اطلاعات حسابداری در چه مواردی اسناد با گردش مالی در دفترچه نقدی مطابقت ندارد.
فرم خود کتاب نقدی شماره KO-4 در قطعنامه کمیته آمار دولتی روسیه مورخ 18 اوت 1998 شماره 88 آمده است.
تقریباً در تمام نسخه های برنامه 1C - 7.7، 8.3، 8.2، خطایی مانند "گردش طبق اسناد مطابقت ندارد" در کتاب نقدی KO-4 مشاهده می شود. در این مقاله به شما خواهیم گفت که چرا مشکل ایجاد می شود و چگونه آن را با استفاده از مثال 1C Accounting 3.0 حل کنید.
زمانی که اسناد با گردش مالی موجود در دفترچه نقد مطابقت ندارد
دلیل آن این است که کتاب نقدی در برنامه 1C بر اساس اسناد - سفارشات نقدی ورودی و خروجی ساخته شده است. اما در زمان تولید گزارش، برنامه اطلاعات اسناد را با داده ها بررسی می کند ورودی های حسابداری. در برخی موارد، ممکن است بین این داده ها مغایرت وجود داشته باشد.
برای بررسی و تصحیح این موضوع، در 1C Accounting 3.0 باید اسناد مربوط به آن روز را در دفتر نقدی پیدا کنید و معاملات آنها را بررسی کنید. برای انجام این کار، کافی است روی سند مورد نظر در لیست دوبار کلیک کنید.
این سند نشان می دهد که پست های او به صورت دستی تنظیم شده است. دکمه "Dt Kt" را فشار دهید تا وارد پست ها شوید.
مثال نشان می دهد که در سند مبلغ پرداختی 500 یورو است و در پست ها تنظیمات دستی داشتیم و مبلغ به 1000 تبدیل شد. این پیام
اگر تعدیل وجود نداشته باشد، اغلب مشکل تکراری بودن معاملات است. موارد زیر را بررسی کنید:
هنگام برداشت پول از بانک در برنامه های مبتنی بر 1C 8، نباید سندی را ایجاد کنید که "حذف از حساب جاری" کافی است سفارش نقدی. او بلافاصله سیم کشی را 50.01 - 51 می کند. این یکی از تفاوت های 7.7 و 8.3 است.
RKO در لیست حقوق و دستمزد صادر نشد.
برخی از اسناد، علاوه بر RKO و PKO، ممکن است تحت حساب 50.01 در گردش باشند.
چه مدارکی در دفترچه نقدی ثبت می شود؟
موارد زیر در دفترچه نقدی ثبت شده است: اسناد نقدی: برگ سست دفترچه نقدی، گزارش صندوق، سفارش نقدی ورودی و سفارش نقدی خروجی.
در عمل، بایگانی به ترتیب انجام می شود - طبق اعداد PKO، RKO، مربوط به دفترچه نقدی.
به عنوان مثال، شما در یک روز 2 PKO و 3 RKO دارید. آنها را به دفترچه نقدی روز پیوست می کنید - در اینجا مجموعه ای از اسناد و همچنین برای روز بعد دارید. آنها را روی هم قرار دهید، در حالی که پر می شوند سجاف کنید، اما حداقل سالی یک بار. نسخه دوم دفترچه نقدی - گزارش صندوق به صورت جداگانه قابل ثبت است - از پایین به بالا.
اکنون به شما نشان خواهم داد که چگونه علت یک خطای رایج را در 1C پیدا کنید: کتاب نقدی حسابداری، یعنی خطا " گردش مالی بر اساس اسناد و پست ها مطابقت ندارد". این خطا اغلب رخ می دهد، و اصلاح آن بسیار آسان است. بیایید ابتدا به معنای واقعی این خطا در دفترچه نقدی 1C نگاه کنیم.
دلیل خطای "گردش اسناد و معاملات مطابقت ندارد"
در واقع، Cash Book 1C حداقل دو دلیل برای صدور این خطا دارد. یکی از آنها زیاد رایج نیست و بعداً به آن اشاره خواهم کرد. حالا بیایید به رایج ترین دلیل نگاه کنیم.
به طور کلی، 1C اغلب چنین خطاهایی ایجاد می کند که همیشه نمی توان از متن آنها تعیین کرد که برنامه دقیقاً چه چیزی را اصلاح می کند. چنین مشکلاتی به ویژه در میان مبتدیانی که تجربه قابل توجهی در حسابداری در برنامه 1C ندارند رایج است. بسیاری از خطاهای مشابه "گلی" در بسته شدن ماه وجود دارد. اما خطای دفترچه نقدی که در عنوان ذکر شده است به هیچ وجه پیچیده نیست.
همانطور که از متن خطا مشاهده می شود، 1C از مجموع گردش مالی برای تراکنش ها خوشش نمی آید. ثبت حسابداریو مدارک ارائه شده متفاوت است. تفاوت ممکن است یک میلیون روبل یا فقط یک کوپک باشد - تفاوتی وجود ندارد. از آنجایی که ما در مورد کتاب نقدی صحبت می کنیم، "اسناد" به معنای سفارش های نقدی ورودی و خروجی است. در مورد پست‌ها، تمام پست‌های شمارش شده 50 در اینجا در نظر گرفته می‌شوند. که می تواند نه تنها در PKO و RKO باشد، که بسیاری از مردم آنها را فراموش می کنند یا اصلا نمی دانند. همچنین فراموش نکنید که دفترچه نقدی هنگام نمایش خطا، تاریخ تشخیص مغایرت گردش معاملات و اسناد را نیز نشان می دهد.
با در نظر گرفتن همه موارد فوق، می توان نتیجه گرفت که 1C وجود تراکنش ها را در حساب 50 تجزیه و تحلیل می کند و به دنبال PKO و RKO مربوط به این تراکنش ها می گردد. و اگر مثلاً پست هایی وجود داشته باشد، اما سندی وجود نداشته باشد، خطا در مورد اختلاف در انقلاب ها صادر می شود. همچنین ممکن است هم پست و هم سند وجود داشته باشد اما مبالغ موجود در آنها مطابقت نداشته باشد. کتاب نقدی شروع به فحش دادن می کند و کاربر با موفقیت به اینترنت دسترسی پیدا می کند...
بخش مهمی از مقاله وجود داشت، اما بدون جاوا اسکریپت قابل مشاهده نیست!
همه اینها - شایع ترین دلیلخطاهای هنگام ایجاد کتاب نقدی با این حال، یک دلیل دوم وجود دارد. اگر 1C تشخیص دهد که در برخی روزها مقدار موجودی نقدی کمتر از صفر بوده است، خطایی مشابه در متن نشان داده می شود. رک و پوست کنده بگویم وضعیت بعید است. با این حال، با توجه به اینکه 1C حسابداری اعتراف می کندانجام دادن معاملات هزینه، در نتیجه ممکن است موجودی نقدی منفی شود، چنین احتمالی نباید منتفی شود.
دلیل دوم ارائه شده برای خطای صدور کتاب نقدی o در همه نسخه های 1C یافت نمی شود. شما به راحتی می توانید بررسی کنید که آیا این در نسخه شما وجود دارد یا خیر - یک صندوق پول با مبلغی بیش از موجودی نقدی ایجاد کنید و سپس یک دفترچه نقدی ایجاد کنید. اگر 1C فحش نمی دهد، به این معنی است که به آن واکنش نشان نمی دهد.
نحوه رفع این خطا در کتاب نقدی
من در اینجا در مورد مانده نقدی منفی اظهار نظر نمی کنم، زیرا همه چیز در اینجا روشن است. بیایید به دلیل شماره 1 بپردازیم.
برای تصحیح خطای عدم تطابق در گردش مالی، باید در تاریخی که در کتاب نقدی ذکر شده است، تمام اسناد مربوط به تراکنش های حساب 50 را پیدا کنید و ببینید آیا این پست ها با PKO/RKO مطابقت دارند یا خیر. همچنین بررسی کنید که مبالغ موجود در معاملات و PKO/RKO صحیح و مطابقت داشته باشد. اگر برای چندین تاریخ خطایی رخ داد، همه آنها را بررسی کنید.
بگذارید یک مثال بزنم. فرض کنید شما یک گزارش را تکمیل کرده اید خرده فروشی. خود این سند قبلاً حاوی یک ارسال به حساب 50 است. بنابراین، اگر یک گزارش خرده فروشی ارسال کنید، اما یک سفارش رسید نقدی مربوط به آن ایجاد نکنید، پس یک پست در صندوق وجود خواهد داشت، اما هیچ سندی وجود نخواهد داشت (یعنی PKO)! در آن صورت دور در دقیقهبا سیم کشی و اسنادآنها فقط با مبلغ ورودی در "گزارش..." برای حساب 50 مطابقت ندارند. دفترچه نقدی این را گزارش خواهد کرد.
چگونه از اشتباهات حسابداری جلوگیری کنیم
ارزش دارد به دقت اطمینان حاصل شود که هر ورودی صندوق نقدی با PKO/RKO مطابقت دارد. هیچ چیز پیچیده ای در اینجا وجود ندارد.
به هر حال، من در بالا مثالی از عملیاتی زدم که در آن خطای "چرخش بر اساس اسناد و معاملات مطابقت ندارند" در دفترچه نقدی ظاهر می شود. نیز وجود دارد دیگرمواردی که چندان واضح نیستند. پس مراقب خودت را ناامید نکن!
در نظر گرفتن خطاهای کتاب نقدی در برنامه درسی دوره 1C گنجانده شده است که می توانید در وب سایت با آن آشنا شوید.
چگونه می توان خطای "گردش اسناد و معاملات برای - مطابقت ندارد" را در برنامه 1C 8.3 از بین برد؟
تقریباً در تمام نسخه های برنامه 1C - 7.7، 8.3، 8.2، خطایی مانند "گردش اسناد و معاملات برای - مطابقت ندارد" در کتاب نقدی KO-4 مشاهده می شود. این مقاله توضیح می دهد که چرا مشکل ایجاد می شود و چگونه می توان آن را با استفاده از 1C Accounting 3.0 به عنوان مثال حل کرد.
دلیل آن این است که کتاب نقدی در برنامه 1C بر اساس اسناد - سفارشات نقدی ورودی و خروجی ساخته شده است. اما در زمان تولید گزارش، برنامه اطلاعات اسناد را با داده های ورودی های حسابداری بررسی می کند. در برخی موارد، ممکن است بین این داده ها مغایرت وجود داشته باشد.
برای بررسی و تصحیح این موضوع، در 1C Accounting 3.0 باید اسناد مربوط به آن روز را در دفتر نقدی پیدا کنید و معاملات آنها را بررسی کنید. برای انجام این کار، کافی است روی سند مورد نظر در لیست دوبار کلیک کنید:
این سند نشان می دهد که پست های او به صورت دستی تنظیم شده است. دکمه "Dt Kt" را فشار دهید تا وارد پست ها شوید:
این مثال به وضوح نشان می دهد که در سند مبلغ پرداختی 500 یورو است و در پست ها تنظیمات دستی داشتیم و مبلغ به 1000 تبدیل شد. تولید این پیام
اگر تعدیل وجود نداشته باشد، اغلب مشکل تکراری بودن معاملات است. موارد زیر را بررسی کنید:
- هنگام برداشت پول از بانک در برنامه های مبتنی بر 1C 8، نباید یک سند "حذف از حساب جاری" تهیه کنید. او بلافاصله سیم کشی را 50.01 - 51 می کند. این یکی از تفاوت های 7.7 و 8.3 است.
- RKO در لیست حقوق و دستمزد صادر نشد.
- برخی از اسناد، علاوه بر RKO و PKO، ممکن است تحت حساب 50.01 در گردش باشند. نمونه بارز سند " معامله حسابداری" یا "گزارش خرده فروشی". بررسی این موضوع با باز کردن SALT در حساب 50 آسان است.
بر اساس مطالب از: programmist1s.ru