Η ακολουθία κλεισίματος του μήνα σε μονάδα 1s. Ρυθμίσεις κλεισίματος μήνα. Εκτέλεση λειτουργιών ρουτίνας

Αυτό το άρθρο θα συζητήσει τα κύρια χαρακτηριστικά της εκτέλεσης ρυθμιστικές πράξειςμήνες, λαμβάνοντας υπόψη τις ρυθμίσεις των λογιστικών παραμέτρων, καθώς και περιγραφή και πρακτική εξάλειψη των κύριων σφαλμάτων που προκύπτουν στο τέλος της περιόδου.

Ας ξεκινήσουμε με μια λεπτομερή ματιά στην επιχειρηματική διαδικασία κλεισίματος στο τέλος του μήνα.

Όλες οι επιχειρηματικές συναλλαγές έχουν ήδη καταχωριστεί στη βάση πληροφοριών και πρέπει να ολοκληρωθούν ορισμένες κανονιστικές διαδικασίες. Οι ρυθμιστικές πράξεις μπορούν να χωριστούν σε διορθωτικές, διακανονιστικές και διασφαλιστικές για τη σωστή τήρηση λογιστικών και φορολογικών αρχείων.

Το πρώτο περιλαμβάνει, για παράδειγμα, διαδικασίες για την επαναφορά της χρονολογικής ακολουθίας. Εντός ενός μηνός από την είσοδο στη βάση πληροφοριών επιχειρηματικές συναλλαγέςθα μπορούσε να παραβιαστεί η σωστή σειρά καταγραφής λογιστικών εγγράφων, γεγονός που θα μπορούσε να στρεβλώσει το οικονομικό αποτέλεσμα. Για να μην συμβεί αυτό, υπάρχει ειδική κανονιστική διαδικασία για την επαναφορά της σωστής σειράς καταγραφής των συναλλαγών.

Οι διαδικασίες υπολογισμού διασφαλίζουν τον σωστό υπολογισμό των δεικτών στη λογιστική και τη λογιστική διαχείρισης, για παράδειγμα, υπολογισμός κόστους.

Άλλες διαδικασίες είναι υπεύθυνες για τη συμμόρφωση με λογιστικούς και φορολογικούς κανόνες, όπως η δημιουργία εγγραφών στο καθολικό για αγορές και πωλήσεις. Όλες οι λειτουργίες πραγματοποιούνται χωριστά σύμφωνα με κανονιστικά έγγραφα και αυστηρά με μια συγκεκριμένη σειρά.

Ρύθμιση διαδικασίας κλεισίματος στο τέλος του μήνα

Ας εξετάσουμε το πρόγραμμα κλεισίματος της περιόδου. Παρουσιάζεται με τη μορφή επιχειρηματικής διαδικασίας. Ο μηχανισμός κλεισίματος στο τέλος του μήνα είναι διαθέσιμος από τις διεπαφές "Λογιστική και Φορολογική Λογιστική" και "Διαχειριστής Λογιστικής".

Πριν ξεκινήσετε τη διαδικασία, πρέπει να κάνετε μια ρύθμιση. Οι ρυθμίσεις της διαδικασίας κλεισίματος του μήνα βρίσκονται στο βιβλίο αναφοράς Ρυθμίσεις κλεισίματος μήνα. Υποδεικνύουμε την περίοδο και επιλέγουμε την επιλογή φορολογικού συστήματος. Όλες οι ρυθμίσεις καθορίζονται ανεξάρτητα από την οργάνωση.

Στην πρώτη καρτέλα, τα πλαίσια ελέγχου υποδεικνύουν τις λειτουργίες που θα εκτελεστούν (). Για παράδειγμα, εάν κανένας οργανισμός δεν πραγματοποιεί πληρωμές ξένο νόμισμα, τότε δεν έχει νόημα η διεξαγωγή μιας πράξης αναπροσαρμογής νομίσματος.

Ρύζι. 1

Έχοντας επισημάνει τις απαραίτητες λειτουργίες με τα πλαίσια ελέγχου, ας πάμε στη δεύτερη καρτέλα Σχέδιο. Δείχνει το διάγραμμα επιχειρηματικής διαδικασίας, τη σειρά των εργασιών που εκτελούνται, καθώς και τους ενεργούς και ανενεργούς χρήστες που είναι υπεύθυνοι για αυτές τις διαδικασίες. Μπορείτε να ορίσετε ένα υπεύθυνο άτομο στην καρτέλα Υπεύθυνος ή κάνοντας δεξί κλικ στο μπλοκ λειτουργίας στο διάγραμμα και επιλέγοντας έναν χρήστη.

Το σύστημα υπολογισμού του ΦΠΑ αναφέρεται ξεχωριστά.

Στην καρτέλα Κατανομή κόστους, μπορείτε να καθορίσετε τις μεθόδους κατανομής κόστους για τον υπολογισμό του κόστους. Για σωστή κατανομή αναγράφεται και η αντιστοιχία των Τμημάτων με τα Τμήματα του Οργανισμού στον κατάλογο «Τμήματα».

Εκτέλεση διαδικασίας

Η ρύθμιση μηνιαίου κλεισίματος έχει δημιουργηθεί, τώρα μπορείτε να ξεκινήσετε την ίδια τη διαδικασία. Ας πάμε στο στοιχείο μενού «Λειτουργίες ρουτίνας» και επιλέξτε το στοιχείο «Διαδικασία κλεισίματος μήνα». Εδώ υποδεικνύουμε "Οργάνωση" και "Ρυθμίσεις". Τα χαρακτηριστικά που πρέπει να αντικατοπτρίζονται στη λογιστική, τη φορολογική και τη λογιστική διαχείρισης θα οριστούν μόνα τους ανάλογα με τις ρυθμίσεις κλεισίματος στο τέλος του μήνα, εάν κάνετε κλικ στο κουμπί «Φόρτωση ρυθμίσεων».

Έτσι, όλα είναι έτοιμα για εκτόξευση. Πατάμε το κουμπί "Έναρξη διαδικασίας" και κάνουμε κλικ στο κουμπί "Λειτουργίες ρουτίνας", θα δούμε ότι ο χρήστης έχει λάβει αυτόματα μια εργασία, σύμφωνα με την οποία πρέπει να συντάξει τα απαραίτητα κανονιστικά έγγραφα σε αυτό το στάδιο.

Μετά την ολοκλήρωση ενός σταδίου, το πρόγραμμα μεταβαίνει αυτόματα στο επόμενο. Μερικά βήματα μπορούν να εκτελεστούν παράλληλα.

Αφού ολοκληρωθούν όλες οι εργασίες, η διαδικασία θεωρείται ολοκληρωμένη.

Στάδια εκτέλεσης εργασιών ρουτίνας

Μετά την έναρξη της διαδικασίας κλεισίματος στο τέλος του μήνα, το σύστημα θα αναθέσει την πρώτη εργασία στον υπεύθυνο. Θα μπορεί να το δει από το στοιχείο μενού Κανονικό μεταβαίνοντας στη διεπαφή «Λογιστική και Φορολογική Λογιστική».

Για να το ολοκληρώσει, ο χρήστης πρέπει να δημιουργήσει και να δημοσιεύσει τα έγγραφα που θα του προσφέρει το πρόγραμμα σε αυτό το στάδιο ().

Ρύζι. 2

Αφού δημιουργηθούν και επαληθευτούν τα έγγραφα, μπορείτε να επισημάνετε τη λειτουργία ως ολοκληρωμένη, ώστε το σύστημα να προχωρήσει στην επόμενη εργασία. Ολοι απαραίτητα έγγραφαστο τέλος της περιόδου, μπορείτε να το δημιουργήσετε χειροκίνητα ξεχωριστά από την επιχειρηματική διαδικασία, αλλά είναι πιο πρόσφορο και πιο βολικό να δημιουργείτε και να ελέγχετε απευθείας από τη μορφή ρυθμιστικών λειτουργιών, επειδή είναι πολύ εύκολο να χαθείτε στη σειρά, που μπορεί στη συνέχεια να οδηγήσει σε στρέβλωση του αποτελέσματος.

Ας εξετάσουμε τις κύριες πράξεις που περιλαμβάνονται στη διαδικασία κλεισίματος στο τέλος του μήνα.

Πρόσθετη τεκμηρίωση

Εάν το πρόγραμμα χρησιμοποιεί μηχανισμό αναβαλλόμενης ανάρτησης, τότε στο τέλος του μήνα θα ξεκινήσει η επεξεργασία «Πρόσθετη ανάρτηση εγγράφων» ώστε τα έγγραφα να αναρτηθούν σε όλα τα μητρώα. Με μεγάλη ροή εγγράφων αυτή η επεξεργασίατρέχει τακτικά.

Στο περιοδικό «Καθυστερημένη Δημοσίευση Εγγράφων» μπορείτε να δείτε εκείνα τα έγγραφα που υπόκεινται στον μηχανισμό παρακολούθησης. Χρησιμοποιώντας τη λειτουργία "Ενέργειες -> Δημοσίευση πλήρως", το έγγραφο δημοσιεύεται σε όλα τα μητρώα.

Επαναφορά της κατάστασης των υπολογισμών

Αν μέσα λογιστική πολιτικήεπιχείρηση υποδεικνύεται ότι ο συμψηφισμός των προκαταβολών πραγματοποιείται με την επεξεργασία «Επαναφορά της ακολουθίας διακανονισμών» και στη συνέχεια στο τέλος της περιόδου ξεκινά αυτή η επεξεργασία. Μπορείτε να το βρείτε μεταβαίνοντας στη διεπαφή «Accounting Manager» και στο στοιχείο μενού «Λειτουργίες ρουτίνας -> Επαναφορά της ακολουθίας υπολογισμών». Η επεξεργασία επαναφέρει τη σωστή σειρά εγγράφων για αντιστάθμιση προκαταβολών. Μετά τη χρήση του, τα παραστατικά παραλαβής και πώλησης δεν θα αναδημοσιεύονται, διαφορετικά θα εξαφανιστεί η ανάρτηση για τον συμψηφισμό της προκαταβολής.

Επαναφορά της σειράς λογιστικής παρτίδας

Εάν το πρόγραμμα χρησιμοποιεί λογιστική παρτίδας, τότε κατά τη διαγραφή παρτίδων, μπορείτε να διευκολύνετε το έργο της λύσης εφαρμογής αναβάλλοντας τη διαγραφή στη διαχείριση και ρυθμιζόμενη λογιστική και ξεκινώντας ειδική επεξεργασία στο τέλος του μήνα, η οποία θα επεξεργαστεί τα έγγραφα μέσω τα μητρώα λογιστική παρτίδας. Για να το κάνετε αυτό, καταργήστε την επιλογή των πλαισίων στις «Ρυθμίσεις παραμέτρων λογιστικής -> Διαγραφή παρτίδων όταν αντικατοπτρίζονται έγγραφα» και ξεκινήστε την επεξεργασία «Ανάρτηση ανά παρτίδα». Έστω και αν μπήκαν τα έγγραφα αναδρομικά, τότε η εκτέλεση αυτής της επεξεργασίας είναι επίσης χρήσιμη, επειδή επαναφέρει την ακολουθία λογιστικής παρτίδας.

Προσαρμόστε το κόστος διαγραφής αποθεμάτων

Χρησιμοποιείται για λογιστική παρτίδας. Κατά την ανάρτηση του εγγράφου, γίνεται μια προσαρμογή στις κινήσεις του κόστους σύμφωνα με τη λογιστική παρτίδας του μήνα. Η προσαρμογή είναι απαραίτητη για: τον υπολογισμό του σταθμισμένου μέσου κόστους διαγραφής παρτίδων κατά τη χρήση της μεθόδου «Κατά μέσο όρο» για την αξιολόγηση των αποθεμάτων, καθώς και τη λογιστική πρόσθετα έξοδαγια την αγορά αγαθών που κεφαλαιοποιούνται μετά τη διαγραφή αγαθών.

Υπολογίστε τις αποσβέσεις των παγίων

Από τη μορφή ρυθμιστικής πράξης, κάνοντας κλικ στο κουμπί «Δημιουργία παραστατικών» την τελευταία ημέρα του μήνα, δημιουργείται αυτόματα το παραστατικό «Αποσβέσεις παγίων». Στη συνέχεια, θα πρέπει να εκτελέσετε και να δείτε το αποτέλεσμα.

Εάν για ορισμένα πάγια περιουσιακά στοιχεία χρησιμοποιείται η μέθοδος απόσβεσης ανάλογα με τον όγκο της παραγωγής ή σύμφωνα με ενιαία πρότυπα χρεώσεις απόσβεσης, στη συνέχεια συμπληρώστε πρώτα το έγγραφο «Ανάπτυξη λειτουργικού συστήματος».

Υπολογίστε τις αποσβέσεις των άυλων περιουσιακών στοιχείων

Τα ποσά των αποσβέσεων και της διαγραφής δαπανών Ε&Α υπολογίζονται κατά την ανάρτηση του παραστατικού «Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων». Ομοίως, εάν οι αποσβέσεις υπολογίζονται σε αναλογία με τον όγκο των παραγόμενων προϊόντων, τότε θα πρέπει να αναφέρεται ο όγκος των προϊόντων που παράγονται τον συγκεκριμένο μήνα.

Πληρώστε το κόστος των ενδυμάτων εργασίας

Σε αυτό το στάδιο, θα δημιουργηθεί το έγγραφο «Επιστροφή κόστους (ρούχα εργασίας, ειδικός εξοπλισμός, απόθεμα)» κατά τη διάρκεια αυτής της διαδικασίας, μέρος του κόστους των ρούχων εργασίας και του ειδικού εξοπλισμού που δεν εξοφλήθηκε πλήρως κατά τη θέση σε λειτουργία.

Διαγράψτε το RBP

Κατά την ανάρτηση του παραστατικού «Διαγραφή αναβαλλόμενων εξόδων», μέρος των εξόδων των μελλοντικών εξόδων μεταφέρεται στα τρέχοντα. Τα ποσά και οι λογαριασμοί στους οποίους θα διαγραφεί αυτό το μέρος αναφέρονται στον κατάλογο RBP.

Υπολογίστε το κόστος ασφάλισης

Το έγγραφο προορίζεται για τη διαγραφή μελλοντικών δαπανών για εθελοντική ασφάλιση εργαζομένων στη λογιστική (76.01.2 «Πληρωμές (εισφορές) για προαιρετική ασφάλιση εργαζομένων») και τη φορολογική λογιστική (97.02 «Αναβαλλόμενες δαπάνες για προαιρετική ασφάλισηεργάτες»).

Επανεκτίμηση κεφαλαίων συναλλάγματος

Χρησιμοποιώντας το έγγραφο «Αναπροσαρμογή κεφαλαίων σε συνάλλαγμα», τα ποσά στο νόμισμα της λογιστικής διαχείρισης επανεκτιμώνται σύμφωνα με τα μητρώα μετρητάκαι αμοιβαίοι διακανονισμοί με αντισυμβαλλόμενους και υπόλογα πρόσωπα.

Υπάρχει ξεχωριστό σύστημα για τον υπολογισμό του ΦΠΑ. Στην καρτέλα «Σχέδιο υπολογισμού ΦΠΑ» σημειώνονται οι πράξεις που πρέπει να εκτελεστούν. Το ίδιο το πρόγραμμα θα δημιουργήσει τα απαραίτητα έγγραφα, θα προσφερθεί να τα συμπληρώσει και να τα δημοσιεύσει. Η λύση εφαρμογής δημιουργεί αυτόματα φόρμες αναφοράς: βιβλίο αγορών, βιβλίο πωλήσεων, δήλωση ΦΠΑ. Όλες οι ρυθμιστικές συναλλαγές αποθηκεύονται σε ένα ημερολόγιο (διεπαφή «Λογιστική και Φορολογική Λογιστική», μενού «ΦΠΑ –> Κανονιστικά έγγραφα ΦΠΑ»).

Το έγγραφο "Υπολογισμός κόστους" δημιουργείται για κάθε τύπο λογιστικής χωριστά, εάν είναι απαραίτητο να υπολογιστεί το κόστος για όλους τους τύπους λογιστικής, τότε εκτελούμε πολλά έγγραφα (για λογιστική διαχείρισηςτόσο λογιστική όσο και φορολογική λογιστική). Αυτό το έγγραφουπολογίζει το πραγματικό κόστος της διαγραφής αποθεμάτων ως έξοδα, διαγράφει υλικά από εργασίες σε εξέλιξη, διανέμει τη γενική παραγωγή και γενικά έξοδαανά έξοδο () Χρησιμοποιείται μόνο σε προηγμένες αναλύσεις λογιστικής κόστους.

Ρύζι. 3

Ο υπολογισμός του κόστους αποτελείται από τις ακόλουθες πράξεις:

• Εάν η λογιστική των αγαθών και των υλικών τηρείται σε ξεχωριστό λογαριασμό, τότε πραγματοποιείται «Διανομή αγαθών και υλικών».
• Ένας κατάλογος υπηρεσιών καθορίζεται σύμφωνα με τα έγγραφα «Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών», το κόστος των οποίων θα υπολογιστεί.
• Υπολογισμός της βάσης κατανομής κόστους - οι μέθοδοι διανομής καθορίζονται στο μητρώο πληροφοριών «Μέθοδοι διανομής στοιχείων κόστους» ή από τον κατάλογο «Στοιχεία κόστους» για κάθε είδος ξεχωριστά. Γίνεται ο υπολογισμός όλων των βάσεων στις οποίες θα κατανεμηθούν τα έξοδα. Οι υπολογισμένες βάσεις καταγράφονται στα μητρώα πληροφοριών «Βάση διανομής κόστους» και «Βάση διανομής κόστους (λογιστική)»
• Κατανομή δαπανών κατά βάση - μετά τον υπολογισμό της βάσης, πραγματοποιείται κατανομή των δαπανών κατά κόστος έτοιμα προϊόντακαι υπηρεσίες.
• Λογαριασμός πραγματικό κόστος- διενεργείται συνοπτική εκτίμηση του κόστους των αποθεμάτων.
• Διαμόρφωση κινήσεων στα λογιστικά μητρώα (για ρυθμιζόμενη λογιστική) και το κόστος των παγίων (για τη λογιστική διαχείρισης).

Δημιουργήστε οικονομικά αποτελέσματα

Έγγραφο «Ορισμός οικονομικά αποτελέσματα» κάνει εγγραφές για το κλείσιμο των λογαριασμών 90 και 91. Το έγγραφο μπορεί να αντικατοπτρίζεται στη λογιστική και φορολογική λογιστική. Κατά την απεικόνιση ενός παραστατικού στη φορολογική λογιστική, μπορεί να πραγματοποιηθεί η λειτουργία διαγραφής ζημιών προηγούμενων ετών.

Κατά το κλείσιμο του 90ου λογαριασμού, θα δημιουργηθεί μια δημοσίευση που αντικατοπτρίζει το κέρδος ή τη ζημία. Κατά το κλείσιμο του λογαριασμού 91, θα υπολογιστεί το οικονομικό αποτέλεσμα για άλλους τύπους δραστηριοτήτων.

Υπολογίστε τον φόρο εισοδήματος

Χρησιμοποιώντας το έγγραφο "Υπολογισμοί για φόρο εισοδήματος", μπορείτε να υπολογίσετε μόνιμες και αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις σύμφωνα με τους κανόνες της PBU 18/02 "Λογιστική για υπολογισμούς φόρου εισοδήματος" και να υπολογίσετε τον φόρο εισοδήματος. Αυτό το έγγραφο μπορεί να χρησιμοποιηθεί για την εισαγωγή υπολοίπων για αναβαλλόμενες φορολογικά περιουσιακά στοιχείακαι υποχρεώσεις.

Κλείσε τη χρονιά

Το έγγραφο «Κλείσιμο Έτους» πραγματοποιείται μόνο τον Δεκέμβριο κάθε έτους. Ως αποτέλεσμα, όλα τα υπόλοιπα των υπολογαριασμών των λογαριασμών 90 και 91 της λογιστικής διαγράφονται στους αντίστοιχους υπολογαριασμούς με κωδικό 99. Όλα τα υπόλοιπα των υπολογαριασμών του λογαριασμού 99 «Λοιπά έσοδα και έξοδα» διαγράφονται στον λογαριασμό 99.01.1 (2). και το υπόλοιπο αυτού του λογαριασμού διαγράφεται στο λογαριασμό 84" παρακρατημένα κέρδη(ακάλυπτη απώλεια)».

Με την πράξη Κλείσιμο φορολογικών λογαριασμών, διαγράφονται όλα τα υπόλοιπα των φορολογικών λογιστικών λογαριασμών που δεν προορίζονται να αντικατοπτρίζουν την αξία των περιουσιακών στοιχείων.

επιχειρηματικός αναλυτής και διευθυντής έργου 1C, πρακτική εμπειρίαυλοποιήσεις - 10 χρόνια

7 πιστοποιητικά 1C Professional και 1C Specialist ()

Αναλυτικά το περιεχόμενο του διαδικτυακού σεμιναρίου:

1. ΠΩΣ να ρυθμίσετε σωστά την επιλογή των δαπανών για διανομή στις Ρυθμίσεις κλεισίματος του μήνα.

Απαντάμε στην ερώτηση: ΤΙ να διανείμουμε;

Ποιο κόστος μπορεί να κατανεμηθεί με αυτόν τον μηχανισμό, επιλογή κόστους για διανομή. Η διαδικασία για την προσθήκη νέων τμημάτων ή στοιχείων κόστους σε μια ήδη λειτουργική βάση δεδομένων.

2. Πώς και για ποιες περιπτώσεις να χρησιμοποιήσετε προκαθορισμένες μεθόδους κατανομής κόστους

Απαντάμε στην ερώτηση: ΠΟΥ να διανεμηθεί;

Πώς συλλέγονται οι βάσεις σε κάθε περίπτωση και πώς διαφέρουν οι προκύπτουσες βάσεις διανομής, περιορισμοί και χαρακτηριστικά χρήσης κάθε μεθόδου.

3. Πώς να αφήσετε σωστά μέρος του κόστους σε εργασίες σε εξέλιξη

Απαντάμε στην ερώτηση: Τι ΔΕΝ πρέπει να διανείμει;

Πώς να συγκρατήσετε το κόστος ακόμα κι αν υπήρχε απελευθέρωση.

4. Τρόπος διανομής έμμεσα έξοδαμε χρονική μετατόπιση

Απαντάμε στην ερώτηση: ΠΟΤΕ να διανεμηθεί;

Πώς να διασφαλίσετε ότι το έμμεσο κόστος θα διαγραφεί για την παραγωγή στην απαιτούμενη περίοδο.

Κάθε μήνα, οι λογιστές πρέπει να καθορίζουν ποια είναι τα αποτελέσματα των δραστηριοτήτων του οργανισμού (Κέρδη, ζημία). Για να το κάνετε αυτό, στο 1C πρέπει να κλείσετε τον μήνα. Επίσης, η ορθότητα της δημιουργίας αναφοράς εξαρτάται από την ορθότητα της δουλειάς του.

Ως αποτέλεσμα, κλείνουν εκείνοι οι λογαριασμοί που δεν πρέπει να έχουν υπόλοιπο στο τέλος του μήνα, για παράδειγμα, ο λογαριασμός 26. Τα έξοδα για τον τρέχοντα μήνα μεταφέρονται στους υπολογαριασμούς 90 και 91.

Η επεξεργασία του "Month Closing" στο 1C 8.3 σάς επιτρέπει να αυτοματοποιείτε βήμα προς βήμα λειτουργίες ρουτίνας που πρέπει να εκτελεστούν στο τέλος του μήνα. Αυτά περιλαμβάνουν υπολογισμούς για, σχηματισμό βιβλίου αγορών και πωλήσεων, υπολογισμό διαγραφών μετοχών έμμεσα έξοδακαι πολλά άλλα.

Αυτή η επεξεργασία βρίσκεται στο μενού "Λειτουργίες" - "Κλείσιμο μήνα".

Το παρακάτω σχήμα δείχνει όλες τις λειτουργίες που εκτελούνται από αυτήν την επεξεργασία.

Ανάλογα με το φορολογικό σύστημα που χρησιμοποιεί η επιχείρηση, τις λογιστικές πολιτικές κ.λπ., μόνο ορισμένες από αυτές τις λειτουργίες θα είναι διαθέσιμες σε εσάς. Επίσης, το σύνολο των πράξεων εξαρτάται από την περίοδο που πρέπει να κλείσει - μήνας, τρίμηνο, έτος.

Είναι πολύ σημαντικό να ακολουθείτε τη σειρά των ενεργειών που εκτελούνται κατά το κλείσιμο του μήνα. Διαφορετικά, τα λάθη είναι αναπόφευκτα. Ας αναλογιστούμε οδηγίες βήμα προς βήμαστο τέλος του μήνα στο 1C 8.3.

Πρώτα απ 'όλα, πριν ξεκινήσετε να κλείνετε τον μήνα στο 1C 8.3, πρέπει. Μπορείτε να το βρείτε ακολουθώντας τον ομώνυμο υπερσύνδεσμο στην κάρτα στοιχείων καταλόγου "Οργανισμοί".

Σε αυτό το άρθρο, δεν θα εξετάσουμε λεπτομερώς αυτήν τη λειτουργία. Μπορείτε να διαβάσετε περισσότερα σχετικά με τη ρύθμιση της λογιστικής σας πολιτικής στο άρθρο.

Επεξεργασία "Κλείσιμο μήνα"

Σε αυτό το παράδειγμα, θα εξετάσουμε ένα παράδειγμα κλεισίματος ενός μήνα για έναν οργανισμό με κοινό σύστημαφορολογία. Η λίστα των ενεργειών που εκτελούνται κατά το κλείσιμο ενός μήνα φαίνεται στο παρακάτω σχήμα. Σε αυτή την περίπτωση θα σχηματιστεί επιπλέον βιβλίο αγορών και πωλήσεων, αφού ταυτόχρονα κλείνει και το δεύτερο τρίμηνο.

Βήμα 1

Αυτή η πράξη σχηματίζεται από τον λογιστή μηνιαίως χρησιμοποιώντας το έγγραφο «Μισθοδοσία». Μπορείτε να δείτε τις συναλλαγές κάνοντας αριστερό κλικ στην αντίστοιχη γραμμή στην επεξεργασία «Μήνας Κλείσιμο».

Στο παράδειγμά μας, σχηματίστηκαν οι ακόλουθες κινήσεις:

Το επόμενο βήμα είναι ο υπολογισμός των αποσβέσεων και η δημιουργία των αντίστοιχων εγγραφών.

Εάν ο οργανισμός πραγματοποιήσει πληρωμές σε ξένο νόμισμα, το νόμισμα θα επανεκτιμηθεί με την τρέχουσα ισοτιμία.

Βήμα 2

Το επόμενο βήμα θα είναι ο υπολογισμός του μεριδίου της διαγραφής των έμμεσων δαπανών. Σε αυτήν την περίπτωση, το πρόγραμμα κάνει ενδιάμεσους υπολογισμούς για να κλείσει λογαριασμούς κόστους (20, 23, 25, 26, 44).

Βήμα 3

Σε αυτό το βήμα, οι λογαριασμοί κόστους κλείνουν: 20, 23, 25, 26, 44. Να είστε προσεκτικοί όταν εκτελείτε αυτές τις λειτουργίες. Επηρεάζουν. Στην περίπτωσή μας η ανάρτηση γίνεται στον λογαριασμό 90.

Βήμα 4

Στο τέλος κλείνουν οι λογαριασμοί 90 και 91, καθώς και υπολογίζεται ο φόρος εισοδήματος.

Εάν το έτος κλείνει, τότε στο 1C θα υπάρξει επίσης μια επιχείρηση αναμόρφωσης του ισοζυγίου.

Σύναψη

Είναι πολύ σημαντικό να ακολουθείτε την καθιερωμένη σειρά εγγράφων και τις συνήθεις λειτουργίες. Τα περισσότερα σφάλματα συμβαίνουν κατά το κλείσιμο λογαριασμών. Για να βρείτε τους λόγους, πρέπει να ελέγξετε εάν τα αναλυτικά στοιχεία είναι εγκατεστημένα παντού και εάν ακολουθείται η σειρά επεξεργασίας εγγράφων. Σε περισσότερα δύσκολες καταστάσειςείναι απαραίτητη η διεξαγωγή εις βάθος ανάλυσης των σχετικών καρτών λογαριασμού.

Οδηγίες για το κλείσιμο ενός μήνα στο 1C 8

Το κλείσιμο του μήνα μπορεί να γίνει χρησιμοποιώντας έναν ειδικό μηχανισμό για το κλείσιμο του μήνα (από τη λογιστική διεπαφή - εργασίες ρουτίνας - Κλείσιμο του μήνα) ή χωρίς (στην περίπτωση αυτή, όλα τα έγγραφα για το τέλος του μήνα πρέπει να εισαχθούν χειροκίνητα). Πριν ξεκινήσετε τον μηχανισμό, πρέπει να επιλέξετε «Ρυθμίσεις κλεισίματος μήνα» από έναν ειδικό κατάλογο.

Στη συνέχεια, κάντε κλικ στο κουμπί "Εκτέλεση διαδικασίας".

Στην καρτέλα "Σχέδιο" μπορείτε να δείτε ποια λειτουργία κλεισίματος μήνα πρέπει να πραγματοποιηθεί την τρέχουσα στιγμή (επισημαίνεται με μια κόκκινη διακεκομμένη γραμμή). Πρέπει να κάνετε διπλό κλικ πάνω του. Θα εμφανιστεί μια λειτουργία ρουτίνας που είναι υπεύθυνη για ένα συγκεκριμένο έγγραφο/επεξεργασία.

Εάν η λειτουργία είναι υπεύθυνη για την ανάρτηση εγγράφων, τότε πρέπει να δημιουργήσετε έγγραφα και να τα δημοσιεύσετε (αυτά τα κουμπιά βρίσκονται στον πίνακα εντολών) και, στη συνέχεια, κάντε κλικ στο κουμπί "επισήμανση ως ολοκληρωμένου". Εάν η λειτουργία είναι υπεύθυνη για την επεξεργασία, τότε πρέπει να ξεκινήσετε την αντίστοιχη επεξεργασία (Επαναφορά λογιστικής παρτίδας, αποκατάσταση της κατάστασης των διακανονισμών) και, στη συνέχεια, κάντε κλικ στο κουμπί "επισήμανση ως ολοκληρωμένης". Στη συνέχεια, υπάρχει μια μετάβαση στην επόμενη λειτουργία στο διάγραμμα διαδικασίας "Κλείσιμο μήνα". Εάν πρέπει να ακυρώσετε μια λειτουργία ρουτίνας, τότε πρέπει να κάνετε δεξί κλικ στην επιθυμητή λειτουργία στο διάγραμμα διαδικασίας «Κλείσιμο μήνα» και να επιλέξετε ακύρωση εκτέλεσης. Σε αυτήν την περίπτωση, η λειτουργία και όλες οι επόμενες θα ακυρωθούν. Εάν θέλετε να επισημάνετε μια πράξη ως ολοκληρωμένη χωρίς ελέγχους (για παράδειγμα, καταχώριση τιμολογίων για προκαταβολές κατά τη διάρκεια μιας περιόδου που δεν υπήρχαν προκαταβολές από πελάτες, ήταν αδύνατο να επισημανθεί η λειτουργία ως ολοκληρωμένη με τον συνήθη τρόπο), τότε πρέπει να εισαγάγετε αυτή τη λειτουργία από το μενού

Όλες οι λειτουργίες με τη σειρά.

1. Επαναφέρετε την ακολουθία υπολογισμών αγοράς. Είναι απαραίτητο να ξεκινήσει η κατάλληλη επεξεργασία (από τη λογιστική διεπαφή - έγγραφα - επιπλέον - επαναφέρετε την ακολουθία υπολογισμών). Καθορίστε την ημερομηνία λήξης του μήνα, επιλέξτε απαραίτητες οργανώσειςκαι επιλέξτε όλα τα πλαίσια και μετά εκτελέστε. Εάν η τρέχουσα ημερομηνία διακανονισμού είναι μικρότερη από την ημερομηνία έναρξης του μήνα που κλείνει, πρέπει να μετακινήσετε αυτήν την ημερομηνία στην αρχή του μήνα (η επεξεργασία βρίσκεται στη λίστα εξωτερικής επεξεργασίας "Μετατόπιση ορίων διακανονισμού").
2. Επαναφέρετε την ακολουθία υπολογισμών για υλοποίηση. Το ίδιο με το σημείο 1.
3. Υπολογίστε τις αποσβέσεις των παγίων. Σε μια κανονιστική πράξη, χρησιμοποιήστε τον μηχανισμό για τη δημιουργία και την ανάρτηση εγγράφων. Οι καταχωρίσεις απόσβεσης ρυθμίζονται στον κατάλογο "Μέθοδοι" για να αντικατοπτρίζουν τα έξοδα απόσβεσης.

   
   

   Η μέθοδος υποδεικνύεται στο έγγραφο «Αποδοχή λογιστικής παγίων» ή «Εισαγωγή αρχικών υπολοίπων παγίων».

4. Υπολογίστε τις αποσβέσεις των άυλων περιουσιακών στοιχείων. Η εργασία με τη λειτουργία είναι παρόμοια με τη λειτουργία για το λειτουργικό σύστημα.
5. Πληρώστε το κόστος των ενδυμάτων εργασίας. Εισαγάγετε τη λειτουργία ρουτίνας (κάντε διπλό κλικ στην επιθυμητή λειτουργία από το διάγραμμα κλεισίματος τέλους μήνα). Δημιουργήστε έγγραφα, δημοσιεύστε. Επισήμανση ως ολοκληρωμένου.
6. Διαγράψτε το FBR (αναβαλλόμενα έξοδα). Εισαγάγετε τη λειτουργία ρουτίνας (κάντε διπλό κλικ στην επιθυμητή λειτουργία από το διάγραμμα κλεισίματος τέλους μήνα). Δημιουργήστε έγγραφα, δημοσιεύστε. Επισήμανση ως ολοκληρωμένου. Ως αποτέλεσμα, το έγγραφο "Write-off of RBP" θα κάνει καταχωρήσεις, οι λεπτομέρειες των οποίων λαμβάνονται από τον κατάλογο RBP Kt 97.

   

7. Υπολογίστε το κόστος ασφάλισης. Εισαγάγετε τη λειτουργία ρουτίνας (κάντε διπλό κλικ στην επιθυμητή λειτουργία από το διάγραμμα κλεισίματος τέλους μήνα). Δημιουργήστε έγγραφα, δημοσιεύστε. Επισήμανση ως ολοκληρωμένου. Ως αποτέλεσμα, το έγγραφο «Έξοδα για προαιρετική ασφάλιση» θα κάνει εγγραφές, τα στοιχεία των οποίων λαμβάνονται από τον κατάλογο Έξοδα μελλοντικών περιόδων με τον τύπο ασφάλισης BBP Kt 97.

   

8. Υπερτιμώ νόμισμα. Εισαγάγετε τη λειτουργία ρουτίνας (κάντε διπλό κλικ στην επιθυμητή λειτουργία από το πρόγραμμα κλεισίματος τέλους μήνα). Δημιουργήστε έγγραφα, δημοσιεύστε. Επισήμανση ως ολοκληρωμένου.
9. Υπολογισμός μισθών και ενιαίου κοινωνικού φόρου. Η πράξη μπορεί να χαρακτηριστεί ως ολοκληρωμένη χωρίς τη δημιουργία των παραστατικών «Μισθοδοσία υπαλλήλων οργανισμών» και «Υπολογισμός Ενιαίου Κοινωνικού Φόρου».
10. Καταχώρηση τιμολογίων για προκαταβολές. Από τη λογιστική διεπαφή - ΦΠΑ - καταχώρηση τιμολογίων προκαταβολών. Ξεκινήστε την επεξεργασία - συμπληρώστε και μετά εκτελέστε. Το τμήμα του πίνακα συμπληρώνεται με όλες τις προκαταβολές που λαμβάνονται από τους αγοραστές, δηλ. τζίρου Κτ60,02, 60,22, 60,32 λογαριασμοί λογιστικό σχέδιολογαριασμούς.
11. Καταχώρηση τιμολογίων για διαφορές ποσών. Από τη λογιστική διεπαφή - ΦΠΑ - καταχώρηση τιμολογίων για διαφορές ποσών. Ξεκινήστε την επεξεργασία - συμπληρώστε και μετά εκτελέστε.
12. Δημιουργία εγγραφών στο βιβλίο αγορών. Η λειτουργία ρουτίνας δημιουργεί, συμπληρώνει και δημοσιεύει το έγγραφο «Δημιουργία εγγραφών βιβλίου αγορών». Το παραστατικό συμπληρώνεται σύμφωνα με τα υπόλοιπα του ταμιευτηρίου «Παρουσιαζόμενος ΦΠΑ».

    

13. Δημιουργία εγγραφών στο βιβλίο πωλήσεων. Η λειτουργία ρουτίνας δημιουργεί, συμπληρώνει και δημοσιεύει το έγγραφο «Δημιουργία εγγραφών στο καθολικό πωλήσεων». Το παραστατικό συμπληρώνεται σύμφωνα με τα υπόλοιπα του αποταμιευτικού μητρώου «Δεδουλευμένος ΦΠΑ».

    

14. Εκτέλεση κατανομής δαπανών ανά είδος δραστηριότητας, τυποποίηση δαπανών. Μια λειτουργία ρουτίνας δημιουργεί και δημοσιεύει το έγγραφο «Συνήθεις φορολογικές λογιστικές πράξεις». Το έγγραφο χρησιμοποιείται συνήθως για την τυποποίηση των δαπανών για φορολογική λογιστική (Λογιστικό Μητρώο «Φόρος»).

    

15. Υπολογίστε το κόστος (BU, NU). Μια λειτουργία ρουτίνας δημιουργεί και εκτελεί έγγραφα «Υπολογισμός κόστους» με προβληματισμό στη λογιστική και φορολογική λογιστική (Διασύνδεση «λογιστική και φορολογική» -> Έγγραφα -> Συνήθεις πράξεις -> Υπολογισμός κόστους).

    

16. Δημιουργήστε οικονομικά αποτελέσματα. Η τακτική λειτουργία δημιουργεί και δημοσιεύει το έγγραφο «Προσδιορισμός Οικονομικών Αποτελεσμάτων». Οι λογαριασμοί 90 και 91 επί 99 είναι κλειστοί σε λογιστικά και φορολογικά λογιστικά.

    

    

17. Υπολογίστε τον φόρο εισοδήματος. Η ρυθμιστική πράξη δημιουργεί και αναρτά το έγγραφο «Υπολογισμοί Φόρου Εισοδήματος». Όταν χρησιμοποιείτε το PBU 18/2, το έγγραφο δημιουργεί αναβαλλόμενες και μόνιμες φορολογικές απαιτήσεις/υποχρεώσεις. Το έγγραφο υπολογίζει επίσης τον φόρο εισοδήματος. Τυπικές καταχωρήσεις κατά την ανάρτηση ενός εγγράφου λογιστικήδίνονται παρακάτω.

    

    Οι καταχωρίσεις για αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις σχηματίζονται με βάση τον κύκλο εργασιών του λογιστικού σχεδίου φόρου σύμφωνα με το είδος λογιστικού «TD» (προσωρινές διαφορές) των λογαριασμών έως 90, πολλαπλασιαζόμενο με το συντελεστή φόρου εισοδήματος.

Η προετοιμασία για το κλείσιμο του τέλους του μήνα και ο ίδιος ο υπολογισμός του κόστους είναι η πιο δύσκολη διαδικασία, για την οποία δεν υπάρχουν ακόμη αρκετά μεθοδολογικά υλικά. Είναι δύσκολο να θυμάστε όλες τις λεπτές αποχρώσεις, ειδικά όταν η περίοδος κλείνει όχι κάθε μήνα, αλλά μία φορά το τρίμηνο.

Τι είναι χρήσιμο να θυμάστε όταν κλείνουμε τον μήνα με τη μέθοδο κατανομής των γενικών εξόδων και των εξόδων παραγωγής στον λογαριασμό 20 στο πραγματικό κόστος παραγωγής.

Εάν χρησιμοποιείτε RAUZ και όχι λογιστική παρτίδας. Εάν δεν υπολογίζετε τους μισθούς των βασικών εργαζομένων με βάση το τεμάχιο, αλλά θέλετε να κατανεμηθούν επαρκώς μεταξύ των παραγόμενων προϊόντων. Εάν αποφασίσετε να κατανείμετε τους λογαριασμούς 25 και 26 αναλογικά προγραμματισμένο κόστοςπροϊόντα που κυκλοφορούν ανά ομάδες προϊόντων. Εάν καταλαβαίνετε τι είναι μια ομάδα προϊόντων και έχετε συμπληρώσει τον κατάλογο, ώστε μια ομάδα προϊόντων να είναι ένα συγκεκριμένο προϊόν που κατασκευάζεται από την εταιρεία. Στη συνέχεια ελέγξτε τα ακόλουθα:

1. Στη λογιστική, καταργήστε τη μέθοδο κατανομής των γενικών επιχειρηματικών δαπανών χρησιμοποιώντας τη μέθοδο άμεσης κοστολόγησης.
2. Θα πρέπει να καταλάβετε ποια κόστη πρέπει να πηγαίνουν σε ποιους λογαριασμούς.

   Από 20/01/1Ο λογαριασμός θα πρέπει να περιλαμβάνει το άμεσο κόστος παραγωγής: υλικά και εξαρτήματα από τα οποία κατασκευάζονται τα προϊόντα, μισθοί των βασικών εργαζομένων (μηχανικός, εγκαταστάτης κ.λπ.), κόστος φινιρίσματος τρίτων και υπηρεσίες εξωτερικής παραγωγής (ζωγραφική, κοπή, χάραξη κ.λπ. .) . Επιτρέπεται επίσης η διαγραφή ταξιδιών και υπέρβασης ημερήσιων αποζημιώσεων στο λογαριασμό 20, εάν μπορείτε να τα αποδώσετε σε συγκεκριμένη ομάδα και τμήμα ονοματολογίας. Όλα τα έξοδα θα πρέπει να πηγαίνουν μόνο σε εκείνα τα τμήματα που θα παράγουν κάτι (αυτά είναι τμήματα με το χαρακτηριστικό "Κύρια παραγωγή" ή "Βοηθητική παραγωγή". Δεν πρέπει να υπάρχουν τμήματα αποστολής προγραμματισμού ή λογιστικά τμήματα εδώ, αυτά είναι όλα τα άλλα). Διαφορετικά, το ημιτελές κομμάτι θα κρέμεται εκεί για πάντα.

   Από 25.01ο λογαριασμός θα πρέπει να περιλαμβάνει το άμεσο γενικό κόστος παραγωγής και μόνο εκείνα τα τμήματα για τα οποία υπάρχει ή θα υπάρξει παραγωγή (Κύρια και Βοηθητικά). Μόνο τότε αυτά τα έξοδα θα μεταφερθούν στον 20ο λογαριασμό για συγκεκριμένα θέματα ή θα εμπίπτουν στις εργασίες σε εξέλιξη κατά το κλείσιμο του μήνα. Αυτό θα μπορούσε να είναι απόσβεση μηχανημάτων, διαγραφή εργαλείων (κολλητήρια για εγκαταστάτες, λίμες για μηχανικούς, κόφτες για τορντερό), διαγραφή εργατικών ενδυμάτων ή λιπαντικών, επισκευές εξοπλισμού, μισθοί τεχνιτών που έχουν ανατεθεί σε συγκεκριμένα τμήματα παραγωγής κ.λπ. Όλα αυτά τα έξοδα θα μεταφερθούν στο λογαριασμό 20 κατά τμήμα ως έχουν. Εκτός εάν κατανέμονται στις ομάδες ειδών που κυκλοφόρησαν ανάλογα με τη μέθοδο κατανομής κόστους που επιλέχθηκε στη ρύθμιση κλεισίματος του μήνα.

   Από 25.03ο λογαριασμός θα πρέπει να περιλαμβάνει έμμεσα γενικά έξοδα, τα οποία θα κατανεμηθούν αναλογικά σε όλα τα τμήματα, αρ. ομάδες, εκδόσεις. Εδώ θα πρέπει να συλλέγονται τα έξοδα για άλλα τμήματα. Απόσβεση βιομηχανικά κτίρια, αποσβέσεις ηλεκτρονικών υπολογιστών υπηρεσιών παραγωγής, μισθοί προσωπικού διαχείρισης παραγωγής, επισκευές ανελκυστήρων κ.λπ.

   Στις 26.01 και 26.03Τα τιμολόγια κόστους θα πρέπει να έρχονται με τον ίδιο τρόπο με τα τιμολόγια 25. Δηλαδή ό,τι είναι στις 26 Ιανουαρίου μεταφέρεται στα τμήματα παραγωγής. Για παράδειγμα, αφαίρεση μηχανικών τσιπς παραγωγής, νερού και ηλεκτρικής ενέργειας για το χυτήριο. Τέτοιες δαπάνες θα πρέπει να χρεώνονται στον 20ο λογαριασμό σε συγκεκριμένα τμήματα και στη συνέχεια να κατανέμονται μόνο μεταξύ των ομάδων προϊόντων. Και στις 26 Μαρτίου, ρίχνουμε όλα τα γενικά επιχειρηματικά έξοδα, τα οποία θα κατανεμηθούν σε όλα τα προϊόντα που παράγονται και σε όλα τα τμήματα. Αποσβέσεις γκαράζ, αποθήκης και λοιπών κτιρίων, αποσβέσεις Η/Υ για πολεοδομικές και οικονομικές υπηρεσίες, νερό, ρεύμα, Internet, επισκευές ανελκυστήρων, αποκομιδή σκουπιδιών κ.λπ.

   Εάν τα γενικά έξοδα συγκεντρώνονται μεθοδικά εσφαλμένα, μπορείτε να τα μεταφέρετε μη αυτόματα χρησιμοποιώντας το έγγραφο «Προσαρμογή άλλων δαπανών».

3. Δημιουργήστε έναν κατάλογο τμημάτων. Δεν πρέπει να υπάρχουν τμήματα οργανισμών που δεν ανήκουν σε κανένα τμήμα. Καθώς και σε πολλά ταυτόχρονα. Εάν έχετε μία εταιρεία, τότε οι κατάλογοι θα πρέπει να ρυθμιστούν ένα προς ένα. Εάν υπάρχουν πολλά, τότε κατανοήστε το με αυτόν τον τρόπο: τα τμήματα είναι αυτό που καταλαβαίνετε ως τμήμα για ολόκληρο τον οργανισμό. Για παράδειγμα, σε μια εταιρεία σας υπάρχει Τμήμα του οργανισμού «Γκαράζ Νο. 1» και «Γκαράζ Νο. 2», και σε άλλη εταιρεία σας υπάρχει Διεύθυνση του οργανισμού «Κατάστημα Μεταφορών». Γιατρέ, όλοι συνηθίζουν να πιστεύουν ότι όλα είναι «Υπηρεσία μεταφοράς». Δημιουργήστε ένα τέτοιο τμήμα και υποδείξτε ότι περιλαμβάνει και γκαράζ και συνεργείο μεταφορών.
4. Εκδόσεις παραγωγής εγγράφων με τα έγγραφα «Αναφορά παραγωγής για μια βάρδια». Το έγγραφο αναφέρει ποια προϊόντα κυκλοφορούν στην αποθήκη και από ποια υλικά αποτελούνται. Μπορείτε επίσης να αναφέρετε άλλα κόστη εκεί. Αυτά τα υλικά, όπως και άλλα κόστη, πρέπει να αναφέρονται στο τμήμα κατά τη στιγμή της κυκλοφορίας. Μπορείτε να διαγράψετε υλικά σε ένα τμήμα χρησιμοποιώντας το «Αίτημα-τιμολόγιο». χρησιμοποιήστε την αναφορά "Φύλλο λογιστικής κόστους" για να παρακολουθείτε τα αρνητικά υπόλοιπα στο τμήμα και να ελέγξετε τις εργασίες σε εξέλιξη για υλικά:

   

5. Χρησιμοποιήστε το «Φύλλο Λογιστικής Αποθέματος» και το «Φύλλο Λογιστικής Κόστους» για να παρακολουθείτε και να εξαλείφετε αρνητικά υπόλοιπα σε αποθήκες και παραγωγή. Για να το κάνετε αυτό, στις ανοιχτές, αφαιρέστε όλες τις επιλογές και ορίστε την επιλογή: Props - "Τελική ποσότητα υπολοίπου", Τύπος σύγκρισης: - "Less", Value - "0". Θα δείτε ποια έγγραφα κατέγραψαν τα αρνητικά υπόλοιπα.

   

6. Όλα τα έγγραφα αποδέσμευσης πρέπει να εκτελούνται σύμφωνα με τη φορολογική λογιστική, ακόμη και αν δεν παρέχεται (για παράδειγμα, σε περιπτώσεις κατασκευής προϊόντων από πρώτες ύλες που παρέχονται από τον πελάτη).
7. Όλα τα είδη που κυκλοφορούν πρέπει να έχουν προγραμματισμένες τιμές. Αυτά που έχουν το χαρακτηριστικό "Προγραμματισμένο" στον τύπο τιμής. Επιπλέον, η ημερομηνία των προγραμματισμένων τιμών πρέπει να είναι το αργότερο στην αρχή του τριμήνου που κλείνει. Αν το Τεύχος ήταν την 1η Μαρτίου και η τιμή ορίστηκε στις 2 Μαρτίου, τότε δεν θα γίνει τίποτα. Οι τιμές ορίζονται στα έγγραφα «Ρύθμιση Τιμών Ειδών» και αποθηκεύονται στο μητρώο πληροφοριών «Τιμές Ειδών».
8. Για να δείτε το σχέδιο/γεγονός και γενικά να αναλύσετε το κόστος, θα πρέπει να κρατήσετε αρχεία παραγωγής. Διαφορετικά, θα είναι απλώς ένα καζάνι κόστους ανά ομάδες ειδών.
9. Σε όλες τις αποδείξεις υπηρεσιών, εισαγάγετε ομάδες αντικειμένων, στοιχεία κόστους και το τμήμα που λαμβάνει το κόστος. Εάν πρόκειται για κόστος παραγωγής, για παράδειγμα, τροποποίηση τρίτων, τότε θα πρέπει να θυμάστε ότι το κόστος πρέπει να εμπίπτει στο τμήμα για το οποίο θα εκδοθούν οι εκδόσεις, διαφορετικά αυτά τα κόστη δεν θα φύγουν ποτέ από τον 20ο λογαριασμό.

   

   Για να ελέγξετε εάν τα απαραίτητα στοιχεία συμπληρώνονται παντού και εάν έχουν συμπληρωθεί σωστά, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την «Καθολική αναφορά (σε έγγραφα, καταλόγους, μητρώα)». Ανοίξτε αυτήν την αναφορά, επιλέξτε το αντικείμενο ανάλυσης "Έγγραφο", υποδείξτε τον τύπο του εγγράφου και το τμήμα πίνακα στο οποίο θα πραγματοποιήσουμε τον έλεγχο. Για παράδειγμα, πρέπει να παρακολουθούμε ποια έγγραφα δεν υποδεικνύουν ομάδες αντικειμένων. Ας χρησιμοποιήσουμε την παρακάτω ρύθμιση. Στις ομαδοποιήσεις γραμμών θα εμφανίσουμε έναν σύνδεσμο προς το έγγραφο και στις επιλογές θα ορίσουμε περιορισμούς κατά ημερομηνία, οργάνωση και κενή ομάδα στοιχείων:

   

10. Σε όλες τις υλοποιήσεις, εισαγάγετε ομάδες ονοματολογίας που αντιστοιχούν στα προϊόντα της επιχείρησης.

    

11. Εισαγάγετε τις ομάδες ονοματολογίας στις απαιτήσεις και τις εκδόσεις.

    

12. Ελέγξτε ότι όλα τα έγγραφα παραγωγής (αποδείξεις υπηρεσιών, απαιτήσεις, εκθέσεις παραγωγής) υποδεικνύουν τμήματα που ανήκουν στον οργανισμό και έχουν την ιδιότητα «Κύρια παραγωγή» ή «Βοηθητική παραγωγή». Και αυτά πρέπει να είναι τα τμήματα για τα οποία εκδίδεται η παραγωγή.
13. Βεβαιωθείτε ότι το κόστος από τροποποιήσεις τρίτων πηγαίνει στα τμήματα στα οποία εκδίδονται οι εκδόσεις αυτών των προϊόντων. Διαφορετικά, αυτά τα έξοδα θα παραμείνουν κενά στον λογαριασμό 20 και δεν θα διαγραφούν πουθενά.

    Ας στραφούμε ξανά στην έκθεση «Καθολική αναφορά (για έγγραφα, καταλόγους, μητρώα)». Ας επιλέξουμε το έγγραφο και το τμήμα πίνακα και στις ρυθμίσεις θα ορίσουμε τις ομαδοποιήσεις σειρών: πρώτα «Οργανωτική μονάδα», μετά «Σύνδεσμος». Στις επιλογές, θα ορίσουμε περιορισμούς ως προς την ημερομηνία, την οργάνωση και το στοιχείο κόστους. Επίσης, για να φιλτράρετε έγγραφα των οποίων το τμήμα πίνακα "Υπηρεσίες" είναι κενό, μπορείτε να ορίσετε την επιλογή "Αριθμός γραμμής" να μην ισούται με μηδέν, πράγμα που σημαίνει ότι πρέπει να υπάρχει τουλάχιστον μία σειρά στο τμήμα του πίνακα.

    

14. Είναι απαραίτητο να μην υπάρχουν έξοδα χωρίς αναφορά σε τμήματα (αυτό συμβαίνει λόγω εκ των προτέρων, όπου δεν συμπληρώθηκαν τα απαιτούμενα στοιχεία).
15. Εάν στη ρύθμιση κλεισίματος τέλους μήνα στον πίνακα κατανομής κόστους, τουλάχιστον μία γραμμή υποδεικνύει μια ομάδα στοιχείων ή υπάρχουν μέθοδοι διανομής που θεωρούνται απλές (αυτή η μέθοδος έχει το χαρακτηριστικό Use Simple Distribution) ή μέθοδοι διανομής στοιχείων κόστους με Τύπος Βάσης Διανομής = Πίνακας ή SKD, τότε ο καταχωρητής πληροφοριών Είναι άχρηστο να συμπληρώσετε μεθόδους για τη διανομή Στοιχείων κόστους το πρόγραμμα δεν θα το δει καν. Με άλλα λόγια, εάν κατανείμετε το κόστος σε αναλογία με το προγραμματισμένο κόστος παραγωγής, τότε το πρόγραμμα δεν θα εξετάσει το μητρώο πληροφοριών.

    

16. Εάν αντικατοπτρίζετε τις δραστηριότητες παραγωγής με τις "Αναφορές παραγωγής Shift" ( Χρησιμοποιώντας τις «απαιτήσεις τιμολογίων» διαγράφετε υλικά για παραγωγή από αποθήκες και, στη συνέχεια, στις «Αναφορές παραγωγής με μετατόπιση» αναφέρετε από ποια υλικά κατασκευάστηκαν τα προϊόντα), στη συνέχεια στη ρύθμιση κλεισίματος τέλους μήνα στον πίνακα κατανομής κόστους για το στοιχείο κόστους «Υλικά και ημικατεργασμένα προϊόντα», καθορίστε τη μέθοδο «Να μην γίνει διανομή». Διαφορετικά, στο τέλος κάθε μήνα δεν θα έχετε ημιτελή υλικά. Ό,τι βάζετε στην παραγωγή κατά τη διάρκεια ενός μήνα, ακόμα κι αν τα προϊόντα δεν έχουν ακόμη κυκλοφορήσει, θα κατανεμηθούν στα προϊόντα που καταφέρατε να κυκλοφορήσετε.

    

17. Μετά από κάθε τιμή κόστους είναι απαραίτητη η αναδημοσίευση των παραστατικών της επόμενης κλειστής περιόδου. Σε αντίθετη περίπτωση, όσες προσαρμογές και τιμές και συναλλαγές εμφανίστηκαν, οι οποίες έγιναν με τον υπολογισμό του κόστους, δεν θα λάβουν μέρος σε μεταγενέστερα παραστατικά. Έτσι, αν κλείνεις ένα τρίμηνο, πρώτα κάνε έναν υπολογισμό κόστους για τον Ιανουάριο. Στη συνέχεια, δημοσιεύστε τα έγγραφα του Φεβρουαρίου και κάντε έναν υπολογισμό κόστους για τον Φεβρουάριο. Και τα λοιπά.