Care este rata efectivă a dobânzii. Calcularea ratei efective a dobânzii la un împrumut în Excel

Eficient dobândă pe un împrumut (ca și aproape orice alt instrument financiar) este o expresie a întregului viitor plăți în numerar(încasări dintr-un instrument financiar) cuprinse în termenii contractului, într-un indicator redus la rata anuală a dobânzii. Adică acesta este acela rata reala, pe care împrumutatul îl va plăti pentru utilizarea banilor băncii (investitorul îl va primi). Aceasta ia în considerare rata dobânzii în sine specificată în contract, toate comisioanele, schemele de rambursare și termenul împrumutului (depozit).

Calcularea ratei efective a creditului în Excel

Excel are o serie de funcții încorporate care vă permit să calculați rata efectivă a dobânzii, atât ținând cont de comisioane și comisioane suplimentare, cât și fără a lua în considerare (pe baza doar rata nominalăși termenul împrumutului).

Împrumutatul a contractat un împrumut în valoare de 150.000 de ruble. Durata – 1 an (12 luni). Nominal rata anuală– 18%. Indicăm plățile împrumutului în tabel:

Deoarece exemplul nu include comisioane și taxe suplimentare, vom determina rata efectivă anuală folosind funcția EFECT.

Apelați „Asistentul pentru funcții”. În grupul „Financial” găsim funcția EFECT. Argumente:

1. „Rata nominală” este rata anuală de împrumut specificată în contractul cu banca. În exemplu – 18% (0,18).
2. „Număr de perioade” - numărul de perioade dintr-un an pentru care se calculează dobânda. În exemplu - 12 luni.

Rata efectivă a creditului este de 19,56%.

Să complicăm sarcina adăugând un comision unic atunci când acordăm un împrumut în valoare de 1% din suma de 150.000 de ruble. În termeni monetari - 1500 de ruble. Împrumutatul va primi 148.500 de ruble.

Am introdus 148.500 în coloana cu plăți lunare cu semnul „-”, pentru că Banca returnează mai întâi acești bani. Plățile pe care împrumutatul le face ulterior la casierie sunt pozitive pentru bancă. Calculăm rata internă de rentabilitate din punctul de vedere al băncii: acţionează ca un investitor.

Funcția a dat o rată lunară efectivă de 1,69%. Pentru a calcula rata nominală, înmulțiți rezultatul cu 12 (termenul împrumutului): 1,69% * 12 = 20,28%. Să recalculăm rata efectivă a dobânzii:

Taxa unică de 1% a crescut DAE efectivă cu 2,72%. Acum: 22,28%.

Vom adăuga o taxă lunară de gestionare a contului de 300 de ruble la schema de rambursare a împrumutului. Rata efectivă lunară va fi de 2,04%.

Rata nominală: 2,04% * 12 = 24,48%. Rata anuală efectivă:

Taxele lunare au crescut la 27,42%. Dar contractul de împrumut va conține în continuare cifra de 18%. Este adevărat, noua lege obligă băncile să indice în contractul de împrumut rata dobânzii anuale efective. Dar împrumutatul va vedea această cifră după aprobarea și încheierea contractului.

Care este diferența dintre leasing și credit?

Leasingul este o închiriere pe termen lung a transporturilor, imobilelor, utilajelor cu posibilitatea de achiziție ulterioară a acestora. Locatorul dobândește proprietatea și o transferă pe baza unui acord unei persoane fizice persoană juridică in anumite conditii. Chiriașul folosește proprietatea (în caracter personal / scopuri de afaceri) și plătește locatorului dreptul de folosință.

În esență, acesta este același împrumut. Doar proprietatea va aparține locatorului până când locatarul va rambursa integral costul obiectului achiziționat plus dobânda de utilizare.

Calculul ratei efective de leasing în Excel se realizează după aceeași schemă ca și calculul ratei anuale a dobânzii la un împrumut. Să dăm un exemplu cu altă funcție.

Date de intrare:

Puteți urma calea deja bătută: calculează rata interioară profitabilitate, iar apoi înmulțiți rezultatul cu 12. Dar folosim funcția NET INC (returnează rata internă de rentabilitate pentru graficul fluxului de numerar).

Argumente ale funcției:

Rata efectivă de leasing a fost de 23,28%.

Calculul ratei efective la obligațiunile de stat în Excel

OVDP – obligațiuni interne împrumut guvernamental. Ele pot fi comparate cu depozitele la o bancă. Întrucât în ​​același mod investitorul primește o rambursare a întregii sume de fonduri investite plus venituri suplimentare sub formă de dobândă. Banca centrală acționează ca un garant al siguranței fondurilor.

Rata efectivă vă permite să estimați venitul real, deoarece ia în considerare capitalizarea dobânzii. De exemplu, să „cumpărăm” obligațiuni pe un an în valoare de 50.000 la 17%. Pentru a calcula venitul, utilizați funcția BS:

Să presupunem că dobânda este capitalizată lunar. Prin urmare, împărțim 17% la 12. Introducem rezultatul sub forma unei fracții zecimale în câmpul „Rate”. În câmpul „Nper”, introduceți numărul de perioade de scriere cu majuscule. Nu vom primi plăți fixe lunare, așa că vom lăsa câmpul „Pmt” gol. În coloana „Ps” introducem suma fondurilor investite cu semnul „-”.

Fereastra arată imediat suma care poate fi câștigată pentru obligațiuni la sfârșitul perioadei. Aceasta este expresia monetară a dobânzii compuse acumulate.

Ați observat vreodată că atunci când solicitați un împrumut de la bănci diferite, cu aceleași dobânzi, supraplata totală variază din anumite motive? Sau, mai mult, la o bancă care oferă o dobândă mai mare, supraplata va fi mai mică decât la o instituție vecină cu o rată a creditului cu câteva puncte mai mică.

De ce se întâmplă asta? Dacă rata anuală nu reflectă situația reală de plată în exces, la ce ar trebui să acorde atenție împrumutatul?

Care este rata anuală a dobânzii la un împrumut?

Dacă vezi că banca oferă 20% pe an, asta înseamnă că vei plăti în exces exact 20% pentru credit? Deloc, și aceasta este greșeala multor împrumutați care au încredere în primele numere pe care le văd fără să se adâncească în calculul datoriilor viitoare în sine.

1. În primul rând, rata de împrumut specificată va fi percepută asupra datoriei rămase proporțional cu numărul de luni din an.
2. În al doilea rând, dacă iei un împrumut, să zicem, pe trei ani, atunci se va aplica separat o rată de 20% pentru fiecare an de rambursare a datoriei (dacă nu s-a aplicat rambursarea anticipată).
3. În al treilea rând, nu reflectă esența reală a plății în exces, ci este doar un instrument financiar pentru calcularea datoriilor. Procentul anual nu ține cont de diverse comisioane și plăți pe care banca le atribuie și creditului.

Dar pentru a calcula supraplata efectivă a unui împrumut, un complet diferit instrument financiar- rata efectivă a dobânzii la împrumut sau, așa cum se mai numește și PSK (costul integral al împrumutului).

Dacă rata anuală nu reflectă situația reală de plată în exces, la ce ar trebui să acorde atenție împrumutatul? Ce include rata efectivă a dobânzii?

Rata efectivă a dobânzii sau costul total al împrumutului

Această rată ia în considerare absolut toate cheltuielile împrumutatului asociate cu aplicarea oricărui tip de împrumut, cum ar fi:
— comision pentru acordarea unui credit;
— comision pentru suport pentru tranzacții;
— comision pentru deschiderea și menținerea unui cont;
- comision pentru serviciu de numerar etc.

Pe lângă comisioanele standard, băncile includ și alte comisioane în rata efectivă a dobânzii, în funcție de tip împrumut bancar. De exemplu, dacă un împrumut este emis cu garanție sub formă de bunuri imobiliare sau de transport, atunci costurile băncii pentru evaluare sunt incluse și în costul total al împrumutului. proprietate colaterală. Acestea includ și serviciile notariale necesare la efectuarea anumitor tranzacții de credit.

Dacă împrumutatul se conectează la diverse programe de asigurare: viață, invaliditate, în caz de concediere, protecție colaterală și altele, atunci costul acestor servicii se reflectă și în cost integralîmprumut, deși aceste fonduri merg pentru a plăti serviciile nu ale băncii în sine, ci ale companiilor de asigurări.

Ce nu este inclus în rata efectivă a dobânzii?

Această rată nu ține cont de diverse amenzi și penalități care pot fi aplicate debitorului în caz de încălcare contract de împrumut. Comisioanele pentru efectuarea plăților lunare nu sunt incluse aici. Mărimea acestor plăți nu poate fi prevăzută sau este posibil să nu existe deloc. Dacă este un împrumut în numerar cu fonduri creditate către card de plastic sau card de credit, atunci comisioanele de retragere de numerar în acest caz nu vor fi incluse în rata efectivă a dobânzii la împrumut.

Cum se calculează rata efectivă a dobânzii?

Rata efectivă a dobânzii este calculată folosind o formulă specială elaborată de Banca Centrală. Desigur, puteți face singur calculul, cunoscând toate plățile suplimentare incluse în împrumut, dar, în general, băncile sunt obligate să anunțe valoarea acestuia înainte de a începe procesul.

Cum poți influența costul total al împrumutului?

Rata efectivă a dobânzii a aceluiași împrumut poate crește sau scădea din cauza modificărilor condițiilor de creditare, de exemplu, termenul de plată a fondurilor. Acest lucru se datorează faptului că, dacă împrumutul este emis pentru un an, atunci toate comisioanele sunt distribuite în sumă egală pentru fiecare lună. Și dacă împrumutul este acordat pentru doi ani, atunci valoarea comisionului este împărțită nu la 12, ci la 24 de luni. Deci, se dovedește că rata efectivă a dobânzii în primul caz va fi mai mare.

O alta conditie de emitere care afecteaza marimea costului total al creditului este tipul platilor lunare. Acestea pot fi anuitate (întotdeauna aceeași sumă în fiecare lună), diferențiate (când în fiecare lună plata lunara merge la scădere) sau bullet (cu această schemă, împrumutatul plătește mai întâi dobândă băncii și abia apoi datoria principală). Dacă comparăm aceste trei tipuri de plăți, atunci cu diferențiere rata efectivă va fi cea mai mică.

De ce un împrumutat trebuie să cunoască rata efectivă?

Ei bine, să începem cu faptul că prin lege, fiecare bancă, atunci când începe să emită un împrumut, este obligată să informeze împrumutatul cu privire la costul integral al împrumutului. Dar, în realitate, totul se dovedește diferit: debitorii consideră, în mod eronat, rata dobânzii anuale ca fiind principalul indicator al plății în exces, iar băncile nu se grăbesc să o anunțe pe cea efectivă. Dacă banca nu vorbește mai întâi despre rata efectivă, atunci împrumutatul însuși începe să fie interesat de valoarea acesteia.

Cunoașterea ratei efective permite împrumutatului să evalueze obiectiv ofertele de împrumut. O bancă poate oferi o rată anuală de 15%, dar costul total al creditului va fi de 40%, în timp ce alta oferă o rată anuală de 25%, dar rata efectivă a acesteia va fi de 30%.

Înainte de a contracta un împrumut, asigurați-vă că verificați cu banca rata efectivă a dobânzii, aceasta este singura indicator real plăți în exces.

Încercăm să facem țara noastră să crească zi de zi, așa că citiți articolele noastre și marcați site-ul.

Să calculăm rata dobânzii anuale efective și rata efectivă a împrumutului în MS EXCEL.

O rată efectivă apare atunci când .
Conceptul de rata efectivă se regăsește în mai multe definiții. De exemplu, există efectiv (real) anual rata dobânzii, există o rată efectivă prin depozit(ținând cont de capitalizare), există o Rată efectivă a dobânzii De credite de consum . Să ne dăm seama care sunt aceste tarife și cum să le calculăm în MS EXCEL.

Rata anuală efectivă a dobânzii (real).

În MS EXCEL există o funcție EFFECT(nominal_rate, number_per), care returnează efectivul (real) anual rata dobânzii dacă rata dobânzii anuale nominale și numărul de perioade într-un an, în care se calculează dobânda compusă. Rata nominală se referă aici la rata anuală, care este prescrisă, de exemplu, în acordul de deschidere a unui depozit.
Să presupunem că acestea sunt acumulate de m ori pe an. Rata anuală efectivă a dobânzii face posibil să vedem ce rată anuală va obține același rezultat financiar ca o creștere de m-timp pe an la rata i/m, unde i este rata nominală.
Pentru o perioada de contract de 1 an avem:
S = P*(1+i/m)^m – pentru dobânda compusă, unde P este suma inițială a depozitului.
S = P*(1+ieff) – pentru simplu interes

Deoarece rezultat financiar S trebuie, prin definiție, să fie același pentru ambele cazuri echivalăm ambele ecuații și după transformare obținem formula dată în ajutorul MS EXCEL pentru funcția EFFECT();
ieff =((1+i/m)^m)-1

Nota. Dacă este specificată rata dobânzii anuale efective, atunci rata dobânzii nominale anuale corespunzătoare este calculată folosind formula

sau folosind funcția NOMINAL(rată_efectivă, perioade_număr). Vezi exemplu de fișier.

Rata efectivă de depozit

Dacă contractul de depozit durează, să zicem, 3 ani, de la acumulare lunară la dobânda compusă la rata i, atunci rata efectivă a depozitului se calculează folosind formula:
ieff =((1+i/12)^(12*3)-1)*(1/3)
sau prin funcția EFECT(): ieff= EFECT(i*3,3*12)/3
Pentru a obține formula, este valabil același raționament ca și pentru rata anuală:
S = P*(1+i/m)^(3*m) – pentru dobânda compusă, unde P este suma inițială a depozitului.
S = 3*P*(1+ieff) – pentru dobânda simplă (nu există capitalizare anuală, dobânda se acumulează o dată pe an (de 3 ori în total) întotdeauna la suma depozitului inițial).
Dacă termenul depozitului = 1 an, atunci Rata efectivă a depozitului = Rata dobânzii anuală efectivă (reală) (vezi fișierul exemplu).

Rata efectivă a dobânzii la creditele de consum

Rata efectivă de depozit și rata anuală efectivă sunt cel mai adesea utilizate pentru a compara profitabilitatea depozitelor în diverse bănci. O semnificație ușor diferită este implicată la calcularea ratei efective la credite, în primul rând pentru creditele de consum. Rata efectivă a dobânzii la împrumuturi este utilizată pentru a compara diferite oferte de credit bănci.
Rata efectivă a dobânzii la împrumut reflectă cost realîmprumutul din punctul de vedere al împrumutatului, adică ia în considerare toate plățile suplimentare legate direct de împrumut (pe lângă plățile împrumutului în sine). Astfel de plăți suplimentare sunt comisioane bancare- comisioane pentru deschiderea si intretinerea unui cont, pentru acceptarea de numerar la casa de marcat etc., precum si plăți de asigurări.
Prin lege, banca este obligată să precizeze în contract rata dobânzii efective la împrumut. Dar adevărul este că împrumutatul nu vede imediat contractul de împrumut și, prin urmare, face alegerea sa, concentrându-se doar pe rata nominală indicată în anunțul băncii.
Pentru a crea un fișier de decontare în MS EXCEL, vom folosi Instrucțiunile Băncii Centrale a Federației Ruse din 13 mai 2008 nr. 2008-U „Cu privire la procedura de calcul și comunicare către împrumutat - individual costul integral al împrumutului” (se oferă formula și procedura de calcul a ratei efective a dobânzii), precum și scrisoarea explicativă a Băncii Centrale a Federației Ruse nr. 175-T din 26 decembrie 2006, unde puteți găsi exemple de calcul al ratei efective a dobânzii (vezi aici http://www.cbr. ru/publ/VesnSearch.aspx ).
Calculăm rata efectivă a dobânzii la împrumut folosind funcția NETINDOH(). Pentru a face acest lucru, trebuie să întocmiți un program de plată a împrumutului și să includeți toate plățile suplimentare în acesta.

Exemplu. Vom calcula rata efectivă a dobânzii la un împrumut de la urmatoarele conditii:
Valoarea împrumutului - 250 mii de ruble, termen - 1 an, data acordului (emiterea împrumutului) - 17.04.2004, rata anuală - 15%, numărul de plăți pe an în cadrul schemei de anuitate - 12 (lunar). Cheltuieli suplimentare - 1,9% din suma împrumutului lunar, comision unic - 3000 de ruble. la deschiderea unui cont bancar.

În primul rând, vom întocmi un grafic de plată a creditului ținând cont cheltuieli suplimentare(cm. fișier exemplu Sheet Credit).
Apoi vom forma Finala fluxul de numerar debitor (total plăți la anumite date).

Vom determina rata efectivă a creditului ieff folosind funcția NET INDOH (valori, date, [prev]). Această funcție se bazează pe formula:

Unde, Pi = i-a sumă plăți de către debitor; di = data i plăți; d1 = data primei plăți (data de începere la care toate sumele sunt actualizate).

Având în vedere că valorile fluxului de numerar final sunt în interval G22:G34 , și datele de plată în B22:B34 , Rata efectivă a împrumutului pentru cazul nostru poate fi calculată folosind formula =NETIROH(G22:G34;B22:B34). Primim 72,24%.
Valorile ratelor efective sunt utilizate atunci când se compară mai multe împrumuturi: a căror rată este mai mică, respectivul împrumut este mai profitabil pentru împrumutat.
Dar ce înseamnă 72,24%? Ar putea fi aceasta rata dobânzii simplă adecvată? Să o calculăm așa cum am făcut în secțiunile anterioare:
Am plătit în plus 80,77 mii de ruble. (sub formă de dobândă și plăți suplimentare) prin luarea unui împrumut în valoare de 250 de mii de ruble. Dacă calculezi rata folosind metoda dobânzii simple, aceasta va fi de 80,77/250*100%=32,3% (termenul împrumutului = 1 an). Aceasta este semnificativ mai mare de 15% (rata împrumutului) și mult mai mică de 72,24%. Aceasta înseamnă că aceasta nu este abordarea potrivită pentru a înțelege esența ratei efective a creditului.
Acum să ne amintim de principiul valorii în timp a banilor: toată lumea înțelege că 100 de mii de ruble. astăzi este semnificativ mai mare de 100 de mii de ruble. într-un an la o inflație de 15% (sau, dimpotrivă, mult mai puțin dacă există o alternativă de a pune această sumă în bancă la 15%). Pentru a compara sumele referitoare la diferite perioade de timp, se utilizează actualizarea, adică . Reamintind formula pentru rata efectivă a dobânzii la împrumuturi, vedem că pentru toate plățile de împrumut se calculează valoarea lor actuală la momentul eliberării împrumutului. Și, dacă vrem să luăm aceeași sumă de la 2 bănci, atunci ar trebui să alegem banca care produce cea mai mică valoare actuală dintre toate plățile noastre pentru a rambursa împrumutul. Atunci de ce nu compară valorile prezente mai ușor de înțeles, ci folosesc Rata Efectivă? Și pentru a compara diferite sume de împrumut: o rată efectivă va ajuta dacă o bancă oferă 250 de mii de ruble. în anumite condiții și cu alte 300 de mii de ruble. asupra altora.
Deci, se dovedește că suma tuturor plăților noastre pentru rambursarea sumei principale a împrumutului, actualizată la o rată de 72,24%, este egală cu mărimea împrumutului (aceasta este din definiția ratei efective). Dacă într-o altă bancă, pentru a menține această egalitate, este necesară actualizarea sumelor plăților utilizate pentru serviciul datoriei pentru b O Dacă rata este mai mare, atunci condițiile contractului de împrumut sunt mai puțin favorabile (sumele împrumutului pot fi diferite). Prin urmare, se dovedește că ceea ce este mai important nu este valoarea ratei efective în sine, ci rezultatul comparării a 2 rate (desigur, dacă rata efectivă este semnificativ mai mare decât rata creditului, aceasta înseamnă că există o număr de plăți suplimentare: prin eliminarea tuturor plăților suplimentare din fișierul de calcul, obținem rata efectivă de 16,04% în loc de 72,24%!).

Nota. Funcția NETNEH() este similară cu IRR() (folosită pentru a calcula ), care utilizează o reducere similară plăți regulate, dar în funcție de numărul perioadei de plată, și nu de numărul de zile.

Utilizarea ratei efective pentru a compara contractele de împrumut cu diferite scheme de rambursare

Să ne imaginăm o situație în care în 2 diferite bănci ni se oferă să contractăm un împrumut de aceeași sumă în aceleași condiții, dar împrumutul va fi rambursat într-un caz, iar în celălalt prin (plăți egale). Pentru simplitate, vom presupune că nu există taxe suplimentare. Rata efectivă depinde de programul de rambursare? Dăm răspunsul imediat: depinde, dar doar puțin.

ÎN exemplu de fișier pe foaie Comparația schemelor de rambursare (1 an) Calculul este dat pentru 2 grafice diferite de rambursare (suma creditului 250 TR, termen = 1 an, platile se fac lunar, rata = 15%).

În cazul plăților diferențiate, rata efectivă a creditului = 16,243%, iar în cazul unei anuități – 16,238%. Diferența este nesemnificativă pentru a lua o decizie pe baza ei. Trebuie să decideți care program de rambursare vi se potrivește cel mai bine.

Pe măsură ce termenul împrumutului crește, diferența dintre ratele efective rămâne practic neschimbată (a se vedea. Fișier exemplu de fișă Comparația schemelor de rambursare (5 ani) ).

Nota. Rata anuală efectivă calculată folosind funcția EFFECT() oferă o valoare de 16,075%. Dimensiunile nu sunt utilizate în calculul său plățile efective, ci doar rata nominală și numărul perioadelor de capitalizare. Aproximativ, se dovedește că în cazul nostru particular (fără plăți suplimentare), diferența dintre rata efectivă a creditului și rata nominală (15%) se datorează în principal prezenței perioadelor de capitalizare (însăși esența dobânzii compuse).

Nota. Compararea programelor de rambursare folosind plăți diferențiate și o schemă de anuitate.

Nota. Rata efectivă a dobânzii la un împrumut poate fi calculată fără funcția NETHOLD() - utilizând Selecția parametrilor. În acest scop în exemplu de fișier pe Sheet Credit Coloana I (Fluxul de numerar redus (pentru selectarea parametrilor)) a fost creată. În fereastra instrumentului Selectarea parametrilor Introduceți valorile prezentate în figura de mai jos.

După ce faceți clic pe OK, în celulă I18 Se va calcula rata efectivă, care coincide în mod natural cu rezultatul formulei NETINDOH().

Adesea, debitorii se confruntă cu faptul că costurile lor de rambursare a datoriilor depășesc semnificativ sumele efective indicate de un ofițer de credite zâmbitor și inscripții invitante pe bannere publicitare. Pentru a înțelege costurile reale de rambursare a împrumutului, mai întâi trebuie să calculați rata efectivă a dobânzii. Vă vom spune ce este și cum să o calculați în acest articol.

Rata efectivă a dobânzii este...

Rata efectivă a dobânzii are multe definiții, dar toate dezvăluie aceeași esență din părți diferite. Acest:

• Rata împrumutului, care include toate costurile de deservire a împrumutului, programe de asigurare, comisioane etc.
• Rata anuală a dobânzii compuse, care este valoarea evaluării rentabilității unei anumite tranzacții financiare.
• Costul real al împrumutului, care conține toate costurile împrumutatului în timpul rambursării datoriei.
• Costul real al unui împrumut care este mai mare decât rata nominală.

Pentru a înțelege mai bine esența ratei efective, mai târziu vom face o mică paralelă cu rata nominală anunțată.

Ce include EPS pentru carduri?

Vă avertizăm că cea mai mare rată efectivă a dobânzii vă așteaptă atunci când aplicați pentru un împrumut atât de popular astăzi. Card de credit. EPS va conține:

• Plată (comision) pentru eliberarea de „plastic”.
• Taxa de service card.
• Taxa pentru mentinerea unui cont curent.
• Comision pentru tranzacțiile cu cardul.
• Dacă este cazul, o taxă de conversie valutară.
• În caz de încălcare a condițiilor contractului de împrumut - o amendă pentru depășirea limitei sau depozit tardiv plată.
• Și, de fapt, rambursarea sumei datoriei și plata dobânzii pe aceasta la o rată nominală.

Din aceasta putem trage următoarea concluzie: nu vă decontați la banca care oferă cea mai mică rată nominală. Poate că într-o altă organizație, unde această cifră este puțin mai mare, rata efectivă va fi cu câteva procente mai mică. Ce ar putea cauza acest lucru? Din cauza absenței unui număr de comisioane (de exemplu, pentru menținerea unui cont bancar, emiterea Card de credit), achiziționarea „voluntar-obligatorie” de produse de asigurare pentru o sumă mai mică etc. Nu ezitați să cereți specialistului în credite să anunțe exact EPS-ul. Și numai pe baza acestei valori selectați banca de împrumut.

Rata nominală și efectivă a dobânzii

Rata nominală este o valoare fixă, suma plății excedentare anuale pentru împrumut pe care o vedeți pe broșurile de publicitate tentante. Nu include costul asigurării, comisioanele, comisioanele de deservire a cardului de credit - toate acele cheltuieli pe care trebuie să le suportați împreună cu plata dobânzii la împrumut și rambursarea împrumutului.

De ce nu este informat imediat clientul despre suma care este egală cu rata efectivă a dobânzii? În primul rând, această valoare este foarte dificil de calculat în avans. De exemplu, dacă un client întârzie cu o plată sau cu mai multe rate, această valoare se va modifica în sus față de cea care ar fi calculată la început din cauza acumularii penalităților. Și în al doilea rând, banca va pierde pur și simplu clienți dacă le spune toate cheltuielile lor reale.

Ce ofițer de credite informează clientul doar o rată nominală și nu reprezintă o înșelăciune sau „înșelăciune”. Cu siguranță în contractul tău de împrumut supraplata care te-a atras se numește rata nominală a dobânzii. Din păcate, este o omisiune a împrumutatului că, înainte de încheierea contractului, acesta nu a întrebat operatorul măcar despre mărimea aproximativă a ratei dobânzii anuale efective.

Ratele nominale și efective în raport cu depozitele

Referitor la depozite bancare, atunci situația de aici este fundamental diferită:

• Rata nominală a dobânzii- suma fixă ​​din dvs venitul anual, exprimat ca procent. De exemplu, 9% pe an.
• Rata efectivă a dobânzii- aceasta este o sumă flotantă a profitului dvs., în funcție de unele condiții specificate în contract. În ceea ce privește depozitele, este mai mare decât rata nominală. Acest lucru este tipic în primul rând pentru depozitele cu capitalizare (dobândă „compusă”, acumularea dobânzii la dobândă), când suma dobânzii acumulate este adăugată la suma depozitului după o anumită perioadă și pentru următoarea perioadă de timp se acumulează dobândă pentru aceasta. deja crescută valoare monetară. O investiție cu 9% pe an cu capitalizare va aduce mult mai mult profit decât una similară fără capitalizare. De asemenea, este important să țineți cont de frecvența sa: dacă are loc în fiecare lună, atunci acest lucru este mult mai profitabil decât cazul în care dobânda „compusă” este calculată la fiecare șase luni.

Acum să trecem la problema „dureroasă” – împrumuturile.

Caracteristicile ratei efective a dobânzii

EPS trebuie specificat în contractul de împrumut - acest lucru este prescris de Banca Centrală a Rusiei. Dar mulți se confruntă cu faptul că costurile lor reale sunt mult mai mari decât această valoare! Acest lucru se întâmplă din cauza faptului că banca calculează EPS folosind formula propusă de Banca Centrală a Federației Ruse, care are o serie de dezavantaje - nu sunt luate în considerare prime de asigurareși unele dintre celelalte pierderi ale tale.

Vă avertizăm că dobânda efectivă este o valoare care va fi întotdeauna mai mare decât rata nominală chiar și pentru un model idealist de bancă care nu oferă pachete de asigurare sau comisioane. Motivul este că aici, la fel ca și pentru depozite, se aplică plățile „compuse” de dobândă și anuitate: o parte este destinată rambursării datoriei, iar cealaltă se duce la dobânda. Adică pentru fiecare lună se acumulează dobândă nu numai la suma pe care ați împrumutat-o ​​de la bancă, ci și la suma dobânzii pe care încă nu ați plătit-o.

Calculul ratei efective a dobânzii

Cea mai sigură modalitate de a reprezenta cu acuratețe costurile de rambursare a împrumutului este să determinați singur rata efectivă a dobânzii folosind o formulă gata făcută. În primul rând, trebuie să clarificați la ce interval se acumulează dobânda pentru creditul dvs. - în fiecare lună, trimestru, an, continuu etc. Și, desigur, trebuie să cunoașteți rata nominală a împrumutului.

E = (1 + N/P) P - 1, unde:

• E este rata efectivă a dobânzii:
• N - rata nominală;
• P este numărul de perioade de acumulare a dobânzii într-un an.

Dacă dobânda se acumulează continuu, atunci o altă formulă va face:

E = e N - 1, unde:

• E - rata efectivă a dobânzii;
• N - rata nominală;
• e este un număr constant egal cu 2,718.

Din păcate, formulele date nu prevăd includerea în rezultat a unor cheltuieli pe care cu siguranță le veți suporta în legătură cu achiziționarea de produse de asigurare și eliberarea certificatelor.

A doua modalitate de a calcula EPS

O altă formulă care poate fi utilizată pentru a calcula rata efectivă a dobânzii este următoarea:

0 = (progresie geometrică) PV / (1 + EPS) (D p - D 1) / 365, Unde:

• PV - suma ultimei plăți;
• D p - data ultimei plăți a creditului;
• D 1 - data primei plăți a creditului.

Calculele sunt complicate de faptul că pentru a găsi EPS-ul trebuie să rezolvi această ecuație.

O altă versiune a formulei:

K = P 1 + ((progresie geometrică) P n / (1 + EPS) B n, Unde:

• K - suma creditului;
• P 1 - prima plată a creditului (trebuie luate în considerare toate comisioanele și plățile de asigurări);
• P n - ultima plată a împrumutului (de asemenea, este necesar să se includă nu numai suma rambursării organismului de datorie și dobânda aferentă acestuia, ci și toate plățile secundare);
• EIR - rata efectivă a dobânzii;
• În n este momentul celei mai recente plăți.
• n - luna de plată în cont (12, 15, 36 etc.)

Metode alternative de numărare

Formula efectivă a ratei dobânzii nu este singura modalitate de a vă spune ce veți cheltui de fapt:

1. Folosiți calculatoare online, care sunt disponibile din abundență pe Internet, de la simplu la foarte detaliate, ținând cont de toate plățile.

2. Utilizați Excel:

• Funcția EFFECT() vă va ajuta să faceți calcule folosind prima formulă.
• SERIESUM este util pentru calcule folosind a doua formulă.

Astfel, se poate observa că, chiar cunoscând rata nominală, cuantumul tuturor comisiilor și costul produselor de asigurare, noi înșine (precum și specialist în credite) putem calcula doar valoarea aproximativă a EIR. Calculele independente sunt complicate de dobânzi „compuse”, plăți de anuitate și acumularea de penalități în caz de întârziere a plății, care nu pot fi anticipate în avans.

Astăzi vreau să vă spun despre ce este rata efectivă a împrumutului, de ce este nevoie, cum, ce formulă este utilizată pentru a calcula rata efectivă, cum o puteți calcula singur.

În opinia mea, calcularea ratei efective a dobânzii la un împrumut este pur și simplu necesară pentru cei care intenționează să o facă, și iată de ce.

Acum toate băncile folosesc scheme diferite pentru a genera venituri din creditare, nu mai există acea rată anuală unică care ar putea fi folosită ca ghid acum 10 ani și, pe lângă aceasta, există și multe comisioane anuale și lunare care ar face diavolul el însuși își rupe piciorul. Prin urmare, este foarte dificil să compari condițiile de creditare a două bănci (pe asta se bazează băncile). Nu este suficient să compari pur și simplu ratele dobânzilor și comisioanele trebuie să ții cont și de multe alte nuanțe care afectează costul real al împrumutului: de exemplu, termenul acestuia.

Tocmai pentru a putea compara cu exactitate ce bancă conditii mai favorabileîmprumuturi și a apărut o rată efectivă a dobânzii. În primul rând, cei mai avansați debitori au început să-l calculeze, iar apoi în unele țări, chiar și la nivel legislativ, băncile au fost obligate să-și informeze clienții cu privire la rata efectivă a dobânzii. Deci, ce este acest indicator?

Rata efectivă a împrumutului este expresia tuturor plăților de împrumut cuprinse în termenii și ratele contractului de împrumut într-un singur indicator, redusă la o rată anuală a dobânzii pe înțelesul tuturor. Cu alte cuvinte, aceasta este rata anuală reală pe care împrumutatul o va plăti pentru utilizarea împrumutului, luând în considerare rata dobânzii, toate comisioanele, schema de rambursare și termenul împrumutului. Calculul ratei efective a dobânzii la un împrumut nu include cheltuielile pentru serviciile asociate împrumutului (asigurări, servicii notariale, evaluarea de specialitate etc.).

În sine, calcularea ratei efective a dobânzii la un împrumut este destul de dificilă, dar, după cum se spune, este posibil, mai ales ținând cont de faptul că tehnologiile actuale pot simplifica semnificativ procedura de calcul. Deci, să ne uităm la cum să calculăm rata efectivă a împrumutului.

Calculul ratei efective a dobânzii la un împrumut folosind formula.

Prima opțiune tradițională este utilizarea unei formule. Formula de calcul a ratei efective în sine este destul de complexă, dar tot cred că este necesar să o exprimam, astfel încât să înțelegeți despre ce vorbim.

După cum puteți vedea, cel mai dificil lucru este să calculați rata efectivă a unui împrumut cu o schemă de rambursare a anuității, pe care băncile au fost atât de iubite să o folosească în ultima vreme. Pentru că, privind înainte, voi spune că exact la fel procentul anualși comisioane la un împrumut cu program de rambursare a anuității, rata efectivă a dobânzii va fi, de altfel, mai mare decât termen mai lungîmprumuturi – cu atât această diferență va fi mai mare.

Dacă se dorește, formula de calcul a ratei efective a dobânzii la un împrumut poate fi simplificată, în general, există mai multe opțiuni, principalul este să comparați condițiile diferitelor bănci folosind o singură formulă pentru a vedea unde sunt mai profitabile.

Calculul ratei efective a dobânzii la un împrumut în Excel.

Pentru a evita necazul calculelor matematice complexe pe care cel mai probabil nimeni nu le înțelege (și este destul de normal, nu suntem toți matematicieni aici), puteți utiliza Excel pentru a calcula rata efectivă a împrumutului. Această metodă este potrivită, în primul rând, pentru cei care sunt „prieteni” cu acest editor de foi de calcul, știu ce funcții sunt și cum să le folosească. Dacă nu există încă astfel de cunoștințe, atunci acestea pot fi obținute din materiale de referință standard, care sunt apelate prin apăsarea tastei F1.

Editorul de foi de calcul MS Excel are deja câteva funcții încorporate care vă permit să calculați rata efectivă a dobânzii:

– EFECT;

– CHISTVNDOH (XIRR);

– PMT (PMT);

Nu voi descrie în detaliu toate opțiunile pentru efectuarea calculelor de care avem nevoie: cum funcționează aceste funcții și cum ar trebui să fie utilizate corect - puteți găsi aceste informații în în detaliuîn MS Excel Help. Iată un exemplu de calcul al ratei efective a dobânzii utilizând funcția PMT:

În bara de formule, puteți vedea cum arată formatul funcției PMT și, pe baza celulelor implicate în formulă, puteți vedea ce calculează aceasta. Vă rugăm să rețineți că valoarea sumei (în exemplu, celula B3) trebuie indicată cu semnul minus.

Calculul ratei efective a creditului folosind un calculator de credit.

Și, în sfârșit, dacă atât matematica manuală, cât și Excel nu sunt potrivite pentru tine (probabil este cazul), atunci alege cea mai simplă metodă: introduceți într-un motor de căutare „calculator pentru calcularea ratei efective a dobânzii”, deschideți ceva din rezultatele căutării și foloseste-l. Permiteți-mi să dau un exemplu de astfel de calcul:

Dezavantajul este că nu veți înțelege pe ce principiu îl calculează, dar, pe de altă parte, poate că nu aveți nevoie de acest lucru, deoarece, după cum puteți vedea din formula și funcțiile Excel, această procedură nu este simplă. Astfel, pur și simplu compari ratele efective la creditele din diferite bănci pe care le ai în vedere și alegi varianta în care acest indicator este mai mic.

În concluzie, aș dori să adaug că rata efectivă a dobânzii poate fi calculată nu numai pentru credit, ci și pentru produsele de depozit, de exemplu, dacă se așteaptă să fie calculată dobânda compusă.

Acum aveți o idee despre care este rata efectivă a împrumutului (rata efectivă a dobânzii) și cum o puteți calcula. Sper că aceste informații vă sunt utile. Rămâi la curent și învață să-ți folosești finanțele personale în mod eficient și eficient. Ne vedem din nou!