Ikke-kontante transaksjoner. Kontantfri betaling. Salgssystem og ikke-kontante betalinger

En ikke-kontant betalingsmetode er oppgjør uten bruk av kontanter, det vil si å overføre et visst beløp fra en bankkonto til en kredittinstitusjon til en annen. Banker fungerer som mellommenn i oppgjør. Denne typen beregning har åpenbare fordeler.

Hver moderne gründer er godt klar over alle eksisterende systemer for å jobbe med økonomi, de viktigste og mest vanlige i praksis, blant annet betalinger via bankoverføring eller kontanter.

Hvis alt er klart med betaling for kjøpte varer og produkter, oppstår mange spørsmål når man vurderer det såkalte ikke-kontante systemet. La oss studere denne metodikken nøye og bestemme dens positive og negative sider, som til slutt vil tillate oss å trekke en konklusjon og foretrekke det mest attraktive systemet for hver enkelt bedrift, bedrift eller individuell gründer.

Og så, mellom enkeltpersoner og juridiske enheter innebærer det implementering av visse betalinger når det ikke er behov for å bruke kontanter. Med andre ord er hele operasjonen basert på overføring av et bestemt beløp fra én konto kredittselskap til en annen, noe som blir mulig etter presentasjon gjensidige krav mellom deltakerne i en slik transaksjon.

I dette tilfellet blir banker og andre finansielle organisasjoner autorisert til å utføre denne typen aktivitet mellommenn mellom deltakerne i en tidligere avsluttet transaksjon. Saken er den at det er på deres kontoer at overføringen av betalinger forutsatt av det ikke-kontante betalingssystemet faktisk finner sted.

Blant de positive egenskapene til dette systemet fremhever moderne eksperter muligheten for akselerasjon arbeidskapital, en betydelig reduksjon og reduksjon i kontanter som er nødvendig for å foreta betalinger mellom to eller flere organisasjoner som deltar i en bestemt transaksjon.

Det er verdt å merke seg det dette systemet er for tiden den mest foretrukne innenlandske bedrifter, selskaper og til og med individuelle gründere opererer på territoriet til vår stat.

I lovverket Den russiske føderasjonen Det bemerkes at betalinger mellom juridiske personer, uavhengig av antall, samt når individuelle borgere opptrer som betalere, må gjøres i form av ikke-kontante betalinger. Alt dette er nødvendig for å lette algoritmen for å utføre transaksjoner og betale for mottatte varer og tjenester. Imidlertid er det også noen begrensninger, ifølge hvilke den maksimale kontantbetalingen mellom organisasjoner ikke bør overstige 60 tusen rubler.

I alle andre tilfeller må bedrifter bruke kontantløst system beregning, som er veldig praktisk og kan redusere all mulig risiko for å tape penger på grunn av et raid fra ranere eller svindleres triks.

Nå er det nødvendig å bli kjent med typene ikke-kontante betalinger, som for tiden brukes veldig aktivt i russisk virkelighet. Blant dem er de mest populære for øyeblikket og oppgjør ved betalingsoppdrag, under et remburs, ved bruk av spesielle sjekker eller innenfor rammen av et innkrevingsprogram, så vel som ved presentasjon av en betalingsforespørsel, anses å være mest behersket av innenlandske forretningsrepresentanter.

For å implementere denne typen betaling må bedrifter bruke spesielle betalingsoppdrag, remburser av etablert form, kjente sjekker over hele verden, samt krav og instruksjoner.

Samtidig må hver gründer og leder i et enkelt selskap huske på at fristen for å foreta betalinger gjennom systemet kontantløs betaling kan ikke vare mer enn to driftsdager innenfor territoriet til ett subjekt i Den russiske føderasjonen og fem dager, hvis området og rommet til hele staten tas i betraktning.

Positive egenskaper ved kontantløse betalinger

I følge moderne eksperter har ikke-kontante betalinger mange fordeler sammenlignet med å betale for varer og tjenester kontant. Dermed er dette systemet preget av fleksibiliteten til beregninger, som et resultat av at en hel rekke transaksjoner kan betjenes, som involverer forskjellige tilleggsbetalinger og omberegninger.

Sammen med dette merker mange innenlandske gründere muligheten for raskt å sjekke mottak av midler til selskapets brukskonto, når det ikke er tvil om at den andre parten i transaksjonen oppfyller sine forpliktelser til å betale for det mottatte materialet. I tillegg eliminerer systemet med ikke-kontante betalinger mellom juridiske personer muligheten for svindel fra tredjeparter som har til hensikt å i hemmelighet ta andres eiendeler og økonomiske ressurser i besittelse.

Dessuten er det helt umulig å betale med såkalte dukker og falske sedler, fordi hver bank har et seriøst sikkerhetssystem, beskyttelse og verifisering av alle økonomiske ressurser som ansatte i denne organisasjonen jobber med. I tillegg kan selskaper som bruker et ikke-kontant betalingssystem redusere kostnadene forbundet med transport av kontanter, lagring og kontroll av dem betydelig, siden alt dette faller på skuldrene til banken, hvis klient er bedriften eller den enkelte gründeren.

Sammen med alle ovennevnte kriterier og positive egenskaper, denne mulighetenå utføre betalinger mellom juridiske enheter pålegger ingen begrensninger på varigheten av lagring av midler på bankkontoer for deltakere i denne typen forhold, noe som er veldig praktisk i moderne forhold generell ustabilitet.

Forresten, mange selskaper foretrekker ikke-kontante betalinger av den enkle grunn at det ikke er nødvendig å bruke et kasseapparat i det daglige arbeidet, dets vedlikehold og opplæring av spesialister i hvordan du bruker det.

Dessuten må alle midler som gikk gjennom kassen overføres til banken innen tre dager, bortsett fra penger som skal brukes til å betale lønn til ansatte i selskapet, foretaket eller firmaet. Alt dette pålegger behovet for ytterligere innsats, handlinger og søken etter ekstra tid, som en bedriftsansatt som er autorisert til å utføre alle disse operasjonene må finne i timeplanen sin, ofte distrahert fra viktigere saker.

De aller fleste kontraktsmessige og andre forpliktelser gir betaling for utførelsen av en bestemt handling, som utgjør deres innhold. Til tross for at penger er et spesifikt objekt for sivilrett, etablerer lovgiver spesielle regler for sivil sirkulasjon.

Avhengig av vesentligheten av penger, er det kontanter og ikke-kontante betalingsmåter.

Kontantbetalinger innebærer fysisk overføring av sedler fra en person til en annen for å oppfylle sin gjeld til den andre parten. Prosedyren for å gjennomføre kontantbetalinger er fastsatt av forskrift om vedlikehold kontanttransaksjoner V nasjonal valuta i Ukraina.

Følgelig, i ikke-kontante betalinger det er ikke noe element av fysisk tilstedeværelse av penger, og gjenstanden for overføring er kravsretten. Åpne en bankkonto (inngå en avtale bankkonto), overfører eieren midlene som tilhører ham, samt midlene som vil bli kreditert til kontoen hans, til full disposisjon for banken. I hovedsak blir kundenes midler en del av bankens eiendom.

Kontoeieren får til gjengjeld rett til å kreve av banken at banken utfører ulike transaksjoner i kundens interesse og på dennes vegne. bankvirksomhet, inkludert overføring av midler. Forholdet som utvikler seg mellom kontohaver og banken er i sin natur en rettslig forpliktelse. Selv om midler settes inn i banken i kontanter.

Kontantløse betalinger, selv om de direkte følger kontraktsmessige forpliktelser mellom motparter, søkes fra dem, siden en bank blir part i ikke-kontante oppgjør, som ikke er part i den opprinnelige forpliktelsen som oppgjørene foretas i forhold til. Generelle regler implementering av ikke-kontante betalinger er etablert av instruksjonen om ikke-kontante betalinger i Ukraina i nasjonal valuta.

Gjennomføring av oppgjør i utenlandsk valuta er regulert av Ukrainas lov "Om prosedyren for å foreta oppgjør i utenlandsk valuta". Stor verdi i juridisk regulering forhold knyttet til bosettinger er styrt av internasjonale rettsakter. Disse inkluderer for eksempel Uniform Rules and Customs for Documentary Letters of Credit fra International Chamber of Commerce (utgave 1993 s., Publikasjon nr. 500), Uniform Rules for Collection of International Chamber of Commerce (datert 1. januar, 1979, nr. 322), Det internasjonale handelskammers enhetlige regler for kontraktsgarantier (utgave 1978 s., publikasjon nr. 325), etc.

Loven fastsetter prioritet for bosettinger i ikke-kontant skjema. Spesielt er det obligatorisk for oppgjør mellom juridiske enheter, så vel som med deltakelse av enkeltpersoner, knyttet til forretningsaktiviteter. Selv om de også kan utføres i kontanter, med mindre annet er bestemt ved lov. Oppgjør med deltakelse av enkeltpersoner, som ikke er relatert til deres forretningsaktiviteter, kan gjøres etter eget valg i kontanter eller i ikke-kontant form ved å bruke betalingsdokumenter i elektronisk eller papirform (artikkel 1087 i Civil Code).

Ikke-kontante betalinger gjøres gjennom banker, andre finansinstitusjoner, hvor tilsvarende kontoer åpnes, med mindre annet følger av loven og ikke er fastsatt av typen ikke-kontante betalinger.

Typer ikke-kontante betalinger:

betalingsordrer;

Brev av kreditt;

betalingssjekker (sjekker);

Betalinger for inkasso;

Andre betalinger fastsatt i lov, bankregler og forretningsskikk.

Civil Code of Ukraine fastsetter regler bare for visse typer ikke-kontante betalinger, nemlig: betalingsordre, remburs, inkassobetalinger, oppgjørssjekk. Andre typer er definert av en rekke lover og andre lover, spesielt internasjonale rettslige.

Betalingsordre - Dette er en ordre fra kontoeieren til den betjenende banken, ifølge hvilken banken forplikter seg til, på vegne av betaleren av midler plassert på hans konto i denne banken, å overføre visse sum penger til kontoen til personen (mottakeren) spesifisert av betaleren i denne eller en annen bank i tide, lovfestet eller bankregler, med mindre en annen periode er fastsatt i avtalen eller forretningsskikk. Betalingsoppdragets form og innhold bestemmes av lov og bankforskrifter.

Banken som har akseptert betalers betalingsordre må overføre passende beløp til mottakerens bank for at det skal krediteres kontoen til den som er angitt i betalingsoppdraget. For å gjennomføre en pengeoverføring har banken rett til å tiltrekke seg en annen bank (utførende bank). Ved utførelse av en betalingsordre skal banken, på anmodning fra betaler, umiddelbart gi opplysninger, prosedyren for utførelse og kravene til innhold er fastsatt i lov, bankregler eller en avtale mellom banken og betaleren. (Artikkel 1091 i Civil Code).

Beløpet på betalingsordren bør ikke overstige beløpet på betalerens konto, med mindre annet er bestemt i avtalen mellom betaleren og banken (for eksempel ved inngåelse av en bankkontoavtale med forutsetning av at det kan kreditert).

Ansvar for manglende utførelse eller feilaktig utførelse av en betalingsordre er etablert av generelle regler. Selv om dens manglende oppfyllelse eller upassende oppfyllelse ble tilrettelagt av den skyldige oppførselen til den utførende banken, kan sistnevnte holdes ansvarlig av domstolen (artikkel 1092 i Civil Code).

Et remburs er en ordre fra en klient (betaler) - søkeren av et remburs, ifølge hvilken banken, i samsvar med den innsendte ordren eller på egne vegne, forplikter seg til å foreta en betaling på vilkårene spesifisert i rembursen, eller instruerer en annen (utførende) bank om å foreta denne betalingen til fordel for mottakeren av midlene eller en person utpekt av ham - mottaker.

Typer av remburser: dekket og avdekket. Ved åpning av dekket remburs reserveres betalerens midler på en egen konto hos utstedende eller utpekt bank. Ved åpning av udekket remburs garanterer utstedende bank betaling i henhold til remburs i tilfelle det midlertidig ikke er midler på betalers konto, på bekostning av et banklån.

Det er gjenkallelige og ugjenkallelige remburser. Den oppsigelige avtalen kan endres eller kanselleres av den utstedende banken når som helst uten forvarsel til mottakeren av midlene uten å skape noen nye forpliktelser overfor mottakeren (artikkel 1094 i Civil Code). En ugjenkallelig avtale kan kanselleres eller dens vilkår kan endres bare med samtykke fra mottakeren av midler (artikkel 1095 i Civil Code).

For å utføre et remburs, sender mottakeren av midler til den utførende banken dokumentene som er fastsatt i vilkårene i rembursen, og bekrefter oppfyllelsen av alle betingelsene i rembursen. Hvis minst en av disse betingelsene brytes, vil ikke rembursen bli utført.

Innsamlingsordre - Dette er en ordre fra klienten til banken om å utføre, på klientens regning, handlinger for å motta betaling og (eller) aksept av betaling fra betaler.

Saker om søknad og prosedyre for å foreta inkassobetalinger er fastsatt ved lov, bankregler og forretningsskikk.

Oppgjørssjekk (sjekk)- dette er et dokument som inneholder en ubetinget skriftlig ordre fra kontoeieren (sjekkskuff) til banken om å overføre et visst beløp angitt i sjekken til mottakeren (sjekkholderen).

Betaler av en sjekk kan bare være en bank der uttrekkeren har midler på en konto som han kan disponere. Utstedelse av en sjekk respekterer ikke pengeforpliktelse, som den ble utstedt i henhold til.

Sjekken utbetales på bekostning av skuffens midler, med forbehold om at den fremlegges for betaling innen perioden fastsatt av bankreglene. Hvis betaleren nekter å betale en sjekk, har sjekkinnehaveren rett til å fremme et krav for retten. Sjekkinnehaverens krav for betaling av sjekken gjelder foreldelsesfrist ved 1 år.

Andre typer ikke-kontante betalinger inkluderer minneordre, betalingsforespørsel, betalingsordre, veksel, etc.

Minneordre- et oppgjørsdokument for behandling av transaksjoner for å avskrive midler fra betalerens konto og intrabanktransaksjoner.

Betalingsforespørsel- et oppgjørsdokument som inneholder en anmodning fra innkreveren eller, ved kontraktsmessig avskrivning, fra mottakeren til banken som betjener betaleren, om å overføre et visst beløp fra betalerens konto til mottakerens konto uten avtale med betaleren.

Betalingsforespørsel-bestilling er et komplekst betalingsdokument, siden det inneholder mottakerens forespørsel direkte til betaleren om å betale en viss mengde midler, samt: en ytterligere ordre fra betaleren til servicebanken om å avskrive et visst beløp fra kontoen hans og overføre den til mottakerens konto.

Veksel- dette er en ubetinget skriftlig forpliktelse, som er utarbeidet i strengt samsvar med fastsatte krav, til å betale et visst beløp til innehaveren av vekselen eller til hvem han bestiller. Avhengig av hvem som er utpekt som betaler av vekselen, er veksler delt inn i enkle og overførbare.

Gjeldsbrev må inneholde:

Navnet "gjeldsbrev", som er angitt i teksten til dokumentet og uttrykt på språket som dette dokumentet er utarbeidet på;

En ubetinget forpliktelse til å betale en viss sum penger;

Angivelse av betalingsbetingelsen;

Angivelse av stedet hvor betalingen skal foretas;

Navnet på personen som eller på hvis ordre betalingen skal foretas;

Angivelse av dato og sted for utstedelse av gjeldsbrevet;

Underskrift til den som utsteder dokumentet (skuffen) (artikkel 75 i forskriften om veksler og gjeldsbrev (heretter kalt Uniform Law)).

Veksel må inneholde: navnet "veksel", som er angitt i teksten til dokumentet og uttrykt på språket som dette dokumentet er utarbeidet på; et ubetinget pålegg om å betale en spesifisert sum penger; navn på personen som skal betale (trekker); indikasjon på betalingsbetingelsen; angivelse av stedet hvor betalingen skal foretas; navnet på personen som eller på hvis ordre betalingen skal foretas; indikasjon på dato og sted for utarbeidelse av vekselen; underskrift til den som utsteder regningen (skuffen) (Forskriftens artikkel 1).

Lovgivningen om sirkulasjon av veksler i Ukraina inkluderer Genève-konvensjonen (1930 s.), som introduserte den enhetlige loven, Genève-konvensjonen (1930) for løsning av visse lovkonflikter om veksler og gjeldsbrev, Genève-konvensjonen (1930) om stempelavgift på veksler og gjeldsbrev, Ukrainas lover "På verdipapirer Og børs", "Om sirkulasjonen av veksler i Ukraina" og andre handlinger av sivil lovgivning.

I samsvar med art. 3 i Ukrainas lov "Om sirkulasjonen av veksler i Ukraina" emnene for regningen forpliktelser på Ukrainas territorium kan være juridiske personer og enkeltpersoner. Utøvende myndigheter, lokale myndigheter, samt institusjoner og organisasjoner som er finansiert av statsbudsjett, budsjettet til den autonome republikken Krim eller lokale budsjetter, påta seg og erverve retten til å overføre og gjeldsbrev bare i tilfeller og på den måten som er bestemt av KM i Ukraina. Betaling under en veksel på Ukrainas territorium utføres kun i ikke-kontant form.

Ikke-kontante betalinger ved hjelp av elektroniske betalingsdokumenter, samt betalingskort, blir utbredt i Ukraina. Betalingskort - dette er et spesielt betalingsmiddel i form av et plastkort eller annen type kort utstedt i samsvar med prosedyren fastsatt ved lov, brukt til å sette i gang overføring av penger fra betalerens konto eller fra den tilsvarende bankkontoen for å betale for kostnadene for varer og tjenester, overføre penger fra ens kontoer til kontoer til andre personer, motta penger i kontanter i bankkasser og vekslingskontorer utenlandsk valuta autoriserte banker og gjennom minibanker, samt utføre andre operasjoner forutsatt i den aktuelle avtalen.

Denne artikkelen vil presentere for deg alle de viktigste betalingsmåtene ved bankoverføring.

Regler for ikke-kontante betalinger

Siden to tusen og tolv har nye lover som regulerer reglene for ikke-kontante betalinger trådt i kraft. Vi anbefaler at du gjør deg kjent med dem før du utfører operasjoner.

Ikke-kontant betaling er en betaling som utføres uten kontanter.

Ikke-kontante betalinger kan gjøres ved hjelp av regninger, sjekker og andre metoder. Folk bruker ikke-kontante betalinger i noen områder av økonomiske relasjoner. For eksempel brukes kontantløse betalinger ved salg av produkter, ulike arbeider, tjenester, ved mottak og retur av lån fra banken, ved bruk og betaling av faktisk inntekt.

Følgende former for ikke-kontante betalinger finnes:

Beregning ved betalingsoppdrag,
- betalingsskjema for remburs,
- betalinger med sjekker,
- oppgjør med betalingsoppdrag og krav
- oppgjør på grunn av gjensidige krav.

Organisasjoner velger selv formene for ikke-kontante betalinger. Disse skjemaene er fastsatt i avtalene som organisasjonen inngår med banken. Deltakerne i ikke-kontante transaksjoner er betalere og innkrevere. Og også bankene som betjener dem. Alle operasjoner knyttet til bankkontoer utføres kun på grunnlag av nødvendige betalingsdokumenter.

Oppgjørsdokumentet er ordre, som utstedes den elektroniske medier eller skriftlig.

Følgende ordrer skilles ut:
- betaler
- mottaker

Krav til utarbeidelse av oppgjørsdokumenter fremgår av forskriften sentralbanken Den russiske føderasjonen.

Typer ikke-kontante betalinger

Kontantbetalinger kan foretas av selskapet enten kontant eller i form av en ikke-kontant betaling.

Ikke-kontante betalinger gjøres vha ikke-kontantoverføring på oppgjør, bruks- og valutakontoer til bankkunder, kontosystemer mellom forskjellige banker, clearing motregninger av gjensidige krav gjennom oppgjørsgebyrer, også ved hjelp av sjekker og veksler, som erstatter kontanter. Ikke-kontante betalinger skjer hovedsakelig gjennom bank, oppgjør og kredittdrift. Bruken av disse operasjonene bidrar til å redusere kostnadene for kontantstrøm og sikrer mer pålitelig sikkerhet for midler.

Betaling med bankoverføring

Betaling med bankoverføring utføres dersom du har bankopplysninger eller individuell hvem du trenger å overføre penger til. Betaling med bankoverføring bidrar til å redusere tiden for betalinger betraktelig.

Ikke-kontante betalingsmetoder:

1) Bankoverføring
2) Bankkort
3) Elektroniske betalinger (, WebMoney, [email protected])

Nå vet du hvilke betalingsmåter som finnes ved bankoverføring.

Utviklingen av teknologi har innvirkning på alle områder av menneskelivet. I større grad er disse endringene positive, som f.eks kontantløs betaling- det er praktisk, raskt og trygt. Hvordan fungerer dette systemet? Hva er dens fordeler og ulemper? Om dette og mye mer i artikkelen.

Høyre

I Den russiske føderasjonen er ikke-kontantbetalingssystemet kompetansen til finansiell og sivil lov. Kontantløse betalinger er regulert av 3 forskrifter:

• Civil Code of the Russian Federation, der kapittel 46 "Oppgjør" inneholder nødvendig informasjon om denne typen betaling.
• Forskrifter om reglene for overføring av midler og forskrifter om utstedelse av betalingskort godkjent av Bank of Russia. De diskuterer skjemaer, prosedyrer for ikke-kontante betalinger i Den russiske føderasjonen og krav til betalingsdokumenter.

Deltakere

Organiseringen av ikke-kontante betalinger er utformet på en slik måte at deltakerne kan foreta betalinger uten å bruke mye tid.

I henhold til dokumentene ovenfor kan deltakere i ikke-kontante betalinger være:

• enkeltpersoner;
• juridiske personer;
• gründere;
• butikker;
• andre institusjoner.

Deltakere av ikke-kontant betaling etter pengetransaksjoner bli oppgjørsdokumenter, som bekrefter transaksjonens faktum. De inneholder følgende obligatoriske opplysninger:

• kontodetaljer og BIC til overføringsmottakeren;
• navn på betalers bank;
• TIN til kontoeieren som midlene vil bli belastet fra;
• navn og kontonummer til kredittinstitusjonen.

Konsept

Basert på innholdet i ovennevnte dokumenter kan det bemerkes at ikke-kontant betaling er en betaling som gjøres uten bruk av kontanter gjennom overføring av penger fra betalers bankkonto til mottakers bankkonto. Denne typen betaling er tilgjengelig for alle – enkeltpersoner og juridiske personer, gründere. Men betalingsprosessen er kun mulig i banker og kredittinstitusjoner tillatelse til å utføre slike operasjoner.

Prinsipper

Kontantfri betaling er et system som er basert på visse prinsipper. Overholdelse av dem sikrer orden og sikkerhet for ikke-kontante betalinger. Så organiseringen av ikke-kontante betalinger er basert på prinsippet:

• Aksept, som innebærer obligatorisk samtykke eller varsel fra kontoinnehaveren for å debitere penger fra kontoen. Selv forespørsler fra offentlige etater er underlagt denne regelen.
• Haster, som forutsetter tilstedeværelsen av en tidsramme fastsatt av betaleren innen hvilken midlene må avskrives. Hvis de brytes, er banken ansvarlig.
• Valgfrihet, som innebærer mulighet for deltakerne til å velge betalingsform.
• Lovlighet, som innebærer obligatorisk overholdelse av alle operasjoner som utføres med gjeldende lovgivning.
• Prinsippet om likviditet, som innebærer å opprettholde det nødvendige beløpet på kontoen for uavbrutt betaling.
• Kontroll, som innebærer behovet for å overvåke korrektheten av transaksjoner og overholdelse av etablerte bestemmelser om prosedyren for ikke-kontante betalinger.
• Ansvar, som innebærer tilstedeværelsen av vesentlig eller ikke-materiell ansvar for manglende overholdelse av vilkårene i avtalen mellom partene i transaksjonen.

Skjemaer

Former for ikke-kontante betalinger er overføringer eller betalinger gjennom:

• betalingsforespørsel og ordre;
• direkte belastning;
• elektroniske penger;
• rembursoppgjør;
• sjekkbøker;
• samling.

En betalingsforespørsel er et krav fra mottaker av midler (kreditor) om å betale et visst beløp gjennom banken for leverte varer, utført arbeid eller utførte tjenester.

Direkte belastning er en belastning av midler fra betalers konto til fordel for mottaker av midlene (kreditor), forutsatt at betaler har gitt banken en betalingsordre, som inneholder informasjon om til hvem, når og i hvilket beløp midlene må betales.

Elektroniske penger er en virtuell erstatning for kontanter som kan brukes til å betale gjennom e-lommebok hvis du har Internett-tilgang.

Brevkredittoppgjør er et oppgjør under et remburs (instruks) fra betaleren, som spesifiserer beløpet og betalingsvilkårene for mottakeren av midler.

Et sjekkhefte er en brosjyre som består av 25 eller 50 ark - sjekker, som hver inneholder informasjon om betaleren - innehaveren av boken. Ett ark, signert av betaleren, lar deg motta beløpet som er angitt på det til kontoen til mottakeren av midlene.

Innsamling er en banktjeneste der den forplikter seg til å overføre en betaling fra betalerens konto til mottakerens konto uten deltakelse fra sistnevnte, men med tilstedeværelse av en ordre og andre nødvendige dokumenter.

Arter

Kontantløs betaling er en type betaling som praktisk talt ikke har noen grenser og tid, siden du på denne måten kan betale for varer og tjenester i ett land, men være i et annet, for ikke å snakke om byen. Basert på dette faktum kan alle typer ikke-kontante betalinger være:

• Ikke-vare, som inkluderer betaling verktøy, trening i utdanningsinstitusjon, konsultasjoner og behandling i medisinsk institusjon og andre lignende tjenester.
• Vare, som inkluderer betaling for ting beregnet på bytte mot penger eller andre produkter og tjenester: råvarer, materialer, ferdige produkter.
• Interstate, som inkluderer oppgjør mellom betaleren og mottakeren av midler hvis korrespondentkontoer er lokalisert i forskjellige land.
• Intra-republikansk, som inkluderer oppgjør mellom betaleren og mottakeren av midler hvis kontoer er lokalisert i samme føderale distrikt.
• Garantert, der betalingsbeløpet er reservert på betalerens konto og overført til mottakeren av midlene etter at han har oppfylt sine forpliktelser overfor betaleren.
• Ikke-garantert, som inkluderer betalinger som ikke er dokumentert.
• Øyeblikkelig, som inkluderer betaling gjort på tidspunktet for kjøp av et produkt eller mottak av en tjeneste.
• Utsatt, hvor betaling for varer eller tjenester skjer etter det tidspunktet som er angitt i kontrakten, og ikke umiddelbart. Denne betalingsmåten inkluderer et lån, avdrag eller boliglån.

Metoder

Betalingsmetoder for ikke-kontante betalinger kan være kontaktløse og kontaktløse:

• betaling med bankkort via POS-terminal;
• betalinger ved hjelp av NFS-teknologier ved hjelp av en smarttelefon;
• overføring av midler fra et kort ved hjelp av PayPass- og Pay Wave-teknologier;
• tjenester levert av nettbank;
• betaling via kortdetaljer ved bruk av Internett-tilgang;
• overføre penger gjennom elektroniske lommebøker ved hjelp av terminaler.

Betaling

Ikke-kontant betaling er en overføring av midler fra en korrespondentkonto til en annen, som gjenspeiler informasjon om avsender, mottaker, overføringsbeløp og navnet på produktet eller tjenesten. Dersom selgeren ikke oppfyller sine forpliktelser overfor kjøperen, vil beløpet bli returnert til kunden minus banksystemets provisjon.

I henhold til juridiske dokumenter er betaling med bankoverføring basert på følgende prinsipper:

• alle transaksjoner må utføres på grunnlag av en avtale mellom banken og eieren av korrespondentkontoen;
• betaling overføres fra en korrespondentkonto til en annen bare hvis det er et tilstrekkelig beløp for betaling;
• transaksjoner utføres etter førstemann til mølla-prinsippet;
• deltakere av ikke-kontante betalinger har rett til å velge hvilken som helst av de tilgjengelige formene for ikke-kontante betalinger, uavhengig av deres aktivitetsområde;
• Ikke-kontante betalingsdeltakere har rett til å disponere tilgjengelige midler etter eget skjønn.

Tilbakebetaling

Et produkt eller en tjeneste kjøpt ved bankoverføring kan være av dårlig kvalitet. I dette tilfellet har klienten rett til å returnere pengene som er brukt. For å bekrefte kjøp eller kjøp av en tjeneste, må klienten gi en kvittering, pass (eller annet identifikasjonsdokument) og et garantikort til butikken eller organisasjonen. Hvis tjenesten eller kjøpet ble gjort online, sender kunden skannede dokumenter via post til selskapets lageradresse. Selgeren bytter enten produktet mot det kjøperen trenger, eller returnerer pengene til sin bankkonto.

Men klienten har ikke alltid rett, siden selgeren av produktet eller tjenesten har rett til å nekte å returnere pengene som er brukt. Slike tilfeller inkluderer:

• produktet er mat og er av god kvalitet;
• produktet er et ikke-erstattbart produkt og kan ikke returneres;
• dokumenter om overføring av penger til selgerens konto går tapt;
• Produktet er brukt og har mistet presentasjonen.

Fordeler

Kontantløse betalinger er en allerede utprøvd betalingsmetode som har tjent brukernes tillit på grunn av dens ubestridelige fordeler. Disse inkluderer:

• et fleksibelt system lar deg gjøre både en og flere transaksjoner i form av en "kjede" med mulighet for ekstra betaling;
• det er ikke behov for et kasseapparat, og derfor kan du spare på vedlikeholdet;
• bevisbarhet av ikke-kontante betalinger, siden du kan få de nødvendige bankdokumentene om nødvendig;
• midler kan lagres på bankkontoer i ubegrenset tid;
• sikkerhet, siden det ikke er noen mulighet uredelige aktiviteter bruke falske penger;
• reduserte distribusjonskostnader;
• behovet for å overføre kontanter til banken innen tre dager etter at de ankommer kassen sparer tid, siden det ikke er behov for tilleggsoperasjoner med banken.

Feil

Til tross for det store antallet fordeler med ikke-kontante betalinger, har denne betalingsmåten for tjenester også en rekke ulemper:

• banksystemet, som alle andre, er ikke immun mot driftsavbrudd, noe som kan føre til problemer ved overføring av penger eller uttak fra en konto;
• Konstant interaksjon med banken fører til ytterligere og muligens obligatoriske betalinger.

Denne betalingsmetoden kan være ulønnsom for nybegynnere, siden den krever regelmessig kontantstrømå betale lønn til ansatte og betale for banktjenester.

I moderne verden Det er mange betalingsalternativer for tjenester og varer. La oss snakke om dette og finne ut hvilke betalingssystemer som finnes.

La oss definere terminologien

Så hva er det betalingssystem? Dette er et sett med organisatoriske handlinger, skjemaer, prosedyrer som forbedrer systemet pengesirkulasjon. I hovedsak er dette enormt beløp kontraktsforhold, regler, metoder som gjør absolutt alle deltakere i stand til å implementere finansielle transaksjoner og gjøre opp regnskap med hverandre.

Hvilke utfordringer står betalingssystemer overfor?

Betalingssystemer utfører en rekke oppgaver:

1. Sikkerhet og effektiv drift.
2. Pålitelighet, som garanterer fravær av forstyrrelser i driften av betalingssystemer.
3. Behandle arbeidsflyter raskt og kostnadseffektivt.
4. En ærlig tilnærming som oppfyller alle nødvendige kriterier.

Generelt er hovedfunksjonen for et slikt system å sikre dynamisk økonomisk omsetning.

De enkelte elementene i betalingssystemene er svært nært knyttet til hverandre. Forholdet deres utføres i henhold til visse regler, som er inkludert i forskrifter stater. Arbeidet til det russiske betalingssystemet er basert på juridiske dokumenter på grunn av hvilken dens funksjon oppstår. De regulerer et sett med prosedyrer som er nødvendige for driften av denne strukturen og overføring av midler fra en motpart til en annen.

Prosedyrene til betalingssystemet inkluderer former for ikke-kontante betalinger, normer for betalingsdokumenter og alle midler som brukes for kommunikasjon (programvare, Internett, telefonlinjer, maskinvare).

Elementer av betalingssystemer

Betalingssystemer består av følgende elementer:

1. Organisasjoner som implementerer pengeoverføringer, tilbakebetaling av økonomiske forpliktelser.
2. Monetære instrumenter og systemer som sikrer overføring av midler mellom motparter.
3. Kontraktsforhold som regulerer korrekt og tydelig prosedyre for ikke-kontante betalinger.

Alle elementer er veldig nært forbundet, deres samhandling skjer i henhold til visse regler, nedfelt i juridiske dokumenter. Overholdelse av dem er obligatorisk for absolutt alle deltakere.

Typer betalinger

I henhold til artikkel 140 i Russlands sivile kode, gjøres betalinger i landet både i kontanter og ikke-kontanter. Vi kan si at de alle er delt inn i to typer. La oss snakke om dem mer detaljert.

Kontantbetalingssystemet innebærer å betale for varer og tjenester fra hånd til hånd. I hverdagen Hver av oss står overfor dette.

Betaling via bankoverføring skjer uten tilstedeværelse av kontanter, i stedet settes midler inn på en brukskonto eller elektronisk lommebok.

Hva er betalingsmåtene i kontanter?

Så det er flere måter å betale med ekte penger. La oss liste dem opp:

1. "Kontanter" i billettluken, gjennom bud eller ved å overføre midler fra kunden til entreprenøren.
2. Bruker selvbetjeningsterminaler Qiwi, Cyberplat, Eleksnet og mange andre. En person velger tjenesten han trenger på skjermen og setter inn sedler i regningsmottakeren. Nesten alle tjenester og til og med lån betales i slike terminaler.
3. I minibanker som har kontantmottaksfunksjon. Igjen velges ønsket operasjon, formålet med betalingen angis, og regningene legges inn.
4. Betaling i bank eller på post. De fleste i pensjonsalder foretrekker det. For å gjøre dette trenger du bare å oppgi eller ganske enkelt gi mottakerens detaljer, og også gi pengene til kassereren.
5. En annen populær betalingsmetode i landet er overføringer (for eksempel ved å bruke selskaper " Gylden krone", "Leder"). For å registrere dem trenger du bare å komme til den valgte filialen, oppgi mottakerens detaljer og sette inn penger.

Betaling med bankoverføring

Ikke-kontante betalinger kan være kontaktløse og kontaktløse. La oss se på funksjonene deres mer detaljert.

1. Beregninger vha bankkort med en magnetstripe - dette er det mest populære alternativet for tiden. Disse begynte imidlertid gradvis å erstatte sikrere kort med en chip. For å foreta et kjøp trenger du bare å sette den inn i terminalen eller sveipe den gjennom en leser. Så er det bare å taste inn PIN-koden sin, og pengene vil forlate kontoen hans. Det er alt, varene er betalt for.

2. Betaling med MasterCard eller Visa. Dette er en veldig vanlig type kontaktløs betaling shopping. For å betale trenger du bare å ta med kortet ditt til terminalen, så blir varene automatisk betalt uten å angi PIN-kode. Selvfølgelig er denne typen beregning veldig praktisk. Den eneste ulempen er at betalingsbeløpet for ett kjøp ikke kan være mer enn tusen rubler. Det viser seg at hvis du vil kjøpe et produkt verdt for eksempel to tusen, vil du ikke kunne betale med en kontaktløs metode. Du må sette inn kortet i terminalen og fortsatt taste inn PIN-koden. Forresten merker vi at ikke alle butikker har de riktige enhetene.

3. Det er også mulighet for å betale med kortopplysningene dine. Dette er også en kontaktløs metode. Den brukes oftest til å betale for nettkjøp. Hvordan gjennomføres transaksjonen? Du må angi de nødvendige kortopplysningene i feltene. Dette kan for eksempel være et etternavn, en sikkerhetskode. Etter å ha fylt ut detaljene, må du fortsatt bekrefte selve operasjonen. Etter dette vil midlene bli trukket fra kontoen din.

4. Betalinger med elektroniske penger ved å bruke Internett-lommebøker "Yandex.Money", Kiwi, Webmoney. For å betale for kjøp og tjenester, må du åpne en personlig lommebok til alle betalingssystemer og foreta en betaling eller overføre midler ved å bruke firmaopplysningene.

5. Betaling via mobiltelefoner med NFS-teknologi. For å være ærlig er denne kontaktløse metoden ennå ikke veldig populær i Russland. Teknologien lar deg betale ved å holde mobiltelefonen mot en spesiell lesemaskin. For å kunne bruke denne tjenesten må du kjøpe et SIM-kort som støtter NFS-teknologi, og også installere en annen antenne i telefonen. Etter dette kan betalinger foretas med ett trykk ved å plassere mobiltelefonen på terminalen. Kontanter vil bli debitert fra smarttelefonkontoen din. Og selv om bruken av slik teknologi, som allerede nevnt, ikke er veldig utbredt i Russland, er det for øyeblikket fortsatt mulig å betale med denne metoden i Moskva-metroen.

6. bruk av nettbank. Dette er også en metode for ikke-kontant betaling for tjenester og kjøp. For å bruke den må du gå til nettbank, finne riktig kategori, angi detaljene og velge kontoen for uttak. Operasjonen bekreftes ved å taste inn koden.

Over hele verden er de mest populære betalingssystemene fortsatt ikke-kontante transaksjoner. I deres favør er ikke bare bekvemmeligheten og hastigheten på implementeringen, men også fullstendig sikkerhet til relativt lave kostnader.

Hvilken type betaling er mer lønnsom?

Det elektroniske betalingssystemet er selvfølgelig det mest fordelaktige og praktiske, uansett hvordan du ser på det. Det gjør det mulig å foreta kjøp veldig raskt og forenkler hele betalingsprosessen. Dessuten reduseres kostnadene. La oss gi et enkelt eksempel når kjøpere og selgere er i forskjellige regioner. Det er ingen måte å gjøre dette uten å bruke kontantløse betalinger. Men til tross for alle de synlige fordelene, kan det bare implementeres hvis man har et visst nivå av teknologi, kultur og utdanning. Historisk sett kom kontanter først. Det var ingen andre betalinger før, og det kan ikke ha vært det. Utviklingsnivået til samfunnet og teknologien tillot rett og slett ikke dette.

I dag er kontantbetalinger typiske bare for mer tilbakestående land. Ekspertforskning tyder på at ikke-kontante betalingssystemer i fremtiden vil erstatte kontantbetalinger.

Hvorfor trenger vi et betalingssystem?

Behovet for å betale med bankoverføring på en gang førte til fremveksten av et system med oppgjør mellom banker med hverandre, siden betalere og mottakere ble betjent av forskjellige finansinstitusjoner. I Russland ble den russiske føderasjonens betalingssystem utviklet for overføringer mellom banker. Hvert land organiserer egne strukturer, som sikrer sikker og rask sirkulasjon av midler på statens territorium. Alle sammen danner de internasjonale systemer beregninger. Takket være dette, handelsforbindelser mellom forskjellige land noen ganger lokalisert på forskjellige kontinenter.

I stedet for et etterord

For tiden er økonomien i ethvert land et stort forgrenet nettverk av relasjoner. stor mengde dens konstituerende enheter. Grunnlaget for alle relasjoner, merkelig nok, er ulike beregninger og betalinger, som ville vært umulig uten en klar organisering av betalingssystemet.