Od 10. srpnja 2002. N 86-FZ "Na Centralna banka Ruska Federacija(Banka Rusije)" (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2002, N 28, čl. 2790; 2003, N 2, čl. 157; N 52, čl. 5032; 2004, N 27, čl. 2711; N 31 čl. 3101, čl. 4981, čl. 6907 14, čl. 3475, čl. gotovinske transakcije novčanicama i kovanicama Banke Rusije (u daljnjem tekstu: gotovina) na području Ruske Federacije od strane pravnih osoba (osim Središnje banke Ruske Federacije, kreditnih organizacija (u daljnjem tekstu: banka), kao i pojednostavljeni postupak obavljanja gotovinskog prometa od strane samostalnih poduzetnika i malih poduzeća.

Za potrebe ove Direktive, mala poduzeća podrazumijevaju pravne osobe klasificirane u skladu s uvjetima utvrđenim Saveznim zakonom od 24. srpnja 2007. N 209-FZ „O razvoju malih i srednjih poduzeća u Ruskoj Federaciji” (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2007, N 31, čl. 4084; 2010, čl. 3616; ; 2011, čl. 3880; 2013, čl. 3477; čl. 4071; uključujući mikro poduzeća.

Primatelji proračunska sredstva pri obavljanju gotovinskih transakcija vode se ovom Direktivom, osim ako nije drugačije određeno regulatornim pravnim aktom kojim se uređuje postupak obavljanja gotovinskih transakcija primatelja proračunskih sredstava.

2. Za obavljanje poslova primanja gotovine, uključujući njihov preračun, izdavanje gotovine (u daljnjem tekstu: gotovinski promet), pravna osoba upravnim aktom utvrđuje najveći dopušteni iznos gotovine koji se može držati na mjestu za poslovanje gotovinom. transakcije, koje određuje upravitelj pravna osoba(u daljnjem tekstu: blagajna), nakon podizanja na knjiga blagajne iznos stanja gotovine na kraju radnog dana (u daljnjem tekstu: limit stanja blagajne).

Pravna osoba samostalno utvrđuje limit stanja gotovine u skladu s dodatkom ove Direktive, na temelju prirode svoje djelatnosti, uzimajući u obzir količinu primitaka ili količinu gotovinskih izdataka.

Platni agent koji djeluje u skladu sa Saveznim zakonom od 3. lipnja 2009. N 103-FZ „O aktivnostima primanja plaćanja od pojedinaca koje obavljaju platni agenti” (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2009., N 23, čl. 2758 48, čl. 2291, čl. 3873) (u daljnjem tekstu: agent za plaćanje) koji djeluje u skladu sa Saveznim zakonom. 27. lipnja 2011. N 161 -Savezni zakon "O nacionalnom sustav plaćanja"(Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2011., N 27, čl. 3872; 2012, N 53, čl. 7592; 2013, N 27, čl. 3477; N 30, čl. 4084) (u daljnjem tekstu - bankovni agent za plaćanje ( subagent) , pri određivanju limita stanja gotovine ne uzima se u obzir gotovina primljena u obavljanju poslova agenta plaćanja, bankovnog agenta plaćanja (subagenta).

Podjela pravne osobe po čijem se mjestu odvaja radno mjesto(radna mjesta) (u daljnjem tekstu - zaseban odjel), polaganje gotovog novca na bankovni račun otvoren za pravnu osobu u banci, limit stanja gotovine utvrđuje se na način propisan ovom Uredbom za pravnu osobu.

Pravna osoba, koja uključuje izdvojene odjele koji polažu gotovinu u blagajnu pravne osobe, utvrđuje limit stanja gotovine uzimajući u obzir limite stanja gotovine utvrđene za te izdvojene odjele.

Primjerak akta kojim se utvrđuje limit stanja blagajne za izdvojeni odjel pravna osoba šalje izdvojenom odjelu na način koji utvrđuje pravna osoba.

Pravna osoba pohranjuje na bankovnim računima u bankama novčana sredstva iznad limita stanja gotovine utvrđenog u skladu sa stavcima od drugog do petog ovog stavka, a koja je slobodna gotovina.

Dopušteno je nakupljanje gotovine pravne osobe u blagajni iznad utvrđenog limita stanja gotovine na dane plaćanja plaće, stipendije, isplate uključene u skladu s metodologijom usvojenom za popunjavanje obrazaca savezne državne statistike, u fond plaća i socijalne isplate (u daljnjem tekstu: ostale isplate), uključujući dan primitka gotovine s bankovnog računa za te isplate , kao i vikendom, neradnim danima praznici ako pravna osoba tih dana obavlja gotovinski promet.

U drugim slučajevima nije dopušteno nakupljanje gotovog novca pravne osobe u blagajni iznad utvrđenog limita stanja gotovine.

Pojedinačni poduzetnici i mala poduzeća ne mogu odrediti ograničenje stanja gotovine.

3. Ovlašteni predstavnik pravne osobe dostavlja gotovinu banci ili organizaciji uključenoj u sustav Banke Rusije koja obavlja prijevoz gotovine, prikupljanje gotovine, operacije primanja, preračunavanja, sortiranja, formiranja i pakiranja gotovine banke klijentima (u daljnjem tekstu organizacija, uključena u sustav Banke Rusije) za odobravanje njihovih iznosa na bankovni račun pravne osobe.

Ovlašteni predstavnik posebnog odjela može, na način koji utvrđuje pravna osoba, položiti gotovinu u blagajnu pravne osobe ili u banku ili u organizaciju uključenu u sustav Banke Rusije, za odobravanje njihovih iznosa bankovni račun pravne osobe.

4. Poslovanje gotovinom na blagajni obavlja blagajnik ili drugi zaposlenik, određeni čelnik pravne osobe, samostalni poduzetnik ili druga ovlaštena osoba (u daljnjem tekstu: voditelj) iz reda svojih zaposlenika (u daljnjem tekstu: blagajnik), uz utvrđivanje pripadajućih službenih prava i odgovornosti s kojima se blagajnik mora glasiti pod potpisom. Gotovinske transakcije s osobama oštećena vida, korištenjem faksimilne reprodukcije njihovog vlastoručnog potpisa, pričvršćenog mehaničkim uređajem za kopiranje, provode se uzimajući u obzir zahtjeve iz članka 14.1. Savezni zakon od 24. studenog 1995. N 181-FZ "Na socijalna zaštita osobe s invaliditetom u Ruskoj Federaciji" (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 1995, N 48, čl. 4563; 1999, N 2, čl. 232; N 29, čl. 3693; 2001, N 24, čl. 2410; N 33, čl. 2006, čl. 6323, čl. 3990; čl. 2360; čl. 4268; individualni poduzetnik a ne obavljanje ove gotovinske transakcije. U tom slučaju, navedeni djelatnik, prije obavljanja gotovinske transakcije, usmeno predočava osobi oštećenom vidu podatke o vrsti gotovinske transakcije koja se obavlja i iznosu transakcije (iznosu gotovine).

Ako pravna osoba ili samostalni poduzetnik ima više blagajnika, jedan od njih obavlja poslove višeg blagajnika (u daljnjem tekstu: viši blagajnik).

Gotovinske transakcije može obavljati upravitelj.

Pravna osoba ili samostalni poduzetnik može obavljati gotovinske transakcije korištenjem softvera i hardvera.

Softver i hardver dizajniran za prihvaćanje novčanica Banke Rusije mora imati funkciju prepoznavanja najmanje četiri strojno čitljive zaštitne značajke novčanica Banke Rusije, čiji je popis utvrđen regulatornim aktom Banke Rusije.

Gotovinski dokumenti mogu se sastaviti nakon završetka gotovinskih transakcija na temelju fiskalnih dokumenata predviđenih stavkom dvadeset i sedam članka 1.1 Saveznog zakona od 22. svibnja 2003. N 54-FZ "O prijavi oprema za registar kase prilikom plaćanja u gotovini i (ili) plaćanja korištenjem elektroničkim sredstvima plaćanje" (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2003, N 21, čl. 1957; 2009, N 23, čl. 2776; N 29, čl. 3599; 2010, N 31, čl. 4161; 2011, N 27, 3873, 2015, čl. 4223.

Agent za plaćanje, agent za plaćanje u banci (subagent) sastavlja posebnu potvrdu za primljenu gotovinu u poslovima agenta za plaćanje, agent za plaćanje u banci (subagent). blagajnički nalog.

Pojedinačni poduzetnici koji, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije o porezima i naknadama, vode evidenciju prihoda ili prihoda i rashoda i (ili) drugih predmeta oporezivanja ili fizičkih pokazatelja koji karakteriziraju određenu vrstu poduzetničke aktivnosti, gotovinski dokumenti se ne smiju obrađivati.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

4.2. Gotovinski dokumenti se pripremaju:

glavni računovođa;

računovođa ili drugi službenik (uključujući i blagajnika) naveden u administrativnoj ispravi ili službenik pravne osobe, fizička osoba s kojom su sklopljeni ugovori o pružanju usluga upravljanja računovodstvo(u daljnjem tekstu računovođa);

menadžer (u nedostatku glavnog računovođe i računovođe).

4.3. Dokumente o gotovini potpisuje glavni računovođa ili računovođa (u njihovoj odsutnosti, upravitelj), kao i blagajnik.

U slučaju vođenja gotovinskog prometa i sastavljanja blagajničkih isprava od strane upravitelja, blagajničke isprave potpisuje poslovođa.

4.4. Blagajnik dobiva pečat (štambilj) s podacima koji potvrđuju obavljanje gotovinske transakcije (u daljnjem tekstu: pečat), kao i uzorke potpisa osoba ovlaštenih za potpisivanje gotovinskih dokumenata pri evidentiranju gotovinskih dokumenata na papiru.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

U slučaju obavljanja gotovinskih transakcija i sastavljanja gotovinskih dokumenata od strane upravitelja, ne sastavljaju se uzorci potpisa osoba ovlaštenih za potpisivanje gotovinskih dokumenata.

4.5. Ako postoji viši blagajnik, transakcije za prijenos gotovine između višeg blagajnika i blagajnika tijekom radnog dana prikazuje viši blagajnik u knjizi evidencije koju je prihvatio i izdao blagajnik unovčiti s naznakom prenesenih iznosa gotovine. Upisi u knjigu računovodstva sredstava koje je primio i izdao blagajnik vrše se u trenutku prijenosa gotovine i potvrđuju se potpisima višeg blagajnika, blagajnika.

4.6. Pravna osoba gotovinu primljenu u blagajnu, osim gotovine primljene u poslovima agenta plaćanja, agenta plaćanja banke (subagenta) i gotovine izdane iz blagajne evidentira u knjizi blagajne.

Agent za plaćanje, agent bankovnog platnog prometa (subagent) vodi posebnu knjigu blagajne za evidentiranje gotovine primljene tijekom obavljanja poslova agenta plaćanja, agenta bankovnog platnog prometa (subagent).

Upisi u knjigu blagajne provode se za svaki ulazni blagajnički nalog, izlazni blagajnički nalog, izdani odnosno za primljeni i izdani novac (puno knjiženje gotovog novca u blagajnu).

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Na kraju radnog dana blagajnik provjerava stvarni iznos gotovine u blagajni s podacima blagajničkih dokumenata, iznos stanja gotovine prikazan u knjizi blagajne i potpisom ovjerava unose u knjizi blagajne.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Unose u knjizi blagajne ovjerava glavni računovođa ili računovođa (u njihovoj odsutnosti - voditelj) s podacima gotovinskih dokumenata i potpisuje ih osoba koja je izvršila navedeno usklađivanje.

Ako tijekom radnog dana nije izvršena gotovinska transakcija, u knjizi blagajne se ne vrše knjiženja.

Izdvojeni odjeli dostavljaju pravnoj osobi presliku lista knjige blagajne na način koji utvrđuje pravna osoba, vodeći računa o roku u kojem pravna osoba sastavlja računovodstvena (financijska) izvješća.

Kontrolu nad vođenjem knjige blagajne provodi glavni računovođa(u njegovoj odsutnosti - voditelj).

Ako pojedinačni poduzetnici, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije o porezima i naknadama, vode evidenciju prihoda ili prihoda i rashoda i (ili) drugih predmeta oporezivanja ili fizičkih pokazatelja koji karakteriziraju određenu vrstu poslovne djelatnosti, ne smiju voditi knjiga blagajne.

4.7. Dokumenti predviđeni ovom Direktivom mogu se sastaviti na papiru ili u elektroničkom obliku.

Dokumenti na papiru sastavljaju se ručno ili pomoću tehničkih sredstava namijenjenih obradi informacija, uključujući osobno računalo i softver (u daljnjem tekstu hardver), a potpisuju se vlastoručnim potpisima. U dokumentima sastavljenim na papiru, osim u blagajničkim dokumentima, mogu se unijeti ispravci koji sadrže datum ispravka, prezimena i inicijale slova te potpise osoba koje su izradile dokumente na kojima su izvršeni ispravci.

Dokumenti u elektroničkom obliku sastavljaju se tehničkim sredstvima, vodeći računa o njihovoj zaštiti od neovlaštenog pristupa, iskrivljavanja i gubitka podataka. Dokumenti koji se izvršavaju elektronički potpisuju se elektroničkim potpisima u skladu sa zahtjevima Saveznog zakona od 6. travnja 2011. N 63-FZ „O elektroničkim potpisima” (Zbornik zakonodavstva Ruske Federacije, 2011., N 15, čl. 2036; N 27 , čl. 3880; 2014, čl. 65 (u daljnjem tekstu: elektronički potpis). Nije dopušteno vršiti ispravke na dokumentima izrađenim elektroničkim putem nakon što su dokumenti potpisani.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Čuvanje dokumenata sastavljenih na papiru ili elektronički organizira upravitelj.

5. Prihvaćanje gotovine od strane pravne osobe, individualnog poduzetnika, uključujući i od osobe s kojom je sklopljen ugovor ugovor o radu ili građanskopravnog ugovora (u daljnjem tekstu: zaposlenik), provodi se putem naloga za gotovinu.

5.1. Prilikom primanja naloga za primanje blagajne, blagajnik provjerava potpis glavnog računovođe ili računovođe (ako su odsutni, potpis upravitelja), a prilikom izdavanja naloga za primanje gotovine na papiru - njegovu usklađenost s uzorkom, osim slučaju predviđenom ovom Uputom, provjerava usklađenost iznosa gotovine upisanog brojevima, iznosa gotovine upisanog riječima, prisutnost popratnih dokumenata navedenih u nalogu za primitak gotovine.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Blagajnik prima gotovinu po listu, komad po komad.

Gotov novac prima blagajnik na način da polagač gotovine može promatrati radnje blagajnika.

Nakon preuzimanja gotovine, blagajnik provjerava iznos naveden u blagajničkom nalogu sa stvarno primljenim iznosom gotovine.

Ako iznos položene gotovine odgovara iznosu navedenom u blagajničkom nalogu, blagajnik potpisuje blagajnički nalog, stavlja pečat (žig) na potvrdu za blagajnički nalog koji se izdaje polagatelju gotovine i izdaje mu navedenu potvrdu. za blagajnički nalog. Pri evidentiranju naloga za gotovinu elektroničkim putem, potvrda o nalogu za gotovinu može se poslati deponentu na njegov zahtjev na adresu koju je on dostavio. elektronička pošta.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Ako položeni iznos gotovog novca ne odgovara iznosu navedenom u blagajničkom nalogu, blagajnik poziva pologodavca da doda nedostajući iznos gotovine ili vraća više položenog iznosa gotovine. Ako polagač gotovine odbije dodati nedostajući iznos gotovine, blagajnik mu vraća položeni iznos gotovine. Blagajnik precrtava blagajnički nalog (ako je blagajnički nalog 0310001 izdan u elektroničkom obliku, stavlja napomenu o potrebi preregistracije blagajničkog naloga 0310001) i prenosi (šalje) šefu računovodstva ili računovođi. (u njihovoj odsutnosti - upravitelju) za preregistraciju naloga za primitak gotovine 0310001 na stvarni iznos položene gotovine.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

(vidi tekst u prošlom izdanju)

5.3. Prijem gotovine koju izdvojeni odjel polaže u blagajnu pravne osobe obavlja se na način koji utvrdi pravna osoba, prema nalogu za gotovinu.

6.1. Po primitku troškovnog naloga (obračun platni spisak, platni spisak), blagajnik provjerava prisutnost potpisa glavnog računovođe ili računovođe (ako su odsutni, prisutnost potpisa upravitelja) i prilikom sastavljanja navedenih dokumenata na papiru - njegovu usklađenost s uzorkom, osim za slučaj predviđen u drugom stavku podklauzule 4.4 klauzule 4. ove Direktive, iznosi usklađenosti gotovine navedeni brojevima, iznosi navedeni slovima. Prilikom izdavanja gotovine po troškovnom nalogu, blagajnik provjerava i postojanje popratnih dokumenata navedenih u troškovnom nalogu.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Blagajnik izdaje gotovinu nakon identifikacije primatelja gotovine prema putovnici ili drugom identifikacijskom dokumentu koji je predočio u skladu sa zahtjevima zakonodavstva Ruske Federacije (u daljnjem tekstu: osobni dokument), ili prema ovlasti punomoćnik i identifikacijski dokument koji predočuje primatelj gotovine. Izdavanje gotovine obavlja blagajnik izravno primatelju gotovine navedenom u blagajničkom nalogu (platna lista, platni spisak) ili u punomoći.

Prilikom izdavanja gotovine po punomoći, blagajnik provjerava korespondenciju prezimena, imena, patronime (ako postoji) primatelja gotovine navedenog u nalogu za gotovinu s prezimenom, imenom, patronimom (ako postoji) nalogodavca navedenog u punomoći; dopisivanje prezimena, imena, patronima (ako postoji) ovlaštene osobe navedene u punomoći i blagajničkom nalogu, podataka iz osobne isprave i podataka iz osobne isprave koju je ovlaštena osoba predočila. U platni list (platnu listu), prije potpisa osobe kojoj je povjereno primanje gotovine, blagajnik upisuje "po punomoći". Punomoć se prilaže uz blagajnički nalog (obračun i platni spisak, platni list).

U slučaju izdavanja gotovine prema punomoći izdanoj za više plaćanja ili za primanje gotovine od različitih pravnih osoba ili samostalnih poduzetnika, kopije se izrađuju i ovjeravaju na način koji utvrđuje pravna osoba ili samostalni poduzetnik. Uz blagajnički nalog prilaže se ovjerena preslika punomoći

Svi samostalni poduzetnici i pravne osobe u svom poslovanju susreću se s potrebom plaćanja u gotovini. Takvi se izračuni moraju provoditi određenim redoslijedom utvrđenim Direktivom Banke Rusije br. 3210 od 11. ožujka 2014.

Kršenje ove procedure može izazvati izvanredne inspekcije regulatornih tijela i izricanje novčanih kazni.

Direktiva Središnje banke Ruske Federacije br. 3210 odnosi se na:

• za individualne poduzetnike i mala poduzeća;
• organizacije koje nisu male;
• poduzeća s odvojenim odjelima;
• osobe koje koriste registar blagajne ili obrasce za strogo izvješćivanje;
• poslodavci koji izdaju sredstva na račun.

Sve navedene osobe i organizacije moraju se voditi predmetnim dokumentom prilikom obavljanja gotovinskog prometa.

Prema trenutno zakonodavstvo, gotovinske transakcije nisu uključene u broj transakcija ekonomski tip, prema kojem organizacije mogu samostalno odobriti obrasce primarnih dokumenata.

Jedinstveni obrasci koje moraju koristiti svi pojedinačni poduzetnici i pravne osobe odobreni su Direktivom Središnje banke Ruske Federacije br. 3210. Neki se obrasci mogu koristiti elektronički, ovisno o dostupnosti. EDS potpisi. Kada i u kojim slučajevima se to može učiniti - razmotrit ćemo dalje.

Postupak za izračun limita gotovine na blagajni

Direktiva Banke Rusije br. 3210 navodi da pravne osobe moraju utvrditi najveći dopušteni iznos gotovine koji može ostati u blagajni na kraju svakog radnog dana. Gotovina koja prelazi odobreni limit mora se predati bankarskoj organizaciji.

U aktualnoj verziji dokumenta obveza postavljanja limita odnosi se samo na pravne osobe. Od toga su izuzeti samostalni poduzetnici i mala poduzeća.

Gotovinski limit može se izračunati:

• na temelju iznosa primljenog novca za prodana roba, pružene usluge ili rad (za nove organizacije - na temelju očekivanih iznosa prihoda);
• na temelju količine izdanog novca (za nove organizacije - na temelju njihovog očekivanog volumena), isključujući iznose namijenjene za isplatu plaća i stipendija.

Sve do lipnja 2017. godine, kada je uvedena izmjena Direktive br. 3210, poslovni subjekti nisu mogli birati željeni način izračuna gotovinskog limita – uvijek su prema zadanim postavkama koristili samo prvu opciju. Drugi način se mogao koristiti samo ako na blagajni nema novčanih primitaka.

Održavanje gotovinskih dokumenata za pojedinačne poduzetnike

Ako su prije, do 2017. godine, samostalni poduzetnici, uz pravne osobe, bili dužni sastavljati blagajničke račune i naloge za terećenje te voditi knjige blagajne, danas se situacija promijenila.

Individualni poduzetnici koji rade u skladu s ruskim porezno zakonodavstvo, prema stavcima 4.1 i 4.6 razmatrane Direktive Središnje banke Ruske Federacije, danas ne smiju sastavljati: gotovinsku dokumentaciju i knjigu blagajne. Posebno se to odnosi na poduzetnike koji su obveznici UTII, ESHE i poduzetnike koji koriste patentni ili pojednostavljeni sustav oporezivanja.

Poduzetnici na opći način rada vode evidenciju prihoda i rashoda u odgovarajućoj knjizi, što znači da se na njih odnose promjene u 2017. godini.

Značajke vođenja knjige blagajne

Pravne osobe koje nisu oslobođene vođenja knjige blagajne i blagajničkih isprava moraju se pridržavati određenih pravila.

Pravila su:

• knjiga blagajne i drugi dokumenti mogu se sastavljati u papirnatom obliku i popunjavati rukom;
• knjiga blagajne i dokumentacija mogu se popuniti na računalu i zatim ispisati u papirnatom obliku;
• Knjiga blagajne i dokumenti mogu se popunjavati i prenositi kontrolnim strukturama u elektroničkom obliku, pod uvjetom da su podaci zaštićeni od iskrivljavanja i spriječen neovlašteni pristup.

Prva dva načina vođenja dokumentacije zahtijevaju potpis odgovorne osobe, treći način omogućuje korištenje elektroničkog digitalnog potpisa.

Odgovorni stručnjak mora osigurati da svi dokumenti sadrže potpise upravitelja (glavnog računovođe ili direktora). Ne samo blagajnik, već i svaka druga osoba koja ima odgovarajuće ovlasti može biti odgovorna za vođenje knjige blagajne i drugih dokumenata o gotovini.

Neki problemi s rukovanjem gotovinom

Klauzula 6.3 Upute Središnje banke Ruske Federacije br. 3210 navodi da se za izdavanje gotovine koja je potrebna za potrebe pravne osobe mora izdati troškovni nalog u skladu s pisanim zahtjevom odgovorna osoba i u skladu s upravnim aktom.

Zahtjev odnosno dokument mora sadržavati podatke o iznosu gotovine i razdoblju na koje se izdaje.

Na dokumentu mora biti naznačen i datum izrade i potpis odgovorne osobe.

Gotovina koja prelazi utvrđeni limit može se predati:

• izravno u banku;
• organizaciji koja je dio sustava Središnje banke Ruske Federacije i bavi se prijevozom, prikupljanjem i prihvaćanjem gotovine od klijenata.

Ranije je također bilo moguće uplatiti novac na račun pomoću savezne poštanske usluge.

Odgovornost za kršenje postupka obavljanja gotovinskih transakcija

Rukovanje gotovinom prilično je ozbiljan problem. Kršenje postupka za rad s gotovinom i pravila za obavljanje gotovinskih transakcija smatra se kršenjem zakona, za koje je predviđena administrativna odgovornost.

Visina odgovornosti određena je člankom 15.1 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije:

• iznos novčane kazne za službenike organizacija može se kretati od četiri do pet tisuća rubalja;
• Novčana kazna za pravne osobe može se kretati od 40 do 50 tisuća rubalja.

Bitni prekršaji za koje se izriču novčane kazne su:

• obavljanje gotovinskih plaćanja s drugim organizacijama iznad odobrenih limita;
• nepotpun prijenos gotovine u blagajnu;
• kršenje postupka pohranjivanja slobodnih financijskih sredstava;
• skladištenje gotovog novca u blagajni iznad odobrenih limita.

Dakle, kako bi izbjegli plaćanje kazni, poduzetnici i pravne osobe moraju pratiti promjene u zakonodavstvu i strogo se pridržavati pravila koje je odobrila Središnja banka Ruske Federacije.

Od 01.06.2014., Direktiva Banke Rusije br. 3210-U od 03.11.2014. „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija pravnih osoba i pojednostavljenom postupku obavljanja gotovinskih transakcija pojedinačnih poduzetnika i malih poduzeća” (u daljnjem tekstu: (naziv Postupak), s izuzetkom određenih odredbi koje stupaju na snagu u neko drugo vrijeme. Pogledajmo glavne inovacije.
Prvo, napominjemo da, prema članku 8.2 Postupka, od dana stupanja na snagu ovih Uputa, Uredba Banke Rusije br. 373-P od 12. listopada 2011. „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija s novčanicama i kovanice Banke Rusije na teritoriju Ruske Federacije” proglašava se nevažećim.
Napominjemo da se, prema stavku 1. Upute, primatelji proračunskih sredstava pri obavljanju gotovinskog poslovanja moraju rukovoditi ovim Uputama, osim ako nije drugačije određeno regulatornim pravnim aktom koji uređuje postupak obavljanja gotovinskog poslovanja primatelja proračunskih sredstava.

Ograničenje stanja gotovine

Kao i do sada, pravna osoba samostalno utvrđuje limit stanja gotovine. Ovo se ograničenje utvrđuje u skladu s Dodatkom ovoj Direktivi na temelju prirode djelatnosti institucije, uzimajući u obzir količinu primitaka ili količinu gotovinskih isplata. Postupak izračuna limita stanja gotovine ostaje isti.
Što se tiče utvrđivanja limita stanja gotovine za zasebne odjele, onda ako:
- izdvojeni odjel ima bankovni račun, limit stanja gotovine utvrđuje se na način propisan ovim pravilnikom za pravnu osobu;
- izdvojeni odjel polaže gotovinu u blagajnu pravne osobe, limit stanja blagajne pravne osobe utvrđuje se uzimajući u obzir limite stanja gotovine predviđene za te izdvojene odjele.
Imajte na umu da je akumulacija gotovine pravne osobe u blagajni iznad utvrđenog limita stanja gotovine dopuštena u dane isplate plaća, stipendija, isplata uključenih u skladu s metodologijom usvojenom za ispunjavanje obrazaca savezne državne statistike. promatranje, u fondu plaća i socijalne isplate, uključujući dan primitka gotovine s bankovnog računa za navedene isplate, kao i vikendom, neradnim praznicima ako pravna osoba tih dana obavlja gotovinske transakcije.
U drugim slučajevima nije dopušteno nakupljanje gotovog novca pravne osobe u blagajni iznad utvrđenog limita stanja gotovine.

FYI. Prema 1. dijelu čl. 15.1 Zakonika o upravnim prekršajima Ruske Federacije zbog kršenja postupka za rad s unovčiti i postupak obavljanja gotovinskog prometa, izražen posebno u nakupljanju gotovog novca u blagajni iznad utvrđene granice, prijeti nametanjem administrativna kazna za dužnosnike u iznosu od 4.000 do 5.000 rubalja; za pravne osobe - od 40.000 do 50.000 rubalja.

Gotovinske transakcije

Prema točki 4. Pravilnika, gotovinski promet na blagajni obavlja blagajnik ili drugi zaposlenik kojeg odredi čelnik pravne osobe ili druga ovlaštena osoba iz reda svojih zaposlenika (u daljnjem tekstu: blagajnik), s uspostavljanje odgovarajućih službenih prava i odgovornosti, s kojima se blagajnik mora upoznati prilikom primitka. Ako pravna osoba ima više blagajnika, jedan od njih obavlja poslove višeg blagajnika (u daljnjem tekstu: viši blagajnik). Osim toga, gotovinske transakcije može obavljati upravitelj.
Pravna osoba može obavljati gotovinske transakcije korištenjem softvera i hardvera.

Obratiti pažnju! Od 01.01.2015. stavak će stupiti na snagu. 5. točka 4. Procedure, koja utvrđuje zahtjeve za softver i hardver. Ovi zahtjevi su da dizajn softvera i hardvera, koji osigurava prihvaćanje novčanica Banke Rusije, mora imati funkciju prepoznavanja najmanje četiri strojno čitljiva zaštitna obilježja novčanica Banke Rusije, čiji je popis određen regulatorni akt Banke Rusije.

Promet gotovine evidentira se ulaznim (f. 03010001) i izlaznim (f. 0310002) blagajničkim nalozima, te se iskazuje u knjizi blagajne (f. 0301004).

FYI. Obrasci ovih dokumenata utvrđeni su Rezolucijom Državnog odbora za statistiku Rusije od 18. kolovoza 1998. N 88 „O odobrenju unificirani oblici primarni knjigovodstvena dokumentacija za knjiženje gotovinskog prometa, za knjiženje rezultata inventure."

Tko treba pripremiti gotovinske dokumente? Prema klauzuli 4.2 Postupka, gotovinski dokumenti se sastavljaju:
- glavni računovođa;
- računovođa ili drugi službenik (uključujući i blagajnika) naveden u administrativnom aktu ili službenik pravne osobe, fizička osoba s kojom su sklopljeni ugovori o pružanju računovodstvenih usluga;
- voditelj (u odsutnosti glavnog računovođe i računovođe).
Tko treba potpisivati ​​gotovinske dokumente? Dokumente o gotovini potpisuje glavni računovođa ili računovođa (u njihovoj odsutnosti, upravitelj), kao i blagajnik. U slučaju obavljanja gotovinskih transakcija i sastavljanja gotovinskih dokumenata od strane upravitelja, gotovinske dokumente potpisuje upravitelj (točka 4.3. Postupka).

Polog

Prema točki 6.5. Upute, iznos gotovine namijenjen za isplatu plaća, stipendija i drugih isplata utvrđuje se prema obračunu plaća (f. 0301009) (platni list (f. 0301011)). Rok za izdavanje gotovine za ove isplate određuje upravitelj i naznačuje se u platnoj listi (f. 0301009) (platna lista (f. 0301011)). Trajanje roka za izdavanje gotovine za plaće, stipendije i druge isplate ne može biti duže od pet radnih dana (uključujući dan primitka gotovine s bankovnog računa za te isplate).
Posljednjeg dana izdavanja gotovine namijenjene za isplatu plaća, stipendija i drugih isplata blagajnik stavlja pečat (žig) na isplatnu listu (f. 0301009) (platna lista (f. 0301011)) ili vrši upis „Položeno” nasuprot prezimena i inicijala radnika kojima nije izdana gotovina, obračunava i u završni red evidentira iznos stvarno izdane gotovine i iznos za polog, provjerava naznačene iznose sa ukupnim iznosom u platnoj listi (f. 0301009) (platna lista (f. 0301011)), potpisuje se na platnu listu (f. 0301009) (platna lista (f. 0301011)) i predaje je na potpisivanje šefu računovodstva ili knjigovođi (u njihovoj odsutnosti voditelju).
Za stvarno izdane iznose gotovine po obračunskom listu (f. 0301009) (platni list (f. 0301011)) izdaje se troškovni blagajnički nalog (f. 0310002).

Obratiti pažnju! Iz novog Postupka isključena je obveza izrade očevidnika položenih iznosa.

Nijanse povezane s pripremom gotovinskih dokumenata

U skladu s točkom 4.7. Postupka, dokumenti predviđeni ovim Postupkom mogu se sastaviti na papiru ili elektronički. Čuvanje dokumenata sastavljenih na papiru ili elektronički organizira upravitelj.
Dokumenti na papiru. Mogu se izvršiti rukom ili pomoću tehničkih sredstava namijenjenih obradi informacija, uključujući osobno računalo i softver, te potpisati vlastoručnim potpisima.

Obratiti pažnju! U dokumentima sastavljenim na papiru, osim u blagajničkim dokumentima, mogu se unijeti ispravci koji sadrže datum ispravka, prezimena i inicijale slova te potpise osoba koje su izradile dokumente na kojima su izvršeni ispravci.

Dokumenti u elektroničkom obliku. Izrađuju se tehničkim sredstvima, vodeći računa o njihovoj zaštiti od neovlaštenog pristupa, iskrivljavanja i gubitka podataka. Dokumenti koji se izvode u elektroničkom obliku potpisuju se elektroničkim potpisima u skladu sa zahtjevima Saveznog zakona od 06.04.2011. N 63-FZ „O elektroničkim potpisima“.

Obratiti pažnju! Nije dopušteno vršiti ispravke na dokumentima izrađenim elektroničkim putem nakon što su dokumenti potpisani.

Zaključno napominjemo da su mjere za osiguranje sigurnosti gotovine tijekom gotovinskog poslovanja, skladištenja, prijevoza, postupak i vrijeme pregleda stvarna dostupnost gotovinu pravna osoba utvrđuje samostalno.

koji bankarski stručnjacičesto se koristi u govoru

datum objave: 26.04.2013

datum ažuriranja: 10.04.2019

Bankari jako dobro znaju propisi koji reguliraju svoje aktivnosti. Ti se dokumenti u banci više puta čitaju, ovisno o složenosti transakcija koje se provode i nastanku novih. Štoviše, u Rusiji se zakoni, upute i propisi stalno mijenjaju, često vrlo značajne, pa je potrebno ponovo pročitati dokumente. A brojevi tih dokumenata se brzo pamte. Iza ovih brojki stoji cijela era razvoja bankarstva u Rusiji i ogromna količina znanja koja regulira cijeli spektar bankarski poslovi.

U tom smislu, smanjite reference na bilo koji normativni akt u svom govoru bankarski radnici spominju samo broj dokumenta, bez imena i o čemu se radi. Posvećeni stručnjaci apsolutno razumiju o čemu se radi, o čemu se radi i zašto se spominje.

Kako bismo upoznali neupućene s bankarstvom, ProfBanking objavljuje popis glavnih dokumenata koji reguliraju bankarske aktivnosti i daje kratku napomenu za svaki regulatorni akt.

Ako želite sve vidjeti dokumenti na bankarstvo i njihove tekstove, otići u bankarsku knjižnicu.

Glavni propisi koji uređuju bankarske poslove:

395-1 – glavni savezni zakon o bankama i bankarskim djelatnostima daje pojmove „kreditna organizacija“, „banka“, „nebankarska kreditna organizacija“, „bankarska grupa“, „bankarski holding“, „bankarski poslovi“, „depozit“ , “depozitor”, postavlja minimalnu vrijednost ovlašteni kapital staklenka, kvalifikacijski zahtjevi upraviteljima banaka, sadrži pravila o registraciji kreditnih organizacija i njihovom licenciranju, kao i razloge za oduzimanje licence banci, značajke reorganizacije i likvidacije banaka. Naravno, svaki zaposlenik banke trebao bi znati ovaj zakon.

Savezni zakon br. 395-1 od 2. prosinca 1990. "O bankama i bankarskim aktivnostima"

86-FZ– zakon o Središnjoj banci Ruske Federacije, utvrđuje funkcije Središnje banke Ruske Federacije, opisuje upravljačka tijela Banke Rusije, zahtjeve za izvješćivanje Banke Rusije, definira novčana jedinica Rusija, osnovni alati i metode monetarna politika, prava Središnje banke Ruske Federacije na obavljanje određenih operacija, a također se tiče bankarske regulative i nadzor banaka. Svaki zaposlenik banke trebao bi znati ovaj zakon.

Službeni detalji regulatornog akta:

Savezni zakon br. 86-FZ od 10. srpnja 2002. “O Središnjoj banci Ruske Federacije (Bank of Russia)”

579-str– Kontni plan za bankovno računovodstvo i pravila za prikaz transakcija u računovodstvenim evidencijama banke (do 3. travnja 2017. primjenjivala se Uredba br. 385-P, ali je otkazana).

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 579-P od 27. veljače 2017. „O Kontni plan za kreditne institucije i postupak njegove primjene »

Pohađajte video tečaj “Osnove računovodstva u banci”,

razumjeti bankarsko računovodstvo i sve računovodstvene pojmove jednom zauvijek

153-I – najvažniji dokument o pravilima otvaranja i zatvaranja svih vrsta bankovnih računa otvorenih za fizičke, pravne osobe i poduzetnike: tekućih, obračunskih, korespondentnih i drugih računa. Upute se odnose i na račune za obračun depozita i depozitne račune sudova, uslužnih jedinica sudski izvršitelji, agencije za provođenje zakona i javni bilježnici. Upute sadrže popis dokumenata potrebnih za otvaranje svakog računa, uvjete za obavljanje pravnog posla klijenta, te sastavljanje kartona s uzorcima potpisa i pečata.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 153-I od 30. svibnja 2014. „O otvaranju i zatvaranju bankovnih računa, depozitnih računa, depozitnih računa”

161-FZ– zakon o platnom prometu u zemlji. Ovaj zakon je nova runda u razvoju sustava naselja u Ruskoj Federaciji. Njime se uspostavljaju pravni i organizacijski temelji nacionalnog platnog prometa, uređuje postupak pružanja platnih usluga, uključujući prijenos novčanih sredstava, uporaba elektroničkih sredstava plaćanja, djelatnosti subjekata nacionalnog platnog prometa, a također se utvrđuju zahtjeve za organizaciju i funkcioniranje platnih sustava, postupak nadzora i nadzora u nacionalnom platnom prometu.

Službeni detalji regulatornog akta:

Savezni zakon br. 161-FZ od 27. lipnja 2011. "O nacionalnom platnom sustavu"

383-P– Propisi Središnje banke Ruske Federacije koji utvrđuju pravila za prijenos sredstava kreditnih institucija u ruskim rubljama prema bankovni računi i bez otvaranja bankovnih računa. Uredba br. 383-P razvijena je na temelju Zakona 161-FZ „O nacionalnom platnom sustavu” i utvrđuje sljedeće obrasce bezgotovinska plaćanja: obračuni nalozima za plaćanje; putem akreditiva; nalozi za naplatu; čekovi; izravno terećenje; u obliku elektroničkog prijenosa novca.

Prijenos sredstava može se izdati nalozima u obliku: naloga za plaćanje, nalog za naplatu, zahtjev za plaćanje, nalog za plaćanje. Obrasci ovih dokumenata dani su u dodacima Uredbe 383-P.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 383-P od 19. lipnja 2012. "O pravilima prijenosa sredstava"

180-I– jedna od najvažnijih Uputa Središnje banke Ruske Federacije, koja utvrđuje metodologiju za izračun obveznih bankovnih omjera. Uputa utvrđuje 12 obveznih standarda, od kojih se svaki mora pridržavati banke na dnevnoj bazi (do 28. srpnja 2017. primjenjivala se Uputa br. 139-I, ali je ukinuta).

Službeni detalji regulatornog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 180-I od 28. lipnja 2017. "O obveznim standardima za banke"

595-P– Propisi koji uređuju pravila za sudionike u platnom sustavu Banke Rusije (PS BR). Osim toga, uvedena je Uredba 595-P nova struktura BIC i postupak dodjele, ali za postojeće banke BIC ostaje isti.

Službeni detalji regulatornog akta:

Propisi Središnje banke Ruske Federacije br. 595-P od 06.07.2017. „O platnom sustavu Banke Rusije”

507-P– propisi o Fore (Fore - fond obveznih rezervi): kako izračunati iznos obvezne rezerve, postupak reguliranja Fore, postupak sastavljanja i podnošenja obračuna obvezne rezerve Banci Rusije.

Službeni detalji regulatornog akta:

Propisi Središnje banke Ruske Federacije br. 507-P od 1. prosinca 2015. „O obveznim rezervama kreditnih institucija”

590-P– jedan od najvažnijih i najsloženijih propisa Banke Rusije; utvrđuje postupak razvrstavanja kredita u kategorije kvalitete uzimajući u obzir financijska situacija zajmoprimca i kvalitetu servisiranja duga, utvrđuje granice iznosa procijenjene pričuve u postotku od iznosa glavnog duga, značajke formiranja pričuve za kredite za portfelje homogenih kredita, postupak otpisa po banka loš dug na kredite. Potreban dokument za rad s kreditima, eskontiranim mjenicama, vrijednosnim papirima za poslove s odgodom plaćanja ili isporuke, zahtjevima faktoringa (do 14. srpnja 2017. primjenjivala se Uredba br. 254-P, ali je ukinuta)

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 590-P od 28. lipnja 2017. „Propisi o postupku formiranja pričuva od strane kreditnih institucija za moguće gubitke po zajmovima, zajmovima i ekvivalentnom dugu”

611-P– dokument o razvrstavanju ostalih (nevezanih za kredite pod 590-P) elemenata osnovice za obračun radi formiranja pričuve za moguće gubitke.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 611-P od 23. listopada 2017. „O postupku kreditnih institucija za formiranje rezervi za moguće gubitke”

4927-U– jeste li znali da svi komercijalna banka daje Banci Rusije nekoliko desetaka različitih izvješća o svojim aktivnostima kvartalno, mjesečno, deset dana, dnevno? Ovim se dokumentom utvrđuju obrasci izvješća za kreditne institucije. Vrlo obiman regulatorni akt. Sadrži ne samo obrasce izvješća, već i postupak sastavljanja i podnošenja svakog izvješća.

Službeni detalji regulatornog akta:

Direktiva Banke Rusije br. 4927-U od 8. listopada 2018. „O popisu, obrascima i postupku za sastavljanje i podnošenje obrazaca izvješća za kreditne institucije Središnjoj banci Ruske Federacije”

646-P– utvrđuje metodologiju za određivanje visine kapitala banaka, uzimajući u obzir međunarodne pristupe povećanju održivosti bankarski sektor("Basel III"). Veličina vlastita sredstva(kapital), utvrđen u skladu s Uredbom 646-P, koristi se za određivanje vrijednosti obveznih standarda, kao iu drugim slučajevima kada se pokazatelj kapitala koristi za određivanje vrijednosti bonitetnih standarda aktivnosti kreditna organizacija.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 646-P od 4. srpnja 2018. „O metodologiji za utvrđivanje vlastitih sredstava (kapitala) kreditnih institucija („BASEL III“)”

178-I– utvrđuje veličinu (limite) otvorenih valutnih pozicija, metodologiju njihova izračuna i značajke nadzora nad njihovim pridržavanjem.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uputa Banke Rusije br. 178-I od 28. prosinca 2016. „O utvrđivanju veličine (ograničenja) otvorenih valutnih pozicija, metodologije za njihov izračun i specifičnosti nadzora njihove usklađenosti od strane kreditnih institucija”

148-I– propis koji se odnosi na izdavanje dionica i obveznica poslovne banke, priprema prospekta vrijednosni papiri, registracija izdavanja vrijednosnih papira od strane banaka.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 148-I od 27. prosinca 2013. „O postupku provedbe postupka izdavanja vrijednosnih papira kreditnih institucija na području Ruske Federacije”

135-I- veliki i složeni dio zakona koji se bavi pitanjima državna registracija banaka i izdavanje licenci za njih. Ovaj dokument je dobro poznat pravnoj službi banke i menadžmentu banke. Opisuje sve vrste bankarske dozvole, opći zahtjevi osnivačima banke, popisu dokumenata koji se podnose Središnjoj banci Ruske Federacije za dobivanje dozvola, otvaranju i zatvaranju podružnica banaka, reorganizaciji banke.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uputa Središnje banke Ruske Federacije br. 135-I od 02.04.2010. „O postupku donošenja odluka Banke Rusije o državnoj registraciji kreditnih institucija i izdavanju dozvola za bankovne poslove”

242-P– dokument o internoj kontroli u banci, zašto je sustav potreban unutarnja kontrola u banci, kako to organizirati.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 242-P od 16. prosinca 2003. „Propisi o organizaciji interne kontrole u kreditnim institucijama i bankarskim grupama”

115-FZ– federalni zakon čiji je cilj stvaranje mehanizma za borbu protiv pranja novca i financiranja terorizma. Neuobičajenim funkcijama koje banke imaju, ovaj zakon dodao je još jednu - funkciju obavezna kontrola za sumnjive transakcije uz obvezu davanja informacija o njima Rosfinmonitoringu. Od donošenja zakona 2001. godine puno se toga promijenilo u radu banaka: punopravne interne službe, koji se bavi samo pitanjima suzbijanja legalizacije, napisani su opsežni interni dokumenti banke o pitanjima suzbijanja legalizacije, izrađeni su upitnici za klijente i korisnike, te posebni programski sustavi i komunikacijskih kanala.

Službeni detalji regulatornog akta:

Savezni zakon br. 115-FZ od 07.08.2001. „O borbi protiv legalizacije (pranja) prihoda od kriminala i financiranja terorizma”

499-P– ovo je postupak za identifikaciju klijenata u skladu s odredbama Zakona 115-FZ.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Središnje banke Ruske Federacije br. 499-P od 15.10.2015. „O identifikaciji klijenata, predstavnika klijenata, korisnika i stvarnih vlasnika od strane kreditnih institucija u svrhu borbe protiv legalizacije (pranja) prihoda stečenih kriminalom i financiranja terorizma”

39-FZ– temeljni regulatorni akt o tržištu vrijednosnih papira i poslovanju profesionalnih sudionika na tržištu vrijednosnih papira; zakon utvrđuje pojmove „vlasnički vrijednosni papir“, „dionica“, „obveznica“, „opcija izdavatelja“, „izdavatelj“, „emisioni vrijednosni papiri na ime“, „dokumentarni oblik“, „knjižni obrazac“, „drž. izdanja”, “javna ponuda vrijednosnih papira”, “uvrštenje vrijednosnih papira”, “ brokerska djelatnost», « djelatnost trgovca“, „poslovi upravljanja vrijednosnim papirima“, „poslovi depozitara“ i dr.

Službeni detalji regulatornog akta:

Savezni zakon br. 39-FZ od 22. travnja 1996. "O tržištu vrijednosnih papira"

Ženevska konvencija ili (Konvencija o zadužnicama)- međunarodni normativni akt sklopljen u Ženevi 1930. godine, koji je za SSSR stupio na snagu 1937. godine, a sukcesijom se primjenjuje na Rusiju. Odnosi se na posebno mjenično zakonodavstvo i utvrđuje jedinstvene norme i zahtjeve za izvršenje mjenica i promet mjenica za države koje su pristupile Konvenciji. Unatoč činjenici da su mjenički odnosi u Rusiji regulirani ne toliko Ženevskim konvencijama koliko Rezolucijom Središnjeg Izvršni odbor i Vijeće narodnih komesara SSSR-a od 7. kolovoza 1937. br. 104/1341 „O uvođenju na snagu odredbe o premještaju i zadužnica”, praktički ponavljajući norme Ženevske konvencije, za rad s mjenicama potrebno je vrlo dobro poznavati oba dokumenta.

Službeni detalji regulatornog akta:

645-P– pravila za izdavanje i registraciju depozita od strane banaka i potvrde o štednji, također uključuje zahtjev za obveznom registracijom uvjeta za izdavanje potvrda o štednji i depozitu kreditnih institucija kod Banke Rusije.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Banke Rusije br. 645-P od 3. srpnja 2018. „O potvrdama o štednji i depozitu kreditnih institucija”

ProfBanking je posebno za Vas pripremio besplatne mini testove:

173-FZ– zakon o monetarna politika Rusija uvodi koncepte „domaćih vrijednosnih papira“, „vanjskih vrijednosnih papira“, „rezidenata“, „nerezidenata“, „ devizni poslovi"i učvršćuje osnovno načelo valutnog zakonodavstva: "sve je zabranjeno, osim onoga što je izričito dopušteno." Zakon je vrlo važan za banke, budući da je bankama povjerena funkcija agenta devizne kontrole.

Službeni detalji regulatornog akta:

Savezni zakon br. 173-FZ od 10. prosinca 2003. "O valutnoj regulaciji i valutnoj kontroli"

177-FZ– zakon o osiguranju depozita u bankama, definira temeljna načela osiguranja depozita, sudionike u sustavu osiguranja, koji su depoziti osigurani, osigurani slučaj, visinu naknade za depozite u banci, nadležnost Agencije za osiguranje depozita, zahtjevi za banke koje sudjeluju u sustavu osiguranja depozita, postupak izračuna i plaćanje premija osiguranja od strane banaka na račun Agencije kod Banke Rusije.

Službeni detalji regulatornog akta:

Savezni zakon br. 177-FZ od 23. prosinca 2003. "O osiguranju depozita u bankama Ruske Federacije"

630-P– utvrđuje postupak obavljanja gotovinskih transakcija banaka s gotovinom u rubljima pri obavljanju bankarskih poslova i drugih transakcija, postupak rada s upitno u solventnosti novčanice Banka Rusije, nesolventne novčanice Banke Rusije, čija prisutnost znakova krivotvorenja ne izaziva sumnju kod blagajnika kreditne institucije, a također utvrđuje pravila za skladištenje, prijevoz i prikupljanje gotovine u kreditnim institucijama na teritoriju Ruske Federacije.

Službeni detalji regulatornog akta:

Uredba Banke Rusije br. 630-P od 29. siječnja 2018. „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija i pravilima skladištenja, prijevoza i prikupljanja novčanica i kovanica Banke Rusije u kreditnim institucijama na teritoriju Ruske Federacije ”

Pogledajte tekstove važećih propisa

Po bankarstvo u našem

2054-U– utvrđuje postupak obavljanja gotovinskog prometa u ovlaštenim bankama s novčanicama stranih država.

Službeni detalji regulatornog akta:

Direktiva Središnje banke Ruske Federacije br. 2054-U od 14. kolovoza 2008. „O postupku obavljanja gotovinskih transakcija s gotovinom u stranoj valuti u ovlaštenim bankama na području Ruske Federacije”

266-P– utvrđuje postupak izdavanja na teritoriju Ruske Federacije bankovne kartice kreditne institucije i značajke poslovanja platnim karticama čiji izdavatelj može biti kreditna institucija, strana banka ili strane organizacije.

Službeni detalji regulatornog akta:

Propisi Središnje banke Ruske Federacije br. 266-P od 24. prosinca 2004. „O izdavanju platnih kartica i transakcijama koje se obavljaju pomoću njih”

Pristupačnim jezikom o radu moderne poslovne banke:

glavni tečaj na daljinu ProfBanking

PRAVI BISER U MORU BANKARSKIH CJEFA

Podaci uključeni u prijavu pojedinačnog poduzetnika ili pojedinca koji se bavi privatnom praksom u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, pravne osobe, strane strukture bez osnivanja pravne osobe i dokumenti koji su joj priloženi

SREDIŠNJA BANKA RUSKE FEDERACIJE

BILJEŠKA
od 30.03.18 N 4760-U

O ZAHTJEVIMA
NA PRIJAVU, SASTAV MEĐURESORNOG POVJERENSTVA, POSTUPAK
KOMISIJE PRIJAVE
I DOKUMENTI I (ILI) INFORMACIJE KOJE JE PODNOSITELJ ZAHTJEVA PREDSTAvio,
IZ TAKVOG RAZMATRANJA PROIZILAZI POSTUPAK DONOŠENJA ODLUKE
POVJERENSTVO USVOJILO
ODLUKA PODNOSITELJU ZAHTJEVA I FINANCIJSKOJ ORGANIZACIJI

Na temelju klauzula 13.5 i 13.6 članka 7. Saveznog zakona od 7. kolovoza 2001. N 115-FZ „O borbi protiv legalizacije (pranja) prihoda od kriminala i financiranja terorizma” (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2001., 33, čl. 3224, čl. 2321; čl. 2319, čl. 4258, čl. 12, čl. 46; N 31, čl. 4816, čl. 4830; 2018, N 1, čl. 54) (u daljnjem tekstu: Savezni zakon N 115-FZ) i prvi dio članka 7. Saveznog zakona od 10. srpnja 2002. N 86-FZ „O središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)” (Prikupljeno Zakonodavstvo Ruske Federacije, čl. 2790, čl. 3101, čl. 4982. 6231, čl. 2014, čl. čl. 4218; 4, čl. 37; N 27, čl. 3958, čl. 4001; N 29, čl. 4348, čl. 4357; N 41, čl. 5639; N 48, čl. 6699; 2016, N 1, čl. 23, čl. 46, čl. 50; N 26, čl. 3891; N 27, čl. 4225, čl. 4273, čl. 4295; 2017, N 1, čl. 46; N 14, čl. 1997.; N 18, čl. 2661, čl. 2669; N 27, čl. 3950; N 30, čl. 4456; N 31, čl. 4830; N 50, čl. 7562; 2018, N 1, čl. 66; N 9, čl. 1286; N 11, čl. 1584, čl. 1588) Banka Rusije uspostavlja:

zahtjevi za prijavu poslanu međuresornoj komisiji osnovanoj pri Banci Rusije (u daljnjem tekstu: međuresorna komisija);

sastav interresornog povjerenstva;

postupak i vrijeme za razmatranje prijave i dokumenata i (ili) informacija koje je dostavio klijent od strane međuresorne komisije financijska organizacija(u daljnjem tekstu podnositelj zahtjeva) na način propisan stavkom 13.5 članka 7. Saveznog zakona br. 115-FZ;

postupak donošenja odluke međuresornog povjerenstva na temelju rezultata razmatranja zahtjeva i dokumenata i (ili) informacija koje je dostavio podnositelj zahtjeva;

postupak izvješćivanja međuresornog povjerenstva o donesena odluka podnositelja zahtjeva i financijske institucije.

Poglavlje 1. Uvjeti za prijavu upućenu međuresornom povjerenstvu

1.1. Podnositelj zahtjeva, nakon što dobije od kreditne institucije, profesionalnog sudionika na tržištu vrijednosnih papira, osiguravajuće organizacije (osim osiguranja medicinska organizacija, obavljanje djelatnosti isključivo iz područja obveznog zdravstveno osiguranje), posrednik u osiguranju, društvo za upravljanje investicijski fondovi, fondovi uzajamnog ulaganja i nedržavni mirovinski fondovi, kreditna potrošačka zadruga, uključujući poljoprivrednu kreditnu potrošačku zadrugu, mikrofinancijska organizacija, društvo za uzajamno osiguranje, nedržavno mirovinski fond, zalagaonica (u daljnjem tekstu financijska organizacija), poruka o nemogućnosti otklanjanja razloga po kojima je prethodno donesena odluka o odbijanju obavljanja posla ili odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu). (u daljnjem tekstu: odluka o odbijanju), ima pravo međuresornom povjerenstvu uputiti zahtjev za žalbu na ovu odluku financijske organizacije (u daljnjem tekstu: zahtjev).

Zahtjev mora biti upućen međuresornom povjerenstvu i sadržavati podatke u skladu s Dodatkom 1. ili Dodatkom 2. ove Direktive. Zahtjev može sadržavati i druge podatke koji su od značaja za podnositelja zahtjeva kada međuresorno povjerenstvo bude razmatralo zahtjev.

Uz zahtjev moraju biti priloženi dokumenti navedeni u Dodatku 1. ili Dodatku 2. ove Direktive. Uz zahtjev se mogu priložiti i drugi dokumenti koji su od značaja za podnositelja zahtjeva prilikom razmatranja međuresornog povjerenstva.

1.2. Zahtjev mora poslati podnositelj zahtjeva ili njegov predstavnik (s priloženim dokumentima koji potvrđuju ovlasti zastupnika) na razmatranje od strane međuresorne komisije Banci Rusije na papiru poštom ili u elektroničkom obliku koristeći odjeljak "Internet prijem banke Rusije" na službenoj web stranici Banke Rusije u informacijskoj i telekomunikacijskoj mreži "Internet" (u daljnjem tekstu mreža "Internet").

Poglavlje 2. Sastav međuresornog povjerenstva

2.1. Međuresorno povjerenstvo čine predsjednik interresornog povjerenstva i članovi međuresornog povjerenstva.

2.2. Predsjednik međuresorne komisije je zamjenik predsjednika Banke Rusije, koji nadzire pitanja borbe protiv legalizacije (pranja) prihoda od kriminala i financiranja terorizma.

2.3. Interresorno povjerenstvo ima dva predstavnika kao člana federalno tijelo izvršna vlast koji obavlja poslove suzbijanja legalizacije (pranja) prihoda stečenih kaznenim djelom i financiranja terorizma (u daljnjem tekstu: predstavnici ovlaštenog tijela), četiri predstavnika Banke Rusije (dva predstavnika iz reda zaposlenika Banke Rusije) Odjel za Rusiju, čija nadležnost uključuje pitanja nadzora i kontrole u području suzbijanja legalizacije (pranja) prihoda stečenih kaznenim djelom i financiranja terorizma, te dva predstavnika iz redova zaposlenika Odjela Banke Rusije koji organizira zaštitu prava i legitimnim interesima potrošača financijske usluge a investitori na financijska tržišta) (u daljnjem tekstu predstavnici Banke Rusije).

2.4. Sastav međuresorne komisije odobrava Banka Rusije u dogovoru s ovlaštenim tijelom.

Poglavlje 3. Postupak i uvjeti za razmatranje prijave i dokumenata i (ili) informacija koje je podnio podnositelj zahtjeva od strane međuresornog povjerenstva

3.1. Kada se zahtjev podnese na razmatranje, Banka Rusije prvo mora provjeriti usklađenost sa zahtjevima utvrđenim ovom Direktivom.

Banka Rusije ostavlja zahtjev bez razmatranja ako se utvrde sljedeće okolnosti:

ako zahtjev nije u skladu sa zahtjevima utvrđenim ovom Direktivom;

u slučaju otkrivanja lažne informacije o podnositelju zahtjeva;

ako prijava sadrži opscene i (ili) uvredljive izraze, prijetnje životu, zdravlju, imovini članova međuresornog povjerenstva ili drugih osoba;

ako se tekst prijave ne može pročitati ili ne dopušta utvrđivanje suštine prijave;

ako na dan podnošenja prijave postoji ranije donesena odluka međuresornog povjerenstva u odnosu na istog prijavitelja i s istim predmetom prijave.

Ako se utvrde okolnosti iz stavka trećeg do sedmog ovog stavka, ako dokumenti koje je podnositelj zahtjeva dostavio omogućuju njegovu identifikaciju, a prijava mu omogućuje određivanje poštanske adrese za slanje korespondencije, podnositelju se mora poslati odgovor o ostavljanju zahtjeva bez razmatranja u meritornosti, s naznakom razloga (razlozi) (u daljnjem tekstu: odgovor o ostavljanju zahtjeva bez razmatranja u meritornosti).

Odgovor o ostavljanju molbe bez razmatranja u njenoj osnovi mora biti potpisan od strane osobe ovlašteni predstavnik Banka Rusije.

3.2. Ako podnositelj zahtjeva dobije odgovor o ostavljanju zahtjeva bez meritornog razmatranja, ima pravo, otklonivši razlog(e) za ostavljanje zahtjeva bez meritornog razmatranja, podnijeti novi zahtjev koji udovoljava zahtjevima ove Direktive. , dok se novi zahtjev, ako ga međuresorno povjerenstvo prihvati na razmatranje, mora razmotriti u roku utvrđenom stavkom dva članka 13.5 Saveznog zakona N 115-FZ (u daljnjem tekstu opći rok za razmatranje zahtjeva) .

Ako podnositelj zaprimi dvije ili više prijava u vezi s jednom činjenicom odbijanja transakcije ili odbijanja sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu), međuresorno povjerenstvo će prvo razmotriti zaprimljenu prijavu. Ostali zahtjevi i njima priloženi dokumenti moraju se prvo priložiti uz zaprimljeni zahtjev.

3.3. Ako ne postoje razlozi za ostavljanje zahtjeva bez razmatranja o meritumu navedenom u stavku 3.1. ove Direktive, primjerak zahtjeva mora se poslati ovlaštenom tijelu najkasnije četiri radna dana od datuma primitka zahtjeva od strane Banka Rusije na razmatranje međuresornoj komisiji.

3.4. Ako je zahtjev prihvaćen na razmatranje, međuresorno povjerenstvo mora zatražiti od financijske organizacije u odnosu na koju je zahtjev zaprimljen obrazloženo obrazloženje odluke o odbijanju obavljanja operacije ili odbijanju uplate na bankovni račun (depozit) sporazuma, kao i obrazloženo obrazloženje nemogućnosti otklanjanja razloga po kojima je donesen. ovu odluku, na temelju dokumenata i (ili) podataka koje je dostavio podnositelj zahtjeva, navodeći u zahtjevu rok za slanje tih podataka (u daljnjem tekstu: zahtjev).

Zahtjev mora objaviti Banka Rusije na osobnom računu financijske organizacije na službenoj web stranici Banke Rusije na Internetu. Ako je nemoguće koristiti osobni račun zbog tehničkog kvara, interakcija se mora izvršiti slanjem zahtjeva na papiru tijekom radnog dana u kojem je Banka Rusije poslala zahtjev putem vašeg osobnog računa.

3.5. Odgovor financijske institucije na zahtjev mora sadržavati:

obrazloženo obrazloženje odluke o odbijanju provođenja transakcije ili odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu);

obrazloženo obrazloženje o nemogućnosti otklanjanja razloga na temelju kojih je donesena ova odluka o odbijanju, na temelju dokumenata i (ili) informacija koje je dostavio podnositelj zahtjeva;

datum odluke o odbijanju izvršenja operacije ili datum odluke o odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu);

jedinstveni identifikator zapisa (broj zapisa) u elektronička pošta o odgovarajućem odbijanju provođenja operacije ili o odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu), formiranom i poslanom ovlaštenom tijelu u skladu s Direktivom Banke Rusije br. 4077-U od 20. srpnja 2016. „O postupku za kreditne institucije da dostave podatke o slučajevima odbijanja sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu) i (ili) raskidu ugovora o bankovnom računu (depozitu) s klijentom na inicijativu kreditne institucije, slučajevima odbijanja izvršenja ugovora klijenta nalog za dovršetak transakcije", registrirano od strane Ministarstva pravosuđa Ruske Federacije 15. kolovoza 2016. N 43228, ili u skladu s Direktivom Banke Rusije od 15. prosinca 2014. N 3484-U "O postupku za podnošenje od strane nekreditnih financijskih institucija ovlaštenom tijelu podataka predviđenih Saveznim zakonom "O borbi protiv legalizacije (pranja) prihoda od kriminala i financiranja terorizma", koji je Ministarstvo pravosuđa Ruske Federacije registriralo veljače 2, 2015. N 35833, 17. kolovoza 2016. N 43288;

datum podnošenja dokumenata financijskoj organizaciji od strane podnositelja zahtjeva i (ili) informacija o nepostojanju osnova za donošenje odluke o odbijanju provođenja transakcije ili odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu);

razlozi i razlozi za donošenje odluke o odbijanju izvršenja transakcije ili odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu);

datum obavijesti podnositelja o donesenoj odluci i podatak o potvrdi da je podnositelj primio obavijest (ako postoji).

Financijska organizacija, u roku navedenom u zahtjevu, mora međuresornoj komisiji dostaviti odgovor na zahtjev tako da ga objavi na svom osobnom računu na službenoj web stranici Banke Rusije i na svom osobnom računu na službenoj web stranici Banke Rusije. ovlašteno tijelo na internetu.

Ako je nemoguće koristiti svoj osobni račun zbog tehničkog kvara tijekom radnog dana u kojem financijska institucija mora objaviti odgovor na zahtjev, odgovor financijske institucije mora biti poslan na papiru. U tom slučaju financijska institucija mora na svom osobnom računu, čiji je rad obnovljen, objaviti odgovor na zahtjev na dan ponovnog uspostavljanja rada osobnog računa.

3.6. Dokumente, informacije i objašnjenja zaprimljena od podnositelja zahtjeva i financijske organizacije mora pregledati međuresorno povjerenstvo.

Predstavnici Banke Rusije imaju pravo privući zaposlenike Banke Rusije za obavljanje radnji predviđenih ovom Direktivom.

Predstavnici ovlaštenog tijela imaju pravo uključiti zaposlenike ovlaštenog tijela za provođenje radnji predviđenih ovom Direktivom.

3.7. Odlukom predsjednika Međuresornog povjerenstva ili osobe koja predsjedava sastankom Međuresornog povjerenstva, podnositelj zahtjeva i (ili) njegov predstavnik mogu biti prisutni prilikom razmatranja prijave na sjednici Međuresornog povjerenstva.

Poglavlje 4. Postupak donošenja odluke međuresornog povjerenstva na temelju rezultata razmatranja zahtjeva i dokumenata i (ili) informacija koje je dostavio podnositelj zahtjeva

4.1. Interresorno povjerenstvo ima pravo donijeti odluku na temelju rezultata razmatranja zahtjeva i dokumenata i (ili) informacija koje je podnio podnositelj zahtjeva, u odsutnosti i osobno.

Sastanak interresornog povjerenstva trebao bi se održati u puno radno vrijeme u sljedećim slučajevima:

ako postoje neslaganja između predstavnika Banke Rusije i predstavnika ovlaštenog tijela o meritumu odluke međuresornog povjerenstva koja se mora donijeti;

odlukom predsjednika interresornog povjerenstva ili predsjedatelja sjednice interresornog povjerenstva.

4.2. Nakon proučavanja dokumenata i (ili) informacija primljenih od podnositelja zahtjeva i odgovora financijske organizacije, međuresorno povjerenstvo mora pripremiti nacrt obrazložene odluke međuresornog povjerenstva o nepostojanju osnova, prema kojem je navedena financijska organizacija prethodno donijela odluka o odbijanju ili nacrt obrazložene odluke međuresornog povjerenstva o nepostojanju razloga za preispitivanje odluke koju je financijska organizacija donijela na temelju dokumenata i (ili) podataka koje je dostavio podnositelj zahtjeva (u daljnjem tekstu: nacrt odluke međuresornog povjerenstva). ).

Nacrt odluke međuresornog povjerenstva mora pripremiti Banka Rusije i poslati ga ovlaštenom tijelu.

Ako financijska organizacija ne odgovori na zahtjev u roku koji je odredilo međuresorno povjerenstvo, potrebno je izraditi nacrt odluke međuresornog povjerenstva na temelju dokumenata i podataka koje je dostavio podnositelj zahtjeva, uzimajući u obzir dostupne podatke. u interresornom povjerenstvu.

U slučaju navedenom u stavku 3 ove točke, Banka Rusije mora, prilikom slanja nacrta odluke međuresorne komisije, obavijestiti ovlašteno tijelo o nedostatku odgovora financijske organizacije na zahtjev.

4.3. Predstavnici ovlaštenog tijela u roku od tri radna dana od dana primitka nacrta odluke međuresornog povjerenstva moraju razmotriti nacrt odluke međuresornog povjerenstva i poslati obrazloženi zaključak predstavnicima Banke Rusije o odobrenju ili neusvajanje ovog nacrta.

4.4. Ako se predstavnici ovlaštenog tijela slože oko prijedloga odluke interresornog povjerenstva, odluka se smatra donesenom i mora biti potpisana od strane predsjednika interresornog povjerenstva ili osobe koja predsjedava sastankom interresornog povjerenstva. Međuresorno povjerenstvo mora o odluci poslati poruku podnositelju zahtjeva i financijskoj organizaciji.

4.5. Ako se predstavnici ovlaštenog tijela ne slažu s prijedlogom odluke međuresornog povjerenstva, međuresorno povjerenstvo mora održati osobni sastanak najkasnije jedan radni dan prije isteka roka. ukupni rok razmatranje prijave.

4.6. Odluke interresornog povjerenstva na osobnoj sjednici donose se natpolovičnom većinom glasova nazočnih članova interresornog povjerenstva.

Osobni sastanak međuresornog povjerenstva smatra se pravovaljanim ako na njemu, uz predsjednika međuresornog povjerenstva ili predsjedatelja međuresornog povjerenstva, sudjeluje najmanje 50% članova međuresornog povjerenstva. Istodobno, na sastanku međuresornog povjerenstva mora biti osigurano sudjelovanje najmanje jednog predstavnika Banke Rusije i ovlaštenog tijela.

4.7. Nakon što interresorno povjerenstvo na osobnoj sjednici donese odluku da ne postoje razlozi na temelju kojih je financijska organizacija ranije donijela odluku o odbijanju, odnosno odluku da ne postoje razlozi za preispitivanje odluke financijske organizacije, na temelju dokumente i (ili) informacije koje je dostavio podnositelj zahtjeva, međuresorno povjerenstvo mora poslati poruku o odluci podnositelju zahtjeva i financijskoj organizaciji.

4.8. Odluke donesene na osobnoj sjednici međuresornog povjerenstva moraju se dokumentirati zapisnikom. Protokol priprema Banka Rusije, a potpisuje ga predsjednik međuresorne komisije ili osoba koja predsjedava sastankom međuresorne komisije.

Primjerak protokola mora se poslati nadležnom tijelu.

4.9. Odluka interresornog povjerenstva ne podliježe reviziji.

Poglavlje 5. Postupak obavještavanja podnositelja zahtjeva i nadležne financijske organizacije o odluci međuresornog povjerenstva

5.1. Obavijest o odluci međuresornog povjerenstva da ne postoji osnova prema kojoj je financijska organizacija prethodno donijela odluku o odbijanju provođenja transakcije ili sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu) ili poruka o odluci o međuresornog povjerenstva da nema osnove za reviziju odluke koju je financijska organizacija donijela na temelju dokumenata i (ili) podataka koje je dostavio podnositelj zahtjeva (u daljnjem tekstu: obavijest o odluci), mora se poslati podnositelju zahtjeva i financijskom organizaciji u roku od tri radna dana od dana donošenja odluke. U tom slučaju svaka poruka o odluci međuresornog povjerenstva mora biti poslana u posebnom dopisu. Obavijest o odluci mora poslati Banka Rusije.

Poruku o odluci međuresornog povjerenstva potrebno je poslati podnositelju zahtjeva e-poštom ako je zahtjev zaprimljen od njega korištenjem odjeljka "Internetska recepcija Banke Rusije" na službenoj web stranici Banke Rusije na Internetom ili putem poštanska adresa podnositelj zahtjeva ako dobije papirnati zahtjev.

Poruka o odluci međuresornog povjerenstva financijske organizacije mora se poslati objavljivanjem na osobnom računu financijske organizacije na službenoj web stranici Banke Rusije na Internetu. Štoviše, ako je nemoguće koristiti osobni račun zbog tehničkog kvara, interakcija se mora provesti slanjem poruke na papiru tijekom radnog dana u kojem je Banka Rusije poslala poruku putem osobnog računa.

5.2. Poruku o odluci međuresornog povjerenstva mora potpisati predsjednik međuresornog povjerenstva ili osoba koja predsjedava sastankom međuresornog povjerenstva, ili po njihovim uputama - predstavnik Banke Rusije.

5.3. U poruci o odluci međuresornog povjerenstva mora biti naznačen datum donošenja odluke i donesena odluka.

Poglavlje 6. Završne odredbe

6.1. Ova Direktiva stupa na snagu 10 dana od dana službene objave.

6.2. Međuresorno povjerenstvo, na način utvrđen ovom Direktivom, mora razmotriti i zahtjeve podnositelja zahtjeva koji su od financijske organizacije primili odbijenicu za provođenje transakcije ili odbijenicu za sklapanje ugovora o bankovnom računu (depozitu) prije 30. ožujka 2018. godine.

guverner središnje banke
Ruska Federacija
E.S.NABIULLINA

DOGOVORENO
ravnatelja Federalne službe
o financijskom praćenju
Yu.A. CHIKHANCHIN

Dodatak 1
prema Direktivi Banke Rusije



i vrijeme razmatranja međuodjelskih




te postupak izvješćivanja međuresornih
komisije o donesenoj odluci

INTELIGENCIJA,
UKLJUČENO U PRIJAVI FIZIČKE OSOBE I U PRILOGU
DOKUMENTI ZA TO

1. Informacije:

registarski broj kreditne organizacije ili glavni državni registarski broj (u daljnjem tekstu: OGRN) nekreditne financijske organizacije;

1.3. O podnositelju zahtjeva - pojedincu u odnosu na kojeg je financijska organizacija donijela odluku o odbijanju:

TIN (ako je dostupan);

datum rođenja;

mjesto rođenja;

državljanstvo;

podatak o položaju podnositelja zahtjeva koji je strani javni dužnosnik, službenik javne vlasti međunarodne organizacije, kao i osoba koja drži (drži) državne položaje Ruske Federacije, položaje članova Upravnog odbora Središnje banke Ruske Federacije, položaje saveznih državna služba, čije imenovanje i razrješenje vrši predsjednik Ruske Federacije ili Vlada Ruske Federacije, položaji u Središnjoj banci Ruske Federacije, državne korporacije i druge organizacije uključene u popise pozicija koje je odredio predsjednik Ruske Federacije u skladu s podstavkom 1. stavka 1. članka 7.3 Saveznog zakona br. 115-FZ (u daljnjem tekstu javni službenik);

2. Ostale informacije:

3. Dokumenti:

dokumenti koje je dostavio podnositelj zahtjeva, a koji po njegovom mišljenju ukazuju na nepostojanje osnova za donošenje odluke o odbijanju provođenja transakcije ili odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu) (dostavlja se prema ocjeni podnositelja) .

Dodatak 2
prema Direktivi Banke Rusije
od 30. ožujka 2018. N 4760-U
„O zahtjevima za prijavu, sastav
međuresorno povjerenstvo, red
i vrijeme razmatranja međuodjelskih
komisija prijava i dokumenata
i (ili) pružene informacije
podnositelj zahtjeva, postupak donošenja odluke
na temelju rezultata takvog razmatranja
te postupak izvješćivanja međuresornih
komisije o donesenoj odluci
podnositelj zahtjeva i financijska institucija"

INTELIGENCIJA,
U PRIJAVI SAMOSTOJNOG PODUZETNIKA
ILI POJEDINAC KOJI JE UKLJUČEN U PODUZEĆE
PREMA ZAKONODAVSTVU RUSKE FEDERACIJE PRIVATNI POSTUPAK
ORDINACIJA, PRAVNA OSOBA, INOZA STRUKTURA
BEZ FORMIRANJA PRAVNE OSOBE I U PRILOGU
DOKUMENTI ZA TO

1. Informacije:

1.1. O odlukama koje je financijska institucija donijela u vezi s podnositeljem zahtjeva:

datum odluke o odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu);

datum odluke o odbijanju izvršenja naloga za izvršenje transakcije.

1.2. O financijskoj organizaciji koja je primila odluku o odbijanju:

naziv (pun ili skraćeni) financijske organizacije;

registarski broj kreditne institucije ili OGRN nekreditne financijske institucije;

BIC kreditne institucije (navedeno prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

INN poreznog obveznika (naveden prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

datum osnivanja ugovorni odnosi s podnositeljem zahtjeva (ako je dostupan);

datum prestanka ugovornih odnosa s podnositeljem (ako postoji).

1.3. O podnositelju zahtjeva - pojedinačnom poduzetniku ili pojedincu koji se bavi privatnom praksom u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije:

prezime, ime, patronim (prezime ako je dostupno);

TIN (ako je dostupan);

datum rođenja;

mjesto rođenja;

državljanstvo;

individualni broj osiguranja osobni račun(SNILS) (navedeno prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

podatke o položaju podnositelja zahtjeva koji je javni dužnosnik;

glavni državni registarski broj evidencije državne registracije pojedinog poduzetnika (OGRNIP);

registarski broj pojedinca koji se bavi privatnom praksom u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

mjesto državne registracije pojedinačnog poduzetnika;

podaci o osobnom dokumentu državljanina Ruske Federacije, strani državljanin ili osobe bez državljanstva;

podaci o dokumentu koji potvrđuje pravo na boravak (boravak) u Ruskoj Federaciji stranog državljanina ili osobe bez državljanstva;

adresa registracije (ako je dostupna);

adresu prebivališta (mjesto boravka).

1.4. O prijavitelju - pravnoj osobi:

ime (puno ili skraćeno);

datum državne registracije;

adresa državne registracije;

veličina temeljnog kapitala, tisuća rubalja;

prezime, ime, patronim (prezime ako je dostupno) osobe koja ima pravo djelovati u ime podnositelja zahtjeva bez punomoći;

glavna vrsta deklarirane djelatnosti (u skladu s Sveruski klasifikator vrsta gospodarska djelatnost(OKVED);

vrste stvarno provedenih aktivnosti;

potvrdu statusa sudionika od strane prijavitelja vanjskoekonomska djelatnost(ako je dostupno);

informacije o uključivanju u skupinu osoba koje ispunjavaju kriterije utvrđene člankom 9. Saveznog zakona od 26. srpnja 2006. N 135-FZ „O zaštiti tržišnog natjecanja” (Zbirka zakonodavstva Ruske Federacije, 2006., N 31, čl. 3434, čl. 2008, čl. 5141, čl. 343, čl .čl. 6988, čl. 4379;

broj osoblja, broj jedinica;

veličina fonda plaća za posljednjih šest mjeseci, tisuća rubalja;

adresa web stranice podnositelja zahtjeva na internetu (ako je dostupna);

podaci o podnositelju zahtjeva u otvorenim izvorima informacija u obliku poveznica na njih (navedeno prema nahođenju podnositelja zahtjeva).

1.5. O prijavitelju - stranoj strukturi bez osnivanja pravne osobe:

Ime;

matični broj ( registracijski brojevi) (ako je dostupno);

šifra (šifre) strane strukture bez formiranja pravne osobe u državi (teritoriju) njezine registracije (inkorporacije) kao poreznog obveznika (ili njihovih analoga) (ako postoje);

mjesto glavne djelatnosti;

organizacijski oblik;

informacije o osnivačima i (ili) povjereniku (upravitelju) u odnosu na trustove i druge strane strukture bez osnivanja pravne osobe sa sličnim ustrojem ili funkcijom.

1.5.1. Podaci o kontakt osobi pravne osobe, strane strukture bez osnivanja pravne osobe:

prezime, ime, patronim (prezime ako je dostupno) (navedeno prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

telefonski broj (naveden prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

adresa e-pošte (određena prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

radno mjesto, druge osnove koje potvrđuju ovlasti (naznačeno prema nahođenju podnositelja zahtjeva).

1.5.2. Podaci o sjedištu pravne osobe, strane strukture bez osnivanja pravne osobe:

pravne osnove za lociranje na adresi (primjerice, vlasništvo/najam s naznakom podataka o posjedovnici, broj upisa u Jedinstvenom državni registar nekretnine (USRN) (određeno prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

podaci o najmodavcu (prezime, ime, patronim fizičke osobe, naziv i TIN pravne osobe ili samostalnog poduzetnika) (ako je dostupno);

iznos plaćanja najma mjesečno, tisuća rubalja (ako ih ima).

1.5.3. Podaci o proizvodnim, skladišnim i drugim prostorijama podnositelja zahtjeva (uključujući sastav informacija navedenih u podtočki 1.5.2. ove klauzule).

1.5.4. Indikatori financijska izvješća podnositelja zahtjeva (informacije iz obrazaca za financijska izvješća, uključujući bilanca stanja, izvješće o financijski rezultati i aplikacije na njih).

1.5.5. Podaci o podnositelju zahtjeva kao poreznom obvezniku:

porezni sustav koji koristi podnositelj zahtjeva;

pojedinosti o korištenju porezne olakšice(ako je dostupno);

plaćanja poreza za razdoblje od 1. siječnja godine koja prethodi godini podnošenja zahtjeva do prvog dana u mjesecu podnošenja zahtjeva (ako postoji).

1.5.6. Podaci o transakcijama za razdoblje od 1. siječnja godine koja prethodi godini podnošenja zahtjeva do prvog dana u mjesecu podnošenja zahtjeva, uključujući:

planirani mjesečni promet nakon uspostavljanja ugovornih odnosa, tisuća rubalja (ako ih ima);

kreditni promet, tisuća rubalja, s naznakom broja ugovornih strana (ako ih ima);

promet zaduženja, tisuća rubalja, s naznakom broja ugovornih strana (ako ih ima).

1.5.7. Podaci o tri najveće druge ugovorne strane za odobrenje sredstava i terećenje sredstava s bankovnog računa podnositelja zahtjeva (najveće druge ugovorne strane utvrđuju se na temelju udjela transakcija za odobrenje sredstava na bankovni račun podnositelja zahtjeva primljenih od drugih ugovornih strana, odnosno za terećenje sredstava s bankovnog računa podnositelja zahtjeva). na bankovne račune druge ugovorne strane) (ako postoje).

2. Ostale informacije:

naziv operacije koja je odbijena i (ili) njen opis;

informacije o razlozima odbijanja sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu) koje je podnositelj primio od financijske organizacije;

izjavu o okolnostima odbijanja provođenja transakcije ili odbijanja sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu) u slobodnom obliku (dostavlja se prema procjeni podnositelja).

3. Dokumenti:

presliku osobne isprave državljanina Ruske Federacije, stranog državljanina ili osobe bez državljanstva;

presliku dokumenta koji potvrđuje pravo na boravak (boravak) u Ruskoj Federaciji (nije predviđeno za državljane Ruske Federacije);

preslike dokumenata dostavljenih financijskoj instituciji za obavljanje transakcije ili otvaranje bankovnog računa (depozita) (podnosi se prema nahođenju podnositelja);

presliku poruke (odluke) financijske organizacije o odbijanju (ako postoji);

preslike dokumenata dostavljenih financijskoj instituciji kako bi se uklonile osnove na kojima je prethodno donesena odluka o odbijanju;

presliku poruke financijske organizacije o nemogućnosti otklanjanja razloga na temelju kojih je prethodno donesena odluka o odbijanju;

presliku punomoći ili druge isprave na temelju koje pojedinac djeluje kao zastupnik podnositelja zahtjeva (ako postoji zastupnik);

isprave koje je dostavio podnositelj zahtjeva, a iz kojih po njegovom mišljenju proizlazi da ne postoje razlozi za donošenje odluke o odbijanju provođenja transakcije ili odbijanju sklapanja ugovora o bankovnom računu (depozitu);

izvode o bankovnim računima podnositelja zahtjeva na dan podnošenja zahtjeva za prethodno godišnje razdoblje i godišnje razdoblje koje je prethodilo odbijanju (predstavlja se prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

posljednja bilanca prošle godine(daje se prema nahođenju podnositelja zahtjeva);

izvještaj o dobiti i gubitku za prošlu godinu (dostavlja se prema nahođenju podnositelja);

bilance za bilančne račune (uključujući njihov raščlanjeni) na dan podnošenja zahtjeva za prethodno godišnje razdoblje i godišnje razdoblje koje je prethodilo odbijanju (dostavlja se prema ocjeni podnositelja zahtjeva);

preslike ugovora s glavnim ugovornim stranama (dostavljaju se prema nahođenju podnositelja);

porezne prijave (podnose se prema ocjeni podnositelja zahtjeva);

preslike ugovora o najmu prostora u svrhu održavanja podnositelja zahtjeva gospodarska djelatnost(dostavlja se prema ocjeni podnositelja zahtjeva).