Uz stalni beznačajni novčani tok. Promet gotovine i značajke njegove organizacije

To je skup novčanih tokova koje provode milijuni gospodarskih subjekata.

— ukupnost svih novčanih tokova u gospodarstvu za određeno razdoblje.

Ovisno o namjeni plaćanja u procesu reprodukcije, ona se mogu grupirati u nekoliko velikih tokova. To omogućuje shematiziranje cirkulacije novca u obliku više međusobno povezanih i kružnih tokova kretanja novca.

Novčani tok- skup plaćanja koji služe zasebnoj fazi (ili njenom dijelu) procesa proširene reprodukcije.

Opći dijagram novčanog toka i njegovih sastavnih tokova prikazan je na slici.

1. plaćanje od strane poduzeća za resurse koji su im potrebni, a koje kupuju od kućanstava (rad, zemljište, stanovanje itd.);
2. plaćanje državnih službenika za rad državnih službenika;
3. prihod kućanstva od prodaje svojih resursa (plaće, kamate, dividende, renta itd.);
4. rashodi kućanstva na ;
5. plaćanje neto poreza od strane kućanstava;
6. plaćanje kućanstava usmjereno na;
7. mobilizacija od strane tvrtki za tržište novca sredstva koja su im potrebna;
8. investicijski izdaci poduzeća;
9. državna mobilizacija sredstava na tržištu novca (državni zajmovi);
10. državna nabava;
11. plaćanje proizvoda uvezenih u zemlju;
12. primitak novca u zemlju sa svjetskog tržišta kao plaćanje;
13. prihod poduzeća od prodaje roba i usluga ();
14. neto priljev unovčiti(kapital) sa svjetskog tržišta na domaće;
15. neto odljev sredstava (kapitala) s domaćeg tržišta na svjetsko tržište.

Struktura novčanog prometa

Promet gotovine je kretanje kada se obavlja u gotovinskom i bezgotovinskom obliku.

Osnova novčanog prometa je društvena podjela rada i razvoj robne proizvodnje, što opet značajno utječe na daljnje širenje novčanog prometa i formiranje nacionalnog i svjetskog tržišta.

Početku kretanja novca prethodi njegova koncentracija među fizičkim i pravnim osobama. Da bi došlo do kretanja novca, mora postojati potreba za novcem jedne ili druge strane. Prilikom sklapanja poslova novac je potreban za promet i plaćanje roba i usluga. Njihov volumen određen je nazivnim volumenom. Što je zbroj veći, to je veća potreba za novcem za sklapanje transakcija.

Postoji i potražnja za novcem za akumulaciju, koji dolazi u različitim oblicima: depoziti u kreditne institucije, vrijednosni papiri ah, službene dionice.

Gotovinski promet obavlja se u dva oblika: gotovinski i bezgotovinski.

Promet gotovine — kretanje gotovog novca u sferi prometa i obavljanje dviju funkcija njime ( i ).

Gotovina se koristi:

• za promet roba i usluga;
• za obračune izravno povezane s kretanjem roba i usluga, i to:
  • poravnanja za plaćanje plaće, bonusi, beneficije, mirovine;
  • na plaćanje;
  • prilikom isplate i isplate prihoda na njima;
  • o plaćanjima stanovništva za javna komunalna poduzeća.

Bezgotovinski promet— kretanje vrijednosti bez sudjelovanja gotovine: prijenos sredstava na račune kreditnih institucija, prijeboj obostrani zahtjevi.

Bezgotovinske transakcije obavljaju se čekovima, mjenicama, kreditne kartice i drugi kreditni instrumenti.

Veličina bezgotovinskog prometa ovisi o količini robe u zemlji, razini cijena, platnim vezama, kao i veličini distribucijskih i redistribucijskih odnosa koji se kroz njih provode.

Bezgotovinski promet ima niz prednosti, čija je suština sljedeća:

• javnosti značajno su smanjene;
• stvaraju se uvjeti za državna regulativa novčani promet;
• ekonomski položaj subjekata monetarnog prometa se poboljšava, kako se povećava;
• postaje moguće racionalno privremeno koristiti raspoloživa sredstva nalazi na bankovnim računima.

Ovisno o ekonomskom sadržaju i opsegu primjene, cjelokupni bezgotovinski promet dijeli se na dva dijela: obračun robe i nerobne transakcije.

Obračuni za robne transakcije za inventarne artikle, pružene usluge i obavljene radove - oni su pretežni, određuju prirodu i sastav rada financijske službe poduzeća u oblasti obračuna. Stanje svih kalkulacija poduzeća, njegovih... uvelike ovisi o neprekinutosti i sustavnosti tih kalkulacija.

Obračuni za nerobne transakcije- u vezi s izvršenjem poduzeća (primanje i povrat, plaćanje kamata na njih; plaćanje drugih plaćanja u proračun, plaćanje itd.).

Između gotovinskog i bezgotovinskog prometa postoji odnos i međuovisnost: novac se stalno seli iz jedne sfere prometa u drugu, gotovina mijenja oblik na račune u kreditnoj instituciji i natrag.

Dakle, bezgotovinski promet neodvojiv je od prometa gotovog novca i zajedno s njim čini jedinstveni istoimeni novac.

Promet gotovine je sastavni dio prometa gotovine unutar nacionalno gospodarstvo. Ostvaruje se kao stalna cirkulacija gotovine u gospodarstvu. Obim i brzina optjecaja, motivacija za gotovinsko poslovanje svih sudionika u optjecaju novca odražavaju potrebe društva u cjelini i njegovih građana pojedinca. Promet gotovine- to je kretanje novca u gotovini tijekom prodaje robe, pružanja usluga i provedbe razne vrste plaćanja.

Promet u gotovini definiran je kao dio prometa u gotovini koji je jednak zbroju svih plaćanja izvršenih u gotovini u određenom vremenskom razdoblju. Promet gotovine u svim zemljama, bez obzira na stupanj gospodarskog razvoja, čini manji dio prometa gotovine, ali ima važno funkcionalno značenje.

Samo se gotovina kao zakonsko sredstvo plaćanja mora prihvaćati po nominalnoj vrijednosti za sve vrste plaćanja u cijeloj državi u bilo koje doba dana i u neograničenim količinama.

U sferi gotovinskog prometa odvija se konačna prodaja proizvedenih dobara, radova i usluga te se provjerava korespondencija ponude i potražnje. Stanje novčanog toka uvelike ovisi o kupovna moć nacionalna valuta.

Promet gotovog novca je proces kontinuiranog kretanja novčanica gotovog novca koje izdaje Centralna banka zemlje (novčanica i sitnog kovanog novca), pri čemu novčanice Prije svega, oni obavljaju funkciju sredstva prometa i sredstva plaćanja.

Struktura novčanog prometa podrazumijeva uključivanje određenih novčanih tokova između subjekata monetarni odnosi, odnosno gotovinski promet:

1) između sustava središnja banka i sustav poslovnih banaka;

2) između poslovnih banaka, između banaka i njihovih klijenata;

3) između organizacija, između organizacija i stanovništva;

4) između pojedinih građana.

Četiri konsolidirana novčana toka omogućuju praćenje razine i faza organiziranja novčanog toka.

Prvi novčani tok utvrđuje monopol središnje banke nad izdavanjem gotovog novca u optjecaju, povezujući gotovinski promet s procesima opskrbe banaka gotovim novcem iz središnje banke i njezinim prikupljanjem (prijemom) kod središnje banke. Gotovina koju izdaje središnja banka ide ili izravno u operativne blagajne poslovnim bankama, odnosno blagajnama organizacija (prvenstveno trgovačkih organizacija i organizacija koje pružaju usluge građanima).

Drugi tok unovčiti pokriva djelokrug naplate gotovine od klijenata poslovnih banaka i opskrbu tih klijenata potrebnom gotovinom. S obzirom novčani tok regulira središnja banka koristeći pravila koja on postavlja. Na temelju njih poslovne banke obavljaju svoje gotovinske transakcije vezane uz gotov novac. Ovim prometom osigurava se primitak i servisiranje izdataka novčanih primanja stanovništva. Banke mogu prenijeti nešto gotovine jedna drugoj uz naknadu, ali većina se novca izdaje klijentima: bilo na blagajnama organizacija ili izravno stanovništvu. Stanovništvo također koristi gotovinu za međusobne obračune, no najveći dio se troši na plaćanje poreza, pristojbi, plaćanja osiguranja, komunalne naknade, otplatu kredita, kupnju robe i plaćanje raznih plaćene usluge, kupnja vrijednosnih papira, lutrijskih listića, plaćanja najma, plaćanje kazni, penala i penala itd.

Treći novčani tok oruđa gotovinski servis stanovništva preko banaka i organizacija. Promet gotovine između organizacija je beznačajan, budući da se većina plaćanja obavlja bezgotovinskim putem. Za svaku organizaciju postavljeni su limiti stanja gotovine u blagajni, a novac koji prekorači limit mora se predati na servis. ovu organizaciju komercijalna banka. Dio gotovine u blagajnama organizacija koristi se za međusobno obračunavanje, ali većina se prenosi stanovništvu u obliku raznih novčanih primanja (plaće, mirovine i naknade, stipendije, naknade za osiguranje, dividende, prihodi od prodaje i sl.). vrijednosnih papira itd.).

Četvrti tok unovčiti pojavljuje se kod korištenja gotovine, kada se plaćanje vrši jednostavnim prijenosom novčanice primatelju. Istodobno, za dvije strane u transakciji nisu potrebna nikakva tehnička sredstva. Također ne postoji obveza obavijestiti treću stranu i dobiti njihovu potvrdu o pravu na dovršetak transakcije. Primatelj uplate, tko god on bio, može odmah potrošiti dobiveni novac.

Promet gotovine također se može promatrati prema točkama (lokacijama) lokacije ili kretanja:

U trezorima središnje ili regionalne središnje banke;

U odjelima središnje banke (u radnim blagajnama i rezervnim fondovima centara za obračun gotovine);

U poslovnim blagajnama poslovnih banaka;

Na blagajnama organizacija;

Na putu od jedne blagajne do druge;

U rukama stanovništva.

Promet gotovog novca organizira država koju predstavlja središnja banka u skladu s postupkom za održavanje gotovinske discipline u gospodarstvu. Odražava skup opća pravila, obrasci primarnih gotovinskih dokumenata, izvještajni obrasci koji bi trebali voditi organizacije svih oblika vlasništva pri organiziranju cirkulacije gotovine koja prolazi kroz njihove blagajne.

Nadzor nad poštivanjem postupka održavanja blagajničke discipline povjeren je pojedine zemlje kreditnim institucijama (bankama) koje svojim klijentima pružaju gotovinske usluge ili vlastima porezna služba.

Shema prometa gotovine u Rusiji može se prikazati na sljedeći način (slika 6.3).

Riža. 6.3. Sustav cirkulacije gotovog novca

Promet gotovine u Rusiji ima sljedeće osobitosti:

Veliki udio gotovine u volumenu ponuda novca(više od 30%);

Značajan iznos gotovinskih plaćanja, što vam omogućuje izbjegavanje poreza;

Slaba kontrola od strane kreditnih institucija (uključujući i od strane organizacija za bankarske usluge) nad gotovinskom disciplinom organizacija;

Dolarizacija gotovinskog prometa (korištenje strane valute u optjecaju).

Zadatak središnje banke u organiziranju gotovinskog prometa je osigurati njegovu stabilnost, elastičnost i učinkovitost. Stoga je promet gotovog novca predmet pažljivog prognoziranja središnje banke i statističkih tijela. Upravljanje gotovinom promet novca provodi se na centraliziran način zahvaljujući aktivnostima Središnje banke i njezinih odjela. Za rješavanje problema koje je središnja banka postavila od kreditnih institucija potrebna usklađenost:

Utvrđena procedura gotovinske transakcije;

Pravila za organiziranje prijema gotovog novca u svoje blagajne;

Pravila organiziranja primanja gotovine iz svojih blagajni;

Limit njihovog stanja gotovine (minimalno dopušteno stanje gotovine u radnoj blagajni na kraju dana);

Postupak plaćanja u gotovini;

Ograničenje gotovinskog plaćanja ( ograničenje veličine između pravnih osoba).

Sve organizacije koje sudjeluju u gospodarskom prometu moraju čuvati gotovinu (osim dijela uspostavljena granicom) V poslovne banke. Kreditne institucije (banke) imaju limite stanja gotovine za organizacije svih oblika vlasništva. Organizacije mogu primati gotovinu samo od banaka koje ih opslužuju.

Namjena tijek gotovine po sudionicima u prometu gotovog novca ostaje određujući princip organiziranja prometa gotovine. Poštivanje ovog načela od strane klijenata ogleda se u obveznom obavještavanju klijenata o smjerovima korištenja novca primljenog od banke. svota novca, a banka provjerava autentičnost ove poruke. Organizacija prijavljuje svrhu primanja gotovine u blagajničkom računu - glavnom dokumentu o gotovinskim troškovima banke. Gotovinski čekovi uvezani u čekovne knjižice izdaju se kupcima prilikom otvaranja bankovni račun.

Implementacija ovih postavki omogućuje nam stvaranje temelja za stabilnu organizaciju cirkulacije gotovine.

Platni promet

Bezgotovinski promet

Promet gotovine

nježno okretanje. U Rusiji, kao iu drugim zemljama, ne koristi se samo gotovina za plaćanje, već i bezgotovinska plaćanja, koja trenutno prevladavaju. Ukupnost svih plaćanja u gotovom i bezgotovinskom obliku, u kojima novac obavlja funkciju sredstva prometa, sredstva plaćanja i akumulacije, u određenom vremenskom razdoblju je novčani tok zemljama. Potonji posreduje robni i nerobni promet, kao i redistribucijske poslove. Prema ekonomskom sadržaju pojma novčanog prometa moguće je identificirati njegove sastavnice i izgraditi međusobno povezanu, unutarnje podređenu strukturu novčanog prometa (sl.). Gotovinski promet uključuje platni promet, bezgotovinski i gotovinski promet.

Riža. 3.1. Struktura novčanog prometa

Platni promet predstavlja skup plaćanja korištenjem novca kao sredstva plaćanja. Obuhvaća bezgotovinska plaćanja i dio gotovinskih plaćanja vezanih uz plaće, poreze, kupnju vrijednosnih papira, srećke i sl.

Promet bezgotovinskog novca- ovo je dio ukupnog novčanog prometa, koji se sastoji od korištenja bezgotovinskih plaćanja putem knjiženja na bankovnim računima i prijeboja protupotraživanja. U zemljama s razvijenim tržišnim gospodarstvom premašuje | 90% ukupnog ukupnog novčanog prometa, u Rusiji je njegov udio znatno manji.

Promet gotovine- ovo je dio ukupnog novčanog prometa, kada se gotovina koristi kao sredstvo prometa i plaćanja. Obuhvaća sva plaćanja izvršena u gotovini za određeno vremensko razdoblje (godina, kvartal, mjesec). Neprestano ponavljajuća cirkulacija gotovine tvori novčani tok. Opseg korištenja gotovinskih plaćanja uglavnom se odnosi na prodaju prihoda kućanstva. U gotovini se obavljaju obračuni između poduzeća, organizacija i ustanova sa stanovništvom, kao i između pojedinih građana na robnim i prehrambenim tržištima, djelomični obračuni između stanovništva i financijsko-kreditnog sustava te ograničena plaćanja između poduzeća. Maksimalni iznos za gotovinska plaćanja između pravnih osoba postavljen je na 60 tisuća rubalja.

U zemljama s razvijenim tržišnim gospodarstvom i bankarskim sustavom udio gotovinskih plaćanja u ukupnom prometu novca ne prelazi 3 - 8%.

Značajno širenje sfere cirkulacije gotovine dovodi do povećanja troškova države i Središnje banke Ruske Federacije za cirkulaciju gotovine, njen transport, skladištenje, zamjenu starih novčanica novima, pojavu “ crna kasa” i neuplata poreza u proračun.

Puštanje gotovog novca u opticaj. Ovaj prilično složen proces pokriva različite aspekte aktivnosti Središnje banke Ruske Federacije. Sastoji se od nekoliko faza:

predviđanje potrebe za opskrbom gotovinom za nesmetana poravnanja;

izrada novčanica i njihova zaštita od krivotvorenja;

organiziranje novčanih pričuvnih fondova;

prijevoz gotovine u regije Ruske Federacije;

stvarno puštanje novca u optjecaj.

	Tvornica tiska Goznak, kovnica
	Međuregionalna skladišta Banke Rusije
	Glavni centri za gotovinsko poravnanje (GRCC) Banke Rusije
	Sustav gotovinskih (gotovinskih) centara (RCC) Banke Rusije
	Sustav poslovnih banaka (međubankarska gotovinska poravnanja)
	Poduzeća, firme, ustanove, organizacije raznih oblika vlasništva (gotovinska plaćanja između poduzeća, firmi, ustanova, organizacija)
	Stanovništvo (međusobna plaćanja između pojedinaca u gotovini)

Riža. 3.2.Organizacija dostupnosti novčanog prometa u Ruskoj Federaciji

Gotovina: 7 - van opticaja, 2 - u optjecaju

Gotovinski promet počinje u Središnjoj banci Ruske Federacije . Gotovina se iz rezervnih fondova prenosi u radnu blagajnu (GRKT ili RKT). Iz potonjih se šalju u operativne blagajne poslovnih banaka za izdavanje klijentima - pravnim ili pojedinaca(bilo blagajnama poduzeća i organizacija, bilo izravno stanovništvu), čime ulaze u optjecaj. Dio gotovine iz blagajni poduzeća i organizacija može se koristiti za obračune između njih ako nabavna cijena ne prelazi maksimalni iznos plaćanja utvrđen zakonom. Ali najveći dio njih se prenosi stanovništvu u obliku raznih vrsta novčanih primanja - plaća, mirovina i naknada, stipendija, naknada za osiguranje, isplata dividendi, primitaka od prodaje vrijednosnih papira itd.

Stanovništvo koristi gotovinu i za međusobne obračune, no najviše se troši na plaćanje poreza, naknada, plaćanja osiguranja, najamnine i režija, otplatu kredita, kupnju robe i plaćanje raznih usluga uz plaćanje, kupnju vrijednosnih papira i srećki, plaćanje najamnine, i plaćanje kazni, penala i sl. Dakle, gotov novac od stanovništva odlazi ili izravno u poslovne blagajne poslovnih banaka, ili u blagajne poduzeća i organizacija, prvenstveno trgovačkih i uslužnih poduzeća.

Puštanje gotovog novca u optjecaj i povlačenje iz njega događa se stalno. U promet dolaze kada ih banke, u procesu obavljanja gotovinskog prometa, izdaju klijentima sa svojih poslovnih blagajni. No budući da istovremeno klijenti predaju gotovinu na poslovne blagajne banaka, njihova ukupna količina u optjecaju ne može se povećati. Stoga je potrebno razlikovati pojmove “emisija novca” i “emisija novca”.

Pod emisijom se obično podrazumijeva puštanje gotovog novca u optjecaj, što dovodi do općeg povećanja novčane mase koja se u njemu nalazi.

U Ruskoj Federaciji sve operacije dodatnog puštanja novca u optjecaj i povlačenja iz njega provode se centralizirano, tj. prema uputama emisione banke u zemlji - Središnje banke Ruske Federacije. Banka Rusije izdaje izdanja na temelju prognoze prometa gotovine i uzimajući u obzir podatke ravnoteža novčani prihodi i rashodi stanovništva.

Prognoza ravnoteža novčani prihod i troškovi stanovništva i njegova stvarna provedba pomažu Središnjoj banci Ruske Federacije i Vladi Ruske Federacije točnije uzeti u obzir potražnju stanovništva, predvidjeti trendove u obujmu štednje stanovništva, strukturu potrošačke potražnje i kupovni fond stanovništva. Višak prihoda nad rashodima stanovništva u bilanci znači povećanje salda novca u rukama stanovništva, a obrnuti proces, naprotiv, znači smanjenje. Sukladno tome, u prvom slučaju potrebno je izdavanje sitnog novca za gotovinske usluge za klijente od strane banke, au drugom njihovo povlačenje iz optjecaja.

Sustav emisije - Ovo je zakonski utvrđeni postupak središnje banke za puštanje novčanica u optjecaj. Mehanizam emisije i gotovinske regulacije ponude novca uključuje postupak izdavanja i povlačenja novca iz optjecaja, kao i njegovu preraspodjelu između teritorija i regija zemlje ovisno o gospodarskim potrebama. Funkciju izdavanja gotovine za regulaciju ponude novca u regijama obavljaju centri za obračun gotovine pri glavnim teritorijalnim odjelima Banke Rusije. U njima se, uz njegovo dopuštenje, stvaraju pričuvna sredstva novčanice i kovanice. Osnovna namjena ovih fondova je osiguranje emisije novca, reguliranje strukture novčanice novčane mase i zamjena oštećene novčanice i novčiće za nove, čime se štede troškovi transporta iz centra i skladištenja novčanica.

Osim sredstava pričuve, RCC ima radnu blagajnu u koju se prima i izdaje gotovina tijekom radnog dana. Postoji ograničenje njihovog stanja u radnoj blagajni, a ako se prekorači, na kraju radnog dana višak novca se prebacuje u sredstva rezerve. Ova operacija se provodi automatski bez posebnog dopuštenja Banke Rusije i smatra se povlačenjem novca iz optjecaja. U skladu s važećim postupkom organiziranja novčanog toka, svako poduzeće također postavlja limit stanja gotovine u svojoj blagajni. Sav novac u iznosu većem od toga mora se predati na servis ovo poduzeće komercijalna banka. Poslovnim bankama su utvrđeni limiti njihovih radnih blagajni, pa gotovinu u većem iznosu predaju GRCK-u ili RPK-u (PK), a ovi pak, kada prekorače svoje limite, prenose gotovina za rezervna sredstva, tj. zapravo ga povlače iz prometa.

Ponuda novca. U ruskom gospodarstvu značajan dio plaćanja obavlja se u gotovini, ali još uvijek prevladavaju bezgotovinska plaćanja. Ali ako je emisija gotovine monopol Banke Rusije, onda je emisija bezgotovinskih sredstava plaćanja u tržišna ekonomija ne može postojati. Bezgotovinski novac pojavljuje se u optjecaju u procesu depozitne i kreditne emisije poslovnih banaka, koju središnja banka može samo posredno regulirati. Također ne postoje striktne granice između prometa gotovine i bezgotovinskog platnog prometa u tržišnim uvjetima. Ovisno o dostupnosti pravne osnove Vlasnici bankovnih računa mogu lako pretvoriti svoja stanja u gotovinu. Stoga je za održavanje stabilnosti nacionalne valute potrebno upravljati ukupnim obujmom sredstava plaćanja u gospodarstvu, bez obzira na oblik u kojem ona postoje.

Ukupnost nabavno-platnih sredstava služi gospodarskom prometu u zemlji ponuda novca.

Novčanu masu u Ruskoj Federaciji izračunava Središnja banka Ruske Federacije od 1. dana svakog mjeseca na temelju podataka iz konsolidirane bilance stanja bankarski sustav. Uključuje sljedeće monetarne agregate:

MO - uključuje gotovinu u optjecaju;

M1 - sastoji se od agregata MO plus sredstva na obračunskim, tekućim i posebnim računima poduzeća i organizacija, na računima lokalnih proračuna, proračunskih, sindikalnih, javnih i drugih organizacija, fondova Državnog osiguranja, depoziti stanovništva i poduzeća u bankama, depoziti stanovništva u Sberbank Rusije;

M2 - sadrži agregat M1 plus oročeni depoziti stanovništva u Sberbanci Rusije;

Ministarstvo zdravlja- uključuje jedinicu M2 plus potvrde i obveznice državnih zajmova.

Ovakva struktura novčane mase povećava aktivnost upravljanja optjecajem novca, jer nam omogućuje da potpunije uzmemo u obzir stupanj utjecaja novca u svakom agregatu na formiranje efektivne potražnje, a time i cijena na tržištu roba. i usluge. U Ruskoj Federaciji agregat M2 koristi se kao glavni monetarni agregat koji se koristi za izračun tekućih makroekonomskih pokazatelja.

Količina novčane mase potrebna za optjecaj ne ovisi samo o obujmu gospodarskog prometa u zemlji, već i o brzini optjecaja novca. Ubrzavanjem njihovog obrta moguće je obaviti veći obujam transakcija korištenjem manje količine novca kao prometnog i platnog sredstva. 11 o podacima Središnje banke Ruske Federacije, brzini cirkulacije novčane mase M2 u odnosu na GNP na prosječnoj godišnjoj razini iznosio je 2000. godine 8,3, a 2001. godine 7,0. Očito je došlo do usporavanja optjecaja novčane mase, što je pridonijelo daljnjem suzbijanju inflacije. Osim brzine cirkulacije novčane mase u Ruskoj Federaciji, oni određuju:

stopa povrata novca u blagajne institucija Banke Rusije - omjer iznosa novca primljenog u blagajne banke prema prosječnoj godišnjoj i masi novca u optjecaju;

brzina optjecaja novca u gotovinskom optjecaju - omjer količine primitaka i izdavanja gotovog novca prema prosječnoj godišnjoj masi novca u optjecaju.

U suvremenoj ekonomskoj literaturi pojavila se općeprihvaćena koncepcija o potrebi razlikovanja među različitim vrstama funkcionalnih oblika novca tzv. „najjačeg“ novca, što znači iznos obveza središnje banke u odnosu na privatni sektor, odražava se u njegovoj bilanci. Ukupnost onih obveza središnje banke u odnosu na privatni sektor koje ima mogućnost kontrole naziva se monetarni baza. Sastavnice monetarne baze su novčanice i kovani novac u posjedu stanovništva iu blagajnama banaka te sredstva poslovnih banaka deponirana kod središnje banke u obliku obvezne rezerve. U Ruskoj Federaciji izračunavaju se "uske" i "široke" monetarne osnove. Prvi se sastoji od agregata MO(gotovina u optjecaju), gotovina u blagajnama banaka i njihove obvezne rezerve kod Banke Rusije, a drugi dodatno uključuje sredstva poslovnih banaka na korespondentnim računima kod Središnje banke Ruske Federacije.

Moderna ekonomija svake države široko je razgranata mreža složenih odnosa između milijuna gospodarskih subjekata koji su u njoj uključeni, kao i s vanjskim subjektima iz drugih zemalja.

Temelj tih odnosa su obračuni i plaćanja, u procesu kojih se zadovoljavaju međusobni zahtjevi i obveze.

Pojam i suština Promet gotovine je proces kretanja novčanica gotovog novca (novčanica, blagajničkih zapisa, sitnog novca). Iako gotovinski promet u svim zemljama - i s tržišnim i s administrativnim modelom gospodarstva - čini manji dio, on je od velike važnosti. On je taj koji služi primanju i trošenju većine novčanih prihoda stanovništva; od njega se formira stalno ponavljajuća cirkulacija gotovine.

Glavne komponente novčanog prometa: gotovinski i bezgotovinski promet. Njegov glavni dio čini platni promet u kojem novac ima funkciju sredstva plaćanja i služi za otplatu dužničkih obveza. Proizvodi se u gotovini iu novcu bezgotovinski oblici. Svaki bezgotovinski promet je plaćanje, jer uključuje vremenski odmak u kretanju robe u različitim oblicima i fondovima, tj. funkcioniranje novca kao sredstva plaćanja. Bezgotovinski platni promet, koji prevladava (do 90% ukupnog novčanog prometa), obavlja se u obliku knjiženja na računima uplatitelja i primatelja sredstava u kreditnim institucijama, prijebojem međusobnih potraživanja i prijenosom prenosivih isprava ( mjenice, nalogi itd.). Odnosno ekonomski procesi u nacionalnom gospodarstvu posredovani su prvenstveno bezgotovinskim platnim prometom.

Promet gotovog novca reguliran je Pravilnikom o pravilima organiziranja prometa gotovog novca na području Ruska Federacija, odobren Rezolucijom Središnje banke Ruske Federacije od 5. siječnja 1998. br. 14-P (s izmjenama i dopunama 31. listopada 2002.).

Promet gotovine počinje u centrima za obračun gotovine (CCC) Središnje banke Ruske Federacije. Time se iz njihovih fondova pričuve gotovina prenosi u radne blagajne

Odjeljak I. Novac

dolaze u promet. Iz radnih blagajni RCC-a gotovina se otprema na poslovne blagajne poslovnih banaka. Banke mogu dio tog novca prenijeti jedna drugoj uz plaćanje, ali većina se izdaje klijentima - pravnim i fizičkim osobama (bilo na blagajnama poduzeća i organizacija, bilo izravno stanovništvu). Dio gotovine u blagajnama poduzeća i organizacija koristi se za obračune između njih, ali većina se prenosi stanovništvu u obliku raznih vrsta novčanih primanja (plaće, mirovine i naknade, stipendije, naknade za osiguranje, isplate dividendi). , prihodi od prodaje vrijednosnih papira i sl.).

U tu svrhu, Središnja banka sustavno objavljuje dokument pod nazivom „Postupak za obavljanje gotovinskih transakcija u nacionalnom gospodarstvu“. Zadnji put je ovaj dokument objavljen u Rusiji u rujnu 1993. (Procedura za obavljanje gotovinskih transakcija u Ruskoj Federaciji, odobrena odlukom Upravnog odbora Središnje banke Ruske Federacije od 22. rujna 1993. br. 40 i priopćeno pismom Banke Rusije od 4. listopada 1993. br. 18).

Promet gotovog novca organiziran je na temelju sljedećih načela:

Sva poduzeća i organizacije moraju držati gotovinu (osim dijela utvrđenog limitom) u poslovnim bankama;

Banke određuju limite stanja gotovine za poduzeća svih oblika vlasništva;

Promet gotovine je predmet prognoznog planiranja;

Monetarnim prometom upravlja se centralno;

Organizacija gotovinskog prometa usmjerena je na osiguranje stabilnosti, elastičnosti i ekonomičnosti novčanog prometa;

Poduzeća mogu primati gotovinu samo od banaka koje ih opslužuju.

Emisija Emisija gotovine je puštanje gotovine u optjecaj, čime se povećava ukupna količina gotovine. Monopol izdavanja gotovine u svakoj zemlji pripada središnjoj vladi bankarska vlast: u Rusiji - Središnjoj banci (CB) Ruske Federacije, u SAD-u - Sustavu federalnih rezervi.

Na temelju gotovinski promet poslovnih banaka i pripremljenih analitičkih izvješća, Središnja banka Ruske Federacije predviđa veličinu očekivane emisije. Istodobno, vrlo je važno ne samo odrediti optimalna veličina predloženu emisiju, ali i utvrditi u kojim bi se regijama trebala provesti. Potrebe za gotovim novcem pravnih i fizičkih osoba koje posluju poslovne banke stalno se mijenjaju.

Svakodnevno donosite gotovinu iz centra, posebno u udaljene regije, primjerice na poluotok Kamčatka, nerealno je. Pritom je izdavanje gotovine uvijek decentralizirano. Stoga se implementira sljedeća tehnologija za isporuku gotovine u regije iz Centra.

Izdavanje gotovine provodi Središnja banka Ruske Federacije putem svojih regionalnih centara za obračun gotovine koji sadrže rezervna sredstva i radne blagajne.

U fondovima pričuve RCC-a čuva se zaliha novčanica namijenjena za njihovo puštanje u optjecaj u slučaju povećanja potrebe gospodarstva određenog područja za gotovim novcem. Ove se novčanice ne smatraju novcem u optjecaju. Ne kreću se, ne gomilaju se u obliku blaga, ne služe kao sredstvo plaćanja, pa su rezerva. Gotovina poslovnih banaka stalno se prima i izdaje u radnu blagajnu. Novac u blagajni je u stalnom kretanju; smatraju se novcem u optjecaju.

Ako iznos gotovinskih primitaka na računima poslovnih banaka premašuje utvrđeni limit za određeni RCC, tada se novac povlači iz optjecaja i prenosi u rezervni fond. Kada komercijalna banka treba gotovinu, događa se obrnuti proces. S računa poslovne banke, u okviru svoje slobodne pričuve, RPK izdaje potreban iznos gotovine.

RCC je dužan besplatno servisirati poslovnu banku.

Kako se izdaje gotovina?

Pretpostavimo da većina poslovnih banaka koje opslužuju gotovinski obračunski centri imaju sve veću potrebu za gotovinom, ali se primitak novca u njihovim poslovnim blagajnama ne povećava jednako. Tada će RCC biti prisiljen povećati puštanje gotovog novca u optjecaj. Da bi to učinio, traži dopuštenje od Središnje banke Ruske Federacije, a po primitku prenosi gotovinu iz rezervnog fonda u svoju radnu blagajnu.

Za ovaj RCC to će biti operacija emisije. Međutim, mora se imati na umu da kada jedan centar izda novac, drugi centar ga može podići unutar utvrđenog limita.

Odjeljak I. Novac

tu gotovinu iz svoje radne blagajne. Stoga se radnje jednog RCC-a ne mogu koristiti za procjenu emisija u cijeloj zemlji, što u ovom slučaju pokriva većinu regija; Odbor Središnje banke Ruske Federacije sastavlja dnevnu bilancu na temelju informacija iz RCC mreže: gdje je gotovina izdana i gdje je podignuta.

Dakle, kretanje novca odvija se duž lanca, čije su karike prikazane na Sl. 2.2. Sredstva pričuve RCC-a Poslovne blagajne RCC-a Blagajna

\ Poslovne blagajne poslovnih banaka (bezgotovinsko plaćanje)

Gotovina ^

Blagajne poduzeća

Gotovina_^

Stanovništvo

Riža. 2.2. Shema izdavanja i kretanja gotovine

Izrada prognoze prometa gotovine za Forecast

provodi na svim razinama bankarskog sustava

gotovinski promet

cilj utvrđivanja potreba za gotovim novcem za sve bankarske institucije u zemlji.

Prognoza gotovinskog prometa banaka - izračun predviđenih primitaka gotovine na blagajnama banaka i upute za njihovo izdavanje, kao i njihovo puštanje ili povlačenje iz optjecaja za naredno razdoblje. Sastavljeno kreditne organizacije, centri za obračun gotovine i teritorijalne podružnice Banke Rusije kako bi se utvrdile očekivane promjene u ponudi gotovine u optjecaju i gotovinske potrebe organizacija, poduzeća, institucija na temelju procjene izgleda za društvene ekonomski razvoj regiji i izvještajni podaci o gotovinskom prometu banaka.

Prognoza gotovinskog prometa banaka sastavlja se prema izvorima prihoda i smjeru isplate gotovine i sastoji se od ulaznog i izlaznog dijela (tablica 2.5).

2. Novčana masa i promet novca: sadržaj i struktura

Kalkulacije gotovinskog prometa sastavljaju se na temelju blagajničkih prijava poslovnih subjekata, pokazatelja gospodarskog razvoja regije, kalkulacija bilance prihoda i rashoda stanovništva i niza drugih pokazatelja1. Na temelju analize tih materijala i drugih podataka poslovne banke izrađuju prognozu prometa gotovine.

Tablica 2.5. Prognoza gotovinskog prometa poslovnih banaka

Element novčanog toka

Ulazni dio

Karakteristično

Uključuje stavke koje odražavaju primitak gotovine u blagajnama banaka: prihod od trgovanja od prodaje roba široke potrošnje bez obzira na kanale njihove provedbe; prihod od prijevoza putnika; plaćanje stana i komunalnih usluga; prihodi od zabavnih događaja; prihod od poduzeća koja pružaju različite usluge; porez i naknada; prihodi od prodaje nekretnina; na depozitne račune građana (osim Centralne banke); iz komunikacijskih tvrtki; iz institucija Središnje banke Ruske Federacije; na račune građana koji obavljaju poduzetničku djelatnost bez obrazovanja pravna osoba; gotovina bankama od prodaje državnih vrijednosnih papira; povrat plaće i drugih naknada; gotovina na račune kreditnih institucija od devizni poslovi s pojedincima; ostali prihodi Obuhvaća stavke za isplate u gotovini: za plaće, stipendije, rashode koji nisu vezani za fond plaća i socijalna davanja, socijalna davanja; za isplatu mirovina, naknada i naknada iz osiguranja; kao zajmovi pojedinačnim zajmoprimcima; za djelatnost zalagaonica; s depozitnih računa u bankama (osim institucija Središnje banke Ruske Federacije); gotovini kreditnih institucija od strane fizičkih osoba prilikom obavljanja gotovinskog prometa; s računa građana koji obavljaju poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravne osobe; osigurati resurse komunikacijskim poduzećima; za isplatu dohotka; za otkup i kupnju državnih i drugih vrijednosnih papira (osim institucija Središnje banke Ruske Federacije)

Utvrđen na temelju konačnog prometa prihoda i rashoda, osigurava puštanje ili povlačenje novca iz optjecaja_

Potrošni dio

Rezultat emisije

1 Vladimirova M.P. i dr. Novac, kredit, banke: Proc. dodatak. M.: KNORUS, 2005, 39.

Odjeljak I. Novac

Prognoza gotovinskog prometa banaka odražava:

Svi primici, osim iznosa primljenih od banke, čija se raspodjela očekuje lokalno;

Potrošnja gotovine uz raspodjelu iznosa primljenih od banke;

Obračun plaćanja za potrošnju: opći fond plaća, dodaci, bonusi, troškovi plaćanja koji ne ulaze u fond plaća;

Kalendar isplate plaća (uvjeti plaćanja).

Sastavljene prognoze prometa gotovine omogućuju poslovnim bankama da reguliraju obujam i strukturu novčane mase u optjecaju. Pritom banke nastoje gotovinski promet što više približiti odobrenom rezultatu emisije. Osim toga, stvaraju se uvjeti za nadzor poštivanja platne discipline i namjenskog trošenja sredstava.

Dijagram novčanog toka. Značajke procesa gotovinski promet.

Promet gotovine je kretanje gotovine u procesu prometa robe, pružanja usluga i obavljanja raznih plaćanja. Gotovina u optjecaju je u stalnom optjecaju. U opticaj dolaze iz blagajni emisijska banka. Količinu gotovine u optjecaju kontrolira država koju predstavljaju Banka Rusije i Ministarstvo financija.

Promet gotovine- Riječ je o kretanju gotovog novca, koje služi uglavnom prometu trgovine na malo. Sredstva prometa i plaćanja u ovom slučaju su stvarne novčanice koje jedan subjekt prenosi drugom za robu, radove i usluge ili u drugim slučajevima predviđenim zakonom. Služi novčanicama, sitnim novcem i papirnatim novcem (blagajničkim zapisima). U razvijenim kapitalističkim zemljama novčanice koje izdaje središnja banka čine veliku većinu gotovinskog prometa. Manji dio emisije novca (oko 10%) otpada na riznice, koje uglavnom izdaju kovani novac i papirnate novčanice malih apoena - trezorske zapise.

Promet gotovine zemlja je dio novčanog prometa jednak zbroju svih plaćanja izvršenih u gotovini u određenom vremenskom razdoblju. Ovaj promet uglavnom je povezan s primitkom gotovinskog dohotka stanovništva i njegovim izdacima.

Promet gotovine, koji predstavlja skup plaćanja u određenom vremenskom razdoblju, odražava kretanje gotovine i kao sredstva razmjene i kao sredstva plaćanja.

Članci 140, 861-885 Građanski zakonik Ruska Federacija predviđa korištenje gotovinskih i bezgotovinskih plaćanja na teritoriju Ruske Federacije i otkriva bit i postupak provedbe glavnih oblika bezgotovinskog plaćanja.

Opseg korištenja gotovine uglavnom se odnosi na prihode i rashode stanovništva:

· obračuni između stanovništva i poduzeća maloprodaja i ugostiteljstvo;

· nagrađivanje rada poduzeća i organizacija, isplata drugih novčanih primanja;

· ulaganje novca stanovništva u depozite i primanje depozita;

· isplate mirovina, naknada i stipendija, naknada iz osiguranja po ugovorima o osiguranju;

· izdavanje kreditnih institucija potrošački kredit;

· plaćanje vrijednosnih papira i isplata prihoda po njima;

· plaćanja stanovništva za stanovanje i komunalne usluge, prilikom pretplate na periodiku;

· uplata poreza u proračun od strane stanovništva i sl.

Promet gotovine između poduzeća je beznačajan, jer Većina plaćanja je bezgotovinska.

To je gotovinski promet koji se sastoji od stalno ponavljajućeg kolanja gotovog novca (slika 1).

Sl.1. Dijagram novčanog toka (na primjeru Rusije)

Dijagram pokazuje da cirkulacija gotovine počinje u centrima za obračun gotovine Središnje banke Ruske Federacije. Gotovina se iz njihovih rezervnih fondova prenosi u optjecajni novac i tako ulazi u optjecaj. Iz radnih blagajni RCC-a gotovina se otprema na poslovne blagajne poslovnih banaka. Dio tog novca služi međubankarskim obračunima, dio se šalje kao zajmovi drugim bankama, ali većina gotovine izdaje se klijentima - pravnim i fizičkim osobama (bilo u blagajnama poduzeća i organizacija, ili izravno stanovništvu) servisirani od strane ove poslovne banke.

Dio gotovine u blagajnama poduzeća i organizacija koristi se za međusobne obračune, ali najveći dio se prenosi stanovništvu u obliku raznih vrsta novčanih primanja (plaće, mirovine i naknade, stipendije, naknade za osiguranje, dividende). plaćanja, prihodi od prodaje vrijednosnih papira i sl.)

Gotovinu stanovništvo koristi i za međusobne obračune, ali se najvećim dijelom troši na plaćanje poreza, pristojbi, plaćanja osiguranja, najamnine i režija, otplatu kredita, kupnju robe i plaćanje raznih usluga uz plaćanje, kupnju vrijednosnih papira, plaćanje najamnine, plaćanje kazni, kazne i penali itd.

Dakle, novac ide ili izravno u poslovne blagajne poslovnih banaka ili u blagajne poduzeća i organizacija (prije svega trgovačkih poduzeća i poduzeća koja pružaju usluge građanima).

U skladu s važećim postupkom organiziranja gotovinskog prometa, za svako poduzeće utvrđuju se limiti stanja novca u njihovim blagajnama, a novac koji prelazi limit mora se predati poslovnoj banci koja opslužuje to poduzeće. Poslovnim bankama također su postavljeni limiti na transakcijskim blagajnama, pa u iznosima iznad limita predaju gotovinu u blagajnički centar. Potonji postavlja i limit za svoju radnu gotovinu, pa se novac u iznosu iznad limita prenosi u rezerve, odnosno povlači iz optjecaja.

Promet gotovog novca organizira država u obliku središnje banke. U tu svrhu središnja banka sustavno objavljuje dokument pod nazivom “Postupak za uvođenje gotovinskog prometa u nacionalnom gospodarstvu”. Zadnji put je ovaj dokument u Rusiji objavljen u rujnu 1993. godine.

Promet gotovog novca organiziran je na temelju sljedećih načela:

· sva poduzeća i organizacije moraju držati gotov novac (osim dijela utvrđenog limitom) u poslovnim bankama;

· banke određuju limite stanja gotovine za poduzeća svih oblika vlasništva;

· cirkulacija gotovine služi kao predmet planiranja prognoze;

· promet novca se vodi centralno;

· organizacija gotovinskog prometa ima za cilj osigurati stabilnost, elastičnost i ekonomičnost novčanog prometa;

· Poduzeća mogu primati gotovinu samo od banaka koje ih opslužuju.

Tromjesečno, teritorijalne institucije Središnje banke Ruske Federacije analiziraju stanje cirkulacije gotovine u regijama. Rezultate analize koriste za izradu prognoza prometa gotovine, kao i za razvoj i provedbu, zajedno s bankarskim institucijama, mjera za poboljšanje organizacije prometa gotovine i smanjenje emisija.