faiz dərəcəsinə vurulması yolu ilə həyata keçirilir.

Bank təcrübəsində faizlər, bir qayda olaraq, əmanət müqaviləsində nəzərdə tutulmuş müəyyən müddətin sonunda ödənilir, yəni. dövr üçün. Bu zaman əmanətin nominal məbləği ilə depozit hesabına köçürülən məbləğ eynidir. Müəyyən bir müddət üçün faiz ödənişləri halında, bank vəsaitin qoyulması zamanı faiz ödəyir, yəni. əvvəlcədən. Bu üsuldan ilk növbədə güzəştli əmanət (depozit) sertifikatlarının uçotu zamanı istifadə olunur.

Faiz məbləğini hesablayarkən aşağıdakı düsturdan istifadə olunur:

S=N*T*R/100*365, (3)

burada S faizin məbləğidir,

N - nominal dəyər;

T - depozit sertifikatının verildiyi tarixdən onun geri alındığı tarixə qədər olan müddət

R depozit sertifikatında göstərilən illik faiz dərəcəsidir.

Fəsil 2. Rusiya Sberbank ASC-nin timsalında kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının təhlili

2.1 Rusiya Sberbankının depozit əməliyyatları üzrə fəaliyyətinin təhlili2012 - 2013

Rusiya Sberbankı Rusiyada və MDB-də ən geniş şöbələr şəbəkəsinə malik ən böyük bankdır və investisiya bankçılığı xidmətlərinin tam spektrini təqdim edir. Onun səhmlərinin 50%-dən çoxu Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının nəzarətindədir. Rusiya özəl əmanətlər bazarının təxminən yarısı, habelə Rusiyada hər üçüncü korporativ və pərakəndə kredit Sberbankın payına düşür. Rusiya Sberbankı özəl depozit bazarında inhisardadır və bazarın 47%-nə nəzarət edir. Qeyd edək ki, 2013-cü ilin əvvəlinə onun payı 71,4% olub. Sberbank-ın tutduğu bazar payının daha da azalması əsasən əmanətlərin sığortalanması sistemi və sığorta ödənişlərinin məbləğinin artması ilə əlaqədardır. 11 milyona yaxın insan maaşını Sberbank vasitəsilə alır, 12 milyonu isə pensiya alır.Bank 30 milyondan çox plastik kart buraxıb, quraşdırılmış bankomatların sayı 19 mini ötür.Çerkasov V.Ye. Kommersiya bankında maliyyə təhlili - Nəşriyyat: Consultbanker, 2012

2013-cü ildə Rusiya bank sistemini saxladı yüksək dərəcələr cəlb olunmuş vəsaitlərin artımı kreditlərin artım templərini əhəmiyyətli dərəcədə üstələyib, bunun nəticəsində il ərzində Bankın bu seqmentlərdə payı azalıb: hüquqi şəxslərə verilən kreditlərdə - 31,8%-dən 31,3%-ə qədər; fiziki şəxslərə verilən kreditlərdə - 32,7%-dən 31,9%-ə qədər. Kreditləşmənin artımı ilə müqayisədə müştəri vəsaitlərinin daha sürətli axını bazarda likvidliyin əhəmiyyətli dərəcədə artmasına və həm bank kreditləri, həm də depozitlər üzrə faiz dərəcələrinin aşağı düşməsinə səbəb olub. Kolesnikov A.A. "Bank işi" //M., Ed. "Maliyyə və statistika", 2011 Eyni zamanda, əgər ilin birinci yarısında real faiz dərəcələri praktiki olaraq dəyişməyibsə, ilin ikinci yarısında inflyasiyanın yüksəlməsi fonunda əmanətlər üzrə faiz dərəcələri inflyasiya səviyyəsindən aşağı olub.

Fərdi müştərilərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi və onların təhlükəsizliyinin təmin edilməsi Bankın fəaliyyətinin əsasını təşkil edir və əmanətçilər ilə qarşılıqlı faydalı əlaqələrin inkişafı onun uğurlu işinin əsasını təşkil edir. 2013-cü ilin sonunda Rusiya banklarında saxlanılan vətəndaşların əmanətlərinin 47,9%-i Sberbank-a həvalə edilib. İl üçün əmanətlərin qalığı Sberbank-da 27,2% artaraq 4 689,5 milyard rubla çatdı. Daxil olan vəsaitin yarıdan çoxu müddətli depozitlər üzrə vəsaitlər hesabına təmin edilir.

Müddətli əmanətlərin strukturu məhsul kontekstində il ərzində ya daha sərfəli, ya da daha çox funksional depozitlər lehinə dəyişdi. Bu dəyişiklikləri cədvəldə əks etdiririk.

Cədvəl 1. 2012-2013-cü illər üçün kontekstdə müddətli depozitlərin strukturu

Cədvəldən görünür ki, ilin sonunda ən yüksək faiz dərəcələri ilə (depozit və çıxarma olmadan), eləcə də ən yüksək funksionallığa malik əmanətlərin (depozit və çıxarılması ilə) payı artıb.

Qrafik üzrə 2012 - 2013-cü illər üçün müddətli depozitlərin məhsul baxımından strukturunu nəzərdən keçirək.

Şəkil 1 2012-2013-cü illər üçün müddətli depozitlərin strukturu

Rublda müddətli əmanətin orta ölçüsü 130,7 min rubldan artdı. 2012-ci ildə 151,7 min rubl. 2013-cü ildə.

Sberbank depozitari Rusiya bazarında ən böyük bank depozitarlarından biridir - depozitardakı müştəri hesablarının sayı 240 mini keçir və bazar dəyəri müştəri aktivləri təxminən 1,7 trilyon rubl təşkil edir. 1,0 trilyon rubla qarşı. 2013-cü ildə. 2013-cü ildə:

Depozitar xidmətlərinin mərkəzləşdirilməsi davam etdirilmişdir;

Bank “Telefon rabitəsindən istifadə etməklə göstərişlərin təqdim edilməsi haqqında” depozitar müqaviləsi üzrə müqavilə hazırlayıb və avtomatlaşdırılmış sistemlərin interfeysinin tamamlanmasına başlanılıb;

QSC Depozitar Klirinq Şirkətinin Əsas İstifadəçiləri Komitəsi Sberbank Depozitarının Məhdud İştirak Şərtləri üzrə Təkmilləşdirilmiş Sürətli Hesablaşmalar Sxeminə (ESSS) qoşulmasını təsdiqlədi;

Bankın törəmə müəssisəsi olan “Sberbank” MMC-nin İxtisaslaşdırılmış Depozitarisi yaradılmışdır. investisiya fondları və qeyri-dövlət pensiya fondları Sberbank İdarəetmə Şirkəti və üçüncü tərəf idarəetmə şirkətləri tərəfindən idarə olunur.

2013-cü ildə Sberbank Rusiya depozit qəbzlərinin verilməsində məsləhətçi və depozitar emitent kimi fəaliyyət göstərmişdir. UC RUSAL PLC-nin səhmləri üzrə. Bu buraxılış birinci idi rus tarixi. Bu emissiyada iştirak etməklə Bank depozitar qəbzləri emissiya edən dünyanın elit banklar klubuna daxil olmuşdur. İl ərzində Sberbank Depozitari subkastodian kimi fəaliyyət göstərmişdir JP Morgan Chase Bank N.A. tərəfindən verilmiş depozit qəbzlərinin verilməsi və ödənilməsi üçün əsas aktivin saxlanması. NK Rosneft ASC, Novorossiysk Dəniz Ticarət Limanı OAO və Magnit ASC-nin səhmləri üzrə. Nəticələrə görə beynəlxalq reytinq Müştərilərin göstərilən xidmətlərin keyfiyyəti ilə bağlı rəyləri əsasında tərtib edilmiş Global Custodian jurnalı 2010-cu ildə Sberbank-ın Depozitarına Rusiyanın daxili bazarına xidmət göstərmək üçün investorlara, o cümlədən xaricilərə tövsiyə olunan depozitar kimi Yerli Təqdim edilmiş statusu almışdır. federasiya.

2.2 Rusiya Sberbank ASC tərəfindən əmanətlərin və onlar üzrə dərəcələrin müqayisəli təhlili2012 - 2013-cü il

Rusiyanın Sberbankı ölkənin on aparıcı bankı arasında əmanətlərin həcminə görə lider mövqe tutur. Sberbank müştərilərinə müxtəlif depozit proqramları təklif edir. Ümumilikdə Rusiya Sberbankı fiziki şəxslər üçün 8 növ əmanət təklif edir. Üstündə Bu anƏn yüksək faiz dərəcəsi 6% yalnız 4 əmanət növü üçün müəyyən edilir: “Rusiya Sberbankının əmanəti”, “ Kumulyativ Sberbank Rusiyanın”, “Rusiya Sberbankının etibar əmanəti”, “Rusiya Sberbankının pensiya əmanəti”. İllik maksimum faiz əldə etmək üçün uzun müddət investisiya qoymalısınız. Amma qeyd etmək lazımdır ki, 2013-cü ildə bütün əmanət növləri üzrə faiz dərəcələri 2012-ci illə müqayisədə xeyli aşağı olub. Sberbankın marağı, digər Rusiya bankları kimi, birbaşa Rusiya Mərkəzi Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsindən asılıdır. Bu dövrdə yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi aşağı düşdü və buna görə də depozitlər üzrə faizlər müvafiq olaraq aşağı düşdü. Sberbank-da faiz dərəcələrinin ən yüksək səviyyədən uzaq olmasına baxmayaraq, insanlar ənənəvi olaraq əmanətlərini orada açır. Sberbank-ın əsas üstünlüyü onun etibarlılığıdır.

Həmçinin, faizlərin bank kartı hesabına köçürülməsi, bank köçürməsi ilə əmanətin qeyri-məhdud doldurulması, əmanət valyutasından başqa valyutada vəsaitlərin qəbulu və çıxarılması imkanları, seçim imkanlarını da qeyd etmək lazımdır. fərdi termin investisiyalar. Sberbank-ın depozit əməliyyatlarının müqayisəli cədvəlini tərtib etmək üçün aşağıdakı əmanət növləri təhlil edilmişdir: Doldurulmuş; Xüsusi; Pensiya; məcmu; Güvən; Həyat hədiyyə edin; Multivalyuta; Universal; Poste restante.

Cədvəl 2. 2013-cü il üçün Rusiya Sberbank ASC-nin əmanətlərinin müqayisəli cədvəli

Depozit	Valyuta	Min. töhfə	Depozit müddəti	Təklif% illik	Hissə. geri çəkilmə	Doldurma
doldurula bilən
pensiya
Kumulyativ
Gizli
həyat hədiyyə edin
Multivalyuta
Universal	Digər valyutalar
Poste restante	Digər valyutalar		Məhdud deyil

Cədvəldəki yuxarıdakı məlumatlardan göründüyü kimi, ən çox əlverişli maraq 2013-cü ildə Sberbankın əmanətləri üzrə - bu, ildə cəmi 6,00% təşkil edir. Eyni zamanda, Mərkəzi Bankın faiz dərəcəsi 7,75% təşkil edib. 2013-cü ilin sonunda inflyasiyaya təsir illik ifadədə təxminən 7,57% təşkil edib. Beləliklə, Sberbank-a investisiyalar üzrə bütün "mənfəət" inflyasiyadan əhəmiyyətli dərəcədə azdır. Beləliklə, 2013-cü ildə Rusiya Sberbankının əmanətləri gəlirsiz oldu.

Cədvəl 3. 2012-2013-cü illər üçün Rusiya Sberbankının balansındakı əmanətlərin təhlili

Bu təhlil üçün bankın 2013-cü il üzrə konsolidə edilmiş maliyyə vəziyyəti haqqında hesabatı və ona dair qeydlər sökülüb. Hesabatın bu qeydlərini cədvəl şəklində təqdim edək. Cədvəldəki məlumatlardan belə çıxır ki, 2013-cü ildə Sberbank-ın öhdəliklərində digər bankların vəsaitlərinin məbləği faktiki olaraq 5 dəfə artıb. O cümlədən 2013-cü ildə digər bankların vəsaitlərinin xüsusi çəkisi ümumi öhdəliklərin 46,6%-ni təşkil edib. Azalmanın səbəblərindən biri bu göstərici qlobal maliyyə böhranının tənəzzülü ilə əlaqədar Rusiyanın banklararası bazarında bankların fəallığının artmasıdır. Diaqramdakı bu məlumatlara nəzər salaq.

Şəkil 2. 2012 - 2013-cü illər üçün "Rusiya Sberbankı" ASC-nin balansındakı digər bankların əmanətlərinin təhlili

Fiziki şəxslərin və korporativ müştərilərin öhdəliklərində vəsaitlərinin strukturu haqqında hesabatın məlumatları cədvəldə ümumiləşdiriləcəkdir.

Cədvəl 4. 2012-2013-cü illər ərzində fiziki və korporativ müştərilərin vəsaitlərinin strukturu

Fiziki şəxslərin və korporativ müştərilərin vəsaitləri (milyon rubl)
fiziki şəxslər Cari hesablar/tələb üzrə Müddətli əmanətlər Fərdi şəxslərə görə cəmi Dövlət və ictimai təşkilatlar Cari/hesablaşma hesabları Müddətli əmanətlər
Ümumi dövlət vəsaitləri və ictimai təşkilatlar
Digər korporativ müştərilər Cari/hesablaşma hesabları Müddətli əmanətlər Digər korporativ müştərilərə görə cəmi Korporativ müştərilərə görə cəmi Fərdi və korporativ müştərilərə görə cəmi

Cədvəldəki məlumatlardan belə nəticəyə gələ bilərik ki, Dünya Maliyyə Böhranının təsirinə baxmayaraq, Rusiyanın Sberbankı fiziki şəxslərin müddətli (24,6%) və cari əmanətlərinin (45,4%) məbləğində artım müşahidə edib. . Əmanətlərin ümumi həcmində fiziki şəxslərin vəsaitlərinin xüsusi çəkisinin 2013-cü ildəki 70%-dən 2012-ci ildə 72,7%-ə yüksəlməsi tendensiyası da müşahidə olunur. Bu göstəricinin artması əmanətçilərin banka olan davamlı inamı ilə izah edilə bilər ki, bu da Rusiya Bankının bank sektorunu dəstəkləmək üçün tədbirləri ilə asanlaşdırılır, buna misal olaraq Rusiya Bankı tərəfindən subordinasiyalı kreditin verilməsini göstərmək olar. Rusiya Sberbank-a 200 milyard rubl məbləğində.

Təhlildən göründüyü kimi, Sberbankın öhdəliklərinin yarıdan çoxunu müddətli və əmanət depozitləri təşkil edir, çünki bu əmanətlər sabit resurslar növündəndir.

2.3 Rusiya Sberbank ASC-nin əmanət müqaviləsinin məzmunu və xüsusiyyətlərinin təhlili

Müddətli əmanətə vəsaitin qoyulması yazılı şəkildə tərtib edilməli olan xüsusi bank əmanəti müqaviləsi ilə rəsmiləşdirilir. Banklar müstəqil olaraq hər bir fərdi əmanət növü üçün xarakterik olan əmanət müqaviləsi formasını hazırlayırlar.

Bir çox bank təyin edir minimum ölçü məbləği bankın kiçik, orta və ya iri müştəriyə yönəlməsindən asılı olan müddətli depozit (depozit). Öz növbəsində, bank müqavilənin bütün şərtlərini vaxtında yerinə yetirməyi və onların pozulmasına görə məsuliyyət daşımağı öhdəsinə götürür ki, bu da əmanət sahiblərinə vəsaitin vaxtında verilməməsinə və ya faizlərin ödənilməsinə görə cərimələrin və ya cərimələrin müəyyən edilməsi ilə ifadə oluna bilər. Bankla əmanətçi arasında yaranan mübahisələr arbitrajda həll edilməlidir və ya məhkəmə qaydası(investor fiziki şəxsdirsə). Bank əmanəti müqaviləsinə əsasən, digər tərəfdən (əmanətçidən) alınan və ya onun müqabilində alınan pul (əmanət) məbləğini qəbul etmiş bir tərəf (bank) əmanət məbləğini geri qaytarmağı və ona görə faizləri və şərtlərlə ödəməyi öhdəsinə götürür. müqavilə ilə müəyyən edilmiş qaydada.

Sberbank-da, bütün digər banklarda olduğu kimi, bank əmanəti müqaviləsi bağlamaq qaydaları var. Rusiya Federasiyasının Sberbankının əmanət növlərindən birinə pul yatırmadan əvvəl, tərəflərin soyadını, adını və atasının adını, habelə sənədin bağlanma tarixini və yerini göstərən müqavilə bağlamalısınız. . Sberbank-ın əmanət müqaviləsi səkkiz bölmədə yerləşdirilib. Müqavilə aşağıdakıları təmin edir:

Depozit məbləği;

Depozitin müddəti;

Müqavilənin müddəti bitdikdən sonra əmanətçinin alacağı faiz;

Faizlərin hesablanması və ödənilməsi qaydası;

Depozit şərtləri;

Əmanətin erkən bərpası və qaytarılması imkanı;

Mübahisələrin həlli proseduru;

Müqavilənin şərtlərinin dəyişdirilməsi;

Müqavilə müddəti;

Hüquqi ünvanlar.

İstənilən hüquqi və ya fiziki şəxs ianəçi ola bilər. Hüquqi şəxslər təşkilati-hüquqi formalarından və fəaliyyət sahələrindən asılı olmayaraq, bank müəssisələrində sərbəst nağd pul saxlamağa məcburdurlar. Fiziki şəxslərin bunu etmək hüququ, üstəlik, 14 yaşından 18 yaşınadək yetkinlik yaşına çatmayanların valideynlərinin, övladlığa götürənlərin və qəyyumlarının razılığı olmadan müstəqil olaraq kredit təşkilatlarına əmanət qoymaq və onlara sərəncam vermək hüququ vardır. 18 yaşına çatmış şəxslər, habelə 18 yaşına çatmamış nikaha daxil olmuş şəxslər tam hüquq qabiliyyəti əldə edirlər və buna görə də kredit təşkilatlarında əmanət qoymaq və onlara sərəncam vermək hüququna malikdirlər.

Müqavilənin əsas şərtləri predmeti, əmanətlər üzrə faizlər, bank xidmətlərinin dəyəri, onların yerinə yetirilmə müddəti, müqavilənin pozulmasına görə əmlak məsuliyyəti, ona xitam verilməsi qaydasıdır. Hüquqi şəxslərin iştirakı ilə bağlanan müqavilənin əsas şərti həm də depozitin verilməsidir.

Müqavilənin predmeti puldur (rubl, xarici valyutada depozit). Əmanətçi nağd və ya nağdsız formada pul köçürə bilər. Bank onun depozitinə yerləşdirilən vəsaitlərə mülkiyyət hüququnu əldə edir. Əmanətçi mülkiyyət hüququnu itirir və banka qarşı tələb etmək hüququnu əldə edir.

Faiz əmanətçinin banka verdiyi kreditin qiymətidir. Federal qanunla və ya əmanətçi ilə müqavilədə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, Bankın əmanətlər üzrə faiz dərəcələrini birtərəfli qaydada dəyişdirmək hüququ yoxdur.

Faizlərin məbləğinin azaldılması haqqında qərar, müqavilədə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, təklif edilən azalmadan bir ay əvvəl əmanətçiyə bildirilməlidir.

Faizlər əmanət məbləğinin banka daxil olduğu gündən sonrakı gündən məbləğin əmanətçiyə qaytarılmasından və ya digər səbəblərə görə əmanətçinin hesabından silinməsindən əvvəlki günə qədər hesablanır. Əgər tərəflərin razılığı ilə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, əmanətçinin tələbi ilə faizlərin ödənilməsinin tezliyi hər rübdür. Tələb olunmayan faiz əmanətin məbləğini artırır və əmanət bağlanana kimi onlar tam ödənilir.

Əmanətin növündən asılı olmayaraq, bank vətəndaş əmanətçisinin ilk tələbi ilə əmanət məbləğini və ya onun bir hissəsini verməyə borcludur. Hüquqi şəxslər tərəfindən qoyulan əmanətlər yalnız müqavilədə nəzərdə tutulmuş qaytarılma şərtləri ilə qaytarılır.

İlk tələb üzrə əmanəti qaytarmaq hüququ tələb təqdim edildikdən dərhal sonra əmanəti qaytarmaq hüququ ilə eyni deyil. Qanunverici borclunun öhdəliyi dərhal yerinə yetirmək öhdəliyini nəzərdə tutduğu hallarda, bunu müvafiq sözlə ifadə edir. Belə görünür ki, bu halda İncəsənət üzərində dayanmaq lazımdır. Mülki Məcəllənin 849-cu maddəsi, bank hesabı üzrə əməliyyatların vaxtını tənzimləyir. Bu maddədə göstərilir ki, bank müştərinin sifarişi ilə müvafiq ödəniş sənədinin banka daxil olduğu gündən sonrakı gündən gec olmayaraq müştərinin hesabından vəsait çıxarmağa və ya köçürməyə borcludur. Belə şərh bank əmanəti müqaviləsinin mahiyyətinə zidd deyil və əmanətçi ilə bankın maraqlarının ağlabatan tarazlığını təmin edir.

Hüququ olmayan şəxs tərəfindən vətəndaşdan əmanət qəbul edildikdə və ya qanunla müəyyən edilmiş qayda və ya Mərkəzi Bankın qaydaları pozulduqda əmanətçi əmanət məbləğinin dərhal qaytarılmasını tələb edə bilər. , habelə ona görə faizlərin ödənilməsi, Art. 395 GK. Qanunu pozandan faiz məbləğindən artıq ziyan ödənilə bilər.

Əmanətçinin təkcə özü əmanət qoymaq deyil, həm də əmanət müqaviləsində başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, əmanətçinin hesabındakı məlumatları göstərmiş üçüncü şəxslərdən onun hesabına daxil olan vəsaiti almaq hüququ vardır. Art tərəfindən nəzərdə tutulmuş bu dizayn. Mülki Məcəllənin 841, vergidən yayınmaq üçün istifadə edilə bilər. Mülki Məcəllədə, həmçinin bank bir şəxsdən əmanəti olmayan bir şəxs üçün alınan məbləği qəbul etdikdə üçüncü şəxsə əmanət qoymaq imkanı da nəzərdə tutur. Əmanət məbləğinin banka köçürülməsi depozit hesabının açılması, habelə vətəndaşın adının və ya xeyrinə əmanət qoyulan hüquqi şəxsin adının göstərilməsi ilə müşayiət olunur.

Yuxarıda göstərilən vəziyyətdə əmanətçi müqavilə bağlayan şəxs deyil, üçüncü şəxs hesab olunur. Belə əmanətçi əmanətçinin hüquqlarına əsaslanaraq banka ilk tələbini təqdim etdiyi və ya onun adına olan əmanətdən istifadə etmək niyyətini banka bildirdiyi andan öz hüquqlarını əldə edir. Belə niyyət ifadə olunana qədər bank əmanəti müqaviləsi bağlamış şəxs onun qoyduğu vəsaitə münasibətdə bu hüquqlardan istifadə edə bilər.

Bank əmanəti müqaviləsi sadə yazılı formada bağlanmalıdır. Yazılı formaya əməl edilməməsi müqavilənin etibarsızlığına səbəb olur. Müqavilənin bağlanmasının təsdiqi üçün əmanət kitabçası, əmanət və depozit sertifikatları və ya qanunvericiliyin tələblərinə, bank qaydalarına və biznes təcrübəsinə cavab verən digər sənəd verilir. Kitab əmanətçinin vəsaitlərinin hərəkətini əks etdirən hesab açıldığı halda verilir. Əmanət və ya depozit sertifikatı hesab açılmayan hallarda verilir. Depozit sertifikatlarının tədavül müddəti bir il, əmanət sertifikatlarının tədavül müddəti üç il ilə məhdudlaşır.

Fəsil 3. Depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi yolları

Vəsait cəlb edərkən seçim müştəridə qalır və bank tez-tez itirmək olduqca asan olan əmanətçi üçün şiddətli rəqabət aparmağa məcbur olur. Bank rəqabətinin inkişafı ilə bağlı məhdud resurslar müəyyən müştərilərlə sıx bağlılığa səbəb olur. Əgər bu müştərilərin dairəsi dardırsa, deməli, bankın onlardan asılılığı çox yüksəkdir.

Passiv əməliyyatlar baxımından bank seçimi adətən borcalanlardan daha çox bağlı olduğu müəyyən bir müştəri qrupu ilə məhdudlaşır. Nəticədə, indiki şəraitdə bankın resurs bazasının formalaşdırılması probleminin həlli üçün əmanətçilər dairəsinin genişləndirilməsi işini gücləndirmək lazımdır. Odur ki, banka səriştəli depozit siyasəti lazımdır ki, bu siyasət diversifikasiyanın tələb olunan səviyyəsinin saxlanmasına, digər mənbələrdən vəsaitlərin cəlb edilməsi imkanlarının təmin edilməsinə və müddətlər, həcmlər və faiz dərəcələri baxımından aktivlərlə balansın saxlanmasına əsaslanır.

Kredit potensialını genişləndirmək üçün banklar depozit siyasətini aktivləşdirməlidir. Buna bir neçə yolla, o cümlədən töhfələrin siyahısını genişləndirməklə nail olmaq olar. Beləliklə, ehtimal etmək olar ki, müştərilər məqsədyönlü əmanətlərdən faydalanacaqlar, ödənişləri məzuniyyət dövrünə, ad günü və ya digər bayramlara təsadüf edəcək. Onların şərtləri ənənəvi olanlardan daha qısadır və faiz nisbəti daha yüksəkdir. Məqsədli töhfəyə misal olaraq sözdə ola bilər " Yeni il töhfələri", "Milad əmanətləri", yəni il ərzində bank Yeni il və Milad bayramı üçün kiçik əmanətlər qəbul edir və ilin sonunda bank əmanətçilərə pul verir, istəyənlər 2018-ci ilin sonuna qədər pul yığmağa davam edə bilərlər. gələn yeni il.

Müxtəlif gəlir səviyyələri olan müştərilər üçün, bankın prinsipial olaraq yeni təkliflər təqdim etməsi əlverişli olardı Maliyyə xidmətləri məsələn, ənənəvi əmanətin bütün qeyri-bank xidmətləri - sığorta, səyahət və ya endirimlə istehlak mallarının alınması ilə birləşməsi.

Müştərilərin ən böyük marağı üçün, kompensasiya etmək üçün yerləşdirilmiş əmanətlər üzrə faizlərin əvvəlcədən ödənilməsini təklif etmək pis fikir deyil. inflyasiya itkiləri. Bu zaman investor müəyyən müddətə vəsait yerləşdirərkən dərhal ona çatacaq gəliri alır. Lakin müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verilərsə, bank əmanət üzrə faizləri yenidən hesablayacaq və artıq ödənilmiş məbləğlər əmanətin məbləğindən çıxılacaq.

Əmanət xidmətləri bazarında sabit mövqeyi qorumaq və dinamik inkişafı təmin etmək üçün əmanətlərin sığortalanması sisteminin yaradılması məqsədəuyğun görünür. Bu məsələ hazırda aktualdır. Bu sistem həm bank, həm də müştəriləri üçün faydalıdır. Müştərilər üçün əmanətlərin sığortalanması sistemi mümkün bank uğursuzluğu halında onların əmanətlərinin təhlükəsizliyi baxımından cəlbedici olacaq ki, bu da bu bank belə bir sistemin mövcud olmadığı digər banklarla müqayisədə müqayisəli üstünlüklər. Bu sistem banka əhalinin və hüquqi şəxslərin müvəqqəti sərbəst vəsaitlərinin əmanətlərə əlavə daxil olmasına imkan verəcək, çünki. böhran vəziyyətlərində töhfəsinin qorunduğuna əmin olacaq. Vəsaitlərin daxil olması müvafiq olaraq banka iqtisadiyyatın real sektorunun kreditləşdirilməsi üçün bazasını genişləndirməyə imkan verəcək. Sığorta obyektləri ilk növbədə fiziki şəxslərin əmanətləri, gələcəkdə isə hüquqi şəxslərin əmanətləri olmalıdır.

Bu məsələnin tərkib hissəsi kimi, onu da qeyd etmək lazımdır ki, bu kredit təşkilatının likvidlik riskinin idarə edilməsinin səmərəliliyini artırmaq üçün əhali tərəfindən müddətli əmanətlərin gözlənilmədən çıxarılmasının əhaliyə mənfi təsirini minimuma endirmək üçün tədbirlərin görülməsi zəruri olur. bankın maliyyə vəziyyəti. Yalnız vaxtından əvvəl geri çəkilmədən qorunduğu halda, bank əhalinin əmanətlərindən iqtisadiyyat üçün çox zəruri olan orta və uzunmüddətli kreditləşməni genişləndirmək üçün tam istifadə edə biləcək.

üçün effektiv idarəetməəmanətlər, həm fiziki, həm də hüquqi şəxslərin müddətli əmanətləri üçün saxlama müddətinin optimal məbləğini müəyyən etmək lazımdır. Eyni zamanda, xüsusi diqqət yetirilməlidir ki, əmanətlərin şərtləri kreditlərin dövriyyəsi şərtləri ilə əlaqələndirilməlidir, onların verilməsinə müddətli əmanətlər yönəldilə bilər.

Yekun olaraq deyə bilərik ki, hər bir bank əmanətlərin növlərini, onların şərtlərini və onlar üzrə faizlərini, depozit əməliyyatlarının aparılması şərtlərini müəyyən etməklə, öz fəaliyyət xüsusiyyətlərinə əsaslanaraq və əmanət faktorunu nəzərə alaraq öz əmanət siyasətini hazırlayır. digər banklarla rəqabət və iqtisadiyyatda baş verən inflyasiya prosesləri.

Nəticə

Bu gün kommersiya bankı müştəriyə geniş çeşiddə bank məhsulları və xidmətləri təklif edə bilir. Nəzərə almaq lazımdır ki, bütün bank əməliyyatları hər gün mövcud deyil və konkret bank təşkilatının təcrübəsində istifadə olunmur. Amma müəyyən bir baza dəsti var ki, onsuz bank mövcud ola və normal fəaliyyət göstərə bilməz. Onların arasında depozitlərə müvəqqəti sərbəst vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi sonuncu yeri tutmur.

Depozitlər kommersiya bankları üçün mühüm resurs mənbəyidir. Depozit hesabları çox müxtəlif ola bilər və əsasən onların təsnifatı depozitlərin mənbələri, təyinatı, gəlirlilik dərəcəsi və s. kimi meyarlara əsaslana bilər.

Onların bankdakı strukturu mobildir və pul bazarındakı vəziyyətdən asılıdır. Bank resurslarının formalaşmasının bu mənbəyinin bəzi çatışmazlıqları var. Söhbət əmanətlərə vəsait cəlb edərkən bankın əhəmiyyətli maddi və pul xərclərindən, müəyyən bir region daxilində vəsaitlərin məhdud olmasından gedir. Bundan əlavə, vəsaitlərin əmanətlərə səfərbər edilməsi bankın özündən deyil, daha çox müştərilərdən asılıdır. Və buna baxmayaraq, kredit resursları bazarında banklar arasında rəqabət onları əmanətlərin cəlb edilməsinə kömək edən xidmətlərin inkişafı üçün tədbirlər görməyə məcbur edir.

Bizim dövrümüzdə bu mübarizədə Sberbank əhalinin açıq depozitlərinin sayına görə şəksiz liderdir, bu həm də dövlət dəstəyi və uzun tarixlə bağlıdır. Sberbank müntəzəm əmanətçiləri - pensiyaçılar üçün təkliflərin sayını sistematik olaraq genişləndirir, onlar üçün güzəştli şərtlərlə daha sərfəli faiz dərəcəsi ilə əmanətlər açılır. Bundan əlavə, gəlir əldə etmək və xeyriyyəçilik etmək istəyənlər üçün nəzərdə tutulmuş xüsusi əmanət növü də mövcuddur - bu, “Həyat bəxş et” əmanətidir. Baxmayaraq ki, Sberbank əmanətlər üzrə yüksək faiz dərəcələrinə malik deyil və vəsaitlərin qoyulması və çıxarılması ilə bağlı çeviklikdən məhrumdur, şübhəsiz ki, gələcəkdə müştərilərinin əhəmiyyətli bir hissəsini itirməyəcək. Bununla belə, digər bankların artan rəqabəti Sberbank-ın əmanətlər üçün şərtləri yaxşılığa doğru dəyişəcəyinə ümid verir.

Depozit bazasının gücləndirilməsi banklar üçün çox vacibdir. Əmanətlərin ümumi həcmini artırmaqla, hüquqi və fiziki şəxslərin əmanətçi dairəsini genişləndirməklə depozit əməliyyatlarının təşkilini və əmanətlərin cəlb edilməsinin stimullaşdırılması sistemini təkmilləşdirmək olar. Buna hüquqi və fiziki şəxslərin tələb olunan depozit hesablarının genişləndirilməsi hesabına nail olmaq olar ki, bu da müştərilərin tələbatının daha yaxşı ödənilməsinə, xidmətin təkmilləşdirilməsinə, banklarda vəsaitlərin yerləşdirilməsinə marağın artırılmasına imkan verəcək.

Ümumiyyətlə, belə qənaətə gəlmək olar ki, bankın resursu kimi cari, cari hesablardakı vəsaitlər bankın likvidliyinin dəyişməsinə çox həssasdır. Belə ki, bazar şəraitində müştərilərə göstərilən xidmətlərin çeşidini daim genişləndirən, depozit və kredit xidmətlərinin keyfiyyətini yüksəldən bank rəqabətə tab gətirir.

Biblioqrafiya

1. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-1 nömrəli Federal Qanun (28 aprel 2011-ci il tarixli dəyişikliklərlə, 3 iyun 2011-ci il tarixli dəyişikliklərlə)

2. "Rusiya Federasiyasının kommersiya banklarında fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" 23 dekabr 2003-cü il tarixli 177 FZ nömrəli Federal Qanun (22 dekabr 2010-cu il tarixli dəyişikliklərlə)

3. “Bankın maliyyə dayanıqlığının əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak üçün yetərli hesab edilməsi məqsədilə qiymətləndirilməsi haqqında” Mərkəzi Bankın 2009-cu il 16 yanvar tarixli, 1379-U nömrəli Təlimatı.

...

Oxşar Sənədlər

Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı. Bank resurslarının idarə edilməsi sistemində kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasının təhlili, onun optimallaşdırılması yolları. Depozit vəsaitlərinin cəlb edilməsinə yönəlmiş tədbirlərin işlənib hazırlanması.

dissertasiya, 21/04/2011 əlavə edildi


Kommersiya banklarının əmanət siyasətinin, onun tərkibində əmanətlərə zəmanət və sığorta fondunun formalaşması, mərhələləri və həyata keçirilməsi prinsipləri. “BTA Bank” ASC-nin timsalında kommersiya bankının depozit siyasətinin təhlili. Depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi.

dissertasiya, 19/06/2015 əlavə edildi


Depozit əməliyyatlarının iqtisadi mahiyyəti və onların kommersiya banklarının resurslarının formalaşmasında rolu. Depozitlərin təsnifatı, depozit əməliyyatlarının qeydiyyatı qaydaları və qaydası. ASC "ASB Belarusbank" filialının resurs bazasının tərkibinin və strukturunun təhlili.

dissertasiya, 12/12/2009 əlavə edildi


Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının iqtisadi mahiyyətinin və rolunun öyrənilməsi. Belarus Respublikasında kommersiya bankı tərəfindən depozit əməliyyatlarının aparılması sisteminin hüquqi tənzimlənməsi. "Belinvestbank" ASC-nin depozit əməliyyatlarının xüsusiyyətləri.

kurs işi, 28/11/2016 əlavə edildi


Depozit əməliyyatlarının növləri. "Rusiya Sberbankı" ASC-nin təşkilati və iqtisadi xüsusiyyətləri. Depozit əməliyyatlarının xüsusiyyətləri. "Rusiya Sberbankı" ASC-nin depozit siyasəti. "Sberbank" ASC-nin timsalında depozit əməliyyatlarının təkmilləşdirilməsi tədbirləri.

kurs işi, 26/02/2012 əlavə edildi


dissertasiya, 11/18/2009 əlavə edildi


Depozit əməliyyatlarının normativ-hüquqi tənzimlənməsi. Səhmdar kommersiyasının depozit əməliyyatları əmanət bankı. Kredit təşkilatları tərəfindən depozit əməliyyatlarının uçotu qaydası. Rusiyada depozit əməliyyatlarının inkişaf perspektivləri.

kurs işi, 09/16/2008 əlavə edildi


Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının həyata keçirilməsinin nəzəri əsasları: tələb üzrə, təcili və əmanət. Depozit əməliyyatları üzrə faizlərin hesablanması. 2012-2013-cü illər üçün "Rusiya Sberbankı" ASC-nin əmanətlərinin və onlar üzrə dərəcələrin müqayisəli təhlili.

kurs işi, 11/10/2014 əlavə edildi


Bank resurslarının idarə edilməsi sistemində kommersiya banklarının depozit siyasətinin formalaşması. Rusiya Federasiyasında əmanətlərin strukturunun təhlili. Kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının təsnifatı. UbrİR ASC-nin depozit siyasətinin təkmilləşdirilməsinə dair təkliflər.

kurs işi, 10/10/2011 əlavə edildi


Bankın resurs bazasında əmanətlərin mahiyyəti və yeri. Müasir şəraitdə Belarus Respublikası banklarının depozit siyasəti. Cəlb olunan resursların təsnifatı və onların məzmunu. Bankda depozit əməliyyatlarının səmərəliliyinin qiymətləndirilməsi, onların təkmilləşdirilməsi yolları.