Postupak dobivanja bankovnog kredita od strane poduzeća. Faze izdavanja kredita. Najvažnije faze kreditnog procesa su

1. Prijava i razgovor s klijentom

Klijent koji se obraća banci za kredit podnosi zahtjev koji sadrži početne podatke o traženom kreditu: namjenu, iznos kredita, vrstu i rok kredita, očekivana sredstva osiguranja. Banka zahtijeva da se uz zahtjev prilože dokumenti i financijska izvješća, koji služi kao obrazloženje zahtjeva za kredit i obrazloženje razloga za kontaktiranje banke. Paket prateće dokumentacije uključuje: Bilancu stanja, račun dobiti i gubitka za zadnjih 6 mjeseci. Zahtjev se predaje kreditnom službeniku koji neposredno razgovara s podnositeljem zahtjeva. Mora točno proučiti poslovne aktivnosti podnositelja zahtjeva, postupak poslovanja i razgovarati o zamršenosti procesa kreditiranja.

2. Studija kreditne sposobnosti i procjena rizika

Procjena kreditnog rizika provodi se na temelju rejting sustava koji je razvila Banka. Sustav ocjenjivanja temelji se na ocjeni platne i kreditne sposobnosti klijenata na temelju metoda koje je razvila Banka.

Financijsko stanje procjenjuje se na temelju analize:

• - pokazatelj imovine Naručitelja
• - likvidnost
• - financijska stabilnost
• - Potraživanja
• - Računi koji se plaćaju
• - Dobit

Ocjena pokazatelja poslovanja temelji se na analizi:

• - Poslovna aktivnost
• - Profitabilnost
• - Prodaja i promet po računima kod Banke
• - Kreditna povijest
• - Kvaliteta upravljanja i poslovni ugled
• - Tržišna pozicija
• - Ocjenjivanje natjecatelja

Projekt zajma ocjenjuje se na temelju analize:

• - stvarni novčani tijek za posljednju izvještajnu godinu
• - konstrukcija predviđenog novčanog toka posebnog faktora usklađenja rizika za kreditni projekt.

Sljedeće se procjenjuje kao kolateral:

• - obećanja
• - jamstva
• - jamstva

Ako je kredit osiguran nekretninom pojedinac, svi njeni vlasnici potpisuju ugovore o zalogu, a njihovi supružnici moraju dati ovjerenu suglasnost za zalog ove nekretnine. Prilikom zalaganja nekretnine, čiji su vlasnici maloljetna djeca navedena u posjedovnim dokumentima, mora se pribaviti suglasnost organa starateljstva za zalog uz pravo na izvansudsku prodaju gore navedene imovine.

3. Odobravanje kredita.

Sustav sankcioniranja kredita koristi kombinaciju tri glavne metode:

• - Sankcioniranje koje provodi kreditni odbor.
• - Kolektivno odobrenje - kredit odobravaju dvije ili više osoba;

Članovi Kreditnog odbora provjeravaju kreditnu sposobnost poslovanja, provjeravaju točnost obračuna, procjenjuju sve rizike prema utvrđenoj metodologiji te donose konačnu odluku o puštanju kredita i njegovim uvjetima.

Odluka se evidentira i potpisuju svi članovi kreditnog odbora. Sastav i ovlasti kreditnog odbora utvrđuje posebnom naredbom ili odlukom nadležno tijelo, sukladno internim propisima regulatorni dokumenti Staklenka.

Odluka kreditnog odbora prije izdavanja kredita vrijedi 1 mjesec.

Kreditni poslovi sklapaju se uz obveznu suglasnost Uprave za financiranje.

Član Uprave Banke koji nadzire regionalnu mrežu.

4. Priprema i sklapanje ugovora.

Ugovorom o kreditu utvrđuje se iznos, rok, oblik izdavanja kredita, uvjeti pod kojima se daje, instrumenti osiguranja (ako postoje), postupak i izvori otplate. Ugovor također predviđa pružanje zajmoprimaca financijska izvješća Prilikom korištenja kredita navedene su sve sankcije i mjere koje će se poduzeti u slučaju kašnjenja ili nevraćanja planirane otplate kredita te je naznačen postupak vraćanja dospjelog duga. Uz ugovor o kreditu priložen je plan očekivane otplate duga s opisom postupka i rokova otplate.

Prilikom sastavljanja ugovora o kreditu posebnu pozornost treba obratiti na to da isti ne sadrži proturječne ili međusobno isključive klauzule, kao ni klauzule koje su podložne dvostrukom tumačenju. Za sve izdane kredite ili naloge uprave, djelatnik kreditnog odjela mora pratiti strogo poštivanje uvjeta za izdavanje kredita, kako je navedeno u ugovoru o kreditu, te protokolu odluke Kreditnog odbora.

Sa strane banke ugovor potpisuju voditelji kreditne službe i pravne službe, potpisuje ga predsjednik Uprave, au njegovoj odsutnosti ovlašteni zamjenik.

Ugovor o kreditu sastavlja se u 3 primjerka: prvi, ovjeren od strane voditelja kreditne službe i voditelja pravne službe, stavlja se u kreditni dosje zajmoprimca, drugi se daje zajmoprimcu, treći je na upis. u javnobilježničkom uredu.

Obveza na određeno vrijeme potpisana od strane voditelja i glavnog računovodstva zajmoprimca i ovjerena pečatom zajmoprimca prema kartici s uzorcima potpisa. Naveden je račun zajmoprimca s kojeg banka po dospijeću ima pravo otpisati iznos zajma, kamate za korištenje i eventualne kazne navedene u hitnoj obvezi.

Ugovor o zalogu sastavlja se u 3-5 primjeraka, popraćen popisom založene imovine, u kojem je naznačena količina, cijena i mjesto te imovine. Ugovor o zalogu ovjeravaju ovrhovoditelj i voditelj kreditne službe, voditelj pravne službe.

Djelatnik kreditne službe provjerava punomoći predstavnika zalogodavca koji potpisuje ugovor o zalogu. Prvi primjerak, ovjeren i potpisan, stavlja se u sudski spis, drugi se prenosi zalogodavcu, treći ostaje u javnobilježničkom uredu, četvrti u matičnom uredu, peti u BGUZRPNI.

Nakon popunjavanja gore navedenih dokumenata, djelatnik kreditnog odjela izrađuje kreditnu datoteku koja uključuje:

• - Statut poduzeća (ovjerena kopija, ako nije klijent Banke);
• - Ugovor o osnivanju (ovjerena kopija, ako nije klijent Banke);
• - Potvrda o registraciji;
• - Karton uzoraka potpisa i otiska pečata (ako nije klijent Banke);
• - Računovodstvena izvješća, ovjerena od strane porezne uprave;
• - Pismo zahtjeva za kredit;
• - Poslovni plan ili studiju izvedivosti i druge dokumente koji karakteriziraju predmet kredita;
• -Preslike ugovora i sporazuma;
• - Dokumenti koji potvrđuju vlasništvo i nepostojanje tereta na založenoj nekretnini;
• - Ugovor o kreditu (preslika);
• - Ugovor o zalogu (preslika);
• - Potvrda o upisu zaloga.

Na temelju dostupnih dokumenata, u skladu s preporukama Narodne banke Kirgiške Republike, za svakog klijenta sastavlja se kreditni dosje koji treba sadržavati sljedeće podatke:

5. Praćenje kredita.

Praćenje tijeka otplate kredita i plaćanja kamata važna je faza cjelokupnog procesa kreditiranja. Sastoji se od povremene analize kreditnog dosjea zajmoprimca, pregledavanja kreditni portfelj banka, procjena statusa kredita i provođenje revizije.

Sustav praćenja realizacije ugovora o kreditu sadrži mjere kojima se osigurava:

• - Bankovno praćenje svih promjena u tekućem financijsko stanje Klijent;
• - Pružanje svih kreditnih proizvoda u skladu s postojeće stanje ugovori o zajmu;
• - Isključivo korištenje od strane Klijenta kreditna sredstva za namjene navedene u ugovoru o kreditu;
• - Ispunjavanje od strane Klijenta (ako ih ima) uvjeta i obveza predviđenih ugovorom o kreditu;
• - Dostatnost novčani tokovi Klijent za servisiranje kredita;
• - Adekvatno kolateralno pokriće kreditne obveze Klijent;
• - Pravodobno prepoznavanje problematičnih kredita;
• - Usklađivanje rezervi za moguće kreditne gubitke ovisno o veličini problematičnih kredita;

Raspored praćenja za sve kreditni proizvod Banka se određuje u skladu s postupkom koji utvrđuje Banka.

Ukoliko je procjena kreditnog rizika tijekom praćenja otkrila povećanje kreditnog rizika uzrokovano pogoršanjem financijskog stanja Klijenta, rezultati praćenja se formaliziraju i podliježu izvješćivanju Kreditnom odboru odgovarajuće razine, kao i odjelu upravljanja kreditni rizici najkasnije sljedeći dan nakon što je povećanje otkriveno.

Na temelju rezultata praćenja razvija se skup mjera, ako je potrebno, kako bi se poboljšala kvaliteta kredita i osiguralo pravodobno i potpuno ispunjavanje obveza klijenta prema Banci, sve do prijevremene naplate kreditnog duga (prema odluci tijelo ili službena osoba koja ovlašćuje davanje odgovarajućeg kredita ili glavni kreditni odbor banke).

Ukoliko se u postupku praćenja realizacije ugovora o kreditu otkrije velika vjerojatnost Ukoliko Klijent ne ispuni svoje obveze povrata sredstava, tada je kreditni odjel koji je izdao kredit dužan o tome obavijestiti Riznicu kako bi se iznos povrata isključio iz gotovinskog plana ili odgodio za kasniji datum.

Pričuve i rezerviranja za moguće gubitke utvrđuju se u iznosu koji nije manji od propisanog Narodna banka o postupku formiranja i korištenja rezervi za moguće kreditne gubitke.

Za raspoređivanje izdanih kredita po kvaliteti potrebno je klasificirati kreditni portfelj i redovito ga pratiti. Sve to zajedno omogućit će onima koji sudjeluju u analizi strukturne podjele banke kako bi detaljnije vidjeli sliku otplate kredita i mogućnost gubitka prihoda zbog prisutnosti nenaplativih potraživanja po pojedinim vrstama kredita.

Organiziranje kreditnog posla između banke i dužnika je postupak usvojen u određenoj banci za razmatranje zahtjeva klijenta za kredit i donošenje odluke, sklapanje ugovora o kreditu, izdavanje i vraćanje kredita te praćenje potpunosti i pravovremenosti njegovog otplata.

Mehanizam kreditiranja i organizacija relevantnog rada od strane svake banke utvrđuje se neovisno na temelju trenutnih preporuka Središnje banke, a odražavaju se u Pravilniku o kreditiranju koji odobrava banka.

U tom procesu izdavanje kredita podijeljeno je u nekoliko međusobno povezanih faza, u svakoj od kojih banka mora riješiti posebne probleme.

1. faza . Početna faza organizacije kreditnog posla je podnošenje zahtjeva za kredit i prilaganje potrebne dokumentacije od strane klijenta.

Za dobivanje kredita korisnik kredita kontaktira kreditnog referenta banke koji u preliminarnom razgovoru odlučuje razmotriti zahtjev za kredit. Ako je odluka pozitivna, klijentu se dostavlja dopis s popisom dokumenata potrebnih za razmatranje zahtjeva.

Za dobivanje kredita, dužnici daju banci sljedeće dokumente:

- zahtjev upravitelju banke sa zahtjevom za kredit(V slobodan oblik s naznakom iznosa, roka, namjene kredita, predloženog kolaterala, izvora otplate);

- zahtjev za kredit na standardnom memorandumu banke;

- upitnik-intervju na standardnom memorandumu banke;

U upitniku, osim općih podataka (naziv poduzeća, pravna adresa i stvarna lokacija, organizacijski i pravni oblik, glavni osnivači i njihovi udjeli u temeljnom kapitalu, datum osnivanja i početka rada, prisutnost podružnica i podružnica, podaci o poduzeću, datum osnivanja i osnivanja poduzeća). nazive banaka u kojima se nalaze tekući računi) zajmoprimci moraju prijaviti:

§ o glavnim djelatnostima, proizvodima, uslugama(vrsta poslovanja, razdoblje rada u ovom području poslovanja, naziv glavnog proizvoda koji se proizvodi, njegov udio u ukupnom volumenu, opskrba, prodaja, politika skladištenja koja se koristi; udio izvoznih patenata, zaštitnih znakova; porezne olakšice i druge prednosti );

§ o poziciji tvrtke na tržištu(glavna tržišta poduzeća, njihov kapacitet; monopol na tržištu prodaje; sezonalnost prodaje, prognoza razvoja tržišta; popis i karakteristike glavnih dobavljača i kupaca, njihova koncentracija; glavni konkurenti poduzeća, njegove prednosti i nedostaci u odnosu na njih, promet po tekućem računu za zadnjih 6 mjeseci i dr.);

§ na učinkovitost gospodarskih aktivnosti(za prethodne godine i za radno razdoblje tekuće godine): obujam prodaje (prodaja), uključujući i inozemno tržište, bilančna dobit, trošak proizvodnje, profitabilnost (na dugotrajnu imovinu, na trošak), prosječni promet obrtni kapital.

- preslike sastavnice i registracijski dokumenti , ovjeren kod javnog bilježnika (ako zajmoprimac nije klijent banke);

Certificirano u porezni ured stanje za dva izvještajna razdoblja s primjenom izvješća o financijskim rezultatima;

- prijepise bilančnih pozicija “Dužnici”, “Vjernici”, “Dugotrajna imovina”;

- postojeće ugovore o kreditu, uključujući sve ekstenzije; ugovori o zalogu s prilozima (popisi založene robe) vezani uz navedene ugovore o kreditu; drugi ugovori sklopljeni u okviru ugovora o kreditu;

- studija izvedivosti korištenja kredita (tehnički opis projekt, izračun troškova zajmoprimca povezanih s provedbom projekta, izvori povrata zajma, izračun očekivanih prihoda od provedbe projekta zajma, razdoblje potrebno za provedbu projekta i dr.);

- prateći dokumenti:

§ U slučaju zaloga inventara: popis inventara (specifikacija) založenih s naznačenom točnom cijenom i datumom kupnje; potvrda o skladištu koja potvrđuje dostupnost robe; dokumenti koji potvrđuju vlasništvo nad ovim proizvodom.

§ U slučaju zaloga imovine: popis imovine koja se daje u zalog, popraćen osiguranjem te imovine od glavnih vrsta rizika.

§ U slučaju kolaterala oprema za proizvodnju: popis opreme, godina i zemlja porijekla, knjigovodstvena vrijednost, stupanj istrošenosti; popis inventara osnovna sredstva.

§ U slučaju zaloga nekretnine: dokumenti o nekretninama.

§ U slučaju kolaterala vrijednosni papiri: popis vrijednosnih papira ponuđenih kao kolateral, nominalna vrijednost, godina izdanja, podaci o izdavatelju, datum dospijeća.

§ U slučaju jamstava drugih banaka i organizacija trećih strana: jamstvo (jamstvo) banke potpisano od strane prve i druge osobe sa pečatom banke; stanja jamaca za posljednja dva izvještajna razdoblja s raščlanjenim vremenskim rasporedom prikupljanja i isplate sredstava, uključujući i izvanbilančne račune.

- dokumenti koji potvrđuju namjenu kredita:

§ Za trgovačko-nabavne poslove: kupoprodajni ugovor s navedenim uvjetima plaćanja i isporuke, mogućim kaznama, specifikacijama i bankovni podaci; potvrda o skladištu koja potvrđuje dostupnost robe od prodavatelja; potvrde o kvaliteti kupljene robe; ugovor o prodaji kupljene robe, s naznakom uvjeta plaćanja i isporuke, mogućih kazni, sa specifikacijama i bankovnim podacima, u nedostatku jednog - protokola o namjerama ili drugih mogućnosti provedbe.

§ Za dopunu obrtnog kapitala: kupoprodajni ugovori koji specificiraju uvjete plaćanja i isporuke sa specifikacijama i bankovnim podacima; fakture i drugi dokumenti koji potvrđuju plaćanje robe.

§ Za razvoj proizvodnje: poslovni plan.

§ Za kupnju nekretnine: paket dokumenata za kupnju nekretnine, uključujući navođenje kupoprodajne cijene i prilaganje dokumentacije za dopuštenje.

§ Za ulaganja u vrijednosne papire: popis vrijednosnih papira za koje se očekuje da će biti kupljeni posuđena sredstva; podatke o izdavatelju i prodavatelju.

- procijenjeni raspored za odabir sredstava kredita(u slučaju zahtjeva za kredit po kreditnoj liniji);

- dokumenti koji potvrđuju ovlasti osoba, vođenje pregovora u ime zajmoprimca;

- podaci o putovnici šefa tvrtke i glavnog računovođe;

Prilikom razmatranja zahtjeva, banka ima pravo od zajmoprimca zahtijevati da pruži dodatne dokumente potrebnih za donošenje odluke o odobravanju kredita.

Faza 2. Razmatranje zahtjeva za kredit.

Na temelju dostavljenog paketa dokumenata istovremeno rade kreditna, kolateralna, pravna i zaštitarska služba.

U ovoj fazi se provodi sljedeće:

· analiza financijskog stanja klijenta;

· analiza kolaterala;

· provjera integriteta klijenta.

Prilikom razmatranja prijave koriste se različiti izvori informacija:

· materijali primljeni od naručitelja;

· materijali o klijentu dostupni u banci;

· informacije od dobavljača, kupaca, vjerovnika, drugih banaka;

· informacije dostavljene od strane zaštitarske službe;

· materijali za tiskanje;

· kreditne povijesti dobivene od ureda za kreditnu povijest.

Svaka služba koja pregledava paket dokumenata daje svoje mišljenje o zahtjevu za kredit. Zaključak o izdavanju kredita mora sadržavati općenite podatke na temelju kojih se donosi odluka o izdavanju ili odbijanju zahtjeva za kredit.

Faza 3. Odobrenje zajma

Kredit odobrava koordinacijski (kreditni) odbor Banke. Na sjednici povjerenstva razmatra se zaključak o zahtjevu za kredit. Kreditni službenik koji razmatra zahtjev za kredit sam mora prisustvovati koordinacijskom odboru i braniti svoju odluku, kao i odgovarati na sva pitanja od interesa za odbor.

Proces sankcioniranja osigurava da donesena odluka ispunjava zahtjeve Banke za kvalitetu kreditnog portfelja, te osigurava da cijena kredita odgovara stupnju rizika koji banka preuzima te da su resursi raspoređeni tako da se postigne maksimalan profit unutar utvrđenog rizika.

Faza 4. Sklapanje ugovora o kreditu.

Nakon donošenja pozitivne odluke, banka pregovara s klijentom i razvija verziju ugovora o kreditu koja odgovara objema stranama. Svaka banka ima standardne obrasce ugovora o kreditu koji se mogu mijenjati ovisno o konkretnim uvjetima kreditiranja. Ugovor o zajmu obično sadrži sljedeće odjeljke:

· opće odredbe;

· prava i obveze zajmoprimca;

· prava i obveze banke;

· odgovornost stranaka;

· postupak rješavanja sporova;

· dodatni uvjeti;

· trajanje ugovora;

· pravne adrese strane

Faza 5. Izdavanje zajma.

U skladu s Uredbom Banke Rusije br. 54-P od 31. kolovoza 1998. „O postupku davanja (plasiranja) sredstava od strane kreditnih institucija i njihovog povrata (otplate)”, krediti se daju pravnim osobama samo u bez u gotovini odobravanjem sredstava na obračunski (tekući) račun zajmoprimca, uključujući i davanje zajma za plaćanje dokumenata za plaćanje i isplatu plaća. Fizičke osobe mogu dobiti kredit i bezgotovinski (uplatom na bankovni račun) i u gotovini (preko blagajne banke). Krediti u strane valute izdaju se pravnim i fizičkim osobama samo bezgotovinskim plaćanjem.

Faza 6. Praćenje kredita.

Važna faza kreditiranja je kontrola trošenja pozajmljenih sredstava, koja se pojačava kada banka sumnja u izglede vraćanja kredita.

Kontrola se provodi u sljedećim područjima:

za namjensko korištenje sredstava uzetih na kredit;

financijska situacija zajmoprimca;

kvaliteta kolaterala (u slučaju korištenja kolaterala kao oblika osiguranja povrata kredita).

Faza 7. Otplata kredita.

Povrat (otplata) kredita i plaćanje kamata na isti može se izvršiti otpisom sredstava s tekućeg računa zajmoprimca - pravna osoba prema njegovom nalogu za plaćanje, kao i terećenje sredstava po utvrđenom redu prvenstva na temelju zahtjeva banke za plaćanje. U potonjem slučaju korisnik kredita prilikom sklapanja ugovora o kreditu mora dokumentirano dokazati svoju suglasnost na izravno terećenje sredstava s tekućeg računa za otplatu kredita.

Otplatu kredita i plaćanje kamata na njih od strane zajmoprimaca pojedinaca obavljaju:

prijenose sredstava s računa klijenata zajmoprimaca na temelju njihovih pismenih naloga,

Prijenos sredstava klijenta putem tijela za komunikaciju ili drugih kreditne organizacije,

Potonji na temelju potvrde polaže gotovinu u blagajnu banke vjerovnika blagajnički nalog,

Kao i odbici od dospjelih iznosa za plaće klijentima zajmoprimcima koji su zaposlenici banke vjerovnika (prema njihovim zahtjevima ili na temelju sporazuma).

Otplata (povrat) novčanih sredstava u stranoj valuti vrši se isključivo virmanom.

Ako na tekućem računu dužnika nema dovoljno sredstava, banka prvo naplaćuje kamatu na kredit, a zatim glavnicu duga.

Ako zajmoprimac ne plati dospjeli iznos u rokovima utvrđenim ugovorom, njegov dug za otplatu glavnice duga i plaćanje kamata prenosi se na račun dospjele glavnice i kamata. Za dospjele kredite banka određuje povećanu kamatnu stopu.

Ako je nemoguće naplatiti kredit i kamate od dužnika, banka počinje prodavati kolateral kredita.

Ukoliko to nije moguće ili cjelokupni iznos duga nije pokriven prodajom kolaterala, banka prema utvrđenoj proceduri vraća dug na teret pričuve za moguće gubitke po kreditu. Ako iznos pričuve nije dovoljan za otplatu cjelokupnog duga, preostali dio kredita pripisuje se gubicima banke.

Proces kreditiranja sastoji se od nekoliko koraka koje morate znati. Budući da je banka sustav, morate se pridržavati njezinih zahtjeva za obradu i izdavanje kredita.

Faze izdavanja kredita

Proces izdavanja kredita može se podijeliti u nekoliko faza, od kojih je svaka važna za zajmoprimca:

• 1. Studija zahtjeva za kredit. Ovo je početna faza u kojoj djelatnik pregledava Vaš popunjen zahtjev kako bi se upoznao sa svrhom dobivanja kredita.
• 2. Ocjena solventnosti. Banka neće izdati kredit zajmoprimcu koji ne može ispuniti uvjete ugovora, stoga svaki zaposlenik mora procijeniti zajmoprimca o njegovoj sposobnosti plaćanja kredita.
• 3. Priprema ugovora. Ako je banka sa svime zadovoljna, zajmoprimac može ispuniti uvjete ugovora o kreditu i uz to kreditna povijest sve je u redu Zatim se sastavlja ugovor. U ovoj fazi se raspravlja o svim njegovim uvjetima i prilagodbama.
• 4. Primanje novca.
• 5. Kontrola zajmoprimca od strane banke. Zaposlenici banke prate koliko se točno poštuju uvjeti ugovora i plaća li zajmoprimac obveznu uplatu.
• 6. Ako korisnik kredita ne poštuje uvjete kredita, banka je dužna izvoditi radove do raskida ugovora o kreditu.

Što je sadržano u zahtjevu za kredit

Kao što je gore spomenuto, u prvoj fazi zajmoprimac ispunjava zahtjev za kredit, u kojem navodi sljedeće podatke:

• Cilj;
• iznos zajma;
• Za koje razdoblje se traži;
• Kamatna stopa koju zajmoprimac želi primiti.

Zajmoprimac također mora pripremiti određeni paket dokumenata. Inspektor zahtjev razmatra jedan ili dva dana, nakon čega obavještava dužnika hoće li banka udovoljiti njegovom zahtjevu ili ne. Tijekom razgovora sa službenikom banke morate ostaviti povoljan dojam kako bi oni imali dobar početni dojam o vama.

Što učiniti ako banka zahtijeva prijevremenu otplatu ugovora

Ponekad postoje slučajevi kada banka zahtijeva od zajmoprimca prijevremenu otplatu kredita. Jasno je da se nitko na to ne priprema i u pravilu ne može platiti preostali iznos jednokratno. Da biste to učinili, morate ponovno pročitati svoj ugovor o kreditu. Obično tamo treba biti navedeno da li banka ima pravo tražiti prijevremena otplata.

Ali postoje situacije kada platitelj redovito krši uvjete ugovora. Na temelju toga banka zahtijeva prijevremenu otplatu. Pod kojim uvjetima vjerovnik to može zahtijevati?

• Kršenje roka plaćanja mjesečnih rata od strane platitelja;
• Dostupnost kreditnog duga najmanje 3 mjeseca;
• Uplatitelj gubi radno mjesto i ne može naći novo u roku od tri mjeseca;
• Ako je protiv zajmoprimca pokrenut kazneni postupak;
• Ako se pljenidba računa pravnog lica;
• Ako zajmoprimac ima nove novčane obveze koji mu neće omogućiti da ispuni uvjete ugovora;
• Ako se otkrije da je zajmoprimac krivotvorio dokument koji je dao bankarski službenik; ili ako se informacija pokaže lažnom.

FAZE KREDITA

Glavni uvjeti kredita su sljedeći:

Usklađenost sa zahtjevima za osnovne elemente kreditiranja;

Podudarnost interesa obiju strana u kreditnoj transakciji;

Sposobnost banke zajmodavca i zajmoprimca da ispune svoje obveze;

Usklađenost s načelima kreditiranja;

Mogućnost realizacije kolaterala i dostupnost jamstava;

Osiguravanje komercijalnih interesa banke;

Planiranje odnosa između stranaka u kreditnom poslu.

Proces kreditiranja počinje od dana izdavanja kredita. Međutim, prije i poslije ovog trenutka, između zajmoprimca i zajmodavca odvija se značajan posao. Uključuje sljedeće korake:

1. Pregovori o zajmu. Ponuda za izdavanje kredita može doći i od klijenta i od banke.

2. Razmatranje konkretnog projekta. Nestabilnost ekonomska situacija dovodi do posebnog opreza banke u procjeni kreditne sposobnosti klijenta, predmeta kredita i pouzdanosti kolaterala, kvalitete kolaterala i jamstava. U poslovnoj banci ti su poslovi dodijeljeni kreditnom odjelu (upravi). Veliki krediti, u pravilu se razmatraju na sjednici kreditnog odbora banke. Sve ekonomske i pravna pitanja, donosi se konačna odluka, utvrđuju konkretni uvjeti kreditiranja.

3. Izrada kreditne dokumentacije. Djelatnici CB-a sastavljaju ugovor o kreditu, izdaju nalog banci za izdavanje kredita, te kreiraju dosje o korisniku kredita (kreditni dosije).

4. Korištenje kredita i kontrola kreditnog poslovanja. Kontrola uključuje: poštivanje kreditnog limita (kreditne linije), kontrolu namjenskog korištenja kredita, plaćanje kamata na kredit, cjelovitost i pravovremenost otplate kredita. U ovoj fazi HB ne prestaje raditi na operativnoj analizi kreditne sposobnosti i financijski rezultati rad klijenta.

Kreditna sposobnost- ovo je prilika koja je dostupna poduzeću da pravodobno otplaćuje zajmove. Glavni pokazatelji za ocjenu kreditne sposobnosti poduzeća su:

1. Omjer obujma prodaje i neto tekuće imovine:

K1 = Obujam prodaje/Neto kratkotrajna imovina.

Neto kratkotrajna imovina je obrtna sredstva minus kratkoročni dugovi tvrtke. Koeficijent K1 pokazuje učinkovitost korištenja kratkotrajne imovine.

2. Omjer obujma prodaje i temeljnog kapitala:

K2 = Obujam prodaje/Vlasnički kapital.

Ovaj pokazatelj karakterizira promet vlastitih izvora sredstava.

3. Stav kratkoročni dug na kapital:

K3 = Kratkoročni dug/Vlasnički kapital.

Ovaj koeficijent pokazuje udio kratkoročnog duga u temeljnom kapitalu poduzeća. Ako je kratkoročni dug nekoliko puta manji kapital, tada možete u potpunosti isplatiti sve vjerovnike.

4. Stav potraživanja na prihod od prodaje:

K4 = Potraživanja / Volumen prodaje.

Ovaj pokazatelj daje ideju o prosječnom vremenskom razdoblju utrošenom na prikupljanje novca dospjelog od kupaca. Ubrzanje obrta potraživanja, t.j. smanjenje pokazatelja K4 može se smatrati znakom povećanja kreditne sposobnosti poduzeća.

5. Omjer likvidne imovine i kratkoročnog duga:

K5 = Likvidna sredstva / Kratkoročni dug.

Način kreditiranja može se definirati kao skup tehnika kojima banka izdaje i otplaćuje kredite. Postoje 3 metode:

1) način kreditiranja na temelju prometa;

2) po bilanci;

3) metoda bilance.

Metoda kreditiranja prometa. Posudba prati kretanje i promet posuđene stvari. Zajam predujmi zajmoprimčeve troškove sve dok se njegova sredstva ne oslobode. Veličina zajma se povećava kako se objektivna potreba za zajmom povećava, a otplaćuje se kako se ta potreba smanjuje.

Saldo kreditna metoda. Kredit je međusobno povezan sa stanjem zaliha i troškova koji su uzrokovali potrebu za kreditom. Ova vrsta posudbe obuhvaća manji raspon predmeta posudbe i posreduje u jednom od predmeta, dok je prometna posudbe povezana s kretanjem ne zasebnog, nego zbirnog predmeta posudbe.

Metoda obrnutog bilansa spaja prethodna 2. Zajam u 1. fazi izdaje se prema potrebi, au 2. fazi vraća se u strogo određenom roku, koji se ne mora podudarati s količinom oslobođenih sredstava.

Kretanje kredita odražava se na kreditnom računu klijenta koji mu otvara banka. Odražava izdavanje i otplatu kredita, kao i trenutni dug klijenta.

Kreditna transakcija zahtijeva dokumentacija. Usmeni pregovori koje klijent vodi s bankom u preliminarnoj fazi završavaju podnošenjem pisanog zahtjeva KT-u - obrazloženje potrebe za kreditom za određene namjene. Molba (studija izvodljivosti) sadrži zahtjev klijenta za dobivanje kredita, s naznakom svrhe, potrebnog iznosa, postotka, razdoblja. Zahtjev se smatra dijelom ostale popratne dokumentacije, čime banka može utvrditi financijsko stanje i kreditnu sposobnost klijenta. Klijent daje bilancu za zadnje 2-3 godine, kao i račun dobiti i gubitka.

Osim toga, spremnici zahtijevaju: ovjerene preslike konstitutivnih dokumenata; izvještaj o novčanom tijeku; interna financijska izvješća; interni operativni računovodstveni podaci; predviđanje financiranja; porezne prijave i poslovni plan.

Ugovor o kreditu– najvažniji dokument kojim se utvrđuju prava i obveze sudionika u kreditnom poslu. Ugovor o zajmu mora biti sklopljen u pisanom obliku, inače će se proglasiti ništavim. Potpisuju ga osobe ovlaštene za sklapanje takvih ugovora, što mora biti potvrđeno punomoći.

Ugovorom o kreditu definiraju se pravni i ekonomski uvjeti kreditnog posla. Temelji se na 4 principa:

Čvrsta baza;

Dobrovoljnost sklapanja posla;

Obostrani interes stranaka;

Dosljednost uvjeta transakcije.

Ova su načela uzeta u obzir strukturom ugovora o kreditu koji uključuje sljedeće dijelove:

1. Uvodni dio.

2.1.Opće odredbe.

3.1. Predmet i iznos ugovora.

4.1.Postupak za izdavanje i otplatu kredita

5.1. Naknada za kredit.

6.1. Načini osiguranja otplate kredita.

7.1. Prava i obveze stranaka.

8.1. Odgovornost stranaka.

9.1.Dodatni uvjeti ugovora.

10.1. Rješavanje sporova.

11.1. Trajanje ugovora.

12.1. Pravne adrese, detalji i potpisi stranaka.

Ugovor se smatra sklopljenim kada strane postignu sporazum o svim njegovim bitnim odredbama.

Prvi među bitnim uvjetima je predmet ugovora. U tom se odjeljku strane dogovaraju o iznosu zajma koji je određen financijskim potrebama i mogućnostima zajmodavca i zajmoprimca. Bitni uvjeti također uključuju uvjete i namjenu kredita.

Uvjeti za dobivanje i otplatu kredita prema ugovoru izračunavaju se:

¨od trenutka sklapanja ugovora;

¨od trenutka prijenosa sredstava od strane zajmodavca ili zajmoprimca;

od trenutka kada zajmodavac ili zajmoprimac primi sredstva.

Prilikom utvrđivanja stope kredita KB uzima u obzir:

· stopa refinanciranja zajmova (Središnja banka daje CB);

· prosječna postotna stopa na međubankarske kredite;

· prosječna postotna stopa na depozitne račune (plaća banka);

· struktura kreditnih sredstava banke (što je veći udio privučenih sredstava, to su krediti skuplji);

· ponuda i potražnja za kreditima (što je potražnja manja, a ponuda veća, kredit je jeftiniji);

· rok i vrsta kredita (stupanj rizika za banku);

· stabilnost novčani promet u zemlji (što je veća stopa inflacije, to je veća naknada za kredit).

Kao i kod izdavanja kredita, ne postoji jedinstveni model otplate. Praksa daje različite mogućnosti otplate kredita:

1.Povremena otplata na temelju oročenih obveza. Primjenjuje se kada je povratak zakazan unaprijed za određeni datum (ili niz datuma). Kada kredit dospije, CB zadužuje odgovarajuće iznose s računa klijenta.

2.Otplata na temelju stvarne akumulacije vlastita sredstva i smanjenje potrebe za kreditom s tekućeg računa zajmoprimca. Sredstva se terete s tekućeg računa zajmoprimca u unaprijed određenom roku. Ova se opcija koristi za PP sa sezonskom prirodom posla.

3.Sustavna otplata na temelju unaprijed fiksnih iznosa(planirana plaćanja). Koristi se za intenzivan platni promet. Otpis planiranih (unaprijed određenih za mjesec ili tromjesečje) iznosa s tekućeg računa provodi se prema dogovoru s klijentom (svakodnevno ili jednom u 3-5 radnih dana).

4.Odgoda otplate kredita. Može se napraviti u slučaju da klijent ne može na vrijeme vratiti kredit koji mu je dat. U međunarodnoj praksi odgoda se kreće od 15 do 30 dana, u Rusiji od 1 do 5 dana.

5.Prijenos dospjelog duga na poseban račun “Dospjeli krediti”. To znači da će od trenutka prijenosa duga dužnik plaćati veći postotak kredita. Ova situacija nastaje kada je vrijeme odgode isteklo ili je odgoda nemoguća zbog uzaludnosti očekivanja otplate kredita u bliskoj budućnosti.

6.Otpis dospjelih potraživanja iz rezervi banke. Izrađuje se u slučaju kada su se dugovi pokazali lošim, kada banka dugo ne prima naplatu za prethodno dane kredite i sam povrat nije realan.

Proces kreditiranja može se podijeliti u nekoliko faza, od kojih svaka pridonosi karakteristike kvalitete kredita i određuje stupanj njegove pouzdanosti i isplativosti za banku:

• - razmatranje zahtjeva za kredit i razgovor s budućim korisnikom kredita;
• - proučavanje kreditne sposobnosti klijenta i procjena rizika kredita
• - priprema i sklapanje ugovora o kreditu;
• - praćenje poštivanja uvjeta ugovora i otplate kredita.

Zahtjev za kredit

Klijent koji se obraća banci za kredit podnosi zahtjev koji sadrži početne podatke o traženom kreditu: namjenu, iznos kredita, vrstu i rok kredita, očekivana sredstva osiguranja.

Banka zahtijeva da se zahtjevu priloži dokumentacija i financijska izvješća koja opravdavaju zahtjev za kreditom i obrazlažu razloge za podnošenje zahtjeva banci.

Ti su dokumenti nužni dio prijave. Njihova temeljita analiza provodi se u kasnijim fazama, nakon što predstavnik banke obavi preliminarni razgovor s podnositeljem zahtjeva i donese zaključak o izgledima transakcije.

Paket popratnih dokumenata koji se dostavljaju banci uz zahtjev uključuje sljedeće:

• 1. Financijsko izvješće. Uključujući bilancu i račun dobiti i gubitka banke za posljednje 3 godine. Bilanca se izrađuje na dan (kraj godine) i prikazuje strukturu imovine, obveza i kapitala društva. Račun dobiti i gubitka obuhvaća jednogodišnje razdoblje i daje pojedinosti o prihodima i rashodima poduzeća, neto dobit, njegova raspodjela (doprinosi u rezerve, isplata dividendi i sl.).
• 2. Prometno izvješće novčanih primanja. Temelji se na usporedbi bilanci poduzeća na dva datuma i omogućuje određivanje promjena u raznim stavkama i kretanja sredstava. Izvješće daje sliku korištenja resursa, vremena oslobađanja sredstava i formiranja deficita novčanog tijeka itd.
• 3. Interna financijska izvješća. Detaljnije okarakterizirajte financijski položaj poduzeća, promjene u njegovim potrebama za resursima tijekom godine (tromjesečno, mjesečno).
• 4. Interna izvješća uprave. Izrada bilance zahtjeva dosta vremena. Banka može zahtijevati operativne računovodstvene podatke sadržane u bilješkama i izvješćima pripremljenim za upravu društva.

Ti se dokumenti odnose na transakcije i investicije, promjene u potraživanjima i računi za plaćanje, prodaja, razine zaliha itd.

5. Prognoza financiranja. Predviđanje sadrži procjene buduće prodaje, troškova, troškova proizvodnje, potraživanja, prometa zaliha, potražnje za unovčiti, kapitalne investicije itd.

Postoje dvije vrste predviđanja: procijenjeni saldo i gotovinski proračun. Prvi uključuje prognoziranu verziju računa bilance i računa dobiti i gubitka za buduće razdoblje, drugi predviđa primitke i izdatke gotovine (po tjednu, mjesecu, kvartalu).

• 6. Porezne prijave. Ovo je važan izvor dodatnih informacija. Može sadržavati podatke koji nisu uključeni u druge dokumente. Osim toga, mogu okarakterizirati dužnika ako se otkrije da izbjegava plaćanje poreza na dio dobiti.
• 7. Poslovni planovi. Mnogi zahtjevi za kredit uključuju financiranje start-up poduzeća koja još nemaju financijska izvješća i drugu dokumentaciju. U tom slučaju daje se detaljan poslovni plan koji bi trebao sadržavati informacije o ciljevima projekta, metodama vođenja operacija itd.

Posebno, dokument mora sadržavati:

• - opis proizvoda ili usluga koji će se nuditi na tržištu (uključujući patente, licence); planovi istraživanja i razvoja itd.;
• - industrijska i tržišna predviđanja (opis tržišta, drugih tvrtki koje nude sličan proizvod, državna regulativa relevantne industrije, prednosti i slabosti konkurenata);
• - marketinški planovi (ciljevi, oglašavanje, troškovi poduzeća za promociju proizvoda na tržište, itd.);
• - plan proizvodnje (potrebe za proizvodnim kapacitetima i radnom snagom, raspoloživa oprema i dr.);
• - plan upravljanja (struktura poduzeća, tijela upravljanja, konzultanti itd.);
• - financijski plan(projekcija operativnih i investicijskih proračuna, prognoza novčanog toka, dugoročna bilanca za sljedećih pet godina).

Zahtjev se predaje nadležnom kreditnom referentu koji nakon uvida u isti obavlja preliminarni razgovor s budućim korisnikom kredita – vlasnikom ili predstavnikom uprave tvrtke.

Ovaj razgovor je od velike važnosti za rješavanje pitanja budućeg kredita: omogućuje CI ne samo da sazna mnoge važni detalji podnijeti zahtjev za kredit, ali i izraditi psihološki portret zajmoprimca, saznati stručnu pripremljenost menadžmenta poduzeća, realnu procjenu stanja i perspektive razvoja poduzeća.

Razgovor s klijentom

Tijekom razgovora, ispitivač ne bi trebao pokušavati saznati sve aspekte tvrtke; mora se usredotočiti na ključna, osnovna pitanja od najvećeg interesa za banku. Preporuča se rasporediti pitanja u 4 - 5 grupa. Primjeri pitanja navedeni su u nastavku.

• 1. Podaci o klijentu i njegovoj tvrtki:
  • - da li je tvrtka individualni vlasnik, partnerstvo ili korporacija;
  • - prije kada je tvrtka osnovana;
  • - koji su njegovi proizvodi;
  • - tko su vlasnici, koliko imaju udjela;
  • - kakvo je iskustvo i kvalifikacije menadžera;
  • - je li tvrtka profitabilna?
  • - tko su glavni dobavljači i kupci;
  • - pod kojim uvjetima se proizvod prodaje.
• 2. Pitanja o podnošenju zahtjeva za kredit:
  • - koliko novca tvrtka namjerava dobiti od banke;
  • - kako se ovaj iznos izračunava;
  • - Je li prognoza financijskih potreba točno sastavljena;
  • - uzimaju li u obzir uvjeti pod kojima klijent želi dobiti kredit rok trajanja imovine financirane kreditom;
  • - Uzimaju li uvjeti kredita u obzir sposobnost klijenta da vrati kredit na vrijeme?
• 3. Pitanja vezana uz otplatu kredita:
  • - kako klijent očekuje otplatu kredita;
  • - koliko gotovine poduzeće primi tijekom poslovnog ciklusa;
  • - ima li klijent poseban izvor otplate kredita;
  • - ima li osoba voljnih dati jamstvo i kakvo je njihovo financijsko stanje?
• 4. Pitanja u vezi osiguranja kredita:
  • - koji kolateral će biti založen;
  • - tko je vlasnik vrijednosnog papira;
  • - gdje je kolateral pohranjen;
  • - je li dno pod kontrolom klijenta i može li se prodati;
  • - je li za prodaju kolaterala potrebno nečije posebno dopuštenje;
  • - kako je procijenjena imovina ponuđena kao jamstvo;
  • - je li vrijednosni papir podložan šteti;
  • - koliki su troškovi pohrane kolaterala.
• 5. Pitanja o povezanosti klijenta s drugim bankama:
  • - koje banke trenutno koristi klijent;
  • - je li se obraćao drugim bankama za kredit;
  • - - zašto je klijent došao u ovu banku;
  • - postoje li nenaplaćeni krediti i kakva je njihova priroda.

Kreditno istraživanje i procjena rizika

Nakon razgovora kreditni službenik mora odlučiti hoće li nastaviti suradnju s zahtjev za kredit ili odbiti. Ako prijedlog klijenta u nekim bitnim aspektima odudara od načela i smjernica politike koju banka vodi na tom području kreditno poslovanje, onda molbu valja odlučno odbiti. U tom slučaju potrebno je podnositelju zahtjeva objasniti razloge zašto se kredit ne može odobriti. Ukoliko kreditni službenik na temelju rezultata preliminarnog razgovora odluči nastaviti raditi s klijentom, popunjava kreditni dosje i šalje ga, zajedno sa zahtjevom i dokumentima koje je klijent dostavio, odjelu kreditne analize. Tamo se provodi dubinski i temeljit pregled. financijska situacija zajmoprimac. U tom slučaju kreditni službenik mora odlučiti tko je od zaposlenika odjela najprikladniji za provođenje pregleda.

Primjerice, ako je riječ o procjeni kolaterala koje nudi klijent, tada je potrebno mišljenje iskusnog analitičara, budući da je procjena imovine složen postupak. Ako trebate dobiti podatke od kreditne agencije, to može učiniti manje kvalificirani zaposlenik. Učinkovitost kreditnog službenika određena je njegovom sposobnošću davanja uputa onim zaposlenicima banke koji su za to najprikladniji.

Pri analizi kreditne sposobnosti koriste se različiti izvori informacija:

• - materijali primljeni izravno od naručitelja;
• - materijali o klijentu dostupni u arhivi banke;
• - informacije koje su dali oni koji su imali poslovne kontakte s klijentom (njegovi dobavljači, vjerovnici, kupci njegovih proizvoda, banke i dr.);
• - izvješća i druge materijale privatnih i vladine agencije i agencije (kreditna izvješća, istraživanje industrije, investicijski vodiči itd.).

Stručnjaci u odjelu boniteta prije svega se okreću arhivi svoje banke. Ako je podnositelj zahtjeva prethodno dobio zajam od banke, tada arhiva sadrži informacije o kašnjenjima u otplati duga ili drugim kršenjima.

Važne informacije možete dobiti od banaka i dr financijske institucije s kojim je podnositelj zahtjeva imao posla.

Banke, investicije i financijske tvrtke može pružiti materijale o veličini depozita tvrtke, nepodmirenom dugu, točnosti u plaćanju računa itd. Trgovački partneri tvrtke daju podatke o iznosu novca koji joj je dostavljen komercijalni zajam, a iz tih podataka moguće je prosuditi koristi li klijent učinkovito tuđa sredstva za financiranje obrtnog kapitala.

Kreditni odjel također može kontaktirati specijalizirane kreditne agencije te od njih dobiti izvješće o financijskom položaju poduzeća ili pojedinca (u slučaju osobnog zajma). Izvješće sadrži podatke o povijesti tvrtke, njenom poslovanju, tržištima proizvoda, poslovnicama, urednosti plaćanja računa, iznosu duga itd.

Najpopularniji među vanjski izvori podaci se traže od drugih banaka koje opslužuju ovog klijenta i od njegovih trgovačkih partnera. Ova informacija je posebno vrijedna jer se temelji na prethodnom izravnom iskustvu s tvrtkom.

Imajte na umu da je namjerno lažno predstavljanje ili zlouporaba povjerljive informacije može uzrokovati značajnu štetu uključenim stranama.

Posebno je opasno otkrivanje dobivenih informacija. Na primjer, ako klijent sazna da je banka o njemu dobila neugodnu ocjenu od svog dobavljača, najvjerojatnije će odbiti usluge tog dobavljača. Ako incident s otkrivanjem povjerljivih informacija dobije široku pozornost, nitko banci neće dati informacije ove vrste.

Stoga u poslovni svijet strogo se poštuju pravila prijenosa povjerljivih informacija.

Prilikom pregleda zahtjeva za zajam, službenik za zajmove može obaviti inspekciju tvrtke na licu mjesta i razgovarati s ključnim službenicima.

Vrlo je važno saznati razinu kompetentnosti ljudi na čelu financijskih, operativnih i marketinških službi te administrativnog aparata.

Tijekom posjeta tvrtki možete saznati mnogo toga tehnička pitanja koji se nisu dotakli tijekom preliminarnog razgovora, kao i steći uvid u stanje imovine, zgrada i opreme poduzeća, navike i ponašanja zaposlenika i sl.

Priprema za sklapanje ugovora

U slučaju povoljnog zaključka, banka počinje razvijati uvjete ugovora o kreditu. Ova faza se naziva strukturiranje kredita. Tijekom procesa strukturiranja banka utvrđuje glavne karakteristike kredita:

• - vrsta kredita;
• - iznos;
• - termin;
• - način otplate;
• - odredba;
• - cijena kredita;
• - ostali uvjeti.

Strukturiranje može imati veliki utjecaj na uspjeh kreditne transakcije. Ako je banka u ugovoru odredila prestroge uvjete otplate kredita, dužnik može ostati bez kapitala potrebnog za normalno funkcioniranje. Kao rezultat toga, proizvodnja neće rasti prema početnim planovima. Naprotiv, ako banka daje previše liberalne uvjete za otplatu duga (recimo, ako unovčiti za otplatu šestomjesečnog zajma primiti u roku od jednog mjeseca), tada će zajmoprimac dugo vremena nekontrolirano koristiti primljeni zajam.

Pogrešno određivanje iznosa kredita također može uzrokovati ozbiljne probleme.

Ako je iznos podcijenjen (na primjer, umjesto potrebnih ZOO tisuća rubalja, primljeno je 100 tisuća rubalja), zajmoprimac će uskoro trebati još 200 tisuća rubalja, a početni zajam neće biti vraćen na vrijeme. U suprotnoj situaciji (200 tisuća rubalja je izdano kada je potrebno 100 tisuća rubalja), klijent će imati prevelike količine, te će ih utrošiti za financiranje troškova koji nisu predviđeni ugovorom o kreditu.

Prvi korak koji kreditni službenik mora poduzeti kada razvija uvjete budućeg kredita je odrediti vrstu kredita. Ovisi o namjeni kredita, prirodi poslova za čije se financiranje kredit uzima, mogućnosti i izvorima povrata kredita.

Trgovački krediti mogu se koristiti za financiranje obrtnog kapitala i za financiranje dugotrajne imovine poduzeća. Sredstva za otplatu kredita u ova dva slučaja različito se akumuliraju.

Ako se zajam uzima za financiranje zaliha ili potraživanja, sredstva potrebna za otplatu generiraju se nakon prodaje zaliha ili plaćanja faktura od strane kupaca proizvoda.

U drugom slučaju kredit se koristi za nabavku opreme, zgrada i sl., a sredstva za otplatu kredita će se pribaviti tijekom dugoročnog poslovanja ovih elemenata fiksnog kapitala.

Jasno je da kod financiranja zaliha ili potraživanja klijent treba kratkoročni zajam, na više mjeseci, dok u drugom slučaju kredit mora odgovarati vijeku trajanja opreme i prema tome imati više dugoročno- od 1 do 25 - 30 godina.

Banka klijentu nudi onu vrstu kredita i uvjete otplate koji najbolje odgovaraju prirodi posla koji je u osnovi kredita. U prvom slučaju, to može biti sezonski kredit, obnovljiv kreditna linija, trajni zajam za nadopunjavanje obrtnog kapitala, u drugom - oročeni zajam, ugovor o leasingu, hipotekarni zajam itd.

Kredit se može otplaćivati ​​u jednokratnom iznosu na kraju roka ili u jednakim obrocima tijekom cijelog razdoblja kredita. U potonjem slučaju, ljestvica otplate se razvija u skladu s razdobljem obrta kapitala.

Velika pozornost posvećena je pitanju cijene kredita, što uključuje određivanje kamatne stope, visinu kompenzacijskog salda na računu, naknade za izdavanje i obradu kredita i sl.

Pri određivanju stope kredita moraju se uzeti u obzir različiti čimbenici: trošak prikupljenih sredstava za banku (depoziti i nedepozitni izvori); pouzdanost zajmoprimca i stupanj rizika povezanog sa zajmom; troškovi obrade i praćenja otplate kredita; priroda odnosa između banke i zajmoprimca i niz drugih točaka.

Kada je posao strukturiranja kredita završen, kreditni službenik mora donijeti temeljnu odluku: hoće li pristupiti završnim pregovorima oko sklapanja ugovora o kreditu ili će odbiti kredit.

Potrebno je još jednom naglasiti da ukoliko se u jednoj od faza pregleda i pripreme materijala utvrdi da neke bitne karakteristike kredita (namjena, iznos, instrumenti osiguranja, uvjeti otplate) ne odgovaraju politici kreditiranja banke i prihvaćaju standarda, treba odbiti dati zajam.

Stoga, po završetku strukturiranja kredita, kreditni službenik mora još jednom procijeniti sve dostupne informacije (arhiva, materijali, razgovori s korisnikom kredita, kreditna izvješća, bilančni pokazatelji itd.) i donijeti konačnu odluku o isplativosti kredita. Ako je zaključak pozitivan, tada se prelazi u fazu pregovora o konačnim uvjetima ugovora o kreditu, nakon čega se nacrt ugovora mora prezentirati kreditnom odboru banke na odobrenje.

Ugovor o kreditu

To je detaljan dokument koji su potpisale obje strane u kreditnoj transakciji i koji sadrži detaljnu izjavu o svim uvjetima kredita.

Njegovi glavni dijelovi:

• - potvrde i jamstva;
• - karakteristike kredita;
• - obvezujući uvjeti;
• - uvjeti zabrane;
• - nepoštivanje uvjeta ugovora o kreditu;
• - sankcije u slučaju kršenja uvjeta.

Odjeljak "Potvrde i jamstva" potvrđuje da zajmoprimac:

• - posjeduje certifikat;
• - ima ovlasti za zaključivanje ugovori o zajmu i potpisati dužničke obveze;
• - nema poreznih dugova;
• - ima pravo raspolaganja imovinom;
• - nema drugu imovinu kao kolateral osim one poznate banci;

U odjeljku “Karakteristike kredita” detaljno su navedeni uvjeti kredita, odnosno vrsta kredita, iznos, kamatna stopa, otplatna ljestvica i sigurnost. Navedeni su svi sudionici u transakciji, napravljena je veza na zadužnica i dokument o osiguranju kredita.

U odjeljku “Obvezujući uvjeti” navedena su pravila kojih se zajmoprimac mora pridržavati tijekom cijelog razdoblja zajma:

• - održavati određenu razinu obrtnog kapitala;
• - održavati stabilnu razinu temeljnog kapitala;
• - pridržavati se utvrđene vrijednosti bilančnih pokazatelja (koeficijent likvidnosti i sl.);
• - redovito dostavljati financijska izvješća sastavljena u skladu sa svim općeprihvaćenim računovodstvenim pravilima;
• - obavijestiti banku o svakom pogoršanju financijske situacije i nepovoljnom razvoju događaja;
• - osigurati potrebno osiguranje od nesreće, požara i sl.;
• – redovito plaćati porezne i druge obveze, koje u slučaju neplaćanja mogu dovesti do pljenidbe imovine;
• - održavati u redu i osigurati potrebne popravke zgrada i opreme;
• - omogućiti bankarskim zaposlenicima uvid u računovodstvene knjige društva kako bi se identificirao njihov identitet s podacima navedenim u izvješćima;
• - obavijestiti banku o poduzetim pravnim radnjama protiv društva ili planiranom procesuiranju.

Odjeljak "Uvjeti zabrane" specificira radnje koje zajmoprimac ne bi trebao izvršiti:

• - ne prodavati niti zalagati imovinu (osim kada je to potrebno za normalno poslovanje društva);
• - ne kupujte dionice ili obveznice (osim za obveze federalne vlade);
• - da ne isplaćuje naknade zaposlenicima i dividende dioničarima iznad propisanog maksimuma;
• - da neće obavljati opcijske poslove s dionicama društva ili druge poslove s odgođenom nadoknadom sredstava;
• - ne daju jamstva za dugove drugih poduzeća;
• - ne širiti sustav sudjelovanja u drugim poduzećima;
• - ne sudjeluju u spajanjima i akvizicijama;
• - da ne vrši takve promjene u upravljačkim tijelima društva koje bi utjecale na njegovu politiku.

Odjeljak "Nepoštivanje uvjeta ugovora o zajmu" sadrži slučajeve koji se trebaju tumačiti kao "neispunjavanje" ili "kršenje" ugovora:

• - neplaćanje sljedeće otplate kredita;
• - kršenje jednog od ograničavajućih ili zabranjujućih uvjeta;
• - proglašenje stečaja ili likvidacije poduzeća;
• - smrt zajmoprimca.

Odjeljak "Sankcije u slučaju kršenja uvjeta ugovora" navodi sljedeće:

• - zahtjev za trenutnu otplatu cjelokupnog preostalog iznosa duga i kamata na isti;
• - zahtjev za dodatnim osiguranjem ili jamstvima;
• - pravo banke da preostali dio duga otplati sredstvima raspoloživim na tekućem računu dužnika.

Ne sadrže svi ugovori o zajmu sve navedene odjeljke i klauzule, ali neke točke - karakteristike zajma, obveze zajmodavca i zajmoprimca, što se podrazumijeva pod kršenjem ugovora - nužno su prisutne u dokumentu o zajmu. .

Ugovor potpisuju predstavnici banke i tvrtke, a po potrebi i jamac. Nakon toga komplet svih dokumenata se prenosi klijentu, a drugi komplet sa pratećim dokumentima ide u kreditni dosje banke. Zatim se u ovaj dosje pohranjuju svi izvještaji poduzeća, korespondencija, snimke telefonskih razgovora itd.