Savezni zakon od 05/07/2013 N 79-FZ (s izmjenama i dopunama 05/01/2019) "O zabrani pojedinačne kategorije osobe za otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine unovčiti i vrijednosti u strane banke nalazi izvan teritorija Ruska Federacija, vlastiti i (ili) korištenje stranih financijski instrumenti“ (s izmjenama i dopunama, na snazi ​​od 06.08.2019.)

Državna duma

Vijeće Federacije

Sudska praksa i zakonodavstvo - 79-FZ O zabrani određenim kategorijama osoba da otvaraju i imaju račune (depozite), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumente

Izjava državnog službenika o nemogućnosti ispunjavanja zahtjeva Saveznog zakona br. 79-FZ od 7. svibnja 2013. „O zabrani određenim kategorijama osoba da otvaraju i imaju račune (depozite), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama nalaze se izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumente"<4>(dalje u tekstu: Savezni zakon „O zabrani određenim kategorijama osoba da otvaraju i imaju račune (depozite), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumenti”) u vezi s uhićenjem, izrečene mjere zabrane nadležna tijela strane države u skladu sa zakonodavstvom te strane države na čijem području se nalaze računi (depoziti), gotovina i dragocjenosti pohranjeni u stranoj banci i (ili) postoje strani financijski instrumenti, ili u vezi s drugim okolnostima izvan kontrola njegove volje ili volje njegovog bračnog druga i malodobne djece;

Članak 1

Ovim saveznim zakonom, u cilju osiguranja nacionalna sigurnost Ruska Federacija, racionalizacija aktivnosti lobiranja, širenje ulaganja u nacionalno gospodarstvo i povećati učinkovitost borbe protiv korupcije, uspostavlja se zabrana za osobe koje donose odluke na dužnosti koje utječu na pitanja suvereniteta i nacionalne sigurnosti Ruske Federacije, da otvaraju i imaju račune (depozite), da pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente, kategorije osoba u odnosu na koje je ova zabrana uspostavljena, postupak provjere poštivanja ove zabrane od strane tih osoba i kazne za njezino kršenje su odlučan.

Članak 2

1. Zabranjeno je otvarati i imati račune (depozite), pohranjivati ​​gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente:

1) osobe koje zamjenjuju (zauzimaju):

a) vladine pozicije Ruske Federacije;

b) položaje prvog zamjenika i zamjenika glavnog tužitelja Ruske Federacije;

c) pozicije članova Upravnog odbora Centralna banka Ruska Federacija;

d) državni položaji u sastavnim entitetima Ruske Federacije;

e) savezni položaji državna služba, čije imenovanje i razrješenje obavljaju predsjednik Ruske Federacije, Vlada Ruske Federacije ili glavni tužitelj Ruske Federacije;

e) radna mjesta zamjenika rukovoditelja savezna tijela izvršna vlast;

g) pozicije u državne korporacije(trgovačka društva), fondovi i druge organizacije koje je osnovala Ruska Federacija na temelju saveznih zakona, čije imenovanje i razrješenje vrši predsjednik Ruske Federacije ili Vlada Ruske Federacije;

h) radna mjesta pročelnika gradskih četvrti, načelnika općinskih četvrti;

2) bračni drugovi i maloljetna djeca osoba iz stavka 1. ovoga dijela;

3) druge osobe u predviđenim slučajevima federalni zakoni.

2. Savezni zakoni navedeni u stavku 3. dijela 1. ovog članka mogu predvidjeti razdoblja tijekom kojih se računi (depoziti) moraju zatvoriti, pohranjivanje gotovine i vrijednosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije mora biti zaustavljeno, i ( ili ) je izvršeno otuđenje stranih financijskih instrumenata, osnove i postupak provođenja odgovarajućih provjera, kao i pravne posljedice nepoštivanje zabrane utvrđene ovim saveznim zakonom.

3. Zabrana otvaranja i držanja računa (depozita) u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije predviđena ovim Saveznim zakonom ne odnosi se na osobe navedene u stavku 1. dijela 1. ovog članka, koje drže (drže) državu položaji u Ruskoj Federaciji i savezni položaji u službenim predstavništvima Ruske Federacije koji se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, službenim predstavništvima saveznih izvršnih vlasti, na čije imenovanje i razrješenje vrši predsjednik. Ruske Federacije, Vlade Ruske Federacije ili glavnog tužitelja Ruske Federacije, kao i supružnicima i maloljetnoj djeci tih osoba.

Članak 3

1. Osobe navedene u stavcima 1. i 2. dijela 1. članka 2. ovog saveznog zakona dužne su u roku od tri mjeseca od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona zatvoriti račune (depozite) i prestati čuvati gotovinu i dragocjenosti. u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, i (ili) otuđiti strane financijske instrumente. U slučaju neispunjavanja takve obveze, osobe navedene u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona dužne su raskinuti svoje ovlasti, napustiti mjesto koje zamjenjuju (zauzimaju) ili podnijeti ostavku.

2. U slučaju da osobe navedene u dijelu 1. članka 2. ovog Saveznog zakona ne mogu ispuniti uvjete predviđene u dijelu 1. ovog članka u vezi s uhićenjem, zabrana naloga izrečenih prije datuma stupanja na snagu ovog Saveznim zakonom od strane nadležnih tijela strane države u skladu sa zakonodavstvom strane države na čijem području se nalaze računi (depoziti), gotovina i dragocjenosti pohranjeni u stranoj banci i (ili) postoje strani financijski instrumenti, kao što su zahtjevi moraju biti ispunjeni u roku od tri mjeseca od datuma prestanka ovih u ovom dijelu naloga za uhićenje, zabrana.

3. Upravljanje povjerenjem imovine koja uključuje ulaganje u strane financijske instrumente i čiji je osnivač upravljanja osoba kojoj je, u skladu s ovim saveznim zakonom, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente podliježe raskidu u roku od tri mjeseca od dana stupanja na snagu ovog Saveznog zakona.

Članak 4

1. Osobe navedene u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona, kada su predstavljene u skladu sa saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom od 25. prosinca 2008. N 273-FZ "O borbi protiv korupcije" (u daljnjem tekstu: Savezni zakon "O borbi protiv korupcije"), drugi savezni zakoni, dekreti predsjednika Ruske Federacije i drugi regulatorni pravni akti Ruske Federacije, podaci o prihodima, imovini i obvezama imovinska priroda navesti podatke o tome što pripada njima, njihovim supružnicima i maloljetnoj djeci nekretnina koji se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, o izvorima sredstava na čiji je račun stečena navedena imovina, o njihovim imovinskim obvezama izvan teritorija Ruske Federacije, kao i podatke o takvim obvezama njihovih supružnika i malodobne djece .

2. Građani koji se prijavljuju za popunjavanje (zauzimanje) radnih mjesta navedenih u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona, kada se podnose u skladu sa saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "o borbi protiv korupcije", drugim saveznim zakonima, uredbama Predsjednika Ruske Federacije i drugih regulatornih pravnih akata Ruske Federacije, podaci o prihodima, imovini i obvezama imovinske prirode, osim podataka iz 1. dijela ovog članka, navode podatke o njihovim računima (depozitima), gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) strane financijske instrumente, kao i podatke o takvim računima (depozitima), gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, i (ili) strane financijske instrumente svojih supružnika i malodobne djece.

3. Građanin, njegova supruga (suprug) i maloljetna djeca dužni su, u roku od tri mjeseca od dana kada građanin popuni (zauzima) položaj naveden u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Federalnog zakona, zatvoriti račune (depozite). ), zaustaviti pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) otuđiti strane financijske instrumente.

Članak 5

1. Osnova za donošenje odluke o provođenju provjere usklađenosti od strane osobe kojoj je, u skladu s ovim Saveznim zakonom, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata, ova zabrana (u daljnjem tekstu: provjera) dovoljan je podatak da navedena osoba ne poštuje ovu zabranu.

2. Podaci iz stavka 1. ovoga članka mogu se dostaviti u pisanom obliku na propisani način:

1) tijela za provedbu zakona i druge vladine agencije, Centralna banka Ruska Federacija, kreditne organizacije, druge ruske organizacije, tijela lokalne samouprave, zaposlenici (zaposlenici) odjela za sprječavanje korupcije i drugih prekršaja i službenici državnih tijela, tijela lokalne samouprave, Središnje banke Ruske Federacije, kao i stranih banaka i međunarodne organizacije;

2) stalno djelujuća upravna tijela političkih stranaka i drugih sveruskih javnih udruga registriranih u skladu sa zakonom koje nisu političke stranke;

3) Javna komora Ruska Federacija;

4) sve-ruska sredstva masovni mediji.

3. Anonimna informacija ne može poslužiti kao temelj za donošenje rješenja o provođenju inspekcijskog nadzora.

Članak 6

1. Odluku o provođenju inspekcijskog nadzora donosi službena osoba ovlaštena za donošenje odluke o provođenju inspekcijskog nadzora pridržavanja osobe zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim savezni zakoni.

2. Odluka o provedbi inspekcije donosi se na način propisan za donošenje odluke o provedbi inspekcije pridržavanja osobe zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim savezni zakoni.

3. Inspekcija se provodi na način iu rokovima koji su predviđeni za provjeru poštivanja osoba sa zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim saveznim zakonima.

Članak 7

1. Inspekciju provode tijela, odjeljenja i službenici ovlašteni za provjeru usklađenosti osobe sa zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim saveznim zakonima.

2. Pri provođenju inspekcijskog nadzora, tijela, odjeljenja i službenici iz stavka 1. ovoga članka imaju pravo:

1) na vlastitu inicijativu obavi razgovor s osobom navedenom u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog saveznog zakona;

2) proučavati dodatne materijale primljene od osobe navedene u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog saveznog zakona ili od drugih osoba;

3) primati od osobe navedene u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona objašnjenja o informacijama i materijalima koje je dostavio;

4) poslati zahtjeve na propisani način tijelima tužiteljstva Ruske Federacije, drugim saveznim tijela vlasti, državna tijela konstitutivnih entiteta Ruske Federacije, teritorijalna tijela federalnih izvršnih vlasti, tijela lokalne samouprave, javne udruge i drugi ruske organizacije, bankama i drugim organizacijama stranih država o informacijama koje imaju o prisutnosti osoba kojima je, u skladu s ovim saveznim zakonom, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije , posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente, račune (depozite), gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) strane financijske instrumente. Ovlasti tijela, odjela i službenika navedenih u dijelu 1. ovog članka, u smislu slanja zahtjeva iz ovog stavka, određuje predsjednik Ruske Federacije;

5) postavljati upite pojedincima i od njih, uz njihovu suglasnost, primati informacije o pitanjima inspekcijskog nadzora.

3. Čelnici tijela i organizacija smještenih na teritoriju Ruske Federacije koji su primili zahtjev iz stavka 4. dijela 2. ovog članka dužni su organizirati njegovo izvršenje u skladu sa saveznim zakonima i drugim regulatornim pravnim aktima Ruske Federacije. Federacije i na propisani način dostaviti tražene podatke.

Članak 8

Osoba navedena u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona, u vezi s provjerom usklađenosti od strane njega, njegove supruge (supruga) i (ili) maloljetne djece sa zabranom otvaranja i držanja računa (depozita), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije imaju pravo posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente:

1) daje objašnjenja, uključujući i pismena, o pitanjima koja se odnose na inspekcijski nadzor;

2) osigurati dodatne materijale i na njih dati obrazloženja u pisanom obliku;

3) obratiti se tijelu, odjelu ili službenoj osobi navedenoj u dijelu 1. članka 7. ovog saveznog zakona radi razgovora s njim o pitanjima koja se odnose na inspekciju. Zahtjev mora biti odobren.

Članak 9

Osoba navedena u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona, za vrijeme provjere poštivanja zabrane otvaranja i držanja računa (depozita) od strane njega, njegove supruge (supruga) i (ili) malodobne djece, pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumente, mogu se, u skladu s utvrđenim postupkom, ukloniti s položaja koji se zamjenjuje (zauzima) na razdoblje ne duže od šezdeset dana od dana donošenja rješenja o provođenju inspekcijskog nadzora. Taj rok osoba koja je donijela odluku o provođenju inspekcijskog nadzora može produžiti do devedeset dana. Za vrijeme udaljenja s mjesta koje se zamjenjuje (zauzima) plaća mjesto koje se smjenjuje (zauzima) se zadržava.

Članak 10

Nepoštivanje osobe navedene u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog saveznog zakona, njegovog supružnika i (ili) maloljetne djece zabrane otvaranja i držanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritoriju Federacije Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata podrazumijeva prijevremeni prekid ovlasti, razrješenje s položaja koji se zamjenjuje (zauzima) ili razrješenje zbog gubitka povjerenja u skladu sa saveznim ustavnim zakonima i saveznim zakonima kojima se uređuje pravni položaj te osobe.

Predsjednik Ruske Federacije V. Putin

UPRAVA SEOSKOG NASELJA BLAGOVESCHENSKY

BOLSHESELSKY MR YAROSLAV REGION

RJEŠENJE
od 20. siječnja 2015. br.4
selo Borisovskoe

“O zabrani otvaranja određenim kategorijama osoba
i imati račune (depozite), držati gotovinu
sredstva i dragocjenosti u stranim bankama,
nalazi izvan teritorija
Ruska Federacija, vlasništvo i (ili) korištenje
strani financijski instrumenti."

U skladu sa Saveznim zakonom od 07.05.2013. br. 79-FZ „O zabrani određenim kategorijama osoba da otvaraju ili imaju račune (depozite), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije , posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata."

ODLUČUJEM:
. 1. Odobreti Uredbu „O zabrani određenim kategorijama osoba da otvaraju i imaju račune (depozite), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumente” ( Dodatak).
2. Rezolucija bi trebala biti objavljena na web stranici uprave Blagoveshchensk seosko naselje.
3. Odluka stupa na snagu danom potpisivanja.

Šef uprave
Blagoveshchensk ruralno naselje A.V. Berezin

Primjena
na rješenje Uprave
Blagoveshchenskoe ruralno naselje
broj 4 od 20.01.2015

Propisi koji zabranjuju određenim kategorijama osoba otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata

1. Kako bi se osigurala nacionalna sigurnost Ruske Federacije, pojednostavnile aktivnosti lobiranja, proširilo ulaganje sredstava u nacionalno gospodarstvo i povećala učinkovitost borbe protiv korupcije, ovaj propis zabranjuje osobama koje na dužnosti donose odluke koje utječu na pitanja suvereniteta i nacionalne sigurnost Ruske Federacije od otvaranja i posjedovanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanja i (ili) korištenja stranih financijskih instrumenata, kategorije osoba u odnosu na koje ova zabrana utvrđuje se postupak provjere pridržavanja ove zabrane od strane tih osoba i kazne za njezino kršenje.

2. Zabranjeno je otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata:
osobe koje zamjenjuju (zauzimaju):
položaji glave seoskog naselja Blagoveshchensk;
supružnici i malodobna djeca, osobe koje imaju općinski položaj uprave ruralnog naselja Blagoveshchensky.

3. Osobe navedene u stavku 2. ove uredbe dužne su u roku od tri mjeseca od dana stupanja na snagu ove uredbe zatvoriti račune (depozite), prestati pohranjivati ​​gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije. Federacije, i (ili) izvršiti otuđenje stranih financijskih instrumenata. U slučaju neispunjenja te obveze, osobe iz stavka 2. ovog pravilnika dužne su prijevremeno prestati s radom, razriješiti se radnog mjesta koje zamjenjuju (zauzimaju) ili podnijeti ostavku.
Ako osobe navedene u stavku 2. ove odredbe ne mogu ispuniti uvjete predviđene stavkom 1. u vezi s uhićenjem, zabrana naloga izrečenih prije dana stupanja na snagu ove odredbe od strane nadležnih tijela strane države u skladu s zakonodavstvo te strane države, na čijem se području nalaze računi (depoziti), gotovina i dragocjenosti pohranjeni u stranoj banci i (ili) postoje strani financijski instrumenti, ti se zahtjevi moraju ispuniti u roku od tri mjeseca od dana ukidanje mjere uhićenja i mjere zabrane navedene u ovom dijelu.
Povjereničko upravljanje imovinom, koje omogućava ulaganje u strane financijske instrumente i osnivač upravljanja u kojem je osoba kojoj je, sukladno ovoj odredbi, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama. nalazi se izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduje i (ili) koristi strane financijske instrumente podliježe raskidu u roku od tri mjeseca od dana stupanja na snagu ove odredbe.
4. Osobe navedene u članku 2. ove odredbe, kada su predstavljene u skladu sa saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom od 25. prosinca 2008. br. 273-FZ „O borbi protiv korupcije” (u daljnjem tekstu: Savezni zakon „O borbi protiv korupcije” ”), drugi savezni zakoni, dekreti predsjednika Ruske Federacije i drugi regulatorni pravni akti Ruske Federacije, podaci o prihodima, imovini i obvezama imovinske prirode ukazuju na podatke o nekretninama koje pripadaju njima, njihovim supružnicima i maloljetnoj djeci koji se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, o izvorima primitka sredstava, za čiji račun je navedena imovina stečena, o njihovim obvezama imovinske prirode izvan teritorija Ruske Federacije, kao i podatke o takvim obvezama svojih supružnici i malodobna djeca.
Građani koji se prijavljuju za popunjavanje (zauzimanje) radnih mjesta navedenih u stavku 2. ove Uredbe, pri podnošenju podataka u skladu sa saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije", drugim saveznim zakonima, uredbama predsjednika Ruske Federacije i drugim regulatornim pravni akti Ruske Federacije o prihodima, imovini i obvezama imovinske prirode, osim podataka iz stavka 4., navode podatke o njihovim računima (depozitima), gotovini i dragocjenostima u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije. Federacije i (ili) stranih financijskih instrumenata, kao i informacije o takvim računima (depozitima), gotovini i dragocjenostima u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, i (ili) stranim financijskim instrumentima njihovih supružnika i malodobne djece.
Građanin, njegova supruga (suprug) i maloljetna djeca dužni su u roku od tri mjeseca od dana kada je građanin stupio na dužnost iz stavka 2. ove uredbe zatvoriti račune (depozite), prestati pohranjivati ​​gotov novac i dragocjenosti u inozemstvu. banke koje se nalaze u inozemstvu izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) otuđuju strane financijske instrumente.
5. Osnova za donošenje odluke o provođenju provjere usklađenosti od strane osobe kojoj je, u skladu s ovom odredbom, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije. Federacije, posjeduju i/ili koriste strane financijske instrumente, ova zabrana (u daljnjem tekstu: provjera) dovoljan je podatak da se navedena osoba ne pridržava ove zabrane.
Podaci iz stavka 1. mogu se dati u pisanom obliku na propisani način:
1) tijela za provedbu zakona i druga državna tijela, Središnja banka Ruske Federacije, kreditne institucije, druge ruske organizacije, tijela lokalne uprave, zaposlenici (zaposlenici) jedinica za suzbijanje korupcije i drugih kaznenih djela i dužnosnici državnih tijela, lokalne samouprave tijela, Središnja banka Ruske Federacije, kao i strane banke i međunarodne organizacije;
2) stalno djelujuća upravna tijela političkih stranaka i drugih sveruskih javnih udruga registriranih u skladu sa zakonom koje nisu političke stranke;
3) Javna komora Ruske Federacije;
4) sveruski mediji.
5) Podaci anonimne naravi ne mogu poslužiti kao temelj za donošenje rješenja o provođenju inspekcijskog nadzora.

6. Odluku o provedbi inspekcije donosi službena osoba ovlaštena za donošenje odluke o provedbi inspekcije pridržavanja osobe zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim savezni zakoni.
Odluka o provedbi inspekcije donosi se na način propisan za donošenje odluke o provedbi inspekcije pridržavanja osoba zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim saveznim zakonima .
Inspekcija se provodi na način iu rokovima koji su predviđeni za provjeru pridržavanja osobe zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim saveznim zakonima.
7. Inspekciju provode tijela, odjeljenja i službenici ovlašteni za provjeru usklađenosti osobe sa zabranama i ograničenjima utvrđenim saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "O borbi protiv korupcije" i drugim saveznim zakonima.
Pri obavljanju inspekcijskog nadzora tijela, odjeljenja i službene osobe iz stavka 1. imaju pravo:
1) samoinicijativno obavi razgovor s osobom iz stavka 2. ovog pravilnika;
2) proučavati dodatne materijale primljene od lica iz stava 2. ovog pravilnika ili od drugih lica;
3) od osobe iz stavka 2. ovoga pravilnika primati objašnjenja o informacijama i materijalima koje je dostavila;
4) slati, na propisani način, zahtjeve tužiteljstvu Ruske Federacije, drugim saveznim državnim tijelima, državnim tijelima konstitutivnih entiteta Ruske Federacije, teritorijalnim tijelima saveznih izvršnih vlasti, tijelima lokalne samouprave, javnim udrugama i drugim ruskim organizacijama, bankama i drugim organizacijama stranih država o njima dostupnim podacima o prisutnosti osoba kojima je, sukladno ovoj odredbi, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovog novca i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata, računa (depozita), gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) stranih financijskih instrumenata. Ovlasti tijela, odjela i službenika iz stavka 1
5) postavljati upite pojedincima i od njih, uz njihovu suglasnost, primati informacije o pitanjima inspekcijskog nadzora.
3. Čelnici organizacija koje se nalaze na području Blagoveshchensk Rural, koji su primili zahtjev iz stavka 4., dužni su organizirati njegovo izvršenje u skladu sa saveznim zakonima i drugim regulatornim pravnim aktima Ruske Federacije i dostaviti tražene informacije u propisani način.

8. Osoba navedena u stavku 2. ovog pravilnika, u vezi s provjerom pridržavanja od strane njega, njegove supruge (supruga) i (ili) maloljetne djece zabrane otvaranja i držanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u strane banke koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, sljedeće imaju pravo posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente:
1) daje objašnjenja, uključujući i pismena, o pitanjima koja se odnose na inspekcijski nadzor;
2) osigurati dodatne materijale i na njih dati obrazloženja u pisanom obliku;
3) obratiti se tijelu, odjelu ili službenoj osobi iz dijela 1. stavka 7. ovog pravilnika da s njim obavi razgovor o pitanjima koja se odnose na inspekcijski nadzor. Zahtjev mora biti odobren.

9. Osoba navedena u stavku 2. ovog pravilnika, za vrijeme provjere pridržavanja od strane njega, njegove supruge (supruga) i (ili) maloljetne djece zabrane otvaranja i držanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u strane banke koje se nalaze u inozemstvu izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumente, mogu se, u skladu s utvrđenim postupkom, ukloniti s položaja koji se zamjenjuje (zauzima) u razdoblju ne dužem od šezdeset dana od datuma rješenja o provođenju inspekcijskog nadzora. Taj rok osoba koja je donijela odluku o provođenju inspekcijskog nadzora može produžiti do devedeset dana. Za vrijeme udaljenja s radnog mjesta koje se zamjenjuje (zauzima) zadržava se plaća za radno mjesto koje se zamjenjuje (zauzima).
10. Nepoštivanje zabrane otvaranja i držanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije od strane osobe navedene u stavku 2. ovog pravilnika, njenog supružnika i (ili) maloljetne djece , vlastiti i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata podrazumijeva prijevremeni prestanak ovlasti, razrješenje s položaja koji se zamjenjuje (zauzima) ili razrješenje zbog gubitka povjerenja u skladu sa saveznim ustavnim zakonima i saveznim zakonima koji uređuju pravni status relevantne osobe .

Ruska Federacija Savezni zakon

O zabrani određenim kategorijama osoba da otvaraju i imaju račune (depozite), pohranjuju gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjeduju i (ili) koriste strane financijske instrumente

Ovaj savezni zakon, u cilju osiguranja nacionalne sigurnosti Ruske Federacije, pojednostavljenja aktivnosti lobiranja, proširenja ulaganja sredstava u nacionalno gospodarstvo i povećanja učinkovitosti borbe protiv korupcije, zabranjuje osobama da donose odluke na dužnosti koje utječu na pitanja suvereniteta i nacionalna sigurnost Ruske Federacije od otvaranja i posjedovanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanja i (ili) korištenja stranih financijskih instrumenata, kategorije osoba u odnosu na koje je ovo utvrđuje se zabrana, postupak provjere pridržavanja te zabrane od strane tih osoba i kazne za njezino kršenje.

Članak 2

1. Zabranjeno je otvarati i imati račune (depozite), pohranjivati ​​gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente:

1) osobe koje zamjenjuju (zauzimaju):

a) vladine pozicije Ruske Federacije;

b) položaje prvog zamjenika i zamjenika glavnog tužitelja Ruske Federacije;

c) pozicije članova Upravnog odbora Središnje banke Ruske Federacije;

d) državni položaji u sastavnim entitetima Ruske Federacije;

e) položaji savezne javne službe, čije imenovanje i razrješenje vrši predsjednik Ruske Federacije, Vlada Ruske Federacije ili glavni tužitelj Ruske Federacije;

f) radna mjesta zamjenika rukovoditelja federalnih organa izvršne vlasti;

g) položaji u državnim korporacijama (trgovačkim društvima), fondovima i drugim organizacijama koje je osnovala Ruska Federacija na temelju saveznih zakona, čije imenovanje i razrješenje vrši predsjednik Ruske Federacije ili Vlada Ruske Federacije;

h) radna mjesta pročelnika gradskih četvrti, načelnika općinskih četvrti;

2) bračni drugovi i maloljetna djeca osoba iz stavka 1. ovoga dijela;

3) druge osobe u slučajevima predviđenim saveznim zakonima.

2. Savezni zakoni navedeni u stavku 3. dijela 1. ovog članka mogu predvidjeti razdoblja tijekom kojih se računi (depoziti) moraju zatvoriti, pohranjivanje gotovine i vrijednosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije mora biti zaustavljeno, i ( ili ) je izvršeno otuđenje stranih financijskih instrumenata, osnove i postupak za provođenje relevantnih provjera, kao i pravne posljedice nepoštivanja zabrane utvrđene ovim saveznim zakonom.

3. Zabrana otvaranja i držanja računa (depozita) u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije predviđena ovim Saveznim zakonom ne odnosi se na osobe navedene u stavku 1. dijela 1. ovog članka, koje drže (drže) državu položaji u Ruskoj Federaciji i savezni položaji u službenim predstavništvima Ruske Federacije koji se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, službenim predstavništvima saveznih izvršnih vlasti, na čije imenovanje i razrješenje vrši predsjednik. Ruske Federacije, Vlade Ruske Federacije ili glavnog tužitelja Ruske Federacije, kao i supružnicima i maloljetnoj djeci tih osoba.

Članak 3

2. U slučaju da osobe navedene u dijelu 1. članka 2. ovog Saveznog zakona ne mogu ispuniti uvjete predviđene u dijelu 1. ovog članka u vezi s uhićenjem, zabrana naloga izrečenih prije datuma stupanja na snagu ovog Saveznim zakonom od strane nadležnih tijela strane države u skladu sa zakonodavstvom strane države na čijem području se nalaze računi (depoziti), gotovina i dragocjenosti pohranjeni u stranoj banci i (ili) postoje strani financijski instrumenti, kao što su zahtjevi moraju biti ispunjeni u roku od tri mjeseca od datuma prestanka ovih u ovom dijelu naloga za uhićenje, zabrana.

3. Povjereničko upravljanje imovinom, koje omogućava ulaganje u strane financijske instrumente i osnivač upravljanja u kojem je osoba kojoj je, u skladu s ovim federalnim zakonom, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti. u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovati i (ili) koristiti strane financijske instrumente podliježe raskidu u roku od tri mjeseca od dana stupanja na snagu ovog Saveznog zakona.

Članak 4

2. Građani koji se prijavljuju za popunjavanje (zauzimanje) radnih mjesta navedenih u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Saveznog zakona, kada se podnose u skladu sa saveznim ustavnim zakonima, Saveznim zakonom "o borbi protiv korupcije", drugim saveznim zakonima, uredbama Predsjednika Ruske Federacije i drugih regulatornih pravnih akata Ruske Federacije, podaci o prihodima, imovini i obvezama imovinske prirode, osim podataka iz 1. dijela ovog članka, navode podatke o njihovim računima (depozitima), gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) strane financijske instrumente, kao i podatke o takvim računima (depozitima), gotovinu i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije, i (ili) strane financijske instrumente svojih supružnika i malodobne djece.

3. Građanin, njegova supruga (suprug) i maloljetna djeca dužni su, u roku od tri mjeseca od dana kada građanin popuni (zauzima) položaj naveden u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog Federalnog zakona, zatvoriti račune (depozite). ), zaustaviti pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) otuđiti strane financijske instrumente.

Članak 5

1. Osnova za donošenje odluke o provođenju provjere usklađenosti od strane osobe kojoj je, u skladu s ovim Saveznim zakonom, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata, ova zabrana (u daljnjem tekstu: provjera) dovoljan je podatak da navedena osoba ne poštuje ovu zabranu.

2. Podaci iz stavka 1. ovoga članka mogu se dostaviti u pisanom obliku na propisani način:

1) tijela za provedbu zakona, druga državna tijela, Središnja banka Ruske Federacije, kreditne institucije, druge ruske organizacije, tijela lokalne samouprave, zaposlenici (zaposlenici) jedinica za suzbijanje korupcije i drugih kaznenih djela i službenici državnih tijela, lokalne samouprave tijela, Središnja banka Ruske Federacije, kao i strane banke i međunarodne organizacije; Savezni zakon "O borbi protiv korupcije" ovog Saveznog zakona, objašnjenja informacija i materijala koji su im dostavljeni;

4) slati, na propisani način, zahtjeve tužiteljstvu Ruske Federacije, drugim saveznim državnim tijelima, državnim tijelima konstitutivnih entiteta Ruske Federacije, teritorijalnim tijelima saveznih izvršnih vlasti, tijelima lokalne samouprave, javnim udrugama i drugim ruskim organizacijama, bankama i drugim organizacijama stranih država o njima dostupnim informacijama o prisutnosti osoba kojima je, sukladno ovom saveznom zakonu, zabranjeno otvaranje i držanje računa (depozita), pohranjivanje gotovog novca i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan teritorij Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata, računa (depozita), gotovine i dragocjenosti u stranim bankama izvan teritorija Ruske Federacije i (ili) stranih financijskih instrumenata. Ovlasti tijela, odjela i službenika navedenih u dijelu 1. ovog članka, u smislu slanja zahtjeva iz ovog stavka, određuje predsjednik Ruske Federacije;

5) postavljati upite pojedincima i od njih, uz njihovu suglasnost, primati informacije o pitanjima inspekcijskog nadzora.

3. Čelnici tijela i organizacija smještenih na teritoriju Ruske Federacije koji su primili zahtjev iz stavka 4. dijela 2. ovog članka dužni su organizirati njegovo izvršenje u skladu sa saveznim zakonima i drugim regulatornim pravnim aktima Ruske Federacije. Federacije i na propisani način dostaviti tražene podatke.

Članak 8

Članak 10

Nepoštivanje osobe navedene u stavku 1. dijela 1. članka 2. ovog saveznog zakona, njegovog supružnika i (ili) maloljetne djece zabrane otvaranja i držanja računa (depozita), pohranjivanja gotovine i dragocjenosti u stranim bankama koje se nalaze izvan na području Federacije Ruske Federacije, posjedovanje i (ili) korištenje stranih financijskih instrumenata podrazumijeva prijevremeni prestanak ovlasti, razrješenje s položaja koji se zamjenjuje (zauzima) ili razrješenje zbog gubitka povjerenja u skladu sa saveznim ustavnim zakonima i saveznim zakonima koji uređuju pravni status dotične osobe.

Predsjednik
Ruska Federacija
V.Putin

Valutne vrijednosti– ovo su neka devizna sredstva koja uključuju:

vrijednosni papiri koji su denominirani u stranim valutama. To su dionice, obveznice, akreditivi, čekovi, mjenice i drugo zadužnice, koji su denominirani u stranoj valuti;

strane valute; u Rusiji, na primjer, dolar, euro.

drago kamenje u sirovom i obrađenom obliku (smaragdi, dijamanti, aleksandrit, rubini, biseri, safiri);

plemeniti metali (zlato, srebro, platina);

metali platinske skupine (paladij, iridij, rutenij, rodij, osmij), osim nakita i proizvoda za kućanstvo od navedenih metala, njihovih ostataka i kamenja.

Što se tiče novčanih vrijednosti, država obično uspostavlja režim ograničenog optjecaja.

Valutne vrijednosti i računovodstvo i

Za porez na dohodak i za računovodstvo pojam „valutne vrijednosti” je važan jer omogućava preračunavanje vrijednosti u vezi s promjenama tečaja strane valute, što rezultira stvaranjem pozitivnih ili negativnih tečajnih razlika.

U računovodstvu se pozitivne tečajne razlike iskazuju na računu 91 “Ostali prihodi i rashodi”, podračun “Ostali prihodi” negativne tečajne razlike iskazuju se na računu 91 “Ostali prihodi i rashodi”, podračun “Ostali rashodi”.

U poreznom računovodstvu pozitivne tečajne razlike se uzimaju u obzir kao neposlovni prihod, a negativne tečajne razlike kao dio izvanposlovnih rashoda.

Trenutačno zakonodavstvo i vrijednosti valuta

U Ruskoj Federaciji, koncept vrijednosti valute je norma koja se pojavljuje u nekoliko pravnih akata.

Glavni od tih akata su sljedeći:

Građanski zakonik Ruske Federacije. Umjetnost. 141 Građanskog zakonika Ruske Federacije općenito utvrđuje koncept valutnih vrijednosti - ovo je vrsta imovine. A kako bismo pojasnili što treba razumjeti pod ovom vrstom imovine, Građanski zakonik upućuje na propise o državnoj regulaciji transakcija s valutom.

Ono što je uključeno u koncept „valutnih vrijednosti” formulirano je u Zakonu od 10. prosinca 2003. br. 173-FZ „O valutna regulacija I kontrola razmjene" Podstavak 5. stavka 1. članka 1. definira kategorije valutnih vrijednosti - to su strana valuta i vrijednosni papiri vanjskih (ne-ruskih) izdavatelja.

Dakle, prema važećem zakonu o regulaciji i kontroli valute od 10. prosinca 2013. br. 173-FZ, valutna imovina uključuje 2 vrste imovine: vanjske vrijednosne papire i stranu valutu.

Istodobno, napominjemo da je cijeli stavak 1. članka 1. Zakona br. 173-FZ popis predmeta prihvaćenih kao međunarodna sredstva plaćanja, transakcije s kojima su regulirane u Ruskoj Federaciji na državnoj razini.

Dakle, možemo reći da je koncept valutnih vrijednosti šira kategorija od strane valute i vrijednosnih papira.

Valutne vrijednosti: pojam i sastav

Prvi članak zakona o valutnoj regulaciji i kontroli daje pojmovni aparat koji se koristi u zakonu.

Prema ovim odredbama, ruska "valuta" sastoji se od:

gotovinske novčanice (kovanice, novčanice) Banke Rusije;

bezgotovinska sredstva za bankovni računi i u prilozima.

Strana "valuta" uključuje:

unovčiti novčanice(kovanice, blagajnički zapisi, novčanice) stranih država;

bezgotovinska sredstva na bankovnim računima i depozitima, izraženo u monetarne jedinice strane zemlje, kao i međunarodne obračunske ili monetarne jedinice.

Imajte na umu da su ranije valutne vrijednosti uključivale ne samo vrijednosne papire i valutu, već i plemenite metale i kamenje.

Međutim, trenutno, prema Zakonu o uređenju i kontroli valute, u valutne vrijednosti ne spadaju npr. zlato, dijamanti, srebro i sl.

Sukladno tome, uklanjaju se iz djelokruga valutne regulacije.

Međutim, njihov promet reguliran je posebnim zakonodavstvom. Glavna stvar za njih je zakon o plemeniti metali i kamenje od 26. ožujka 1998. br. 41-FZ.

Sadašnje zakonodavstvo u valutne vrijednosti svrstava samo stranu valutu i strane vrijednosne papire.

Koje vrijednosti regulira Zakon o deviznom poslovanju

Prema stavku 1. čl. 1 Zakona br. 173-FZ, predmeti, operacije s kojima su predmet državne regulative u vanjskotrgovinskim odnosima, su:

Novac u obliku novčanica, blagajničkih zapisa i kovanica. Štoviše, izdaju i druge države i Ruska Federacija.

Napomenimo, ako su novčanice zastarjele ili oštećene, ali se mogu zamijeniti za one u optjecaju, treba pretpostaviti da su i takve novčanice, koje nisu prikladne za izravna plaćanja, valutne vrijednosti.

Bezgotovinska sredstva. Štoviše, iu stranoj valuti iu ruskim rubljima.

Vrijednosni papiri u dokumentarnom i nedokumentarnom obliku, čija je nominalna vrijednost izražena u stranoj valuti iu ruskim rubljima.

Dakle, ako u praksi primjenjujete zakone Ruske Federacije koji reguliraju cirkulaciju novčanih predmeta, tada morate uzeti u obzir sve što je prikazano u čl. 1 Zakona br. 173-FZ i gore navedene kategorije. Odnosno, sve su to valutne vrijednosti.

Materijalne valutne vrijednosti

Kako bi se regulirao promet novčanih predmeta, neki od njih su dodatno klasificirani i odvojeni u posebnu skupinu - to su valutne vrijednosti koje imaju materijalni oblik.

To su novčanice i ovjereni vrijednosni papiri. Takvi predmeti nazivaju se materijalne valutne vrijednosti.

Vrijednosni papiri i vrijednosti valuta

Imajte na umu da je pojam vrijednosnih papira definiran u članku 142. Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Prema njegovim odredbama, to uključuje obveznice, mjenice, dionice, investicijske jedinice, hipoteke, teretnice, čekovi, drugi vrijednosni papiri.

Za potrebe valutne regulative vrijednosni papiri se dijele na domaće vrijednosne papire i vanjske vrijednosne papire.

Pojam vanjskih vrijednosnih papira zakonom je definiran kao vrijednosni papiri koji nisu klasificirani kao interni vrijednosni papiri.

Pritom se posebno ističe da to uključuje i tzv. nematerializirane vrijednosne papire (tako se nazivaju vrijednosni papiri u obliku knjiženja na računu koji nemaju klasični papirnati oblik).

Domaći vrijednosni papiri prema odredbama Zakona o uređenju i kontroli deviznog poslovanja su:

emisijski vrijednosni papiri plasirani u ruska valuta, čije je izdanje registrirano u Rusiji;

drugi vrijednosni papiri plasirani u Rusiji i dajući pravo na primanje ruske valute.

Devizni poslovi s domaćim vrijednosni papiri potpadaju pod djelokrug propisa zakona o deviznom reguliranju i kontroli kada je u njihovu počinjenju uključen nerezident.

Ali takve transakcije koje se provode između rezidenata ne podliježu pravilima valutne regulacije.

Što se tiče vrijednosti valuta, zakon utvrđuje pravila:

uvoz novčanih vrijednosti na teritorij Ruske Federacije i izvoz novčanih vrijednosti s teritorija Ruske Federacije;

prijenos s računa na račun, kao i bez otvaranja računa;

kupoprodaja deviza i čekova u stranoj valuti.

Međutim, neke operacije mogu biti ograničene ili potpuno zabranjene.

Tako danas iznose transfera u stranoj valuti između pojedinaca, koji su rezidenti, na račune u strane banke; Transakcije s vrijednostima u stranoj valuti između rezidenata su zabranjene, uz neke iznimke.

Rezultati

Ruski propisi formuliraju takvu definiciju valutnih vrijednosti kao strane valute i vrijednosnih papira.

Istodobno, uzimajući u obzir odredbe Građanskog zakonika Ruske Federacije i praktičnu primjenu državne regulative devizni poslovi u Ruskoj Federaciji, sve što je navedeno u stavku 1. čl. 1 Savezni zakon broj 173-FZ.

Još uvijek imate pitanja o računovodstvu i porezima? Pitajte ih na računovodstvenom forumu.

Valutne vrijednosti: podaci za računovođu

• Pravni status kriptovalute

  Prednost rezidenta od vrijednosti valute na legalno, kao i korištenje novčanih vrijednosti kao... pravni temelj, kao i korištenje novčanih vrijednosti, valute Ruske Federacije i unutarnjih vrijednosti... otuđenje od strane nerezidenta u korist ne -rezident deviznih dragocjenosti, valuta Ruske Federacije i internih dragocjenosti... ili prodaja kriptovaluta korištenjem deviznih dragocjenosti (strana valuta i vanjske dragocjenosti... dakle, virtualna valuta nije vrijednost valute (strana valuta i vanjska vrijednost...

• Važna pravna stajališta Ustavnog suda i Vrhovnog suda o poreznim pitanjima za 4. tromjesečje 2017.

  Metalni račun, ne odnose se na valutne vrijednosti, stoga, kada se revaloriziraju, nije ... i devizna kontrola", prema kojem se kao valutne vrijednosti priznaju strane valute i vanjsko ... računovodstvo, revalorizacija se provodi u odnosu na valutne vrijednosti i potraživanja (obveze), čija je vrijednost ... metalni račun, ne odnose se na valutne vrijednosti i nisu uvjet (obveza...

• Praksa Vrhovnog suda Ruske Federacije o poreznim sporovima za studeni 2017

  Računovodstvena revalorizacija se provodi u odnosu na valutne vrijednosti i potraživanja (obveze), čija se vrijednost... valutna regulacija i valutna kontrola" devizni i vanjski... metalni račun priznaju kao valutne vrijednosti, ne odnose se na valutne vrijednosti i nisu tražbina (obveza... .