Umowa GPC w 1s 8.2 Zup. Zatrudniamy na podstawie umowy GPC. Przyjrzyjmy się temu zagadnieniu punkt po punkcie
To pytanie pojawia się dla wielu księgowych, którzy w swojej pracy korzystają z 1C 8.3 Enterprise Accounting, wydanie 3.0.
To oprogramowanie nie jest przeznaczone do automatycznego rozliczania takich transakcji i konieczne będzie ręczne wypełnienie niezbędnych rejestrów, aby poprawnie uwzględnić płatności podatku dochodowego od osób fizycznych oraz składki ubezpieczeniowe za raportowanie.
Przyjrzyjmy się temu pytaniu punkt po punkcie:
Zawarłeś więc umowę cywilnoprawną z osobą fizyczną. Osoba fizyczna wykonywała pracę/świadczyła usługi, co jest objęte dokumentem Świadectwo wykonanej pracy/świadczonych usług. Załóżmy, że kwota zawarta w umowie wyniosła 10 000 rubli.
1. Dodaj osobę do katalogu
Wypełniamy wszystkie szczegóły. Aby mieć pewność, że osoby, z którymi zawarto umowę GPC, nie mieszają się z pracownikami organizacji, warto stworzyć osobny folder, np. „OSOBY INDYWIDUALNE. GPC”. Folder ten ułatwi Ci w przyszłości wypełnienie raportu SZV-M.
2. Naliczamy wynagrodzenie dla wykonawcy
Z księgowego punktu widzenia wyglądałoby to następująco:
DT 26 (44) CT 76,10 – 10 000 rubli. Subconto jest indywidualnością.
W 1C ten wpis jest odzwierciedlany jako operacja wprowadzona ręcznie:
3. Pobieramy opłaty składki ubezpieczeniowe za kwotę wynagrodzenia
Wynagrodzenia wynikające z umów GPC podlegają opodatkowaniu TYLKO:
- składki na ubezpieczenie obowiązkowe ubezpieczenie emerytalne w Funduszu Emerytalnym w wysokości 22%
- składki na ubezpieczenie do FFOMS w wysokości 5,1%
Wykonujemy odpowiednie transakcje:
Składki na fundusz emerytalny:
Dt 26 (44) Kt 69.02.7 – 10 000*22%=2200 rubli
Składki na rzecz FFOMS:
DT 26(44) Kt 69.03.1 – 10 000*5,1%=510 rubli
W 1C dane transakcyjne są również odzwierciedlone w dokumencie Transakcja wprowadzona ręcznie:
4. Od wynagrodzeń potrącamy podatek dochodowy od osób fizycznych
Tworzymy okablowanie:
Dt 76,10 Kt 68,01 – 10 000*13%=1300 rubli
W 1C tworzymy operację wprowadzoną ręcznie.
Uwaga! W Obciążeniu rachunku 76.10 konieczne jest wskazanie osoby w Subconto. W naszym przykładzie jest to Iwanow Iwan Iwanowicz
5. Płacimy wykonawcy kwotę wynagrodzenia
Zabieg ten można wykonać poprzez płatność gotówkową lub bezgotówkową.
W przypadku płatności gotówkowych tworzymy transakcje (nie zapomnij o odliczeniu podatku dochodowego od osób fizycznych):
DT 76.10 CT 50.01 – 10 000 – 1300 = 8700 rubli
W 1C w sekcji Dokumenty gotówkowe wydajemy materiały eksploatacyjne zamówienie gotówkowe z Rodzajem transakcji – Płatność na rzecz pracownika na podstawie umowy. Po zaksięgowaniu dokumentu sprawdzamy poprawność zaksięgowania klikając na przycisk „DtKt”. Wydanie gotówka należy odzwierciedlić w Dt na koncie 76.10 z subkonta osoby, na rzecz której dokonano płatności.
W przypadku płatności bezgotówkowych tworzymy transakcje (nie zapomnij o odliczeniu podatku dochodowego od osób fizycznych):
DT 76.10 CT 51.01 – 10 000 – 1300 = 8700 rubli
Po pobraniu wyciągu z banku klienta sprawdzamy, czy przelew środków na kartę osoby, z którą została zawarta umowa OWW mieści się w Rodzaju Transakcji – „Przelew na rzecz pracownika na podstawie umowy o pracę”. Jeżeli dokument zostanie automatycznie zaksięgowany błędnie, ręcznie zmieniamy rodzaj operacji, a następnie podczas przenoszenia dokumentu sprawdzamy, czy został on prawidłowo zaksięgowany na kontach księgowych.
6. Przekazujemy podatek dochodowy od osób fizycznych do budżetu
Operację odzwierciedla następujący wpis:
Dt 68,01 Kt 51,01 – 1300 rubli
7. Automatyzujemy operacje tak, aby wszystko opisane powyżej znalazło się w raportach 6-NDFL i Kalkulacja składek ubezpieczeniowych
Aby to zrobić, musisz wypełnić dwa dokumenty:
- Do celów rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych– dokument „Operacja rachunkowość podatkowa z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych” (dostępny w dzienniku dokumentów „Wszystkie dokumenty dotyczące podatku dochodowego od osób fizycznych” w dziale „Wynagrodzenia i Kadry”). Dokument wprowadza się odrębnie dla każdej osoby, na rzecz której dokonano płatności Umowa GPC. Wpisać ten dokument wszystkie zakładki
- Na potrzeby rozliczania składek ubezpieczeniowych - dokument „Rozliczanie składek ubezpieczeniowych” (dostępny w dziale „Wynagrodzenia i Kadry”). Dokument jest także wprowadzany odrębnie dla każdej osoby, na rzecz której dokonano płatności w ramach umowy OWU. W tym dokumencie wypełniamy jedynie zakładki „Naliczone składki” i „Informacje o dochodach”
Po tych operacjach kwoty podatku dochodowego od osób fizycznych i składek zostaną ujęte w raportach.
8. Wypełnij raport SZV-M
Na automatyczne napełnianie z raportu wynika, że niestety na liście nie znajdują się osoby, którym dokonano płatności w ramach umowy GPC.
Dlatego będziesz musiał dodać je ręcznie.
Kliknij prawym przyciskiem myszy pole tabeli i kliknij opcję Dodaj.
Wybieramy potrzebną nam osobę z katalogu. Jeżeli utworzyłeś osobny folder dla osób, z którymi została zawarta umowa OWZ, łatwiej będzie Ci je odnaleźć podczas wypełniania raportu.
Mamy nadzieję, że nasz artykuł był przydatny i nie masz już więcej pytań na ten temat. W przeciwnym razie chętnie doradzimy, zarówno w tej kwestii, jak i w innych kwestiach związanych z pracą produkty oprogramowania 1C
W ostatnie lata Nasi klienci coraz częściej mają pytania poprawny projekt w programach umów cywilnych 1C i dlatego postanowiliśmy napisać krótki artykuł na ten temat.
Chciałbym od razu zwrócić uwagę na fakt, że automatyczne naliczanie i wypłata wynagrodzeń na podstawie umów GPC NIE jest przewidziane w programie 1C: Księgowość 8.
Nie musisz wymagać od tego programu wszystkiego. Jest to doskonałe narzędzie do prowadzenia ksiąg rachunkowych, podatkowych i pełnej księgowości wynagrodzenie z różnymi harmonogramami pracy, stawkami, premiami, umowami itp. konieczny jest zakup programu 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8.
Dlatego w artykule rozważymy płatności w ramach umowy GPC w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8, wydanie 3.1.
Na początek sprawdźmy czy nasz program jest skonfigurowany do rejestracji umów GPC. Aby to zrobić, w sekcji Ustawienia Przejdźmy do ustawień naliczania wynagrodzeń:
W oknie, które zostanie otwarte, zaznacz odpowiednie pole:
Wykonawca wykonujący prace w ramach umowy GPC musi być uwzględniony w spisie Pracownicy. Jeśli wykonawca nie pracuje w naszej organizacji, należy utworzyć pracownika: w sekcji Personel otwórz listę Pracownicy i naciśnij przycisk Tworzyć:
Tworzymy nowego pracownika, uzupełniamy wszystkie niezbędne dane.
Teraz musimy zarejestrować umowę GPC w programie. Można to zrobić na dwa sposoby. Pierwsza bezpośrednio z karty pracownika za pomocą przycisku Kompletne dokumenty:
Druga metoda znajduje się w sekcji Wynagrodzenie otwórz listę umów:
I tworzymy nową umowę GPC:
Przewaga pierwszej metody nad drugą polega na tym, że podczas tworzenia umowy z karty pracownika organizacja i pracownik zostaną automatycznie podmienieni w formularzu umowy. Najpierw wypełnij nagłówek dokumentu: organizacja, pracownik, daty rozpoczęcia i zakończenia umowy, data dokumentu, konto, na które wydatki wynikające z tej umowy zostaną odzwierciedlone w księgowości oraz dział, na który te wydatki zostaną być odzwierciedlone:
Przejdźmy teraz do wypełniania warunków umowy. Jak widać, program zapewnia możliwość zainstalowania trzech różne sposoby płatność zgodnie z umową GPC. Przyjrzyjmy się bliżej, jak dokument działa dla każdej z tych opcji.
1) Dokonano płatności zgodnie z umową Raz na koniec kadencji. W warunkach umowy określamy wysokość wynagrodzenia i zaznaczamy odpowiednie pole.
Jeżeli umowa przewiduje, że wynikające z niej wynagrodzenie podlega składkom na ubezpieczenie za obowiązkowe ubezpieczenie z wypadków, należy tutaj również zaznaczyć odpowiednie pole.
Tutaj, o godz tę metodę zapłaty, należy wskazać wysokość udokumentowanych wydatków poniesionych przez pracownika w celu wykonywania pracy objętej umową. Wydatki te zostaną zaliczone do kosztów uzyskania przychodów.
Po skompletowaniu i zarejestrowaniu dokumentu istnieje możliwość wygenerowania drukowanych formularzy umowy oraz protokołu odbioru wykonanych prac (usług), które dostępne są po kliknięciu przycisku Foka:
Naliczenia w ramach umowy GPC można dokonać na dwa sposoby. Korzystanie z dokumentu. W naszym przykładzie kalkulacja zostanie dokonana automatycznie przy obliczaniu wynagrodzeń za grudzień 2017 r., Ponieważ data wygaśnięcia umowy to 31.12.17:
Podatek dochodowy od osób fizycznych zostanie naliczony automatycznie na podstawie tych samych dokumentów:
oraz składki ubezpieczeniowe obliczone:
Jeżeli w okresie międzyrozliczeniowym potrzebujesz naliczać wynagrodzenie w ramach umowy GPC, możesz skorzystać ze specjalnego dokumentu Naliczenia wynikające z umów (w tym prawa autorskie) w sekcji Wynagrodzenie
Tworzymy nowy dokument, wpisz miesiąc, organizację i datę dokumentu i kliknij przycisk Wpisać. Program automatycznie naliczy rozliczenia międzyokresowe z tytułu umów i podatku dochodowego od osób fizycznych. Należy pamiętać, że z tym dokumentem nie są pobierane składki ubezpieczeniowe. Przy tej metodzie obliczania składki będą naliczane oddzielnie od kwoty naliczonej zgodnie z dokumentem umowy za grudzień.
2) Rozważmy teraz drugą metodę obliczeń Według zaświadczeń o wykonanych pracach:
W takim wypadku dostępna staje się dla nas druga zakładka tego dokumentu, na której konieczne jest zarejestrowanie aktów wykonanych prac. Należy pamiętać, że w przypadku tej metody płatności nie wskazujemy tutaj kwoty potwierdzonych wydatków. Informacje te będą uzupełniane co miesiąc przy wydawaniu świadectwa ukończenia.
Akt można utworzyć automatycznie na podstawie umowy za pomocą przycisku Utwórz w oparciu o lub na zakładce Akty wykonanych prac klikając przycisk Wpisać:
Sporządzając świadectwo ukończenia pracy, dokładnie wypełnij wszystkie szczegóły tego dokumentu. Na przykład w naszym przypadku praca nie została ukończona nawet w połowie. Podajemy kwotę zgodną z ustawą i udokumentowanym potrąceniem:
Ponadto naliczenie na podstawie umowy jest możliwe na te same dwa sposoby, co w pierwszym przypadku. Obliczmy pensję za listopad. Zgodnie z utworzoną ustawą program automatycznie naliczał wynagrodzenie za listopad, a także naliczał podatek dochodowy od osób fizycznych oraz składki na ubezpieczenie:
Listę wszystkich aktów ukończonych prac można zobaczyć w dokumencie Porozumienie:
A także na liście dokumentów Traktaty, w sekcji Wynagrodzenie:
3) Cóż, inną możliwością płatności w ramach umowy GPC jest płatność Na koniec miesiąca przy płatnościach miesięcznych z góry:
Jak w tym przypadku działa program? Tak więc przy tej metodzie płatności program będzie co miesiąc, bez zaświadczeń o zakończeniu pracy, naliczał zaliczki przy użyciu dowolnego z dwóch dokumentów: lub w kwocie określonej w umowie:
Pamiętaj, że jeśli od razu wpisałeś kwotę potrącenia w warunkach umowy, program automatycznie wprowadzi ją przy wyliczaniu zaliczki. I będzie stosować to odliczenie co miesiąc! Dlatego albo usuń kwotę odliczenia ręcznego z kalkulacji zaliczek, albo nie wypełniaj jej w warunkach umowy.
Program obliczy i potrąci także miesięczny podatek dochodowy od osób fizycznych:
I obliczy składki ubezpieczeniowe:
Natomiast w miesiącu, w którym kończy się umowa GPC, pozostała kwota wynikająca z umowy zostanie automatycznie naliczona (pomniejszona o wszystkie zaliczki):
I to wszystko, co chciałem powiedzieć o tym, jak pracować z kontraktami GPC w 1C: ZUP 8. Przypomnę, że w programie 1C: Zarządzanie wynagrodzeniami i personelem 8 z poprzedniej edycji była tylko jedna opcja płatności - na końcu okresu obowiązywania umowy. Oznacza to, że również tutaj programiści wzięli pod uwagę życzenia użytkowników i udostępnili kilka sposobów obliczania wynagrodzenia w ramach umowy GPC.
Zapisz się do naszego newslettera i bądź na bieżąco z naszymi aktualnościami.
Twoja konsultantka, Victoria Budanova.
Realizacja umów GPC ma wiele cech.
· Tworząc pracownika, w zakładce „Ogólne” należy określić rodzaj umowy – „Umowa z kontrahentem” lub „Umowa autorska”. W tym przypadku system tworzy numer personelu z literą „d” na początku numeru (dla wyróżnienia pracowników objętych umowami GPC). Aby wprowadzić dane osoby fizycznej, możesz skorzystać z linku „Więcej szczegółów o osobie”, gdzie musisz podać adres zamieszkania, dowód osobisty, status podatkowy, kody NIP, SNILS itp. (w celu dalszego automatycznego uwzględnienia danej osoby w doniesieniach osobistych).
Na liście pracowników pracownik posiadający umowę GPC będzie wyglądał następująco:
· Aby sporządzić umowę, skorzystaj z dokumentu „Umowa o wykonanie pracy z osobą fizyczną” (interfejs „Obliczanie wynagrodzeń organizacji” - menu „Pracownicy” - „Umowy o wykonanie pracy”). Dokument musi wskazywać rodzaj naliczenia, rodzaj płatności, koszt
Aby zapewnić prawidłowe odzwierciedlenie w rachunkowości, należy określić metodę refleksji, wybierając ją z podręcznika „Metody refleksji w rachunkowości regulowanej” lub, jeśli nie ma odpowiedniej, wprowadzić nową.
Wprowadź kod odliczenia dla prawidłowego naliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych. W rezultacie dokument powinien wyglądać mniej więcej tak:
2. Jak naliczyć wynagrodzenie osobie fizycznej na podstawie umowy GPC w 1C:UPP?
Przy obliczaniu wynagrodzeń za pomocą dokumentu „Lista płac” pracownicy kontraktowi, których rodzaj płatności to „Miesięczny”, są uwzględniani w zakładce „Umowy (umowy)” co miesiąc aż do wygaśnięcia umowy. Jeżeli rodzaj płatności to „Jednorazowo na koniec okresu” – po upływie okresu obowiązywania umowy. Kwota wypłaty jest stała i nie uwzględnia faktycznie przepracowanego czasu. Kwotę odliczenia wprowadza się ręcznie.
Po obliczeniu następuje obliczenie kwota podatku dochodowego od osób fizycznych biorąc pod uwagę kwotę odliczenia. Wstępny odcinek wypłaty możesz zobaczyć:
3. Jakie podatki i opłaty pobierane są w ramach umów GPC?
Dochody wynikające z umów GPC podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, składkami na Fundusz Emerytalny i Fundusz Obowiązkowego Ubezpieczenia Zdrowotnego.
Podatek dochodowy od osób fizycznych oblicza się przy obliczaniu wynagrodzeń. Składki ubezpieczeniowe obliczane są na podstawie dokumentu o tej samej nazwie. (interfejs - „Obliczanie wynagrodzeń dla organizacji” - menu „Podatki i składki” - dokument „Obliczanie składek ubezpieczeniowych”).
Po wpisaniu miesiąca naliczenia, organizacji i podziału, po kliknięciu przycisku „wypełnij i oblicz”, w zakładce „Dodatkowe rozliczenia” zostaną wyświetlone kwoty przychodów naliczonych w ramach umów GPC. W zakładce „Składki” – kwoty naliczonych składek:
4. Jak zapłacić podatek w ramach umowy GPC w 1C:UPP?
Aby prawidłowo odzwierciedlić i rozliczyć zapłatę podatków i składek w raportowaniu regulowanym, nie wystarczy wprowadzić dokumenty płatnicze. Aby to zrobić, należy wprowadzić dokumenty: „Przeniesienie podatku dochodowego od osób fizycznych do budżetu” i „Obliczenia składek ubezpieczeniowych” (interfejs – „Obliczanie wynagrodzeń organizacji”, menu - „Podatki i składki”):
· Obliczenia składek ubezpieczeniowych.
Wypełniając dokument należy wybrać rodzaj płatności/rozliczenia, wpisać datę płatności, datę dokumentu i kliknąć przycisk „Wypełnij salda”. Dokument jest wypełniany saldami na dzień wystawienia dokumentu.
Aby kontrolować naliczone i opłacone składki, możesz skorzystać z „Karty rozliczeń składek na ubezpieczenie:
· Dokument „Przeniesienie podatku dochodowego od osób fizycznych do budżetu”.
Wypełniając dokument należy wskazać, za który miesiąc przekazywany jest podatek, wpisać datę płatności, datę dokumentu, numer polecenia zapłaty, kwotę wpłaty i kliknąć przycisk „Wypełnij” - „Osoby fizyczne, które uzyskały dochód”. Dokument zostaje wypełniony, a kwota płatności rozdzielona jest pomiędzy poszczególne osoby. osób proporcjonalnie do kwoty naliczonych podatków za określony miesiąc.
5. Jak zapłacić wynagrodzenie z tytułu umowy GPC w 1C:UPP?
Dokument „Wynagrodzenie do wypłaty” można utworzyć na podstawie odpowiedniego dokumentu „Wypłata wynagrodzenia” po kliknięciu przycisku „Utwórz dokument do wypłaty wynagrodzenia”. W takim przypadku tworzony jest już gotowy dokument. Możesz też utworzyć dokument z menu „Naliczanie wynagrodzenia” - „Kasa, bank” - dokument „Wynagrodzenie należne”. W takim przypadku należy wprowadzić datę dokumentu, miesiąc naliczenia, metodę płatności (za pośrednictwem kasjera lub banku) i kliknąć przycisk „Wypełnij”. Część tabelaryczną wypełniają pracownicy, którym nie wypłacono wynagrodzenia.
Kwotę do zapłaty wpisuje się z uwzględnieniem potrąceń. Zamień znak płatności na „Zapłacono”.
Na podstawie tego dokumentu możesz wygenerować dokumenty płatnicze:
Po rozpatrzeniu dokumentu płatności wynagrodzenie uważa się za zapłacone, a podatek dochodowy od osób fizycznych zostaje potrącony, jeżeli polityka rachunkowości Organizacja nie potrzebuje uproszczonego rozliczania wzajemnych rozliczeń.
Do kontroli rozliczeń podatku dochodowego od osób fizycznych służy „Rejestr rozliczeń podatku dochodowego od osób fizycznych” (menu – „Podatki i składki”):
6. Z jakich raportów można sprawdzić wzajemne rozliczenia z kontrahentami w 1C:UPP?
Wzajemne rozliczenia z kontrahentami możesz sprawdzić korzystając z następujących raportów: menu – „Raporty”
· Paski wypłat organizacje:
· odcinek wypłaty V wolna forma:
· Aby sprawdzić kompletność zarejestrowanych dochodów przy obliczaniu składek ubezpieczeniowych i generowaniu transakcji, dostępny jest raport „Analiza rozliczeń międzyokresowych dla pracowników organizacji”.
7. Jak odzwierciedlić wszystkie te rozliczenia międzyokresowe w rachunkowości w 1C: UPP?
Aby odzwierciedlić naliczone wynagrodzenia, podatki i składki w księgowości, istnieje dokument „Odbicie wynagrodzeń w zarejestrowanej księgowości”
Po wypełnieniu miesiąca naliczenia, organizacji i kliknięciu przycisku „Wypełnij” kwoty naszych ustaleń umownych zostaną odzwierciedlone w zakładce „Dodatkowe rozliczenia międzyokresowe”. Księgowość i subkonta wystawiane są zgodnie z wybranym przez nas przy sporządzaniu umowy sposobem ewidencji.
W zakładce „Transakcje” transakcje generowane są z uwzględnieniem zakładki „Opłaty dodatkowe” oraz kwot, naliczonych podatków i składek.
Dopiero po wypełnieniu tego dokumentu kwoty naliczonych wynagrodzeń, podatków i składek zostaną uwzględnione w rachunkowości.
8. W jaki sposób dane dotyczące umów GPC odzwierciedlają się w księgowości indywidualnej i zaświadczenia o podatku dochodowym od osób fizycznych?
W celu przygotowania danych do przekazania do Funduszu Emerytalnego przetwarzane jest dane o tej samej nazwie. (interfejs „Księgowość personalna”, menu - „Księgowość spersonalizowana”). Po wybraniu okresu raportowania i kliknięciu przycisku „Reformuj” dane dotyczące umowy trafiają do SZV-6:
oraz w RSV-1 na s. 110,111,114,140,142,144 sekcji 1:
oraz na stronach 200,204,205,207,210,214,215 sekcji 2.1:
W certyfikacie 2-NDFL (menu „Podatki i składki”): Wpisz okres podatkowy, organizacja i pracownik zostaje dodany.
Dziękuję!
Wyślij ten artykuł na mój e-mail
W tym artykule przyjrzymy się, jak sporządzić umowę GPC w 1C. Umowy tego typu stosowane są w przypadku umowy o pracę lub o pracę jednorazową. Organizacja jest również zobowiązana w tym przypadku do przeniesienia składek ubezpieczeniowych.
Rozliczenia na podstawie umów GPC muszą zostać odzwierciedlone na rachunku 76 „Rozliczenia z innymi dłużnikami i wierzycielami”. Nie ma specjalnych operacji związanych z realizacją takich umów, dlatego wykonanie takich operacji będzie wymagało ręcznego wypełnienia w celu prawidłowego odzwierciedlenia płatności podatku dochodowego od osób fizycznych i obliczenia składek ubezpieczeniowych.
Prosimy o pozostawienie interesujących Państwa tematów w komentarzach, aby nasi eksperci przeanalizowali je w artykułach instruktażowych i instrukcjach wideo.
Rozważmy ten przykład. Organizacja LLC „Trading House „Complex” musi sporządzić umowę GPC w 1C z indywidualnym Nikołajem Nikołajewiczem Pietrowem, który w ramach umowy świadczył usługi naprawcze dla naszej organizacji w wysokości 10 tysięcy rubli.
Przede wszystkim dodajmy pana Petrov N.N. do bazy informacji. Aby to zrobić, przejdź do sekcji „Katalogi” i wybierz opcję „ Osoby" Do tego katalogu można przejść także z sekcji „Wynagrodzenia i Kadry”.
Utwórzmy w katalogu nowa grupa i nazwijmy to „W ramach umów GPC”. Dodajmy do tego fizyczność. osoba – Petrova N.N. W przyszłości możliwe będzie dodanie do tej grupy kolejnych osób. osób, aby nie mieszały się z pracownikami organizacji.
Następnie przechodzimy do tworzenia dokumentu „Operacja”. Wybierz sekcję „Operacje”, a w niej pozycję „Operacje wprowadzone ręcznie”. Tworzymy nowy dokument za pomocą odpowiedniego przycisku i wypełniamy go transakcjami, uprzednio wskazując organizację i treść, jeśli to konieczne, w nagłówku dokumentu.
Pierwszy wpis będzie odzwierciedlał naliczone wynagrodzenie wynikające z umowy. W tym przykładzie obciążymy konto 25 „Ogólne koszty produkcji”. W innych przypadkach możliwe jest wskazanie 20, 23 lub 26 zliczeń. Drugie księgowanie to podatek dochodowy od osób fizycznych. Trzecie i czwarte stanowisko to składki na fundusz emerytalny i federalny fundusz obowiązkowego ubezpieczenia zdrowotnego. Po zakończeniu rejestrujemy dokument.
Wypełniamy dokument, wskazując w nagłówku LLC „Trading House „Complex” i pracownika N.N. Petrov. Wypełniamy pola na pierwszej karcie. Należy również podać kod odliczenia.
Następnie przechodzimy do czwartej zakładki z odliczeniami i wypełniamy niezbędne kolumny.
Wykonujemy dokument. Następnie należy wprowadzić dokument odzwierciedlający kalkulację składek ubezpieczeniowych. W tej samej sekcji wybierz pozycję „Operacje księgowe składek”. Podobnie jak w poprzednim dokumencie należy wypełnić nagłówek i dodatkowo wpisać miesiąc okresu rozliczeniowego. W zakładce „Obliczone składki” wskaż kwotę składek na fundusz emerytalny i federalny fundusz obowiązkowego obowiązkowego ubezpieczenia medycznego.
Aby w programie prowadzić ewidencję umów cywilnoprawnych należy w Ustawieniach w sekcji Płace ustawić flagę Rejestrowane są wpłaty z umów cywilnoprawnych.
Następnie w sekcji Wynagrodzenie pojawi się dziennik dokumentów, Umowy, w tym autorskie.
Podczas tworzenia dokumentu Umowy (roboty, usługi) program umożliwia wybór sposobu płatności:
- na koniec okresu z miesięcznymi płatnościami z góry.
raz na koniec kadencji;
zgodnie ze świadectwami ukończenia pracy;
Pracownika można wybrać z listy Pracownicy lub utworzyć.
Jeżeli pracownik pracuje już na umowę o pracę lub pracował już wcześniej, możesz kliknąć link Pokaż wszystkie - przy wyborze pracownika odznacz flagę Kontrahent i wybierz z pełna lista pracownicy.
W każdym razie konieczne jest to i do umowa o pracę, i ta sama osoba została wskazana do umowy GPC.
Pozwoli to uniknąć dublowania się osób w raportowaniu 2-NDFL, naliczaniu składek ubezpieczeniowych, SZV-M, SZV-STAZH i konieczności ręcznego poprawiania raportowania.
W dokumencie możesz także wypełnić pole Konto, subkonto lub pozostawić je puste. Następnie konto Dt zostanie domyślnie wybrane jako określone dla organizacji.
Jeżeli umowa przewiduje ubezpieczenie od następstw nieszczęśliwych wypadków, należy ustawić flagę Podlega ubezpieczeniu od następstw nieszczęśliwych wypadków.
We wszystkich miesiącach od dnia rozpoczęcia do dnia zakończenia umowy pracownik wskazany w dokumencie jest uwzględniany w raporcie SZV-M, nawet jeśli w tych miesiącach nie wykonywał pracy wynikającej z umowy i nie nastąpiły żadne płatności.
Raport roczny SZV-STAZH dla tego pracownika będzie zawierał daty rozpoczęcia i zakończenia z dokumentu Umowa (praca, usługi).
W przypadku wybrania metody płatności – według zaświadczeń o wykonanej pracy, wówczas kwoty zostaną naliczone pracownikowi dopiero po wpisaniu dokumentu Zaświadczenie o wykonanej pracy.
Dokument można utworzyć klikając przycisk Utwórz na podstawie lub przechodząc do zakładki Akty wykonanych prac.
Po utworzeniu Świadectw Wykonania Pracy kwoty zaświadczeń za dany miesiąc pojawią się w zakładce Umowy dokumentu Naliczanie wynagrodzeń i składek za ten miesiąc po kliknięciu przycisku Wypełnij.
Jeżeli w umowie określono jeden z poniższych sposobów:
raz na koniec kadencji;
na koniec okresu z miesięcznymi płatnościami z góry,
następnie analogicznie w zakładce Umowy za miesiąc wygaśnięcia umowy lub wszystkie miesiące miesięcznych wpłat zaliczek będą zawierały kwoty określone w umowie.
Jeżeli płatność w ramach umów GPC dokonywana jest osobno, w okresie rozliczeniowym, wówczas program przewiduje więcej wygodny sposób obliczenia, dokument Naliczenia międzyokresowe wynikające z umów (w tym prawa autorskie).
Na każdy termin płatności konieczne jest utworzenie osobnego dokumentu.
Klikając przycisk Wypełnij, do dokumentu zostają wybrane wszystkie czynności, wszystkie zaliczki z tytułu umów, wszystkie kwoty do ostatecznego rozliczenia z tytułu umowy w bieżącym miesiącu.
Za termin płatności przyjmuje się daty aktów prawnych (w przypadku kwot wynikających z ustaw) oraz datę dokumentu za zaliczki i płatność końcowa.
Wiersze z datą płatności inną niż data dokumentu należy usunąć prawym przyciskiem myszy - Usuń.
Po zaksięgowaniu dokumentu można kliknąć przycisk Zapłać, a program utworzy wyciągi (do banku, do kasy, na rachunki - ustalone dla pracownika) z operacją Rozliczenie z tytułu umów.
Możesz samodzielnie utworzyć niezbędny wyciąg, wybierając operację Rozliczenie w ramach umów. Program będzie wymagał określenia jednego lub więcej dokumentów rozliczeniowych dla umów, w ramach których należy dokonać płatności.
Dokument Rozliczenie z tytułu umów nie nalicza składek.
Kalkulacja ta dokonywana jest na podstawie dokumentu Kalkulacja wynagrodzeń i składek na koniec miesiąca.
Te. dokumenty Rozliczenia międzyokresowe z tytułu umów muszą być wcześniejsze niż dokument ogólny Naliczenie wynagrodzeń i składek.
Publikacje w ramach umów GPC.
Klikając opcję Wypełnij dokument Odzwierciedlenie wynagrodzeń w księgowości, kwoty wynikające z umów GPC przechodzą z operacją Umowa (praca, usługi), a w zakładce Podatek dochodowy od osób fizycznych z operacją Podatek dochodowy od osób fizycznych.
Po synchronizacji z programem Enterprise Accounting operacje te utworzą księgowania na koncie 70.
Aby wygenerować transakcje dla konta 76.10 w programie Księgowość należy ręcznie:
w zakładce Rozliczenia międzyokresowe popraw operację na Przychody kontrahenta;
oraz w zakładce podatek dochodowy od osób fizycznych skorygować operację dotyczącą podatku dochodowego od osób fizycznych od dochodów kontrahentów.
Procedura rozliczeń z kontraktów wygląda następująco:
Dokument Umowa (roboty, usługi);
Jeśli płatność odbywa się na podstawie zaświadczeń, utwórz dokumenty Zaświadczenie o wykonanej pracy, zawierające datę płatności;
Dla każdej daty płatności utwórz dokument Rozliczenia międzyokresowe z tytułu umów o dacie = data płatności. Kliknięcie przycisku Wypełnij spowoduje wyświetlenie dostępnych czynności i płatności z bieżącego miesiąca.
Z dokumentu kliknij Zapłać, zostaną utworzone wyciągi;
Naliczanie wynagrodzeń i składek - wypełnij. Obliczanie składek;
Jeżeli płatność następuje w dniu ogólnego wynagrodzenia dla organizacji, wówczas zamiast ust. 3-5 w dokumencie Obliczanie wynagrodzeń i składek kwoty trafiają do zakładki Umowy;
W razie potrzeby popraw fakturę 76.10 w dokumencie Odbicie wynagrodzeń w księgowości