روابط اعتباریعنصر جدایی ناپذیر روابط کالا و پول هستند. به معنای واقعی کلمه اعتباریعنی " اعتماد"، از لاتین اعتباری ، که به معنی " من معتقدم».

وام دادن پول در یونان باستان و روم باستان به طور گسترده ای مورد استفاده قرار می گرفت. به اصطلاح صرافان به مبادله پول طلا و نقره از فرقه های مختلف مشغول بودند. این خدمات به افراد نیازمند پول ارائه شد. در قرون وسطی، صرافی ها بر اساس تجارت صرافی شروع به ظهور کردند که بعداً به بانک تبدیل شد. بانک - این نیمکتی است که صرافان در آن نشستند).

در ابتدا، هم دفاتر و هم بانک ها به مبادله پول می پرداختند، اما انباشت تدریجی وجوه اضافی در بانک ها به آنها اجازه داد تا از پول به طور گسترده در معاملات اعتباری و تجاری استفاده کنند و برای دوره های مختلف وام با بهره صادر کنند.

با این حال، شکل گیری روابط اعتباری مشخصه دوره مدرن به تولید سرمایه داری مربوط می شود.

اعتبار به عنوان یک مقوله اقتصادی نشان دهنده نوع خاصی از روابط اجتماعی است که با حرکت ارزش بر اساس شرایط مرتبط است فوریت، بازپرداخت و پرداخت. وام بر اساس معاملاتی است که در آن یک نفر ( طلبکار ) یک مورد را ارائه می دهدداشتن ارزش برای شخص دیگر ( به وام گیرنده ), در ازای وعده پرداخت در آینده.

محتوای اقتصادی روابط اعتباری

در همان زمان، "اعتبار" از لاتین "kreditum" (وام، بدهی) می آید. در معنای وسیع کلمه، هم از نظر حقوقی و هم از نظر اقتصادی، وام عبارت است از معامله، توافق بین اشخاص حقوقی یا حقیقی برای وام یا قرض.

روابط اعتباری در یک سیستم روابط اقتصادی عمل می کند. آنها بر اساس حرکت نوع خاصی از سرمایه هستند - سرمایه وام.

روابط اعتباری بخش جداگانه ای از روابط اقتصادی است که با تأمین ارزش (وجوه) وام و بازده آن همراه با درصد معینی همراه است.

با یک وام، یک قرارداد وام یا وام ظاهر می شود (مفاهیم وام و وام را می توان به جای هم استفاده کرد). روابط اعتباری دو زیر سیستم را ترکیب می کند:

· روابط پولی

· روابط اعتباری و کالایی.

در شرایط مدرن، همه وام ها به صورت وام پولی صادر می شود و روابط اعتباری بخشی از همه روابط پولی است. اصلی ترین چیزی که وام نقدی را از سایر اشکال روابط پولی متمایز می کند این است حرکت بازگشتی ارزشدر اعتبار، روابط تولید زمانی بیان می شود که واحدهای تجاری، دولت، سازمان ها یا شهروندان فردی ارزش را بر اساس بازپرداخت برای استفاده موقت به یکدیگر منتقل کنند. منظور از روابط اعتباری، کلیه روابط پولی مرتبط با تأمین و بازپرداخت وام، سازماندهی تسویه نقدی، صدور وجوه نقد، اعطای وام به سرمایه گذاری ها، استفاده از وام های دولتی، معاملات بیمه (جزئی) و غیره است. پول به عنوان وسیله پرداخت عمل می کندهر جا اعتباری وجود دارد. حتی زمانی که وام گیرنده مثلاً وام اولیه دریافت می کند، به صورت وام نقدی است. در نتیجه، اعتبار شکل خاصی از حرکت پول است. این یک دسته بازار است. بازار باید توسط صندوق ویژه ای از وجوه (بگذارید آن را صندوق قرض الحسنه شرکت بنامیم) ارائه می شود که می تواند توسط یک واحد اقتصادی با شرایط بازپرداخت ارائه شود. شکل حرکت صندوق قرض الحسنه اعتباری است. اعتبار در خدمت جابجایی سرمایه و حرکت مداوم وجوه عمومی است. به لطف اعتبار، اقتصاد به طور مولد از وجوه آزاد شده در حین فعالیت شرکت ها، در فرآیند اجرای بودجه دولتی و همچنین پس انداز شهروندان و منابع بانکی استفاده می کند.

چگونه وجوهی ظاهر می شود که می تواند به عنوان منابع استقراضی برای رفع نیازهای تولیدکنندگان کالا و دولت مورد استفاده قرار گیرد؟ نقدینگی رایگان در فرآیند فعالیت اقتصادی بنگاه ها ایجاد می شود. پس از دریافت درآمد از محصولات فروخته شده، شرکت به تدریج، آن را در بخش هایی صرف خرید مواد اولیه، سوخت، مواد می کند، همچنین بخشی از سود دریافتی را بلافاصله استفاده نمی کند، اما مدتی پس از دریافت آن. در نتیجه، وجوه آزاد موقت در حساب های بانکی شرکت ها تشکیل می شود.

آزادسازی موقت وجوه نیز در نتیجه این واقعیت رخ می دهد که ارزش دارایی های ثابت به صورت قطعات به کالاهای تولیدی منتقل شده و به صورت نقدی به بنگاه ها بازگردانده می شود. این وجوه به تدریج هزینه می شود که در ارتباط با آن منابع نقدی آزاد به صورت وجوه استهلاک استفاده نشده تشکیل می شود. دستمزد به کارگران و کارمندان معمولاً دو بار در ماه پرداخت می شود و دریافت پول برای محصولات فروخته شده بیشتر اتفاق می افتد که همچنین آزاد شدن وجوه را برای دوره های خاص تضمین می کند. دریافت وجوه به بودجه و مخارج آنها همیشه در زمان منطبق نیست، بنابراین برای مدتی مانده های نقدی رایگان تشکیل می شود. پس انداز نقدی در میان جمعیت به دلیل مازاد درآمد بر هزینه های جاری ایجاد می شود. با ذخیره وجوه در حساب ها، مردم آنها را برای استفاده موقت به بانک ها منتقل می کنند که از این وجوه به عنوان منابع وام استفاده می کنند. نیاز به بودجه در تمام بخش های جامعه در نوسان است. واحدهای اقتصادی معمولاً مجموعی از سرمایه خود را در گردش دارند و در دوره‌هایی که نیاز به وجوه بیش از حداقل است، می‌توان با اخذ وجوه استقراضی آن را تأمین کرد. بنابراین، وجوه آزاد موقت بلااستفاده نمی ماند، بلکه در گردش اقتصادی مفیدی قرار می گیرد که سرعت تولید مثل را تسریع می کند و به منطقی ترین هزینه تمام وجوه کمک می کند. وجوه صندوق وام برای سرمایه گذاری های سرمایه ای استفاده می شود - بازتولید دارایی های ثابت در مواردی که یک صنعت یا شرکت باید قبل از انباشت واقعی منابع (استهلاک، سود) هزینه کند. با رشد اقتصادی و توسعه اقتصادی، حجم منابع اعتباری نیز افزایش می یابد. بنابراین، منابع وام دهی (صندوق قرض الحسنه) شامل ذخایر نقدی بنگاه ها و سازمان های آزاد شده در فرآیند گردش سرمایه، ذخایر نقدی فعال در قالب صندوق های ویژه است. و همچنین یک صندوق استهلاک که برای سرمایه گذاری های سرمایه ای استفاده می شود، یک اندوخته پولی دولتی متشکل از مقادیر منابع نقدی بودجه جاری، صندوقی از وجوه اختصاص یافته به طور خاص برای توسعه روابط اعتباری ( به عنوان مثال، برای وام های سرمایه گذاری بلند مدت) پس انداز پولی جمعیت انباشته شده توسط بانک ها، انتشار اسکناس مطابق با نیازهای افزایش گردش پول نقد انجام می شود. اعتبار وسیله ای برای توزیع مجدد بین بخشی و بین منطقه ای سرمایه پولی است. روابط اعتباری با گردش مستمر وجوه در اقتصاد تعیین می شود و امکان استفاده بهینه از همه وجوه وجوه برای نیازهای تولید، تجارت و مصرف را فراهم می کند.

نیاز عینی به وام با ویژگی های گردش سرمایه تعیین می شود که عبارتند از: تشکیل مداوم ذخایر نقدی و ظهور نیازهای اضافی موقت برای آنها. مدت زمان متفاوت گردش وجوه در سلول های فردی اقتصاد، درهم آمیختن نزدیک گردش نقدی و غیر نقدی وجوه. تفکیک سرمایه در واحدهای اقتصادی عینیت وجود، تشکیل و استفاده از صندوق قرض الحسنه و شکل خاص حرکت اعتبار آن ناشی از نیاز است:

غلبه بر تناقضات بین تشکیل دائمی ذخایر نقدی سپرده شده در فرآیند گردش مالی بین شرکتهای دارای اشکال مختلف مالکیت، بودجه و جمعیت و استفاده کامل از آنها برای نیازهای بازتولید.

· تضمین روند مداوم گردش سرمایه در چارچوب عملکرد صنایع و بنگاه های متعدد با دوره های مختلف گردش وجوه (از یک روز تا چند سال).

سازماندهی عملکرد وسایل گردش و پرداخت بر اساس ماهیت اعتباری انتشار اسکناس و وجوه غیر نقدی.

· سازمان مدیریت شرکت های تجاری.

در فرآیند گردش سرمایه می توان از منابع آزاد آزاد شده در برخی واحدهای اقتصادی در برخی دیگر استفاده کرد. واقعیت این است که صنایع و بنگاه های مختلف زمان تولید و فروش متفاوتی دارند. هنگامی که محصولات یک تولید کننده آماده هستند، خریدار ممکن است بودجه کافی برای خرید آنها نداشته باشد. چنین نرخ‌های متفاوتی از گردش وجوه در بین سازمان‌های تجاری مختلف و بهم پیوسته مستلزم جذب وام برای تضمین روند بی‌وقفه تولید و فروش محصولات است.

نیاز عینی به وام نیز به دلیل سازماندهی تجاری مدیریت شرکت در شرایط بازار است، زمانی که در هر بنگاه اقتصادی، در فرآیند گردش مداوم سرمایه فردی، نیاز به مقادیر اضافی وجود دارد یا برعکس، منابع پولی به طور موقت وجود دارد. منتشر شد. با کمک مکانیسم اعتباری، این نوسانات به طور انعطاف پذیر تنظیم می شوند و بنگاه ها وجوه مورد نیاز خود را برای فعالیت عادی دریافت می کنند. نقش اعتبار در ساماندهی سرمایه در گردش بنگاههایی که شرایط عرضه، تولید یا فروش فصلی دارند، اهمیت ویژه ای دارد. آنها برای تشکیل ذخایر موقت به وام نیاز دارند. اما شرکت هایی که با شرایط عملیات فصلی مرتبط نیستند نیز به وام نیاز دارند. در هر بنگاه اقتصادی، سرمایه در گردش و وجوه در گردش یا کاهش می یابد یا افزایش می یابد، در حالی که نسبت بین سرمایه در اشکال کالایی، تولیدی و پولی تغییر می کند. این شرایط با این واقعیت توضیح داده می شود که مقدار موجودی به طور مداوم بسته به زمان دریافت مواد خام در نوسان است. میزان موجودی محصولات نهایی و وجوه مورد نیاز شرکت نیز به شرایط تحویل، زمان دریافت پرداخت‌ها از مشتریان و پرداخت قبوض تامین‌کننده، زمان پرداخت دستمزد و غیره بستگی دارد. بنابراین، علیرغم فرآیند تولید یکنواخت، بنگاه‌های اقتصادی در بخش‌های غیرفصلی اقتصاد در فرآیند گردش وجوه دائماً انحرافات کوتاه‌مدتی از مقادیر میانگین تعیین‌شده ایجاد می‌کنند. روند عینی نزول و جریان وجوه از شرکت های فردی مستلزم انعطاف پذیری خاصی از کل سیستم سازمان سرمایه است.

نقش اعتبار در سرمایه گذاری و بازتولید دارایی های ثابت نیز بسیار زیاد است. دارایی پیش بینی شده وام ( توانایی پیش بینی درآمدهای آتی ) اجرای سرمایه گذاری های سرمایه ای را حتی قبل از اینکه واحد تجاری سود و استهلاک برای سرمایه گذاری انباشته کند، تضمین می کند. ترکیب سرمایه سهام با سرمایه وام گرفته شده به شما این امکان را می دهد که به سرعت به پیشرفت تکنولوژی پاسخ دهید و به سرعت برای اجرای آخرین دستاوردهای علمی بپردازید. با بیان اهمیت اعتبار در توسعه روابط اقتصادی بین صنایع و مناطق، در افزایش راندمان تولید، باید نقش آن را در ایجاد و استفاده از درآمد و سود نشان داد.

شکل گیری و توسعه اشکال روابط مالی و اعتباری به عنوان اجزای پیشرفت اقتصادی عمومی جامعه، تجربه اصلاحات مالی، توسعه سیستم های بودجه ای و پولی دولت روسیه در قرون 9-19، توسعه مالی. روابط و ایجاد ساختار جدید آنها در قرن بیستم مورد توجه قرار گرفته است. تکالیف به صورت تست ارائه می شود که به صورت کار مستقل یا آزمایشی انجام می شود. خطاب به دانشجویان مؤسسات آموزشی عالی و متوسطه با مشخصات اقتصادی و همچنین برای کلیه علاقمندان به تاریخچه مالی و اعتباری. کتابچه راهنما در نسخه اول گواهی افتخار از وزارت آموزش و علم منطقه کراسنودار مسابقه منطقه ای "بهترین کار علمی و خلاقانه" (2006) اعطا شد.

1. امور مالی و اعتباری در عصر تمدن های اول

شکل گیری روابط مالی و اعتباری در دولت روسیه باستان و قرون وسطی

شکل گیری و توسعه سیستم مالی در دولت متمرکز روسیه. دگرگونی سیستم پولی روسیه قرن شانزدهم تا هجدهم.

روابط مالی در روسیه در قرن نوزدهم. اصلاح سیستم پولی روسیه در قرن نوزدهم.

نقش مالی در توسعه صنعت در روسیه در قرن نوزدهم.

6. تاریخچه توسعه روابط مالی در 1921-1951.

توسعه مالی در اتحاد جماهیر شوروی در دهه 1950-1980

تجدید ساختار اقتصادی و بهبود امور مالی و اعتباری

کتاب ها و کتاب های درسی رشته وام دهی:

1. Golodze I. N. تامین مالی و وام سرمایه گذاری: کتاب درسی برای دانشجویان تخصص 050509 "مالی"، 5B050900 "مالی" / I. N. Golodze. – پاولودار: کرکو، 2012. – 246 ص. - 2012
2. گالینا برگووایا، استانیسلاو ولکوف، پاول سامیف. وام های مصرف کننده در روسیه: فناوری ها در مقابل خطرات - 2011
3. Razumova I.A.. مجموعه ای از تست ها و وظایف دوره "وام وام مسکن" تخصص "مالی و اعتبار" برای دانشجویان مکاتبه: کتاب درسی. کمک هزینه / I.A. رازوموف. - سنت پترزبورگ : انتشارات دانشگاه ایالتی سنت پترزبورگ-EF، 2011. - 36 ثانیه - 2011
4. Klyuchnikov I.K. فرهنگ اعتباری: ماهیت، الگوها، اشکال: کتاب درسی / I.K. کلیوچنیکوف، O.A. مولچانوف. - سنت پترزبورگ : انتشارات دانشگاه دولتی اقتصاد و اقتصاد سن پترزبورگ، 2011. - 221 ص. - 2011
5. Moiseev S.R. سیاست پولی: نظریه و عمل: کتاب درسی. کمک هزینه / S. R. Moiseev. - M.: آکادمی مالی و صنعتی مسکو، 2011. - 784 ص. - 2011

ویژگی های عمومی شکل گیری روابط مالی در روسیه.

مالی (فاینانس فرانسوی از لاتین financia - درآمد، پرداخت) در شرایط گردش منظم کالا-پول در ارتباط با توسعه دولت و نیازهای آن به منابع بوجود آمد. از نظر محتوای مادی، منابع مالی دولتی وجوه وجوهی است. اما امور مالی خود پول نیست، بلکه رابطه بین مردم در مورد شکل گیری، توزیع مجدد و استفاده از وجوه است. امور مالی به عنوان یک ابزار اقتصادی برای توزیع تولید ناخالص اجتماعی و درآمد ملی عمل می کند.

روابط مالی در روسیه در روند تکامل از مبادله مستقیم کالا به روابط کالایی-پول تبدیل شده است که در آن پول به معادل جهانی تبدیل شده است و دولت در توسعه فعالیت های خود در مدیریت فرآیندهای اقتصادی و اجتماعی شروع به حفظ کرد. ثبت درآمدها و هزینه ها به صورت پولی، تشکیل صندوق های پولی مختلف.

امور مالی به عنوان یک مقوله تاریخی همزمان با دولت در طی طبقه بندی جامعه به طبقات ظاهر شد.در دوره فئودالیسم (روابط پیش از سرمایه داری) اکثر نیازهای دولت با ایجاد انواع عوارض و عوارض غیرنقدی برآورده شد و اقتصاد پولی فقط در ارتش توسعه یافت.

هزینه های اصلی دولت فئودالی برای راه اندازی جنگ ها، حفظ دربار پادشاه، دستگاه دولتی و ساختن ساختمان های عمومی (معابد، کانال ها، جاده ها و غیره) هزینه هایی داشت.درآمد اصلی درآمد حاصل از اعطای انحصار دوک بزرگ (پادشاه) به کلان بود اربابان فئودال برای دریافت درآمد معین از صنایع خاص و تجارت انواع خاصی از کالاها - ضرب سکه، وظایف بازار، جریمه، توسعه معادن و غیره)، فتوحات نظامی (تولید)، خراج از مردم تسخیر شده، هزینه ها و عوارض غیرنقدی و پولی. ، وظایف، وام.

با گذار تدریجی به شیوه تولید سرمایه داری، درآمد و هزینه های پولی دولت اهمیت فزاینده ای پیدا کرد، در حالی که سهم هزینه ها و عوارض غیرنقدی به شدت شروع به کاهش کرد.

در مراحل اولیه توسعه دولت، هیچ تمایزی بین منابع دولت و منابع پادشاه وجود نداشت. پادشاهان منابع کشور را به عنوان منابع خود در اختیار گرفتند.فقط در قرون XVI-XVII. با تخصیص خزانه دولت و جدا شدن کامل آن از دارایی پادشاه، دارایی دولتی، بودجه دولتی و اعتبار دولتی بوجود آمد.

مالیه عمومی بلافاصله به اهرمی قدرتمند برای انباشت اولیه سرمایه که در قرون 16-18 رخ داد تبدیل شد. وام‌ها و مالیات‌های دولتی برای ایجاد اولین شرکت‌های سرمایه‌داری به‌طور گسترده مورد استفاده قرار گرفت.

نقش مهمی در ایجاد سرمایه اولیه متعلق به نظام حمایت گرایی بود. که به سرمایه داران این امکان را می داد تا قیمت های بالایی برای محصولات صنعتی تولیدی تعیین کنند و سود بالایی دریافت کنند که بیشتر آن برای توسعه تولید استفاده می شد.

در امپراتوری روسیه، توسعه روابط بازار تا حد زیادی توسط رعیت محدود شد. صنعت امپراتوری روسیه در قالب کارخانجات دولتی و خصوصی کوچک و صنایع دستی نسبت به کشاورزی نقش معتدل تری در اقتصاد کشور داشت. و نکته اصلی این بود که بسیاری از آنها از نیروی کار اجاره ای کارگران آزاد استفاده نمی کردند، بلکه از نیروی کار رعیت استفاده می کردند.دولت که علاقه مند به حفظ رعیت بود، عمداً فعالیت کارآفرینی سرمایه داری خصوصی را مهار کرد. بنابراین، در روسیه برای مدت طولانی عمدتاً بازاری برای رعیت وجود داشت، نه بازاری برای نیروی کار مزدور. همه اینها طبیعتاً بر توسعه بازار سرمایه تأثیر گذاشت.و درست تا لغو رعیت در1861. اقتصاد روسیه مکانیزمی برای تکمیل درآمدهای بودجه نبود.

تا نیمه دوم قرن هجدهم.منابع مالی اضطراری زیرا دولت روسیه و دولت آن عمدتاً خدمت می کردنددرخواست‌ها (بیگانگی اجباری) یا وام‌های اجباری از صومعه‌ها و افراد خصوصی. ماهیت اجباری روابط اعتباری دولت با طلبکاران خزانه عمدتاً با کمبود سرمایه آزاد در روسیه توضیح داده شد که می توانست داوطلبانه به دولت قرض داده شود.

در زمان سلطنت کاترین دوم (1762-1796)، یکی از اشکال اعتبار دولتیانتشار اسکناس برای پوشش کسری بودجه که منجر به توسعه فرآیندهای تورمی شد. همچنین استقراض منابع اعتباری از بانک های دولتی صورت گرفت. کاترین دوم با تشکر از اقدامات موفق سیاست خارجی1769. موفق به دریافت اولین وام خارجی در تاریخ روسیه شد که به دنبال آن وام های خارجی عمدتاً پنج درصدی به دست آمد.

کمبود مزمن سرمایه در روسیه در زمان پل اول (1796-1801) ادامه یافت. دولت همچنان از چاپخانه استفاده می کرد و به دنبال راه هایی برای دریافت وام های جدید بود و در عین حال از روش های سنتی نیز استفاده می کرد.

در جریان اصلاحات اسکندر اول (1801-1825) وزارت دارایی تأسیس شد. و اولین وزیر دارایی در تاریخ امپراتوری روسیه به عنوان خزانه دار سابق دولت منصوب شدکنت الکسی واسیلیویچ واسیلیف. از 4 دسامبر1796. سمت خزانه دار دولتی اولین مقام عالی مستقل در حوزه مدیریت مالی دولتی بود. تا این زمان وظیفه مدیریت غیردولتی مالیه عمومی توسط دادستان کل کشور انجام می شد. در قرن 19 13 نفر جایگزین پست وزیر مالیه شده اند. از جمله مشهورترین آنها E.F. Kankrin، S.Yu.

در سالهای اول سلطنت اسکندر اول، انتشار اسکناس به طور قابل توجهی افزایش یافت. جنگ با ترکیه (1806-1812) و سوئد (1808-1809) مستلزم هزینه های زیادی بود. روند تورمی در روسیه باعث کاهش ارزش پس‌اندازهای پولی اقشار دارایی شد. کاهش ارزش اسکناس، اعطای وام را بی سود کرد. و همه اینها با هم مانع توسعه روابط سرمایه داری، تجارت و اعتبار شد.

در این شرایط، دولت اسکندر اول اقدامات خاصی را انجام داد که به تثبیت گردش پول کمک کرد."طرح مالی" تهیه شده در1809. دولتمرد معروف این عصر م.م. اسپرانسکی با کمک پروفسور N.S. موردوینووا.

طبق «طرح مالی» قرار بود اصلاحات پولی با برداشت و امحای تمام اسکناس‌های منتشر شده قبلی و همچنین ایجاد بانک انتشار جدید انجام شود که قرار بود برای پشتوانه اسکناس‌ها مقدار کافی نقره داشته باشد. برنامه ریزی شده است که در گردش قرار گیرد. علاوه بر این، طبق "طرح" قرار بود سازماندهی سیستم پولی روسیه را بهبود بخشد که اساس آن روبل نقره بود. اسپرانسکی نسبت به پولهای کاغذی غیرقابل بازخرید نگرش منفی داشت و حذف گردش آنها در کشور را ضروری می دانست. اسپرانسکی اقداماتی را برای بهبود سازماندهی سیستم اعتباری دولتی داخلی پیشنهاد کرد که مبتنی بر ایده تبدیل (تجمیع) بخشی از بدهی های بدون بهره جاری در قالب اسکناس های منتشر شده در گردش به بدهی های بلند مدت بود. با پرداخت بهره دولت به طلبکاران. برای انجام این کار، اسپرانسکی انتشار تعهدات بدهی با بهره - اوراق قرضه وام بلندمدت دولتی و فروش آنها را به همه برای اسکناس پیشنهاد کرد. فقط برخی از مقررات "طرح مالی" اجرا شد.در مانیفست 2 فوریه1810. تمام اسکناس‌های منتشر شده قبلی به عنوان بدهی دولت اعلام شد که توسط کل ثروت امپراتوری روسیه تضمین شده بود، گفته شد که انتشار بیشتر اسکناس متوقف می‌شود و تصمیم به پرداخت بدهی مذکور با انعقاد وام داخلی گرفته می‌شود. علاوه بر این،همین مانیفست برای افزایش مخارج در بودجه دولت، مالیات ها و مالیات ها را افزایش داد.

با این حال، این وام بلافاصله محکوم به شکست شد. فقط 3.2 میلیون روبل فروخته شد. از 100 میلیون روبل واگذاری. کمبود سرمایه نقدی آزاد در کشور یکی از دلایل اصلی شکست این وام شد. علاوه بر این، خرید بدهی دولت برای اقشار ثروتمند مردم غیرعادی بود.

در نتیجه، نوع خاصی از اعتبار دولتی در امپراتوری روسیه توسعه یافت که در زمان کاترین دوم بوجود آمد و در زمان سلطنت اسکندر اول توسعه یافت -استقراض مستمر از بانک های دولتی از منابع اعتباری دریافتی به عنوان سپرده از افراد و موسسات.

ایده های M.M. اسپرانسکی فراموش شدند و دولت نتوانست اصلاحات را به دلیل شروع جنگ به پایان برساند1812. سیاست دولت در حوزه مالی، اعتبارات عمومی و گردش پولی مسیر جدیدی را طی کرد. تصمیم گرفته شد که اسکناس ها در گردش باقی بماند و از جایگزینی آنها با سکه جلوگیری شود.اسکناس ها به عنوان ارز قانونی اعلام شد و در سراسر امپراتوری در گردش بود.

در پایان دهه 20. قرن نوزدهم وزارت دارایی به منظور افزایش عواید به بودجه دولتی، بار مالیاتی را بر طبقاتی که مالیات دهندگان اصلی بودند و در درجه اول بر دهقانان افزایش داد.

دولت روسیه انتشار اسکناس را به عنوان راهی برای پوشش کسری بودجه کنار گذاشت. به ابتکار وزیر مالیه E.F. Kankrina روسیه سه وام خارجی دریافت کرد، اما شرایط آنها برای این کشور نامطلوب بود.

علاوه بر این، در1831. مطابق با مانیفست، دولت تصمیم گرفت برای تسریع در دریافت درآمدهای دولت، بلیت (سریال) خزانه داری دولتی صادر کند. بلیط ها به مقدار زیاد وارد گردش شدند و حق دریافت درآمد با نرخ 4.32٪ در سال را می دادند. تاریخ سررسید 4 سال بعد بود. صدور بلیت ها یکی پس از دیگری دنبال می شد و بلیت های با تیراژ منقضی شده با بلیط های جدید مبادله می شد.در واقع، اسکناس های خزانه داری دولتی به یک وام بلندمدت دولتی تبدیل شده اند.

1 جولای1839. با تصویب مانیفست «در مورد ساختار نظام پولی» اصلاحات آن آغاز شد که هدف آن معرفی اصول جدید برای سازماندهی این نظام و حذف اسکناس های دولتی مستهلک شده از گردش بود. اصلاحات پولی سطح واقعی کاهش ارزش روبل اختصاصی را تعیین کرد و اساساً با کاهش ارزش آن به یک سوم روبل نقره انجام شد.

1 جولای1839. همچنین مصوبه «تشکیل اداره سپرده گذاری سکه نقره نزد بانک تجارت دولتی» منتشر شد که به موجب آن، بلیت های این اداره سپرده گذاری در سراسر کشور همتراز با سکه نقره قابل فروش است.

اما اصلاحات تکمیل نشد.مانیفست 1 ژوئن1843. برای جایگزینی کلیه اسکناس های کاغذی در گردش با اسکناس های اعتباری دولتی پیش بینی شده است که برای تولید آن یک هیئت اسکناس اعتباری دولتی با صندوق دائمی سکه های نقره زیر نظر وزارت دارایی ایجاد شد تا از مبادله اسکناس های بزرگ اطمینان حاصل شود. انتشار اوراق سپرده متوقف و با اوراق اعتباری دولتی معاوضه شد.در نتیجه همه این عملیات، تنها یک نوع اسکناس کاغذی در امپراتوری در گردش باقی ماند - اسکناس های دولتی.

با انجام این اصلاح، دولت نیکلاس اول سعی کرد گردش پول را به طور همزمان ساده کند و از انتشار اسکناس های کاغذی به نفع خزانه داری دولت حداکثر استفاده را ببرد. اصلاحات پولی انگیزه ای برای توسعه سریع روابط کالا و پول در روسیه ایجاد کرد.

از همان آغاز سلطنت اسکندر دوم دولت راه اصلاحات سیاسی و اقتصادی را در پیش گرفت. در1861. رعیت لغو شد و محدودیت ها بر تجارت خصوصی برداشته شد.در روسیه روابط بازار در اقتصاد شروع به تعمیق و توسعه کیفی کرد و روند انحصار زدایی بازار سرمایه از جمله بازار اوراق بهادار آغاز شد. پیش نیازهای گسترش نظام بانکی شروع به شکل گیری کرد. در1859تصمیماتی اتخاذ شد که مقرر شدآغاز مرحله جدیدی در توسعه نظام بانکی. اواصلاح1861. انحلال کلیه موسسات اعتباری دولتی را بر عهده گرفت وایجاد بانک های تجاری

وزیر دارایی میخائیل کریستوفورویچ رایترن به بازارگرایی و مفهوم اقتصاد باز پایبند بود. با حمایت فعال او بود که توسعه گسترده بانک های تجاری سهامی در کشور آغاز شد.

در1860. بانک قرض الحسنه منسوخ شد که امور آن به خزانه سن پترزبورگ منتقل شد. در همان سال، بانک دولتی روسیه بر اساس بانک تجاری دولتی تأسیس شد. فرآیند ایجاد موسسات اعتباری خصوصی بلندمدت (انجمن اعتباری شهر سن پترزبورگ، بانک Kherson Zemstvo، انجمن وام زمین متقابل) و کوتاه مدت (انجمن اعتبار متقابل سن پترزبورگ، بانک تجاری خصوصی سنت پترزبورگ - اولین مشترک -stock bank) آغاز شد.

در ماه نوامبر1864. برای اولین بار در تاریخ روسیه منتشر شدوام برندهبه مبلغ 100 میلیون روبل. اسناد اعتباری برای یک دوره 60 ساله. بلیت های داخلی 5٪ با برنده وام برای حامل به ارزش اسمی 100 روبل صادر شد.

در ابتدا، علیرغم شرایط جذاب (پرداخت پس از بازپرداخت حق بیمه بازخرید، که با نزدیک شدن قرعه کشی از 20 روبل به 50 روبل افزایش یافت، قرعه کشی های دو بار در سال با جوایز نقدی، بازگشت مقدار سرمایه در اوراق قرضه پس از بازپرداخت) وام با نرخ ارز 98 روبل داده شد. 50 کوپک برای یک اوراق قرضه صد روبلی. اما سپس علاقه به وام شروع به رشد کرد.

وام دوم صادر شد. این اوراق به زودی به محبوب ترین شکل اعتبار دولتی تبدیل شد. سومین وام برنده در سال انجام شد1889. اما وام های برنده رقابت بین اوراق بهادار همان ناشر - دولت ایجاد کرد، بنابراین در آینده دیگر به این نوع وام ها متوسل نشد.

به1872. سیستم بانکی روسیه شامل: بانک دولتی، بانک های دولتی شهر و زمین، بانک های خصوصی برای وام های بلند مدت و کوتاه مدت بود.

در آغاز دهه 80. در روسیه 44 بانک سهامی با 49 شعبه، 83 انجمن اعتباری متقابل، 729 شرکت پس انداز و وام، 32 بانک تجاری، 232 بانک عمومی شهری وجود داشت.

یکی از مبتکران سیاست های اعتباری و پولی جدید در دهه 1880. نیکلای کریستوفوروویچ بونگ وزیر دارایی شد - اقتصاددان بزرگی که از پایان نامه دکترای خود "نظریه اعتبار" دفاع کرد. Bunge از طرفداران اقتصاد بازار بود.

شروع از1881. دولت روسیه تمام تلاش خود را برای انباشت ذخایر طلا انجام داد. وام های خارجی و داخلی و همچنین افزایش مالیات بر جمعیت به تثبیت بودجه کمک کرداصلاحات 1895-1897

مرحله اول این اصلاح، اجازه به1895. معاملات با طلا 29 آگوست1897. قانون انتشار به تصویب رسید که موضوع اسکناس و اصول پشتوانه طلا را تنظیم می کرد. قانون 14 نوامبر1897. مبادله نامحدود اسکناس های اعتباری با طلا را معرفی کرد، اسکناس های اعتباری همتراز با سکه های طلا به عنوان ارز قانونی تبدیل شد. به عنوان اساس سیستم پولی امپراتوری روسیه، قانون روبل طلا را پیش بینی کرد که حاوی 17424 سهم طلای خالص بود. از آنجایی که سیستم تک فلزی طلا در روسیه تأسیس شد، نقره به یک محصول پولی کمکی تبدیل شد.

در نتیجه اصلاحات، روسیه یک ارز ثابت طلا و اسکناس های کاغذی معادل طلا دریافت کرد و به راحتی با این فلز قابل مبادله بود. سیستم پولی مبتنی بر طلا باعث هجوم بیشتر سرمایه خارجی شد.

در اوایل دهه 90. یک بحران اقتصادی در روسیه آغاز شد. اولین پیام رسان او همان پیام رسان بود که در تابستان آغاز شد1899. بحران پولی - کمبود سرمایه آزاد به شدت افزایش یافت، به دلیل افزایش تقاضا برای پول، نرخ ارز بسیاری از اوراق بهادار به شدت کاهش یافت، تعدادی از بانک ها ورشکست شدند و اعتبار به میزان قابل توجهی کاهش یافت.

روسیه از بحران اقتصادی خارج شد1904. اما شوک های جدیدی در انتظار او بود - جنگ روسیه و ژاپن 1904-1905. و موج جنبش انقلابی در 1905-1906.

در آغاز دهه 10. در قرن بیستم، وضعیت اقتصاد امپراتوری شروع به بهبود کرد. کل افزایش تولید صنعتی برای 1908-1913. به ارزش بی سابقه ای - 50.8٪ رسید. بهبود اقتصادی به روند بهبود مالی کشور کمک کرد: بازگرداندن تعادل در بازار سرمایه، غلبه بر کسری منابع مالی و افزایش حجم درآمدهای بودجه دولت. برای اولین بار پس از چندین سال، امپراتوری روسیه توانست بخشی از بدهی ملی را بازپرداخت کند.

جنگ جهانی اول توسعه گسترده سیستم بانکی را متوقف کرد. روسیه برای تامین مالی جنگ نیاز زیادی به بودجه داشت. در 1914-1916 دولت روسیه سالانه اسکناس های خزانه داری دولتی را منتشر می کرد. یک روند تورمی در کشور در حال توسعه بود، ویرانی و قحطی همراه با تجمعات، اعتصابات و تظاهرات گسترده بود.

پیامد رشد عرضه پول، بدون حمایت از تولید کالا، کاهش قدرت خرید روبل بود. تورم طولانی و شدید شروع شد. تغییرات کیفی نیز در گردش پول رخ داد. قانون 27 ژوئیه1914. مبادله اسکناس های اعتباری برای طلا را لغو کرد. و سپس روند ناپدید شدن آن از گردش آغاز شد - احتکار طلا. به تدریج سکه های نقره و سپس سکه های مسی از گردش خارج شدند. ودر پایان1916. گردش پول روسیه فقط از اسکناس های کاغذی مختلف تشکیل شده بود.

موضوع پول کاغذی توسط قانون انتشار تنظیم می شد. فرآیند انتشار در بانک دولتی متمرکز شد. حجم پول عمدتاً شامل اسکناس بود.

در زمان انقلاب فوریه پشتوانه فلزی واقعی اسکناس های اعتباری حدود 13 درصد بود. ذخایر طلای کشور رو به کاهش بود.روبل که در داخل کشور به یک ارز کاغذی تبدیل شده بود، به تدریج در بازارهای خارجی به ارز بسته تبدیل شد. برای غلبه بر تورم و تثبیت ارزش روبل در حال کاهش، پایان دادن به جنگ و روی آوردن به توسعه صلح آمیز ضروری بود. اما انقلاب بهمن و دولت موقت این راه را رد کردند. و این، البته، تعمیق بیشتر فرآیندهای کاهش ارزش داخلی و خارجی ارز کاغذی را از پیش تعیین کرد.

مشاور شما

توسعه اعتبار و افزایش نقش آن در زندگی جامعه به طور مستمر در کل تاریخ اقتصادی بشر رخ داده است: از دوران باستان تا دوره مدرن رشد شدید عملیات اعتباری و استفاده از ابزارهای اعتباری مشتقه در چارچوب بازارهای مالی جهانی را ایجاد کرد.

همانطور که منابع تاریخی گواهی می دهند، اعتبار به عنوان یک نوع مبادله در ابتدا به شکل وام حمایتی (اعتبار حمایتی) پدید آمد که در دوران سیستم اشتراکی بدوی یک رویه رایج بود. در آغاز، اعتبار به صورت وام بود، زمانی که محصولاتی از اندوخته یک جامعه یا فردی به یکی از افراد نیازمند یک طایفه یا خانواده قرض داده می شد. بعدها روابط اعتباری در قالب وام های به اصطلاح همسایه یا دوستانه گسترش یافت. در بخش کشاورزی، موضوع انتقال وام غلات، دام و طیور بود. آنها همچنین به عنوان پرداخت وام عمل کردند. ورود پول به گردش، امکان ظهور و توسعه یک شکل اساسی اعتبار جدید - پولی را ایجاد کرد. طلبکار به جای انباشت اقلام مختلف، شروع به دریافت پول کرد. در عین حال، ظهور اعتبار پولی منجر به انقراض منابع طبیعی نشد. هر دو شکل اعتبار به عنوان بخش مهمی از نظام نوظهور روابط اقتصادی شروع به توسعه کردند و متعاقباً به عنوان مبنایی برای ظهور بانکداری، تجاری، دولتی و سایر اشکال مدرن اعتبار عمل کردند.

کلمه "اعتبار" در همان آغاز قرن 18 از آلمانی به روسی آمد. با معنی «اقتدار، اعتماد». در روسیه، اصطلاح "اعتبار" در اواسط قرن نوزدهم معنای اقتصادی کاملی پیدا کرد. در طول آماده سازی و اجرای اصلاحات 1861. با این حال، اعتبار در روسیه به اندازه خود دولت روسیه قدیمی یک پدیده قدیمی است. در قدیم، اصطلاحات دیگری در زبان روسی برای نشان دادن روابط حقوقی در مورد وام یا قرض استفاده می شد: "داچا"، "کوپا"، "کون در رز"، "پوکروتا". مشکلات بدهکاران و اعتبار، خرید و فروش در مقالات "حقیقت روسی" (1016) بر اساس قانون باستانی روسیه - "قانون روسیه" جای خاصی داده شد.

وام در کیوان روس به مدت یک ماه، یک سوم سال و برای یک سال داده شد. بیشترین درصد (حدود 50 درصد) مربوط به وام کوتاه مدت ماهانه بوده است. این توافق به طور شفاهی منعقد شد، به گواه موسسه شایعات ایجاد شده در آن زمان، یعنی. شاهدانی که حضورشان هنگام صدور وام به مبلغ بیش از سه گریونا (تقریباً 600 گرم نقره) اجباری بود. در قرون XV-XVI. مبادلات تجاری مبادله ای، که مشخصه بازرگانان روسی بود، با معاملات نقدی و اعتباری جایگزین شد. بازرگانان بزرگ به عنوان طلبکار عمل می کردند که حتی اشراف دربار از آنها پول قرض می گرفتند. برای قرن هفدهم. ویژگی این شکل از گسترش روابط اعتباری بین تجار روسی و اروپایی، فروش کالاهای خارجی با شرط پرداخت پس از مدتی است.

در اواخر قرن هفدهم - اوایل قرن هجدهم، نیاز به ایجاد یک دولت روسیه از نظر اقتصادی قوی، قادر به مقاومت در برابر تهدیدات خارجی و ایجاد رقابت شایسته برای کشورهای اروپای غربی، شدیدتر و شدیدتر شد. این دوره با مبارزه مقامات دولتی با فعالیت های ربوی همراه بود، زیرا نیاز به تأمین مالی هزینه های دولت که با سرعت قابل توجهی در حال افزایش بود، به تدریج آن را به یک وام گیرنده بزرگ تبدیل کرد. بازگشت به آغاز قرن 18. در روسیه، با وجود سرمایه اندک آزاد در دستان خصوصی و انواع ممنوعیت فعالیت های ربوی، هیچ شرایط واقعی برای ایجاد بانک های خصوصی وجود نداشت. با این حال، در حال حاضر در سال 1733، دولت شروع به ایجاد اولین بانک های دولتی کرد و تلاش کرد تا توسعه تجارت را بر اساس اعتبار ارزان تر دولتی تضمین کند. در اروپای غربی، روند پیدایش خانه های بانکی چندین قرن قبل و در اواسط قرن 18 آغاز شد. قبلاً در انجام عملیات اعتباری و سایر فعالیت‌های واسطه‌ای این گونه مؤسسات، تجربه‌ای انباشته شده است. اقتصاد درآمد وام اعتباری

فعالیت های موفق مؤسسات بانکی به حل مشکلات مختلف اقتصادی هر کشور کمک می کند. بانک های تجاری با مشارکت فعال در زندگی اقتصادی جامعه، مکانیزمی را برای توزیع و توزیع مجدد سرمایه در حوزه ها و بخش های تولید ایجاد می کنند که به طور قابل توجهی به توسعه اقتصاد کمک می کند. بانک ها با تامین نیازهای روزافزون بنگاه های دولتی، بنگاه های خصوصی و جمعیت به منابع اعتباری، این فرصت را دارند که بر شکل گیری ساختار تولید مثلی در بخش های مختلف اقتصاد تأثیر بگذارند. یک بانک تجاری به عنوان یک واسطه مالی، وجوهی را از وام دهندگان نهایی دریافت می کند و آنها را بین وام گیرندگان توزیع می کند. بنابراین، شرایط لازم برای ایجاد مشارکت بین واحدهای تجاری و بانک ها، تقویت کنترل و مسئولیت متقابل آنها ایجاد می شود.