Kako vratiti novac prebačen blagajnicima i prevarantima. Tehnologija unovčavanja: Bankari, policajci i pijanci pomažu u krađi novca Što učiniti ako blagajnici ne daju novac
Tvrtka koja je primala sredstva pružala je usluge "isplate". Bivši direktor tako je sredio otpremninu - otkazu je prethodio sukob s vlasnikom.
Postoje i druge situacije: kada ste drugoj ugovornoj strani poslali predujam, ali on ne odgovara na pozive, ne obavlja posao, ne isporučuje robu i ne vraća predujam.
Što učiniti s beskrupuloznim partnerima?
Mehanika rješavanja oba slučaja je približno ista.
Da biste razumjeli postoji li šansa za povrat sredstava, odgovorite na dva pitanja:
- Je li usluga koju ste platili stvarno pružena?
- Je li tvrtka potpisala dokumente o prihvaćanju radova koji zapravo nisu bili pruženi?
Ako je odgovor na prvo pitanje negativan, to znači da se novac doznačen drugoj ugovornoj strani smatra neosnovanim bogaćenjem. Na sudu možete povratiti sredstva s kamatama i pravnim troškovima, uključujući odvjetničke naknade. Osim toga, za vrijeme dok je taj novac bio u posjedu primatelja, mogu se naplatiti kazne za korištenje tuđih sredstava.
Ako su završni dokumenti sastavljeni prije stvarne isporuke, na sudu je ipak moguće dokazati ništetnost ugovora i plaćanja, a time i neosnovano bogaćenje druge ugovorne strane.
Ali postoji jedna suptilna točka:
- Važno je da jedan posao nije pokriće za drugi.
Ako se to “sazna”, vaš će zahtjev biti odbijen i vrijeme će biti izgubljeno.
Naravno, sud ne odlučuje odmah, a do trenutka kada ovršni list stigne, sredstva možda neće biti na tekućem računu. Važno je djelovati brzo i, ako je moguće, osigurati svoja potraživanja u oba slučaja. Zatražite od suda da ograniči iznos potraživanja.
U situaciji opisanoj na samom početku, klijent je izgubio vrijeme za nametanje sudskih ograničenja.
Zatim smo kontaktirali tuženikovu banku i prijavili predmet suđenja. Banka je klijenta (našeg protivnika na sudu) klasificirala kao sumnjivog, što je otežavalo slobodno podizanje njegovog novca s njegovih računa.
Tako smo uštedjeli dio sredstava i naplatili dug u cijelosti u roku od tri dana nakon primitka rješenja o ovrsi.
Ovaj slučaj je doprinos
Na internetu postoji mnogo ponuda za pomoć pri unovčavanju sredstava. Dijelitelji nude žrtvi da za skroman postotak prebaci golemi iznos na karticu, koji "samo treba prenijeti kupcu". Stručnjaci su objasnili opasnosti keširanja za pojedince i kako porezne vlasti hvataju sudionike u shemama pranja novca.
Zašto isplaćuju novac i koliko to plaćaju? klasa="_">
Shemu izvlačenja novca iz poduzeća preko računa pojedinaca koriste tvrtke kako bi utajile poreze – prije svega PDV-a i za dobivanje “besplatnog novca” za mito i mito. Postoji mnogo mehanizama za "isplatu novca", no glavni se svode na sljedeće: veliki iznos ostavi tvrtku fiktivnoj tvrtki, a ona prebaci novac na karticu privatnoj osobi, koja novac vrati kupcu. , uz zadržavanje nagrade u rasponu od 3–10% iznosa.
Obično nude primanje sredstava na karticu ili vlasnicima poduzeća i osobama bliskim njima, ili, češće, autsajderima koji jednostavno podliježu poreznim sankcijama. Kako je ovo mjesto izvijestio regionalni odjel Federalne porezne službe, figuranti su često ljudi stariji od 50 godina, s malim primanjima, koji žive u selima i malim gradovima. Često niti ne shvaćaju da davanjem svoje kartice za izvlačenje ogromnih svota novca iz drugih riskiraju da se pretvore u zlonamjerne utajivače poreza na dohodak s milijunskim dugovima prema proračunu.
Jasno je da ako je novac prošao preko lažne kartice, onda ta osoba nema sredstava platiti porez. Uostalom, iznose podignute s računa prebacio je na kupca, a od njega oni nisu usporedivi sa simboličnom nagradom. Ali formalno, vlasnik kartice i dalje se smatra osobom koja je primila ogroman prihod, koji podliježe oporezivanju. Osim toga, neplatišama se obračunavaju zatezne naknade i novčane kazne u iznosu od 20% neplaćenog iznosa. A ako osoba pokuša namjerno izbjeći plaćanje, onda do 40%.
Kako porezna uprava hvata blagajnike? klasa="_">
"Glavna zamjerka vlasnicima kartica na koje se prima novac je neplaćanje poreza na osobni dohodak (NDFL) na iznos primljen na karticu", Marina Ryabova, zamjenica voditelja Ureda Federalne porezne službe Rusije za Sverdlovsk Region, rekao je mjesto.
“Kašari” se lako uhvate. Tijekom nadzora poduzeća porezni službenici traže informacije o protoku sredstava preko bankovnih računa. Posebno su zainteresirani za transfere na privatne račune, pa se onda njima bave.
Kako je za stranicu objasnio pojedinačni revizor Artur Karimov, za običnog čovjeka situacija izgleda vrlo tužno.
– Fiskalna služba će jednostavno dokazati primitak prihoda – banka će potvrditi primitak i podizanje novca od strane pojedinca. Zauzvrat, građanin neće moći potvrditi da je dao deklaraciju za taj iznos i platio porez na dohodak", rekao je Karimov. – Čak i ako osoba izjavi da je izgubila karticu i ne zna ništa o novcu koji je na nju prebačen, to joj neće pomoći. Svi ugovori o kartičnim računima sadrže klauzulu prema kojoj je građanin dužan obavijestiti banku o gubitku kartice i blokirati račun. Stoga ni porezna uprava ni sudovi neće biti impresionirani pričama o nestaloj kartici.
Kako objašnjava Marina Ryabova, ako vlasnik kartice kaže da je prebacio novac trećoj strani, morat će pružiti dokaze, koji u pravilu nisu dostupni. Druga mogućnost je da osoba tvrdi da je novac koji je primila zajam. Međutim, u ovom slučaju sud će tražiti i materijalne dokaze.
"Analiza sudske prakse pokazuje da kada se razmatraju slučajevi oporezivanja građana koji su dali svoje kartice za isplatu, sluge Themisa uvijek stoje na strani poreznih vlasti", kaže Arthur Karimov.
Osim toga, 1. srpnja 2014. stupile su na snagu izmjene Poreznog zakona, a sada će banke poreznim vlastima "predati" građane koji otvaraju i zatvaraju račune i depozite. Prije se to odnosilo samo na poduzeća i poduzetnike.
Je li kazna neizbježna? klasa="_">
Ali toliko ljudi ne bi radilo na ovom području da je kazna neizbježna. Kao što je primijetila Marina Ryabova, zakonodavne inovacije predviđaju deklasificiranje podataka samo o otvaranju i zatvaranju računa građana. Iznosi u računima ne podliježu objavljivanju.
Objasnila je i da fiskalne vlasti neće organizirati potpunu kontrolu računa i depozita građana - jednostavno nisu u mogućnosti pratiti sve novčane tijekove ne samo na računima građana, već ni tvrtki.
Sada je u regiji Sverdlovsk registrirano 170 tisuća pravnih osoba. A u tri kvartala 2014. u regiji je obavljeno samo 620 izravnih poreznih kontrola. Odnosno, kako bi obratili pozornost na svako poduzeće na Srednjem Uralu, a da ne spominjemo poslovanje pojedinaca, poreznim će vlastima trebati više od 20 godina.
1. Podignite novac s računa blagajne.
Prilično jednostavna shema ako imate određene informacije i kontakte u kriminalnoj sferi. Kao što znate, OBHSS se između ostalog bori protiv isplate novca i poreznog kriminala. Unovčavanje se često događa kroz desetak-dva tvrtki preletača, odnosno smetlijskih tvrtki koje zapravo i ne obavljaju nikakvu gospodarsku djelatnost, već postoje samo radi provlačenja novca kroz njih, registrirane ili na leševe ili na beskućnike. Svi kolege policajci jako dobro poznaju ove urede, štoviše, imaju okvirnu predodžbu o tome kada novac treba “ući” u određenu organizaciju, a kada će novac izaći iz određene tvrtke. Na primjer, uzmimo LLC "Rogovi i kopita", ujak Styopa iz OBKhSS-a zna da novac obično dolazi u ovaj ured u 11.00 (20-30 milijuna), a odlazi nakon ručka, u 15.00, u razdoblju od 11.00 do 15.00 ovih 20 -30 milijuna formalno pripada LLC "Horns and Hooves", ali zapravo ne pripadaju nikome, budući da temeljni kapital LLC "Horns and Hooves" prema dokumentima pripada Bum-Serega, koji je umro od hipotermije 2013. godine. Što naši dečki rade? =) Vrlo jednostavno... iskorištavajući svoj službeni položaj, fotografiraju osnivačke dokumente u poreznoj upravi, karticu bankovnog računa, s uzorcima potpisa, nakon čega točnu kopiju pečata Hornsa. i Hooves LLC, a prakticira se i potpis osnivača, zatim se traži naivčina (obično student), za kojeg se napravi putovnica (u našim krajevima košta oko 150 tisuća) s podacima preminulog beskućnika Seryoge. . Ovaj student već zna otmjeno potpisati svoje ime, kao Sery, ima točnu kopiju pečata organizacije i savršeno dobro zna da će u 11.00 tvrtka imati 27 milijuna rubalja. Ohrabren od strane zaposlenika OBKhSS-a, odlazi u banku, daje dokument o plaćanju za prijenos 25 milijuna na bankovni račun druge organizacije za odlaganje smeća registrirane pod Bomzha-Vasya, ali pod kontrolom službenika za provođenje zakona. Među djelatnicima banke osoba s osnivačkom putovnicom, pečatom i potpisom kao na oglednoj kartici ne izaziva sumnju. To je to, svaka čast, putovničar zaradio 150 tisuća, pečatopisac 10 tisuća, student je dobio za pivo, a čika Stjopa si je kupio par tri "tonara" za svoj "mali" službeni posao. Prijevara je očita i potpuno nekažnjiva.
Ako ste zainteresirani, mogu nastaviti opisivati moguće sheme zarade za policajce =)))
AŽURIRATI:
Upis od 20.08.2014.
Prema neprovjerenim podacima, ova je shema nedavno korištena (travanj 2014.). Čitanje
Ako ste poduzetnik, bilo koja banka može iznenada blokirati pristup vašem računu.
Razlog je sumnja u iskeširanje. Ali ne radi se o vama, nego o Centralnoj banci.
Rusija se bori s unovčavanjem i utajom poreza. Postoji cijela industrija unovčavanja, a Središnja banka stalno traži načine da je pobijedi.
U sadašnjoj fazi, banke su uključene u borbu: one su dužne blokirati sve transakcije koje izgledaju kao isplata. Čak i pošteni poduzetnici mogu pasti pod sankcije banaka: dovoljno je slučajno izvršiti nekoliko sumnjivih transakcija.
U ovom članku - kako ne postati slučajna žrtva borbe između zakona i lukavstva.
Kakvi su oni blagajnici?
Blagajnici su tipovi koji službeni novac na računu pretvaraju u neslužbenu gotovinu.
Tvrtka kojoj treba gotovina sklapa ugovor i plaća neke nematerijalne usluge – primjerice konzultacije. Čini se da ih pruža druga tvrtka. No zapravo, ona podiže novac iz lažne tvrtke, koja ga prenosi lažnim ugovorima preko tranzitnih tvrtki, a na kraju lanca novac se podiže kao gotovina. Kao rezultat toga, prvoj tvrtki donosi se hrpa novca, iz koje poduzetnik izdaje sivu plaću, izbjegavajući poreze i doprinose.
Protuzakonito je baviti se podizanjem gotovine i korištenjem takvih usluga. Ne preporučamo da to činite i nadamo se da se s tim nikada nećete morati suočiti.
Ako Centralna banka primijeti da banka pomaže blagajnicima, brzo joj oduzima licencu. Tada se blokira novac svih klijenata, a ako su vam depoziti osigurani, onda ćete ih dobiti preko DIA-e za dva tjedna. Ako ne, vjerojatno ga nećete dobiti. Kao rezultat toga, desetak blagajnika s računima u jednoj banci može uzrokovati probleme tisućama klijenata.
Reći ćemo vam što bi pošteni poduzetnici trebali učiniti kako ih se ne bi smatralo cash-outima.
Provjerite svoje ugovorne strane
Ako vaša tvrtka radi sa sumnjivim tvrtkama, može se smatrati tranzitorom - dijelom lanca isplate sredstava. Stoga, prije nego počnete raditi s novim dobavljačem ili klijentom, provjerite jesu li pouzdani.
Sumnjivo: protustranka se nalazi na adresi masovne registracije. Provjerite koliko je tvrtki registrirano na adresi druge ugovorne strane - to ćete najlakše učiniti na web stranici Federalne porezne službe. Unesite adresu u tražilicu i pogledajte kakva se zgrada tamo nalazi: ako nije poslovni centar i ako je tu registrirano 15 tvrtki, onda je to adresa masovne registracije.
Sumnjivo: direktor tvrtke je naveden kao direktor u mnogim drugim tvrtkama. Direktor se može provjeriti i na web stranici porezne.
Vrlo sumnjivo: druga ugovorna strana ima puno arbitražnih predmeta, rješenja o ovrsi zbog neplaćanja poreza i potraživanja od druge ugovorne strane zbog neispunjavanja obveza. Provjerite dosje arbitražnih predmeta.
Sve se može odmah provjeriti na poreznoj web stranici u odjeljku Jedinstvenog državnog registra pravnih osoba, u uslugama "My Business Bureau", "Spark", "Contour-Focus". Ako ste već Tinkoff Business klijent, možete provjeriti tvrtku izravno na svom osobnom računu.
Podaci iz svih imenika odmah se povlače na osobni račun Tinkoff Business radi provjere drugih strana. Sve je u redu s ovim tipom
Detaljno opišite prijevode
Kada šaljete uplatu, detaljno opišite njenu svrhu: osnovica, datum, PDV. Ako nema opisa plaćanja, financijski nadzor može započeti istragu.
Ako banka posumnja u vjerodostojnost ugovora ili računa, od vas će se tražiti da ih dostavite. Obično vam daju najmanje jedan radni dan za predaju, a za to vrijeme je moguće podići dokumente ako su u blizini. Teže je ako su izvornici potpisani od strane druge ugovorne strane. Ali najčešće su fotografije dovoljne za potvrdu. Možete zatražiti od druge ugovorne strane da fotografira dokumente na vašem telefonu i pošalje ih.
Kako biste spriječili pitanja, detaljno opišite plaćanja i držite pri ruci originale ili skenove ugovora.
Kako opisati plaćanja
Sumnjivo
Plaćanje po dogovoru
Plaćanje po ugovoru br. 3005/16 od 06.07.2016., račun br. 2134 od 19.04.2017. za kobasičarske proizvode. Uključujući PDV (18%) 21.355-93 RUB
Sumnjivo
Plaćanje unaprijed
Predujam upravne pristojbe po ugovoru br. 98/2017 od 01.01.2017. Uključujući PDV (18%) 318-36 R
Sumnjivo
Plaćanje unaprijed
Predujam po ugovoru o općoj obvezi br. STPCSI 1069/122113 od 12.12.2016. za usluge terminala. Bez poreza (PDV).
Radite u skladu sa svojim kvalifikacijama
Primjerice, poduzeće kaže državi: “Bavit ću se restauracijom umjetnina” - stoga odabire “Djelatnosti u području umjetničkog stvaralaštva” - šifra 90.03.
Pouzdan: nitko neće imati pitanja ako takva tvrtka dobije novac za restauraciju slike ili antiknog stola iz muzejske zbirke. Ova aktivnost odgovara registriranim ocvedima.
Sumnjivo: Pristigne li novac za apstraktne “financijske konzultantske usluge”, sigurno će početi revizija. Porezna vas služba također može kazniti s 5000 RUR za netočne podatke.
Ako razumijete da tvrtka raste i da se pojavljuju nove linije poslovanja, jednostavno dodajte OKVED kodove. Da biste to učinili, morate ovjeriti zahtjev kod javnog bilježnika i predati dokumente Federalnoj poreznoj službi. Državna carina - 800 RUR, za pojedinačne poduzetnike - besplatno.
Ne podižite svu gotovinu
Čim individualni poduzetnik počne povlačiti sav novac s računa, dolaze mu s čekom. Individualni poduzetnici najčešće su uključeni kao krajnje karike u cash-out lancu, pa im se ovdje posvećuje posebna pozornost.
Sumnjivo: Pojedinačni poduzetnik dobije 300 tisuća i sljedeći dan podigne sav novac na bankomatu.
Sigurno: Samostalni poduzetnik dobije 300 tisuća i dio novca prebaci na svoj osobni račun, a dio potroši s kartice vezane uz račun. Pojedinačni poduzetnik može koristiti korporativnu karticu za kupnju opreme za tvrtku, čak i kobasice u Auchanu. Ako pojedinačni poduzetnik ima "prihod minus troškove", tada se kobasica jednostavno ne mora odbiti. Ako je to samo "prihod" - nitko uopće ne mari za kupnju, uvijek i svugdje možete platiti korporativnom karticom.
U Tinkoff Businessu, pojedinačni poduzetnici mogu mjesečno besplatno prenijeti do 150 000 rubalja na vlastitu Tinkoff Black karticu i dobiti povrat novca za kupnju kobasica. Ali ako svaki dan dobijete 150 tisuća i odmah ih prebacite na karticu, a zatim podignete na bankomatu, financijski nadzor može postati zabrinut.
Plaćajte poreze i naknade
Tvrtke su dužne plaćati poreze i naknade. Banke su to dužne pratiti. Ali postoji razlika: tvrtke mogu otvoriti račune u nekoliko banaka i, čisto teoretski, platiti porez od bilo koje od njih - to nije zabranjeno zakonom. Ali sve banke istodobno prate poreze: sve žele da plaćate preko njih. Kao rezultat toga, ako imate račune u dvije banke, ali plaćate porez samo u jednoj, druga će banka početi sumnjati u vas.
Sigurno: plaćati porez paralelno sa svih računa. Primjerice, s jedne - prihodi, a s druge - doprinosi.
Imati više poslovnih računa u više banaka je dobra stvar. Ako se jednoj od banaka oduzme dozvola, neće sav novac biti zamrznut.
Fino: plaćati poreze i doprinose s jednog računa i držati kopiju uplatnice pri ruci da je, ako se nešto dogodi, pokažete financijskom nadzoru.
Postoji i porezno opterećenje za područje djelatnosti. Određuje postotak poreza na promet poduzeća prema vrsti gospodarske djelatnosti i varira od 1,4% do 41,5%. Ako plaćate manje od prosjeka industrije, onda će porezna uprava doći u ured s revizijom, a ne banka.
Ako trgovačko društvo ili poduzetnik posluje s fizičkim osobama, onda su oni gotovo uvijek porezni agenti i moraju odbiti i prenijeti porezu na dohodak za pojedinca. Ako pošaljete novac pojedincu, ali ne platite porez u roku od 24 sata, počet će pitanja.
Što učiniti ako ste osumnjičeni
Banka ne blokira odmah usluge za sumnjive transakcije. Obično postupak izgleda ovako:
- Posebno obučeni robot hvata sumnjive transakcije i izdaje izvješće.
- Analitičar uživo pregledava transakcije i odlučuje jesu li sumnjive ili ne. Ako postoje sumnje, otvara se istraga.
- Službenik banke kontaktira poduzetnika kako bi zatražio popratne dokumente: račune za koje se vrše plaćanja, preslike ugovora. Banke daju od 1 do 10 dana da poduzetnik pošalje potrebne dokumente - obično ih je dovoljno fotografirati i poslati. Ako nema sumnje u poštenje, onda je istraga zatvorena.
- Ako poduzetnik ne odgovori na zahtjev banke ili ne pokaže dokumente, daljinsko servisiranje računa je blokirano - neće biti moguće prijaviti se putem internet banke i podići novac.
- Za deblokadu usluge poduzetnik samo treba banci dostaviti tražene dokumente. Ako nema dokumenata, novac će ostati na računu, ali će ga biti moguće podići tek nakon kontakta s bankom.
Financijski nadzor radi na zaštiti svih klijenata banke od oduzimanja licence. Stoga zaposlenici nikada ne blokiraju vođenje računa bez razlike, a prave sankcije počinju tek kada se poduzetnik počne skrivati. Servisiranje računa nije slučajno blokirano.
Svetlana MATVEEVA
“Zaštita od protučeka kod isplate: osiguravamo dugoročnu drugu ugovornu stranu, u okviru zakona”, stajalo je u oglasu na internetu. Ovo obećanje djelovalo je dvojbeno i intrigantno u isto vrijeme. Odlučio sam provjeriti kako stvari zapravo stoje.
Na prvi pogled usluga zaštite od protučekova pri isplati vrlo je atraktivna. Uostalom, nudi vam se da “pošaljete” novac za primanje “crne gotovine” u tvrtku koja ne samo da postoji nekoliko godina, nego i podnosi izvješća, plaća poreze, ima potrebnu licencu itd. Takve tvrtke popularno nazivaju “smetlišta”. Transakcija ostaje ne samo u vašem izvješću, već iu biografiji druge ugovorne strane. Dakle, ako porezna uprava pokrene protureviziju i zatraži od druge ugovorne strane dokumente koji se odnose na vašu tvrtku, sve će izgledati čisto, nedužno i zakonito (o tome kako se takve kontrole provode pročitajte na 132. stranici). Upravo to reklama obećava.
Naravno, možete koristiti i usluge obične agencije za jednodnevna putovanja. Te tvrtke ne plaćaju nikakve poreze i ne podnose izvješća, ostavljajući tragove samo u Državnom registru.
A izuzetno je rijetko da poreznici dokažu da je transakcija s takvom tvrtkom fiktivna.
Ipak, prednost stvarno dobre sheme je u tome što je nevidljiva.
Imajući ove misli na umu, počeo sam proučavati tržište ponude. Da bi se izgubio u masi ljudi željnih gotovine, bilo je potrebno smisliti pravu legendu. Tako se pojavila tvrtka koja se bavila plinofikacijom turističkih naselja i tek je dobivala zamah.
Prvi kandidat za komunikaciju pronađen je preko linka na računovodstvenom forumu.
Jedini način da ga kontaktiram bio je e-mail. Poslao sam zahtjev na navedenu adresu: “Trebam gotovinu bez jednodnevne transakcije, preko postojeće firme.
Kako kasnije ne bi bilo problema s kontra provjerama.” Na odgovor nije trebalo dugo čekati. Istog sam dana u svom email sandučiću pronašao pismo sljedećeg sadržaja: “Zahvaljujemo na interesu za naše usluge. Rok bilo koje operacije je “dan za dan”, bez obzira na iznos. Sve naše tvrtke posluju tri i više godina, neke i šest godina. Prolazimo sve protuprovjere: prva je besplatna, sljedeće - od 300 do 500 dolara za svaku." Na kraju pisma je bio kontakt telefon.
Nazvao sam i dogovorio sastanak na jednoj od centralnih stanica metroa.
Ispostavilo se da je stručnjak za šaltersku inspekciju čovjek po imenu Nikolaj, koji je izgledao kao da je u ranim tridesetima. Na putu do njegova ureda poveo se razgovor.
– Što je s ljudima koje susrećete? Problemi?
- Ne još. Ali želimo da ih u budućnosti više nema. “Da sve bude čisto i glatko”, objasnio sam sa smirenim licem izviđača.
Nikolajev ured nalazio se iza dvoja kodirana vrata i, kao i njegov vlasnik, izgledao je prilično respektabilno.
“Mi se bavimo plinofikacijom turističkih naselja, pa nam je potrebna podizvođačka tvrtka koja bi imala građevinsku dozvolu i otvoreni nalog za izvođenje radova”, iznio sam bit stvari.
– Postoje tvrtke s licencom. Ali definitivno nema naloga”, rekao je Nikolaj s tugom u glasu.
- U redu, pokušajmo bez naloga. Kakva jamstva dajete? Gdje je povjerenje da ću mirno donijeti novac u svoj sef?
– Kakva jamstva želite? - uzvratio je sarkastično sugovornik, - dogovor za gotovinu?!
– Informacije o tvrtki preko koje će ići novac možete dobiti u našoj banci. Konkretno, o njegovom vijeku trajanja i pouzdanosti. Naravno, nitko vam neće govoriti o prometu po računu.
Očigledno sam ostavio dojam naivnog prostaka. Dobro je što su problemi s nadolazećim prometom riješeni puno pouzdanije.
– Sve je krajnje jednostavno. Zaprimimo zahtjev, proslijeđujemo ga vama, a vi pripremate potrebne dokumente. Te dokumente šaljemo poreznoj upravi", Nikolai je iznio shemu zaštite od proturevizije.
– Dakle, ne čuvate drugi primjerak ugovora?
- Naravno da nisam. Ako pohranimo sve dokumente naših klijenata, neće biti dovoljno prostora.
– Podnosi li vaša tvrtka izvješća?
"Naravno", Nikolaj je bio neuznemiren.
Kako je moguće sastavljati izvješća bez ikakvih primarnih podataka, za mene ostaje misterij. Moj sugovornik je samo odmahnuo rukom, promrmljavši da imaju sve pokriveno.
Na još jedno pitanje koje mi se učinilo užasno škakljivim: “Nije li strašno objavljivati informacije o takvoj vrsti aktivnosti na internetu?”, sugovornik se neočekivano otvorio.
– Prethodno smo imali cjelovitu web stranicu s puno informacija. Onda su nastali problemi s OBEP-om. Zatražili su uklanjanje svih previše "iskrenih" informacija. Uklonili smo ga.
“Sve je jasno”, završio sam razgovor, “razmislit ćemo o vašoj primamljivoj ponudi.”
Ako se bojiš vukova, ne idi u šumu
Također sam došao do te osobe preko jednog od računovodstvenih foruma. Iz prostodušnosti svoje sam tu postavio svoje pitanje o “cash-pultu”. Prva osoba koja se javila odlučila je jednostavno nastaviti razgovor: “Postoje takvi uredi. Oni pošteno predaju svoje bilance i plaćaju porez na svoju skromnu dobit; Mole vas da im dostavite dokumente u dva primjerka kako biste jedan zadržali za sebe. Računovodstvo jadikuje jer prodaju gotovo sve. Kupuju svoju robu, opet, od tvrtki preletača.
Dakle, postoji šansa, potražite je!”
Drugi me sugovornik, pošten i pristojan, taktično, ali uporno savjetovao da prestanem keširati.
Svidio mi se čovjek s obiljem informacija i ostavila sam mu svoju e-mail adresu. Nakon nekog vremena dobio sam termin u jednom od ureda velike osiguravajuće kuće.
“Imam poznanika preko kojeg sam iskeširao novac za svog klijenta”, rekao je Andrej (tako se zvao moj sugovornik). – Uzima, u prosjeku, jedan posto.
- Nitko ništa ne jamči. Ako se bojiš vukova, nemoj ići u šumu", rekao je Andrej, smiješeći se, ali se odmah utješio: "Ali nemoj se previše bojati: nitko te neće "ubaciti". Ovo je zapravo razlog zašto pucaju.
Nervozno sam se zahihotala, pretvarajući se da sam i ja "upoznata". – nastavio je sugovornik.
– Hoćete li sami napraviti dokumente?
- Da, ali koje su druge opcije moguće?
- Svakako. On (poznanik) može sam izraditi predračune i druge dokumente. I tvrtka ima građevinsku dozvolu. Uvjeravam te da nećeš imati problema”, još jednom me ohrabrio Andrej.
“Znaš, da budem iskrena, malo se bojim”, cvilila sam, gotovo bez laganja. – Naša tvrtka samo raste. Iskaživat ćemo 300-500 tisuća rubalja mjesečno. Možda je doista sigurnije raditi s dugotrajnom tvrtkom nego s jednodnevnom?
– Općenito, kakva je to razlika? – filozofski je odgovorio Andrej. – Pa neće porezna uprava na zahtjev dobiti potrebne dokumente, pa što? Najvažnije je da su vaši dokumenti ispravno pripremljeni. Svi znaju: kupac nije odgovoran za dobavljača.
– Ova mu se formulacija očito svidjela. – I također, o sigurnosti. Posao od deset tisuća dolara je kao građevinski otpad za građevinsku tvrtku. Nitko vas neće ni pokušati prevariti. Dakle, nema potrebe za nerviranjem.
Moje iznenađenje ubrzo je ustupilo mjesto zamišljenosti: “To je dobra garancija: ne boj se, dušo, nitko te neće dirati...”
Dogovorili smo se da će me sutradan taj isti poznanik nazvati i da ću direktno komunicirati s njim. Prijatelj se nije javio. Očito sam bio previše lijen da isplivam s dna zbog tako male ribe.
Glavno je graditi mostove
Ova tvrtka je jednostavno vikala o sebi. Čim sam otišao na internet i tražio riječ "fly-by-night", odmah sam naišao na upozorenje: "Ne biste trebali surađivati s tvrtkom fly-by-night!" Mislio sam da su to momci koje trebam, pa sam nazvao navedeni broj i dogovorio termin.
Ovdje nije bilo potrebe postavljati pitanja. Denis, potencijalni poslovni partner, bio je elokventan i upućen u ono o čemu je riječ. Stječe se dojam da svoj monolog ponavlja po milijunti put.
“Predivno”, rekao je Denis. Iskreno nam se obradovao. – Počnimo s činjenicom da ovu vrstu usluge nudimo oko dvije godine. Jednostavno je: sklapate ugovor s "bijelom" tvrtkom (BF), koja je pak vezana za "crne" tvrtke (BF). BF može djelovati ili kao vaš dobavljač ili kupac - vaš izbor.
Ona je neka vrsta tampona između muhe prenoćnice i vas. Dobrotvorna zaklada podnosi izvješća i plaća poreze, ima prave direktore i osnivače. Sve transakcije prikazane su u računovodstvu u skladu s važećim zakonodavstvom.
“Baš nekakav raj!” – Počela sam sanjariti.
“Ovo zadovoljstvo koštat će vas 500 dolara mjesečno”, nastavio je sugovornik.
– Plus, naravno, jedan posto za isplatu. Sljedeći. Budući da je BF apsolutno čist, neće biti problema s nadolazećim prometom. Zato ne uzimamo novac na šalter - obradovao me Denis. Rekao je to toliko uvjerljivo da sam odmah htio iskeširati novac, i to samo preko notornog CF-a. Ali neočekivano su se pojavili problemi: ne samo da bi morali sami srediti papirologiju, nego BF nije imao ni građevinsku dozvolu.
“Možemo ponuditi građevinskim organizacijama samo jednodnevne projekte, čiji je životni vijek jedna ili dvije godine”, jedno je razočaranje slijedilo drugo.
- Dobro, kakva jamstva dajete?
– Garancija su naše godine i naši klijenti. Poznaju nas. Osim toga, naša banka nastupa kao jamac.
Ova tvrtka također je imala svoju jednostavnu “bankarsku” garanciju.
– U banci vam naša osoba, kaže voditelj službe za korisnike, daje informacije o predloženoj tvrtki.
“Naravno, za to ga plaćaš”, nisam mogla odoljeti sarkazmu, već sam se odmah pribrala. Dogovorili smo se za poziv.
Slaba karika
Nakon što sam se vratio sa svoje ekspedicije, odlučio sam odvagnuti prednosti i nedostatke. Dakle, super usluga s pružanjem "žive" druge ugovorne strane pokazala se raznobojnim mjehurićima od sapunice. Nitko ne daje stvarna jamstva, kao što bi se očekivalo.
Morat ćete ili riješiti problem mirnim putem ili se zauzeti za sebe na sudu. A ovo je dug i mukotrpan zadatak. I iako niste odgovorni za dobavljača, istraga će oduzeti puno vremena i truda.
Nakon što sam razmislio, napravio sam briljantan zaključak za sebe: stari prijatelj (čitaj, odavno poznati blagajnik) je bolji od nove dvojice, a za oproštaj sam pogledao forum. Mislio sam da ću tamo pronaći par novih zanimljivih ponuda. Umjesto toga, vidio sam samo red od nekoliko naivnih ljudi poredanih iza mene, koji su također čekali “informacije o Moskvi”. I oni su, kao i ja, odlučili ubiti dvije muhe jednim udarcem. Čak tri: smanjiti poreze, dobiti gotovinu i u isto vrijeme pokrivati svoju stražnjicu.
“Blago onome koji vjeruje”, pomislio sam i ugasio kompjuter.
Dodgerov rječnik
Porezni minimizatori su kod nas rijetkost. Uostalom, sve "bijele" (pravne) sheme zahtijevaju značajan napor: stvaranje druge tvrtke, trošenje na poreznog savjetnika ili odvjetnika i tako dalje. A za koliko-toliko prikrivenu (“sivu”) utaju poreza dovoljna je uobičajena, jeftina shema – cashing out.
Za one koji još ne razumiju u potpunosti sleng blagajnika i ne znaju tko su oni, nudimo naše tumačenje najčešćih pojmova.
Isplata je nezakonito smanjenje poreza zbog fiktivnog povećanja troškova.
U najjednostavnijem slučaju to znači sljedeću operaciju.