Банкны хөрөнгө гэж юу вэ? Банкны хөрөнгө гэж юу вэ. Оросын банкуудын хөрөнгө

Банкны эзэмшиж буй үнэт цаас, олгосон хөрөнгө оруулалт, зээл, үл хөдлөх хөрөнгө хэлбэрийн биет зүйл, кассан дахь бэлэн мөнгө, үнэт металл болон бусад биет хөрөнгө.

Хөрөнгө нь эхлээд банкнаас хөрөнгө оруулахыг шаарддаг. Мөн эцсийн зорилго нь цаашдын эдийн засгийн үр өгөөжийг олж авах явдал юм. Хөрөнгө байхын тулд хөрөнгө шаардлагатай. Тэд, ялангуяа хадгаламж эзэмшигчдийн мөнгө, банкны өөрийнх нь хөрөнгө юм. Гол ажил бол хөрөнгийн хэмжээг нэмэгдүүлэх явдал юм.

Эд хөрөнгийн төрлүүд

Зориулалтын дагуу хөрөнгийн дараахь ангиллыг ялгаж салгаж болно.

• Бэлэн мөнгөний машин. Эдгээр нь өдөр бүр үйлчлүүлэгчдэд үйлчлэх, тэдэнд мөнгө шилжүүлэхэд шаардлагатай байдаг. Эдгээр хөрөнгөнд АТМ, валют солих газар, хадгаламжийн банкинд биечлэн олгосон мөнгө багтана. Сангийн өмчлөгчид шаардлагатай бол тэдгээрийг хурдан авах эрхтэй. Мөн банк энэ үүргээ даруй биелүүлэхэд бэлэн байх ёстой.
• Ажиллаж байна. Энэ бүлэгт эргэлтийн богино хугацаатай, тогтмол ашиг олдог хөрөнгө орно. Банкны балансад тэдний эзлэх хувь их байна. Энэ үзүүлэлт 70% хүрч болно. Үйл ажиллагааны хөрөнгөд банкны байгууллагад хадгалагдаж буй хадгаламж, богино хугацаат зээл орно.
• Хөрөнгө оруулалт. Энэ ангилалд санхүүгийн байгууллагын урт хугацааны хөрөнгө оруулалт багтана. Эдгээр хөрөнгийг банк нөлөөллийн хүрээгээ тэлэх, дараа нь орлого олох зорилгоор бий болгодог. Хөрөнгө оруулалт нь шууд эсвэл нэг жилээс дээш хугацаагаар тооцогдох вексель хэлбэрээр байж болно.
• Томоор бичсэн. Эдгээр хөрөнгийг банкны үйл ажиллагааг хангахад ашигладаг. Нийт бүтцэд тэд 15 хүртэлх хувийг эзэлдэг. Байр, тоног төхөөрөмж, тээвэр - энэ болон бусад олон зүйл нь банк үйл ажиллагаагаа зохион байгуулахад шаардлагатай байдаг. Ийм хөрөнгө эргэлтэнд байдаггүй. Тэдний хэмжээ нь банкны өөрийн хөрөнгөөс хэтрэхгүй байх нь чухал юм.
• Бусад. Үлдсэн хөрөнгөд жишээлбэл, дамжин өнгөрөх данс, авлага орно. Банкны хэвийн үйл ажиллагааны хувьд энэ төрлийн активын эзлэх хувь 10 хувиас хэтрэхгүй байх ёстой. Хэрэв заасан нормоос хэтэрсэн бол сөрөг хандлага гарч ирнэ.

Хөрөнгийн хөрвөх чадвар, эрсдэлийн түвшин

Хөрөнгийг хөрвөх чадварын үүднээс авч үзвэл тэдгээрийг дөрвөн түвшинд хувааж болно.

• Өндөр шингэн. Ийм хөрөнгийг хурдан хугацаанд янз бүрийн үүрэг хариуцлагыг биелүүлэхэд шаардлагатай хөрөнгө болгон хувиргадаг. Энэ нь жишээлбэл, бэлэн мөнгө юм.
• Дунд зэргийн шингэн. Эдгээр хөрөнгө нь банкны мэдэлд байдаг. Шаардлагатай бол богино хугацааны сааталаар тэдгээрийг мөнгө болгож болно. Эдгээр нь богино хугацааны зээл, төлбөр юм. Тэднийг дуусгах эцсийн хугацаа нь сар хүртэл байна.
• Урт хугацааны хөрвөх чадвартай байх. Хэрэв эдгээр нь зээл юм бол тэдний эргэн төлөгдөх хугацаа нь жилээс дээш үргэлжилнэ.
• Хөрвөх чадвар бага. Энд урт хугацааны хөрөнгө оруулалт, өр зээлийн тухай ярьж байна.

Банкны үйл ажиллагаа тогтвортой байхын тулд хөрвөх чадвар өндөртэй активын доод тал нь 12% байх ёстой. Аливаа банкны бодлого хөрвөх чадварыг өндөр байлгахад чиглэдэг. Гэсэн хэдий ч хөрвөх чадвар багатай хөрөнгийн тодорхой хувийг авах шаардлагатай. Тэдний тусламжтайгаар эгзэгтэй нөхцөл байдалд туслах нөөц бий болдог. Энэ төрлийн хөрөнгө - эртний эдлэл, үнэт эдлэл.

"Зээлийн байгууллагын эргэлтийн хөрөнгө" гэсэн ойлголт

Өргөн утгаараа хөрөнгө гэдэг нь өнгөрсөн хугацаанд үл хөдлөх хөрөнгө олж авах, түүнийг гуравдагч этгээдэд түр хугацаагаар ашиглах зорилгоор шилжүүлсэн үйл ажиллагаа, гүйлгээний үр дүнд зээлийн байгууллага авч болох ирээдүйн эдийн засгийн үр өгөөж юм.

Ирээдүйн эдийн засгийн үр өгөөж нь хөрөнгийн нэхэмжлэлийг буцааж өгөх, эзэмшигчдэд үнэ цэнэтэй зүйлээр солих, бүтээмжтэй үйл ажиллагаанд ашиглах, өр төлбөрөө төлөх замаар өмчлөгчиддөө ашиг олох чадвартай холбоотой юм.

Тодорхойлолт 1

Зээлийн байгууллагын хөрөнгө гэдэг нь банкны балансын мэдээлэл бөгөөд тэдгээрт байгаа хөрөнгийн хуваарилалтыг тусгасан болно. Банкны хөрөнгийг ихэвчлэн идэвхтэй үйл ажиллагааны үр дүнд бий болгодог, i.e. орлого бүрдүүлэх, хөрвөх чадварыг дэмжих, банкуудын хэвийн үйл ажиллагааг хангах зорилгоор өөрийн болон зээлсэн хөрөнгийг байршуулахтай холбоотой үйл ажиллагаа. Банкууд идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулснаар орлогынхоо ихэнх хувийг авдаг.

Банкуудын тайлан тэнцэл нь дараахь нийт активын зүйлийг агуулна.

1. ОХУ-ын Төв банк дахь бэлэн мөнгө, данс.
2. Засгийн газрын өрийн үүрэг.
3. Зээлийн байгууллагуудаас авсан хөрөнгө.
4. Дахин худалдах үнэт цаасны цэвэр хөрөнгө оруулалт.
5. Цэвэр зээл ба түүнтэй адилтгах өр.
6. Хуримтлагдсан хүү (хугацаа хэтэрсэн орно).
7. Түрээсийн хөрөнгө.
8. Үндсэн хөрөнгө ба биет бус хөрөнгө, биет хөрөнгө.
9. Үнэт цаас болон хувьцаанд урт хугацааны цэвэр хөрөнгө оруулалт.
10. Бусад ажил гүйлгээний хойшлогдсон зардал.
11. Бусад хөрөнгө.

Хөрөнгийн бүтэц гэдэг нь балансын янз бүрийн чанар бүхий хөрөнгийн зүйлийн нийт мөнгөн тэмдэгтийн харьцаа гэж ойлгох ёстой. Банкны хөрөнгийг дараахь ангиллын шалгуураар хувааж болно.

• тэдний зорилго,
• хөрвөх чадварын зэрэг,
• эрсдэлийн түвшин,
• тэдгээрийг байрлуулах цаг хугацаа,
• сэдвүүд.

Бид эхний бүлгийн хөрөнгийг сонирхож байна - тэдний банкны зорилго.

1. Зориулалтын дагуу хөрөнгийг таван бүлэгт хуваадаг. Үүнд:
2. банкуудад хөрвөх чадварыг хангадаг мөнгөн хөрөнгө гэж нэрлэгддэг бэлэн мөнгө;
3. эргэлтийн хөрөнгө буюу өөрөөр хэлбэл банкны эргэлтийн орлогыг бий болгодог эргэлтийн хөрөнгө;
4. урт хугацаанд орлого бий болгох, стратегийн бусад зорилгод хүрэх хөрөнгө оруулалтын хөрөнгө;
5. банкны эдийн засгийн үйл ажиллагааг дэмжих эргэлтийн бус хөрөнгө;

бусад хөрөнгө.

Бид гүйцэтгэлийн хөрөнгийг илүү нарийвчлан авч үзэх болно. Тэдгээрийг доорх зургаас хамгийн тод харж болно.

Үйл ажиллагааны хөрөнгийн ангилал, тэдгээрийн товч шинж чанар

Ашигтай (ашигтай, эргэлтийн эсвэл эрсдэлтэй) хөрөнгө, заримдаа хуваарилагдсан хөрөнгө гэж нэрлэдэг бөгөөд зээлийн байгууллагуудын нийт хөрөнгийн 60-70 орчим хувийг бүрдүүлдэг.

Тодорхойлолт 2

Хөрөнгийг энэ ангиллын бүлэгт ангилах гол шалгуур нь орлогын дийлэнх хэсгийг бүрдүүлж, харьцангуй хурдан эргэлтэнд ордог. Энэ бүлэгт богино хугацаатай (нэг жил хүртэл) дунд хугацааны (гурван жил хүртэл) зээл, худалдах зориулалттай, бодит үнэ цэнээр хэмжигдсэн үнэт цаасны хөрөнгө оруулалт багтана. ОХУ-ын Төв банк эсвэл зээлийн байгууллагуудад байршуулсан банк хоорондын зээл, хадгаламжийн ангилал нь эргэлтийн хөрөнгийн нэг төрөл юм.

Орчин үеийн нөхцөлд эргэлтийн хөрөнгийн бүтцийг хамгийн их хэмжээгээр эдийн засгийн янз бүрийн салбараас авсан зээл, хүн амын зээлээр төлөөлдөг.

Үйл ажиллагааны хөрөнгийн бүтцийг нарийвчлан авч үзвэл тэдгээрийг дараахь зүйлд хувааж болно.

• зээлийн өр болон зээлийн өртэй тэнцэх өр:
• оХУ-ын банкинд байршуулсан хадгаламж болон бусад хөрөнгө;
• банк хоорондын зээл (IBC) болон зээлийн байгууллагад байршуулсан хадгаламж;
• зээлийн байгууллагаас бусад харилцагчдад олгосон зээл;
• факторинг, лизингийн үйл ажиллагаа;

1. банкны баталгаа төлсөн боловч үйлчлүүлэгчдээс аваагүй.

Ангиллын үндсэн шалгуурыг харгалзан үзэхэд үйл ажиллагааны хөрөнгө нь хөрөнгийн үндсэн шаардлага, шинж чанарыг хангасан байх ёстой гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Тэдгээрийг доорх зурагт үзүүлэв.

Нягтлан бодох бүртгэлийн сонгодог тодорхойлолтоор бол нийт хөрөнгө нь байгууллагын бүх өмч бөгөөд нийт өр төлбөр нь түүний үүсэх эх үүсвэр юм. Иймээс банкны актив нь балансын пассив хэсэгт тусгагдсан хөрөнгөөс бүрдүүлсэн бүх хөрөнгө юм.

Банкны хөрөнгийн бүтэц

Аль ангиллын шалгуурыг үндэслэн банкны байгууллагын өмчийг янз бүрээр зохион байгуулж болно. Жишээлбэл, банкны бүх хөрөнгийг байршуулах хугацаанаас нь хамааран богино, дунд, урт хугацааны гэж хувааж болох боловч үнэн хэрэгтээ энэ нь тэдгээрийн бүтцийн талаар ямар ч мэдээлэл өгөхгүй. Үүнтэй холбогдуулан хөрөнгийг зориулалтын дагуу ангилах нь хамгийн түгээмэл байдаг.

1. Бэлэн мөнгө гэдэг нь кассын машин, АТМ, харилцах, солилцох цэгт байнга байрлаж, банкны одоогийн үйл ажиллагааг хангадаг хөрөнгийг хэлнэ.
2. Баланс дахь эргэлтийн хөрөнгийг эргэлт гэж нэрлэдэг бөгөөд орлого бий болгодог - эдгээр нь бусад банк дахь зээл, хадгаламж, үнэт цаас гэх мэт.
3. Хөрөнгө оруулалтын хөрөнгө - тэд бас орлого бий болгодог, гэхдээ тэдгээр нь урт хугацааны хөрөнгө оруулалтыг төлөөлдөг бөгөөд хөрөнгө оруулалт нь өөрөө шууд эсвэл багц байж болно; эдгээр хөрөнгө оруулалтын зорилго нь орлого олох, банкны нөлөөллийн хүрээг тэлэх явдал байж болно;
4. Эргэлтийн бус хөрөнгө - нэрээр нь тэд ямар ч эргэлтэнд ордоггүй. Тэдний зорилго бол банкны одоогийн үйл ажиллагааг шаардлагатай бүх зүйлээр хангах явдал бөгөөд үүнд үндсэн хөрөнгө, биет бус хөрөнгө, хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт орно.
5. Бусад хөрөнгө - авлага, хойшлогдсон зардал.

Тус тусад нь банкны мэдээллийн хөрөнгийг тэмдэглэх нь зүйтэй - эдгээр нь бүгд хувийн мэдээлэл, дэлгэрэнгүй мэдээлэл, хувийн мэдээлэл, худалдааны нууц, нийтэд нээлттэй мэдээлэл гэх мэт. Мэдээллийн аюулгүй байдлын шаардлагын дагуу эдгээр хөрөнгийг мэдээллийн нууцлалын зэрэглэлээр ангилах ёстой. .

Нэмж дурдахад банкны байгууллагууд заримдаа зохисгүй хөрөнгөтэй байдаг. Тэдний оршихуй нь хүсээгүй бөгөөд ихэвчлэн хууль бус байдалтай хиллэдэг боловч тохиолддог. Үнэн хэрэгтээ энэ бол "хөөрөгдсөн" хөрөнгө юм, өөрөөр хэлбэл банкны өөрийн хөрөнгийг зөвхөн гуравдагч этгээдээр дамжуулан буцааж өгсөн. Энэ нь утгагүй гүйлгээ, сонирхогч этгээдтэй хийсэн гүйлгээ, бодит үйл ажиллагаа байхгүй, зээлийн үлдэгдэл гэх мэт тохиолдолд тохиолддог.

Орлогын хөрөнгө

Аль ч арилжааны банктай холбоотойгоор бодит орлого авчирдаг бүх объектыг анх харахад тийм ч амар биш.

Орлого нь олгосон зээл, үнэт цаас, санхүүгийн түрээс (лизинг)-д шилжүүлсэн объектуудаас бүрддэг нь ойлгомжтой.

Гэсэн хэдий ч, балансын хөрөнгө нь эхлээд харахад чанаргүй мэт боловч орлого бий болгодог объектуудыг харуулдаг. Үүний тод жишээ бол валют, үнэт металл юм. Банк тэдэнтэй ямар ч гүйлгээ хийдэггүй, зүгээр л өөрийн мэдэлд байдаг, мөн хүүгийн орлого авчирдаггүй юм шиг санагдаж байна. Гэвч зах зээлийн үнэ ханшийн өөрчлөлт, ханшийн хэлбэлзлээс шалтгаалан эдгээр хөрөнгө оруулалт нь банкинд орлого оруулсаар байна.

Далд ашигт ажиллагааны өөр нэг жишээ бол мөнгөн хөрөнгө юм. Өнгөц харахад энэ нь банкны одоогийн үйл ажиллагаанд шаардлагатай мөнгө юм - энэ нь зүгээр л бэлэн мөнгөний бүртгэл, АТМ эсвэл дансанд оршдог бөгөөд орлого үүсгэдэггүй. Гэсэн хэдий ч банк эдгээр сангаас шимтгэл авдаг (бэлэн мөнгөний төлбөр тооцооны үйлчилгээ, бусад банкны үйлчлүүлэгчдэд АТМ-ээр мөнгө олгох, мөнгө шилжүүлэх гэх мэт) Өөр нэг зүйл бол үйлчлүүлэгчдийн төлөөх тэмцэлд банкууд ихэвчлэн ийм шимтгэлийг бууруулдаг. эсвэл тэдгээрийг хамгийн бага болгох.

Банкны хөрөнгийн борлуулалт, шинжилгээ

Энэ тохиолдолд шинжилгээг ихэвчлэн хөрвөх чадварын үүднээс хийдэг. Хөрвөх чадварын зэрэг нь хэрэв ийм боломж үүсвэл хөрөнгө оруулалтыг хэр хурдан мөнгө болгон хувиргаж болохыг харуулдаг.

Мөнгө өөрөө хамгийн хөрвөх чадвартай хөрөнгө юм. Валют, үнэт металлын хөрөнгө оруулалтыг бага зэрэг хөрвөх чадвартай гэж үздэг - мөнгийг бэлэн мөнгө болгоход асуудал гарахгүй, гэхдээ энэ нь шууд хийгдээгүй хэвээр байна. Дараа нь, буурах дарааллаар яаралтай хөрөнгө оруулалт, тухайлбал, бусад арилжааны банкууд дахь хадгаламж эсвэл олгосон зээлүүд тодорхой хугацааны дараа мөнгө болж хувирдаг. Хамгийн бага хөрвөх чадвартай хөрөнгийг үндсэн хөрөнгө, урт хугацааны хөрөнгө оруулалт, хугацаа хэтэрсэн, найдваргүй өр гэж тооцдог.

Жишээлбэл, банк арилжааны үл хөдлөх хөрөнгийн зориулалтаар байшин, оффис зарж болно, гэхдээ гүйлгээг дуусгахад хэдэн долоо хоног шаардагдах бөгөөд худалдан авагчийг олох шаардлагатай байгааг дурдахгүй байх - ямар ч эрэлт байхгүй байж магадгүй юм. . Түүх нь урт хугацааны хөрөнгө оруулалттай төстэй юм - жишээлбэл, өөр компанийн хувьцааг зарж болно, гэхдээ үүнийг нэг шөнийн дотор хийх боломжгүй.

Хамгийн хөрвөх чадвартай мөнгөн хөрөнгө нь нийт хөрөнгийн 15-20%, ажиллаж байгаа (эргэлтийн) - 55-70%, хөрөнгө оруулалт 3-10%, эргэлтийн бус - 10-15%, үлдсэн хэсэг нь бусад өмч байх ёстой.

Санхүүгийн байгууллагуудын үнэлгээг гаргахдаа шинжээчид ашгийн хэмжээ, үйл ажиллагааны үр ашгийг төдийгүй компанид олон төрлийн хөрөнгө байгаа эсэхийг харгалзан үздэг. Энэ үзүүлэлт нь санхүүгийн байгууллагын найдвартай байдал, зах зээл дэх тогтвортой байдлын талаар дүгнэлт гаргахад тусалдаг. Энэ нийтлэлд бид нарийвчлан авч үзэх болнотэдгээрийг хэрхэн тооцож, яг юуг харуулж байна.

Танилцуулга

Хөрөнгө гэдэг нь компанийн эзэмшилд байдаг, тодорхой хэмжээний үнэ цэнтэй өмч юм. Энэ нь заавал биет зүйл биш: энэ нэр томъёо нь мөнгөн дүнгээр тооцож болох аливаа материаллаг үнэ цэнийг агуулдаг. Хөрөнгө гэдэгт үл хөдлөх хөрөнгө болон газар, мөнгө ба хувьцаа, авлага ба зээл, зээл ба хөрөнгө оруулалт, тоног төхөөрөмж, тээврийн хэрэгсэл, оюуны өмч, үнэт цаас орно.

Анхаар:Аливаа банкны зорилго арилжааны байгууллагын хувьд ашиг олох. Тиймээс аль байгууллага чадварлаг, мэргэжлийн өндөр түвшинд үйл ажиллагаа явуулна төдий чинээ их хөрөнгөтэй байдаг.

Орос дахь банкны хөрөнгийн хуваарилалт

Хөрөнгийг бий болгох нь зөвхөн эерэг зүйл биш, өөрөөр хэлбэл одоо байгаа хөрөнгийг хуримтлуулах боломжтой гэдгийг та ойлгох хэрэгтэй. Банк нь хөрөнгө оруулалт хийх, зээл олгох, овердрафт хийх, бусад зээлийн үйл ажиллагаа явуулах, санхүүгээ хуваарилах боломжтой боловч үүнтэй зэрэгцэн активын түвшин өссөөр байгаа тул эцэст нь институц хар өнгөтэй байх болно.

Хөрөнгийн төрлүүд

Эдийн засаг нь хөрөнгийн хоёр үндсэн төрлийг авч үздэг.

1. Компанид ашиг авчирдаг орлого (банкны үйл ажиллагаа явуулахад хүлээн авсан хөрөнгө).
2. Ашиггүй, компанид орлого оруулдаггүй.

Энэ хуваагдал нь нэлээд дур зоргоороо байгаа нь анхаарал татаж байна. Жишээлбэл, хөрөнгө орлого олохгүй байж болох ч тэр үед байгууллагын хүлээн зөвшөөрлийг нэмэгдүүлэх эсвэл брэндийн үнэ цэнийг нэмэгдүүлэх болно. Үйлчлүүлэгчид хүүтэй олгосон, ашиг олох гэсэн зээл эцэстээ болж хувирч магадгүй юмасуудалтай банкны хөрөнгө : үйлчлүүлэгч үүнийг огт буцааж өгөхгүй, эсвэл шүүхэд бичиг баримтаа бүрдүүлж, гүйцэтгэгчээр дамжуулан буцааж өгөх ёстой бөгөөд энэ нь эцсийн дүндээ хүлээгдэж буй ашиг авчрахгүй бөгөөд инфляцийн улмаас ашиггүй бизнес болж хувирна. .

Гэсэн хэдий ч банкуудад гол орлого нь хуулийн этгээд, иргэдэд олгосон зээл, урьдчилгаа юм. Тэд хэрэглээний, арилжааны болон банк хоорондын зээл, үл хөдлөх хөрөнгө хөгжүүлэх, худалдан авахад зориулсан зээл гэх мэт олгодог. Үүний зэрэгцээ жижиг санхүүгийн бүтэц нь ихэвчлэн томоохон байгууллагын үйлчилгээг ашигладаг, жишээлбэл, хөрөнгө оруулагчдынхаа хадгаламжийг түүнд байршуулах, хариуд нь тодорхой үйлчилгээ авах. Ахлах түнш банк нь түүнээс үнэт цаас худалдан авах, төрөл бүрийн чек хүлээн авах, гадаад валютын хөрөнгийн гүйлгээ хийх гэх мэт замаар хиймэл дагуулууддаа дэмжлэг үзүүлэх боломжтой.

Хэрэв санхүүгийн байгууллага өр төлбөрөө төлөх боломжгүй бол хүлээн зөвшөөрсөн журмын дагуу дампуурлаа зарлана. Одоо байгаа хөрөнгийг менежментийн компанид шилжүүлж, банкинд тусгай менежерийг томилж, нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтсийг хуурамч дампуурал эсвэл хууль бусаар мөнгө татсан эсэхийг шалгадаг.

Банкны хөрөнгийн нюансууд

Дээр бид ерөнхий нэр томъёог авч үзээд санхүүгийн байгууллагууд ямар хөрөнгөтэй болохыг харлаа. Гэхдээ энэ бол зүгээр л хялбаршуулсан ойлголт юм. Нягтлан бодох бүртгэлийн үүднээс ярих юм болбанкны хөрөнгө байна компанид хамаарах, санхүүгийн тодорхой үнэлгээтэй эд хөрөнгө. Тэдгээрийг бүтээхэд дараахь хэрэгслүүд оролцдог.

1. Хадгаламж хэлбэрээр хүн амаас босгосон мөнгө.
2. Компаниас олгосон зээл, банк хоорондын зээл.
3. Санхүүгийн байгууллагын капитал.
4. Бонд гаргах.

Банкны хөрөнгө ашиг авчрах ёстой

Дээр дурдсан цэгүүдийн ажлын үр дүнд хөрөнгө өсдөг. Банк нь янз бүрийн үйл ажиллагаа явуулж, зохих ашгийг авдаг. Үүнд:

1. Санхүүгийн байгууллагаас олгосон зээл, зээл.
2. Бэлэн мөнгөний бүртгэлд байгаа бэлэн мөнгө.
3. Компанийн хийсэн хөрөнгө оруулалт.
4. Компанийн эзэмшиж буй үл хөдлөх хөрөнгө (барьцаа хөрөнгийг оруулаад).
5. Төрөл бүрийн үнэт цаас.

Хөрөнгийн талаарх мэдээллийг тайлан балансад оруулж, тайлан гаргахдаа харгалзан үзэх ёстой. Тэд мөн байгууллагын үр нөлөөг үнэлэхэд үйлчилдэг. Өөрчлөлтийн динамикийг ойлгосноор удирдлага нь ажлын үр дүнтэй байдлын талаар дүгнэлт хийж, хөгжлийн стратегид зохих өөрчлөлтийг хийдэг.

Анхаар:2008, 2015-2016 онуудад хортой хөрөнгө буюу “хортой хөрөнгө” огцом өсөх шалтгаан болсон. Энэ нэр томьёо нь хариуцагчаас эргэн төлөгдөөгүй хугацаа хэтэрсэн зээл, зээлийг хэлнэ.

Хортой хөрөнгө бол асуудалтай зээл. Тэд хямралын жилүүдэд бий болж, өрхийн орлого буурч, иргэд ажилгүй хэвээр үлдэж, аж ахуйн нэгж, компаниуд хаалгаа барьж, худалдан авах чадвар буурч, татварын дарамт нэмэгдэж буйг тэсвэрлэх чадваргүй болдог. Статистикийн мэдээгээр хорт хөрөнгө нь ердийн үеийн зээлийн 4 орчим хувийг эзэлдэг. Хямралын үед энэ үзүүлэлт 10-14% хүртэл өсөж, дараа нь төлбөрөө төлөхгүй байх, дахин зээл авах үйл явц үүсдэг бөгөөд үүний үр дүнд олон банк дампуурлын ирмэгт тулж, өр төлбөрөө даван туулж чадахгүй байна. Үүний үр дүнд 2019 оны эхний байдлаар Оросууд банкуудад бараг 13 их наяд рублийн өртэй (эдгээр нь хортой хөрөнгө), хуулийн этгээдүүд 23 их наяд орчим өртэй болжээ. Энэ бүхэн нь банкны салбарын тогтвортой байдал, рублийн ханшид нөлөөлдөг: банкууд үйлчлүүлэгчдээ дахин санхүүжүүлэх боломжтой бөгөөд цаашид ажиллах боломжгүй хүмүүс дахин санхүүжилт авахаар ОХУ-ын Төв банкинд ханддаг.

Хөдөлгөөн хэрхэн хийгддэг вэ?

Тэгэхээр одоо та үүнийг мэдэж байнаарилжааны банкны актив нь түүний өмч, ямар нэгэн байдлаар үнэлж болох биет болон биет бус объектоор илэрхийлэгддэг. Дараа нь хөрөнгийг яг яаж хөдөлгөж байгааг харцгаая. Асуудал гарсан тохиолдолд хамгийн түрүүнд санхүүгийн байгууллагууд санхүүжилт авдаг. Тиймээс тэд бүрэн дампуурах нь ховор. Уг нь Төв банк нь Засгийн газар шиг тэднийг янз бүрээр дэмждэг.

Банкуудыг ихэвчлэн засгийн газар, төв банк дэмждэг

Банкны ажилд хүндрэл үүсвэл урт хугацаанд дахин санхүүжүүлэх, хүүг бууруулах, түр захиргааг нэвтрүүлэх зэргээр өр зээлээс ангижрах, ашигтай ажиллах зэргээр туслалцаа үзүүлдэг. Гэсэн хэдий ч ийм ашиг тусыг үл харгалзан бүх байгууллагууд хямралыг даван туулж чаддаггүй. Төв банкнаас зарим нэгнийх нь тусгай зөвшөөрлийг цуцалж, үйлчлүүлэгчиддээ төлбөр төлөх боломжгүй гэх шалтгаанаар үйл ажиллагаагаа зогсоодог. Заримдаа төр нь өр төлбөрөө төлж байгууллагыг "үндэсшил болгох" нөхцөл байдал үүсдэг бөгөөд энэ журмыг гадаадын болон үндэсний банкуудтай хамт явуулдаг. Гэхдээ статистикийг харвал сүүлийн 10 жилийн хугацаанд дампуурч, хаагдсан банкуудын тоо хамгийн бага байгаа нь тодорхой болж байна: бараг бүгдийг нь Засгийн газар нүхнээсээ гаргасан. Мөн хаалтын статистикийг судлахдаа Асуудалтай зээлийн улмаас 95% нь банкны нөөц хайлсан нь тодорхой болсон.

Өнөөдөр бид банкны хөрөнгийн талаар ярих болно, мөн тэдгээрийн гол шинж чанаруудыг авч үзэх болно. Энэ мэдээлэл нь бүх шинэхэн хөрөнгө оруулагчдад маш их хэрэгтэй болно.

"Банкны хөрөнгө" гэсэн нэр томъёо нь ихэвчлэн тодорхой зээлийн байгууллагын эзэмшиж буй бүх өмчийг хэлдэг. Банкны хөрөнгөд гар дээрх бэлэн мөнгө болон дансанд байгаа хөрөнгө хоёулаа багтана.

"Бэлэн мөнгө" гэсэн нэр томъёо нь зөвхөн зээлийн байгууллагын кассанд шууд байрладаг мөнгөн тэмдэгтээс гадна бэлэн бус мөнгөн хөрөнгийг хэлдэг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Банкны хөрөнгө. Онцлог шинж чанарууд

Банкны хөрөнгийн бүлэгт тодорхой зээлийн байгууллагуудад олгосон бүх зээл, түүнтэй холбоотой эд хөрөнгийн эрхийг багтаасан болно. Зээл олгох явцад олж авсан эд хөрөнгийн эрхийг зээлийн байгууллагын балансад харгалзан үзнэ, учир нь зээлээ эргэн төлөгдөөгүй тохиолдолд ашиглах боломжтой. Бүх олгосон зээл нь зээлийн байгууллагын эрсдэлтэй хөрөнгө гэж тооцогддог.

Банкны хөрөнгийн бүлэгт ихэвчлэн тухайн зээлийн байгууллагад хамаарах үл хөдлөх хөрөнгө, тээврийн хэрэгсэл, оффисын тавилга багтдаг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Банкны янз бүрийн төрлийн үнэт цаасны хөрөнгө оруулалт, түүнчлэн янз бүрийн аж ахуйн нэгжийн хувьцаа нь зээлийн байгууллагын хөрөнгийн нэг юм.

Одоогийн хууль тогтоомжийн хэм хэмжээ нь янз бүрийн төрлийн бизнест хөрөнгө оруулах боломжтой зээлийн байгууллагын хөрөнгийн хувь хэмжээг хязгаарладаг. Зээлийн байгууллагууд хөрөнгө оруулалт хийх аж ахуйн нэгжийг үргэлж зөв сонгох боломжгүй байдаг тул ийм хязгаарлалтыг нэвтрүүлсэн. Ийнхүү сонгогдсон аж ахуйн нэгж дампуурвал банк ноцтой хохирол амсаж, харилцагчийн хадгаламжид үйлчлэх боломжгүй болно.

Зөвхөн 50 жилийн өмнө зээлийн байгууллагууд үндэсний эдийн засгийг санхүүжүүлдэг төвүүдийн үүрэг гүйцэтгэдэг байсан бол өнөөдөр зээлийн хэт өндөр хүүгийн улмаас тэд энэ үүргийг бараг гүйцэтгэдэггүй.

Хөрөнгөөс гадна банкны өр төлбөр байдаг бөгөөд бид үүнийг нарийвчлан авч үзэх болно.

Банкны өр төлбөр

Хэрэв манай иргэдийн нүдэн дээр банкны хадгаламж нь хөрөнгө юм бол зээлийн байгууллагын хувьд энэ нь үндсэн өр төлбөрийн нэг юм. Энэ нь зээлийн байгууллага нь одоо байгаа бүх хадгаламжийн хүүг төлөх үүрэгтэйтэй холбоотой юм.

Мөн банкны өр төлбөртэй холбоотой үйл ажиллагаанд үнэт цаас гаргах үйл ажиллагаа багтдаг бөгөөд энэ нь зээлийн байгууллагын дүрмийн санг бүрдүүлэх боломжийг олгодог. Банкны өр төлбөртэй хийх өөр нэг төрлийн үйл ажиллагаа бол өөрийн хөрөнгийн хэмжээг нэмэгдүүлэхийн тулд тодорхой хугацааны ашгийг ашиглах, түүнчлэн төрөл бүрийн санг бүрдүүлэх үйл явц юм.

Ихэнх тохиолдолд зээлийн байгууллагын өр төлбөр, хөрөнгийн зөрүүг илэрхийлдэг бүх ашгийг банкны эргэлтийн хөрөнгийг нэмэгдүүлэхэд ашигладаг. Үүний зэрэгцээ эдгээр хөрөнгийн тодорхой хэсгийг хөрөнгө оруулагчдад хүү төлөхөд зарцуулдаг.

Ер нь зээлийн байгууллагууд өөрсдийн гаргасан үнэт цаас эзэмшигчдэд ямар ч ногдол ашиг өгдөггүй. Зээлийн байгууллагын үнэт цаас эзэмшигчид үнийн өсөлтөөс шалтгаалан орлогоо авдаг.

Зээлийн байгууллагуудын гаргасан үнэт цаасны үнийн өсөлтийг ажиглах нь үргэлж боломжгүй байдаг гэдгийг санах нь зүйтэй. Ийм учраас банкны үнэт цаасанд хөрөнгө оруулах нь бусад хувьцаанд хөрөнгө оруулахтай адил эрсдэлтэй байдаг.

Банкны хадгаламж нь засгийн газрын баталгаагаар хамгаалагдсан тул илүү найдвартай байдаг. Тэдний гол сул тал бол хадгаламжийн хүү нь өндөр ашигт найдах боломжийг олгодоггүй явдал юм. Тэдний хэмжээ нь инфляцийн таны капиталд үзүүлэх сөрөг нөлөөллийг нөхөхөд л хангалттай.

Хэрэв та банкны хадгаламжийг хөрөнгө оруулалтын хэрэгсэл болгон ашиглахаар шийдсэн бол зээлийн байгууллага дампуурсан тохиолдолд төлөх нөхөн төлбөрийн хэмжээг анхаарч үзэх хэрэгтэй.

Хэрэв таны хадгаламжийн хэмжээ засгийн газрын баталгааны хэмжээнээс давсан бол та өөрийн хөрөнгөө хэд хэдэн хэсэгт хувааж, янз бүрийн зээлийн байгууллагуудад хадгаламж нээх хэрэгтэй.

Дүгнэлт

Банкны хөрөнгө, өр төлбөр гэж юу болох талаар мэдээлэлтэй бол нээлттэй эх сурвалжийн мэдээллийг ашиглан сонгосон зээлийн байгууллагын найдвартай байдлыг үнэлэхэд илүү хялбар байх болно. Хэрэв та зээлийн байгууллагуудад хөрөнгө оруулах сонирхолтой байгаа бол зээлийн байгууллагуудын хувьцаа нь энгийн хувьцаа шиг эрсдэлтэй боловч ногдол ашиг өгдөггүй тул одоо байгаа хадгаламжаа ашиглах нь дээр.