Strona ryzyka ubezpieczeniowego. Ryzyko w ubezpieczeniach
Z punktu widzenia ubezpieczalności ryzyka dzieli się na podlegające ubezpieczeniu i nieubezpieczalne. Największą grupę stanowią ryzyka, które można ubezpieczyć.
Ryzyko ubezpieczeniowe- prawdopodobne zdarzenie lub zespół zdarzeń, w przypadku zaistnienia którego jest ono realizowane.
Ryzyko ubezpieczeniowe to ryzyko, które można ocenić pod kątem prawdopodobieństwa wystąpienia zdarzenie ubezpieczone i ilościowe kwoty ewentualnych strat.
Aby ryzyko mogło zostać uznane za podlegające ubezpieczeniu, musi spełniać następujące podstawowe kryteria:
- ryzyko, które jest uwzględnione, musi być możliwe;
- ryzyko musi być losowe. Przedmiot, w stosunku do którego powstaje ubezpieczeniowy stosunek prawny, charakteryzuje się niestabilnym, tymczasowym rodzajem powiązania i nie powinien być narażony na niebezpieczeństwo znane z góry ani właścicielowi przedmiotu ubezpieczenia. Jednocześnie wszystkie strony zaangażowane w określony czas oraz możliwy rozmiar szkody;
- wypadek manifestacji dane ryzyko należy skorelować z masą obiektów jednorodnych. W tym celu organizuje się odpowiednią obserwację statystyczną, której analiza danych pozwala na ustalenie adekwatnej prognozy. Dane statystyczne pozwalają ocenić schemat manifestacji ryzyka w odniesieniu do zbioru jednorodnych obiektów;
- zaistnienie zdarzenia ubezpieczeniowego, wyrażającego się w realizacji ryzyka, nie powinno być wiązane z wolą ubezpieczonego lub innej zainteresowanej strony. Nie możesz akceptować w ramach ubezpieczenia ryzyk, które są związane z intencją ubezpieczającego (ryzyko spekulacyjne);
- fakt zaistnienia zdarzenia ubezpieczeniowego jest nieznany w czasie i przestrzeni;
- zdarzenie ubezpieczeniowe nie powinno mieć wymiarów katastrofy katastrofalnej, tj. nie powinien obejmować masy obiektów w ramach dużego parasola ubezpieczeniowego, powodując rozległe szkody;
- negatywne skutki ryzyka należy obiektywnie zmierzyć i ocenić. Skala skutków musi być dość duża i oddziaływać na interesy ubezpieczającego.
Najczęściej ryzyko ubezpieczeniowe rozumiane jest jako:
- niebezpieczeństwo zagrażające ubezpieczonemu przedmiotowi (rodzaj odpowiedzialności ubezpieczyciela);
- możliwość, prawdopodobieństwo wystąpienia zdarzenia (zdarzenia) ubezpieczeniowego przewidzianego dla celów ubezpieczenia (wielkość niebezpieczeństwa);
- zdarzenie lub zespół zdarzeń, od których jest objęte ubezpieczeniem i w przypadku których ubezpieczyciel ma obowiązek wypłacić odszkodowanie z tytułu ubezpieczenia;
- sam przedmiot ubezpieczenia (budynek, ładunek itp.);
- wysokość odpowiedzialności ubezpieczyciela wynikającej z umowy ubezpieczenia.
Na podstawie przyczyn ich wystąpienia oraz liczby przedmiotów objętych ryzykiem ubezpieczeniowym wyróżnia się ryzyka podstawowe i specyficzne.
Zasadniczo ryzyka specyficzne nadają się do ubezpieczenia, natomiast ryzyka podstawowe, systemowe nie.
Podstawowe zagrożenia– niekontrolowane i wszechobecne ryzyko, które dotyka wszystkich. Są to ryzyka, których przyczyny pozostają poza kontrolą pojedynczej osoby lub grupy osób. Takie ryzyko podlega duża liczba ludzi, którzy są zmuszeni ponosić odpowiedzialność za to ryzyko. Ryzyka podstawowe określane są zazwyczaj jako tzw. „ryzyka siła wyższa" nie są ujęte w wykazie zdarzeń ubezpieczeniowych.
Konkretne zagrożenia związane z osobami fizycznymi lub przedsiębiorstwami, zarówno ze względu na przyczyny, jak i straty, które wystąpiły. Wśród zagrożeń specyficznych można wyróżnić zagrożenia anormalne (wyższe lub niższe od normalnych) oraz katastrofalne.
Ryzyko ubezpieczeniowe w praktyce międzynarodowej to specyficzny przedmiot ubezpieczenia (np. statek lub przewożony na nim ładunek) lub odpowiedzialność ubezpieczyciela (np. wyłącznie za całkowite zniszczenie statek).
Ryzyko ubezpieczeniowe to nieoczekiwane, niekorzystne zdarzenie lub zjawisko grożące niepożądanymi konsekwencjami, które mogą wystąpić w przyszłości.
Główne wskaźniki, które mogą służyć jako definicja ryzyko ubezpieczeniowe, to następujące czynniki.
1. Rzeczywistość ryzyk zawartych w.
2. Losowość pochodzenia zdarzenia. Niestabilność przedmiotu ubezpieczenia w czasie, która może skutkować wypełnieniem obowiązków wynikających z art umowa ubezpieczenia. Nie obejmuje to możliwych, znanych niebezpieczeństw, których prawdopodobieństwo jest znane wszystkim stronom stosunku ubezpieczenia. Za warunek konieczny uważa się także brak możliwości wcześniejszego ustalenia czasu, przyczyny lub rozmiaru ewentualnej szkody.
3. Prawdopodobieństwo wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego z tymi przedmiotami. Świetna pomoc w nauce tę kwestię to różnorodne badania statystyczne, które pozwalają nam określić liczbę wypłat ubezpieczeniowych i prawdopodobieństwo wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego.
4. Niedopuszczalne jest sztuczne stwarzanie warunków prowokujących zajście zdarzenia ubezpieczeniowego.
5. Nieznane dokładne miejsce i czas wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego.
6. Negatywne skutki zdarzenia ubezpieczeniowego można realistycznie zmierzyć i ocenić.
Przez ubezpieczone ryzyka rozumie się:
Prawdopodobieństwo pojawienia się precedensu ubezpieczeniowego;
- bezpośrednio przedmiot ubezpieczenia;
Wysokość zobowiązań agentów ubezpieczeniowych wynikających z umów ubezpieczenia.
Rodzaje ryzyk ubezpieczeniowych
W mojej pracy agentów ubezpieczeniowych rozróżnić ryzyko czyste i spekulacyjne. Ryzyka czyste to nieprzewidziane zdarzenia lub zdarzenia, które prowadzą do uszkodzenia lub trwałego stanu ubezpieczanego przedmiotu. Mogą to być klęski żywiołowe, wypadki komunikacyjne i inne nieprzewidziane, nieplanowane zdarzenia.Do ryzyka spekulacyjnego zalicza się zdarzenia, które zachodzą z winy zainteresowanych stron w celu osiągnięcia zysku. Osobliwość Zdarzenia takie zależą bezpośrednio od beneficjenta, czyli od przedmiotu ubezpieczenia. Dokonując takich transakcji, z pewnością poniesiesz straty. Dlatego też, jeśli ubezpieczyciel ma podstawy sądzić, że takiej możliwości nie można wykluczyć podobny przypadek ma prawo odmówić ubezpieczenia.
Firmy ubezpieczeniowe operują wyłącznie czystym ryzykiem. 
Opiera się ona na charakterystyce tych ryzyk:
Charakter zagrożenia;
Charakter działalności podmiotów ubezpieczeniowych
Obiekty ryzyka;
Możliwość ubezpieczenia.
1. Charakter zagrożenia
Zagrożenia związane ze zdarzeniami spowodowanymi przez człowieka. Są oparte działalność człowieka: wypadki, katastrofy, działania wojenne, niekorzystna sytuacja ekologiczna, kradzieże, zdarzenia społeczne
Zagrożenia związane ze zjawiskami naturalnymi. Ich pochodzenie opiera się na siłach przyrody niezależnych od działań człowieka. Należą do nich klęski żywiołowe: powodzie, trzęsienia ziemi i wiele innych.
2. Charakter działalności podmiotów ubezpieczeniowych
Ryzyko związane z działalnością finansową lub handlową danej osoby. Należą do nich inflacja, zgodnie z kontraktami.
Ryzyka związane z działalnością polityczną.
Ryzyko związane z działalnością zawodową danej osoby, na przykład obrażenia związane z pracą.
Zagrożenia transportowe występujące podczas obrotu ładunków, podczas wykonywania obrotu pasażerów dowolnym rodzajem transportu.
Zagrożenia związane z zanieczyszczeniami środowisko spowodowane zarówno działalnością człowieka, jak i zjawiskami naturalnymi.
3. Obiekty ryzyka
Uszkodzenie życia i zdrowia na skutek chorób, wypadków skutkujących śmiercią lub utratą zdolności do pracy.
Utrata mienia w wyniku pożaru, kradzieży, klęski żywiołowej lub innych zdarzeń
Odpowiedzialność osób w przypadku wyrządzenia szkody na życiu, zdrowiu lub mieniu osób trzecich.
4. Możliwość ubezpieczenia
Zgodnie z tą klasyfikacją wyróżnia się ryzyka ubezpieczeniowe i ryzyka pozaubezpieczeniowe.
Analiza ryzyka ubezpieczeniowego
Ważną częścią pracy ubezpieczycieli jest monitorowanie ryzyk ubezpieczeniowych, które znacząco wpływa na wysokość składek ubezpieczeniowych.Ustalanie wysokości płatności z tytułu umów ubezpieczenia firma ubezpieczeniowa używa określonej techniki.
1. Na podstawie danych statystycznych dla każdego konkretnego przypadku przeprowadza się obliczenia model matematyczny teoria prawdopodobieństwa.
2. Ustala się możliwe uszkodzenia.
3. Obliczany jest maksymalny możliwy stopień uszkodzenia. W każdym konkretnym przypadku płatności ubezpieczeniowe objętych umową ustalane są indywidualnie, zgodnie z wymaganiami ubezpieczającego i zakładu ubezpieczeń.
4. Dla każdego indywidualnego przypadku obliczane są wskaźniki odchyleń od szacowanej szkody i wyznaczane są wskaźniki korygujące.
Identyfikacja ryzyk i ryzyk podlegających ubezpieczeniu jest ważną częścią pracy agenta ubezpieczeniowego.
Bądź na bieżąco ze wszystkimi ważnymi wydarzeniami United Traders - subskrybuj nasz
Ryzyko jest głównym powodem zakupu polisa ubezpieczeniowa. Dlatego ważne jest, aby ubezpieczający najpierw zrozumiał ryzykowną część umowy, którą nabywa. Zwłaszcza jeśli chodzi o produkty ubezpieczeniowe na życie i zdrowie. Ta linia usług obejmuje różne programy:
- ubezpieczenie wypadkowe;
- polityka dotycząca wyjazdów zagranicznych;
- umowa dla pracowników przedsiębiorstw świadczących określone usługi (odbiór, dochodzenie detektywistyczne, zabezpieczenie przedmiotów).
Jednak podstawowe ryzyko wynikające z umowy ubezpieczenia na życie i zdrowie dla wszystkich wymienionych produktów jest takie samo. Są tylko trzy z nich: śmierć, utrata zdolności do pracy – tymczasowa i trwała.
Ryzyka w ubezpieczeniach na życie
Pierwszy punkt z trzech wymienionych dzieli ogromne portfolio produktów tej kategorii na dwie duże grupy. Ubezpieczenie na wypadek śmierci – grupa pierwsza. Za ryzyko śmierci przewidziana jest wypłata pełnej sumy ubezpieczenia.
Odszkodowanie otrzymują osoby wskazane w polisie jako spadkobiercy. Co do zasady jest to jednorazowe odszkodowanie lub świadczenie podzielone na części. Części wystawione są na ograniczony okres (rok).
Druga grupa ryzyk w ubezpieczeniach na życie i zdrowie dotyczy (fizycznej) sprawności ubezpieczającego lub ubezpieczonego, jeśli polisę opłaca pracodawca. Tutaj część ryzyka jest podzielona na dwie kolejne podgrupy:
- tymczasowa niepełnosprawność w wyniku urazu;
- trwała lub długotrwała utrata zdolności do pracy w przypadku utworzenia grupy inwalidzkiej.
Uraz i płatności za jego leczenie
Kategorie różnią się od siebie nie tylko okolicznościami wystąpienia zdarzeń ubezpieczeniowych. Ubezpieczenie następstw nieszczęśliwych wypadków to jedna z najtrudniejszych klauzul umownych z trzech powodów.
- Uważa się, że jest to ryzyko tymczasowe nie tylko ze względu na możliwość wyleczenia urazu, ale także ze względu na maksymalne terminy płatności.
- Często są one ograniczone do 3-4 miesięcy. Zgodnie z ryzykiem obrażeń (jest to szczególnie często stosowane w obowiązkowych i dobrowolne ubezpieczenie
- życia i zdrowia od wypadków) można ustalić warunkowe odliczenie w dniach. Jeśli ktoś w ciągu określonej liczby dni przywróci własną zdolność do pracy, ubezpieczyciel nie wypłaci mu wynagrodzenia. W przeciwnym wypadku przelewa kwotę za wszystkie dni począwszy od pierwszego.
Może istnieć również franczyza bezwarunkowa, ale rzadziej.
Często umowa określa dzień, od którego ubezpieczyciel ma obowiązek przekazać pieniądze.
Ocena ryzyka w obowiązkowych i dobrowolnych ubezpieczeniach na życie i zdrowie dokonywana jest na podstawie tabel urazów. Jest to wewnętrzny dokument Komisji Śledczej, w którym klasyfikuje się obrażenia według narządów i ciężkości. Trwała niepełnosprawność – ryzyko „niepełnosprawności” Dla ryzyka „niepełnosprawności” określony procent
- maksymalna ilość
- kontrakty w zależności od grupy:
- jeżeli komisja lekarska przydzieli pacjentowi pierwszą grupę niepełnosprawności, otrzymuje on pełną kwotę;
druga grupa – wysokość wpłaty od 50 do 80% kwoty ubezpieczenia rentowego;
w przypadku ustalenia trzeciej grupy ubezpieczony otrzyma od 30 do 50% kwoty maksymalnej.
Termin rozpoczęcia płatności następuje po przedstawieniu zaświadczenia z MSEC. Najgorsze może się zdarzyć, trzeba się na to przygotować Uważa się, że ubezpieczenie osobowe na wypadek urazu lub śmierci to usługa przeznaczona dla osób narażonych na zwiększone ryzyko: sportowców, ochroniarzy, policjantów, wspinaczy przemysłowych. Ale życie, niestety, zawsze obala tę opinię: incydenty i kłopoty zdarzają się każdemu. Trzeba się na nie przygotować, a wykupienie ubezpieczenia jest najtańsze i najtańsze
bezpieczny sposób
Ryzyko w powszechnym rozumieniu to możliwość wystąpienia zdarzenia. Prawdopodobieństwu wystąpienia ryzyka poświęca się wiele tomów matematyków. Zjawisko to oblicza się za pomocą praw matematycznych, jednak w praktyce wciąż pojawia się ono niespodziewanie... Już sama możliwość wystąpienia ryzyka zakłada podjęcie działań zabezpieczających przed nim. Dlatego istnieje potrzeba ubezpieczenia.
oceniane z punktu widzenia możliwości wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego.
Kryteria ryzyka ubezpieczeniowego
Istnieje kilka aspektów, których ocena pozwala zakwalifikować ryzyko do ubezpieczenia:
— — losowy charakter ryzyka zakłada, że strony zawierające umowę ubezpieczenia nie znają wysokości szkody i momentu wystąpienia zdarzenia ubezpieczeniowego. składka ubezpieczeniowa
należy ustalać na podstawie danych statystycznych dotyczących jednorodnych zdarzeń, które ujawniają wzorce występowania ryzyka.
— ryzyko ubezpieczeniowe nie powinno być wytworem wyobraźni ubezpieczyciela, tj. zamierzony;
— zdarzenia powodujące ogromne szkody, np. globalne klęski żywiołowe, nie powinny być uznawane za ryzyko ubezpieczeniowe;
- szkody i inne interesy ubezpieczającego można w jakiś sposób ocenić lub zmierzyć.
Na podstawie tych kryteriów ryzyko ubezpieczeniowe można zdefiniować jako zdarzenie, w przypadku którego zakład ubezpieczeń ma obowiązek naprawienia szkody przez poszkodowanego poprzez ustalenie wysokości świadczenia wynikającego z umowy.
Rodzaje ryzyk ubezpieczeniowych Istnieje kilka podejść do klasyfikacji ryzyka ubezpieczeniowe
. Podstawą może być:
— źródłem zagrożenia są klęski żywiołowe lub umyślne oddziaływanie człowieka;
— zakres odpowiedzialności – ryzyka uniwersalne i indywidualne;
— ocena zdarzenia – ryzyko obiektywne i subiektywne.
- Pomimo różnych podejść istnieje pewna ogólna klasyfikacja, według której wyróżnia się następujące rodzaje ryzyk:
- Ryzyko odpowiedzialności cywilnej. Są to roszczenia związane ze szkodami powstałymi na skutek źródeł zwiększonego zagrożenia, np. niebezpiecznej produkcji. Osoba lub przedsiębiorstwo posiadające takie źródła może ubezpieczyć swoją odpowiedzialność cywilną wobec osób trzecich. Zagrożenia środowiskowe. Charakter tych ryzyk jasno wynika z nazwy kategorii. Zazwyczaj możliwość wystąpienia zdarzeń nieprzyjemnych dla środowiska nie wchodzi w zakres odpowiedzialności ubezpieczyciela. Jednak w ostatnie lata
- Ten obszar usług ubezpieczeniowych aktywnie się rozwija.
- Szczególne zagrożenia. Do tej kategorii zaliczają się przedmioty wartościowe szczególne – dzieła sztuki, biżuteria jednostkowa, przedmioty personalizowane wykonane samodzielnie, instrumenty muzyczne itp.
- Ogólne zagrożenia techniczne wiążą się z awariami przemysłowymi, nagłymi awariami urządzeń, które powodują szkody materialne lub zagrażają zdrowiu i życiu ludzi.
- Ryzyko inwestycyjne. Są to zjawiska niedoboru oczekiwanego zysku lub całkowitej deprywacji inwestycje finansowe podczas realizacji jakichkolwiek projektów. Do tej dużej grupy zalicza się ryzyko kredytowe i biznesowe, finansowe i handlowe.
Ryzyka ubezpieczalne i nieubezpieczalne
Zdarzenia, które można zaobserwować na jednorodnych obiektach lub zjawiskach, można dokonać prognoz ilościowych, można je ubezpieczyć i należą do kategorii ryzyk podlegających ubezpieczeniu. Zdarzenia nadzwyczajne, których ryzyka nie może przejąć żadna organizacja, uważa się za nieubezpieczalne.
Opisane ryzyka ubezpieczeniowe są podstawą dla każdego istniejące gatunki i formy ubezpieczenia. Wszystkie są ze sobą powiązane, dlatego optymalizacja ryzyka w celu ustalenia optymalnej składki ubezpieczeniowej nie jest zadaniem łatwym. Na rynku przetrwają ci ubezpieczyciele, którzy skutecznie rozwiążą ten problem.
Ryzyko dla przedsiębiorcy oznacza niepewność związaną z jakimś zdarzeniem. Niepewność to niekompletność lub niedokładność informacji, w tym kosztów i wyników. Ryzyko przedsiębiorcze zwykle wiązany
z nieotrzymaniem oczekiwanych dochodów. Ocenia się ją w procesie uzasadniania efektywności projekt inwestycyjny, przy przewidywaniu ewentualnych strat operacyjnych i zarządzaniu przedsiębiorstwem. Charakterystykę analizy ryzyka przedstawiono na podstawowym schemacie przedstawionym na rys. 35.
Ryż. 35. Analiza ryzyka w działalności przedsiębiorstwa
Do najważniejszych czynników ryzyka w ocenie działalności przedsiębiorstwa zalicza się:
niestabilność gospodarki i prawodawstwa gospodarczego;
niepewność sytuacji politycznej w kraju i regionie;
niekompletność lub niedokładność informacji o parametrach technicznych i technologicznych przedmiotu analizy;
wahania warunków rynkowych, cen, kursów walut;
niebezpieczne sytuacje produkcyjne i technologiczne;
niepewność informacji o celach i statusie podmiotów gospodarczych;
czynnik ludzki.
Uwzględnić czynniki ryzyka przy ocenie efektywności przedsiębiorstwa, wszystko dostępne informacje. Aby częściowo „usunąć” niepewność, stosuje się następujące metody.
ocena stabilności przedsiębiorstwa;
dostosowanie standardów ekonomicznych, limitów, parametrów zarządzania przedsiębiorstwem;
sformalizowany opis niepewności. W działalności przedsiębiorstwa czynniki zewnętrzne są nieprzewidywalne i przewidywalne; Wyróżnia się następujące wewnętrzne nietechniczne i techniczne; grupy ryzyka prawnego Zestawienie grup ryzyka i źródeł ich występowania przedstawiono w tabeli. 15.
Tabela 15
Źródła powstawania różnych grup ryzyka
№
p]p Grupa ryzyka Źródło ryzyka 1 Nieprzewidywalne ryzyka zewnętrzne Nieoczekiwane środki rządowe regulacje gospodarcze;
klęski żywiołowe;
przestępstwa;
zewnętrzne skutki środowiskowe i społeczne 2 Przewidywalne ryzyka zewnętrzne Rynek (trudności w zaopatrzeniu w surowce, zwiększone koszty, zmiany wymagań konsumentów, zmiany kursów walut, stopy procentowe itp.); działania konkurentów; sale operacyjne;
negatywne skutki środowiskowe i społeczne 3 Wewnętrzne ryzyka nietechniczne Złe zarządzanie;
niska kultura i poziom profesjonalny personel; zatajenie prawdziwego stanu przedsiębiorstwa, oszustwo 4 Wewnętrzne ryzyka techniczne Zmiana technologii;
pogorszenie jakości produktu;
wypadkowość i braki w organizacji ochrony pracy 5 Ryzyko prawne Licencje; prawo patentowe;
niewykonanie umów, procesy sądowe; siła wyższa okoliczności System analizy ryzyka określa rodzaj stabilność finansowa przedsiębiorstwa (pod względem wiarygodności i wypłacalności). Wyróżnia się następujące rodzaje stabilności finansowej: absolutna, normalna, niestabilna, kryzysowa. Jeśli zapasy i koszty są dostarczane przez nas kapitał obrotowy, to stabilność jest absolutna. Jeśli firma jest na skraju bankructwa, mamy do czynienia z kryzysowym typem stabilności finansowej.
Zarządzanie ryzykiem to zarządzanie procesami związanymi z tym ryzykiem. Zarządzanie ryzykiem wykorzystuje metody finansowania ryzyka, do których zalicza się:
pozaubezpieczeniowe metody przenoszenia ryzyka na osobę trzecią;
ustalanie limitów transakcji i wykorzystania środków w przypadku strat;
ubezpieczenie.
Podczas tworzenia BP specjalna sekcja poświęcona jest ocenie ryzyka. Powinna zawierać analizę źródeł możliwe ryzyko, podano ich ocenę, podano środki i działania mające na celu minimalizację ryzyka i ewentualnych szkód (ryc. 36).
Ryż. 36. Opracowanie środków ograniczających ryzyko
Identyfikacja ryzyka polega przede wszystkim na jego identyfikacji. W tabeli Tabela 16 przedstawia główne rodzaje zagrożeń i formy ich przejawów.
Tabela 16
Formy manifestacji GŁÓWNYCH rodzajów ryzyk Ryzyko Formy manifestacji ryzyka Ryzyko wynikające z kontraktów biznesowych Niedopełnienie obowiązków partnera. Oszustwa i nieuczciwość partnerów. Uszkodzenie przedmiotu umowy. Wyrządzenie szkody osobie trzeciej w trakcie realizacji umowy Ryzyko związane z mieniem Szkoda na mieniu przedsiębiorstwa Nieuczciwy stosunek personelu do mienia. Alienacja majątku na drodze sądowej Ryzyko zmiany warunków rynkowych i wzrostu konkurencji Ograniczenie działalności gospodarczej przedsiębiorców.
Spadek prestiżu przedsiębiorstwa.
Zmiana zachowań konkurentów.
Zmiana metod rozporządzenie rządowe gospodarka Ryzyko nieoczekiwanych strat Straty w wykorzystaniu mocy i zasobów. Straty z tytułu zapłaty kar. Utrata majątku pieniężnego przedsiębiorstwa Ocena ryzyka dzieli się na jakościową i ilościową. Ocena jakościowa polega na identyfikacji czynników ryzyka, oznakach identyfikacji i przypisaniu ryzyka do jednej z grup według stopnia zagrożenia. Ocena ilościowa to numeryczne określenie ryzyk indywidualnych, ocena ryzyka grupowego i obliczenie ryzyka całkowitego. W tym celu wykorzystuje się metody statystyczne, metody modelowania dynamicznego i neuroinformatykę. Jeden z możliwych wzorów obliczania ryzyka pokazano na ryc. 37.
Wybór działań po ocenie ryzyka dokonywany jest zgodnie z dotkliwością i częstotliwością ewentualnych strat. Listę możliwych działań w warunkach ryzyka podano w tabeli. 17.
Ryzyko = wysokość strat (rub.) x prawdopodobieństwo wystąpienia zdarzenia Ryc. 37. Wzór kalkulacji ryzyka
Tabela 17
Wybór działań w warunkach ryzyka Przeniesienie ryzyka na inny podmiot gospodarczy Ubezpieczenie umów, mienia. Korzystanie z instytucji poręczycieli i poręczycieli Tworzenie spółek zależnych zakładów ubezpieczeń. Stosowanie zabezpieczeń płatności Przeniesienie ryzykownych zleceń na innych wykonawców. Współpraca z podwykonawcami. Współpraca z bankami w oparciu o faktoring. Sprzedaż nadmiaru majątku. Działalność leasingowa Włączenie do umowy zwiększonej odpowiedzialności majątkowej (kar).
Włączenie do umowy warunków rekompensaty zwiększonych kosztów Utrzymanie ryzyka w przedsiębiorstwie Zmniejszenie niepewności.
Aplikacja nowoczesne metody oceny ryzyka.
Ustanowienie zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie Monitorowanie produkcji, nadwyżek kosztów, kosztów nieprodukcyjnych.
Wprowadzenie zasad rachunkowości handlowej we wszystkich działach. Utworzenie zysk netto ubezpieczenia, rezerwy i inne fundusze. Stosowanie korzyści podatkowe Wprowadzenie do umów indywidualnych warunku osobistej odpowiedzialności za wyniki działalności. Jedną z metod ograniczania ryzyka jest ubezpieczenie. Ubezpieczenie opiera się na specjalnym funduszu funduszy, który tworzony jest na koszt przedsiębiorstw, organizacji i osoby(ryc. 38). Taryfa ubezpieczenia odpowiada określonemu rodzajowi ubezpieczenia. Określana jest jako procent sumy ubezpieczenia i może wahać się w przedziale 0,05-15%. W procesie opracowywania biznesplanu należy w uzasadnieniu uwzględnić ubezpieczenie od ryzyka decyzje finansowe, a także sposób dokonywania płatności ubezpieczeniowych, np. przy sporządzaniu rachunku przepływów pieniężnych.
Okoliczności ryzyka mogą być obiektywne i subiektywne. Obiektywnymi okolicznościami są na przykład klęski żywiołowe. Subiektywne okoliczności wiążą się z tzw czynnik ludzki na przykład z naruszeniem technologii
bezpieczeństwo.
Ryż. 38. Schemat organizacyjny ubezpieczeń
Wszystko, co może być zdarzeniem ubezpieczeniowym, zależy od rodzaju ubezpieczenia. Przykładowo w ubezpieczeniach majątkowych zdarzeniem ubezpieczeniowym jest utrata lub uszkodzenie środków trwałych na skutek nieszczęśliwego wypadku lub klęski żywiołowej. Natomiast w ubezpieczeniu kredytu – brak spłaty przez kredytobiorcę kwoty określonej w umowie po terminie.
Wartość ubezpieczenia to rzeczywisty koszt przedmiotu ubezpieczenia (np. wartość rynkowa nieruchomość przy ubezpieczenie majątku). Do ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej suma ubezpieczenia może nie być konkretnie wskazany, ale jego objętość nie powinna przekraczać wysokości szkód bezpośrednich.