Mjenjački poslovi banaka. Pojam i vrste deviznih poslova Funkcije valutnog zakonodavstva
3. Postupak za obavljanje mjenjačkih poslova uz sudjelovanje pojedinaca
Mjenjačke transakcije koje uključuju pojedince provode banke na blagajnama banaka (valuta), mjenjačnicama i automatskim mjenjačkim terminalima. Mjenjačnica- ovo je izolirana kabina, posebno opremljena u skladu s tehničkim zahtjevima, uklj. opremljen na temelju oklopnog vozila, koji se nalazi izvan blagajne i namijenjen je za obavljanje mjenjačkih poslova, kao i drugih bankovnih poslova u slučajevima kada je provedba tih poslova u mjenjačnicama predviđena regulatornim pravnim aktima Narodna banka Republike Bjelorusije. Mjenjačnica(u daljnjem tekstu: blagajna) je posebna prostorija (kabina) smještena u zgradi banke (blagajni), namijenjena za obavljanje mjenjačkih i drugih poslova s efektivnim stranim novcem i platnim ispravama u stranoj valuti. Terminal za automatsku mjenjačnicu– softverski i hardverski kompleks opremljen akceptorom računa (prijamnik bankovnih platnih kartica), fiskalnim modulom koji vam omogućuje obavljanje mjenjačkih transakcija polaganjem gotovine u terminal i primanjem od njega u gotovini protuvrijednosti u drugoj stranoj valuti .
Prostor u kojem se može smjestiti mjenjačnica podliježe strogim tehničkim zahtjevima za projektiranje i uređenje.
Mjenjačnica ili blagajna otvara se (zatvara) na temelju naloga banke. U nalogu za otvaranje mjenjačnice potrebno je navesti:
odgovorne osobe koje vode i kontroliraju rad mjenjačnice ili blagajne;
adresa mjenjačnice;
način rada;
popis mjenjačkih poslova koje može obavljati određena mjenjačnica ili blagajna;
druge zahtjeve koji nisu u suprotnosti sa zakonom.
Mjenjačnica može biti stacionarna i pokretna.
Stacionarni mjenjačnica se otvara u posebnoj prostoriji koja udovoljava svim tehničkim uvjetima za uređenje i opremanje mjenjačnice, nakon dobivanja pisane suglasnosti za smještaj od okružne uprave. Mobilni otvara se mjenjačnica na bazi oklopnog vozila.
Svaka mjenjačnica opremljena je posebnim stalkom na kojem se nalaze sljedeći podaci:
naziv ovlaštene banke;
broj mjenjačnice;
popis svih bankovnih poslova koje obavlja mjenjačnica;
utvrđene tečajeve za kupoprodaju deviza i platne isprave u devizama;
utvrđeni tečajevi za preračunavanje stranih valuta;
iznos provizije koju banka naplaćuje za usluge;
način rada mjenjačnice;
podatke o najbližim mjenjačnicama ovlaštene banke i njihovim adresama, te najmanje tri adrese mjenjačnica drugih ovlaštenih banaka;
informacije o posebnim uvjetima domaćeg zakonodavstva;
telefonski broj ovlaštene banke i Glavne direkcije Narodne banke u mjestu mjenjačnice za sugestije i primjedbe na njen rad.
Svaka mjenjačnica ima svoj individualni broj. U mjenjačnici se mogu obaviti sljedeći poslovi:
kupnja gotovine u stranoj valuti (razmjena strane valute pojedinca u bjeloruske rublje prema utvrđenim tečajevima);
prodaja gotovine u stranoj valuti (razmjena bjeloruskih rubalja od strane pojedinca u stranu valutu);
konverzija strane valute (zamjena jedne vrste strane valute za drugu vrstu strane valute);
prihvat slanja efektivnog stranog novca i platnih dokumenata u stranoj valuti na preuzimanje;
zamjena efektivnog stranog novca (zamjena gotovog stranog novca jednog apoena za gotovinski devize iste vrste drugog apoena);
zamjena efektivnog stranog novca (zamjena povučenih i povučenih iz optjecaja, a primljenih na razmjenu, kao i pohabanih, oštećenih, ali sa zadržanim znakovima plaćanja novčanica čija je vjerodostojnost nedvojbena, za solventne novčanice iste strane valute od iste ili druge denominacije);
kupnja ili prodaja putničkih, bankovnih i drugih čekova banaka u stranoj valuti;
izdavanje gotovine bankovnim platnim karticama.
Kupoprodaja deviza obavlja se po tečajevima banaka. Tečajevi se utvrđuju i dostavljaju mjenjačnicama, blagajnama i automatskim mjenjačkim terminalima na način utvrđen lokalnim regulatornim pravnim aktom banke. Istodobno, osnivaju se i mijenjaju nalogom ili uputom odgovorne osobe banke s odgovarajućim ovlastima.
Kupovni tečaj deviza i platnih dokumenata u stranoj valuti s plaćanjem u bjeloruskim rubljima, prodajni tečaj deviza i platnih dokumenata u stranoj valuti s plaćanjem u bjeloruskim rubljima i devizni tečaj utvrđuju se i izdaju nalogom (uputom) za banku prije početka radnog dana mjenjačnice ili blagajne. Tijekom radnog vremena banke mogu mijenjati tečajeve. Uspostava ili promjena tečaja bilježi se u posebnom tečajnom dnevniku. Podaci o tečaju moraju biti dostupni za vizualni pregled i mogu se prikazati na posebnom elektroničkom zaslonu.
Banke kupuju i prodaju novčanice strane gotovine, a prije svega novčanice. Strane kovanice, čak i ako ih kupuju pojedine banke, imaju značajan popust, jer su troškovi slanja kovanica stranim bankama prilično visoki, a mogućnost korištenja u Republici je ograničena.
Cijene za gotovinu izražene su po jedinici valute (američki dolar, euro, ruska rublja, funta sterlinga itd.). U Republici Bjelorusiji izravna kotacija se koristi za označavanje stopa, tj.
označava koliko će jedinica strane valute koštati u nacionalnoj valuti, na primjer, 1 euro - 13.800 bjeloruskih rubalja.
Kada klijenti kupuju devize u gotovini preko banaka, kao osnovica se uzima niža nabavna cijena (kupčev tečaj), a kod prodaje viša prodajna cijena (prodavateljev tečaj).
Poslove kupnje i prodaje deviza banke obavljaju samo s onim valutama za koje su utvrđeni tečajevi.
Službenu kotaciju tečaja bjeloruske rublje prema američkom dolaru i prema ruskoj rublji utvrđuje Narodna banka Republike Bjelorusije na temelju rezultata trgovanja na Bjeloruskoj valutnoj i burzi OJSC. Omjer bjeloruske rublje prema drugim stranim valutama, s izuzetkom nacionalnih valuta zemalja koje sudjeluju u Ekonomskoj i monetarnoj uniji, utvrđuje se na temelju unakrsnog tečaja američkog dolara prema tim valutama.- kotaciju stranih valuta, od kojih niti jedna nije nacionalna valuta strane u transakciji koja je odredila tečaj. Unakrsni tečajevi američkog dolara prema stranim valutama izračunavaju se pomoću informacija koje su središnje banke država dostavile Narodnoj banci Republike Bjelorusije ili informacija Reutersa.
Službeni kotacije za tečajeve nacionalnih valuta zemalja sudionica Ekonomske i monetarne unije za bjelorusku rublju utvrđuju se na temelju službenog tečaja eura za bjelorusku rublju ponovnim izračunom po tečajevima konverzije svake od nacionalne valute u euro. Pretvorba stranih valuta
- je zamjena jedne strane valute za drugu stranu valutu po tečaju (konverzionom tečaju) koji utvrđuje banka.
Zamjenu efektivnog stranog novca treba shvatiti kao zamjenu novčanica strane valute koje su izvan optjecaja, ali su prihvaćene za razmjenu, kao i pohabanih, oštećenih, tintom ispisanih novčanica, čija je autentičnost nedvojbena, za solventne novčanice iste strane valute. Mjenjačnica stranih valuta
- je zamjena gotovine strane valute jednog apoena za istu valutu drugog apoena.
Mjenjačke transakcije kupnje, prodaje, konverzije, razmjene, razmjene, koje se provode u mjenjačnicama ili na blagajnama banaka i povezane su s primanjem od pojedinaca ili plaćanjem fizičkim osobama gotovinskih rubalja ili gotovine u stranoj valuti, kao i s izdavanjem plaćanja dokumenti u stranoj valuti, su dokumenti obrađeni pomoću registar blagajne ili računalnih sustava. Dokumenti za plaćanje u stranoj valuti
- to su putnički, bankovni i drugi čekovi koji glase na stranu valutu, a izdaju ih banke i druge kreditne organizacije, kao i neoporezivi čekovi. Transakcije po tekućim i depozitnim računima fizičkih osoba u stranoj valuti obavljaju se na tekućim ili depozitnim računima koje fizička osoba otvori u banci. Tekući račun - to je devizni račun koji banka otvara fizičkoj osobi koja nije samostalni poduzetnik temeljem ugovora o tekućem računu u banci. Depozitni račun
Računi se fizičkim osobama otvaraju prema zaključenim ugovorima i na temelju zahtjeva za otvaranje računa na obrascu koji utvrđuje banka. Fizička osoba mora priložiti dokument kojim dokazuje svoj identitet.
Nerezidentne fizičke osobe banci dodatno dostavljaju dokument kojim se potvrđuje suglasnost nacionalne (središnje) banke nerezidentne države za otvaranje računa, ako je takav zahtjev za dostavu dokumenta sadržan u ugovoru o organizaciji namire sklopljen između Narodne banke Republike Bjelorusije i nacionalne (središnje) banke zemlje - nerezidenta.
Valutni poslovi (latinski operatio - radnja) su radnje organiziranja i upravljanja monetarnim odnosima koji nastaju tijekom kretanja novca i vrijednosnih papira u valuti, kao i pri obavljanju bilo kakvih transakcija u stranoj valuti.
Valuta je novčana jedinica koja se koristi za mjerenje vrijednosti robe. Ovaj koncept se koristi u 3 značenja:
1) monetarna jedinica određene zemlje (nacionalna valuta - za nas je bjeloruska rublja);
2) strana valuta - novčanice stranih država, kao i kreditni i platni instrumenti izraženi u stranim novčanim jedinicama koji se koriste u međunarodnom platnom prometu;
3) međunarodna valuta (međunarodna zbirna valuta) - novčana obračunska jedinica i sredstvo plaćanja.
Devizne transakcije temelje se na međunarodnoj trgovini, a time i na međunarodnom kretanju kapitala. Na primjer, njemački izvoznik prodaje robu bjeloruskom kupcu. Da biste to učinili, potrebno je pretvoriti bjeloruske rublje u eure za dobavljača robe.
Devizno tržište je najznačajnije svjetsko financijsko tržište na kojem se valuta jedne zemlje mijenja za valutu druge zemlje. Drugim riječima, riječ je o tržištu kupnje i prodaje deviza i platnih isprava u stranoj valuti. Međunarodno devizno tržište je izvanberzansko tržište; njegovi sudionici obavljaju mjenjačke transakcije diljem svijeta koristeći računalne terminale, telefone, Internet i druga sredstva komunikacije. Primjerice, jedna od komunikacijskih mreža za valutne transakcije je belgijska neprofitna struktura S.W.I.F.T. (Društvo za svjetske međubankarske financijske telekomunikacije).
Devizno tržište obavlja sljedeće funkcije:
služi međunarodnom prometu roba, kapitala, usluga;
je instrument državne monetarne politike;
Devizno tržište po svom sastavu obuhvaća prilično širok raspon sudionika koji obavljaju transakcije kupnje i prodaje deviznih sredstava. Sudionici na deviznom tržištu mogu se podijeliti u tri glavne skupine:
1) korisnici deviznog tržišta - sudionici koji formiraju ponudu i potražnju deviza:
uvoznici koji ulaznu robu plaćaju u stranoj valuti;
izvoznici koji za izvezenu robu primaju valutu i pretvaraju je u nacionalnu valutu;
portfeljni investitori koji kupuju i prodaju strane dionice i obveznice;
valutni brokeri koji kupuju i prodaju valute prema nalogu klijenta;
dileri koji obavljaju špekulativne transakcije s valutama, igrajući na tečajnim razlikama;
trgovci koji su market makeri na deviznom tržištu;
2) organizatori deviznog tržišta i posrednici u kretanju deviznih vrijednosti - mjenjačnice i banke;
3) regulator deviznog tržišta - država koju predstavlja Narodna banka Republike Bjelorusije.
Devizno tržište može biti dvije vrste:
burza dionica;
vanberzanski (međubankarski).
Na domaćem deviznom tržištu valutne transakcije provode se preko Bjeloruske valutne i burze OJSC, gdje je uspostavljen jedinstveni postupak za razmjensko trgovanje stranim valutama za sve sudionike. Sudionici u mjenjačkom poslovanju mogu biti članovi mjenjačnice - banke i nebankarske financijske institucije koje imaju licencirano pravo Narodne banke Republike Bjelorusije za obavljanje deviznih poslova, kao i Narodna banka Republike Bjelorusije. se.
Odnosi između mjenjačnice i banaka temelje se na ugovornoj osnovi. Banke mogu obavljati kupoprodajne poslove, konverziju deviza:
u svoje ime i na svoj trošak;
u svoje ime i na svoj trošak u ime klijenata.
Transakcije na burzi obavljaju banke preko svojih trgovaca.
Trgovac - fizička osoba koja sklapa kupoprodajne poslove, konverziju deviza na aukcijama u okviru ovlasti koje mu je banka dala punomoći sudionika u trgovanju.
Devizno tržište deviza ima niz prednosti: to je najjeftiniji izvor deviza; ima apsolutnu likvidnost, visok stupanj organiziranosti i kontrole. Posebnost i jedna od glavnih razlika između mjenjačkog tržišta i izvanberzanskog tržišta je u tome što mjenjačko tržište ne samo da osigurava obavljanje deviznih transakcija, već ima i važnu ulogu u formiranju tečajeva stranih valuta. .
Na izvanberzanskom deviznom tržištu poslovi kupnje i prodaje deviza sklapaju se izravno između banaka i klijenata, zaobilazeći mjenjačnicu.
Glavne prednosti izvanberzanskog deviznog tržišta uključuju veće brzine namire nego kod trgovanja na deviznom tržištu; relativno niske cijene operacija za kupnju valuta. Burza i međubankarska devizna tržišta međusobno su povezana i nadopunjuju se. Postupak kupnje i prodaje strane valute u Republici Bjelorusiji, uključujući i banke, utvrđuje Narodna banka Republike Bjelorusije, dok se kupoprodajne transakcije mogu obavljati samo s onim stranim valutama za koje službeni uspostavljen je tečaj bjeloruske rublje. Kada banka kupuje ili prodaje stranu valutu u svoje ime i za svoj trošak, ona obavlja redovnu transakciju kupnje i prodaje financijske imovine na temelju kupoprodajnih ugovora. Poslovi na račun i za račun komitenata klasificirani su kao posrednički poslovi. Prihod banke u ovom slučaju je provizija za operaciju.
Na međubankarskom deviznom tržištu, prema hitnosti deviznih poslova, razlikuju se tri glavna segmenta:
1) spot tržište (ili tržište trgovanja s trenutnom isporukom valute; čini do 65% ukupnog prometa valute)
2) terminsko tržište (ili tržište izvedenica, na kojem se obavlja do 10% deviznih transakcija);
3) swap tržište (tržište koje objedinjuje transakcije kupnje i prodaje valute po spot i terminskim uvjetima; na njemu se obavlja do 25% svih deviznih transakcija).
U odnosu na devizna ograničenja, razlikuju se slobodna i neslobodna devizna tržišta. Devizna tržišta se smatraju slobodnim, na kojima nema ograničenja transakcija. Neslobodna devizna tržišta karakterizira djelovanje deviznih ograničenja usmjerenih na uspostavljanje kontrole nad deviznim transakcijama i njihovo reguliranje od strane službenih tijela.
Bjelorusko devizno tržište nije slobodno, karakteriziraju ga valutna ograničenja koja dovode do sužavanja mogućnosti, povećanja troškova i pojave neopravdanih kašnjenja u provedbi deviznih razmjena i plaćanja za vanjske ekonomske transakcije.
Prema vrsti primjene tečajeva - s jednim režimom i s dva režima tečaja. Jednomodno devizno tržište je tržište na kojem se transakcije provode na temelju promjenjivih tečajeva, uspostavljenih na temelju ponude i potražnje za određenom valutom. Devizno tržište s dvojnim režimom uključuje istodobnu upotrebu promjenjivih i fiksnih tečajeva nacionalne valute i uvedeno je kako bi se ograničio utjecaj vanjskih čimbenika na nacionalno gospodarsko stanje.
Obavljanje deviznih i drugih povezanih poslova na tržištu novca jedna je od najsloženijih i vrlo specifičnih vrsta bankarskih poslova.
Vrste deviznih transakcija mogu se klasificirati prema sljedećim kriterijima:
1. Prema rokovima razlikuju se: A:
B: Gotovinske transakcije (preko noći) i hitne (davanje strane valute za gotovinu u 1-3 mjeseca po transakcijskom tečaju).
2. Devizne transakcije koje obavljaju nerezidenti i rezidenti:
3. Prema namjeni devizni poslovi dijele se na klijentske i vlastite:
4. Na temelju prirode obavljenih transakcija i postupka njihova računovodstva razlikuju se:
Ovisno o inicijatoru transakcije i njezinom odrazu u računovodstvu, valutne transakcije mogu se podijeliti u 3 skupine:
Operacije koje se provode na inicijativu korespondentnih banaka ("eksterne" operacije);
Poslovi koji se provode na inicijativu klijenta („klijentski” poslovi);
Poslovi koji se provode na inicijativu banke (unutarbankarski poslovi).
Dakle, banke trenutno imaju širok raspon deviznih transakcija, različitih po svojoj ekonomskoj biti. Dugo vremena Tijekom posljednja dva desetljeća, razvojem i internacionalizacijom međunarodne trgovine te liberalizacijom kretanja kapitala, ukupni obujam međunarodnih monetarnih odnosa višestruko je povećan. Sve navedeno čini nužnim banke svojim klijentima ponuditi što cjelovitiju ponudu deviznih usluga.
U nastavku ćemo razmotriti opis pojedinih vrsta deviznih transakcija.
Postoje konverzijski, depozitni i kreditni poslovi te međunarodni obračunski poslovi. Tijekom više od pedeset godina postojanja, devizno tržište stvorilo je ne samo vrlo učinkovite oblike i metode plasiranja i mobiliziranja financijskih sredstava, već je i „izumilo sofisticirane financijske instrumente za upravljanje rizikom i špekulativne transakcije.
Transakcije konverzije su transakcije kupnje i prodaje (razmjene, konverzije) dogovorenih iznosa valuta jedne zemlje u valutu druge zemlje ili međunarodnu monetarnu jedinicu po dogovorenom tečaju na određeni datum.
Operacije konverzije obično se nazivaju "forex" (forex ili FX - skraćeno od Foreign Exchange Operations). Svjetskim tržištem dominiraju međubankarske operacije konverzije.
Poslovi konverzije poslovne banke dijele se na klijentske i arbitražne. Prve provodi banka u ime i na račun klijenata (poduzeća, kućanstava), druge (valutne arbitraže) provodi banka o svom trošku radi ostvarivanja dobiti zbog razlike u tečajevima. . Valutna arbitraža može se definirati kao kupnja (prodaja) valute nakon koje slijedi protutransakcija (obrnuta transakcija) radi dobivanja gotovinske dobiti.
Isporuka sredstava po ovim transakcijama može se izvršiti odmah (najkasnije drugi bankarski dan od datuma zaključenja transakcije) ili nakon određenog vremenskog razdoblja (više od dva radna bankarska dana od datuma zaključenja transakcije). ). Sukladno vremenu isporuke sredstava, razlikuju se promptni i hitni poslovi konverzije.
Transakcije konverzije se u pravilu obavljaju bezgotovinskim stranim valutama. Transakcije kupnje i prodaje gotovine u stranoj valuti nazivaju se deviznim poslovima. Transakcije kupnje i prodaje gotovine u stranoj valuti za bezgotovinske transakcije trebale bi uključivati i tzv. „novčaničke transakcije” koje se obavljaju između banaka.
Ovlaštene banke mogu kupovati i prodavati devize sklapanjem kupoprodajnih poslova uz uvjet isporuke sredstava za te poslove najkasnije drugi radni dan od dana njihova sklapanja. Ova vrsta transakcija naziva se spot (gotovina, cash) valutne transakcije, a transakcije koje se na njima provode nazivaju se spot. Pod nazivom “promptni devizni poslovi” objedinjuju se tri vrste transakcija kupoprodaje deviza, kojima se osigurava opskrba novčanim sredstvima:
na dan transakcije. Takve se transakcije nazivaju TOD transakcije, a tečaj koji je u njima fiksiran naziva se TOD stopa (od engleskog danas - danas);
sljedeći radni dan nakon zaključenja transakcije. Takve se transakcije nazivaju TOM transakcije, a tečaj koji je u njima fiksiran naziva se TOM stopa (od engleskog tomorrow - sutra);
jedan (odnosno drugi) radni dan nakon zaključenja transakcije. Takve se transakcije nazivaju spot transakcije (SPOT) ili spot transakcije, a tečaj koji je u njima fiksiran naziva se spot ili SPOT tečaj (od engleskog spot - gotovina).
Kupoprodaja deviza između ovlaštenih banaka obavlja se u pravilu na izvanberzanskom tržištu. Istovremeno, za sklapanje poslova banke mogu same tražiti potencijalne klijente (kontaktirajući ih putem telefona ili sustava REUTERS), ili koristiti usluge specijaliziranih posrednika, ili koristiti organizacijske sustave za trgovinu devizama u preko -berzansko tržište, koje je uglavnom međunarodno (na primjer, Forex Margin Trading).
Burzovno trgovanje stranim valutama obavlja se putem specijaliziranih međubankarskih mjenjačnica. Da bi mogla sudjelovati u trgovanju na određenoj burzi, ovlaštena banka mora biti član te burze.
Banke obavljaju hitne devizne poslove na temelju terminskih poslova, a to su poslovi kupoprodaje deviza uz isporuku sredstava preko njih nakon određenog roka duljeg od dva radna dana od dana sklapanja takvog posla. To uključuje terminske, namirene terminske transakcije, terminske transakcije, opcije i swap transakcije. U tom slučaju strana valuta koja je predmet kupoprodaje u ovim transakcijama naziva se temeljna imovina.
Terminski ugovor je ugovor kojim se sastavlja terminska transakcija, prema kojoj se jedna strana (prodavatelj) obvezuje prodati drugoj strani (kupcu) određeni iznos strane valute u određenom trenutku u budućnosti po cijeni utvrđenoj na vrijeme zaključenja ove transakcije. Dan na koji će transakcija biti namirena naziva se datum valute. Cijena utvrđena u terminskom ugovoru naziva se cijena isporuke.
Terminski poslovi najčešće se sklapaju na izvanberzanskom tržištu. U većini slučajeva terminski ugovori sklapaju se radi osiguranja od tečajnog rizika povezanog s nepovoljnom promjenom tečaja temeljne valute u budućnosti. U ovom slučaju, prodavatelj prema ugovoru, koji je, u pravilu, vlasnik osnovne valute, osiguran je od njenog pada, a kupac, zainteresiran za primanje stvarne valute, osiguran je od njenog rasta. Međutim, terminski ugovor također se može koristiti u špekulativne svrhe kada je cilj igrati na promjene tečaja tijekom vremena. U ovom slučaju prikladnije je sklopiti terminske ugovore o namirenju.
Terminski ugovor o namirenju je terminski ugovor koji formalizira konverzijsku transakciju, koja je kombinacija dviju transakcija: valutnog terminskog ugovora i obveze provođenja protutransakcije po trenutnom tečaju na dan njegove vrijednosti. U praktičnom smislu, ovo je terminski ugovor u kojem nema isporuke bazne valute. Odnosno, prodavač prodaje, a kupac kupuje ovu valutu uvjetno.
Terminski ugovor je ugovor o razmjeni, prema kojem se jedna strana (prodavač) obvezuje prodati drugoj strani (kupcu) određeni iznos strane valute u određenom trenutku u budućnosti po cijeni utvrđenoj u trenutku sklapanja ovog ugovora. Iz definicije je jasno da su terminski i terminski ugovori vrlo slični jedni drugima. Međutim, terminski ugovor ima niz razlika koje su povezane s činjenicom da je terminski ugovor terminska transakcija valute zaključena na burzi.
Prva je razlika u tome što pri sklapanju terminskog ugovora nije potrebno dogovoriti sve njegove uvjete: količina, vrijeme i način isporuke osnovne valute standardni su i određeni burzovnim specifikacijama. Posljedično, terminski ugovori imaju visoku likvidnost.
Druga razlika je u tome što prema terminskom ugovoru praktički ne postoji rizik od neizvršenja transakcije od strane druge ugovorne strane, koji je toliko velik pri sklapanju bilo kojeg izvanberzanskog ugovora, uključujući i terminske. To se postiže zahvaljujući jamstvu za njegovo izvršenje od strane burze.
Opcija je ugovor sklopljen na terminskom deviznom tržištu prema kojem jedna strana (prodavač) prodaje, a druga (kupac) stječe pravo kupnje ili prodaje temeljne valute prema uvjetima ugovora. Opcijama se trguje i na burzi i na izvanberzanskom tržištu.
Na temelju dodijeljenih prava, postoje dvije vrste opcija:
call opcija - daje kupcu opcije pravo kupnje osnovne valute;
put opcija - daje kupcu opcije pravo da proda temeljnu valutu.
Na temelju datuma isteka opcije se dijele na dvije vrste:
American - može se izvršiti u bilo koje vrijeme prije isteka roka.
Europski - može se izvršiti samo na dan isteka, a ne ranije.
Valutni swap je sporazum između dviju ili više strana o razmjeni novčanih plaćanja za određeno vremensko razdoblje u budućnosti. Swap se može promatrati kao portfelj terminskih ugovora sklopljenih između strana u danom sporazumu.
Gotovinska plaćanja u valutnom swapu povezana su s različitim valutama. Valutni swap sastoji se od razmjene plaćanja u jednoj valuti za plaćanje u drugoj valuti, pri čemu strane mogu jedna drugoj platiti kamate u odgovarajućim valutama.
Depozitne devizne transakcije su operacije za privlačenje sredstava u depozite (depozite) u stranoj valuti, kao i sredstva nerezidenata u rubljama. Depoziti se dijele na depozite po viđenju i hitne depozite. Datum početka depozita, tj. Datum primitka sredstava na račun zajmoprimca naziva se datum valute. Datum dospijeća depozita (datum dospijeća) - datum kada banka vraća sredstva položena na depozit. Devizni depozitni poslovi dijele se na klijent - poslove s komitentima (uglavnom izvoznicima i uvoznicima) i međubankarske - poslove s drugim bankama. Ciljevi depozitnog poslovanja su reguliranje kratkoročne likvidnosti banke i klijenata, ostvarivanje dobiti i obavljanje platnog prometa s inozemstvom.
Pravnim osobama rezidentima ovlaštena banka istovremeno otvara dva devizna računa: tekući i tranzitni. Provozni račun se u cijelosti odobrava primicima u stranoj valuti, uključujući one koji ne podliježu obveznoj prodaji; na tekući račun - sredstva preostala na raspolaganju pravnoj osobi nakon obvezne prodaje ostvarene izvozne dobiti.
Ovlaštene banke mogu rezidentima (i nerezidentima) otvarati tekuće račune i oročene depozite u stranoj valuti. Nerezidentne pravne osobe mogu otvoriti račune u stranoj valuti kod ovlaštenih banaka. Osim toga, nerezidenti (i pravne i fizičke osobe) mogu otvoriti račune u rubljama u ovlaštenim bankama. Transakcije nerezidenata u rubljama odnose se na transakcije u stranoj valuti.
Međubankarski depoziti u stranoj valuti dijele se na privučene (depozit primljen) i položene (depozit dat, depozit lend). Postojanje međubankarskih depozita dovelo je do podjele depozitnih poslova na pasivne (za privlačenje sredstava u depozite) i aktivne (za plasiranje privremeno slobodnih sredstava jednih banaka u druge). Najčešći aktivni depozitni posao je polaganje sredstava na korespondentne račune koji služe kao glavna osnova za međunarodna plaćanja. Međubankarski depoziti s rokom dospijeća dužim od 1 mjeseca banke obično koriste za refinanciranje kredita svojim klijentima (prvenstveno izvoznicima i uvoznicima); depoziti s rokom dospijeća od 1 do 30 dana koriste se za dobivanje spekulativne dobiti tijekom arbitraže kamatnih stopa. Banke u pravilu provode dvosmjerno kotiranje tečaja za depozite: tečaj privlačenja (bid) i tečaj plasmana (ponuda). Razlika (marža ili spread) čini dobit banke. Ako banka više treba prikupljanje nego plasiranje sredstava, može navesti višu stopu prikupljanja, a ako treba sredstva, nižu stopu plasiranja. Klasičan oblik transakcija na tržištu međubankarskih deviznih kredita ili depozita je sklapanje ugovora o kreditu ili depozitu od strane banaka. Sastavljanje jednokratnog ugovora zahtijeva dosta vremena, pa banke koje stalno posluju na međubankarskom tržištu kredita sklapaju opći ugovor o suradnji. Na tržištu međubankarskih deviznih kredita ili depozita također je raširena uporaba korespondentnih računa. Međunarodna poravnanja znače sustav za reguliranje plaćanja međunarodnih potraživanja i obveza. Oblici međunarodnog plaćanja slični su domaćim, ali imaju svoje posebnosti. Prvo, obično su dokumentarne prirode, tj. provode se protiv financijskih i komercijalnih; drugo, međunarodna plaćanja su unificirana;
Klasični i najčešći u međunarodnim plaćanjima između ruskih poduzeća i stranih poduzeća su bankovni prijenos, dokumentarni akreditiv i dokumentarni inkaso.
Bankovni prijenos je nalog banke upućen korespondentnoj banci u drugoj zemlji da plati, na zahtjev i trošak svog klijenta koji vrši prijenos, određene iznose novca stranom korisniku. Akreditiv predstavlja obvezu banke (banke izdavatelja), po nalogu uvoznika, izvršiti plaćanje izvozniku ili prihvatiti tranicu (mjenicu) izdanu od strane potonjeg za iznos troška isporučenu robu i pružene usluge prema dokumentima koje je predočio prodavatelj. Posao dokumentarne naplate sastoji se u tome da izvoznik svojoj banci daje nalog za naplatu, tj. nalog za primanje od uvoznika određenog iznosa valute protiv prijenosa potonjem dokumenata navedenih u vanjskotrgovinskom ugovoru. Drugim riječima, izvoznik preko svoje banke šalje dokumente banci uvoznika na naplatu (otkup).
Suvremeno svjetsko gospodarstvo sve više postaje međusobno povezano i međuovisno. Valuta se stalno kupuje i prodaje, budući da je nacionalna valuta često neprihvatljiva kao oblik plaćanja u drugim zemljama. Trgovanje valutama događa se na deviznim tržištima – deviznim tržištima čija je glavna djelatnost olakšavanje međunarodnih ulaganja i trgovine.
Sudionici u međunarodnim obračunskim i platnim odnosima, koji predstavljaju određena područja vanjske ekonomske aktivnosti određene zemlje, istodobno djeluju i kao sudionici na globalnom deviznom tržištu. Djelovanjem na njemu iskazuju svoje ekonomske interese. Jedan od glavnih i neposrednih sudionika na deviznom tržištu su poslovne banke, koje imaju ulogu glavnih subjekata koji oblikuju monetarnu politiku, provode monetarnu politiku i provode devizne obračunske poslove. Sve većoj ulozi poslovnih banaka u reguliranju vanjskoekonomske djelatnosti pridonosi i stalni porast obujma međubankarske trgovine devizama, i to kako za vlastite devizne poslove banaka, tako i sve više za izvršavanje naloga klijenata banaka. za kupnju i nabavu potrebne strane valute ili konverziju prihoda od izvoza.
Banke imaju pravo obavljati sljedeće mjenjačke poslove uz sudjelovanje fizičkih osoba:
kupnja, prodaja, konverzija strane valute;
kupnja i prodaja platnih dokumenata u stranoj valuti (putnički čekovi denominirani u stranoj valuti, kao i Tax-Free čekovi) za bjeloruske rublje i stranu valutu;
zamjena efektivnog stranog novca;
zamjena efektivnog stranog novca;
naplata efektivnog stranog novca i platnih dokumenata u stranoj valuti.
Banke mogu obavljati mjenjačke poslove sa svim stranim valutama, službeni tečaj bjeloruske rublje prema kojem utvrđuje Narodna banka Republike Bjelorusije. Pritom banka samostalno utvrđuje raspon stranih valuta za obavljanje mjenjačkih poslova. Navedene poslove banke obavljaju uz sudjelovanje fizičkih osoba na blagajnama banaka ili u mjenjačnicama. Mjenjačnica je izolirana kabina, posebno opremljena u skladu s tehničkim uvjetima, smještena izvan blagajne i namijenjena za obavljanje mjenjačkih i drugih bankarskih poslova. Banke također imaju pravo otvarati mjenjačnice na bazi oklopnih i posebno opremljenih vozila.
Mjenjačnica banke otvara se na temelju naloga za otvaranje. Nalog mora sadržavati sljedeće podatke: broj mjenjačnice, adresu (za mjenjačnice na bazi oklopnih vozila navedena su moguća mjesta parkiranja), radno vrijeme mjenjačnice, djelatnike banke kojima je povjereno upravljanje i kontrola. nad djelatnošću mjenjačnice, popis mjenjačkih poslova koje ovaj mjenjač obavlja. Ako se ti podaci promijene, banka izdaje nalog za izmjenu prvobitnog naloga, a ako se promijeni broj mjenjačnice, banka izdaje nalog za zatvaranje iste i otvaranje nove mjenjačnice. U tom slučaju banke u roku od tri dana obavještavaju Glavnu upravu Narodne banke za područje na mjestu mjenjačnice o otvaranju ili zatvaranju mjenjačnice. Svakoj mjenjačnici je dodijeljen pojedinačni broj, koji banka ne može ponovno koristiti za kreiranje druge mjenjačnice te banke.
Jedna mjenjačnica može imati više radnih mjesta blagajnika, koja moraju biti međusobno izolirana i odvojeno voditi evidenciju o mjenjačkim poslovima koje obavljaju. Zabranjeno je čuvanje osobnih sredstava blagajnika u mjenjačnici, osim u izoliranoj, zaključanoj prostoriji.
Mjenjačnica banke mora biti opremljena stalkom na kojem se nalaze sljedeći podaci: naziv banke; broj mjenjačnice; popis obavljenih mjenjačkih i drugih bankovnih poslova; utvrđeni tečajevi za kupnju, prodaju, konverziju deviza i platne isprave u stranoj valuti (utvrđeni i priopćeni mjenjaču na temelju naloga ili instrukcije banke); iznos provizije koju banka naplaćuje za usluge; radno vrijeme mjenjačnice s tehničkim i drugim prekidima; informacije o obližnjim (barem tri) mjenjačnicama; telefonski broj banke i Glavne direkcije Narodne banke u regiji u mjestu mjenjačnice za sugestije i primjedbe na rad mjenjačnice. Štand mora biti postavljen na mjesto dostupno za razgledavanje. Istodobno, banka smije na posebnom elektroničkom zaslonu iskazivati podatke o tečaju.
Budući da se u mjenjačnici obavlja velik broj transakcija s gotovinom stranom valutom, mjenjačnica mora biti opremljena tehničkim sredstvima za utvrđivanje autentičnosti strane valute koja omogućuju najmanje pet vrsta kontrole: magnetsku, ultraljubičastu spektra, uz deseterostruko povećanje pomoću povećala, te propušteni i reflektirani svjetlosni tok. Također, na mjenjačnici se nalaze referentni materijali (katalozi) o utvrđivanju vjerodostojnosti, plativosti efektivnog stranog novca i platnih isprava u stranoj valuti, kako u papirnatom tako iu elektroničkom obliku.
Zaposlenik mjenjačnice mora imati:
Izvod (presliku) iz naloga banke o imenovanju na radno mjesto blagajnika, ovjeren potpisom voditelja i pečatom banke;
Kopija naloga banke za otvaranje mjenjačnice, ovjerena potpisom upravitelja i pečatom banke;
Kopiju internog regulatornog dokumenta banke o postupku utvrđivanja i ažuriranja tečajeva;
Putovnica ili iskaznica zaposlenika banke.
Zabranjena je prisutnost neovlaštenih osoba u prostorijama mjenjačnice, osim osoba ovlaštenih od strane banke, djelatnika odjela naplate, kao i osoba ovlaštenih u skladu sa zakonodavstvom Republike Bjelorusije za provođenje inspekcije.
Mjenjački poslovi u mjenjačnici obavljaju se tijekom cijelog radnog dana, osim u vrijeme nadzora i revizija. Blagajnik mjenjačnice nema pravo odbiti prodaju pojedincu gotovine deviza koje su primljene za prodaju kao predujam ili pojačanje ili kupljene tijekom radnog dana. Istodobno, blagajnik mjenjačnice ima pravo ne prodati pojedincu stranu valutu koju je blagajnik primio na početku ili tijekom radnog dana, a namijenjena je za izdavanje gotovine s plastičnih kartica, izdavanje valute na fizičke osobe sa svojih računa, izdavanje pravnim osobama za službena putovanja i druge zakonom dopuštene troškove kako bi se osigurala mogućnost izdavanja kusura, mijenjanja, zamjene, konverzije deviza.
Mjenjačke transakcije koje se obavljaju u mjenjačnicama moraju biti propisno evidentirane upotrebom registarskih blagajni ili računalnih sustava i završavaju obveznim izdavanjem blagajne ili računalnog sustava čeka pojedincu kojim se potvrđuje činjenica operacije. Ček mora sadržavati sljedeće podatke: datum transakcije; naziv banke ili poslovnice koja je otvorila mjenjačnicu; vrsta strukturne jedinice (mjenjačnica, blagajna); broj mjenjačnice; naziv ili oznaka strane valute (platni dokumenti u stranoj valuti); iznos deviza (dokumenti za plaćanje); iznos bjeloruskih rubalja (strana valuta) koji se izdaje ili prenosi; iznos naknade za usluge banke (osim u slučaju kada se devizni poslovi obavljaju na temelju utvrđenog tečaja).
Prilikom otkupa gotovine deviza (platnih dokumenata u stranoj valuti) blagajnik mjenjačnice unosi podatke u registar otkupljenih stranih valuta (platnih dokumenata). Ovaj registar sadrži podatke o vremenu transakcije, nazivu strane valute (šifra), iznosu strane valute i iznosu koji se izdaje. Prilikom obavljanja transakcije kupnje gotovine u stranoj valuti (dokumenta za plaćanje) za gotovinu bjeloruske rublje, blagajnik mjenjačnice prihvaća gotovinu u stranoj valuti, evidentira transakciju pomoću registar blagajne ili računalnog sustava i izdaje gotovinu bjeloruske rublje fizičkoj osobi zajedno s ček. Ako se dogodi transakcija kupnje valute za bezgotovinske bjeloruske rublje, blagajnik mjenjačnice prihvaća gotovinu u stranoj valuti, popunjava registar kupljene valute, sastavlja nalog za plaćanje u skladu sa zahtjevima, elektronički bilježi transakciju i, zajedno s čekom izdaje pojedincu kopiju naloga za plaćanje prihvaćenog na izvršenje.
Prilikom prodaje gotovine u stranoj valuti (platnih dokumenata u stranoj valuti), blagajnik mjenjačnice prima bjeloruske rublje, popunjava registar prodane strane valute, elektronički evidentira transakciju i izdaje gotovinu u stranoj valuti ili dokumente za plaćanje fizičkoj osobi uz ček.
Na sličan način banka obavlja pretvorbene, mjenjačke i mjenjačke poslove deviza. Prilikom konverzije efektivnog stranog novca u gotovinski strani novac, blagajnik mjenjačnice unosi podatke u registar konverzije stranog novca, elektronički evidentira transakciju i fizičkoj osobi uz ček izdaje gotovinski novac druge vrste. Poslovi mjenjačnice i zamjene deviza evidentiraju se u mjenjačnici, mjenjačnica efektivnog stranog novca, au posljednjoj fazi posla mjenjačnica fizičkoj osobi uz ček izdaje gotovinu deviza od isti tip istog apoena (za razmjenu) ili različitog apoena (za razmjenu valute).
Navedeni očevidnici o otkupu, prodaji efektivnog stranog novca, njegovoj zamjeni i razmjeni mogu se voditi u mjenjačnici u pisanom i elektroničkom obliku korištenjem programske i hardverske opreme, te u obliku elektroničkog dokumenta. Podaci iz ovih registara, ovjereni potpisom mjenjačkog blagajnika, osnova su za evidentiranje mjenjačkih poslova u knjigovodstvenim evidencijama banke.
Ovlaštene banke mogu otvarati mjenjačnice za obavljanje mjenjačkih poslova. Postupak za njihovo otvaranje i funkcioniranje reguliran je Uputom Središnje banke Rusije od 28. travnja 2004. N 113-I „O postupku otvaranja, zatvaranja, organiziranja rada mjenjačnica i postupku za obavljanje ovlaštenih banaka određene vrste bankovnih poslova i drugih transakcija s gotovinom u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije, čekovi (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost navedena u stranoj valuti, uz sudjelovanje pojedinaca."
Otvaranje mjenjačnice moguće je tek nakon završetka postupka registracije u skladu s Uputom Banke Rusije br. 109-I od 14. siječnja 2004. „O postupku donošenja odluka Banke Rusije o državnoj registraciji kreditnih organizacija i izdavanju dozvola za bankarsko poslovanje,”
U mjenjačnicama se obavljaju sljedeće vrste transakcija gotovinom i čekovima:
1. Kupnja gotovine u stranoj valuti za gotovinu u valuti Ruske Federacije.
2. Prodaja gotovine u stranoj valuti za gotovinu Ruske Federacije.
3. Prodaja efektivnog stranog novca jedne strane države (skupine država) za efektivni strani novac druge strane države (skupine država) (konverzija).
4. Zamjena novčanice (novčanica) strane države (skupine država) za novčanice (novčanice) iste strane države (skupine država).
5. Zamjena oštećene novčanice(e) strane države (skupine država) za neoštećenu(e) novčanicu(e) iste strane države (skupine država).
6. Zamjena oštećene novčanice(e) strane države (skupine država) za neoštećenu(e) novčanicu(e) druge strane države (skupine država).
7. Kupnja oštećene novčanice(e) strane države (skupine država) za gotovinu Ruske Federacije.
8. Prihvaćanje novčanica stranih država (skupina država) i novčanica Banke Rusije, koje izazivaju sumnju u njihovu autentičnost, radi slanja na ispitivanje.
9. Kupnja čekova za gotovinu u valuti Ruske Federacije.
10. Kupnja čekova za gotovinu u stranoj valuti.
11. Prodaja čekova za gotovinu u valuti Ruske Federacije.
12. Prodaja čekova za gotovinu u stranoj valuti.
13. Isplata čekova u gotovini u valuti Ruske Federacije.
14. Isplata čekova u gotovini u stranoj valuti.
15. Recepcija za slanje efektivnog stranog novca i čekova na naplatu.
16. Prihvaćanje efektivnog stranog novca za odobravanje računa platnim karticama.
17. Prihvaćanje gotovine Ruske Federacije za odobravanje računa korištenjem platnih kartica.
18. Izdavanje gotovine u stranoj valuti s računa platnim karticama.
19. Izdavanje gotovine Ruske Federacije s računa korištenjem platnih kartica.
20. Kupnja čekova sredstvima odobrenim na računima fizičkih osoba u stranoj valuti.
21. Kupnja čekova sredstvima odobrenim na račune fizičkih osoba u valuti Ruske Federacije.
22. Prodaja čekova sredstvima na računima fizičkih osoba u stranoj valuti.
23. Prodaja čekova korištenjem sredstava na računima fizičkih osoba u valuti Ruske Federacije.
24. Prihvaćanje gotovine u stranoj valuti za prijenose iz Ruske Federacije u ime pojedinca bez otvaranja bankovnog računa (osim poštanskih prijenosa).
25. Prihvaćanje gotovine Ruske Federacije za prijenos iz Ruske Federacije u ime pojedinca bez otvaranja bankovnog računa (osim poštanskih prijenosa).
26. Uplate gotovine u stranoj valuti za transfere u Rusku Federaciju bez otvaranja bankovnog računa u korist fizičke osobe.
27. Isplate gotovine Ruske Federacije za transfere u Rusku Federaciju bez otvaranja bankovnog računa u korist pojedinca.
28. Prihvaćanje novčanica stranih država (skupina država) koje izazivaju sumnju u njihovu vjerodostojnost, radi provjere njihove vjerodostojnosti.
29. Prihvaćanje oštećenih novčanica stranih država (skupina država) u korist računa fizičkih osoba.
30. Prihvat efektivnog stranog novca u korist računa fizičkih osoba u stranoj valuti.
31. Prihvaćanje gotovine u stranoj valuti za odobravanje računa fizičkih osoba u valuti Ruske Federacije.
32. Prihvaćanje gotovine Ruske Federacije za odobravanje računa fizičkih osoba u stranoj valuti.
33. Izdavanje efektivnog stranog novca sa računa fizičkih osoba u stranoj valuti.
34. Izdavanje gotovine u stranoj valuti s računa fizičkih osoba u valuti Ruske Federacije.
35. Izdavanje gotovine Ruske Federacije s računa pojedinaca u stranoj valuti.
Transakcije s gotovinom i čekovima mjenjačnica obavlja samo s onom stranom valutom, čiji tečaj utvrđuje Banka Rusije u odnosu na valutu Ruske Federacije. U tom slučaju popis stranih valuta s kojima ovlaštena banka obavlja te poslove utvrđuje ovlaštena banka samostalno.
Transakcije gotovinom i čekovima obavljaju se u prisustvu fizičke osobe.
Mjenjačnice, kada obavljaju transakcije s gotovinom i čekovima, dužne su identificirati osobu koja se uslužuje u mjenjačnici, u skladu sa stavkom 1. članka 7. Saveznog zakona „O borbi protiv legalizacije (pranja) prihoda od kaznenog djela i financiranje terorizma.”
U skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, identifikacijski dokumenti su:
1. Putovnica državljanina Ruske Federacije - za državljane Ruske Federacije.
2. Opća međunarodna putovnica - za državljane Ruske Federacije.
3. Mornarska putovnica - za državljane Ruske Federacije.
4. Vojna iskaznica ili vojna iskaznica - za vojne osobe Ruske Federacije.
5. Ostali dokumenti priznati u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije kao identifikacijski dokumenti - za državljane Ruske Federacije.
6. Putovnica stranog državljanina ili drugi dokument utvrđen saveznim zakonom ili priznat u skladu s međunarodnim ugovorom Ruske Federacije kao identifikacijski dokument - za strane državljane.
7. Dozvola boravka u Ruskoj Federaciji - za osobe bez državljanstva ako stalno borave na teritoriju Ruske Federacije.
8. Isprava izdana od strane države i priznata u skladu s međunarodnim ugovorom Ruske Federacije kao identifikacijski dokument osobe bez državljanstva - za osobe bez državljanstva.
9. Odobrenje za privremeni boravak - za osobe bez državljanstva.
10. Boravišna dozvola - za osobe bez državljanstva.
11. Potvrda o razmatranju zahtjeva za priznavanje osobe kao izbjeglice, izdana od strane diplomatskog ili konzularnog ureda Ruske Federacije ili imigracijske kontrolne postaje ili teritorijalnog federalnog izvršnog tijela za migracijsku službu - za izbjeglice.
12. Izbjegličko uvjerenje – za izbjeglice.
Osim toga, transakcije s gotovinom i čekovima mogu se obavljati uz predočenje vozačke dozvole od strane osobe blagajniku mjenjačnice.
Uputom se dopuštaju poslovi s gotovinom i čekovima fizičke osobe koja je zastupnik druge fizičke osobe i zastupa je. Za to predstavnik fizičke osobe mora predočiti blagajniku mjenjačnice identifikacijski dokument i punomoć. ovjeren na način utvrđen zakonodavstvom Ruske Federacije.
Početkom transakcije s gotovinom i čekovima smatra se trenutak kada fizička osoba blagajni mjenjačnice preda gotovinu, čekove, platne kartice potrebne za izvršenje transakcije, kao i jedan od osobnih identifikacijskih dokumenata. Ove radnje smatraju se pristankom pojedinca na uvjete transakcije s gotovinom i čekovima.
Nakon što primi novčanice strane države ili čekove od pojedinca, blagajnik mjenjačnice uz pomoć referentnih materijala, tehničkih sredstava, kao i operativnih informacija Banke Rusije, utvrđuje jesu li primljene novčanice strane države su sredstvo plaćanja na relevantnom području, kao i autentičnost navedenih novčanica i čekova Pritom se blagajniku mjenjačnice i pojedincu mora omogućiti komunikacija i vizualna kontrola zaprimanja i preračunavanja gotovine i čekova.
Prilikom obavljanja transakcija s gotovinom i čekovima, mjenjačnice provode kontrolu nad solventnošću i autentičnošću novčanica Banke Rusije na način koji je utvrdila Banka Rusije.
Prilikom obavljanja transakcija gotovinom i čekovima, blagajnik mjenjačnice ispunjava elektronički Registar prometa gotovinom i čekovima na propisanom obrascu.
Blagajnik mjenjačnice vodi jedan Registar prometa gotovinom i čekovima za sve vrste poslova obavljenih tijekom radnog dana mjenjačnice.
Na kraju radnog dana mjenjačnice, pri promjeni blagajne mjenjačnice, pri promjeni tečajeva stranih valuta i tečajeva, kao i pri promjeni kalendarskog datuma, blagajnica mjenjačnice obračunava konačnu podatke o iznosu primljene i izdane gotovine i čekova po vrstama transakcija, nazivima efektivnog stranog novca i čekova, ispisuje tekući Registar prometa gotovinom i čekovima, potpisuje se na tekućem Registru. Zatim se otvara novi Registar prometa gotovinom i čekovima. Registar prometa s gotovinom i čekovima šalje se na gotovinske dokumente.
Završetkom transakcije s gotovinom i čekovima smatra se prijenos gotovine, čekova, platnih kartica i dokumenata od strane blagajnika pojedincu,
Blagajnik mjenjačnice dužan je pojedincu, na njegov zahtjev, uz gotovinu, čekove i platnu karticu izdati i dokument kojim se potvrđuje poslovanje.
Ukoliko blagajnik mjenjačnice identificira novčanicu ili ček iz strane države koji izazivaju sumnju u vjerodostojnost (sa znakovima krivotvorenja), takva se novčanica neće vratiti osobi. U tom slučaju, blagajnik mjenjačnice je dužan obavijestiti pojedinca da novčanica izaziva sumnju u njezinu vjerodostojnost (ima znakove krivotvorenja). Navedena novčanica predaje se na pregled na način koji je odredila Banka Rusije ili zaposlenicima teritorijalnih tijela unutarnjih poslova na način utvrđen zakonodavstvom Ruske Federacije.
Ako blagajnik mjenjačnice utvrdi oštećenje primljenih stranih novčanica i čekova koje bitno mijenja njihov izgled, mogućnost obavljanja transakcija utvrđuje prema uputama strane banke koja prima strane novčanice i čekove na naplatu, odnosno ovlaštene banke koja je posrednik pri slanju navedenih deviznih vrijednosti na naplatu inozemnoj banci (u daljnjem tekstu banka naplatnica). U nedostatku takvih uputa, oštećena novčanica strane države i ček primaju se uz pristanak osobe na preuzimanje.
Nije dopušteno izdavanje fizičkim osobama novčanica stranih država i čekova koji imaju tvorničke nedostatke, oštećenja ili nedostatke zbog kojih ih druge ovlaštene banke mogu odbiti primiti.
Ako se u primljenoj gotovoj valuti nađu novčanice i čekovi iz ovog stavka, zahtjevi fizičke osobe prema blagajni mjenjačnice prihvaćaju se odmah po njihovom primitku. Zamjena takvih novčanica i čekova smatra se nastavkom iste transakcije s gotovinom i čekovima i obavlja je mjenjač bez naplate provizije.
Ovlaštena banka (podružnica ovlaštene banke) može fizičkoj osobi naplatiti proviziju za poslovanje s gotovinom i čekovima, prema tarifi koju ovlaštena banka (podružnica ovlaštene banke) utvrđuje samostalno, a odobrava čelnik ovlaštene banke (podružnice ovlaštene banke) i zapečatio otisak okruglog pečata ovlaštene banke (podružnice ovlaštene banke).
Ovlaštena banka nema pravo od fizičkih osoba naplatiti proviziju ili drugu naknadu za izradu i izdavanje dokumenta.
Devizni tečajevi i križni tečajevi utvrđuju se i mijenjaju po nalogu ovlaštene banke.
Dopušteno je mijenjati tečajeve stranih valuta i međutečajeve tijekom radnog dana uz obvezno izvršenje svake promjene odgovarajućim nalogom.
Otkupni tečaj za oštećene novčanice stranih država za gotovinu Ruske Federacije utvrđuje ovlaštena banka.
Ovlaštena banka (podružnica ovlaštene banke) nema pravo pri obavljanju poslova s gotovinom i čekovima uspostaviti:
ograničenja apoena (nominalne vrijednosti) i godina izdanja novčanica stranih država (skupina država) u optjecaju;
ograničenja u iznosu kupljene (prihvaćene) i prodane (izdane) strane valute, s izuzetkom kovanog novca stranih država, i ograničenja utvrđena stvarnim stanjem u gotovini Ruske Federacije i u gotovini u stranoj valuti dostupnoj blagajni mjenjačnica;
različiti tečajevi stranih valuta ovisno o denominaciji (nominalnoj vrijednosti) novčanica stranih država.
Prilikom obavljanja transakcija s gotovinom i čekovima, ovlaštena banka nema pravo postavljati ograničenja na denominaciju (nominalnu vrijednost) i godine izdanja novčanica Banke Rusije u optjecaju, na količinu kupljenih (prihvaćenih) i prodanih (izdana) gotovinska valuta Ruske Federacije.
Tijekom radnog dana zabranjeno je obavljati transakcije samo za kupnju ili samo za prodaju gotovine u stranoj valuti za gotovinu Ruske Federacije, osim u slučajevima kada je blagajnik mjenjačnice potrošio predujmove gotovine.
Ovlaštena banka može samostalno utvrditi potrebu podupiranja mjenjačnice na početku radnog dana predujmom u efektivnom stranom novcu čija je potražnja neznatna.
Ako ovlaštena banka nije dala mjenjaču predujam u gotovom stranom novcu za kojim je potražnja neznatna, mjenjač ima pravo obavljati poslove s tim stranim novcem u granicama svoje primitak od pojedinaca.
Mjenjačnice su dužne strane novčanice povučene iz optjecaja primati na naplatu prije dana konačnog povlačenja iz optjecaja koji je najavila banka izdavateljica. Primanje novčanica na naplatu obavlja se na temelju pismene prijave fizičke osobe.