Depoziti po 8,5 posto. Glavne vrste depozita stanovništva. Banka Moderni standardi poslovanja – “Hitna dopuna”

Bezgotovinska plaćanja putem banke prikladno su sredstvo plaćanja za samostalne poduzetnike. Ako iznos plaćanja prema ugovoru s drugim poduzetnikom premašuje 100.000 rubalja, tada nema druge opcije osim plaćanja na bankovni račun. Riječ je o tzv. limitu gotovinskih plaćanja između poslovnih subjekata u okviru jednog ugovora.

Poduzetnik najčešće prima gotovinu od kupaca i komitenata. Ako se radi o običnim pojedincima, tada se ovdje ne primjenjuje ograničenje na iznos od 100.000 rubalja, ali se javlja problem sigurnosti gotovine. Kako to ne bi brinulo, najjednostavnije je gotovinu primljenu od kupaca i komitenata položiti na tekući račun.

Vijesti bezgotovinska plaćanja povoljno i sigurno, no u nekim slučajevima poduzetnik može morati podići novac s tekućeg računa, odnosno unovčiti ga. Pogledajmo pobliže kako samostalni poduzetnici mogu podići novac sa svog tekućeg računa u 2019. godini.

O čemu voditi računa prilikom podizanja novca s tekućeg računa pojedinog poduzetnika

• Banka naplaćuje proviziju za podizanje gotovine s tekućeg računa. Ako se novac isplaćuje za isplatu plaće, tada je provizija mala, obično ne prelazi 1%. Ali ako poduzetnik povlači novac za druge svrhe, uključujući osobne potrebe, tada provizija može doseći 2% ili više, ovisno o iznosu.
• Sve gotovinske transakcije moraju se odvijati u okviru gotovinske discipline. Iako, prema važećim pravilima koje je utvrdila Središnja banka, u 2019. individualni poduzetnici imaju pravo ne voditi gotovinske dokumente, u praksi to pojednostavljena procedura može dovesti do sporova s porezne vlasti prilikom utvrđivanja porezna osnovica. Više o pravilima gotovinskog plaćanja pročitajte u članku “”.
• Ako često podižete gotovinu s tekućeg računa individualnog poduzetnika za velike iznose (od 100.000 rubalja), pripremite se na činjenicu da će banka od vas možda zahtijevati da potvrdite daljnje troškove te gotovine. Banke provode takvu kontrolu u okviru Zakona br. 115-FZ „O borbi protiv legalizacije prihoda stečenog kriminalom“.

Gotovinu možete podići na blagajni svoje banke ispunjavanjem čekovne knjižice ili platni nalog. Zatim se primljena gotovina mora uplatiti na blagajnu pojedinačnog poduzetnika prema potvrdi blagajnički nalog(PKO), a zatim se izdaje iz blagajne putem blagajničkog naloga (RKO).

Za potvrdu trošenja gotovine poslovne svrhe, potrebno je sastaviti i sačuvati ugovore s partnerima, blagajničke i prodajne račune, fakture, otpremnice i sl. isprave o plaćanju. Potvrđuje se isplata plaće u gotovini platni spisak prema obrascu T-53. Kod podizanja gotovine s tekućeg računa poduzetnik ne treba vršiti knjiženja jer to je alat računovodstvo, koje pojedinačni poduzetnici ne provode.

S obzirom na složenost dizajna gotovinske transakcije i potrebu plaćanja provizije banci, u ekstremnim slučajevima preporučamo plaćanje gotovinom s ugovornim stranama i zaposlenicima. Što se tiče podizanja gotovine za osobne potrebe samostalnog poduzetnika, to je lakše izvesti.

Na koji način samostalni poduzetnik može podići novac sa svog tekućeg računa za osobne potrebe?

Samostalni poduzetnik može novac dobiven od poslovanja trošiti za osobne potrebe bez ograničenja i dodatno oporezivanje. To je ono što individualnog poduzetnika bitno razlikuje od osnivača LLC preduzeća. Vlasnik tvrtke može ostvariti prihod od poslovanja samo u obliku plaćanja poreza po stopi od 13%.

Evo dva citata koji jasno potvrđuju pravo poduzetnika da prema vlastitom nahođenju raspolaže prihodima koje je ostvario u 2019. godini:

“Sredstva koja nakon plaćanja poreza, pristojbi i obveznih davanja preostaju na tekućem računu pojedinog poduzetnika on može koristiti za osobne potrebe. Oporezivanje iznosa unovčiti preneseno s tekućeg računa pojedinačnog poduzetnika na račun pojedinca nije predviđeno Kodeksom” (iz pisma Ministarstva financija Rusije od 11. kolovoza 2014. N 03-04-05/39905).

“Novčana sredstva koja je primio pojedini poduzetnik sa bankovni račun, mogu se bez ograničenja trošiti za osobne potrebe. Kompilacija unaprijed izvješće ne prijavljuju se iznosi gotovine koje je pojedinačni poduzetnik izravno potrošio u bilo koju svrhu” (iz pisma Banke Rusije od 2. kolovoza 2012. N 29-1-2/5603).

Postoje tri načina prijenosa novca s tekućeg računa individualnog poduzetnika za osobne potrebe u 2019. godini.

1. Primite gotovinu na blagajni banke čekom ili nalogom za plaćanje. Ova metoda se ne razlikuje puno od one kada poduzetnik podiže gotovinu da plati izvođačima ili zaposlenicima. Gotovina ide i u blagajnu samostalnog poduzetnika prema nalog za primitak, a izdaju se po rashodnom nalogu.
   Kako ne bi preplaćivali bankovnu proviziju, neki poduzetnici u svrhu isplate navode “Plaću samostalnog poduzetnika”. Ovo nije u redu. Pojedinačni poduzetnik ne može sam isplatiti svoju plaću, kao što su više puta izrazili Rostrud, Ministarstvo financija i Savezna porezna služba. Banka ima pravo odbiti ispuniti takav nalog za plaćanje, stoga je prilikom prijenosa sredstava pojedinačnom poduzetniku za osobne potrebe potrebno naznačiti ovo: „Prijenos vlastita sredstva" ili "Izdavanje sredstava za osobne potrebe."
2. Prijenos gotovine na tekući račun pojedinca i karticu povezanu s njim. U tom slučaju poduzetnik ne podiže odmah gotovinu s tekućeg računa, pa banka ne naplaćuje naknadu za podizanje gotovine, a nema potrebe za izradom gotovinskih dokumenata. Zatim se novac podiže s kartice na bankomatu na uobičajeni način.
   Vrlo je važno da kartica na koju se prenosi novac podignut za osobne potrebe pojedinog poduzetnika bude registrirana na ime samog poduzetnika, a ne na ime druge osobe, primjerice supružnika. Ako izvršite takvu transakciju, tada se novac prenesen na karticu druge osobe oporezuje, a poduzetnik, kao porezni agent, mora obustaviti i proslijediti porez na dohodak u proračun.
   Imajte na umu: ako ste izdali karticu u banci koja nije ona u kojoj imate tekući račun, tada se u nekim slučajevima može naplatiti provizija prilikom prijenosa novca na vašu karticu u drugoj banci.
3. Prijenos novca na bankovni depozit pojedinac.Poduzetnik može imati ne samo tekući i tekući račun, već i štedni ili depozitni račun. Također možete prebaciti novac na ovaj račun, a zatim ga primiti u gotovini nakon zatvaranja depozita.

Dakle, najlakši način podizanja novca od individualnog poduzetnika za osobne potrebe, koji ne zahtijeva proviziju za podizanje gotovine i evidentiranje gotovinskih dokumenata, je prijenos novca na karticu pojedinca. To je ono što preporučujemo našim korisnicima.

Planirate li otvoriti tekući račun za samostalnog poduzetnika? Posebno za korisnike naših usluga Tinkoff banka pripremljeni povoljni uvjeti, ostavite zahtjev odmah i primite:

• Besplatno otvaranje bankovnog računa + priključak na mobilno i online bankarstvo.
• Besplatna usluga do 7 mjeseci za nove poduzetnike
• a za sve ostale do 3 mjeseca.
• Besplatna provjera ugovornih strana.
• Do 8% se pripisuje stanju računa.
• Projekt besplatnih plaća.
• Depoziti, transferi, naselja od 4:00 do 21:00 po moskovskom vremenu. Unutar banke 24/7.

Provizija za prijenos novca na karticu

Nažalost, neke banke, ne želeći izgubiti novac, umjesto provizije za podizanje gotovine, klijentu naplaćuju proviziju za prijenos pojedincu. Štoviše, ne uvijek s popisa ovih pojedinaca isključiti samostalne poduzetnike prilikom prijenosa novca s bankovnog računa na njihovu karticu, čak i ako je kartica izdana u istoj banci.

Uzimajući to u obzir, savjetujemo vam da pri odabiru banke za individualne poduzetnike uzmete u obzir ne samo trošak tarifni plan, ali i veličinu ove provizije. U donjoj tablici donosimo podatke o provizijama za prijenose na osobnu karticu pojedinog poduzetnika za neke velike banke.

U procesu poduzetničke djelatnosti, poduzetnik ima pitanje kako prenijeti novac s tekućeg računa pojedinog poduzetnika na karticu pojedinog poduzetnika. Da se ne dogodi porezne posljedice, morate shvatiti koje transakcije podliježu porezima i kako povući sredstva za vlastite potrebe. Također, u procesu rada, poduzetnik može trebati prijenos na račun LLC-a, a za to morate ispravno naznačiti svrhu uplate.

Zašto Vam je potreban tekući račun pojedinog poduzetnika?

Zakonodavstvo Ruska Federacija ne zahtijeva od poduzetnika otvaranje tekućeg računa. Ali ako posao uključuje veliku prisutnost izvođača ili zaposlenika, onda je bolje to učiniti.

Prednosti rada s tekući račun:

1. Jednostavna naselja s dobavljačima roba i usluga.
2. Prijenos sa tekućeg računa pojedinog poduzetnika na karticu pojedinog poduzetnika za osobne potrebe.
3. Platiti plaće najamni radnici.
4. Plaćanje poreza i pristojbi.
5. Primanje bezgotovinskih uplata od kupaca i klijenata.

Možete izvršiti bilo koje plaćanje online, bez napuštanja doma ili ureda ako imate internet i spojeni ste na sustav klijent-banka.

Da biste to učinili, ispunite obrazac za plaćanje navodeći primatelja, njegov bankovni podaci, iznos za prijenos, valutu i svrhu plaćanja.

Za otvaranje računa potrebno je odabrati banku, prethodno pročitavši uvjete suradnje. Neke banke nude povoljne uvjete za poduzetnike: niske stope za servisiranje računa, male provizije za prijenose, prihvatljive uvjete kreditiranja i druge usluge. Korporativna kartica za pojedinačne poduzetnike bit će praktičan i pouzdan alat u poslovanju.

Potrebni dokumenti:

• potvrda o registraciji individualnog poduzetnika;
• potvrda o registraciji pri NI;
• putovnica;
• licencija, ako vrsta djelatnosti zahtijeva ishođenje.

Ovo je standardni paket potrebne papire, ali neke banke mogu zahtijevati i druge dokumente za sklapanje ugovora.

Zaposlenici financijska institucija Oni će vam reći kako prenijeti novac s tekućeg računa pojedinog poduzetnika na osobnu karticu pojedinog poduzetnika i kako izdati nalog za plaćanje.

Važno je izvršiti ispravan prijenos s računa pojedinog poduzetnika na osobnu karticu pojedinog poduzetnika; to će pomoći u izbjegavanju poreznih posljedica.

Prijenos na vašu karticu

Za primanje novca za osobne potrebe potrebno je izvršiti prijenos sredstava s tekućeg računa individualnog poduzetnika na svoju karticu. Kako ne bi plaćali porez, prezime, ime i patronim vlasnika kartice moraju odgovarati podacima vlasnika tekućeg računa. Ne možete prenijeti novac na imena rodbine i prijatelja bez poreznih posljedica. U ovom slučaju potrebno je porez na osobni dohodak po odbitku i transfer u proračun.

U zadatku ne možete napisati “Isplata plaće”. Ova formulacija zahtijevat će plaćanje poreza i pristojbi na plaću, unatoč činjenici da poduzetnik ne može sam sebi isplatiti plaću.

• sredstva za osobne potrebe;
• prijevod za osobna upotreba;
• nadopuna kartice za osobne potrebe.

Formulacija ne mora zvučati baš ovako, važno je da je jasno da se ne radi o prihodu, već o sredstvima koja se prenose za osobne potrebe.

Ako postoji potreba za uplatom iznosa na bankovni račun za nagodbu s drugim ugovornim stranama, potrebno je naznačiti "Dopuna" u svrhu, inače će se takav iznos smatrati dohotkom i oporezivati ​​prema trenutno zakonodavstvo.

Poduzetnik također ima pravo prenositi novac između svojih računa u različite banke, takve transakcije ne podliježu porezu.

Prijenos na karticu pojedinca

Prijenos novca s tekućeg računa pojedinog poduzetnika na bankovna kartica pojedinac je moguć, ali postoje neka ograničenja.

Sve ovisi o svrsi uplate:

• plaćanje usluga ili robe;
• isplata naknade po ugovoru o radu ili građanskopravnom ugovoru;
• nadopunjavanje osobna karta primatelj bez ugovornog odnosa.

Kako prebaciti novac s IP računa na IP karticu dobavljača da takva operacija bude legalna? Ako je potrebno prenijeti sredstva za robu ili usluge prema sklopljenom ugovoru, tada je takav iznos prihod primatelja, a on je taj koji mora izvršiti obračun i doznačiti dospjeli iznos u proračun. Pojedinačni pošiljatelj u ovom slučaju ne podliježe porezu.

U slučaju prijenosa sredstava u okviru ugovora o radu ili građanskopravnog ugovora, poduzetnik je dužan obračunati i isplatiti potrebnih poreza i doprinosa.

Ako ugovorni odnosi nisu predviđeni, bolje je ne vršiti prijenos s tekućeg računa pojedinog poduzetnika, budući da porezna uprava može nametnuti porez na takav iznos, au slučaju utaje ili zakašnjelog prijenosa, poduzetniku prijeti novčana kazna.

Vrlo je važno točno naznačiti svrhu plaćanja; time ćete izbjeći nepotrebne porezne troškove i sporove s regulatornim tijelom.

Prijenos novca s kartice na bankovni račun i obračuni s partnerima

Postoje situacije kada samostalni poduzetnik treba sa svoje osobne kartice prebaciti novac na tekući račun.

Poduzetnik ima pravo izvršiti prijenos sredstava sa svoje kartice na svoj račun, pri čemu mora ispravno naznačiti svrhu:

• nadopuna računa;
• prijenos osobnih sredstava.

Bitno je potvrditi da se ne radi o prihodima od poslovnih aktivnosti, već o osobnim sredstvima.

Postavlja se pitanje može li samostalni poduzetnik koristiti osobnu karticu umjesto tekućeg računa. Prema zakonu, samostalni poduzetnik mora otvoriti tekući račun za plaćanja vezana za obavljanje djelatnosti.

Korištenje osobne kartice ima sljedeće posljedice:

1. U obavljanju poslova vezanih uz poduzetničke aktivnosti, banka ima pravo odbiti svog klijenta, pozivajući se na Uputu središnje banke br. 153-I, koja je na snazi ​​2019. godine.
2. Potvrda o primitku velike svote može pobuditi interes sigurnosne službe bankarske institucije. To je zbog borbe protiv pranja novca.
3. Kontrastranti pojedinačnih poduzetnika obično odbijaju prebaciti novac na karticu pojedinca jer im to prijeti potrebom naplate i plaćanje poreza na osobni dohodak.
4. Ugovor s partnerima zahtijeva naznaku tekućeg računa pojedinog poduzetnika.
5. Pri korištenju osobne kartice poduzetniku će biti teško opravdati ostvareni prihod te NI može sve prihode računati kao sredstva primljena od poslovanja, čak i ako to nisu. Poduzetniku će biti vrlo teško priložiti dokaze o svojoj nevinosti.
6. Poteškoće nastaju pri primjeni sustava oporezivanja koji zahtijeva potvrđivanje troškova. Porezni ured ima pravo ne priznati iznose isplaćene s osobne kartice kao troškove vezane uz poslovanje.

Dakle, sada je jasno može li pojedinačni poduzetnik koristiti osobnu bankovnu karticu za plaćanja iu kojim slučajevima to zahtijeva plaćanje poreza.

Prednosti posjedovanja tekućeg računa uključuju sljedeće:

• mogućnost plaćanja putem interneta;
• gotovinsko i bezgotovinsko plaćanje klijentima;
• širenje kruga poslovnih partnera, a time i povećanje prihoda;
• smanjenje rizika povezanog sa sigurnošću gotovine.

Cijena servisiranja računa dostupna je svakom poduzetniku, pa nakon procjene koristi bezgotovinske transakcije, još uvijek se isplati koristiti usluge banke u poslovanju.

Na bankarski forumi pišu da je nadopunjavanje kartice s tekućeg računa individualnog poduzetnika opasno - to prijeti novčanim kaznama i sudskim postupcima. Nevolje se mogu izbjeći ako poznajete zakon. Smislimo kako prenijeti novac bez straha.

Kako prenijeti novac s računa individualnog poduzetnika na karticu

Prema zakonu, svi prihodi građana podliježu porezu na dohodak – porezu na dohodak. Kada se novac prebaci na vašu osobnu karticu, porezna ima pravo pitati zašto ste primili novac. Ako se pokaže da je taj novac prihod, na njega ćete morati platiti porez. U slučaju novca s računa samostalnih poduzetnika, ispada da ste dva puta platili porez: kao samostalni poduzetnik i kao fizička osoba.

Da se to ne bi dogodilo, u svrhu plaćanja navedite jednu od formulacija: „Prijenos vlastitih sredstava“, „Dopuna osobne kartice“, „Uplata novca na osobni račun“. Ako postoji revizija, inspektor će vidjeti svrhu uplate i provjeriti podatke o vlasniku računa i kartici. Ako se podudaraju, nećete morati platiti porez na dobit – već ste ga platili kao samostalni poduzetnik.

Kako prebaciti novac na tuđu karticu

Zakon dopušta individualni poduzetnici prenosite novac pojedincima u dva slučaja: kada plaćate plaće zaposlenicima i kada plaćate usluge prema građanskom ugovoru. Građanski ugovor- to je kada ne plaćate mjesečnu plaću, već naknadu za određeni posao.

Ako radite na ugovor o radu, zatim naznačite da se radi o prijenosu plaće za određeni mjesec. Tako će banka i porezna shvatiti da ste platili zaposlenika. Prilikom isplate plaće plaćate i porez na dohodak za radnika i premije osiguranja.

Ako radite po građanskom ugovoru, tada u svrhu plaćanja navedite broj i datum ugovora i naziv usluge. Porez na dohodak Plaća poduzetnik – sami izračunate i pošaljete uplatu poreznoj.

Hoće li se premije osiguranja platiti ili ne, ovisi o vrsti ugovora. Ako imate ugovor o kreditu, leasingu ili kupoprodaji, ne morate plaćati premije osiguranja. Ali prema ugovorima o pružanju usluga i izvođenju radova - bit će potrebno.

Ako banka vidi prijenos s tekućeg računa individualnog poduzetnika na karticu bez navođenja plaćanja, može pomisliti da izbjegavate plaćanje poreza. U tom će slučaju služba za financijski nadzor banke blokirati prijenos i tražiti od vas da objasnite kome plaćate i za što.

Korporativna kartica za prijenose s računa individualnog poduzetnika

Uz bankovni račun možete otvoriti i korporativnu karticu. Ako plaćate porez na dohodak, možete koristiti korporativna kartica, kao osobni: kupiti namirnice u trgovini, podići gotovinu i platiti stanarinu. Nećete morati obračunavati te troškove.

Osim toga, karticom možete plaćati troškove samostalnih poduzetnika: kupovati uredski materijal, plaćati dobavljačima i plaćati usluge na internetu.

Zapamtite

• Ako prenosite novac na svoju karticu, to označite u svrhu uplate kako biste izbjegli probleme s poreznom upravom.
• Ako prebacujete plaću na zaposlenika, obavezno napišite za koji mjesec se plaća te prenesite porez na dohodak i doprinose za osiguranje poreznoj upravi.
• Ako plaćate usluge prema građanskom ugovoru, navedite njegov broj i datum, kao i opseg i vrstu obavljenog posla. Sami obračunavate i prenosite porez na dohodak.

Da biste uspješno otvorili depozit i povećali vlastiti prihod, trebali biste odgovorno pristupiti svom izboru financijska struktura. Ponuda bankarskih institucija različiti postoci na depozite, tako da morate pažljivo proučiti sve uvjete i uzeti u obzir nijanse. Osim toga, reputacija banke igra vrlo važnu ulogu.

Prije otvaranja depozita uz 5 posto mjesečno valja dobro proučiti uslugu Creditznatok – ovdje možete saznati gdje je ulaganje, štednja ili akumulacija najisplativije. Kamate na depozite ovise o vremenu pohrane financijska sredstva(na period od mjesec dana do nekoliko godina). Ulaganja mogu biti u rubljama ili strane valute. Pomoću usluge Creditznatok možete pronaći bankovnu instituciju u kojoj se nalazite kamatna stopa visoka. Da biste napravili točan izračun, trebali biste koristiti kalkulator.

Prednosti usluge

Usluga Creditznatok pomoći će vam da uspješno otvorite depozite od pet posto mjesečno:

• možete saznati detaljne informacije o kamatama, minimalnim uvjetima i iznosima depozita koje nude različite organizacije;
• Za uspješno ulaganje preporuča se podnošenje online prijave. Zaposlenik bankarske institucije će vas kontaktirati u roku od 24 sata;
• usluga surađuje samo s pouzdanim bankarskim institucijama u Moskvi i cijeloj Rusiji;
• Ako imate bilo kakvih pitanja, obratite se stručnjacima putem online obrasca na web stranici.

Tako ćete moći pronaći banku koja nudi stopu što bližu 5 posto.

Što je važno uzeti u obzir?

Kako biste osigurali da suradnja s bankom donosi samo zadovoljstvo iz mjeseca u mjesec, morate obratiti pozornost na uvjete ugovora, gdje može postojati mnogo detalja koje je potrebno razjasniti. Ako ste u bilo kojoj točki dvojbeni, morate zatražiti detaljne informacije od organizacijskog stručnjaka. Svaki ugovor sastavljen između deponenta i institucije određuje valutu i kamatnu stopu, mogućnost uplate doprinosa, mjesečna kapitalizacija, automatska obnova itd. Također biste trebali shvatiti da profitabilnost ovisi o iznosu depozita. Izbor je vaš, ali Creditnatok servis će vam pomoći da donesete pravu odluku.

8 posto je prilično visoka stopa za depozite u rubljama, a još više za depozite u stranoj valuti. Da biste napravili depozite od 8 posto, morat ćete se odreći nekih praktičnih značajki. Ako je banci isplativo upravljati novcem deponenata, tada će se ponuditi visoke kamate.

Kako odabrati depozite na 8 posto godišnje?

Uplatiti depozit kod visoka stopa, potrebno je:

• izabrati srednjoročno ili dugoročni depozit. Što je rok ulaganja duži, to su uvjeti povoljniji;
• depoziti od 8 posto podrazumijevaju zabranu prijevremenog podizanja novca povlaštena stopa, nedostatak kapitalizacije i nemogućnost davanja dodatnih doprinosa.

Visok prihod osigurava ne samo kamatna stopa. Na primjer, kapitalizacija kamata će povećati dobit čak i po nižoj stopi. Također, mogućnost nadopune vašeg računa će povećati vaš konačni kapital.

Bolje je odabrati koji depozit izvršiti pomoću posebnog online kalkulator. Oni mogu izračunati koliko će dobiti dobiti za mjesec dana ili za cijelo razdoblje.

Polog od osam posto može se pronaći na specijaliziranoj web stranici pomoću upita za pretraživanje.