В статье поговорим о Госбанке России. Мы рассмотрим историю этого учреждения очень подробно, а также поговорим о его современном состоянии и узнаем о том, кому он подчиняется. О чём идёт речь?

Начнем с того, что Госбанк России - это центральный банк, который был создан в 1860 году на основе Государственного Коммерческого банка. В том же году весной были утверждены основные положения реорганизации и устав учреждения Александром I. Организация считается главным банком дореволюционной России.

Предыстория

Заметим, что первый Государственный банк был создан весной 1762 года Петром III, который хотел провести эмиссию ассигнаций. Банк существовал только юридически, а фактически он не считался созданным, поскольку спустя чуть более 30 дней после указа о создании банка, Петр III был свергнут с престола в результате переворота. Таким образом, в Российской империи был создан целый ряд банков, в название которых входило слово «государственный», но ни один из них при этом не выполнял базовые функции Центрального банка.

История Госбанка России

Созданный в 1860 году, Государственный банк был центральным правительственным учреждением. Первоначальный капитал составлял 15 млн рублей, он состоял из государственного и коммерческого займа. Резервный капитал насчитывал всего 30 млн рублей, 1 млн из которых приходил из вышеупомянутых источников. Согласно уставу, основная часть должна была формироваться благодаря отчисления от прибыли. Госбанк России быстро стал важнейшим звеном управления в области экономической политики. Заметим, что это было учреждение срочного и среднесрочного кредитования (до 9 месяцев). Посредством контор и отделений происходило кредитование промышленности и торговли. Заметим, что при создании Госбанка России ему перешло около 7 контор Государственного Коммерческого банка. На состояние 1917 года в состав учреждения уже входило 42 агентства, 11 контор, 55 временных и 133 постоянных отделения.

1860-1880 гг.: состояние банковской сферы

Мы немного узнали о том, какие госбанки в России были, теперь поговорим о том, что происходило с главным учреждением кредитования. Согласно уставу, оно было создано для укрепления денежно-кредитной системы и оживления торговли. Однако огромную часть ресурсов на начальном этапе поглощало финансирование казны и содержание операций по ликвидации дореформенных банков. Кроме этого, Госбанк выполнял ряд функций, которые должны были относиться к аппарату Министерства Финансов. Так, он занимался крупными операциями и делопроизводством, поддерживал Крестьянский поземельный банк и Государственный Дворянский земельный банк. При этом принимал важнейшее участие в создании всей банковской системы страны. Благодаря его поддержке были созданы Общество взаимного кредита и первые акционерные банки.

Операции

Операции были краткосрочные и среднесрочные, как мы отметили выше. Первые заключались в учете векселей, покупке и продаже серебра и золота, получении платежей, учете правительственных процентных бумаг, приеме вкладов, ведении срочных денежных документов, производстве ссуд и покупке ценных бумаг.

Но при этом срок выдаваемых ссуд не превышал 9 месяцев. Залогом могли выступать оплаченные акции, процентные бумаги, серебро и золото в слитках, иностранные монеты, товары. Однако ссуды по таким залогам были не выше 75 и 85% от их цены по последнему курсу. Учет векселей разрешался только о том случае, если они были основаны на реальных торговых сделках. При этом банк мог давать мелкие ссуды, но должен был учитывать уровень их надежности. Заметим, что Государственный Коммерческий банк не имел право выдавать мелкие сосуды во избежание потерь.

Подведомственность

Однако кому подчинён Госбанк России? По уставу, он подчинялся Министерству финансов. Кроме того, за его деятельностью наблюдал Совет государственных кредитных учреждений. Важные вопросы решались через канцелярию. Считается, что главным начальником был министр финансов.

При этом все управленческие вопросы возлагались на руководство банка, которое состояло из главного управляющего, его заместителя, 3 депутатов и 6 директоров.

Структура

Первый Госбанк России работал совместно со ссудным и учетным комитетами. Члены их избирались на 2 года из купцов Санкт-Петербурга первой и второй гильдии. Они были обязаны оценивать поступавшие векселя, товары, выяснять кредитоспособность потенциальных клиентов. С 1860 по 1870 годы основную часть своих ресурсов банк вкладывал в гарантированные ценные бумаги. Также он продолжал выдавать краткосрочные и долгосрочные ссуды государственного казначейства. Именно поэтому в 1879 году долг составлял более 470 миллионов рублей. Он был полностью выплачен только в 1901 году.

Деятельность

В то время вклады в госбанки России были еще мало развиты, но очень быстро развивались такие операции, как покупка и продажа ценных бумаг, ссуды, учет векселей, а собственно кредитование торгово-промышленного комплекса происходило именно благодаря выдаче ссуд и учету векселей. Заметим, что до 1875 года банк более 28% своих ресурсов направлял именно в торгово-промышленный комплекс, а к 1880 году эта цифра увеличилась до 53%. В течение следующих 10 лет - до 63%. При этом надо сказать, что основная часть ссуд, которые выдавались под процентные бумаги, была еще одним способом финансирования казаны. Для укрепления денежно-кредитной системы осуществлялась регулярная покупка и продажа трат.

Размен

Заметим, что с 1862 по 1863 гг. осуществлялся размен кредитных билетов на монету. Эта операция была подготовлена Е. Ламанским. Она началась весной 1862 года. Предполагался размен кредитных билетов по курсу 570 коп. за полуимпериал в золоте. В будущем планировалось установить обмен по курсу 100 коп. за 1 руб. монету. Однако, как оказалось позже, это был не лучший момент для таких действий. Зимой 1863 года в Польше произошло восстание, из-за чего резко возрос спрос на золото. На фоне этого продажи российских ценных бумаг упали, после чего стал снижаться вексельный курс рубля. Осенью на Петербургской бирже началась долго сдерживаемая паника. Размен кредитных билетов на монеты был прекращён в середине зимы 1863 года, так как продолжение этой операции могло закончиться полным разорением разменного фонда.

Трассирование векселей

С 1861 по 1866 гг. осуществлялись операции по трассированию векселей. Несмотря на то что данная операция не была предусмотрена в уставе, она проводилась под личную ответственность тогдашнего управляющего А. Штиглица. Заметим, что операция проводилась отдельно от всех счетов и отражалась только в балансе банка.

Накопление золота

С 1867 года началось активное накопление золотого запаса. Поступил приказ принимать в качестве платежа монету. Разрешалось брать не только российские, но и иностранные монеты, а также серебро и золото в слитках. При этом цены устанавливал Госбанк России. Собранная монета отправлялась в фонд, благодаря чему тот в течение 1 года он увеличился более чем в 3 раза. Заметим, что периодически во дворе здания банка происходило публичное сожжение кредитных билетов и погашенных процентных бумаг. При этом Госбанк России монеты принимал с огромной радостью.

1890-е годы

В это время был введён новый вид ссуд, а именно, ссуды через посредников. Также было отменено нормирование операций с ценными бумагами. Изменилась организация управления банка. Он перестал работать под надзором Совета государственных кредитных установлений. Управление возлагалось на Совет, который стал достойной заменой Правления.

Денежная реформа

В 1895 году началась денежная реформа, которая продлилась до 1897 года в результате чего Госбанк стал эмиссионным центром России. В дальнейшем его задачи заключались в регулировании денежного обращения. Главная цель состояла в поддержании устойчивости новой системы. Активно развивались операции с ценными бумагами государства. Постепенно началось создание биржевых синдикатов и консорциумов. В начале прошлого века разразился сильный кризис, вызванный напряженной политической ситуацией. Происходил быстрый переучет векселей, который позиционировали как дополнительную меру по преодолению кризиса. До Первой мировой войны банк очень дорожил сохранением своего золотого фонда, но ситуация изменилась после неё.

Дальнейшее развитие

Начиная от прихода к власти Временного правительства, банк часто терпел определенные убытки. Новое правительство увеличило эмиссию денег, но несмотря на это их всё равно не хватало. Это привело к денежному голоду и кризису. В результате началась сильнейшая инфляция. Несмотря на это, даже после Октябрьской революции банку удалось сохранить свои базовые функции центрального кредитного учреждения. В 1917 году банковское делопроизводство получило государственную монополию.

Перечень госбанков в России

По доверию на первом месте стоит Сбербанк. Также к государственные кредитным учреждениям относят ВТБ, "Россельхозбанк", "Газпромбанк", "Глобэкс", "Крайинвестбанк", "Эксимбанк". Это самые известные подобные учреждения, которые пользуются большим доверием у населения. Однако надо понимать, что список госбанков России несколько больше, но нет смысла приводить здесь его в полном объёме. Надо понимать, что положение дел может меняться, но мы привели актуальную информацию на 2017 год.

Но кому принадлежит Госбанк России? В принципе, он полностью зависим от государства, но как показывают последние события, на его работу могут оказывать сильное влияние внешние факторы. В федеральном законе говорится о том, что банк не обязан подчиняться распоряжениям Министерства финансов, Государственной Думы или президента. Кроме того, председателя этого учреждения уволить практически невозможно до тех пор, пока не истечет срок его полномочий, даже при условии, что он плохо выполняет свою работу. Исходя из положений закона, мы понимаем, что есть определенная структура, который фактически должен подчиняться Центральный Банк - это Международный валютный фонд.

Монеты

Заметим, что Центральный банк занимается выпуском монет номиналом 1 коп., 5 коп., 10 коп., 50 коп., 1 руб., 2 руб., 5 руб., 10 руб. Каждая монета имеет характерный отпечаток. Стоит сказать, что на 1 коп. и 5 коп. выполнены в форме металлического диска белого цвета, в то время как монета 50 коп. изготовлена из материала желтого цвета. 1 руб., 2 руб., 5 руб. созданы из белого диска с выступающей окантовкой. Монета номиналом 10 руб. сделана из металла жёлтого цвета.

Вот и мы рассмотрели краткую историю создания главного кредитного учреждения нашей страны.

Государственный банк - главный банк в дореволюционной России - был учрежден в 1860 г. в соответствии с указом Александра II на основе реорганизации Государственного коммерческого банка. Одновременно с учреждением Государственного банка императором был утвержден его Устав.

Государственный банк являлся государственно-правительственным банком. Основной капитал, первоначально выделенный ему из казны, составлял 15 млн. руб., резервный - 3 млн. рублей. Государственный банк был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Являясь в соответствии с Уставом банком краткосрочного коммерческого кредита, он был крупнейшим кредитным учреждением страны. Кредитование торговли и промышленности Государственный банк осуществлял через сеть своих контор и отделений, а также через коммерческие банки.

Согласно Уставу 1860 г. Государственный банк был создан для «оживления торговых оборотов» и «упрочения денежной кредитной системы». Государственный банк поддерживал Государственный дворянский земельный и Крестьянский поземельный банки. В качестве органа экономической политики правительства Государственный банк принимал активное участие в создании банковской системы России. При его поддержке создавались акционерные банки и общества взаимного кредита 1 .

По Уставу Государственный банк был подведомственным Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. «Непосредственным главным начальником» Государственного банка являлся Министр финансов.

Из коммерческих операций наибольшее развитие в течение 1860-80-х гг. получили учет векселей, покупка и продажа процентных бумаг и ссуды под процентные бумаги.

С 1867 г. Министерство финансов начало интенсивное накопление золотого запаса. Указом Александра II от 2 июня 1867 г. Государственному банку и его конторам было предоставлено право принимать звонкую монету в платежи. Разрешалось брать российскую и иностранную монету, а также золото и серебро в слитках. Цены устанавливал Государственный банк. Монета направлялась в его разменный фонд. В результате в течение 1867-1876 гг. разменный фонд увеличился.

Со второй половины 70-х гг. XIX в. В России для борьбы с биржевой спекуляцией, стала поддержка «солидных» предприятий и банков, в том числе за счет выдачи неуставных ссуд из средств Государственного банка.

С 1886 г. после завершения ликвидации дореформенных кредитных учреждений Государственный банк стал интенсивно субсидировать два государственных банка - Крестьянский поземельный и Дворянский. Процесс утверждения капитализма как господствующей социально-экономической системы проходил в конце XIX - начале XX века.

Был введен новый вид ссуд - ссуды через посредников (земства, частные банки, общества и товарищества на началах взаимности, артели, транспортные учреждения, частных лиц). Операция эта была связана, с одной стороны, с новой железнодорожной политикой, а с другой - предназначалась для выдачи ссуд мелким землевладельцам и арендаторам, крестьянам, кустарям и ремесленникам на оборотные средства и на приобретение инвентаря.

Отменялось всякое нормирование операций с ценными бумагами, которое Уставом 1860 г. ограничивалось размером собственного капитала банка. Увеличился срок ссуд под залог ценных бумаг. Государственный банк был выведен из-под надзора Совета государственных кредитных установлений и поставлен под надзор Государственного контроля.

В 1898 году Государственный банк стал эмиссионным центром страны.

На рубеже XIX - XX вв. Государственный банк вместе с рядом акционерных коммерческих банков начал создавать биржевые синдикаты и банковские консорциумы для поддержки курсов российских ценных бумаг во время экономических кризисов. Один из таких биржевых синдикатов был создан во время промышленного и финансового кризиса 1899 - 1903 годов. В 1906 г., во время кризиса, начал работу банковский консорциум для оказания финансовой помощи отечественным банкам и предприятиям. В 1912 г. в связи с падением курсов акций был создан банковский синдикат, который на протяжении двух лет скупал акции крупнейших предприятий и коммерческих банков.

В 1899 г. в результате изменения мировой экономической конъюнктуры в России произошел спад деловой активности. В 1900 г. разразился кризис в металлургической промышленности, в тяжелом машиностроении, в нефтедобывающей, угледобывающей отраслях и в электро индустрии. Несколько банкирских домов потерпели крах. В 1899-1901 гг. Государственный банк вынужден был увеличить учет векселей и выдачу ссуд 2 .

В это время Государственный банк был одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Его баланс с 1905 по 1914 г. увеличился почти в два раза.

7 ноября 1917 г. история Государственного банка закончилась. Начиналась история Народного банка РСФСР.

История

Государственный банк являлся государственно-правительственным банком. Основной капитал, первоначально выделенный ему из казны, составлял 15 млн руб., резервный - 3 млн рублей. Государственный банк был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Являясь в соответствии с Уставом банком краткосрочного коммерческого кредита, он был крупнейшим кредитным учреждением страны. Кредитование торговли и промышленности Государственный банк осуществлял через сеть своих контор и отделений, а также через коммерческие банки. При создании Государственного банка к нему от Государственного коммерческого банка перешли 7 контор. В начале 1917 года в состав Государственного банка входили: 11 контор, 133 постоянных и 5 временных отделений, 42 агентства при зернохранилищах. Кроме того, в это время Государственный банк руководил банковскими операциями, которые осуществлялись в 793 казначействах.

1860-1880-е годы

Согласно Уставу 1860 года Государственный банк был создан для «оживления торговых оборотов» и «упрочения денежной кредитной системы». Но основную часть ресурсов банка на первом этапе его развития поглощало прямое и косвенное финансирование казны, а также операции по ликвидации дореформенных государственных банков. Помимо этого Государственный банк выполнял функции, относившиеся к аппарату Министерства финансов, - проводил выкупную операцию и вел делопроизводство по ней, а также поддерживал Государственный дворянский земельный и Крестьянский поземельный банки. В качестве органа экономической политики правительства Государственный банк принимал активное участие в создании банковской системы России. При его поддержке создавались акционерные банки и общества взаимного кредита .

Операции Государственного банка как банка краткосрочного коммерческого кредита должны были заключаться в учёте векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупке и продаже золота и серебра, получении платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, приеме вкладов, производстве ссуд (кроме ипотечных), покупке государственных бумаг за свой счет.

Срок выдаваемых Государственным банком коммерческих ссуд был не более девяти месяцев. По ссудам под залог он не должен был быть менее одного и более шести месяцев. Залогами могли служить правительственные процентные бумаги и оплаченные акции обществ, компаний и товариществ, принимавшихся в залог по казенным подрядам и откупам, а также золото и серебро в слитках и иностранной монете и товары, сложенные в амбарах за печатью Государственного банка. Ссуды по этим залогам не должны были превышать 75-85 % цены их по последнему биржевому курсу.

Главное внимание С. Ю. Витте уделял укреплению финансов, развитию промышленности и железнодорожного транспорта. Свою деятельность на министерском посту он начал с реформы Государственного банка: 6 июня 1894 г. был принят новый Устав. Основным направлением деятельности Государственного банка после его принятия должно было стать интенсивное кредитование торговли и промышленности, в особенности сельскохозяйственной. Основной капитал банка был увеличен до 50 млн руб., резервный - до 5 млн рублей.

Все изменения в Уставе были направлены на создание условий для широкого развития промышленных предприятий на основе общей покровительственной политики и специального финансирования их средствами Казны и Государственного банка.

Задачей Государственного банка вместо «оживления торговых оборотов» стало «облегчение денежных оборотов и содействие посредством краткосрочного кредита отечественной торговле, промышленности и сельскому хозяйству». Кроме того, он как и раньше должен был содействовать «упрочению денежной и кредитной системы».

1890-е годы

Уставом 1894 г. учётная операция была распространена на векселя, выданные на торгово-промышленные цели, при этом до 12 месяцев увеличивался их срок. Ссуда одному промышленному предприятию могла достигать 500 тыс. руб. и выдаваться на срок до двух лет.

Государственному банку было предоставлено право выдавать ссуды под соло-векселя, обеспеченные залогом недвижимого имущества, закладом сельскохозяйственного и фабрично-заводского инвентаря, поручительством, а также обеспечением, определенным Министром финансов.

Был введен новый вид ссуд - ссуды через посредников (земства , частные банки , общества и товарищества на началах взаимности, артели , транспортные учреждения, частных лиц). Операция эта была связана, с одной стороны, с новой железнодорожной политикой, а с другой - предназначалась для выдачи ссуд мелким землевладельцам и арендаторам, крестьянам, кустарям и ремесленникам на оборотные средства и на приобретение инвентаря.

Отменялось всякое нормирование операций с ценными бумагами, которое Уставом 1860 г. ограничивалось размером собственного капитала банка. Увеличился срок ссуд под залог ценных бумаг. Если по Уставу 1860 г. они не могли превышать 6 месяцев, то по новому Уставу их предельный срок мог составлять 9 месяцев.

Новый Устав внес изменения в организацию управления Банком. Государственный банк был выведен из-под надзора Совета государственных кредитных установлений и поставлен под надзор Государственного контроля.

Общее управление Государственным банком возлагалось на Совет, который заменил Правление, и Управляющего банком. В состав Совета входили директор Особенной канцелярии по кредитной части, член от Государственного Контроля, товарищи управляющего Банком, Управляющий Санкт-Петербургской конторой Банка, члены от Министерства финансов (их число не ограничивалось), один член от дворянства и один - от купечества. Председателем Совета Государственного банка был его Управляющий.

Рост коммерческих операций в Государственном банке, начавшийся за год до принятия нового Устава, был кратковременным. Он закончился в 1896 году. В течение этого периода почти в три раза возросла учётная операция. Произошло, правда в меньших размерах, увеличение специальных текущих счетов и ссуд под процентные бумаги. Почти в три раза возросли товарные ссуды сельским хозяевам (на те же сроки 9,2 млн руб. и 29,8 млн руб.) и почти в два раза увеличились ссуды промышленным предприятиям (на те же сроки - 8,8 млн и 16,7 млн руб.).

Денежная реформа

Спустя год после Высочайшего утверждения нового Устава в России началась денежная реформа , завершившаяся в 1898 году. В ходе этой реформы - денежной реформы Витте - Государственный банк стал эмиссионным центром страны. И в дальнейшем главной его задачей стало регулирование денежного обращения.

Подготовка денежной реформы заняла полтора десятка лет. Задачей Государственного банка в это время было накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса с помощью девизной политики. В начале 1895 г. золотой запас России составил 911,6 млн рублей. Стабилизация рыночного курса кредитного рубля произошла в 1893-1895 годах. Разница между высшим и низшим курсом в 1895 г. составила 1,59 %.

На рубеже XIX-XX вв. Государственный банк вместе с рядом акционерных коммерческих банков начал создавать биржевые синдикаты и банковские консорциумы для поддержки курсов российских ценных бумаг во время экономических кризисов. Один из таких биржевых синдикатов был создан во время промышленного и финансового кризиса 1899-1903 годов. В 1906 г., во время кризиса, начал работу банковский консорциум для оказания финансовой помощи отечественным банкам и предприятиям. В 1912 г. в связи с падением курсов акций был создан банковский синдикат, который на протяжении двух лет скупал акции крупнейших предприятий и коммерческих банков .

Начало XX века

В 1899 г. в результате изменения мировой экономической конъюнктуры в России произошел спад деловой активности. В 1900 г. разразился кризис в металлургической промышленности, в тяжелом машиностроении, в нефтедобывающей, угледобывающей отраслях и в электроиндустрии. Несколько банкирских домов потерпели крах. В 1899-1901 гг. Государственный банк вынужден был увеличить учёт векселей и выдачу ссуд. Если на 1 января 1899 г. операции по учёту векселей и выдачи кредитов по специальным текущим счетам составляли 169,8 млн руб., подтоварные ссуды были выданы на сумму 22,2 млн руб., а прочие ссуды - на 30,6 млн руб., то на 1 января 1902 г. они составляли соответственно 329,3 млн руб., 46,8 млн руб. и 57,6 млн рублей. В большинстве случаев ссуды были «исключительными», то есть имели неуставной характер. Золотой запас Государственного банка с 1899 г. по 1902 г. уменьшился с 1 008,0 до 709,5 млн рублей.

Через год после окончания экономического кризиса и последовавшей за ним депрессии началась Русско-японская война , а затем революция 1905-1907 годов . Это было тяжелейшее испытание для созданной менее 10 лет назад денежной системы. Выдержав общеэкономический кризис и войну, финансовая система оказалась слишком подорванной, чтобы выдержать еще и революцию. В 1906 г. система золотого монометаллизма стояла на пороге краха. Массовые политические митинги и забастовки конца 1905 г., в которых принимали участие и служащие Государственного банка, стали причиной отъезда из Санкт-Петербурга французских банкиров, прибывших туда для переговоров об очередном займе.

Происходило усиленное востребование вкладов золотом и предъявление кредитных билетов к размену на золото. Несмотря на повышение официальной учётной ставки до 8 %, значительно вырос спрос на кредит со стороны торгово-промышленных предприятий. Невозможность акционерных коммерческих банков удовлетворить этот спрос из-за сильного отлива из них вкладов, заставила Государственный банк во избежании массовых банкротств увеличить свои учётно-ссудные операции.

Начался отлив золота за границу. С 16 октября по 1 декабря 1905 г. золотой фонд Государственного банка уменьшился с 1 318,8 до 1 126,1 млн рублей. К 19 декабря 1905 г. золотое покрытие кредитных рублей опустилось ниже предела, предусмотренного законом 1897 года. Кризис был ликвидирован благодаря заключению в январе 1906 г. во Франции займа на 100 млн руб., погашенный выручкой от займа, заключенного в апреле того же года.

Усиленный переучёт Государственным банком векселей частных банков, являвшийся в 1905-1906 гг. мерой борьбы с кризисом, в последующие годы стал одним из основных направлений деятельности Банка. Государственный банк начал превращаться из банка краткосрочного коммерческого кредита в «банк банков». Общая задолженность частных банков Государственному банку с 37,3 млн руб. на начало 1910 г. выросла за два года до 342,3 млн рублей.

В это время Государственный банк был одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Его баланс с 1905 по 1914 г. увеличился почти в два раза. Источником средств для его операций были выпуски кредитных билетов и средства казны. Вклады и текущие счета частных лиц и учреждений оставались на уровне 1903 г. и составляли в среднем 250 млн рублей. Эмиссия кредитных билетов в течение этих лет дала Банку 810,9 млн руб., средства казны - 600 млн рублей. На покупку золота и иностранной валюты у Государственного банка уходило 7/8 эмиссии. Оставшуюся часть эмиссии и средства казны он через посредство коммерческих банков направлял на кредитование промышленности и торговли.

Несмотря на интенсивное развитие промышленности , в России доминирующей частью экономики оставалось сельское хозяйство . Важнейшей активной статьей торгового и платежного балансов страны по-прежнему был экспорт хлеба. Поэтому с 90-х гг. Банк развернул кредитование хлебной торговли в форме подтоварных кредитов. С 1910 г. Государственный банк в рамках государственного регулирования хлебной кампании начал строительство элеваторов и зернохранилищ. Создание государственной системы элеваторов должно было способствовать минимизации потерь зерна при перевозках. В начале 1917 г. сеть элеваторов Государственного банка состояла из 42 элеваторов общим объемом 26 000 тыс. пудов, и строилось еще 28 зернохранилищ.

При участии Государственного банка в стране была создана система учреждений мелкого кредита по кредитованию кооперации , кустарей и крестьян . В 1904 г. в Банке было создано Управление по делам мелкого кредита, которое должно было контролировать деятельность учреждений этого типа и оказывать им в случае необходимости финансовую помощь.

Временное правительство

Придя к власти, бывшие лидеры IV Государственной думы столкнулись с теми же экономическими трудностями, что и царский Совет министров. И также не справились с ними.

Продолжавшаяся война поглощала все больше средств. Дефицит госбюджета в 1917 г. достиг 22 568 млн рублей. Способы его покрытия были традиционными: увеличение налогообложения, внутренние и внешние займы, эмиссия бумажных денег. За период с марта по ноябрь 1917 г. Временному правительству за счет налогов удалось получить 1 158,3 млн рублей. Выпущенный им «Займ свободы» дал 3 700 млн рублей. Эти средства пошли на выполнение обычных расходных статей госбюджета. Военные же расходы, составившие за 1917 г. 22 561 млн руб., были покрыты за счет эмиссии бумажных денег. Лимит банкнотной эмиссии Временное правительство увеличило в пять раз, доведя его до 16,5 млрд рублей.

В результате за 8 месяцев нахождения у власти Временное правительство выпустило в обращение примерно такое же количество денежных знаков, какое было эмитировано за 2,5 предшествовавших года войны. Эмиссия кредитных билетов за этот период составила 6 412,4 млн руб., разменных марок - 95,8 млн руб. и разменных казначейских знаков - 38,9 млн рублей. Такой значительный выпуск сказался на ускорении обесценения денег, что вынудило правительство прибегнуть к эмитированию кредитных билетов крупного достоинства - 250 рублей и 1 000 рублей. С августа начался выпуск казначейских знаков достоинством в 20 и 40 рублей.

Несмотря на крупную эмиссию, денег в обращении все время не хватало. Рост цен и, следовательно, увеличение денежного выражения товарной массы, тезаврация крупных купюр состоятельными слоями города и особенно деревни, вызывали недостаток денег в обращении и диспропорции в покупюрном составе денежной массы.

В августе и сентябре «денежный голод» приобрел характер кризиса в связи с сезонным расширением товарооборота. С целью ликвидации этого кризиса Временное правительство допустило в обращение в качестве законного платежного средства ряд ценных бумаг и начало выпуск денежных знаков упрощенного типа - марок-денег.

Недостаток в обращении денежных знаков особенно мелких и средних купюр привел к тому, что кроме общегосударственных денежных знаков в некоторых городах и губерниях появились свои средства обращения. Подобные эмиссии означали, что при Временном правительстве начался процесс распада единой денежной системы страны, усиливавший общую дезорганизацию и способствовавший дальнейшему усилению инфляции.

За время нахождения у власти Временного правительства в обращение было выпущено бумажных денег на 9,5 млрд рублей. В результате общая сумма бумажных денег, находившихся в обращении на 1 ноября 1917 г. составила 19 575,7 млн рублей. Причем особенно большая эмиссия - 1 116,3 млн руб. - была осуществлена Временным правительством в марте 1917 г., сразу же после прихода к власти. В итоге сумма непокрытых золотом кредитных билетов возросла с 6,5 до 16,5 млрд рублей. Кредитные билеты, находившиеся в обращении, оказались покрыты золотом только на 5,5 %.

Рост денежной массы в обращении сопровождался быстрым увеличением товарных цен: при Временном правительстве они выросли в 4 раза. К 1 ноября 1917 г. покупательная стоимость довоенного рубля равнялась 6 - 7 копейкам.

На 23 октября 1917 г. задолженность Казначейства Государственному банку по учёту краткосрочных обязательств составила 15 507 млн руб. против 7 882 млн руб. на 1 марта 1917 года.

Значительные средства Государственный банк предоставлял Казне на закупки хлеба, сахара, мяса и угля. На 23 октября 1917 г. сумма кредитов на эти цели составила 1 276 млн руб. против 301 млн руб. на 1 августа 1917 г., когда Государственным банком кредит на эти цели был выдан в первый раз.

Кредиты Государственного банка под государственные ценные бумаги составили на 23 октября 1 275 млн рублей.

В сумме кредиты, связанные с войной, занимали накануне Октябрьской революции свыше 90 % баланса Государственного банка, который составлял на 23 октября 1917 г. 24 242 млн рублей.

См. также

Примечания

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время банковская система России в силу ряда объективных причин находится в процессе реформирования, одной из задач которого выступает повышение качества корпоративного управления, в том числе через приближение российских стандартов бухгалтерского учета и отчетности к международным, а также усиление роли аудита и внутреннего контроля.

Целью курсовой работы является изучение банковской системы Российской Федерации.

Задачи курсовой работы: рассмотреть историю становления банка, изучить особенности банковской система РФ и принципы ее построения, проанализировать её основные элементы.

Объект курсовой работы - функционирование банковской системы РФ.

Теоретической методологической и информационной основной явились:

1. Системный подход к исследуемой проблеме;

2. Законодательные акты РФ;

4. Отечественная периодическая и статистическая литература.

ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКА РОССИИ

Государственный банк Российской Империи

Государственный банк - главный банк в дореволюционной России - был учрежден в 1860 г. в соответствии с указом Александра II на основе реорганизации Государственного коммерческого банка.

Одновременно с учреждением Государственного банка императором был утвержден его Устав.

Государственный банк являлся государственно-правительственным банком. Основной капитал, первоначально выделенный ему из казны, составлял 15 млн. руб., резервный - 3 млн. рублей. Государственный банк был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Являясь в соответствии с Уставом банком краткосрочного коммерческого кредита, он был крупнейшим кредитным учреждением страны. Кредитование торговли и промышленности Государственный банк осуществлял через сеть своих контор и отделений, а также через коммерческие банки. При создании Государственного банка к нему от Государственного коммерческого банка перешли 7 контор. В начале 1917 г. в состав Государственного банка входили: 11 контор, 133 постоянных и 5 временных отделений, 42 агентства при зернохранилищах. Кроме того, в это время Государственный банк руководил банковскими операциями, которые осуществлялись в 793 казначействах. Согласно Уставу 1860 г. Государственный банк был создан для "оживления торговых оборотов" и упрочения денежной кредитной системы.

По Уставу Государственный банк был подведомственным Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Принципиальные вопросы по Государственному банку решались и оформлялись через Особенную канцелярию по кредитной части. "Непосредственным главным начальником" Государственного банка являлся Министр финансов.

Управление всеми операциями и делами банка и наблюдение за их производством возлагалось на Правление банка, которое состояло из Управляющего (председатель), его товарища (заместитель), шести директоров и трех депутатов от Совета государственных кредитных установлений.

При Правлении Госбанка функционировал Учетный и ссудный комитет, который состоял из Управляющего банком, его товарища, двух директоров банка и четырех членов от купечества. Председателем комитета являлся Управляющий банком.

Большую часть своих ресурсов в 1860-70-х гг. Государственный банк вкладывал в государственные и гарантированные ценные бумаги. Кроме того, он выдавал краткосрочные и долгосрочные ссуды Государственному казначейству. К 1879 г. долг Казначейства Государственному банку составил 478,9 млн. рублей. Погашение долга, начавшееся в 1881 г., закончилось в 1901 году.

Из коммерческих операций наибольшее развитие в течение 1860-80-х гг. получили учет векселей, покупка и продажа процентных бумаг и ссуды под процентные бумаги.

На кредитование торгово-промышленного оборота Государственный банк направлял в 1866-1875 гг. до 28%, в 1875-1880 гг. до 53%, а затем вплоть до 90-х гг. - до 63% своих коммерческих ресурсов. В целях упрочения денежной кредитной системы" Государственный банк осуществлял покупку и продажу тратт. Кроме того, в 1862-1863 гг. проводил размен кредитных билетов на звонкую монету.

С 1867 г. Министерство финансов начало интенсивное накопление золотого запаса. Указом Александра II от 2 июня 1867 г. Государственному банку и его конторам было предоставлено право принимать звонкую монету в платежи. Разрешалось брать российскую и иностранную монету, а также золото и серебро в слитках. Цены устанавливал Государственный банк. Монета направлялась в его разменный фонд. В результате в течение 1867-1876 гг. разменный фонд увеличился с 78,3 млн. руб. до 310,1 млн. рублей.

В январе 1887 г. особый счет ликвидации бывших государственных банков был упразднен. Поступления по ссудам и прибыли Государственного банка по этой операции стали обращаться на текущие нужды Казны.

В 1861 г. Государственный банк был привлечен к участию в выкупной операции. Ему был поручен выпуск выкупных свидетельств и 5-ти процентных банковских билетов. С 1865 г. на Государственный банк был возложен контроль за поступлением выкупных платежей в казначейства, а также составление годовых отчетов по выкупной операции. На 1 января 1885 г. Государственным банком было выдано 85 333 выкупные ссуды на 892,1 млн. рублей. К середине 80-х годов выдачи выкупных ссуд значительно сократились. В среднем они не превышали 3,5 млн. руб. в год.

Выдачу ссуд Государственному казначейству "на текущие нужды" Государственный банк прекратил после назначения на пост Министра финансов Н.Х.Бунге, который ввел в практику заключение государственных займов для покрытия бюджетных дефицитов. Свой долг Государственному банку Казначейство начало погашать с 1881 г. Указ от 1 января 1881 г. объявлял о прекращении выпусков кредитных билетов и о сокращении их количества в обращении. Но в 1882 г. разразился экономический кризис, который продолжался почти пять лет. В результате за 1881-1886 гг. вместо 300 млн. руб. с баланса Государственного банка было списано всего 87 млн. рублей. Затраты Банка за счет Казны впервые сравнялись с суммами Казны, вложенными в него, только в 1896 году. Полностью долг Казны Государственному банку был погашен в 1901 г., в соответствии с Указом Николая II от 28 апреля 1900 г., предписывавшим Государственному казначейству погасить остаток его долга Государственному банку в размере 50 млн. руб. за кредитные билеты.

Со второй половины 70-х гг. XIX в. в России для борьбы с биржевой спекуляцией, а также с целью регулирования курса рубля и ценных бумаг начали использоваться государственные средства. Одним из направлений экономической политики стала поддержка "солидных" предприятий и банков, в том числе за счет выдачи неуставных ссуд из средств Государственного банка.

С 1886 г. после завершения ликвидации дореформенных кредитных учреждений Государственный банк стал интенсивно субсидировать два государственных банка - Крестьянский поземельный и Дворянский. Средства для своих операций эти банки получали в результате выпуска закладных листов. Убытки, которые возникали при их реализации, оплачивал за счет казны Государственный банк.

6 июня 1894 г. был принят новый Устав. Основным направлением деятельности Государственного банка после его принятия должно было стать интенсивное кредитование торговли и промышленности, в особенности сельскохозяйственной. Новый Устав внес изменения в организацию управления Банком. Государственный банк был выведен из-под надзора Совета государственных кредитных установлений и поставлен под надзор Государственного контроля. Спустя год после Высочайшего утверждения нового Устава в России началась денежная реформа, завершившаяся в 1898 году. В ходе этой реформы - денежной реформы Витте - Государственный банк стал эмиссионным центром страны. И в дальнейшем главной его задачей стало регулирование денежного обращения. В начале 1895 г. золотой запас России составил 911,6 млн. рублей. Стабилизация рыночного курса кредитного рубля произошла в 1893-1895 годах. Разница между высшим и низшим курсом в 1895 г. составила 1,59%.

Во второй половине 90-х годов все внимание Министерства финансов и Государственного банка было сосредоточено на укреплении металлической валюты за счет сжатия активных операций банка. Значительное развитие в это время получили операции с государственными ценными бумагами. Их объем в несколько раз превышал собственный капитал банка. Министерство финансов и Государственный банк активно воздействовали на фондовую биржу для поддержания курса государственных ценных бумаг и кредитного рубля. С конца 1890-х гг. биржевая интервенция и значительные инвестиции в ценные бумаги стали использоваться также для противодействия падению курсов промышленных и банковских акций.

На рубеже XIX-XX вв. Государственный банк вместе с рядом акционерных коммерческих банков начал создавать биржевые синдикаты и банковские консорциумы для поддержки курсов российских ценных бумаг во время экономических кризисов. Один из таких биржевых синдикатов был создан во время промышленного и финансового кризиса 1899-1903 годов. В 1906 г., во время кризиса, начал работу банковский консорциум для оказания финансовой помощи отечественным банкам и предприятиям. В 1912 г. в связи с падением курсов акций был создан банковский синдикат, который на протяжении двух лет скупал акции крупнейших предприятий и коммерческих банков.

В 1899 г. в результате изменения мировой экономической конъюнктуры в России произошел спад деловой активности. В 1900 г. разразился кризис в металлургической промышленности, в тяжелом машиностроении, в нефтедобывающей, угледобывающей отраслях и в электроиндустрии. Несколько банкирских домов потерпели крах. В 1899-1901 гг. Государственный банк вынужден был увеличить учет векселей и выдачу ссуд.

Через год после окончания экономического кризиса и последовавшей за ним депрессии началась Русско-японская война, а затем революция 1905-1907 годов. Это было тяжелейшее испытание для созданной менее 10 лет назад денежной системы. Выдержав общеэкономический кризис и войну, финансовая система оказалась слишком подорванной, чтобы выдержать еще и революцию. В 1906 г. система золотого монометаллизма стояла на пороге краха.

Начался отлив золота за границу. С 16 октября по 1 декабря 1905 г. золотой фонд Государственного банка уменьшился с 1 318,8 до 1 126,1 млн. рублей. К 19 декабря 1905 г. золотое покрытие кредитных рублей опустилось ниже предела, предусмотренного законом 1897 года. Кризис был ликвидирован благодаря заключению в январе 1906 г. во Франции займа на 100 млн. руб., погашенный выручкой от займа, заключенного в апреле того же года.

Усиленный переучет Государственным банком векселей частных банков, являвшийся в 1905-1906 гг. мерой борьбы с кризисом, в последующие годы стал одним из основных направлений деятельности Банка. Государственный банк начал превращаться из банка краткосрочного коммерческого кредита в "банк банков".

В это время Государственный банк был одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. Его баланс с 1905 по 1914 г. увеличился почти в два раза. Источником средств для его операций были выпуски кредитных билетов и средства казны. С 90-х гг. Банк развернул кредитование хлебной торговли в форме подтоварных кредитов. С 1910 г. Государственный банк в рамках государственного регулирования хлебной кампании начал строительство элеваторов и зернохранилищ.

При участии Государственного банка в стране была создана система учреждений мелкого кредита по кредитованию кооперации, кустарей и крестьян. В 1904 г. в Банке было создано Управление по делам мелкого кредита, которое должно было контролировать деятельность учреждений этого типа и оказывать им в случае необходимости финансовую помощь.

Вплоть до Первой мировой войны финансовая политика России чрезвычайно дорожила сохранением золотой валюты как основы внешнего государственного кредита. Золотое покрытие рубля постоянно поддерживалось на очень высоком уровне. После кризисного 1906 г. оно не опускалось ниже 93%, а в 1909-1911 гг. было выше 100%. В условиях России конца XIX - начала XX вв. это обеспечивало приток иностранного капитала, необходимого для индустриального развития страны.

Военные расходы России с начала первой мировой войны до Февральской революции составили 28 035 млн. рублей. Дефицит государственного бюджета в 1916 г. достиг 13 767 млн. руб., а его покрытие на 29% происходило за счет эмиссии бумажных денег.

Интенсивная работа печатного станка и одновременное сокращение производства и переориентация его на выполнение военных расходов вызвали быстрый рост цен. Если в 1915 г. цены выросли всего на 30%, то в 1916 г. рост составил уже 100%. В стране началась инфляция.

Придя к власти, бывшие лидеры IV Государственной думы столкнулись с теми же экономическими трудностями, что и царский Совет министров.

За время нахождения у власти Временного правительства в обращение было выпущено бумажных денег на 9,5 млрд. рублей. В результате общая сумма бумажных денег, находившихся в обращении на 1 ноября 1917 г. составила 19 575,7 млн. рублей. Причем особенно большая эмиссия - 1 116,3 млн. руб. - была осуществлена Временным правительством в марте 1917 г., сразу же после прихода к власти. В итоге сумма непокрытых золотом кредитных билетов возросла с 6,5 до 16,5 млрд. рублей. Кредитные билеты, находившиеся в обращении, оказались покрыты золотом только на 5,5%.

Рост денежной массы в обращении сопровождался быстрым увеличением товарных цен: при Временном правительстве они выросли в 4 раза. К 1 ноября 1917 г. покупательная стоимость довоенного рубля равнялась 6 - 7 копейкам.

На 23 октября 1917 г. задолженность Казначейства Государственному банку по учету краткосрочных обязательств составила 15 507 млн. руб. против 7 882 млн. руб. на 1 марта 1917 года.

7 ноября 1917 г. история Государственного банка закончилась. Начиналась история Народного банка РСФСР.

В России Государственный банк Российской империи был учрежден в 1860 г. Основная его задача как центрального банка состояла в регулировании денежного обращения в России.

В отличие от западно-европейских центральных банков в России центральный банк возник не в результате рыночной конкуренции частных банков и банкирских контор, а был учрежден государством . Он вырос из государственных кредитных учреждений, история развития которых в России насчитывала почти полтора века.

Первые попытки устройства в России государственных кредитных учреждений относятся к XVIII в. В 1733 г. Императрица Анна Иоановна в связи с «совершенным отсутствием кредитных учреждений и огромным вследствие этого лихоимством ростовщиков» повелела выдавать ссуды из Монетной конторы под 8 % годовых, принимая в залог золото и серебро в размере 3/4 от выданной ссуды. При этом предписывалось «алмазных и прочих вещей , также деревень и дворов под залог или выкуп не брать».

Кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и, вероятно, вскоре были прекращены, так как в дальнейшем о них нет никаких упоминаний.

Позднее видную роль в ведении вексельно-переводных и других денежно-кредитных операций стали играть Соляная контора, сохранные казны при Петербургском и Московском воспитательных домах, приказы общественного призрения, Санкт-Петербургская и Московская банковские конторы вексельного производства для обращения медных денег .

При Императрице Елизавете Петровне была предпринята попытка создания двух сословных банков: Дворянского и Коммерческого. 13 мая 1754 г. был издан указ об учреждении государственных заемных банков для дворянства в Москве и Санкт-Петербурге при Сенате и Сенатской конторе и Банка для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества при Коммерц-коллегии в Санкт-Петербурге. Сферой деятельности Дворянского банка было в основном предоставление поземельного кредита , ссуд помещикам под залог имений, исходя из числа крепостных душ. Клиент-помещик мог брать под залог недвижимого имущества ссуды до 10 тыс. руб. под 6 % с уплатой в 3 года. Это были привлекательные ссуды, так как плата за частный кредит нередко доходила до 20 %.

Коммерческий банк располагал капиталом в 500 тыс. руб. золотом, деятельность его сводилась к обслуживанию купечества, торговавшего в Петербургском порту, путем выдачи краткосрочных ссуд из расчета 6 % годовых под залог товаров, золота, серебра, а также под свидетельства магистратов.

Деятельность этих первых кредитных учреждений, как дворянских, так и купеческих, была малоуспешна, так как они не оправдали ожиданий правительства . Средства казны, выданные Коммерческим банком помещикам как краткосрочные ссуды для оживления торгового оборота, из-за несвоевременного возвращения превращались в долгосрочные, заемщиками выступали одни и те же лица; предписанная законом продажа просроченных залогов на деле не применялась; правильного счетоводства не было; отчеты, представляемые Императрице, составлялись только приблизительно. В Дворянском банке документы находились в таком же беспорядке. В 1762 г. (по другим данным - в 1785 г.) оба банка были закрыты и их дела переданы вновь учрежденному Государственному заемному банку.

В 1764 г., в царствование Екатерины II, вновь были открыты два казенных коммерческих банка - один в Петербурге, а другой в Астрахани - для оказания содействия внешней торговле. Но и они просуществовали сравнительно недолго. Петербургский был закрыт в 1782 г. вследствие истощения ресурсов, а Астраханский после большого пожара превратился в 1767 г. в благотворительное учреждение.

В 1769 г. в Петербурге и Москве создаются банки «для вымена государственных ассигнаций». В 1786 г. они преобразуются в Государственный ассигнационный банк, которому поручается функция эмиссии бумажных денег. В 1797 г. при этом банке были основаны три учетные конторы - вексельная, для выдачи ссуд под товары и страховая.

При Императрице Екатерине II в 1786 г. был учрежден Государственный заемный банк для содействия дворянскому землевладению. Ссуды выдавались под залог, во-первых, помещичьих населенных имений, считая на каждую ревизскую душу мужского пола по 40 руб., во-вторых, населенных горнозаводских имений и, в-третьих, домов каменных и фабричных строений в Санкт-Петербурге. Дворянству ссуды выдавались сроком на 20 лет из расчета 8 % годовых, а помещикам на 22 года - 7 %. В случае неуплаты срочных платежей после льготной отсрочки (3 месяца) имения передавались в опеку .

В 1775 г. во всех губернских городах были учреждены приказы общественного призрения. На Приказы возлагался ряд благотворительных функций, для выполнения которых Приказам было предоставлено право приема вкладов под проценты и выдача ссуд под обеспечение имений. От сохранных касс они отличались тем, что могли выдавать ссуды под залог недвижимых имений лишь той губернии, в которой они сами находились.

Во времена царствования Александра I система земельных кредитных учреждений (Заемный банк, сохранные казны и приказы общественного призрения) продолжали действовать; закрылось лишь одно старое кредитное учреждение - Вспомогательный банк под названием «25-летняя экспедиция», который был присоединен 14 июля 1802 г. к Заемному банку.

1 января 1818 г. был учрежден Государственный коммерческий банк. Согласно Манифесту от 7 мая 1817 г. он имел целью «открыть купечеству вящие способы к облегчению и расширению оборотов, вместо существующих ныне Учетных Контор, коих действие по маловажности их капиталов и разным неудобствам в образовании их замеченным, не приносит торговле ощутительной пользы». Государственный коммерческий банк фактически выполнял функции эмиссионного банка, но в то время еще не имел статуса центрального банка.

Учреждение Государственного коммерческого банка, предшественника Государственного банка Российской империи, стало одной из мер, направленных на оздоровление кредитных учреждений в России, положение которых было подорвано чрезмерными выпусками ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд из бессрочных вкладов и секретными заимствованиями на нужды правительства. При этом предполагалось полностью прекратить выпуск ассигнаций, изъять все кредитные учреждения из ведения министерства финансов и придать им статус независимых организаций. Государственному коммерческому банку была придана акционерная форма.

Его капитал должен был составлять 30 млн руб. и быть образован из средств Учетных контор и Заемного банка, учрежденного Екатериной II, с присоединенным к нему банком «25-летняя экспедиция», созданным в 1797 г. при Павле I и выдававшим ссуды под залог помещичьих имений на 25 лет особыми банковскими билетами. Фактически капитал банка при учреждении был установлен в 17 млн руб. и лишь по прошествии 5 лет достиг 30 млн руб. Вместо независимости кредитные учреждения получили Совет государственного кредитного установления, в функции которого входил контроль за всеми казенными кредитными заведениями. В этом Совете председательствовал министр финансов, а в его состав были введены представители дворянства и купечества.

С 1818 по 1821 г. банком были открыты шесть отделений в таких крупных городах, как Москва, Одесса, Рига, Нижний Новгород, Архангельск и Астрахань, в период 1838 - 1852 гг. - еще шесть отделений в Киеве, Харькове, Екатеринбурге, Ирбите, Рыбинске и Полтаве. Банк привлек высоким процентом значительные вклады российских и зарубежных предпринимателей . Однако излишняя централизация и регламентация деятельности, недостаточная инициативность руководителей банка, формализм высшей администрации затрудняли проведение вексельных операций и кредитование под товары, что не позволило эффективно использовать привлеченные средства.

31 мая 1860 г. «для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы» был учрежден Государственный банк Российской империи (Госбанк). Первым его управляющим стал барон А. Л. Штиглиц - последний «придворный банкир» Российского императорского двора. Размер основного капитала был определен в 15 млн руб., а также была предусмотрена возможность его увеличения путем перечислений из резервного фонда.

Резервный капитал должен был образовываться путем ежегодных отчислений из прибыли , но не более 1/3, до размера 3 млн руб. Это была очень небольшая сумма, если учесть, что 59 % переданных Государственному банку пассивов состояли из вкладов, подлежащих возврату по требованию. В активе же находились исключительно долгосрочные ссуды. В то же время на Госбанк возлагалась обязанность выплаты процентов и возврата капитала по вкладам, внесенным в бывшие государственные кредитные учреждения.

Госбанку было предоставлено право производить следующие коммерческие операции: учет векселей и других срочных бумаг, покупку и продажу золота и серебра, получение платежей за счет доверителей, прием вкладов на хранение, на текущий счет и на обращение из процентов, выдачу ссуд (кроме ипотечных), покупку и продажу процентных бумаг за счет доверителей и за свой счет (последнее на сумму, не превышающую собственных капиталов).

Госбанк находился в подчинении министра финансов и под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Совет должен был осуществлять общее наблюдение за исполнением Госбанком устава, рассматривать и утверждать годовой отчет, а также распределять по предложению министра финансов прибыль. Оперативное руководство Госбанком было возложено на правление и управляющего, но наиболее важные распоряжения должны были утверждаться министром финансов. Правление Госбанка состояло из управляющего, шести директоров и трех депутатов от Совета государственных кредитных установлений, выбираемых из Санкт-Петербургского купечества и дворянства.

Этим депутатам, так же как и представителям ведомства государственного контроля, было предоставлено право наблюдения за всеми операциями Госбанка, включая осмотр всех его книг, счетов, кассовых ведомостей; рассмотрение ежегодных отчетов и представление своего заключения Совету государственных кредитных установлений и внесение на рассмотрение правлению рекомендаций по совершенствованию работы.

При правлении Госбанка были созданы учетный и ссудный комитеты, которые занимались рассмотрением предъявляемых к учету векселей.

Местные учреждения Госбанка были представлены конторами, утверждаемыми по особым высочайшим повелениям, и отделениями, открываемые непосредственным распоряжением министерства финансов. Первоначально в ведение Госбанка были переданы все конторы и временные отделения Государственного коммерческого банка, а 3 января 1862 г. был утвержден устав контор и 20 декабря 1863 г. последовало «высочайшее повеление» об открытии отделений Госбанка. Руководство конторами осуществлялось так же, как и всем Госбанком - управляющими и правлениями, а управление отделениями могло быть возложено на управляющего или председателя казенной палаты. Все они непосредственно подчинялись Правлению Госбанка. При конторах и отделениях были учреждены учетные комитеты, в которые правлением Госбанка приглашались купцы.

Первоначально было учреждено 7 контор - в Москве, Одессе, Риге, Киеве, Екатеринбурге и Харькове и в 1862 г. в Ростове-на-Дону. С 1863 по 1882 г. открыто 47 постоянных отделений Госбанка. Кроме того, в некоторых пунктах открывались временные отделения, например, в Ирбите на время ярмарки и в Пятигорске на время лечебного сезона.

Устав Государственного банка Российской империи от 1860 г. длительное время не подвергался коренному пересмотру, а лишь изменялся и дополнялся по некоторым второстепенным вопросам.

Первый период деятельности Государственного банка Российской империи (с 1860 г. до середины 1890-х гг.) характеризуется большой централизацией его управления. Одна из главных специфических особенностей Госбанка состояла в том, что он никогда не обладал необходимой степенью самостоятельности. При его учреждении министр финансов был определен «непосредственным главным начальником» банка с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка. Это существенно отличало его статус от статуса центральных банков стран Западной Европы, где до наступления общего кризиса они были организационно отделены от министерства финансов, действуя как частные акционерные общества , подчиненные лишь в определенной степени государственному контролю.

Можно сказать, что учрежденный в 1860 г. Государственный банк Российской империи еще не был центральным в полном смысле слова, так как законодательство сводило практически на нет его эмиссионные функции. До 1860 г. регулярное денежное обращение было возложено на Экспедицию государственных кредитных билетов. В 1860 г. она была передана в ведение Госбанка, но в соответствии с уставом он лишь производил обмен кредитных билетов - ветхих на новые, крупных на мелкие, разменивал их на звонкую монету, а также осуществлял прием монеты и слитков с выдачей за них кредитных билетов. Таким образом, эмиссия продолжала находиться в руках государства. Госбанк выступал лишь в качестве комиссионера казны.

Главным источником средств Госбанка России до середины 1880-х гг. являлись оплачиваемые процентами вклады и текущие счета, позднее - средства государственного казначейства. Этим он отличался от центральных банков других стран, которые прекратили прием платных вкладов и сосредоточили у себя лишь денежные резервы других банков, развивая свои операции в основном за счет банкнот и собственных средств. Госбанк содействовал преимущественно торговому кредиту, ссуды промышленным предприятиям «для улучшений в производстве и для снабжения этих предприятий оборотными средствами » не допускались его уставом, а лишь в исключительных случаях разрешались с «особых Высочайших соизволений». Отличительной особенностью Госбанка России было широкое использование неуставных ссуд, т. е. операций, производимых по специальной докладной министра финансов и с разрешения Государя. Они по своему назначению, размерам и срокам не были предусмотрены уставом или прямо ему противоречили. Эти ссуды имели ярко выраженный характер некоммерческого финансирования, направленного на поддержку крупного капитала (особенно крупнейших предприятий).

К концу 1870-х гг. стало очевидно, что устав Госбанка, утвержденный в 1860 г., и основанная на нем деятельность не вполне отвечали изменившейся экономической ситуации в стране. Поставленные перед Госбанком две основные задачи - оживление торговых оборотов и упрочение денежной системы - не были выполнены. Основной причиной, стеснявшей его деятельность, был недостаток денежных средств. Дело в том, что с момента возникновения на Госбанк была возложена задача ликвидации долгов бывших кредитных учреждений, осуществление выкупных операций и платежи по 5 %-м банковским билетам. Между тем собственный капитал Госбанка, хотя и увеличенный к 1879 г. до 28 млн руб., был недостаточным для эффективной работы.

Определяющую роль в его деятельности играли государственный капитал и правительственная политика. Царские власти рассматривали Госбанк не как институт рыночного хозяйства, а как орудие осуществления своей хозяйственной политики. Для него повеление царя было высшим, обязательным к исполнению законом. Но все же с 1 января 1881 г. получившая развитие в предыдущие годы практика заимствования денежных сумм из Госбанка на нужды казны была прекращена.

Для совершенствования деятельности и изменения устава Госбанка по инициативе министра финансов СЮ. Витте 21 сентября 1882 г. при министерстве финансов была создана особая комиссия из «чинов министерства внутренних дел, бывшего министерства государственных имуществ и государственного контроля, а также из "сведущих лиц", прославивших себя теоретическими трудами или практической деятельностью на поприще банковского дела и промышленности». По результатам деятельности данная комиссия пришла к выводу, что хотя Госбанком и не были в полной мере выполнены задачи, поставленные перед ним, однако он все-таки попытался открыть размен кредитных билетов на звонкую монету, проводил операции по покупке золота, покупке и продаже тратт.

После длительной работы комиссии 6 июня 1884 г. был «Высочайше» утвержден новый устав Госбанка. В нем была существенно дополнена формулировка цели банка, которая состояла не только в облегчении денежных оборотов и упрочении денежно-кредитной системы, как это было записано ранее, но и в «содействии посредством краткосрочного кредита отечественной торговле, промышленности и сельскому хозяйству». Основной капитал банка составлял 50 млн руб., резервный - 5 млн руб.

Введением в действие нового устава 1 сентября 1884 г. было учреждено центральное управление, во главе которого был поставлен Совет Госбанка и его управляющий. В состав Совета вошли кроме управляющего, который в то же время был и председателем Совета, директор особенной канцелярии по кредитной части, управляющий Санкт-Петербургской конторой Госбанка, два члена от министерства финансов и по одному от государственного контроля, дворянства и купечества. Новый устав не предоставлял банку самостоятельности в эмиссионных и коммерческих операциях и даже усиливал подчиненность Госбанка Министерству финансов.

Министр финансов С.Ю. Витте, не идя на предоставление Госбанку самостоятельности, внес некоторые существенные изменения в его деятельность: в ходе подготовки денежной реформы Госбанк освобождался от несвойственной ему функции (в 1885 г. были переданы казначейству операции по ликвидации старых казенных банков, а в 1890-х гг. - выкупная функция). Кроме того, указом от 29 августа 1897 г. Госбанк России был превращен в центральный эмиссионный институт с монопольным правом эмиссии кредитных билетов.

Однако Госбанку так и не удалось полностью освободиться от ряда чуждых ему операций.

Прежде всего, его кредитная политика продолжала находиться в противоречии с выполнением функций центрального эмиссионного института. К тому же правительство делало все возможное для того, чтобы сохранить Госбанк в своем полном распоряжении и оградить его деятельность даже от вмешательства Государственной Думы вплоть до октября 1917 г.

Новый устав разрешал выдачу ссуд под соло-векселя, причем эти ссуды по истечении срока могли пролонгироваться. Ссуда должна была быть обеспечена залогом недвижимого имущества, закладом сельскохозяйственного или фабрично-заводского инвентаря или благонадежным поручительством . Широко использовались подтоварные ссуды. Отменялось регламентирование объемов операций с ценными бумагами , которые согласно уставу 1860 г. ограничивались размером собственного капитала. Специфической особенностью операций Госбанка с ценными бумагами являлась возложенная на него обязанность распространения государственных займов. В отличие от центральных банков развитых капиталистических государств, где ссуды под государственные облигации и даже покупка их не носили характера прямой поддержки правительства, а являлись временным помещением средств центрального банка в легко реализуемые активы, все операции Госбанка России (за исключением вексельных кредитов торгово-промышленной клиентуре) служили в той или иной степени целям общегосударственной политики правительства с ее методами многостороннего государственного вмешательства.

Согласно новому уставу в состав центрального управления входили следующие структуры: отдел кредитных билетов - для заведования выпуском в обращение, обменом и уничтожением кредитных билетов, изъятых из обращения, а также для хранения разменного капитала кредитных билетов и металлического фонда; судейский отдел - для общего наблюдения за производством взысканий по просроченным долгам и за оставшимися за Госбанком залогами и закладами, а также для составления договоров и прочих документов, необходимых для Банка; центральная бухгалтерия - для ведения банковского учета и составления периодических балансов и годовых отчетов; инспекция - для надзора за операциями местных учреждений Госбанка и производства ревизий этих учреждений по поручению управляющего Банком; канцелярия - для переписки и делопроизводства по административным вопросам; управление сберегательными кассами.

Местные учреждения были представлены конторами, отделениями и агентствами.

Конторы были учреждены в наиболее крупных торгово-промышленных центрах и непосредственно подчинялись центральному управлению Госбанка. Каждой конторе подчинялись отделения. Агентства подчинялись или отделениям, или непосредственно конторам. Отделения Госбанка в зависимости от размеров их оборотов были подразделены на три разряда. Они производили одинаковые операции, но отличались друг от друга числом служащих и их окладами.

С середины 1880-х гг. основное внимание Госбанка было сосредоточено на подготовке денежной реформы. Его задачами в это время были накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса при помощи девизной политики. Госбанк справился с этой задачей к 1895 г. На 1 января 1895 г. золотой запас России составил 911,6 млн руб. В 1893 г. началось экономическое оживление после продолжительного кризиса. Банки быстро оправились от пережитого кризиса и начали значительно накапливать капиталы. Капиталы, вклады и сеть отделений Госбанка также беспрерывно росли, внедряясь во все новые и новые области. В этот период коммерческие банки начинают проникать в руководство промышленных предприятий. Их участие в промышленности оказалось настолько общим явлением, что даже самые осторожные и солидные банки не остались в стороне. За промышленным оживлением снова последовал очередной кризис 1895 г. Он продолжался практически до начала XX в. Тесная связь с промышленностью не могла не отразиться на деятельности банковской системы России, в результате этого некоторые банки понесли значительные убытки.

Помощь пришла со стороны Госбанка в форме финансирования как самих коммерческих банков, так и тех промышленных предприятий, которые были связаны долгосрочными кредитами с частными банками. Для облегчения финансового кризиса и оказания поддержки коммерческим банкам Госбанк увеличил срок переучета векселей с 3 до 8 месяцев, расширил кредиты банкам под обеспечение негарантированными процентными бумагами, предоставил средства для дальнейшего учета мелких векселей и организовал синдикат для поддержки биржевых цен. Госбанк немедленно оказывал коммерческим банкам щедрую помощь, как только у них наступало критическое положение с востребованиями вкладов. В связи с этим коммерческие банки задолжали Госбанку огромные суммы. Для обеспечения интересов Госбанка в правления коммерческих банков, задолжавших ему, с 1901 г. были введены представители Министерства финансов на правах членов правления этих банков.

Постепенно Госбанк становился центральным банком в полном смысле этого слова. В связи с денежной реформой 1895 - 1897 гг., известной в истории под названием реформы Витте (см. гл. 3), он, наконец, становится эмиссионным. Указ от 29 августа 1898 г. устанавливал, что кредитные билеты выпускаются Госбанком в размере, строго ограниченном настоятельными потребностями денежного обращения под обеспечение золотом. Сумма золота, обеспечивающего билеты, должна быть не менее 1/2 общей суммы выпущенных в обращение кредитных билетов. С середины 1890-х гг. основным источником развития коммерческих операций Госбанка становятся уже не вклады частных и казенных учреждений, как это было до 1894 - 1985 гг., а казначейские средства.

Значительный рост операций Госбанка наблюдался в период предвоенного промышленного подъема. Он стал одним из влиятельнейших европейских кредитных учреждений, имел огромный золотой запас, выполнял функции «банка банков», осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России, принимал активное участие в кредитовании промышленности и торговли.

С 1905 по 1914 г. за счет выпуска кредитных билетов (800 млн руб.) и средств казны (600 млн руб.) баланс Госбанка увеличился вдвое; 7/8 эмиссии направлялось на покупку золота и иностранной валюты. Оставшаяся ее часть и средства казны шли на кредитование промышленности и торговли. Технически это кредитование осуществлялось через коммерческие банки. Коэффициент золотого запаса Госбанка постоянно поддерживался на очень высоком уровне, вплоть до Первой мировой войны в среднем он был выше 100 %.

Во время Первой мировой войны деятельность Госбанка в основном была направлена на ее финансирование за счет выпуска кредитных билетов. Большая часть активов Госбанка к октябрю 1917 г. состояла из обязательств казначейства и ссуд под процентные бумаги.

Золотой запас банка уменьшился с 1604 млн руб. (16 июля 1914 г.) до 1101 млн руб. (8 октября 1917 г.), сократился заграничный золотой фонд. Переход России с начала войны на бумажноденежное обращение привел к наводнению страны огромным количеством неразменных на золото денег, в результате чего значительно возрос прилив вкладов в коммерческие банки. С конца 1915 до начала 1917 г. коммерческие банки постепенно погасили свою задолженность Госбанку и даже ссудили казне за время войны более 2 млн руб.

Деятельность Государственного банка в период 1921-1990 гг.

После Октябрьской революции 1917 г. банковская система, как было показано в гл. 7, подверглась существенным преобразованиям. Их содержание и направленность определялись идеологией классовой борьбы и экономической теорией социализма, одним из элементов которой был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладить в переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления. В качестве же орудия такого контроля В. И. Ленин рассматривал банк - единый, крупнейший из крупнейших, государственный, с отделениями в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банк означает общегосударственное счетоводство, общегосударственный учет производства и распределения продуктов.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность . Была провозглашена государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков с Государственным банком России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие мелкую и среднюю городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами . В 1918 г. Государственный банк был переименован в Единый народный банк российской республики .

Страна получила своеобразный «единый» банк, который основное внимание должен был уделять организационным вопросам, таким как принятие на баланс активов и пассивов национализированных банков. Что касается выполнения сугубо банковских операций, то этот банк не успел развернуть свою деятельность в данном направлении. Высокая и усиливавшаяся с каждым днем инфляция подрывала товарно-денежные отношения, провоцировала их свертывание в государственном секторе народного хозяйства, что вело к резкому сужению сферы кредитования и расчетов. Ошибочное толкование «бегства от денег », характерного для периода гиперинфляции, как отказ от товарно-денежных отношений как таковых стало теоретической основой введения политики военного коммунизма. В период проведения этой политики Единый народный банк российской республики фактически прекратил свои операции. Декретом СНК от 19 января 1920 г. Единый народный банк российской республики был ликвидирован.

Однако довольно скоро, уже в ходе гражданской войны , обнаружилась несостоятельность политики военного коммунизма, и в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике (нэпу), включая замену продразверстки продналогом, после внесения которого крестьянин мог свободно распоряжаться своей продукцией. Практически это означало курс на восстановление товарно-денежных отношений, создание рынка , укрепление рубля и, соответственно, воссоздания банковской системы. Одним из первых практических шагов реализации новой экономической политики был декрет об учреждении Государственного банка РСФСР, который начал свои операции с 16 ноября 1921 г. С его учреждением был заложен фундамент восстановления денежного хозяйства. Национализированная промышленность, состоявшая до этого времени на бюджетном снабжении государства , перешла на самостоятельное существование, на хозяйственный расчет. Новая экономическая политика допустила существование свободного рынка, а также предоставила право аренды национализированных предприятий частным лицам. Всеми этими мероприятиями была подготовлена основа для развития кредитных отношений.

Успешное проведение денежной реформы 1922 - 1924 гг., выпуск в обращение устойчивых банкнот обеспечили условия для значительного расширения как активных, так и пассивных операций Государственного банка. Увеличению пассивов особенно способствовал декрет Совета Народных Комиссаров (СНК) от 30 марта 1922 г. о хранении средств государственных организаций на текущих счетах Государственного банка. Затем Постановлением СНК о кассовых операциях государственных учреждений и предприятий было уточнено, что хранение денег в Государственном банке предписывалось только бюджетным учреждениям. Всем другим предприятиям, состоящим на хозрасчете, предоставлялось право держать свои средства в любом кредитном учреждении.

В течение первого года существования Государственного банка по инициативе группы бывших банковских работников в Ростове-на-Дону был создан Юго-Восточный коммерческий банк. Этот первый в Советской России коммерческий банк был организован на 50 % за счет частного капитала, а остальные 50 % его капитала были внесены Государственным банком. В конце 1922 г. образовалось еще несколько банков. Так, в ноябре 1922 г. был создан Российский торгово-промышленный банк, занявший в конце 1923 г. по своим оборотам второе (после Государственного банка) место в системе кредитных учреждений Советской России. 12 декабря 1922 г. в Москве начал проводить свои операции Российский коммерческий банк, учрежденный «для содействия промышленности и торговле РСФСР и союзных с ней республик и для развития коммерческих оборотов их за границей».

В 1927 г. руководство существенно расширившейся кредитной системой и контроль за деятельностью банков и других кредитных учреждений было возложено на Госбанк СССР. В 1928 г. Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании: его доля в общей сумме краткосрочных кредитов составляла более 65 %. К 1930 г. Госбанку принадлежала ведущая роль в кредитной системе.

Дальнейшее усиление позиций Госбанка произошло в ходе проведения кредитной реформы 1930 г., которая обеспечила достижение двух целей: установление принципа демократического централизма в работе банков и концентрацию кредитного, расчетного и кассового обслуживания народного хозяйства в одном общенациональном банке.

В 1930 г. Госбанку были переданы краткосрочные операции кооперативных банков, преобразованных в банки долгосрочных вложений. На базе Центрального сельскохозяйственного банка СССР был организован Всесоюзный сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк. В дальнейшем все операции по кредитованию сельского хозяйства перешли к Госбанку СССР. На основе сельскохозяйственных кредитных товариществ были созданы отделения Госбанка практически во всех районах страны. Таким образом, в 1930 - 1932 гг. Госбанк, оставаясь эмиссионным центром и агентом правительства , приобрел статус института краткосрочного кредитования, расчетного и кассового центра страны. С мая 1932 г. финансирование и кредитование капитальных затрат стало осуществляться четырьмя всесоюзными банками долгосрочных вложений: Всекобанком, Промбанком, Сельхозбанком и Цекобанком.

В 1950-е гг. в кредитную систему страны был внесен ряд изменений, суть которых сводилась к усилению ее централизации и расширении контрольных функций банков. Сельхозбанк, Цекобанк и местные коммунальные банки были ликвидированы, а их функции распределились между Госбанком и Промстройбанком, который впоследствии был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР).

В 1960-е, 1970-е и до конца 1980-х гг. роль и функции Госбанка не пересматривались, кредитная система СССР практически не менялась. Она представляла собой сеть государственных кредитных учреждений, действовавших по принципу функциональной специализации, осуществлявших организацию и планирование кредита и денежного обращения, безналичные расчеты и кредитные отношения.

Госбанк СССР являлся одновременно эмиссионным центром страны, центром краткосрочного кредитования, институтом кассового и расчетного обслуживания предприятий и организаций. Монопольное положение в кредитной системе и полная подчиненность правительству способствовали превращению Госбанка в орган государственного управления и контроля.

Накануне рыночных реформ на счетах Госбанка автоматически аккумулировались все свободные денежные средства, которые затем централизованно распределялись в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась, по сути, к распределению кредитов между конкретными заемщиками на цели, предусмотренные планом. Кредитные учреждения руководствовались в своей деятельности утвержденными Правлением Госбанка инструкциями и несли ответственность главным образом перед вышестоящими конторами Госбанка, а не перед клиентами.

Госбанк СССР во всем мире считался одним из крупнейших и авторитетных кредитных учреждений, а его универсальность состояла в том, что, выполняя функции присущие государственным и коммерческим банкам, он был эмиссионным и валютным центром страны, проводил активную политику по защите ее валютных интересов. Понятно, что такая историческая традиция не могла исчезнуть в одночасье даже тогда, когда Россия решила приступить к рыночным реформам.

В ходе реорганизации была предпринята попытка создать двухуровневую банковскую систему. Ее верхний уровень должен был составлять центральный банк, созданный на основе Госбанка СССР, а нижний - специализированные банки. Госбанк СССР, оставаясь эмиссионным институтом, был призван координировать деятельность специализированных банков и проводить единую денежно-кредитную политику государства. Но реально роль Госбанка в этот период резко снизилась, он лишился своих основных клиентов, его прежние контрольные функции частично перешли к специализированным банкам, частично были резко ограничены. Эффективных рычагов воздействия на специализированные банки он не получил. Система централизованного кредитного и кассового планирования была разрушена, а к полноценному использованию инструментов денежно-кредитного регулирования для воздействия на объем и структуру денежной массы Госбанк оказался не готов.

На втором этапе банковской реформы, который связывают с образованием коммерческих банков и банков на паевой и акционерной основе, был изменен статус Госбанка СССР, он был выведен из подчинения правительству, получил определенную экономическую независимость, что стало основой для изменения его роли в экономике страны. В 1990 г. был создан Центральный банк РСФСР (действующий параллельно с Госбанком СССР). При обретении Россией суверенитета в 1992 г. Государственный банк СССР был упразднен, а все его функции переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Законодательной основой его деятельности стали Закон РСФСР «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)», принятый 2 декабря 1990 г. № 394-1[В настоящее время признан утратившим силу. Заменен Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10. 01. 03) // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790; 2003. № 2. Ст. 157.].

Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк РФ (Банк России ) является главным банком Российской Федерации. Он создан и действует на основании Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 10. 01. 03)[СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790; 2003. № 2. Ст. 157.], в соответствии с которым уставный капитал (в размере 3 млн руб.) и иное его имущество являются федеральной собственностью . Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом, включая его золотовалютные резервы.

Как расчетный центр банковской системы Банк России берет на себя проведение межбанковских расчетов через собственную платежную систему, а также окончательное урегулирование расчетов, осуществляемых частными платежными системами. Банк России выступает в качестве общего банка-корреспондента для всех кредитных организаций, его участие в платежной системе снижает операционные риски всех экономических агентов.

Через платежную систему Банка России в 2001 г. было проведено 59,3 % общего объема безналичных платежей. Значительная их часть осуществляется через системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала). В 2001 г. их доля составила 24,1 % общего объема безналичных платежей. Удельный вес платежей, проведенных через платежные системы для расчетов на основе прямых корреспондентских отношений, а также через платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций и внутрибанковские платежные системы, относительно не велик. В 2001 г. он составил соответственно 7, 0,6 и 9 %. Банк России не принимает непосредственного участия в функционировании данных платежных систем, но при всех вариантах прохождения платежей погашение сальдо взаимной задолженности кредитных организаций происходит с корреспондентских счетов Банка России, что служит подтверждением выполнения им роли расчетного центра банковской системы.

Банку России принадлежит исключительная роль в организации расчетов наличными деньгами. Эмиссия наличных денег , которые являются одним из инструментов платежей, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно Банком России. Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Банк России осуществляет прогнозирование потребности в наличных деньгах и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды. Он устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций, а также признаки платежеспособности и порядок замены поврежденных банкнот и монет и их уничтожения. Банк России в рамках предоставленных ему полномочий определяет порядок ведения кассовых операций для кредитных организаций и их клиентов.