Vikipediya - kredit termini ilə nə deməkdir?

Kredit vermək subyektlər arasında formalaşan ictimai münasibət olan kreditin verilməsidir iqtisadi əlaqələr dəyərin hərəkəti zamanı. Kredit münasibətləri kommersiya krediti, bank krediti və s., lizinq, kreditlər, faktorinq və s. kimi müxtəlif kredit formalarında ifadə olunur. Kredit bir şəxsin digər şəxsin kapitalından istifadə etmək icazəsini nəzərdə tutur.

Kredit və kredit Vikipediyasında bir təsərrüfat subyektindən ayrılan dəyərin müəyyən müddət ərzində yeni təkrar istehsal tsiklində iştirak etmədiyi zaman yaranan dəyər münasibətlərinin xüsusi forması təsvir edilir. Məhz kredit onun ondan istifadə etməyən müəssisədən (borc verəndən) əlavə vəsaitə ehtiyacı olan digər müəssisəyə (borcalana) keçməsinə kömək edir.

Vikipediyanın təsvir etdiyi kredit və ya borc vermə funksiyaları

Kreditin funksiyalarına aşağıdakılar daxildir: yenidən bölüşdürmə, tədavül kredit alətlərini yaratmaq, reproduktiv və stimullaşdırıcı.

Yenidən bölüşdürmə funksiyası müvəqqəti olaraq buraxılan dəyərin yenidən bölüşdürülməsini təmin edir. Onun həyata keçirilməsi müəssisələr, dövlətlər, sənayelər, eləcə də dünya iqtisadiyyatı səviyyəsində mümkündür, dəyərin qaytarılması şərtləri ilə baş verir.

Dövriyyənin kredit alətlərinin yaradılması funksiyası inkişafı ilə bağlıdır bank sistemi. Bank hesablarında pul saxlamaq mümkün olduğu üçün inkişafı nağdsız ödənişlər, qarşılıqlı öhdəliklərin hesablanması var, o zaman var kredit vəsaitləri, təkcə müalicə şəklində deyil, həm də ödəniş kimi.

Kreditin reproduktiv funksiyasının təzahürü iki yolla həyata keçirilir. Borcalan tərəfindən kredit alınması sayəsində o, sahibkarlıq fəaliyyəti (istehsal) üçün onun üçün zəruri olan kapitaldan istifadə etmək imkanı əldə edir və təsərrüfat subyektinin (əmtəə istehsalçısının) təkrar istehsalı həyata keçirilir. Ancaq bunun üçün müxtəlif müəssisələr kredit, vikipediya cəmiyyət üçün əmtəə istehsalının (qiymət, keyfiyyət, maya dəyəri) nəinki ən yaxşı, həm də ən pis şərtlərinin reallaşdığını təsvir edir.

Kreditin stimullaşdırıcı funksiyası, öz istehsalı olmadan istehsalın inkişaf etdirilməsi imkanlarının əldə edilməsində müşahidə oluna bilər. Pul. Məhz kredit sayəsində belə müəssisələr gələcək inkişafı üçün kifayət qədər güclü təkan alırlar.

Vikipediyada təsvir olunduğu kimi kredit və borc vermə formaları

Kreditin əmtəə, pul və qarışıq formaları fərqləndirilir.

Kreditin əmtəə formasında müəyyən xüsusiyyətlərə malik olan müəyyən əşya müvəqqəti istifadəyə verilir. Bu forma hələ meydana gəlməmişdən əvvəl mövcud olmuşdur pul münasibətləri mübadilədə ekvivalent kimi əmtəə, mal-qara, xəz, taxıl və s. istifadə edildikdə və bu malların artıqlığına malik subyektlər kreditor kimi çıxış etdikdə. Oxşar əmlak artımı əvvəlcədən göstərilməklə qaytarılmalı idi. Kreditin əmtəə formasının müasir şərtləri aşağıdakıları nəzərdə tuta bilər: əmtəələrin çatdırılması təxirə salınmış ödəniş, hissə-hissə satış, icarə, lizinq, əmtəə krediti və s. Bəzi hallarda eyni və ya oxşar əmlak, həm də geri qaytarılmalı əlavə ödəniş və onsuz.

Pul baxımından Vikipediya müəyyən məbləğdə pulun müvəqqəti istifadəsi üçün köçürmə kimi borc vermək deməkdir. AT müasir şərait iqtisadiyyat pul formasıüstünlük təşkil edən hesab olunur və dövlət, müəssisələr və ya ayrı-ayrı vətəndaşlar tərəfindən nəinki ölkə daxilində, həm də xarici iqtisadi dövriyyədə fəal istifadə olunur. Bu forma Kredit, müəyyən bir müddətdən sonra faizlə qaytarılmaq şərti ilə dəyərin müvəqqəti istifadəyə verilməsini nəzərdə tutur.

Qarışıq kredit formasının yaranması kreditin əmtəə şəklində verildiyi və nağd pul şəklində qaytarıldığı və ya əksinə: pulla verildiyi və əmtəə kimi qaytarıldığı halda mümkündür. Sonuncu variant tez-tez beynəlxalq hesablaşmalarda istifadə olunur, bu zaman alınan nağd kreditlər mal şəklində çatdırılma yolu ilə ödənilir. In daxili iqtisadiyyat malların hissə-hissə satışı kreditin pul şəklində tədricən qaytarılmasını nəzərdə tutur.

İmzalamağa tələsməyin kredit haqqında razılaşma sevimli bank. Onu götürməzdən əvvəl, seçilmiş proqramın bütün xüsusiyyətlərini öyrənmək üçün məmurların təzyiqi olmadan diqqətlə cəhd edin. Standart kredit yalnız iki hissədən ibarətdir: əsas (kredit orqanı) və faiz hissəsi. Adətən, müasir banklar broşuralarda göstərməyi “unutduqları” hər cür əlavə komissiya və ödənişləri müqaviləyə əlavə etməyi xoşlayırlar. Kreditin üçüncü, gizli hissəsi belə görünür ki, onu da borcalan ödəməlidir. Fərdi banklar reklam edir aşağı nisbət kreditlə, amma əhatə etmək üçün əlavə xərclər ilk və ya son ay üçün artan faiz təyin edin.

Kredit üçün sorğu

Müasir borcalanlar kredit üçün təkcə bank filialında deyil, həm də onlayn olaraq bəyəndikləri qurumun saytında müraciət edirlər. Son zamanlarda onlayn kreditlərin populyarlığı sürətlə artdı. Sorğunun təsdiqi olaraq, potensial müştəri SMS alır və ya menecer geri zəng edir kredit təşkilatı. Bundan sonra pul dərhal göstərilən ünvandakı filiala köçürülür və ya həmin filialda verilir. Bu gün Rusiyada onlayn kreditlərin verilməsində "çempion" hesab edilən bir bank var. bu Tinkoff bankı Kredit sistemləri. Tariflər digər qurumların oxşar məhsulları ilə müqayisədə bir qədər yüksəkdir, lakin siz həqiqətən evdən çıxmadan kredit əldə edə bilərsiniz.

Kredit kalkulyatoru

Kredit kalkulyatoru maliyyə imkanlarını planlaşdırmaq və bütün əlavə haqları nəzərə alaraq aylıq ödənişin məbləğini hesablamaq üçün əlverişli vasitədir. Bəzi kalkulyatorlar hətta kredit üzrə effektiv faiz dərəcəsinin hesablanması xidmətini təklif edirlər (borcalanın puldan istifadəyə görə ödədiyi real faiz).

Kredit kalkulyatoru təxmini, lakin eyni zamanda qarşıdan gələn xərclərin səviyyəsinin kifayət qədər aydın təxminini verir. Alət sayəsində siz fərdi hesablama üsullarının, faiz dərəcələrinin və kredit şərtlərinin ödəniləcək son məbləğə necə təsir etdiyini tez başa düşəcəksiniz.

Bank krediti

Arxada son illər Bankda kredit üçün müraciət proseduru xeyli sadələşdirilib və ixtisar edilib. Kredit üçün müraciət etmək üçün özünüzlə pasport, VÖEN və SNILS gətirmək kifayətdir. Kreditlər ölkənin regionlarından birində daimi qeydiyyatı olan Rusiya Federasiyasının istənilən vətəndaşına verilir.

Müraciət etmək üçün bank işçisi ilə əlaqə saxlamağınız kifayətdir pulsuz konsultasiya. Qərar bir neçə saatdan bir neçə günə qədər verilir. Kiçik məbləğlər gəlirin təsdiqi, girov və zamin olmadan verilir. Ciddi məbləğdə kredit almaq üçün bankı buna inandırmaq lazımdır öz ödəmə qabiliyyəti və ya qiymətli əmlakı girov qoymaq.

İstinadsız kredit

Gəlir sertifikatı olmayan kredit, zamin və gəlir sübutu tələb etməyən təcili kredit növlərindən biridir. əlavə sənədlər. Qeydiyyat prosesi bir neçə saatdan çox çəkmir. Sənədlər paketi pasport və hər hansı digər sənəddən ibarətdir (müştəri təqdim olunan siyahıdan əlverişli variantı seçir). İlk baxışdan hər şey çox cəlbedici görünür. Rahatlıq üçün qiymət daha yüksəkdir faiz dərəcəsi. Daha az əhəmiyyətli çatışmazlıqlar qısa ödəmə müddəti və məhdud məbləğ limitidir.

Nağd kredit

Nağd pul krediti bəlkə də ən populyarlarından biridir bank məhsulları. Bu cür kreditlərin heç bir məqsədi yoxdur, buna görə də təmir etmək, səfərə çıxmaq və ya nəhayət çoxdan gözlənilən alış-veriş etmək üçün istifadə edilə bilər.

Nağd kreditin xüsusi üstünlükləri var:

1. Müraciət üçün minimum sənədlər paketi.
2. Əsasən borcalanın xeyrinə tez qərar qəbul etmək.
3. Əksər hallarda heç bir girov və ya zəmanət tələb olunmur.
4. Bir neçə rahat ödəniş üsulları mövcuddur.

Onlayn kredit

Onlayn kreditlər ölkəmizdə qeydiyyatın asanlığı və əlçatanlığı ilə daha da populyarlaşır. Hətta Rusiya Federasiyasının əsas bankı Sberbank da İnternetdə kreditlərin verilməsini fəal şəkildə həyata keçirir. Ərizə təqdim etməzdən əvvəl qurumun rəsmi saytında qeydiyyatdan keçməli və Sberbank Online sisteminə daxil olmalısınız.

Qeydiyyat uğurlu olarsa, sadəcə olaraq “Onlayn kredit müraciəti” bəndinə klikləyin və sadə sorğu anketini doldurun. Kreditin növünü seçdikdən və sadə suallara cavab verdikdən sonra ərizəniz baxılmaq üçün göndərilir.

istehlak krediti

İstehlak krediti ən çox məşhur malların alıcılarına verilir. Bu kredit növünün açıq üstünlükləri də var:

1. 10 dəqiqədən 30 dəqiqəyə qədər davam edən demək olar ki, ani qeydiyyat. Borcalanlar maliyyə məsələsini qısa müddətdə həll etmək imkanını yüksək qiymətləndirirlər.
2. Həqiqətən sadiq şərtlər təminat. Sığorta müqavilələri, gəlir hesabatı, zaminlər və girov demək olar ki, tələb olunmur.
3. İcazə hər kəs üçün əlçatandır rahat yol. Öhdəlikləri vaxtından əvvəl ödəmək mümkündür.
4. Dekorasiya tez-tez müşayiət olunur əlavə bonuslar. Bank müştərilərə plastik, altında əmanət açmaq imkanı təklif edir əlverişli maraq və digər maliyyə məhsulları.

İpoteka krediti nədir?

İpoteka kreditidir böyük məbləğ uzun müddətə ev almaq. kimi girov ev və ya mənzil istifadə olunur, ipoteka ilə verilir. Bəzən borc alanın mülkiyyətində olan daşınmaz əmlak girov kimi verilir.

İpoteka kreditlərinin daha aşağı faiz dərəcələri var. Amma potensial borcalanlar üçün tələblər çox yüksəkdir. Möhkəm gəlirin təsdiqi və təsirli iş təcrübəsi mütləq tələb olunur.

Son illərdə demək olar ki, bütün banklar tələb edir əlavə şərt borcalanın həyatını, həmin obyektdə yerləşən əmlakı və ya hər ikisini birdən sığortalamaq.

Kredit dərəcəsi nədir?

Kredit dərəcəsi, həmçinin kredit üzrə faiz dərəcəsi və ya faiz olaraq da bilinir, bir bank müştərisinin ödədiyi borc pulun dəyəridir. maliyyə qurumu verilən məbləğə görə. Göstərici 12 ay müddətinə (məsələn, illik 15%) kredit məbləğinin müəyyən faizi kimi hesablanır. Faizlər kreditin valyutasında ödənilir. Faiz dərəcəsinin ölçüsünə kreditin müddəti və bank strukturunun imkan verdiyi risk səviyyəsi təsir edir. Ən aşağı faizləri girovla kreditlər əldə etmək olar.

Kreditin yenidən maliyyələşdirilməsi nədir?

Kreditin yenidən maliyyələşdirilməsidir yeni kredit daha çox üçün əlverişli şərait köhnə krediti ödəmək üçün götürülüb. Yenidən maliyyələşdirmə tez-tez yenidən maliyyələşdirmə və ya kredit üçün kredit kimi istinad edilir. Hüquqi xüsusiyyətlərə görə yenidən maliyyələşdirmə müəyyən məqsəd daşıyan kredit kimi təsnif edilir. İmzalanmış müqavilədə alınan pulun kommersiya bankına və ya digər kredit təşkilatına borclarını ödəmək üçün göndərilməsinin zəruriliyi barədə mətn olmalıdır.

Kreditin məqsədi

Kreditin xarakteristikası kimi kreditin məqsədyönlü olması bank müştərisinə müəyyən üstünlüklər verir. Məsələn, məqsədli kredit almaq daha asandır. İstənilən ehtiyaclara xərcləməyə icazə verilən borcalanlar üçün tələblər nəzərəçarpacaq dərəcədə sərtdir. Hədəf kredit üzrə faiz həmişə daha aşağı bir miqyasda olur. Daşınmaz əmlakın və ya nəqliyyat vasitəsinin alınması zamanı alınan əmlak girov kimi istifadə olunur. Bu səbəbdən bankın riskləri əhəmiyyətli dərəcədə azalır və o, tələbləri yüngülləşdirməyə hazırdır.

Kreditin diferensiallaşdırılması

Kreditin diferensiallaşdırılması xüsusiyyətlərdən biridir müasir iş paylanması ilə borc pul. Konsepsiya borcalanların ödəmə qabiliyyəti səviyyəsindən asılı olaraq müəyyən kateqoriyalara bölünməsini nəzərdə tutur ki, bu da bu və ya digər şəkildə təsdiqlənir.

Elə borcalan qrupları var ki, onların ödəmə qabiliyyəti kreditorlar tərəfindən şübhə altına alınır. Digər kateqoriyalar, əksinə, qüsursuz bir nüfuza malikdirlər və etibarlılığını dəfələrlə təsdiqləmişlər. Kreditləri fərqləndirmək üçün yaxşı işlənmiş sxemdən istifadə olunur kredit reytinqləri potensial borcalanlar üçün ödəmə qabiliyyəti meyarları və digər tələblərlə.

Dövriyyə kapitalının qeyri-bərabər hərəkəti faktiki ehtiyacdan kənara çıxma nəticəsində yaranır dövriyyə kapitalı müəssisənin öz vəsaitinin minimum məbləğini müəyyən edən onların standartından onun normal fəaliyyəti üçün zəruridir.

Kredit (lat. kredit borcu) mürəkkəb iqtisadi kateqoriyadır. Başqasının əmlakının müvəqqəti borclanmasına əsaslanan kredit əməliyyatı onun iştirakçılarının öz öhdəliklərinin yerinə yetirilməsi üçün maddi məsuliyyətini zəruri edir.

Kreditin yaranması üçün ilkin şərt təsadüfdür iqtisadi maraqlar borc verən və borcalan.

Kredit, borc verən və borcalan arasında dəyərin qaytarılması hərəkəti ilə bağlı əlaqədir.

Kreditor müvəqqəti istifadə üçün dəyəri təmsil edən kredit münasibətlərinin subyektidir.

Borcalan krediti alan kredit münasibətlərinin subyektidir.

Borcalan hüquqi və ya fiziki şəxs ola bilər.

Təkcə kredit almaq istəmək kifayət deyil, ona görə də borcalan kredit müddətinin sonunda krediti qaytarmaq üçün iqtisadi və hüquqi təminat verməlidir.

Kredit münasibətləri çərçivəsində sahibkarlıq subyektləri öz iqtisadi rolunu dəyişə bilər, yəni. yerləri dəyişdirin.

Kredit funksiyaları

• naturalistik konsepsiya
• Kapitalın yaradılması nəzəriyyəsi

Naturalistik konsepsiya krediti əmtəə dəyərlərinin yenidən bölüşdürülməsi üsulu kimi şərh edirdi. Onun nümayəndələri hesab edirdilər ki, kredit kapital təşkil edə bilməz, onu yalnız borc verəndən borcalana köçürür.

Kapital-yaradıcı nəzəriyyənin tərəfdarları hesab edirlər ki, kredit təkcə köçürmələr deyil, həm də yaradır kredit kapitalı, yəni. iqtisadiyyatında mühüm rol oynayır.

Daxili iqtisadiyyatda kreditin mahiyyətinə bu 2 yanaşma kreditin yenidən bölüşdürmə və reproduktiv konsepsiyasında öz əksini tapır.

Kreditin məzmununun nəzərə alınmasına əsaslanan yenidən bölüşdürmə konsepsiyası, əsasən müvəqqəti boş vəsaitlərin yenidən bölüşdürülməsi prosesi kimi, yəni. bu nəzəriyyənin tərəfdarları krediti bütün reproduktiv prosesə deyil, çoxalmanın bir mərhələsinə aid olan yenidən bölüşdürmə kateqoriyası kimi müəyyən edirlər.

Təkrar istehsal konsepsiyası kreditin bütövlükdə təkrar istehsal prosesi ilə əlaqəsindən irəli gəlir, yəni. krediti müvəqqəti sərbəst vəsaitlərin ilkin yığılması ilə vəsaitlərin yerləşdirilməsindən ibarət olan reproduktiv kateqoriya hesab edir.

Funksiya yalnız müəyyən xüsusiyyətləri əks etdirir və bütöv bir hadisə kimi kreditin mahiyyətinin özünəməxsus görünüşünü ifadə edir.

Ümumilikdə kreditin 2 funksiyası tanınır:

• yenidən paylayıcı
• Pul Əvəzedici Funksiya kredit əməliyyatları

Birinci funksiyanın məqsədi ondan ibarətdir ki, kredit vasitəsilə bəzi hüquqi və fiziki şəxslərin müvəqqəti boş resursları hesabına digər hüquqi və fiziki şəxslərin vəsaitlərinə olan müvəqqəti ehtiyacları ödənilir (yenidən bölgü subyekti borc alana yalnız istifadə üçün gəlir. müəyyən bir dövr). Kreditin yenidən bölüşdürülməsi funksiyasının xarakterik xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki, o, təkcə pul vəsaitlərini deyil, həm də əmtəə resurslarını (kommersiya lizinq krediti) yenidən bölüşdürür.

İkinci funksiya müasir təşkilatın xüsusiyyətləri ilə bağlıdır. Maliyyə axını və onun fəaliyyəti, əsasən nağdsız forma. Bankda pul yerləşdirmək və saxlamaqla müştəri kredit münasibətinə girir. Kredit dövriyyədə olan nağd pulun uçot formasında kredit əməliyyatları ilə əvəzlənməsinə şərait yaradır bank hesabları. Vaxtında nəyin qabaqda olduğundan (pulun alınması) asılı olaraq, tədarükçü ya alıcıya kredit verir, ya da əksinə.

İqtisadi ədəbiyyat belə kredit funksiyalarının qanuniliyini əsaslandırır:

• Müvəqqəti pulsuz vəsaitlərin yığılması
• Yığılmış vəsaitlərin sahələr, müəssisələr və əhali arasında bölüşdürülməsi
• Əvəzetmə yolu ilə pul dövriyyəsinin tənzimlənməsi real pul kredit əməliyyatları
• Dağıtım xərclərinə qənaət
• Dövriyyə fondlarının vasitəçiliyi
• Emissiya funksiyası
• Nəzarət (stimullaşdırıcı)

Limitlər və kreditin rolu. Kredit vermə prinsipləri

İstənilən kimi iqtisadi fenomen kreditin öz mahiyyətinin reallaşdığı sərhədləri var. İqtisadi kateqoriyalara münasibətdə sərhəd həmin digər iqtisadi münasibətlərin bölüşdürülməsinin həddi hesab olunur. Kreditin sərhədi dəyərin geri hərəkəti ilə bağlı münasibətlərin həddidir (bu sərhədlər daxilində kredit öz əsas xüsusiyyətlərini saxlayır).

Kredit münasibətlərinin iqtisadi hüdudlardan kənarda inkişafı onların yenidən doğulmasına və kreditin mahiyyətinin təhrif olunmasına gətirib çıxarır. Kredit münasibətlərinin xarici sərhədləri onların zaman və məkan baxımından bütün digər münasibətlərdən keyfiyyətcə təcrid olunmasıdır.

Onlar kredit münasibətlərinin bütün məcmusunu ehtiva edir, onların fəaliyyət göstərməsinin obyektiv hədlərini, cəmiyyətin iqtisadi münasibətlərində kreditorun yerini göstərir.

Daxili sərhədlər kredit münasibətlərinin xarici sərhədi daxilində ayrı-ayrı kredit formalarının (bank, kommersiya, dövlət, istehlakçı) inkişafının icazə verilən ölçüsünü göstərir, yəni. vahid bütövlükdə hissələrin əlaqəsini göstərir.

Kredit qabiliyyəti iqtisadi əlaqənin iqtisadi cəhətdən əsaslandırılmış kredit intensivliyidir.

Müxtəlif firmalar üçün kredit qoyuluşlarının həcminin iqtisadi həddi var ki, bu da borc vermənin geri qaytarma kimi prinsipinə əsaslanır. Beləliklə, kreditin xüsusiyyətləri borc verilmiş vəsaitin məcburi qaytarılması ehtiyacını nəzərdə tutur, tk. Borcalanın kredit qabiliyyəti onun krediti ödəmək qabiliyyəti ilə məhdudlaşır.

Əsas olduğuna görə bank resursları borc vəsaitlərini təşkil etdikdə, sonuncunun kreditlə verilməsi obyektiv olaraq məhduddur, çünki bank razılaşdırılmış müddət ərzində bu vəsaiti müştərilərə qaytarmalıdır. Buna görə də həcm və quruluş bank krediti, yəni. bank səviyyəsində kreditləşmənin hədləri onun öhdəliklərinin vaxtında ödənilməsini təmin etmək qabiliyyəti ilə müəyyən edilir.

Bank kreditlərinin (KB) görünmə meyarları və onların kəmiyyət xüsusiyyətləri Mərkəzi Bank tərəfindən iqtisadi standartlar şəklində müəyyən edilir, çünki. kredit limitlərinin pozulması pul dövriyyəsinin sabitliyinə mənfi təsir göstərir və müxtəlif nəticələrə səbəb ola bilər.

Rol anlayışı iqtisadi kateqoriyalar verilmiş sosial-iqtisadi şəraitdə öz funksiyalarının spesifik təzahürünü xarakterizə edir. Kreditin rolu kredit münasibətlərinin fəaliyyətinin nəticəsini ifadə edir və sonuncunun mahiyyəti ilə müəyyən edilir, yəni. obyektiv xarakter daşıyır.

• Sosial təkrar istehsalın nisbətlərinin optimallaşdırılmasının saxlanmasında özünü göstərən kreditin tənzimləyici rolu.
• Kredit elmi-texniki tərəqqinin (təkrar istehsal prosesinin texniki-texnoloji səviyyəsinin yüksəldilməsi) təmin edilməsində mühüm rol oynamağa çağırılır.
• Kreditin təsirinin bir istiqaməti iqtisadi proseslər paylama məsrəflərinə qənaət etməkdə, pul vəsaitlərinin kredit əməliyyatları ilə əvəz edilməsi funksiyasının yerinə yetirilməsi prosesində onun roludur.
• kreditin mühüm rolu sosial sahə, ictimai istehsalın səmərəliliyini artırmaq, kreditlər cəmiyyətin tələbatını daha dolğun ödəmək (artan Kredit prioritetlərə uyğun olaraq istehlak bazarının yaxşılaşdırılmasına kömək edir sosial siyasət(istehlak mallarının buraxılması).

Aşağıdakı kredit prinsipləri var:

təcililik, ödəniş və geri ödəmə prinsipi borc alana verilən kreditlərin kredit müqaviləsində müəyyən edilmiş müddətdə ödənilməli və qaytarılmalı olması deməkdir.

1. kreditlərin məqsədli xarakteri o deməkdir ki, onun təyinatı ilk növbədə borcalanın özü tərəfindən müəyyən edilir, lakin kredit ayırarkən bank həm də onun təyinatından, konkret kredit obyektindən çıxış edir, çünki bu prinsipə riayət etmədən kreditin müqavilə ilə müəyyən edilmiş müddətlərdə qaytarılmasını təmin etmək çətindir.

2. Maddi təminat prinsipi borc alanın kreditin verilməsi ilə onun təminatı arasında birbaşa əlaqəni təmin edən fəaliyyətləri yerinə yetirməyə borclu olduğunu bildirir.

Kreditin formaları və onların tərifi

Kreditin forması kredit münasibətlərinin xarici təzahürünü və təşkilini xarakterizə edir. Onların məzmununun dəyişdirilməsi kreditin dəyişməsinə və yeni formalarının yaranmasına gətirib çıxarır.

Kredit formalarının müəyyən edildiyi əlamətlər:

• kredit münasibətlərinin xarakteri (daimi, birdəfəlik, epizodik)
• kredit əməliyyatının iştirakçılarının (subyektlərinin) tərkibinin xüsusiyyətləri
• əməliyyat obyektinin məzmunu
• kredit üzrə faizlərin ödənilməsi səviyyəsi və mənbəyi
• kredit əməliyyatının maddi təzahürləri (təminatlı kreditlər, lizinq, lombard).

Bank krediti

Bank krediti - banklar tərəfindən ssuda üzrə ödənişli, təminatlı, geri qaytarılmalı və təxirəsalınmaz şərtlərlə verilən kredit kapitalının hərəkəti.

Bank krediti hüquqi və fiziki şəxslər ola bilən kreditorlar və kredit təşkilatları - borcalanlar arasında iqtisadi münasibətləri ifadə edir.

Bank krediti müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin toplanması, onların ödənilmə şərtləri ilə yenidən bölüşdürülməsi, habelə kredit sistemi vasitəsilə dövriyyəyə əskinasların buraxılması ilə bağlıdır.

Bank krediti kreditin əsas formasıdır. Əsasən təmin edilir kommersiya bankları aşağıdakı vəzifələri həll etmək üçün:

• əsas və dövriyyə kapitalının artması
• mal və materialların mövsümi ehtiyatlarının yığılması, WIP və GP
• vekselləri endirim edərkən
• məmnunluq istehlakçı ehtiyacları vətəndaşlar
• dövlət əmlakının geri alınması
• öz kapitalının dövriyyəsində daxilolmalar və ödənişlər uyğun gəlmədikdə digər məqsədlər üçün.

• iqtisadiyyat
• mürəkkəblik
• fərqləndirmə.

Mənfəətlilik ən az kredit qoyuluşu ilə kreditlərin istifadəsində ən yüksək səmərəliliyin əldə edilməsini xarakterizə edir. Mürəkkəblik müəyyən dövrdə iqtisadi inkişafın qanunauyğunluqlarının nəzərə alınması əsasında həyata keçirildiyi kimi belə siyasəti nəzərdə tutur.

Fərqləndirmə kreditləşdirməyə fərqli yanaşmadır müəyyən kateqoriyalar borcalanlar.

Dövlət krediti

Maliyyələşmənin ödənilməsi şərtləri ilə dövlət vəsaitlərinin toplanması ilə bağlı kredit münasibətlərini əks etdirir. dövlət xərcləri kreditorların fiziki şəxslər olduğu və hüquqi şəxslər, borcalan Maliyyə Nazirliyinin təmsil etdiyi dövlətdir yerli hakimiyyət orqanları səlahiyyətlilər.

Kreditin bu forması borcalana (dövlətə) kağız pul buraxmadan kəsiri ödəmək üçün maliyyə resurslarını səfərbər etməyə imkan verir.

Pul münasibətlərinin sabitləşdirilməsi tədbirlərindən biri kimi dövlət kreditindən istifadə olunur, çünki. inflyasiya dövründə əhalidən dövlət kreditləri hesabına onlara effektiv tələbat azaldılır, izafi vəsait dövriyyədən çıxarılır. pul kütləsi, yəni. əvvəlcədən müəyyən edilmiş dövr üçün pul vəsaitlərinin hərəkətindən vəsaitlərin yayındırılması var.

İstiqraz onun sahibi tərəfindən pul vəsaitlərinin depozitə qoyulmasını təsdiq edən və onu emissiya etmiş hüquqi şəxsin ona müəyyən edilmiş müddət ərzində sabit faiz ödənilməklə bu qiymətli kağızın nominal dəyərinin ödənilməsi üzrə öhdəliklərini təsdiq edən qiymətli kağızdır.

Xəzinə vekselləri - dövlət vekselləri - onların sahiblərinin büdcəyə töhfələrini təsdiq edən və saxlama müddəti ərzində sabit gəlir əldə etmək hüququ verən qiymətli kağızlar növü hüquqi və fiziki şəxslər arasında könüllülük əsasında yerləşdirilir.

Qiymətli kağızları əldə edərkən kreditorlar müxtəlif məruz qalma dərəcələri ilə aşağıdakı riskləri təsdiqləyirlər:

• kredit
• bazar
• faiz.

Kredit riski qiymətli kağızlara xasdır və emitentin maliyyə imkanlarının maliyyə öhdəliklərini yerinə yetirə bilməməsi ehtimalı ilə əlaqədardır.

Faiz dərəcəsi riski faiz dərəcələrinin dəyişməsi riski və bununla bağlı aşağı düşmə riskidir. bazar qiyməti. səbəb faiz dərəcəsi riski istiqrazlar üzrə faizlərin onların buraxılışı zamanı razılaşdırılmış qaydada müəyyən edilməsi və bazar faizlərində nisbi dəyişmə azadlığıdır.

Bazar riski - qiymətli kağızlar bazarında (bütövlükdə ölkə iqtisadiyyatında) gözlənilməz dəyişikliklər nəticəsində dövlət qiymətli kağızlarının investisiya obyekti kimi cəlbediciliyinin qismən itirilməsindən irəli gəlir ki, onların satışı yalnız müəyyən edilmiş qiymətlərlə mümkün olsun. məcburi olaraq müəyyən dərəcədə endirim. daxili xüsusiyyət dövlət krediti Ukrayna NBU-nun dövlət büdcəsinə kredit verməsi kimi bir formadır. Hökumət tərəfindən verilmiş və NBU tərəfindən saxlanılan müqavilə öhdəliklərinin ödənilməsi sonradan NBU-nun mənfəəti hesabına həyata keçirilir.

kommersiya krediti

Kommersiya krediti iki firma (satıcı-borc verən və alıcı-borcalan) arasında kredit əməliyyatıdır.

Təchizatçı şirkət öz malına görə təxirə salınmış ödəniş təmin edir, alıcı şirkət isə borc şəhadətnaməsi və ödəniş öhdəliyi kimi vekseli kreditora köçürür. konkret son tarix kommersiya krediti malın növündən, kreditin dəyərindən, maliyyə vəziyyəti alıcı və təchizatçı, əməliyyatın dəyəri, onlar arasında uzunmüddətli əlaqələrin mövcudluğu, rəqabət səviyyəsi, malın keyfiyyəti və s.

Üstünlüklər:

• səmərəlilik
• dizaynın texniki asanlığı
• sərbəst əmtəə ehtiyatlarının səfərbər edilməsi və onların bölüşdürülməsi mexanizmi işə salınır.
• müəssisələrin dövriyyə vəsaitlərini manevr etmək imkanlarının genişləndirilməsi
• bir-birinə maddi dəstək göstərmək
• kredit bazarının inkişafına töhfə verir.

Dezavantajları:

• zaman və ölçü baxımından məhduddur
• təchizatçı üçün risk
• veksellərin uçotunda bank sektorunun güclü təsiri.

istehlak krediti

İstehlak krediti - son istifadə krediti ilə bağlı borc verən və borcalan arasında münasibətləri əks etdirir, yəni. əhalinin istehlak tələbatını ödəmək və kifayət qədər vəsait toplamaq şərti ilə yalnız gələcəkdə əldə edə biləcəkləri müəyyən nemətləri almağı sürətləndirmək vasitəsidir.

Əhaliyə istehlak kreditinin verilməsi bir tərəfdən cari effektiv tələbi artırır, həyat səviyyəsini yüksəldir, digər tərəfdən isə icrasını sürətləndirir. inventar və xidmətlər göstərir, əsas fondların yaradılmasına töhfə verir.

İstehlak kreditinin ödənilməsi prosesində əhalinin istehlak tələbi, ticarətin həcmi və strukturu, əhalinin gəlir və xərclərinin dinamikası, tədavüldə olan pul kütləsi müəyyən edilərkən nəzərə alınmalıdır.

üçün istehlak krediti lombardlardan kredit daxildir ki, bu da əhalinin şəxsi istifadə və məişət istehlakı üçün əşyaları girov qoymasına imkan yaradır. Kreditin məbləği məhduddur və əşyaların miqdarından və növündən asılı olaraq müqavilə ilə müəyyən edilir.

Girov müddəti bitdikdən sonra şəxs tərəfindən ödənişdən yayındıqda kredit razılaşdırılmış müddətdə ödənilmədikdə, lombard əmlakı satışa verir. Əldə edilən vəsaitdən saxlama haqqı, onun faizləri ilə kreditin məbləği, sığorta xərcləri ödənilir, lombard isə qalan məbləği sahibinə qaytarır.

Lizinq krediti

Lizinq krediti əmək alətlərinin icarəyə verilməsi, habelə müəyyən müddətə daşınar və daşınmaz əmlakın əldə edilməsinin maliyyələşdirilməsi ilə bağlı hüquqi cəhətdən müstəqil şəxslər arasında münasibətlərdir, yəni. bu formadır əmlak krediti olanlar. əmtəə).

Əmlakın istismar şərtlərinə və köhnəlmə müddətinə görə lizinq aşağıdakılara bölünür:

• Əməliyyat
• Maliyyə

Əməliyyat - amortizasiya müddətindən az müddətə əmlakın verilməsi. Maliyyə - tam amortizasiya dövrü üçün (borc verən üçün daha çox itki və istehlakçı üçün daha yumşaq şərtlər). İcarəyə götürülmüş əmlaka münasibətdə, lizinq obyektinin saxlanması üçün əlavə xərclər icarəçi (istifadəçi) tərəfindən ödənildikdə, xalis lizinq arasında fərq qoyulur.

Tam icarə nə vaxt Baxım obyekt icarəyə verən tərəfindən istehsal olunur (korporativ xidmət elementləri).

Onun subyektləri arasında lizinqlə bağlı münasibətlər müəyyən edilir lizinq müqaviləsi, harada əks olunur:

• Subyekt Hüquqları Limitləri
• Ödəniş şərtləri və tezliyi
• Müqavilə öhdəliklərinə əməl edilməməsinə görə istifadəçi məsuliyyəti
• Lizinq hüquqlarının verilməsi

Lizinq obyektinin istifadəsi üçün lizinq verən lizinq ödənişini toplayır ki, bu da lizinq obyektinin alınması ilə bağlı xərcləri, lizinq dərəcəsini, obyektin sığortalanması xərclərini ödəməlidir.

İxtisaslaşmış lizinq şirkətləri lizinqin bütün növləri ilə yanaşı, vasitəçilik, texniki, nümayəndəlik, məlumat, reklam, konsaltinq və digər kommersiya əməliyyatlarını da həyata keçirirlər.

İpoteka (girov) krediti

İpoteka krediti daşınar və daşınmaz əmlakla təminatla kreditlərin verilməsi ilə bağlı iqtisadi münasibətlərin xüsusi növüdür.

Borcalanlar - mülkiyyətində ipoteka obyektləri (fərdi evlər, mənzillər, sənaye binaları və binalar, mağazalar, anbarlar).

Girov müqaviləsinin nisbəti müəyyən edilərkən, bu girov predmetinin əvvəllər başqa yerdə girov predmeti olub-olmaması əvvəlcədən müəyyən edilməlidir.

Bankın kredit resursları öz əmanətləri, ipoteka istiqrazları və borc vəsaitləridir. İpoteka istiqrazları - uzunmüddətli qiymətli kağızlar girov müqabilində banklar tərəfindən verilir Daşınmaz əmlak və möhkəm gəlir gətirmək (sənaye, yaşayış binaları, torpaq).

İpoteka krediti üçün müraciət etmək üçün əsas sənədlər:

• İpoteka
• Hesablar
• Dönə bilən digər qiymətli kağızlar təkrar bazar qiymətli kağızlar.

İpoteka kredit üçün girovun qanuni mülkiyyət hüququnu borc verənə ötürən bir sənəddir, yəni. təminat və kreditin əsasını təşkil edir.

Daşınmaz əmlak kreditləri təxirə salınmış ödəniş əsasında və banklar tərəfindən diferensiallaşdırılmış faizlərin ödənilməsi şərti ilə ödənilir. İpoteka kreditləri tələb olunur Şəxsi Mülkiyyət və hər şeydən əvvəl yerdə.

Beynəlxalq kredit

Beynəlxalq kredit - bəzi ölkələrin pul resurslarının əmtəələrinin sosial-iqtisadi inkişafının sürətləndirilməsi məqsədilə digər ölkələrin istifadəsinə verilməsidir.

Bu kreditdən istifadə ehtiyacı aşağıdakı şərtlərlə müəyyən edilir:

• Dövlətlər və firmalar arasında xarici iqtisadi əlaqələrin inkişafı
• Ayrı-ayrı ölkələrə kredit yardımının göstərilməsi zərurəti.

Kredit münasibətlərinin subyektləri dövlətlər, banklar və fərdi hüquqi şəxslərdir.

Beynəlxalq kredit balans ödənişləri arasında göndərilə bilər müxtəlif ölkələr, ticarətin genişləndirilməsi, digər ölkələrlə iqtisadi və siyasi əlaqələrin gücləndirilməsi.

Beynəlxalq kreditin verilməsi qaydası:

• Kreditin məbləği tam olaraq borcalanın ölkəsinin xeyrinə ayrıca hesaba köçürülür
• Kredit hesabı əmtəə tədarükünün məbləğini əks etdirir
• Kredit üzrə tədarüklər dövriyyəyə uyğun olaraq klirinq hesabı vasitəsilə həyata keçirilir
• Müəyyən şərtlər altında, beynəlxalq kreditlə, kreditor lizinq tələb edir.

Kreditin ödənilməsi və ona görə faizlərin ödənilməsi zamanı hesablaşmalar, bir qayda olaraq, malların ixracının, borc alan ölkədən malların çatdırılmasının, tikintisinə kredit verilmiş firmaların məhsullarının artımından əldə edilən valyuta gəlirləri ilə aparılır. (kredit müqavilələrində başqa şərtlər də nəzərdə tutula bilər).

vergi krediti

Vergi krediti möhlətdir vergi müfəttişlikləri vergi ödəyiciləri üçün müəyyən dövr üçün vergi ödənişləri, əgər sonuncular obyektiv əsaslandırmalar təqdim etmişsə və iqtisadi hesablamalar ona təxirə salınmış ödənişlər vermək (təbii fəlakətlər, ehtimal olunan yüksək təsir nəticələri).

"Pul. Kredit. Banklar: Universitetlər üçün dərslik / E.F. Jukov, L.M. Maksimova, A.V. Peçnikov və başqaları; Prof. E.F. Jukov tərəfindən redaktə edilmiş" kitabının materialları əsasında - M .: Banklar və birjalar, UNITI, 1999. - 622 səh.

Kredit dövlət tərəfindən verilə bilər, bələdiyyə orqanı, kommersiya müəssisəsi və ya bir şəxsə bir şərtlə ki, borc verənlə borc alanın maraqları üst-üstə düşsün. Tələb olunan şərt- borc götürülmüş vəsaitlərin kredit müddəti bitdikdən sonra qaytarılması üçün təminatların verilməsi.

Kredit nədir, necə olur

Kredit vermək tərəflər arasında münasibətlər sistemi kimi başa düşülür, bir tərəfin (kreditorun) digərinə (borcalana) müəyyən edilmiş müddət ərzində qaytarılmalı olan müəyyən miqdarda vəsait verməsini nəzərdə tutur. Kreditor qismində banklar, mikromaliyyə təşkilatları, lombardlar, fiziki şəxslər çıxış edə bilər. Borcalan kimi - dövlət orqanları, Fiziki və hüquqi şəxslər. Bəzi əməliyyatlar aparılarkən, borcun ödənilməsi üçün müvafiq olaraq törəmə və birgə və bir sıra məsuliyyət daşıyan zaminlər və ya birgə borcalanlar əlavə olaraq cəlb edilə bilər.

Kredit münasibətlərinin xarici təzahüründən, formasından və təşkilindən asılı olaraq müəyyən edilmiş kredit növləri fərqləndirilir.

Məqsədlərinə görə

• kənd təsərrüfatı;
• istehlakçı;
• sənaye;
• ticarət;
• investisiya;
• ipoteka.

Təmin etmək

• təminatsız;
• girovla.

Ödəniş növünə görə

• bir ödənişdə ödənilir;
• hissə-hissə ödənilməlidir.

Faiz dərəcəsinin növünə görə

• üzən dərəcə;
• sabit dərəcəsi ilə.

Hər bir proqramın öz xüsusiyyətləri var, fərqli risk dərəcəsi ilə müşayiət olunur, buna görə də kredit şərtləri yalnız kreditordan asılı olaraq deyil, həm də kredit növündən asılı olaraq fərqlənir.

Populyar kreditlər

Kredit bazarı borcalanların ehtiyacları əsasında formalaşır. Bu gün borcalanlar tərəfindən ən çox istifadə edilən bir neçə kredit variantı var.

Mikrokreditlər MMİ

Mikromaliyyə təşkilatları sürətli və rahat kreditlər təqdim edir. Əsas səbəb onların populyarlığı əlçatanlıqdır. Pul gəlir sertifikatı, girov və zamin olmadan sadələşdirilmiş sxem üzrə əldə edilə bilər. Bir çox MMİ təklif edir onlayn xidmət evdən çıxmadan müraciət etmək və pul almaq imkanı verən karta kredit vermək. Belə kreditlərin əhəmiyyətli çatışmazlıqları var - gündə 1-2% -ə çatan yüksək faiz dərəcəsi və nadir hallarda 30 günü keçən qısa kredit müddəti.

Bank kreditləri

Banklar geniş çeşiddə təklif edir kredit proqramları, əldə etməyə imkan verir düzgün məbləğ istənilən məqsəd üçün. Kreditlərin verilməsi üçün şərtlər ən əlverişlidir. Faiz dərəcəsi seçilmiş proqramdan asılı olaraq illik 11-23% arasında dəyişir.

Ənənəvi kreditlərlə yanaşı, banklar da verirlər kredit kartları. Onun sahibi ondan öz istəyi ilə istifadə edə bilər (alış-veriş etmək, nağd pul çıxarmaq, öz vəsaitini saxlamaq). qədər kredit limiti istifadə edilmirsə, borcalanın öhdəlikləri yoxdur ki, bu da kredit kartından ehtiyat kimi istifadə etməyə imkan verir.

Mənzil, maşın almaq, torpaq sahəsi fəaliyyət göstərir xüsusi proqramlar. Onlar üzrə faiz dərəcəsi istehlak kreditlərindən 3-5% aşağıdır və kredit müddəti 30 ilə qədər ola bilər (ipoteka üçün).

Bank kreditlərinin çatışmazlıqlarına mürəkkəb qeydiyyat proseduru və borcalan üçün yüksək tələblər daxildir ki, bu da tez-tez imtinaya səbəb olur.

Lombard krediti

Lombardlar sırf likvid əmlakın təminatı ilə kredit verirlər. Məişət ola bilər kompüter texnologiyası, antikvar, zərgərlik və hətta nəqliyyat vasitələri. Kredit tarixçəsi, borcalanın gəliri kredit vermək qərarına təsir göstərmir. Girov predmetinin qiymətləndirilməsi lombardın işçiləri tərəfindən aparılır, bundan sonra verilə bilən maksimum məbləğ elan edilir (40-70% qiymətləndirilmiş dəyər). Qeydiyyat proseduru 15 dəqiqədən 3-4 saata qədər davam edir. Belə kreditləşdirmənin dezavantajı yüksək faiz dərəcəsidir (ayda 4-7%) və müddəti adətən bir aydan çox deyil. Qeyd etmək lazımdır yüksək risk borcalan tərəfindən öhdəliklərin pozulması halında girovun itirilməsi.

Kredit verilməsi iqtisadiyyatın inkişafını şərtləndirən amillərdən biridir. Müəssisələr üçün investisiya mənbəyidir və əhalinin alıcılıq qabiliyyətini artırmaqla istehsalı stimullaşdırır. Dövlət kreditin əlçatanlığını artırmağa və onun dəyərini azaltmağa yönəlmiş pul siyasətini həyata keçirən tənzimləyici kimi çıxış edir.

Kredit nədir?

Kredit (kredit, kredit) - müqavilənin bir tərəfinin digər tərəfə ödəniş (qiyməti faizdir), təcili (qısa, orta və uzunmüddətli kreditlər fərqlənir) və qeyd-şərtsiz qaytarılma şərtləri ilə verdiyi pul məbləği. . İstənilən iqtisadi obyekt iqtisadi sistemin fəaliyyət göstərməsi prosesində kreditor və borcalan kimi çıxış edə bilər. Amma burada aparıcı yeri banklar tutur: kredit vermək onların təqdim etdikləri ənənəvi xidmət növü, mövcudluğu üçün əsas vəsait mənbəyidir.

Kredit vermə prinsipləri hansılardır?

Prinsiplər hər hansı bir fəaliyyət növünün əsas qaydalarıdır, müəyyən səbəb-nəticə əlaqəsini ifadə etdiyinə və bir çox hallarda ardıcıl olaraq təkrarlanmasına görə belə qəbul edilir.

1. təcililik prinsipi: kredit müəyyən müddətə verilir

2. ödəmə prinsipi: müəyyən müddət ərzində kredit məbləği tam qaytarılmalıdır

3. ödəniş prinsipi: kreditdən istifadə hüququ üçün borcalan müəyyən məbləğdə faiz ödəməlidir.

4. kredit əməliyyatının qanunvericilik normalarına və bank qaydalarına tabe edilməsi prinsipi: xüsusilə, qanuna zidd olmayan kredit müqaviləsi və ya yazılı müqavilə tələb olunur. qaydalar Mərkəzi Bank Rusiya Federasiyası

5. kredit müqaviləsinin və ya müqavilənin müddəalarına kredit verilməsi şərtlərinin dəyişməzliyi prinsipi: şərtlər dəyişirsə, bu, kredit müqaviləsinin və ya müqavilənin özündə və ya xüsusi əlavədə tərtib edilmiş qaydalara uyğun həyata keçirilməlidir. ona

6. kredit əməliyyatının qarşılıqlı fayda prinsipi: bu əməliyyatın şərtləri hər iki tərəfin kommersiya maraqlarını və imkanlarını adekvat şəkildə nəzərə almalıdır.

Prinsiplərin xüsusi qrupuna kredit müqaviləsində əks olunan tərəflərin iradəsi olduqda istifadə olunan ümumi kredit qaydaları daxil edilməlidir və onlar belə müqaviləyə daxil edilmədikdə tətbiq edilməməlidir:

7. kreditdən məqsədyönlü istifadə prinsipi

8. təminatlı kreditləşmə prinsipi: kredit tam təminatlı, qismən təminatlı və ya ümumiyyətlə təmin edilməmiş ola bilər.

Bundan əlavə, başqa bir qrup bank işçilərinin "rəsmi istifadəsi" üçün nəzərdə tutulmuş və kredit siyasətinin elementi kimi onların daxili sənədlərində təsbit edilməli olan kreditləşdirmə prinsiplərinə bölmək olar.

Bank kreditləşdirmə üsulları

Kredit vermə metodu bankların kreditlərin verilməsi və ödənilməsi üsullarının məcmusu kimi müəyyən edilə bilər. Üç belə üsul var:

1) dövriyyə üzrə kreditləşmə üsulu;

2) balans üzrə kreditləşmə üsulu;

3) dövriyyə balansı üsulu.

Dövriyyə üzrə kredit verilərkən kredit kreditləşmə obyektinin hərəkətini, dövriyyəsini izləyir. Kredit, borcalanın resursları sərbəst buraxılana qədər xərclərini avans edir. Kreditin həcmi kreditə olan obyektiv ehtiyac artdıqca artır və bu ehtiyac azaldıqca ödənilir. Bu üsul davamlı təmin edir, tələb azaldıqca və ya artdıqca, kreditin sinxron hərəkəti davamlı olaraq yenilənən bir prosesdir.

Balans üzrə kredit verərkən kredit inventar balansı və kredit ehtiyacını yaradan məsrəflərlə qarşılıqlı əlaqədə olur. Məsələn, müəssisə artıq ehtiyac duyduğu dəyərləri öz vəsaiti hesabına ala bilər maliyyə mənbələri və yalnız bundan sonra onların təminatlı olduğu kredit üçün banka müraciət etmək və bununla da çəkilmiş xərcləri kompensasiya etmək. Bu halda kredit zəruri materialların alınması üçün xərclər (bu halda artıq çəkilmiş) üzrə avans kimi deyil, kompensasiya kimi inventar maddələrin qalığı qarşılığında verilir. Çox vaxt balansla kreditləşmə, bir qayda olaraq, artıq kredit obyektlərinin daha kiçik dairəsini əhatə edir, obyektlərdən birinə vasitəçilik edir, dövriyyə ilə kreditləşmə isə ayrıca, özəl deyil, məcmu kredit obyektinin hərəkəti ilə əlaqələndirilir.

Təcrübədə dövriyyə ilə və balansla kreditləşmə birləşdirilə, dövriyyə-balans metodunu təşkil edə bilər ki, zərurət yarandıqda birinci mərhələdə kredit verildikdə, ikinci mərhələdə isə ciddi şəkildə müəyyən edilmiş şərtlər daxilində qaytarıldıqda, bu, mümkün olmaya bilər. buraxılan resursların miqdarı ilə üst-üstə düşür. Birinci mərhələdə inventar maddələrinin və xərclərin dövriyyəsinin ilkin mərhələsində kredit verilir; ikinci mərhələdə müştərinin bank qarşısında təxirəsalınmaz öhdəliklərinin qalıqları əsasında ödənilir.

Kreditin təşkilati hərəkəti (onun verilməsi və ödənilməsi) müştərinin bank tərəfindən onun üçün açdığı kredit hesablarında əks olunur. Kredit hesabı müştərinin qəbul etdiyi kreditlərə, kreditlərin verilməsinə və ödənilməsinə görə banka olan borcunu (borcunu) əks etdirən hesabdır. Bütün kredit hesabları üçün onların ümumi dizaynı xarakterikdir: kreditin verilməsi onların debeti üzrə, ödənilməsi - kredit üzrə baş verir, müştərinin banka olan borcu həmişə kredit hesabının sol, debet tərəfində olur.

Borcun əks etdirilməsi, kreditin verilməsi və ödənilməsi sxeminin ümumi vəhdəti ilə kredit hesabları bir-birindən fərqlənə bilər: 1) açılma məqsədinə görə; 2) dövriyyəyə münasibətdə.

Kredit hesablarının açılması məqsədinə uyğun olaraq, müştəri tükəndikdən sonra hüquq əldə etdikdə depozit və kredit ola bilər. öz vəsaitləri banka depozitə yerləşdirmək, müəyyən məbləğdə kredit almaq. Çox vaxt belə kredit hesablarından əmanətlərini hesablarda toplayan və lazım gəldikdə bank kreditindən istifadə etmək imkanı əldə edən əhali istifadə edə bilər. Depozit hesabından kredit hesabına, onun üzərindəki qalıq debet hesabına çevrilir.

Kredit hesabları yalnız kreditin valyutasının xərclənməsi məqsədilə açıla bilər. Bunlar bir növ kredit dövriyyəsi olan, debet qalığı azalan, sonrakı istifadə məqsədi ilə alınan və kreditin tədricən ödənilməsi ilə birdəfəlik kredit olan hesablardır.

Eyni sinifdə həm kredit, həm də debet hesabı üzrə vəsaitlərin hərəkətini birləşdirən yığım-xərc kredit hesabları fərqləndirilir. Məsələn, müştərinin əmanəti sistematik olaraq yeni əmanətlərlə doldurula bilər, lakin onların xərcləri həmişə daxilolmaları üstələyir və buna görə də hesab balansı debet olmağa davam edir.

Dövriyyə ilə əlaqəyə görə kredit hesabları üç növ ola bilər:

1) danışıq və ödəniş;

2) balans-kompensasiya;

3) balans hesabatı.

Bu üç növ kredit hesabı mahiyyətcə kreditləşmənin üç üsuluna uyğun gəlir: dövriyyə üzrə; balansla; balans metodu.

Dövriyyə və ödəniş krediti hesabı açarkən müştəri müxtəlif ehtiyaclar üçün ödəniş sənədlərini ödəmək imkanı əldə edir: mal və xidmətlər üçün hesab-fakturalar, çeklər əmək haqqı, ödəniş üçün ödəniş tapşırıqları kreditor borcları, vergilərin və digər ödənişlərin köçürülməsi. Bütün bu ödənişlər üçün bir dövriyyə-ödəniş və ya dövriyyə-balans hesabının olması kifayətdir ki, ona yaranan kredit borcunun ödənilməsi üçün müəyyən ödənişlər alınacaq.

Müştəri bütün ödənişləri həyata keçirmək üçün balans-kompensasiya hesabından da istifadə edə bilər, lakin sonra o, ehtiyacı olduğu qədər onlardan çoxunu açmalıdır. Müştərinin şəxsi kredit imkanları olduğu qədər balans və kompensasiya hesabı ola bilər. Bu kredit hesabı, əvvəlki iki hesabla müqayisədə, daha az çevikdir, daha çox tələb edir texniki dizayn, lakin daha aydın görünür xüsusi təyinatlı borc.

Təcrübədə dövriyyə və balans hesabları intensiv ödəniş dövriyyəsi ilə, mövsümi sənaye sahələrində, ticarət, Kənd təsərrüfatı, satınalma təşkilatları, inventar maddələrinin və xərclərin davamlı, demək olar ki, gündəlik tədarükü. Balans-kompensasiya hesablarının tətbiq dairəsi bir qədər dardır, onlar müştərinin əlavə maliyyə resurslarına birdəfəlik, epizodik ehtiyacları üçün istifadə olunur.

Dövriyyə və ödəniş ssuda hesablarının xüsusi növü müəssisələrin bütün ödənişlərini əks etdirən cari hesabdır; həm əsas istehsal fəaliyyətinin, həm də əsas fondların genişləndirilməsi və modernləşdirilməsi ilə bağlı xərcləri öz üzərinə götürür. Kredit hesabının bu forması ən imkanlıdır, birinci dərəcəli kredit qabiliyyəti olan ən yüksək kateqoriyalı borcalanlara açılır.

Təşkilati baxımdan müasir kreditləşmə təcrübəsinin xüsusiyyəti ondan ibarətdir ki, o, tək bir şablona uyğun deyil, çoxşaxəli əsasda qurulur. Kredit vermə formalarından hansının ona daha uyğun olduğunu, hansı kredit hesabının açılmasının daha məqsədəuyğun olduğunu, kreditlərin verilməsi və ödənilməsi üçün hansı rejimin yaradılmasının daha faydalı olduğunu bankın müştərisi özü seçir.

Bank kreditlərinin verilməsi prinsipləri

İstehsal və sosial ehtiyaclar üçün müəssisələrə və digər təşkilati-hüquqi strukturlara bank krediti verilməsi kreditin mahiyyətini və məzmununu əks etdirdiyindən kreditləşmə sisteminin əsas elementi olan kreditləşmə prinsiplərinə ciddi riayət olunmaqla həyata keçirilir. məqsədin tələbləri kimi iqtisadi qanunlar, o cümlədən kredit münasibətləri sahəsində.

Kredit vermə prinsiplərinə aşağıdakılar daxildir: təcili qaytarılma, fərqləndirmə, təminat və ödəniş.

Krediti iqtisadi kateqoriya kimi əmtəə-pul münasibətlərinin digər iqtisadi kateqoriyalarından fərqləndirən xüsusiyyət geri ödəmədir. O, kreditin ayrılmaz xüsusiyyətidir, onun atributudur, onsuz mövcud ola bilməz.

Kredit verilməsinin aktuallığı kreditin qaytarılmasına nail olmaq üçün zəruri formadır. Bu prinsip o deməkdir ki, kredit təkcə qaytarılmamalı, həm də ciddi şəkildə müəyyən edilmiş müddət ərzində ödənilməlidir, yəni. zaman amilləri onda konkret ifadə tapır. Və buna görə də, təcili kreditin qaytarılmasının müvəqqəti əminliyidir. Kredit müddəti kredit götürülmüş vəsaitin borcalanın əlində olmasının məhdudlaşdırıcı müddətidir və ondan kənar vaxtda kəmiyyət dəyişikliklərinin keyfiyyət dəyişikliklərinə çevrildiyi ölçü kimi çıxış edir: əgər kreditdən istifadə müddəti pozulursa, o zaman kreditin mahiyyəti. kredit təhrif olunur, həqiqi təyinatını itirir, bu da dövlətə mənfi təsir göstərir pul dövriyyəsiölkədə.