Tingkat diversifikasi, dampaknya terhadap kualitas portofolio pinjaman. Lihat halaman di mana istilah diversifikasi pinjaman disebutkan Diversifikasi portofolio pinjaman dengan metode agunan

Kirim karya bagus Anda di basis pengetahuan sederhana. Gunakan formulir di bawah ini

Mahasiswa, mahasiswa pascasarjana, ilmuwan muda yang menggunakan basis pengetahuan dalam studi dan pekerjaan mereka akan sangat berterima kasih kepada Anda.

Diposting pada http://www.allbest.ru/

Institusi Pendidikan Otonomi Negara Federal Pendidikan Profesional Tinggi Universitas Riset Nasional Sekolah Tinggi Ekonomi

TERAPI SARJANA

Tingkat diversifikasi, dampaknya terhadap kualitas portofolio pinjaman. Contoh bank Rusia

Lengkap:

Siswa kelompok No. BEK125

Korolev Dmitry Sergeevich

Penasihat ilmiah:

Associate Professor, Ph.D.

Bondarchuk Pavel Kuzmich

Moskow, 2016

pengantar

Berbicara tentang dunia modern, cukup sulit untuk menyangkal fakta bahwa dengan perkembangan ekonomi pada umumnya, dan sektor perbankan pada khususnya, volume transaksi juga tumbuh dengan kecepatan yang signifikan. Tentu saja, tren yang diamati juga melekat pada aktivitas yang terkait dengan pengelolaan aset. Jumlah total pinjaman yang diterbitkan meningkat, sehingga meningkatkan pendapatan bunga lembaga kredit. Untuk orang biasa situasi yang dijelaskan mungkin tampak, tidak diragukan lagi, bermanfaat bagi bank dan hanya membawa hasil positif. Dalam banyak hal, pernyataan ini adil, tetapi ada juga sisi lain dari koin, mengingat lembaga keuangan harus memikirkan dan melaksanakan rencana mereka di bidang penerbitan pinjaman dengan hati-hati dan upaya yang tepat. Dengan menerapkan kebijakan ekspansif di bidang pinjaman, bank mengambil risiko tambahan, yang seringkali dapat mempengaruhi hasil akhir kampanye dan menyebabkan konsekuensi negatif yang serius. Tentu saja, masalahnya relevan untuk institusi dengan ukuran berapa pun dan secara langsung memengaruhi kesuksesan mereka selanjutnya. Dalam hal ini, bank telah mengembangkan sistem pengukuran yang memungkinkan Anda untuk mempengaruhi kualitas portofolio pinjaman. Banyak cara yang bisa diterapkan pada berbagai tahapan peminjaman. Misalnya, bank sering memperkenalkan sistem limit, memilih berapa banyak portofolio pinjaman yang harus didiversifikasi menurut kriteria tertentu. Pengaruh metode terakhir inilah yang akan dianalisis dalam tulisan ini. Dengan demikian, yang menjadi objek penelitian adalah kualitas portofolio kredit bank umum yaitu tingkat risiko dan pengembalian yang akan dijelaskan pada bagian utama. Subjek analisis dalam hal ini adalah pengaruh tingkat diversifikasi terhadap objek tersebut.

Adapun relevansi pekerjaan yang dilakukan, ada baiknya mempertimbangkan negara yang akan dipertimbangkan. Federasi Rusia, karena sejumlah keadaan terkenal, hanya pada awal pengembangan sistem perbankan dibandingkan dengan negara-negara maju. Dalam kaitan ini, lembaga keuangan di dalamnya semakin perlu mengembangkan cara-cara efektif untuk mengelola kualitas portofolio pinjaman. Ini terutama terlihat jika Anda memperhatikan jumlah fluktuasi ekonomi, misalnya, karena krisis 2008 atau situasi saat ini (2014-sekarang). Masalah seperti itu menyebabkan kesulitan serius bagi peminjam dan bank. Oleh karena itu, penting bagi lembaga kredit untuk menemukan mekanisme yang sesuai dan meminimalkan kemungkinan risiko di masa depan. Diversifikasi portofolio pinjaman mungkin merupakan metode yang tepat, terutama jika kita memperhitungkan penerimaannya secara umum dalam berbagai karya teoretis, buku teks, maupun dalam praktik internasional. Omong-omong, ini menghasilkan urgensi yang lebih besar. Seperti yang akan ditunjukkan nanti dalam tinjauan literatur tentang topik ini, sejumlah peneliti asing meragukan kelayakan menggunakan metode yang dipilih di bank umum. Kesimpulan tersebut dibuat, misalnya, pada informasi tentang sistem perbankan Jerman dan Brasil. diversifikasi kredit bank komersial

Meringkas hal di atas, perlu dicatat bahwa dalam hal relevansi, penelitian saat ini konsisten dari beberapa sisi sekaligus. Pertama, ada kebutuhan untuk menemukan cara yang berkualitas tinggi dan efisien untuk mengelola portofolio pinjaman di bank-bank Rusia. Kedua, efek ambigu dari diversifikasi itu sendiri sebagai metode, kebutuhan untuk penilaian kualitatif dan kuantitatif menggunakan data di negara di mana studi semacam itu belum dilakukan. Dari sudut pandang ini, seseorang dapat berbicara tentang kebaruan yang aneh dari hasil yang diperoleh. Dan akhirnya, prevalensi penggunaan diversifikasi di bank-bank Federasi Rusia dan negara-negara lain memberikan relevansi, yang menunjukkan signifikansi praktis.

Tujuan makalah ini terutama untuk mencoba memberikan jawaban yang jelas tentang bagaimana metode pengelolaan portofolio pinjaman seperti diversifikasi benar-benar mempengaruhi risiko dan pengembalian di bank-bank Rusia. Selain itu, dalam tinjauan pustaka, dimungkinkan untuk menemukan penyimpangan kecil dari gambaran keseluruhan yang telah berkembang di bidang pengaturan indikator di atas, baik dalam praktik dunia maupun pada contoh data negara yang dipilih.

Tugas penelitian dapat dianggap sebagai pengembangan metodologi kualitatif berdasarkan karya teoretis dan terapan untuk menganalisis dampak tingkat diversifikasi pada risiko kredit dan profitabilitas di bank-bank Rusia, yang dapat bersifat rekomendasi untuk lembaga kredit di praktek nyata.

Pekerjaan akan disusun sebagai berikut. Setelah pengantar topik ini, pembaca dapat membaca tinjauan pustaka pada Bab 1. Pertama, akan mencakup aspek umum pengelolaan risiko dan pengembalian portofolio pinjaman untuk mengidentifikasi pola yang akan diterapkan di masa depan. Kedua, dan yang lebih penting, bagian ini akan menganalisis berbagai kajian ekonometrika dengan topik diversifikasi kredit dalam sistem perbankan di berbagai negara di dunia. Dalam Bab 2, dengan bantuan pengetahuan teoretis dan praktis yang disebutkan, berdasarkan penilaian penulis, metodologi penelitian akan dikembangkan. Bab 3 akan membahas data yang dikumpulkan, menjelaskan sumbernya dan membenarkan pemilihannya. Bab 4 sepenuhnya dicadangkan untuk penelitian praktis dan berisi hasil evaluasi model yang dibangun dan kesimpulan akhir tentangnya. Akhirnya, bagian terakhir terdiri dari komentar penutup dan generalisasi dari semua pekerjaan yang dilakukan, asumsi tentang pengembangan selanjutnya dari topik ini, pentingnya hasil, dan kemungkinan penerapannya dalam kehidupan nyata.

Bab 1 Tinjauan Pustaka

Metode pengelolaan portofolio pinjaman bank umum.

Sebelum beralih ke analisis diversifikasi secara eksklusif sebagai cara untuk membentuk portofolio pinjaman berkualitas tinggi, ada baiknya untuk melihat lebih dalam masalah di mana penelitian ini dilakukan. Selain itu, perlu untuk memberikan definisi istilah yang terlibat dan mulai dengan konsep yang lebih global. Pendekatan dari umum ke khusus, menurut pendapat kami, akan memungkinkan kami untuk mendekati analisis dengan cara yang paling siap dan dengan tingkat pemahaman yang diperlukan tentang masalah ini.

Pertama, mari kita cari tahu apa yang dimaksud dengan "portofolio pinjaman". Sesuai dengan salah satu definisi, itu adalah “seperangkat pinjaman yang diberikan oleh bank, disusun menurut berbagai kriteria kualitas, yang mencerminkan sosial-ekonomi dan hubungan moneter antara bank dan kliennya untuk memastikan pergerakan pengembalian utang pinjaman” (Grebnik, 2014, hal.2). Perlu dicatat bahwa di sini kita berbicara tentang istilah ini dalam arti yang agak sempit. Dalam sistem perbankan modern (Lavrushin, 2008), biasanya dipahami tidak hanya sebagai pinjaman, tetapi juga berbagai operasi yang serupa sifatnya. Jadi misalnya bisa anjak piutang, sewa guna usaha, klaim atas surat berharga, penjaminan, dan sebagainya. Namun, dalam kerangka kajian ini, direncanakan untuk menganalisis portofolio yang hanya terdiri dari pinjaman kepada perorangan, badan hukum, serta bank lain (IBK).

Tentunya agar portofolio tersebut benar-benar efektif dan berbuah berupa hasil tinggi dari pinjaman dengan tingkat risiko yang dapat diterima, perlu dikembangkan suatu sistem tindakan yang mengatur indikator-indikator tersebut. Pengelolaan dilakukan dalam beberapa tahap. Harus segera dicatat bahwa itu adalah siklus. Sesuai dengan metodologi yang disebutkan (Slavyansky, 2008), pertama-tama perlu untuk mengklasifikasikan pinjaman individu menurut satu atau lain atribut, apakah itu istilah, jenis jaminan, jenis peminjam, ukuran dan sebagainya. Semua ini dilakukan dengan penilaian kualitas pinjaman selanjutnya. Pada tahap selanjutnya, pinjaman akan dikelompokkan sesuai dengan atribut yang dipilih ke dalam portofolio pinjaman, di mana pekerjaan ini akan dilakukan. Kemudian ada penilaian terhadap kumpulan pinjaman yang dipilih, tingkat risiko bawaannya, setelah itu keputusan dibuat mengenai cadangan yang diperlukan untuk kemungkinan kerugian pinjaman. Omong-omong, indikator terakhir sangat penting dalam kerangka kerja ini. Cadangan yang terbentuk dapat bertindak sebagai ukuran risiko portofolio pinjaman. Ini akan dibahas secara rinci di bagian metodologi penelitian, tetapi untuk saat ini perlu diingat bahwa keputusan tentang cadangan dibuat berdasarkan kebijakan manajemen yang telah diterapkan selama siklus sebelumnya.

Situasi di mana studi ini akan dilakukan terjadi pada tahap akhir, pada saat perlu untuk memilih cara yang efektif untuk meningkatkan kualitas portofolio pinjaman. Di sini metodenya bisa sangat berbeda. Sebagaimana dinyatakan dalam artikel di situs portal banki.ru, perubahan dapat dilakukan dalam dua tahap. Yang pertama lebih dapat dikaitkan dengan berbagai transaksi di tingkat pinjaman individu. Misalnya, pengenalan produk baru, perbaikan kondisi untuk mengeluarkan pinjaman, penilaian keadaan debitur individu. Dalam kerangka penelitian kami, tingkat mikro yang aneh ini tidak direncanakan untuk diambil sebagai objek penelitian. Bidang yang jauh lebih penting untuk pekerjaan saat ini adalah mengelola kualitas portofolio pinjaman dan membuat kemungkinan perubahan secara umum. Selanjutnya, aspek kegiatan bank umum ini akan dipertimbangkan secara lebih rinci.

Untuk memulainya, ada baiknya memutuskan sifat-sifat portofolio pinjaman, yang dapat dan harus dipengaruhi secara kompleks untuk meningkatkan kualitasnya. Pekerjaan (Lavrushin & Velentseva, 2008) menunjukkan bahwa dasar fundamental di sini adalah indikator seperti likuiditas, risiko kredit dan profitabilitas, dan tingkat mereka adalah kriteria untuk menilai kualitas. Dampak diversifikasi pada dua karakteristik terakhir direncanakan untuk dipelajari dalam pekerjaan saat ini, karena mereka menjadi perhatian khusus dalam kerangka portofolio pinjaman, dan ketergantungan proporsional langsung tradisional mereka dapat digeser ke dalam kerangka model dan diverifikasi , yang dilakukan selain tugas utama.

Pekerjaan tersebut (Gorelaya, 2012) menunjukkan bahwa pengaturan risiko kredit portofolio dapat terjadi dari dua sisi. Mengingat dampak pada indikator ini direncanakan untuk dipelajari dalam makalah ini, mari kita lihat apa yang dapat membantu bank umum dalam hal ini. Pertama, tentu saja, seperangkat alat yang ditawarkan ke sistem oleh regulator itu penting. Penulis menunjukkan bahwa di sini bank dibantu oleh:

1) Standar ekonomi. Ini adalah indikator H6 ("risiko maksimum per peminjam atau kelompok peminjam terkait"), dan H7 ("ukuran maksimum risiko kredit besar"), dan H10.1 ("jumlah pinjaman dan pinjaman yang diterbitkan untuk orang dalam"). Level masing-masing ditentukan oleh regulator dan dapat ditentukan secara matematis untuk setiap bank.

2) Rasio kecukupan modal. Fakta pentingnya indikator perbankan ini dalam menentukan kemungkinan volume pinjaman di masa depan dan jumlah risiko yang dapat diterima tidak dapat diremehkan. Nilai dana sendiri dalam total aset akan dimasukkan dalam model masa depan sebagai salah satu variabel kontrol (rinci dalam Bab 2).

3) Kebutuhan untuk membentuk cadangan untuk kemungkinan kerugian atas hutang pinjaman.

Di sisi lain, pengelolaan tingkat risiko portofolio pinjaman, pengenalan perubahan kualitatif dapat dilakukan oleh bank umum itu sendiri. Dan di sini lembaga kredit juga memiliki toolkit yang cukup bagus. Ini termasuk:

1) Pembentukan harga pinjaman. Di sini kita berbicara tentang manajemen yang sama pada tingkat pinjaman individu dan peminjam, yang telah disebutkan sebelumnya. Jadi, untuk menjaga keseimbangan yang diperlukan dalam rasio profitabilitas dan risiko, seperti yang ditunjukkan oleh (Gorelaya, 2012), perlu untuk menetapkan suku bunga yang lebih tinggi untuk pinjaman yang paling tidak aman bagi lembaga kredit.

2) Analisis migrasi kredit. Karya (Fantazzini, 2009) menyatakan bahwa model ini adalah salah satu yang utama dalam menilai tingkat risiko kredit dan membangun penelitian tentang topik ini (pendekatan CreditMetrix, yang diusulkan oleh J.P. Morgan pada tahun 1997). Sebagaimana dinyatakan dalam (Morsman, 2004), dengan metodologi ini, bank dapat secara berkala memantau sekelompok pinjaman dengan karakteristik risiko yang sama. Secara khusus, metode ini digunakan untuk menganalisis kumpulan piutang tak tertagih. Hasil akhirnya adalah kemampuan untuk memantau secara komprehensif dan selanjutnya menyelesaikan kesulitan yang terkait dengan pinjaman tersebut.

3) Sistem limit. Secara umum, metode ini dapat dicirikan dengan mengatakan bahwa tujuan penetapan batas adalah untuk mempertahankan tingkat risiko setinggi mungkin dan aman. Ada berbagai jenis batasan. Yang paling penting untuk pekerjaan ini adalah apa yang disebut (Gorelaya, 2012) batas volume, yang sampai batas tertentu menggemakan metode pengelolaan portofolio pinjaman, yang merupakan penelitian utama dalam pekerjaan saat ini. Misalnya, batas volume struktural menetapkan batas ukuran transaksi dalam industri, geografi, atau periode waktu tertentu.

4) Jadi, cara lain untuk mengatur kualitas agregat pinjaman adalah diversifikasi dalam portofolio pinjaman, atau lebih tepatnya, identifikasi tingkat yang diperlukan. Dipandu oleh definisi, istilah ini berarti "adanya korelasi negatif antara pinjaman, atau setidaknya independensi mereka satu sama lain, yang membantu mengurangi risiko gagal bayar" (Sabirov, 1998, hlm. 47). Sebagian besar penulis dari daftar referensi, dengan satu atau lain cara, merujuk pada kebijaksanaan rakyat yang terkenal bahwa Anda tidak boleh menaruh telur Anda di satu keranjang. Menempatkan hal di atas ke dalam kerangka bahasa ilmiah, kita dapat mengatakan bahwa tujuan penggunaan metode manajemen ini adalah keinginan untuk menyebarkan risiko di berbagai bidang pinjaman untuk meminimalkan kemungkinan kerugian.

Sekarang mari kita beralih ke properti lain dari portofolio pinjaman. Tentu saja, mengingat fakta bahwa risiko terkait erat dengan profitabilitas, perlu dicatat bahwa metode regulasi di atas secara langsung mempengaruhi indikator kualitas kedua, yang penting dalam pekerjaan saat ini. Hal ini juga berlaku untuk metode kontrol yang diteliti.

Jadi, seperti yang Anda lihat, diversifikasi portofolio pinjaman merupakan tugas penting bagi bank komersial. Mulai sekarang, pekerjaan ini akan fokus secara eksklusif padanya. Pilihan metode ditentukan oleh penggunaannya yang luas, tetapi adanya jebakan, yang akan dibahas secara cukup rinci di bawah ini. (Morsman, 2004) menulis bahwa tidak ada alasan untuk meragukan efektivitasnya metode ini pengaturan kualitas portofolio kredit. Ini benar, karena diversifikasi itu sendiri adalah metode yang diterima secara umum. Namun demikian, orang tidak boleh berpikir bahwa rangkaian pinjaman yang paling beragam dalam hal berbagai karakteristik akan berfungsi sebagai jaminan yang dapat diandalkan untuk keberhasilan operasi bank. Peran kunci dalam hal ini dimainkan oleh tingkat indikator yang dipertimbangkan. Tentu saja, pengurangan konsentrasi perlu ditangani dalam kerangka manajemen, tetapi orang tidak boleh lupa bahwa tidak mungkin untuk mengandalkan metode yang sedang dipelajari tanpa berpikir. Sebagaimana dinyatakan dalam manual (Lavrushin & Velentseva, 2008), tingkat diversifikasi yang tinggi dapat berdampak negatif terhadap kinerja bank atau bahkan menyebabkan kebangkrutannya. Di sini, argumennya adalah fakta bahwa di bawah kombinasi keadaan seperti itu, lembaga kredit akan dipaksa untuk merekrut beragam spesialis yang bertanggung jawab atas jenis pinjaman tertentu untuk mengendalikan semua jenis pinjaman yang tersedia. Pernyataan ini akan disebutkan lebih dari satu kali dalam karya saat ini. Banyak peneliti asing yang skeptis tentang diversifikasi tingkat tinggi, seperti yang akan ditunjukkan pada subbagian berikutnya. Selain itu, argumen penulis di atas akan berfungsi untuk membenarkan pengujian di bagian praktis dari salah satu hipotesis, dan dimasukkannya variabel kontrol seperti jumlah personel dalam model (detail dalam Bab 2).

Jadi, setelah secara singkat mensistematisasikan konsep portofolio pinjaman dan metode pengelolaannya, menyoroti indikator utama kualitasnya dan mencirikan diversifikasi sebagai salah satu metode yang paling dikenal secara umum, mari beralih ke mempertimbangkan pengalaman internasional dalam hal ini. Sayangnya, mengingat penelitian terapan dalam kerangka Federasi Rusia, hampir tidak mungkin untuk berbicara tentang elaborasi topik yang nyata secara praktis, yang berlaku untuk aspek kehidupan nyata.

1.1 Tingkat diversifikasi portofolio pinjaman bank dalam praktik dunia

Sekarang, berbicara secara eksklusif tentang diversifikasi sebagai metode pengelolaan kualitas portofolio pinjaman, mari beralih ke pertanyaan tentang pendapat apa yang ada di komunitas ilmiah mengenai alat ini, kekuatan dan arah pengaruhnya. Jadi, setelah mempelajari berbagai karya yang cukup luas, kita dapat menyimpulkan bahwa pandangan tentang alat ini sepenuhnya ambigu.

Mari kita mulai dengan karya-karya yang menempatkan diversifikasi sebagai metode pengaruh yang agak positif dan mendukung peningkatan derajatnya dalam hal manajemen risiko dan pengembalian. Posisi ini didukung oleh mayoritas. pekerjaan dasar dan tutorial tentang topik. Misalnya, (Diamond, 1984) mencatat bahwa metode yang dipertimbangkan memiliki efek yang sangat positif dalam mengurangi kemungkinan gagal bayar bank, serta profitabilitasnya. Alasan utama untuk ini terletak pada pengurangan yang signifikan dalam biaya intermediasi keuangan, serta fakta bahwa bank-bank dengan tingkat konsentrasi portofolio pinjaman yang tinggi karena satu dan lain alasan mulai mengalami kesulitan yang signifikan, kadang-kadang tidak dapat diatasi selama periode ekonomi. penurunan. Di lembaga-lembaga dengan tingkat diversifikasi yang tepat, tingkat keparahan konsekuensinya tidak begitu terasa.

Tentu saja, untuk membuktikan tesis yang disajikan di atas, disarankan untuk mengutip sejumlah makalah penelitian yang dibangun langsung di atas data nyata. Ada beberapa artikel yang menunjukkan fitur positif dari diversifikasi. Jadi, misalnya, (Rossi, Schwaiger, & Winkler, 2009) menggambarkan pengaruh faktor yang kami pertimbangkan pada indikator perbankan seperti risiko, kapitalisasi, serta efisiensi keuntungan dan biaya. Karya ini, tentu saja, akan berguna untuk penelitian saat ini, karena pada dasarnya mengandung sejumlah variabel serupa, dan juga bermakna dalam hal penalaran hipotesis yang diajukan dan penggunaan metodologi. Sebagai variabel penjelas, penulis memilih indeks Herfindahl-Hirschman, yang menurut pendapat kami, harus digunakan dalam karya semacam ini. Studi ini didasarkan pada data bank-bank Australia dari tahun 1997 hingga 2003. Ini menggunakan indikator diversifikasi berdasarkan sektor ekonomi dan ukuran pinjaman yang dikeluarkan. Seperti yang akan ditunjukkan dalam bab tentang Metodologi yang Tercerahkan, metode pengukuran pertama akan digunakan dalam penelitian ini. Adapun hasil akhir dari artikel yang sedang dipertimbangkan, penulis menemukan efek positif dari diversifikasi pada indikator seperti kapitalisasi dan efisiensi dalam hal keuntungan. Selain itu, asumsi awal menegaskan bahwa penggunaan metode yang dipilih secara lebih intensif menyebabkan penurunan tingkat risiko portofolio pinjaman. Meskipun efek pada efisiensi di bidang biaya ternyata negatif, ini tidak memainkan peran penting untuk penelitian kami.

Karya lain (Deng, Elyasiani, & Mao, 2007) dapat dijadikan sebagai bukti tambahan dari dampak positif diversifikasi tingkat tinggi Berdasarkan kesimpulannya, metode yang dipertimbangkan tentu baik, tetapi besarnya efek tergantung pada yang dipilih. cara menghindari konsentrasi. Dari artikel sebelumnya (Rossi, Schwaiger, & Winkler, 2009) kami menemukan bahwa pinjaman dapat diterapkan oleh industri dan berdasarkan ukuran pinjaman yang dikeluarkan. Penulis studi kedua memberikan bukti bahwa diversifikasi geografis memiliki efek yang paling nyata dan stabil. Sayangnya, penerapan metode ini dalam kerangka studi saat ini tampaknya hampir tidak mungkin, karena hanya sejumlah bank yang sangat terbatas di Rusia yang dapat menemukan data yang relevan secara kuantitatif dalam laporan keuangan sejumlah bank yang sangat terbatas. Namun, untuk pemahaman umum tentang efek dan dampak metode lain, pekerjaan ini juga penting. Penulis menemukan bahwa penggunaan metode yang ditunjukkan meningkatkan posisi dalam hubungan risiko-pengembalian portofolio pinjaman di perusahaan perbankan AS.

Artikelnya (Bebczuk & Galindo, 2008) juga menarik. Penulisnya meneliti dampak diversifikasi terhadap risiko dan pengembalian selama krisis keuangan di Argentina pada 2001-2002. Mereka menemukan bahwa dalam kasus negara ini, komposisi portofolio pinjaman tidak berubah secara signifikan selama krisis ekonomi, dan pengaruh metode yang dipilih hanya menjadi lebih efektif. Secara umum, diversifikasi memiliki efek positif pada risiko kredit dan pengembalian di masa depan, dan ini terutama berlaku untuk bank besar Argentina.

Menutup tinjauan karya yang menganjurkan diversifikasi tingkat tinggi, kita juga dapat mempertimbangkan studi (Hughes, Lang, Mester, & Moon, 1996), yang mempelajari kelayakan penggunaan metode dalam hal dampak pada efisiensi produksi. Dengan demikian, hasil akhir menunjukkan dampak positif dari diversifikasi di berbagai negara bagian (metode geografis). Mereka menjelaskan alasan utama pola yang terungkap dengan munculnya Riegle-Neal Interstate Banking and Banking Efficiency Act pada tahun 1994.

Sekarang mari kita beralih ke penulis, yang lebih skeptis tentang diversifikasi tingkat tinggi dan mendukung konsentrasi portofolio pinjaman. Pertama-tama, ada baiknya menunjukkan akar dari ide ini. Itu berasal, seperti yang ditemukan, dari teori keuangan perusahaan (Rossi, Schwaiger, & Winkler, 2009). Hellwig (1998) menunjukkan bahwa akan lebih baik bagi banyak bank untuk fokus pada sejumlah kecil proyek yang paling signifikan untuk mengurangi biaya pemantauan. Dalam beberapa hal, pernyataan ini menjadi dasar untuk mengajukan hipotesis alternatif dalam pekerjaan kami, yang akan ditunjukkan dalam bab berikutnya. Fakta yang ditunjukkan berbicara mendukung konsentrasi. Menariknya, karya tersebut merupakan perpanjangan dari model klasik (Diamond, 1984), yang, seperti yang ditunjukkan, sama saja dalam mempertahankan diversifikasi tingkat tinggi. Analisis studi (Winton, 1999) mengarah pada keyakinan yang lebih besar dari efek sebaliknya. Penulis ini mencoba memodelkan pilihan lembaga keuangan antara konsentrasi tinggi dan diversifikasi. Dia menemukan bahwa penggunaan strategi kedua hanya dapat dibenarkan ketika bank memiliki insentif yang lemah untuk pemantauan, dan jumlah pinjaman yang dikeluarkan cukup responsif terhadap penurunan ekonomi. Dalam kasus di mana tingkat risiko terlalu tinggi atau, sebaliknya, tidak signifikan, diversifikasi dapat menyebabkan peningkatan kemungkinan gagal bayar, dan juga sangat mahal bagi lembaga keuangan. Dengan demikian, kemungkinan adanya hubungan berbentuk U antara tingkat diversifikasi dan tingkat risiko dinyatakan untuk pertama kalinya. Selanjutnya, dengan menggunakan data beberapa negara sebagai contoh, seperti yang akan terlihat di bawah ini, banyak penulis mencoba membuktikan ketergantungan semacam ini. Dalam pekerjaan kami, untuk bank Rusia, hipotesis yang sesuai juga akan diperkenalkan ke dalam model untuk menguji efek risiko-nonmonotonik konsentrasi pada profitabilitas bank.

Pindah langsung ke kajian dan artikel jurnal yang memaparkan dampak negatif diversifikasi terhadap berbagai indikator yang dipertimbangkan lembaga keuangan, ada baiknya mempertimbangkan dua karya yang agak substansial. Yang pertama (Kamp, Pfingsten, Memmel, & Behr, 2006) didasarkan pada data dari sektor perbankan Jerman antara tahun 1993 dan 2003 dan mencoba menjawab pertanyaan serupa dengan pertanyaan kami. Adapun ukuran risiko dan pengembalian, dampak diversifikasi yang seharusnya ditemukan, di sini penulis berpendapat bahwa portofolio pinjaman yang terkonsentrasi akan solusi terbaik untuk bank komersial. Peran variabel penjelas terhadap derajat risiko adalah besarnya cadangan kerugian kredit (LLP) dan indikator kredit bermasalah (Non Performing Loan, NPL). Untuk profitabilitas, variabel proksinya adalah ROE dan ROA. Dalam pekerjaan kami, indikator yang sama seharusnya digunakan (LLP sebagai proksi untuk risiko dan ROE - proksi untuk pengembalian). Namun, perlu dicatat bahwa penulis juga menguji model dengan standar deviasi risiko sebagai ukuran penjelas. Dalam hal ini, tingkat diversifikasi yang tinggi, sebaliknya, ternyata lebih disukai bank. Karya kedua yang layak dipertimbangkan (Acharya, Hasan, & Saunders, 2006) juga menunjukkan bahwa tingkat penggunaan yang tinggi dari metode manajemen portofolio pinjaman yang dipilih mungkin tidak memberikan hasil yang sesuai. Baik dalam hal diversifikasi menurut industri, dan menurut jenis peminjam (pemerintah, perorangan, badan hukum, pinjaman antar bank) dan fitur geografis, dampak terhadap kualitas tidak memuaskan. Perlu dicatat bahwa juga diputuskan untuk menggunakan indikator berdasarkan jenis peminjam dalam penelitian kami. Dengan demikian, artikel ini tampaknya cukup berguna untuk analisis lebih lanjut. Hipotesis yang disebutkan di atas tentang sifat hubungan berbentuk U juga diperhitungkan di sini. Jadi, dalam kasus organisasi dengan tingkat risiko kredit yang terlalu rendah, ada sedikit, tetapi masih ada efek positif dari diversifikasi menurut jenis peminjam dan fitur geografis pada profitabilitas. Dalam kasus variabel industri, metode yang dipilih hanya dikaitkan dengan biaya.

Akhirnya, artikel lain (Tabak, Fazio, & Cajueiro, 2011) dapat memberikan beberapa wawasan tentang masalah yang diteliti. Berdasarkan penelitian (Hass, Ferreira, & Taci, 2010), penulis meneliti pengaruh konsentrasi portofolio pinjaman, ditambah dengan jenis kepemilikan di mana bank tertentu berada. Studi tersebut, yang dibangun berdasarkan data dari sistem Brasil, mengkonfirmasi semua hipotesis dasar, seperti pada karya-karya sebelumnya. Ditemukan bahwa portofolio pinjaman terkonsentrasi akan sangat efektif untuk bank asing dan bank milik negara. Tren ini terlihat jelas untuk seluruh rangkaian lembaga keuangan Brasil jenis ini, terutama pada periode setelah krisis 2008.

Menyimpulkan bab ini, perlu dicatat bahwa kami telah mempertimbangkan yang utama aspek teoritis pertanyaan yang diteliti. Selain itu, dengan bantuan banyak studi yang dianalisis, pengalaman asing dalam menerapkan metode seperti diversifikasi dalam pengelolaan portofolio pinjaman bank dipelajari. Pekerjaan yang dilakukan memungkinkan, berdasarkan pendapat para ilmuwan terkemuka, untuk mengembangkan metodologi untuk mencapai tujuan dan mengidentifikasi pola yang diperlukan atas dasar itu.

Bab 2. Metodologi

Untuk membangun sebuah studi praktis, tentu saja, sangat penting untuk menggambarkan metode yang diusulkan dalam melakukan pekerjaan. Bagian ini akan menunjukkan segala sesuatu yang berhubungan langsung dengan pilihan model ekonometrika, alasan untuk memasukkan variabel tertentu di dalamnya, konstruksi berbagai indeks, serta promosi hipotesis utama dan tambahan berdasarkan hal di atas.

model ekonometrik.

Pertama-tama, kami menyajikan model yang seharusnya digunakan untuk mengidentifikasi pola. Selanjutnya, dengan mempertimbangkannya, akan lebih mudah dan tepat untuk menggambarkan semua komponen dan dependensi yang diharapkan. Jadi, dalam pekerjaan ini, kami telah membangun model ekonometrik berikut:

2.1 Cara mengukur diversifikasi

Sesuai dengan judul karya tersebut, kami telah mempertimbangkan masalah dampak dari berbagai tingkat diversifikasi portofolio pinjaman bank terhadap berbagai indikator yang terkait dengan penilaian kualitasnya, yaitu risiko dan pengembalian. Jadi, salah satu pertanyaan yang paling mendesak adalah bagaimana tepatnya regressor harus diukur dalam model ekonometrik, dan variabel penjelas apa yang harus dipilih untuk itu. Secara alami, ini relevan untuk ketiga model yang tercantum di atas. Setelah diperiksa secara detail berbagai karya Dari tinjauan literatur, dapat dilihat bahwa sebelum penelitian saat ini, ini dilakukan dengan cara yang sama sekali berbeda, menggunakan, misalnya, entropi Shannon, indeks Herfindahl-Hirschman, dan sebagainya. Ini adalah indikator kedua yang kami putuskan untuk digunakan dalam pekerjaan kami, karena di sebagian besar artikel itu adalah yang paling banyak digunakan dan, menurut kami, mampu mencerminkan tingkat diversifikasi secara memadai. Beberapa kata harus dikatakan tentang konstruksi langsungnya. Agar tidak membuat perhitungan yang tidak perlu, model tersebut berisi indikator yang secara langsung berlawanan dengan diversifikasi, yang mencerminkan seberapa kuat bank berfokus pada pemberian pinjaman dari satu jenis, yaitu ukuran konsentrasi pinjaman ke arah tertentu:

dimana Total adalah jumlah total pinjaman yang dikeluarkan oleh bank tertentu dalam istilah moneter; Tipe i - jumlah dana pinjaman yang diarahkan ke area tertentu. Perlu dicatat bahwa situasi di mana indeks sama dengan satu sesuai dengan konsentrasi total portofolio, nilai yang mendekati nol, sebaliknya, menunjukkan tingkat keragaman yang tinggi dalam arah pinjaman. Pengenalan konsentrasi, daripada diversifikasi, ke dalam model indeks juga disebabkan oleh keinginan untuk menguji hipotesis efek kuadrat risiko terhadap profitabilitas, yang terlihat persis seperti ini dalam versi klasiknya (Winton, 1999).

Tentu saja, seperti yang Anda ketahui, dalam praktik perbankan ada beberapa cara untuk mendiversifikasi portofolio pinjaman. Menurut pendapat kami, masing-masing dari mereka akan menarik untuk diperhitungkan dalam penelitian saat ini. Dalam banyak karya, yang utama adalah diversifikasi menurut geografi, menurut industri, menurut jenis peminjam, menurut durasi, dan seterusnya. Namun, informasi yang terbatas dalam domain publik untuk area ini di Rusia memungkinkan untuk secara eksplisit mengidentifikasi nilai hanya beberapa jenis. Misalnya, hanya dalam laporan unit-unit dari seluruh daftar perbankan dapat ditemukan struktur portofolio pinjaman berdasarkan wilayah. Oleh karena itu, dalam makalah ini akan digunakan indikator konsentrasi berdasarkan sektor ekonomi (Cn1) dan berdasarkan jenis peminjam (Cn2). Masing-masing akan dijelaskan lebih rinci pada subbab berikutnya. Sementara itu, perlu dicatat bahwa menurut kami, indikator-indikator ini mempengaruhi risiko dan pengembalian pada tahun yang dipilih dari periode waktu sebelumnya, yang cukup logis, karena hasil kegiatan bank harus didasarkan pada pekerjaan. dilakukan terlebih dahulu dan strategi yang dibangun. Bab tinjauan pustaka menyebutkan sifat siklus manajemen portofolio pinjaman. Kebijakan yang dilakukan pada periode sebelumnya mempengaruhi indikator saat ini.

2.2 Struktur indeks Herfindahl-Hirschman

A.Cn1. Indeks pertama mencakup informasi tentang konsentrasi menurut jenis peminjam bank. Kami telah mengidentifikasi 6 bidang pinjaman, termasuk pinjaman: individu, badan hukum penduduk, badan hukum-bukan penduduk, perusahaan negara, di pasar antar bank, serta pengusaha perorangan. Bagian yang berhubungan langsung dengan sumber informasi untuk indeks ini dapat ditemukan kemudian di bagian tentang deskripsi data yang dikumpulkan.

B.Cn2. Indeks kedua berisi informasi tentang berapa banyak uang yang disediakan sebagai pinjaman untuk 10 sektor ekonomi terbesar. Semuanya adalah indikator untuk beberapa daftar standar sektor industri terbesar, yang dapat ditemukan di sebagian besar laporan bank, yaitu dalam catatan penjelasannya. Rincian daftar ini dapat ditemukan di (lihat Lampiran No. 1). Untuk membangun indeks, itu termasuk pinjaman di bidang-bidang seperti: pertambangan; manufaktur, produksi dan distribusi listrik, gas dan air; pertanian, perburuan dan kehutanan; konstruksi; transportasi dan komunikasi; perdagangan besar dan eceran, reparasi; transaksi dengan perumahan, persewaan dan penyediaan layanan; jenis pinjaman lainnya. Awalnya, direncanakan untuk memasukkan pinjaman konsumen dalam indikator ini, sebagai industri penting bagi bank, tetapi karena korelasi indeks yang tinggi dalam hal ini dengan Cn1, diputuskan untuk melanjutkan hanya dari data untuk badan hukum dan yang paling diminati. industri di mana mereka beroperasi.

Jadi, dengan menggunakan metode konstruksi yang dijelaskan di atas dalam bab ini, diperoleh dua variabel penjelas untuk konsentrasi Cn 1 , Cn 2 .

Variabel dependen.

Setelah menganalisis teori umum tentang topik yang dipilih, kita dapat menyimpulkan bahwa kualitas portofolio pinjaman secara standar ditandai dengan indikator seperti risiko dan pengembalian. Tentu saja, untuk menempatkan istilah-istilah ini ke dalam kerangka studi ekonometrik, perlu untuk memilih variabel penjelas yang sesuai. Dalam kasus kami, diputuskan untuk mempertimbangkan return on equity (ROE) sebagai ukuran profitabilitas, dan tingkat risiko diukur dengan cadangan yang dibentuk untuk kemungkinan kerugian atas hutang pinjaman (LLP). Memang, di sebagian besar makalah penelitian, serta di buku teks dasar tentang topik tersebut, Anda dapat melihat bahwa paling sering variabel perbankan inilah yang menggambarkan istilah yang dipilih.

Indikator LLP menunjukkan bagaimana bank itu sendiri menilai tingkat risk appetite sesuai dengan instruksi dari regulator. Setelah melakukan perubahan pada portofolio pinjaman berdasarkan dana, seperti diversifikasi pinjaman, siklus manajemen yang dijelaskan di bagian pertama tinjauan pustaka (lihat Bab 2, Bagian 1) diulang lagi. Berdasarkan hasilnya, jumlah cadangan ditentukan. Oleh karena itu, indikator ini dapat dianggap sebagai variabel penjelas yang baik untuk tingkat risiko kredit dalam suatu portofolio. Juga, dari penjelasan di atas, orang dapat memahami mengapa dalam model kami (1) semua variabel penjelas dan kontrol bertindak pada risiko dengan jeda (dari periode sebelumnya), karena cadangan dibentuk berdasarkan penilaian hasil membuat perubahan pada portofolio pada periode kepengurusan sebelumnya.

Rasio pengembalian modal secara tradisional dianggap sebagai salah satu ukuran utama profitabilitas lembaga kredit. Ini menunjukkan tingkat efisiensi penggunaan modal pemegang saham bank dan sama dengan rasio laba bersih dengan jumlah dana sendiri. Karena siklus manajemen portofolio pinjaman yang disebutkan, semua variabel juga mempengaruhi ROE dengan lag.

Dengan demikian, seharusnya membangun dua model dasar dan mengidentifikasi pola berdasarkan mereka. Model ketiga juga memasukkan tingkat pengembalian sebagai variabel penjelas. Selain variabel kontrol, berisi variabel yang merupakan produk dari indeks Herfindahl-Hirschman untuk risiko, serta untuk kuadrat risiko. Hipotesis yang mengembangkan model ekonometrik ini, serta alasan untuk kemajuannya, terletak di bagian yang sesuai dengan nama yang sama (lihat Bab 3, bagian Hipotesis).

variabel kontrol.

Di bawah penunjukan Kontrol di (1), (2) dan (3), seperti yang Anda duga, ada vektor variabel kontrol, karena akan aneh untuk mengasumsikan bahwa hanya diversifikasi yang memiliki efek nyata pada kualitas pinjaman. portofolio. Untuk ketiga model, rangkaian indikator hampir serupa. Selanjutnya, pertimbangkan apa yang sebenarnya termasuk dalam masing-masing regresi, dan apa alasan indikator-indikator tersebut terlibat.

Untuk satu set variabel kontrol dari model (1), seharusnya mengambil indikator berikut:

1) Per. Indikator ini mencerminkan kualitas pemantauan portofolio kredit. Variabel tersebut dimasukkan dalam model dengan nama Pers dan secara numerik sama dengan biaya personel dari data laporan keuangan dibagi dengan jumlah total aset.

2) Ukuran. Ukuran bank dalam hal ini dikaitkan dengan hipotesis "terlalu besar untuk gagal" yang terkenal. Diasumsikan bahwa bank-bank besar, karena ketidakpercayaan mereka bahwa regulator akan membiarkan mereka mati jika ada kesulitan (partisipasi luas dalam pinjaman kepada klien, partisipasi yang signifikan di pasar antar bank, penyimpanan dana klien dalam volume besar), cenderung untuk mengambil tingkat risiko tinggi. Ini menyiratkan sejumlah besar cadangan untuk kemungkinan kerugian pinjaman di periode berikutnya.

3) Jumlah dana sendiri (Cap). Berkat standar yang ditetapkan oleh regulator, dijelaskan di atas, bank harus terus-menerus mengontrol ukuran modalnya untuk menutupi kemungkinan risiko, termasuk risiko kredit. Dengan demikian, ada hubungan antara indikator-indikator ini, dan lembaga kredit dengan jumlah dana sendiri yang rendah tidak mungkin terlibat dalam kegiatan yang terlalu tidak dapat diandalkan.

4) Pengembalian ekuitas (ROE). Dalam hal ini, itu berarti menemukan keseimbangan tradisional antara risiko dan pengembalian. Diyakini bahwa semakin tinggi salah satunya, semakin besar yang lain, dan, karenanya, sebaliknya.

Adapun model (2), variabel serupa terlibat di sini, meskipun mereka memiliki motivasi yang berbeda untuk dimasukkan. Jadi, mereka disajikan di bawah ini:

1) Jumlah tenaga kerja (Pers). Hubungan di sini diasumsikan sebagai berikut: semakin banyak karyawan yang terlibat dalam pengelolaan portofolio pinjaman, semakin besar biaya pekerjaan mereka, semakin rendah profitabilitas bank.

2) Ukuran bank (Ukuran). Di sinilah teori skala pengembalian berperan. Bagaimana bank yang lebih besar, semakin banyak operasi yang dilakukan. Dengan demikian, memiliki ukuran yang mengesankan, lembaga kredit secara teori dapat mengekstraksi pendapatan tingkat tinggi dari operasinya. Seperti kebanyakan studi ekonometrika, indikator ini diukur dengan logaritma natural dari aset bank.

3) Tingkat modal (Cap). Indikator ini dihitung sebagai rasio modal bank tertentu terhadap asetnya. Semua peneliti yang disebutkan dalam tinjauan pustaka memasukkan komponen ini ke dalam model.

4) Besarnya cadangan kemungkinan kerugian atas pinjaman (LLP). Alasan untuk memasukkan indikator ini dalam model (2) mirip dengan kasus (1). Di sini kami telah mencoba untuk mengevaluasi hubungan standar antara risiko dan pengembalian.

Model (3), seperti yang Anda lihat, adalah semacam modifikasi dari (2). Kebutuhan akan perubahan semacam itu disebabkan oleh keinginan untuk memeriksa adanya efek risiko-nonmonotonik dari konsentrasi pada profitabilitas. Asumsi mengenai sifat hubungan ini telah dikemukakan dalam literatur (lihat Bab 1, bagian 2). Sedangkan untuk variabel kontrol, set dan motivasi inklusinya mirip dengan model (2). Selain itu, terdapat indikator yang merupakan produk dari berbagai indeks Herfindahl-Hirschman untuk tingkat risiko, serta untuk bentuk kuadratnya.

Dalam kasus semua model, variabel di atas mempengaruhi risiko dan pengembalian saat ini dengan jeda satu periode. Hal ini disebabkan lagi oleh siklus yang dinyatakan dalam pengelolaan portofolio pinjaman.

Mengedepankan hipotesis.

Setelah berurusan dengan model dan komponennya, perlu untuk mengajukan sejumlah hipotesis dasar, yang keandalannya diselidiki. Berdasarkan literatur dan refleksi kami sendiri, kami dapat mengajukan beberapa asumsi mengenai dampak diversifikasi terhadap risiko dan pengembalian. Secara total, 4 hipotesis diuji selama pekerjaan ini. Mereka menjelaskan alasan yang dihipotesiskan untuk dampak diversifikasi yang teridentifikasi.

1) “Hipotesis diversifikasi klasik”. (“-” untuk risiko, “+” untuk pengembalian):

Tingkat diversifikasi yang tinggi memiliki efek positif pada profitabilitas dan mengurangi tingkat risiko. Penerapan metode ini akan meningkatkan kualitas portofolio pinjaman. Kebijaksanaan mengajukan asumsi ini mendikte pendapat klasik tentang tingkat diversifikasi, efeknya. Ini diterapkan baik untuk model (1) dan (2). Secara alami, untuk ukuran konsentrasi, yang terlibat dalam model akhir, tanda-tandanya berlawanan (seperti dalam semua hipotesis berikut).

2) "Hipotesis kehidupan yang tenang" ("-" untuk profitabilitas):

Bank menghabiskan terlalu banyak untuk mengoptimalkan dan mendiversifikasi portofolio pinjaman mereka untuk mengurangi biaya di masa depan. Sedemikian rupa sehingga menyebabkan penurunan keuntungan. Hipotesis ini dikembangkan untuk model (2).

3) "Hipotesis kurangnya keahlian" ("+" untuk risiko):

Keinginan untuk mendiversifikasi portofolio pinjaman mengarah pada memasuki pasar baru (peminjam) yang tidak memiliki pengalaman. Risikonya semakin besar. Hipotesis ini dikembangkan untuk model (1).

4) Hipotesis pengaruh nonmonotonik.

Menurut asumsi pertama yang dikemukakan (Winton, 1999), konsentrasi memiliki efek terbaik pada jumlah pengembalian pada tingkat risiko yang sangat tinggi dan rendah. Dengan demikian, ada bentuk hubungan berbentuk U (parabola) antara indikator. Ini benar ketika persamaan

dimana Risiko adalah tingkat risiko; Konsentrasi tingkat Cn dari berbagai spesies; Pengembalian - tingkat profitabilitas.

Hasil metodologi yang dikembangkan.

Untuk meringkas di atas, Tabel 1 telah dikembangkan, di mana semua informasi dasar mengenai variabel tertentu yang dijelaskan di atas, efek yang diharapkan, dan metode perhitungan disajikan dalam bentuk visual. Tanda tanya menunjukkan pengaruh yang belum ditentukan berdasarkan konfirmasi atau sanggahan hipotesis utama.

Bab 3 Sumber dan Struktur Data

Alasan penggunaan data yang dikumpulkan.

Kami sekarang beralih langsung ke pertanyaan tentang data yang dengannya penelitian ini dilakukan. Perhatian diberikan secara eksklusif pada sistem perbankan Rusia. Sebelumnya, seperti dapat dilihat dari tinjauan literatur, semua studi dari wilayah studi hanya didasarkan pada data asing, baik itu Jerman, Austria atau Brasil. Oleh karena itu, penggunaan indikator RF agak unik dan menarik secara ilmiah.

Periode yang dipertimbangkan dalam pekerjaan adalah periode antara 2010-2014. Selain itu, untuk indeks Herfindahl-Hirschman dan variabel kontrol, berkurang satu tahun, karena indikator ini, sebagaimana dicatat, mempengaruhi situasi saat ini dengan lag. Pilihan ini tidak sembarangan. Menurut pendapat kami, inilah saat yang menggabungkan konsep relevansi dan relevansi untuk pasar tertentu yang sedang dipertimbangkan, dan refleksi paling objektif dari pola nyata untuk pertanyaan penelitian. Memang, data tersebut praktis yang terbaru, dan juga memungkinkan kami untuk mengecualikan dari analisis dampak negatif dan buruk yang dapat diprediksi dari krisis pada bidang sektor perbankan Rusia ini. Ini, tentu saja, tentang situasi pasar saat ini (2014-sekarang) dan tentang komplikasi yang terkait dengan global krisis keuangan 2008. Apalagi periode hingga 2010 tidak bisa dianggap sama sekali. Kekhususan pelaporan di bawah standar Rusia, yang disediakan oleh bank dalam domain publik, sedemikian rupa sehingga sebagian besar lembaga kredit mulai menerbitkan catatan penjelasan di situs web mereka mulai tahun 2010. Sebelumnya, set standar hanya terdiri dari 4 bentuk lain (Neraca, OP&I, Arus Kas dan Modal). Berdasarkan data dari catatan penjelasan itulah indikator unik untuk pasar yang diteliti seperti diversifikasi menurut sektor ekonomi dibangun. Tentu saja, dimungkinkan untuk menggunakan pelaporan sesuai dengan standar internasional. Tetapi situasi di sini bahkan lebih buruk. Sejumlah besar bank tidak berhasil sampai 2012, yang secara signifikan akan mengurangi periode yang ditinjau. Selain itu, struktur laporan konsentrasi portofolio pinjaman dari IFRS sangat berbeda dengan RAS. Jumlah dan komposisi industri tidak terstandarisasi, yang akan menambah kesulitan dalam menggali informasi.

Dalam pekerjaan kami, kami dipandu oleh premis tertentu mengenai data yang digunakan. Diputuskan bahwa jika ketergantungan utama yang diteliti adalah dampak diversifikasi pada risiko dan profitabilitas portofolio pinjaman bank, maka disarankan untuk tidak memperhitungkan seluruh sistem perbankan Rusia, tetapi akan terbatas hanya pada bank-bank tersebut. yang total asetnya mengandung 80% atau lebih dari jumlah total pinjaman yang diterbitkan. Untuk semua tahun yang termasuk dalam periode pengamatan, ini benar. Misalnya, pada 2013, pinjaman dikeluarkan untuk 37.017.657 juta rubel, pada 2012 - 30.670.558 juta rubel, pada 2011 - 26.265.427 juta rubel. dan untuk 2010 - 20.468.387 juta rubel. Dengan demikian, 70 bank (lihat Lampiran 2) dari 992 bank yang tersedia (hingga akhir 2010), yang merupakan sebagian besar dari semua pinjaman di sektor perbankan Rusia, dianalisis.

Sumber informasi.

Penting untuk mengidentifikasi sumber informasi tertentu. Mari kita mulai dengan melihat regressor. Seperti yang telah disebutkan, untuk membangun indeks Herfindahl-Hirschman, wajib memiliki data pinjaman yang dikeluarkan oleh bank dan jenisnya. Mempertimbangkan fakta bahwa dua variabel utama dibangun (untuk konsentrasi menurut industri dan jenis peminjam), agak sulit untuk menemukan informasi yang relevan dalam bentuk yang tepat. Untuk membangun indeks pertama, catatan penjelasan atas laporan keuangan bank-bank Rusia yang disusun sesuai dengan standar Rusia (RAS) digunakan. Semua data dikumpulkan secara independen, karena kurangnya informasi semacam ini di tempat lain. Jadi, fakta ini merupakan keuntungan yang tak terbantahkan dari karya ini, karena sekali lagi berbicara tentang beberapa kebaruan ilmiah. Kami menemukan data konsentrasi portofolio pinjaman masing-masing bank berdasarkan jenis kegiatan ekonomi, yaitu pinjaman yang dikeluarkan untuk kebutuhan sektor ekonomi tertentu. Dalam sebagian besar kasus, pada tingkat pelaporan, 9 industri terbesar telah diidentifikasi untuk bank, pinjaman lainnya, serta pinjaman individu.

Adapun regressor kedua, data mengenai hal itu diambil dari situs analisis keuangan Kuap.ru. Di sini, kami memperhitungkan indikator-indikator seperti jumlah pinjaman dalam bentuk moneter yang dikeluarkan untuk individu, badan hukum-penduduk, bukan penduduk, pengusaha perorangan, perusahaan milik negara, pinjaman antar bank.

Semua informasi lain mengenai variabel kontrol dan dependen diambil dari situs web resmi Bank Sentral Federasi Rusia, basis data seluler, serta pelaporan lembaga keuangan yang bersangkutan.

Meringkas semua hal di atas, kita dapat berbicara tentang keuntungan dari data yang digunakan sebagai:

1) Relevansi dan validitas.

2) Kebaruan ilmiah dan keunikan indikator utama.

3) Kepatuhan dengan standar tunggal (RAS).

Statistik indikator.

Sekarang perhatikan statistik pada data panel yang dikumpulkan untuk semua periode. Perlu dicatat bahwa untuk Cn1, Cn2, Ukuran, Pers dan Cap, pengamatan disajikan selama 4 tahun dari 2010 hingga 2013, dan untuk LLP dan ROE selama 5 tahun (dari 2010 hingga 2014). Hal ini dijelaskan oleh fakta bahwa dalam model akhir dua variabel terakhir disajikan dengan jeda waktu, yaitu untuk pertimbangan akhir data, informasi diperlukan untuk seluruh periode pengamatan. Kolom terakhir menunjukkan jumlah total pengamatan (N), jumlah dalam satu periode (n) dan jumlah periode (T).

Tabel 1. Informasi statistik pada data yang dikumpulkan berdasarkan variabel

Variabel					Jumlah pengamatan
	Sepanjang waktu
	Sepanjang waktu
	Sepanjang waktu
	Sepanjang waktu
	Sepanjang waktu
	Sepanjang waktu
	Sepanjang waktu

Tabel 1 menyajikan nilai korelasi antara berbagai variabel yang termasuk dalam model. Perhatian khusus harus diberikan pada hubungan antara indeks untuk mengukur konsentrasi. Awalnya, seperti yang dapat diasumsikan, karena adanya komponen yang sama di Cn1 dan Cn2, seperti pinjaman kepada badan hukum, korelasi di antara mereka bisa sangat tinggi. Memang, relatif terhadap banyak variabel lain, nilainya cukup besar (0,3409), namun berada pada tingkat yang dapat diterima. Hubungan negatif yang mengesankan (walaupun juga tidak terlalu tinggi) terdapat pada variabel Ukuran dengan indikator Cn1 dan Cn2. Di sini penjelasannya, tentu saja, terletak pada struktur laporan bank dan fakta bahwa nilai aset mencakup semua komponen yang diperlukan untuk menyusun indeks Herfindahl-Hirschman yang diberikan.

Tabel 2. Korelasi besaran utama

Korelasi

Bab 4. Hasil dan Kesimpulan

Setelah membangun model ekonometrik dan menunjukkan alasan untuk memasukkan semua komponen yang membentuk komposisinya, kami melanjutkan langsung ke analisis. Pada bagian ini direncanakan untuk menggambarkan hasil yang diperoleh selama penelitian, serta memberikan justifikasi ekonomi untuk pola yang diidentifikasi.

...

Dokumen serupa

Konsep dan tahapan pembentukan portofolio pinjaman, struktur dan proses pengelolaannya. Klasifikasi risiko kredit dan dampaknya terhadap pembentukan portofolio bank umum. Analisis portofolio pinjaman bank. Mekanisme manajemen risiko kredit.

tesis, ditambahkan 07/10/2015


Analisis kualitas portofolio kredit bank umum. karakteristik umum Cabang Tambov dari OAO Sberbank. Arah pembentukan dan metode pengelolaan portofolio pinjaman, penilaian berdasarkan kriteria: aktivitas bisnis, omset, profitabilitas.

makalah, ditambahkan 14/01/2015


Kebijakan Bank di bidang retail lending kepada perorangan. Pembentukan cadangan untuk kemungkinan kerugian pinjaman. Menangani tunggakan. Cara untuk memastikan diversifikasi yang cukup dari bagian pinjaman dari portofolio pinjaman.

makalah, ditambahkan 05/02/2016


Pengelolaan kualitas portofolio kredit nasabah korporasi bank sebagai elemen dari sistem pengendalian risiko kredit. Analisis dan evaluasi portofolio pinjaman bank komersial JSC "Krayinvestbank". Optimalisasi pembentukan dan pengelolaan portofolio kredit.

tesis, ditambahkan 26/10/2015


Esensi dari risiko kredit dan faktor-faktor penentunya. Urutan langkah-langkah dalam proses manajemen risiko kredit. Metode untuk menentukan kelayakan kredit peminjam. Manajemen risiko portofolio pinjaman. Tingkat likuiditas portofolio pinjaman.

makalah, ditambahkan 04/07/2012


Kebijakan kredit Bank komersil. tahapan proses kredit dan karakteristik mereka. Metode manajemen risiko kredit. Evaluasi kualitas portofolio kredit bank. Analisis operasi kredit dan struktur portofolio pinjaman pada contoh Sberbank Rusia.

makalah, ditambahkan 02/01/2014


Klasifikasi portofolio pinjaman berdasarkan diversifikasi dan klien, pada saat terjadinya dan jenis mata uang. Karakteristik utama dari profitabilitas portofolio pinjaman. Jenis pinjaman tergantung pada ketersediaan memastikan pembayaran tepat waktu mereka.

makalah, ditambahkan 08/06/2014


Esensi dan konsep portofolio pinjaman bank umum. Karakteristik kegiatan Sberbank Rusia, kebijakan bank dan tingkat organisasi proses kredit. Tahapan utama pembentukan dan pengelolaan portofolio pinjaman, analisis kualitasnya.

makalah, ditambahkan 17/04/2014


Evaluasi kualitas portofolio pinjaman bank, strukturnya, profitabilitas, kecukupan cadangan, kualitas manajemen, sumber daya. Profitabilitas investasi pinjaman, kualitas manajemen portofolio pinjaman, pangsa investasi pinjaman bermasalah.

tugas, ditambahkan 12/05/2010


Evaluasi konsep modern manajemen portofolio pinjaman dalam praktek nasional dan asing. Penyelenggaraan kegiatan bank dalam pelaksanaan proses perkreditan yang bertujuan untuk mencegah atau meminimalkan risiko kredit, membatasi.

3.2 Diversifikasi portofolio pinjaman

Diversifikasi portofolio pinjaman bank– metode meminimalkan risiko kredit dengan mendistribusikan pinjaman berdasarkan kategori peminjam yang berbeda, ketentuan ketentuan, jenis agunan, instrumen kredit, tingkat risiko, wilayah, jenis kegiatan, serta sejumlah fitur lain berdasarkan pembentukan batas internal.

Metode utama yang digunakan untuk memastikan diversifikasi portofolio pinjaman yang memadai adalah sebagai berikut:

penjatahan kredit, yang meliputi: penetapan batas pinjaman yang fleksibel atau kaku atas jumlah, persyaratan, jenis suku bunga dan kondisi lain untuk pemberian pinjaman; menetapkan batas kredit untuk peminjam individu atau kelas peminjam sesuai dengan: posisi keuangan; menetapkan batasan konsentrasi pinjaman di tangan satu atau sekelompok peminjam yang bekerja sama erat sesuai dengan posisi keuangan mereka;

diversifikasi peminjam juga dapat dilakukan melalui penetapan limit langsung untuk semua peminjam dari kelompok ini (misalnya, untuk populasi pinjaman konsumer) dalam jumlah absolut atau dalam hal total bagian dalam portofolio pinjaman bank;

diversifikasi agunan yang diterima untuk pinjaman memungkinkan bank untuk memastikan kemungkinan pemulihan kerugian kredit dengan mengorbankan nilai properti peminjam, bertindak sebagai jaminan pinjaman. Seperti yang Anda ketahui, pinjaman yang membentuk portofolio pinjaman dibagi menjadi dijamin, tidak cukup aman dan tidak aman. Dominasi dua kelompok terakhir meningkatkan kemungkinan kerugian bagi bank. Pada saat yang sama, pinjaman dengan jaminan berbeda tergantung pada jenis agunan, kualitasnya, dan kemungkinan pelaksanaannya.

penggunaan berbagai jenis suku bunga dan metode penghitungan dan pembayaran bunga pinjaman .

Suku bunga untuk penggunaan pinjaman merupakan salah satu alat yang paling efektif untuk meminimalkan risiko kredit, dan juga (dengan jumlah yang wajar) berperan sebagai insentif nyata untuk meningkatkan efisiensi investasi kredit bank.

Jumlah bunga dapat ditetapkan tidak hanya secara absolut, tetapi juga pada apa yang disebut sebagai tingkat referensi, ketika tergantung pada beberapa standar ekonomi yang diakui secara umum, misalnya, pada tingkat pembiayaan kembali.

Untuk meminimalkan risiko kredit, kondisi tambahan ditentukan pada tingkat bunga tetap maksimum - "pagu bunga", tingkat bunga tetap minimum - "bidang bunga", kemungkinan perubahan tingkat bunga - "koridor bunga".

Jika persyaratan pembayaran pokok dan bunga tidak terpenuhi, pemberi pinjaman melindungi diri dari risiko kredit dengan membentuk mekanisme untuk membebankan peningkatan bunga. Tingkat bunga pinjaman dalam hal ini ditentukan berdasarkan unsur-unsur berikut:

biaya penggunaan pinjaman (sesuai dengan tingkat bunga yang ditetapkan dalam perjanjian pinjaman);

tambahan premi bunga sebagai bentuk kewajiban atas tidak terpenuhinya dan tidak terpenuhinya kewajiban berdasarkan perjanjian pinjaman.

Beberapa aspek teknis, seperti metode penghitungan bunga pinjaman, menjadi penting dalam meminimalkan risiko kredit. Dalam praktik perbankan, merupakan kebiasaan untuk membedakan antara metode utama penghitungan bunga pinjaman berikut: tingkat bunga tahunan, minat sederhana, diskonto, anuitas .

Diversifikasi portofolio pinjaman berdasarkan persyaratan sangat penting, karena suku bunga pinjaman dengan persyaratan yang berbeda tunduk pada fluktuasi yang berbeda dan tingkat risiko bisnis peminjam yang diasumsikan secara tidak langsung juga bergantung secara signifikan pada jangka waktu pinjaman. Dengan demikian, jika bank berorientasi pada pinjaman konsumen jangka panjang yang memiliki fitur pinjaman investasi, masuk akal untuk memasukkan pinjaman jangka pendek dalam portofolio pinjaman yang akan menyeimbangkan struktur portofolio. Selain itu, saldo portofolio pinjaman yang tidak mencukupi sebagian dapat dikompensasikan dengan penataan portofolio aset lain yang tepat, tetapi sedemikian rupa untuk memastikan keseimbangan persyaratan yang optimal untuk seluruh portofolio aset secara keseluruhan.

Dalam praktiknya, tiga jenis diversifikasi yang umum digunakan:

portofolio;

geografis;

oleh kedewasaan.

Diversifikasi geografis berfokus pada menarik pelanggan dari wilayah geografis atau negara yang berbeda.

Sebagai contoh, mari kita ambil data Belswissbank CJSC Tabel B.1 [Lampiran B]

Diversifikasi menurut istilah pembayaran kembali melibatkan penerbitan dan penarikan pinjaman pada waktu yang berbeda, intinya adalah bahwa penerimaan dan pembayaran dana yang terkait dengan pinjaman pada waktu yang berbeda akan memberikan bank kesempatan untuk manuver keuangan tertentu dan akan mengecualikan kasus bank gagal memenuhi kewajibannya. kepada pelanggan.

Oleh jatuh tempo pinjaman adalah:

• terlambat;

  Terlambat;

  Dilunasi lebih awal.

Mendesak - pinjaman yang telah atau akan jatuh tempo sesuai dengan persyaratan yang ditentukan dalam perjanjian pinjaman.

Tertunda (berkepanjangan) - pinjaman, yang jatuh temponya ditunda oleh bank karena alasan yang sah atas permintaan klien.

Terlambat - pinjaman tidak dilunasi (dan tidak diperpanjang) oleh peminjam dalam jangka waktu yang ditetapkan oleh perjanjian pinjaman.

Pelunasan lebih awal , sebagai aturan, ini dipraktikkan atas inisiatif peminjam ketika dana dilepaskan darinya dan untuk menghemat uang ketika membayar bunga.

Ketika semua cara lain untuk meminimalkan risiko perbankan habis, untuk tujuan ini dapat digunakan ekuitas stoples. Karena itu, kerugian dari pinjaman berisiko dapat dikompensasi. Langkah ekstrem ini akan memungkinkan bank untuk melanjutkan aktivitasnya. Langkah ini dimungkinkan dan efektif jika kerugian bank tidak begitu besar dan masih dapat dikompensasikan.

Diversifikasi portofolio berarti mendistribusikan pinjaman ke berbagai klien dari industri yang berbeda dan menggunakan jumlah yang lebih kecil untuk jangka waktu yang lebih pendek dan lebih banyak peminjam ke perusahaan yang berbeda dari industri yang berbeda.

Priorbank JSC memiliki sistem manajemen risiko yang efektif, yang meliputi pengelolaan risiko kredit, pasar dan operasional.

Sistem manajemen risiko yang ada di bank didasarkan pada persyaratan peraturan dan rekomendasi Bank Nasional Republik Belarus, Raiffeisen International Bank-Holding AG, rekomendasi dari Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan, pengalaman memimpin lembaga keuangan asing.

Sistem manajemen risiko dibangun di atas proses identifikasi, analisis, penilaian, optimalisasi, pemantauan dan pengendalian risiko yang berkesinambungan, selanjutnya penilaian kecukupan teknik manajemen risiko yang diterapkan.

Manajemen risiko kredit dilakukan dengan menggunakan pendekatan sistematis berdasarkan prinsip risk awareness, delimitation of power untuk memulai, menilai dan menerima risiko. Manajemen risiko kredit bertanggung jawab atas penilaian risiko kredit yang tepat untuk setiap batas klien individu, kontrol dan manajemen mereka dan, jika perlu, pengumpulan pinjaman bermasalah dan penjualan agunan.

Dengan mempertimbangkan tingkat dan sifat risiko yang relevan, manajemen risiko kredit menerapkan berbagai pendekatan dan berbagai prosedur risiko untuk masing-masing segmen klien: klien korporasi, menengah, kecil, pengusaha perorangan, individu, bank dan otoritas pemerintah. Bank terus berupaya meningkatkan proses manajemen risiko kredit dan meningkatkan efisiensinya.

Salah satu kegiatan prioritas Priorbank OJSC adalah pelaksanaan operasional perkreditan.

Indeks					Tingkat pertumbuhan
	Jumlah (miliar rubel)		Jumlah (miliar rubel)
Rubel bagian dari portofolio pinjaman
Mata uang bagian dari portofolio pinjaman
Total portofolio pinjaman

Jumlah total pinjaman yang diberikan kepada pelanggan telah meningkat sejak awal tahun sebesar 941,5 miliar rubel dan berjumlah 3675,9 miliar rubel pada 1 Januari 2009. Tingkat pertumbuhan portofolio pinjaman Priorbank OJSC pada tahun 2008 adalah 134%. Pada saat yang sama, tingkat pertumbuhan pinjaman di mata uang nasional lebih tinggi dari pinjaman mata uang asing. Pinjaman di mata uang asing meningkat 471,5 miliar rubel dan setara dengan 2369,3 miliar rubel, dalam mata uang nasional - sebesar 470,0 miliar rubel dan berjumlah 1306,6 miliar rubel.

Portofolio pinjaman menurut jenis rekanan

Jenis pihak lawan					Tingkat pertumbuhan
	Jumlah (miliar rubel)		Jumlah (miliar rubel)
Badan hukum dan pengusaha perorangan
Perorangan
Total portofolio pinjaman

Sebagai hasil dari kebijakan perluasan layanan ritel pada tahun 2008, ada perubahan dalam struktur utang kredit dan operasi aktif lainnya menurut jenis rekanan - karena peningkatan yang signifikan dalam volume sumber daya kredit yang diberikan oleh bank kepada individu (sebesar 82%), bagian mereka meningkat dari 25% menjadi 33, 7%.

Dinamika tunggakan utang

Portofolio pinjaman badan hukum menurut sektor ekonomi

Pada tahun 2008, terjadi penurunan porsi utang yang telah jatuh tempo dalam portofolio pinjaman bank. Secara absolut, jumlah utang jatuh tempo meningkat 1,5 miliar rubel, sementara bagiannya dalam portofolio pinjaman turun 0,13 poin persentase. (dari 0,67% menjadi 0,54%).

Situasi ini membuktikan efisiensi tinggi dari sistem manajemen risiko yang beroperasi di Priorbank OJSC.

, lalu Kontrol kredit risiko dalam sistem perbankan Federasi Rusia dan cara-cara untuk menguranginya dengan Tesis >> Perbankan

berfungsi komersial bank BAB 2 ANALISIS KINERJA PENGELOLAAN KREDIT RISIKO PADA KOMERSIAL BANK TENTANG CONTOH CB "MOSCOMPRIVATBANK" 2.1 Karakteristik sistem pengelolaan kredit risiko ...

Diversifikasi portofolio pinjaman bank harus dilakukan pada tahap adopsi keputusan bank.

Diversifikasi berdasarkan jumlah berarti tidak adanya atau adanya risiko kredit yang besar dan konsentrasinya. Risiko besar adalah jumlah pinjaman yang diberikan kepada satu peminjam atau pihak terkait, yang melebihi 10% dari modal regulasi. NBRB telah menetapkan ukuran maksimum risiko utama untuk bank: nilai total semua risiko utama bank tidak boleh melebihi enam kali ukuran modal peraturan bank. NBRB telah menetapkan 1 standar lagi untuk tujuan mengelola dan meminimalkan risiko kredit: jumlah maksimum risiko kredit per peminjam dan pihak terkait tidak boleh melebihi 25% dari modal peraturan bank.

Diversifikasi berdasarkan persyaratan: pinjaman yang diberikan hingga 1 tahun bersifat jangka pendek; pinjaman yang diberikan untuk jangka waktu lebih dari 1 tahun bersifat jangka panjang. Dari sisi risiko kredit, pinjaman jangka panjang memiliki tingkat risiko yang lebih tinggi.

Diversifikasi portofolio pinjaman berdasarkan mata uang: yang paling optimal adalah struktur portofolio pinjaman dalam mata uang, jika: setidaknya 50% dari portofolio pinjaman dibentuk dalam mata uang nasional.

Stability square: urgensi, likuiditas agunan, tidak adanya atau adanya informasi negatif.

Klasifikasi aset berdasarkan kelompok risiko untuk membuat cadangan khusus untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang terkena risiko kredit dan operasi yang tidak tercermin dalam neraca ( operasi di luar neraca)

Pembentukan cadangan khusus dilakukan oleh bank berdasarkan klasifikasi aset dan kewajiban kontinjensi yang tercermin dalam rekening administratif yang dibuat oleh bank. Untuk melakukan ini, bank mengembangkan peraturan daerah (LNLA) berdasarkan persyaratan bank nasional (petunjuk tentang prosedur pembentukan dan penggunaan oleh bank dan lembaga keuangan non-bank dari cadangan khusus untuk menutupi kemungkinan kerugian aset dan operasi tidak tercermin pada neraca, instruksi tersebut disetujui oleh keputusan Dewan NBRB 28.09.2006 No. 138, perubahan terakhir– 30/03/2011, 29/09/2011). Selain itu, dalam LNLA ini, bank secara mandiri mengembangkan prosedur untuk mengklasifikasikan aset dan kewajiban kontinjensi sesuai dengan tingkat keandalannya, kriteria, faktor, metode, dan prosedur pengambilan keputusan yang digunakan dalam kasus ini. LLA ini harus menetapkan tanda-tanda ketidakstabilan keuangan debitur, penerbit surat berharga, pihak lawan untuk kewajiban kontinjensi, persyaratan untuk konten informasi negatif, serta kriteria lain berdasarkan penilaian yang beralasan tentang tingkat risiko. Kemampuan debitur, penjamin (guarantor), penerbit surat berharga, pihak lawan kontinjensi untuk memenuhi kewajibannya dinilai melalui analisis indikator yang komprehensif dan objektif, termasuk indikator kualitatif yang mencirikan aktivitas debitur, reputasi bisnis, kondisi keuangan, prospek operasi, sebagai serta adanya faktor eksternal ( makroekonomi, force majeure, dll) yang mempengaruhi kemampuan debitur dalam memenuhi kewajibannya kepada bank.

Bank mengklasifikasikan semua aset yang terekspos risiko kredit dan kewajiban rekening administratif secara berkala (harian, melaporkan ke NB setiap bulan). Bank mengklasifikasikan menjadi 5 kelompok risiko:

1) cadangan dibuat sebesar 1%;

2) cadangan dibuat dari 10 hingga 30%;

3) cadangan dari 30 hingga 50%;

4) cadangan dari 50 hingga 100%;

5) 100% cadangan.

Setelah klasifikasi aset menurut kelompok risiko, cadangan khusus dihitung sebagai berikut: jumlah utang menurut kelompok risiko dikalikan dengan persentase yang sesuai, sedangkan bank di LNLA harus menentukan batas mana yang berlaku untuk yang kedua, ketiga dan keempat. kelompok risiko (dalam batas yang ditetapkan di atas). Cadangan khusus yang dihitung dengan cara ini termasuk dalam pengeluaran bank, sehingga mengurangi keuntungannya. Bank harus membuat cadangan secara penuh, bahkan jika bank menderita kerugian sebagai akibatnya. Dalam esensi ekonomi, cadangan dikaitkan dengan biaya bank karena jumlah potensi kerugian (!) bank ini dan, berdasarkan pendekatan konservatif, bank mengakui jumlah ini di muka sebagai biayanya.

Dalam hal perbaikan kondisi keuangan debitur, likuiditas agunan, tidak adanya informasi negatif dan pemenuhan kewajiban debitur untuk melunasi pinjaman, bank dapat mengubah klasifikasi, sedangkan jumlah cadangan khusus yang dibuat harus dikurangi dan dikaitkan dengan pendapatan bank, sehingga meningkatkan keuntungannya.

Tergantung pada tingkat risiko kredit, kelompok risiko pertama meliputi: [No. 138 hal. 27] mendesak atau berkepanjangan 1 kali atau lebih utang pinjaman antar bank dengan tidak adanya tanda-tanda penurunan kondisi keuangan dan informasi negatif; mendesak, lewat jatuh tempo hingga 30 hari atau diperpanjang tidak lebih dari sekali hutang pinjaman kepada individu ; mendesak atau terutang dalam 7 hari utang pada aset lain dengan tidak adanya informasi negatif. Utang atas aset yang diklasifikasikan oleh kelompok risiko pertama adalah standar (tidak bermasalah).

Kelompok risiko kedua meliputi: utang mendesak atau berkepanjangan 1 kali atau lebih pada pinjaman antar bank ; dijamin mendesak atau lewat jatuh tempo hingga 7 hari atau diperpanjang tidak lebih dari 1 kali hutang pinjaman kepada badan hukum dengan adanya informasi negatif. Kelompok risiko kedua mencakup aset yang belum bermasalah bagi bank, tetapi terdapat informasi negatif tentangnya.

Kelompok risiko ketiga meliputi: utang pinjaman antar bank, luar biasa dalam waktu 30 hari sejak tanggal jatuh tempo pembayaran; hutang terjamin atas pinjaman kepada badan hukum dengan adanya informasi negatif dan berkepanjangan lebih dari 1 kali; hutang pada sekuritas di hadapan tanda-tanda ketidakstabilan keuangan penerbit.

Kelompok risiko keempat meliputi: hutang tanpa jaminan atas pinjaman kepada badan hukum dengan adanya informasi negatif, diperpanjang 1 kali atau lebih; hutang tanpa jaminan atas pinjaman perusahaan yang jatuh tempo dari 8 hingga 90 hari; hutang terjamin atas pinjaman perusahaan yang jatuh tempo dari 91 hingga 180 hari; hutang atas aset lain yang terekspos risiko kredit, dalam periode dari 31 hari sampai dengan 90 hari.

Kelompok risiko kelima meliputi: utang tanpa jaminan atas pinjaman kepada badan hukum yang jatuh tempo lebih dari 90 hari; hutang yang dijamin atau tidak cukup dijamin atas pinjaman kepada badan hukum yang jatuh tempo lebih dari 180 hari; utang atas aset lain yang terekspos risiko kredit, terutang lebih dari 90 hari sejak tanggal jatuh tempo.

Tergantung pada kualitas dan kecukupan agunan, utang pinjaman kepada badan hukum dibagi menjadi:

1) dijamin;

2) tidak cukup aman;

3) tidak aman.

Hutang yang dijaminkan termasuk hutang yang di dalamnya terdapat jaminan berupa agunan, yang nilainya meliputi: jumlah pokok dan bunga dalam 12 bulan pertama.

Undersecured debt adalah utang yang jaminannya meliputi jumlah pokok dan bunga lebih dari 70%.

Utang tanpa jaminan adalah utang yang memiliki jaminan yang mencakup kurang dari 70% dari pokok dan bunga yang jatuh tempo dalam waktu 12 bulan ke depan.

Jika pinjaman diklasifikasikan menurut kelompok risiko pertama - utang kredit standar; jika untuk yang kedua - hutang subprime; 3-5 kelompok risiko - kredit macet.

Kondisi keuangan. Struktur laba dan ekuitas

Konsep dasar

1) arus kas (arus cush) - representasi bank sebagai urutan arus kas masuk dan keluar yang bergantian. Arus kas harus sebanding dengan: arus masuk dan arus keluar dana dengan interval waktu (hingga 30 hari, dari 30 hari hingga 1 tahun, dari 1 tahun); dengan jumlah; oleh mata uang. Pada intinya, arus kas menyediakan likuiditas bank, yaitu. kemampuan bank untuk memenuhi kewajibannya kepada kreditur dan deposan secara penuh dan tepat waktu.

2) nilai waktu uang (time value of money) - unit moneter yang tersedia saat ini, dan unit moneter yang diharapkan akan diterima setelah beberapa waktu, tidak ekuivalen (diskon nilai uang dari waktu ke waktu). metode diskon arus kas memungkinkan Anda untuk menilai nilai sekarang dari masa depan penerimaan kas dan arus keluar.

3) kompromi antara risiko dan pengembalian () - penerimaan pendapatan apa pun penuh dengan risiko, semakin tinggi pengembalian yang dijanjikan, diminta atau diharapkan, semakin tinggi tingkat risiko yang terkait dengan kemungkinan tidak diterimanya pengembalian ini.

4) biaya modal - tidak ada sumber pembiayaan yang bebas, setiap sumber pembiayaan memiliki biaya sendiri dalam bentuk biaya relatif yang terpaksa ditanggung bank untuk menggunakannya.

5) efisiensi pasar () - tingkat kejenuhan pasar dengan informasi yang relevan dan ketersediaannya, yang berarti bahwa semua pelaku pasar harus memiliki kesempatan yang sama untuk menerima informasi dan ketersediaan ini harus murah.

Apa tujuan dari setiap bank?

1) peningkatan keuntungan bank;

2) pengurangan biaya sumber daya yang ditarik (r-t peningkatan keuntungan);

3) pertumbuhan kesejahteraan pemegang saham;

4) perekrutan profesional berkualifikasi tinggi;

5) berfungsinya bank dalam kondisi semua persyaratan untuk meminimalkan risiko.

Salah satu yang paling indikator penting, yang mempengaruhi nilai pasar bank, adalah laba per saham, yang ditentukan sebagai berikut: laba bersih bank / angka biasa saham. Dividen per saham - menunjukkan jumlah dividen yang dibagikan kepada setiap saham biasa: dividen per saham biasa / jumlah saham biasa.

Laporan Laba Rugi (PLO):

1) Pendapatan (pendapatan operasional);

2) biaya operasi jangka pendek biaya tanpa depresiasi biaya jangka panjang;

3) laba sebelum pajak, depresiasi, bunga;

4) penyusutan aset berwujud dan tidak berwujud;

5) total biaya operasional; (2+4)

6) laba sebelum bunga dan pajak; (3-4)

7) hutang bunga;

8) laba sebelum pajak; (6-7)

9) pajak;

10) laba bersih sebelum pembayaran dividen pada saham preferen;

11) dividen atas saham preferen;

12) laba bersih; (10-11)

13) dividen atas saham biasa;

14) peningkatan laba ditahan bank.

Indikator keuntungan:

1) laba bersih;

2) margin bunga bersih; NPM = (PD-PR) / A d.prin. ; (PD - pendapatan bunga; PR - beban bunga; A - aset yang menghasilkan pendapatan)

3) selisih bunga bersih; SDM= PD/PA *100% - PR/PP *100%; PD/PA - pengembalian aset; PR / PP - biaya kewajiban; PA - aset yang menghasilkan pendapatan; PP - kewajiban di mana bunga dibayarkan;

4) laba bersih per saham; EPS= NP/jumlah saham;

5) pengembalian aset: ROA= NP/A *100%; ROA= NP/A i *100% , i – aset yang menghasilkan pendapatan;

6) pengembalian modal: ROE= NP/K *100%.

Risiko bunga. Nilai

Metode analisis GEP: GEP = NPA-NPP; NPV meningkat dengan kesenjangan negatif ketika suku bunga turun; NPV meningkat dengan kesenjangan positif ketika suku bunga meningkat.

analisis kesenjangan:

1) semua aset dan kewajiban dibagi menjadi sensitif dan tidak sensitif terhadap suku bunga;

2) aset dan kewajiban yang sensitif terhadap suku bunga dipecah berdasarkan jatuh tempo dan mata uang;

3) aset sensitif termasuk - yang tingkat bunganya dipatok ke: tingkat pembiayaan kembali, LIBOR; dan sebagainya.; perjanjian mengatur perubahan tingkat bunga.

NPA (secara terpisah menurut mata uang):

(berdasarkan ketentuan) hingga 30 hari, hingga 1 tahun, lebih dari 1 tahun.

NPP (secara terpisah menurut mata uang):

(dengan ketentuan) 30 hari, hingga 1 tahun, lebih dari 1 tahun.

Kesimpulan: dengan kesenjangan positif (aset sensitif melebihi kewajiban sensitif), dengan penurunan harga pasar pendapatan bunga bank akan berkurang; dengan kesenjangan negatif (aset sensitif kurang dari kewajiban sensitif) dengan penurunan suku bunga pasar, pendapatan bank akan meningkat (untuk semua penurunan beban bunga). Tujuan akhir dari manajemen analisis kesenjangan adalah untuk menentukan posisi bank pada kesenjangan kesenjangan (total untuk semua istilah dan mata uang) dalam kaitannya dengan aset bank). Secara umum diterima bahwa jika total kesenjangan dalam kaitannya dengan aset tidak melebihi 10%, posisi bank adalah normal; jika dari 10 hingga 15% - posisi bank strategis; lebih dari 15% - spekulatif.

Manajemen risiko kredit. Penilaian kondisi keuangan peminjam

Untuk menilai kondisi keuangan peminjam, perlu untuk menganalisis 5 kelompok koefisien yang mencerminkan berbagai aspek kondisi keuangan dan aktivitas bisnis perusahaan.

1) rasio likuiditas;

2) rasio perputaran aset;

3) rasio pengelolaan utang;

4) rasio profitabilitas;

5) rasio investasi dan nilai pasar.

1. Likuiditas - kemudahan penjualan, penjualan, transformasi material dan aset lainnya menjadi uang tunai untuk menutupi saat ini kewajiban keuangan. Likuiditas neraca dicirikan oleh tingkat cakupan kewajiban perusahaan oleh asetnya, yang periode transformasinya menjadi bentuk uang sesuai dengan jatuh tempo kewajiban.

Rasio lancar: CR= aset lancar (jangka pendek) / kewajiban jangka pendek. Aset lancar:

Kas (dan setara kas), sangat likuid surat berharga;

Piutang;

Commodity-material assets (TMTS): bahan mentah, bahan baku, produksi yang belum selesai, barang jadi di gudang.

Rasio cepat (Quick Ratio, atau Rasio Uji Asam):

QR= (aktiva lancar - barang dan bahan) / kewajiban jangka pendek.

Rasio likuiditas absolut: AR= (kas + setara kas + surat berharga) / kewajiban jangka pendek >0,2.

Aturan keseimbangan emas adalah likuiditas mutlak. Saldo dianggap benar-benar cair:

A1: kas dan setara kas, surat berharga;

A2: piutang;

A4: aset jangka panjang;

P1: kewajiban mendesak;

P2: kreditur lain (jangka pendek);

P3: kreditur jangka panjang;

P4: ekuitas.

4 ketidaksetaraan harus diperhatikan:

Rasio modal kerja bersih: NWC= CA (aktiva lancar) – CL (kewajiban lancar). Kurangnya modal kerja menunjukkan ketidakmampuan perusahaan untuk membayar kewajiban jangka pendek secara tepat waktu.

2. Rasio manajemen aset.

Rasio perputaran persediaan: ITR = pendapatan (atau biaya) / persediaan (persediaan).

Semakin tinggi indikator ini, semakin baik bagi perusahaan.

Periode perputaran piutang (Days sales Outstanding):

1) SO= piutang / (pendapatan/365)

menunjukkan rata-rata jumlah hari yang dibutuhkan untuk menagih utang (average collection period). Semakin rendah koefisien, semakin baik, mis. piutang lebih cepat berubah menjadi uang, sehingga meningkatkan likuiditas modal kerja.

Rasio Perputaran Aktiva Tetap: FATR= pendapatan / (aktiva tetap - penyusutan). Jika koefisiennya kurang dari 1, ini menunjukkan lambatnya penggunaan aset tetap.

Rasio perputaran aset (Rasio Perputaran Aset Total): TAT = pendapatan/aset.

3. Rasio Pengelolaan Utang.

Rasio total hutang terhadap total aset: TD / TA = semua kewajiban (lancar + jangka panjang) / Aset. Pemberi pinjaman lebih menyukai rasio hutang yang rendah karena semakin rendah rasionya, semakin besar perlindungan terhadap kerugian bagi kreditur jika terjadi likuidasi perusahaan, tetapi pemegang saham mungkin menginginkan lebih banyak pengaruh, karena memberikan kontribusi untuk perusahaan yang lebih aktif dan, akibatnya, untuk meningkatkan pendapatan. keuntungan.

Kemampuan Membayar % -- Rasio Cakupan Bunga (Kali - Bunga - Rasio Pendapatan): TIE = Pendapatan sebelum bunga dan pajak (pendapatan operasional) / jumlah bunga. Nilai yang disarankan lebih besar dari 1, tetapi secara umum, semakin tinggi semakin baik.

Rasio cakupan pembayaran tetap - menunjukkan kemampuan untuk mengamankan hutang, mis. perlindungan utang yang aman. FPFP= (Laba sebelum pajak + pembayaran sewa)/(jumlah%+jumlah pokok+pembayaran sewa). Nilai yang disarankan lebih besar dari 1.

Rasio Kemandirian Keuangan: EQ/TA (Ekuitas / Total Aset). Nilai yang disarankan adalah 0,4 - 0,6. Koefisien ini mencirikan ketergantungan perusahaan pada pinjaman eksternal; semakin rendah nilai rasio ini, semakin banyak pinjaman yang dimiliki perusahaan dan, karenanya, semakin tinggi risiko kebangkrutan. Nilai koefisien yang terlalu tinggi (dari 0,7 ke atas, berarti potensi peningkatan aset yang ada perusahaan tidak digunakan secara efektif, yang berdampak pada penurunan laba dan profitabilitas.

4. Rasio Profitabilitas

Profitabilitas suatu perusahaan adalah hasil akhir dari aktivitas perusahaan, yang mencirikan seberapa efektif manajemen mengelola: ekuitas, aset, biaya operasi, dll. Rasio profitabilitas menunjukkan efek gabungan dari: leverage (pengungkit keuangan), efisiensi manajemen aset, utang pada eksternal Pinjaman; pada hasil akhir perusahaan.

Pengembalian penjualan: ROS (Pengembalian Penjualan) = laba bersih yang tersedia untuk pemegang saham biasa (Laba Bersih) / pendapatan.

Pengembalian aset: ROA (Pengembalian Aset) = Laba Bersih / Aset. Rasio laba bersih dengan jumlah total aset menunjukkan seberapa efisien aset tersebut digunakan dan berapa banyak keuntungan yang diterima dari aset yang dimiliki perusahaan.

Pengembalian ekuitas: ROE (Return of Equity) = Laba Bersih / Ekuitas. Biasanya indikator ini dibandingkan dengan kemungkinan alternatif investasi dalam sekuritas; misalnya: pemerintah, bank sentral, karena investasi ini adalah yang paling berisiko.

Pengembalian investasi: ROI = Laba Bersih / modal yang diinvestasikan.

5. Rasio investasi dan nilai pasar (Investment and Market Value).

Laba per saham: Laba per saham = Laba Bersih/jumlah saham biasa. Menunjukkan bagian laba bersih (dalam satuan sarang) yang dapat diatribusikan pada satu saham biasa. Salah satu indikator terpenting yang mempengaruhi nilai pasar suatu perusahaan.

Dividen per saham: Dividen per saham = jumlah dividen yang dibayarkan atas saham biasa / jumlah saham biasa. Menunjukkan jumlah dividen yang akan diterima setiap pemegang saham (pemegang saham biasa). Rasio ini sangat penting untuk menarik investor baru.

Rasio Harga Saham terhadap Pendapatan: Pendapatan = Harga Pasar Saham / Pendapatan per Saham. Sebuah saham memiliki 2 nilai - nilai buku dan nilai pasar. Rasio menunjukkan berapa banyak unit moneter yang bersedia dibayar oleh pemegang saham untuk satu satuan moneter laba bersih perusahaan. Rasio ini juga menunjukkan seberapa cepat investasi dalam saham perusahaan dapat terbayar.

Diversifikasi pinjaman

Diversifikasi pinjaman

Diversifikasi pinjaman adalah distribusi modal uang yang diinvestasikan atau dikreditkan dalam perekonomian antara objek yang berbeda untuk mengurangi risiko kerugian dan dengan harapan memperoleh pendapatan yang lebih tinggi.

Kamus Finam Keuangan.

Lihat apa itu "Diversifikasi pinjaman" di kamus lain:

diversifikasi pinjaman- distribusi modal uang yang diinvestasikan dalam perekonomian atau dikreditkan di antara berbagai objek untuk mengurangi risiko kerugian dan dengan harapan memperoleh pendapatan yang lebih tinggi ...

- (diversifikasi) Distribusi ruang lingkup perusahaan untuk produksi berbagai jenis produk atau pasar yang berbeda. Hampir semua perusahaan terdiversifikasi sampai batas tertentu: perusahaan yang hanya memproduksi satu produk adalah ... ... kamus ekonomi

DIVERSIFIKASI- (dari lat. diversus berbeda dan facere to do) 1) distribusi modal moneter yang diinvestasikan atau dipinjamkan antara berbagai objek investasi untuk mengurangi risiko kemungkinan kerugian modal atau pendapatan darinya. Jenis kredit ini disebut kredit kredit. PADA… … Ensiklopedia Hukum

- (novolat. diversifikasi perubahan, keragaman; dari lat. diversus berbeda dan facere to do) memperluas jangkauan produk dan reorientasi pasar penjualan, mengembangkan jenis produksi baru untuk ... ... Wikipedia

DAN; dan. [lat. diversifikasi] Spesifikasi. 1. Ragam, keserbagunaan. D. berbagai produk manufaktur. 2. Investasi dana oleh satu investor di berbagai sektor ekonomi untuk mengurangi risiko kebangkrutan. * * * diversifikasi (dari lih. abad lat ... kamus ensiklopedis

- (dari lag. diversus berbeda dan facere do) 1) distribusi modal uang yang diinvestasikan atau dipinjamkan antara berbagai objek investasi untuk mengurangi risiko kemungkinan kerugian modal atau pendapatan darinya. Jenis kredit ini disebut kredit kredit. PADA… … Kamus Ensiklopedis Ekonomi dan Hukum

diversifikasi- (dari lat. diversus berbeda dan facere to do) 1) memperluas jangkauan, mengubah jenis produk yang diproduksi oleh suatu perusahaan, perusahaan, menguasai jenis produksi baru untuk meningkatkan efisiensi produksi, memperoleh manfaat ekonomi, ... . .. Kamus istilah ekonomi

Nasional sistem perbankan terdiri dari berbagai jenis bank, antara lain bank komersial, tabungan, hipotek, koperasi, investasi, bank sentral, dan bank pembangunan. Seiring waktu, bank secara bertahap berevolusi, berusaha untuk ... ... Ensiklopedia Collier

SISTEM PERBANKAN NASIONAL- kumpulan berbagai jenis bank, termasuk komersial, tabungan, hipotek, koperasi, investasi, bank sentral dan pembangunan. Bank telah berkembang secara bertahap dari waktu ke waktu untuk memenuhi kebutuhan ... ... Ensiklopedia Hukum

Cadangan emas- (Cadangan internasional) Cadangan emas dan valuta asing adalah cadangan emas dan mata uang di bank sentral negara Apa itu cadangan emas dan valuta asing, bagaimana pembentukannya, struktur, prosedur untuk mengumpulkan dan membelanjakan emas dan valuta asing . .. ... Ensiklopedia investor

Diversifikasi portofolio pinjaman bank- metode meminimalkan risiko kredit dengan mendistribusikan pinjaman oleh berbagai kategori peminjam, ketentuan ketentuan, jenis agunan, instrumen kredit, tingkat risiko, wilayah, jenis kegiatan, serta sejumlah fitur lain berdasarkan pembentukan batas internal.

Metode utama yang digunakan untuk memastikan diversifikasi portofolio pinjaman yang memadai adalah sebagai berikut:

• 1) penjatahan kredit, yang meliputi: penetapan batas pinjaman yang fleksibel atau kaku atas jumlah, persyaratan, jenis suku bunga dan kondisi lain untuk pemberian pinjaman; menetapkan batas kredit untuk peminjam individu atau kelas peminjam sesuai dengan situasi keuangan; penetapan batas konsentrasi pinjaman di tangan satu atau sekelompok peminjam yang bekerja sama erat sesuai dengan posisi keuangan mereka;
• 2) diversifikasi peminjam juga dapat dilakukan melalui penetapan limit langsung untuk semua peminjam dari kelompok ini (misalnya, untuk populasi pinjaman konsumer) dalam jumlah absolut atau dalam hal total bagian dalam portofolio pinjaman bank;
• 3) diversifikasi diterima ketentuan untuk kredit saya memungkinkan bank untuk memastikan kemungkinan pemulihan kerugian kredit dengan mengorbankan nilai properti peminjam, bertindak sebagai jaminan pinjaman. Seperti yang Anda ketahui, pinjaman yang membentuk portofolio pinjaman dibagi menjadi dijamin, tidak cukup aman dan tidak aman. Dominasi dua kelompok terakhir meningkatkan kemungkinan kerugian bagi bank. Pada saat yang sama, pinjaman dengan jaminan berbeda tergantung pada jenis agunan, kualitasnya, dan kemungkinan pelaksanaannya.
• 4) penggunaan berbagai jenis suku bunga dan metode penghitungan dan pembayaran bunga pinjaman.

Suku bunga untuk penggunaan pinjaman merupakan salah satu alat yang paling efektif untuk meminimalkan risiko kredit, dan juga (dengan jumlah yang wajar) berperan sebagai insentif nyata untuk meningkatkan efisiensi investasi kredit bank.

Jumlah bunga dapat ditetapkan tidak hanya secara absolut, tetapi juga pada apa yang disebut sebagai tingkat referensi, ketika tergantung pada beberapa standar ekonomi yang diakui secara umum, misalnya, pada tingkat pembiayaan kembali.

Untuk meminimalkan risiko kredit, kondisi tambahan ditentukan pada tingkat bunga tetap maksimum - "pagu bunga", tingkat bunga tetap minimum - "bidang bunga", kemungkinan perubahan tingkat bunga - "koridor bunga".

Jika persyaratan pembayaran pokok dan bunga tidak terpenuhi, pemberi pinjaman melindungi diri dari risiko kredit dengan membentuk mekanisme untuk membebankan peningkatan bunga. Tingkat bunga pinjaman dalam hal ini ditentukan berdasarkan unsur-unsur berikut:

• pembayaran atas penggunaan pinjaman (sesuai dengan tingkat bunga yang ditetapkan dalam perjanjian pinjaman);
• · Premi bunga tambahan sebagai bentuk kewajiban atas tidak terpenuhinya dan tidak terpenuhinya kewajiban berdasarkan perjanjian pinjaman.

Beberapa aspek teknis, seperti metode penghitungan bunga pinjaman, menjadi penting dalam meminimalkan risiko kredit. Dalam praktik perbankan, merupakan kebiasaan untuk membedakan antara metode utama penghitungan bunga pinjaman berikut: tingkat bunga tahunan, bunga sederhana, diskonto, anuitas.

5) D diversifikasi portofolio pinjaman berdasarkan jatuh tempo sangat penting, karena suku bunga pinjaman dengan persyaratan yang berbeda tunduk pada fluktuasi yang berbeda dan tingkat risiko bisnis peminjam yang diasumsikan secara tidak langsung juga bergantung secara signifikan pada jangka waktu pinjaman. Dengan demikian, jika bank berorientasi pada pinjaman konsumen jangka panjang yang memiliki fitur pinjaman investasi, masuk akal untuk memasukkan pinjaman jangka pendek dalam portofolio pinjaman yang akan menyeimbangkan struktur portofolio. Selain itu, saldo portofolio pinjaman yang tidak mencukupi sebagian dapat dikompensasikan dengan penataan portofolio aset lain yang tepat, tetapi sedemikian rupa untuk memastikan keseimbangan persyaratan yang optimal untuk seluruh portofolio aset secara keseluruhan.

Dalam praktiknya, tiga jenis diversifikasi yang umum digunakan:

portofolio;

geografis;

oleh kedewasaan.

Diversifikasi geografis berfokus pada menarik pelanggan dari wilayah geografis atau negara yang berbeda.

Sebagai contoh, mari kita ambil data Belswissbank CJSC Tabel B.1 [Lampiran B]

Diversifikasi menurut istilah pembayaran kembali melibatkan penerbitan dan penarikan pinjaman pada waktu yang berbeda, intinya adalah bahwa penerimaan dan pembayaran dana yang terkait dengan pinjaman pada waktu yang berbeda akan memberikan bank kesempatan untuk manuver keuangan tertentu dan akan mengecualikan kasus bank gagal memenuhi kewajibannya. kepada pelanggan.

Oleh jatuh tempo pinjaman adalah:

terlambat;

Terlambat;

Dilunasi lebih awal.

Mendesak - pinjaman yang telah atau akan jatuh tempo sesuai dengan persyaratan yang ditentukan dalam perjanjian pinjaman.

Tertunda (berkepanjangan) - pinjaman, yang jatuh temponya ditunda oleh bank karena alasan yang sah atas permintaan klien.

Terlambat - pinjaman tidak dilunasi (dan tidak diperpanjang) oleh peminjam dalam jangka waktu yang ditetapkan oleh perjanjian pinjaman.

Pelunasan lebih awal , sebagai aturan, ini dipraktikkan atas inisiatif peminjam ketika dana dilepaskan darinya dan untuk menghemat uang ketika membayar bunga.

Ketika semua cara lain untuk meminimalkan risiko perbankan habis, untuk tujuan ini dapat digunakan ekuitas stoples. Karena itu, kerugian dari pinjaman berisiko dapat dikompensasi. Langkah ekstrem ini akan memungkinkan bank untuk melanjutkan aktivitasnya. Langkah ini dimungkinkan dan efektif jika kerugian bank tidak begitu besar dan masih dapat dikompensasikan.

Diversifikasi portofolio berarti mendistribusikan pinjaman ke berbagai klien dari industri yang berbeda dan menggunakan jumlah yang lebih kecil untuk jangka waktu yang lebih pendek dan lebih banyak peminjam ke perusahaan yang berbeda dari industri yang berbeda.

Priorbank JSC memiliki sistem manajemen risiko yang efektif, yang meliputi pengelolaan risiko kredit, pasar dan operasional.

Sistem manajemen risiko yang berlaku di bank didasarkan pada persyaratan peraturan dan rekomendasi dari Bank Nasional Republik Belarus, Raiffeisen International Bank-Holding AG, rekomendasi dari Komite Basel untuk Pengawasan Perbankan, dan pengalaman memimpin perusahaan asing. lembaga keuangan.

Sistem manajemen risiko dibangun di atas proses identifikasi, analisis, penilaian, optimalisasi, pemantauan dan pengendalian risiko yang berkesinambungan, selanjutnya penilaian kecukupan teknik manajemen risiko yang diterapkan.

Manajemen risiko kredit dilakukan dengan menggunakan pendekatan sistematis berdasarkan prinsip risk awareness, delimitation of power untuk memulai, menilai dan menerima risiko. Manajemen risiko kredit bertanggung jawab atas penilaian risiko kredit yang tepat untuk setiap batas klien individu, kontrol dan manajemen mereka dan, jika perlu, pengumpulan pinjaman bermasalah dan penjualan agunan.

Dengan mempertimbangkan tingkat dan sifat risiko yang relevan, manajemen risiko kredit menerapkan berbagai pendekatan dan berbagai prosedur risiko untuk masing-masing segmen klien: klien korporasi, menengah, kecil, pengusaha perorangan, individu, bank dan otoritas pemerintah. Bank terus berupaya meningkatkan proses manajemen risiko kredit dan meningkatkan efisiensinya.

Salah satu kegiatan prioritas Priorbank OJSC adalah pelaksanaan operasional perkreditan.

Jumlah total pinjaman yang diberikan kepada pelanggan telah meningkat sejak awal tahun sebesar 941,5 miliar rubel dan berjumlah 3675,9 miliar rubel pada 1 Januari 2009. Tingkat pertumbuhan portofolio pinjaman Priorbank OJSC pada tahun 2008 adalah 134%. Pada saat yang sama, tingkat pertumbuhan pinjaman dalam mata uang nasional lebih tinggi daripada pinjaman dalam mata uang asing. Pinjaman dalam mata uang asing meningkat sebesar 471,5 miliar rubel dan berjumlah 2.369,3 miliar rubel, dalam mata uang nasional - sebesar 470,0 miliar rubel dan berjumlah 1.306,6 miliar rubel.

Portofolio pinjaman menurut jenis rekanan

Sebagai akibat dari kebijakan perluasan layanan ritel pada tahun 2008, terjadi perubahan dalam struktur utang kredit dan operasi aktif lainnya dalam konteks jenis rekanan - karena peningkatan yang signifikan dalam volume sumber daya kredit yang disediakan oleh bank untuk individu (oleh 82%), bagian mereka meningkat dari 25% menjadi 33, 7%.

Dinamika tunggakan utang

Portofolio pinjaman badan hukum menurut sektor ekonomi

Pada tahun 2008, terjadi penurunan porsi utang yang telah jatuh tempo dalam portofolio pinjaman bank. Secara absolut, jumlah utang jatuh tempo meningkat 1,5 miliar rubel, sementara bagiannya dalam portofolio pinjaman turun 0,13 poin persentase. (dari 0,67% menjadi 0,54%).

Situasi ini membuktikan efisiensi tinggi dari sistem manajemen risiko yang beroperasi di Priorbank OJSC.