Rättsliga baser av valutakontroll. Valuta rätt rättsligt sätt för valutaverksamhet

Glöm inte att valutakontrollen kommer att bli en av de typer av finansiell kontroll som utförs under valutaterminer.
Det är värt att notera att huvudstyrningen av valutakontroll är:

• bestämning av verksamheten i den nuvarande lagstiftningen och tillgången på licenser och tillstånd som är nödvändiga för dem.
• kontrollera uppfyllandet av boende av förpliktelser i utländsk valuta före staten, liksom förpliktelser att sälja utländsk valuta på den ryska federationens inhemska valutamarknad.
• kontrollera giltigheten av betalningar i utländsk valuta
• kontrollera fullständigheten och objektiviteten för redovisning och rapportering om valutatransaktioner, liksom på utländsk verksamhet i Ryska federationens valuta.

Glöm inte att valutakontroll utförs av valutakontroller och deras agenter. Till antalet valutakontrollbyråer hänvisar Ryska federationens lag "om valutakurs och valutakontroll" Ryska federationens centralbank, sade KᴏᴛᴏᴩONs befogenheter i det här området i föregående stycke, liksom regeringen av den ryska federationen i den här katalogen som ministeriet för den ryska federationen, den federala tjänsten Ryssland om valuta- och exportkontroll (EEG), Ryska federationens statsdullkommitté, Ryska federationens ministerium för skatter och avgifter, brottsbekämpande organ.

Rysslands federala tjänst för valuta- och exportkontroll spelar en särskild roll i genomförandet av valutakontroll, Kᴏᴛᴏᴩaya kontrollerar iakttagandet av invånare och utländska bosatta av lagstiftningen i Ryssland och avdelningsregler som reglerar genomförandet av valutatransaktioner och uppfyllandet av boende av skyldigheter till staten i utländsk valuta övervakar fullständigheten av upptagandet i den etablerade fasen av medel i utländsk valuta om utländsk ekonomisk verksamhet. deltar i övervakning av överensstämmelse med förfarandet för offentliggörande och licensiering av export av varor och tjänster. Kontrollerar effektiviteten att använda lån i utländsk valuta som tillhandahålls av Ryska federationen på grundval av internationella fördrag och avtal, utför andra funktioner relaterade till valuta- och exportkontroll.

Tullkommittén som ett monetärt kontrollorgan i ᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴛʙ och konst. 198 och 199 i Ryska federationens tullkodex och andra underordnade tullmyndigheter som valutakontrollagenter utövar valutakontroll över förskjutningen av personer genom tullgränsen för Ryska federationens valuta, värdepapper i Ryska federationens valuta , Valutavärden, liksom valutatransaktioner relaterade till att flytta genom specificerad gräns på varor och fordon.

Förutom de som heter, kommer valutakontrollagenterna att vara organisationer, KᴏᴛᴏᴩI i ᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴛʙi med lagstiftning kan utföra funktionerna i valutakontrollen, såväl som ansvarig för utländsk valuta. Valutakontrollagenter är för närvarande hänförliga till auktoriserade banker, andra icke-bankkreditorganisationer som har licenser för valutatransaktioner.

Inom kompetensens kompetens övervakas organen och agenterna för valutakontroll av valutakursverksamhet, för uppgifter om dessa åtgärder genom lagstiftning, licensvillkor och tillstånd etc.

Ämnen som utför valutatransaktioner är skyldiga att förelägga de valutakontrollerade organen och agenterna alla de begärda dokumenten och informationen om de utförda valutatransaktionerna, för att tillhandahålla förklaringar, genomföra andra uppgifter enligt lag.

Vid överträdelse av företag, bank och andra finansiella institutioner för valutakurser och lagstiftningsakter i centralbanken i Ryska federationen, är invånarna, inklusive auktoriserade banker, liksom som inte är invånare ansvariga i form av återhämtning i inkomst av Allting av allt som erhölls om ogiltiga transaktioner eller återhämtning i den statliga inkomsten som är orimligt förvärvade och som ett resultat av olagliga åtgärder.

För brott mot reglerna för redovisning och rapportering om valutatransaktioner kan underlåtenhet att tillhandahålla monetära kontroller och information, invånare och utländska bemyndigas inom beloppet, Kᴏᴛᴏᴩaya beaktades inte, beaktades i felaktigt eller På KᴏᴛᴏᴩU-dokumentation och information presenterades inte på det föreskrivna sättet.

Med en omkretsning av dessa regler, såväl som för att inte följa, eller olämpligt genomförande av de valutakontroller som myndigheter vid invånare, inklusive auktoriserade banker, och i icke-boende från Ryska federationens centralbank debiteras med statens intäkter mottagna av ogiltiga transaktioner, såväl som böter inom fem gånger antalet uppgifter om summan. Licenser för invånare och icke-invånare är associerade eller svarar.

Tjänstemän av juridiska personer - invånare och icke-bosatta juridiska personer, skyldig till brott mot valutakurser, bära brott, administrativt och civilrättsligt ansvar. Ryska federationens strafflagstiftning innehåller således straffrättsligt ansvar: för olaglig omsättning av ädla metaller, naturliga pärlor eller pärlor (artikel 191) För brott mot reglerna för att passera tillståndet av ädelmetaller och ädelstenar (artikel 192); För ingen avkastning på grund av gränserna för medel i utländsk valuta (artikel 193)

Liberaliseringsprocessen av den ryska företagen av den utländska ekonomiska aktiviteten, som började och utvecklades i framväxten av instabilitet inom ekonomi och politik, i kombination med betydande nackdelar i det regelverk som ledde till intensiv "flykt" av kapital från landet. Betydande mängder, den exakta storleken på Kums är svår att bestämma, befann sig i konton i utländska banker. Officiella källor kallar summan från 50 till 100 miljarder dollar. Ursprunget till huvudandelen av dessa medel är olaglig och inkomsterna är dolda från beskattning och från den obligatoriska försäljningen på den inhemska valutamarknaden intäkterna från utländsk ekonomisk verksamhet, ett olagligt sätt.

De främsta orsakerna till skyddet av ryska entreprenörer och medborgare i valutafonder utomlands kan kallas följande:

• instabilitet av den allmänna ekonomiska och politiska situationen i landet, rubelväxelens fall, inflation, nedskrivning av reserver och kapitalinvesteringar.
• ofullkomlighet och instabilitet i det ryska banksystemet;
• nackdelar i staten och lagstadgad reglering av valutakurs och valutakontroll i landet.

Idag tar kapitalläckage tillräckligt sofistikerade former, svåra att kontrollera.

De vanligaste sättet att utflöde från landet kommer att vara följande:

• anmälan av utländska betalare av valutaintäkter på grund av ryska företag och medborgare, till konton i utländska banker (konton för företag själva eller medborgare, konton för utländska individer, konton för utländska företag eller speciellt skapade för sådana ändamål).
• import och export av varor (verk, tjänster) genom utländska medlingsföretag infördes i transaktionen (vanligtvis registrerade i låga skatter) med artificiellt underrättande av exportpriser och överskattning av importpriset för utbildning i utbildningen av dessa företag som är återspeglas inte i redovisningen av ryska företag (aktier, obligationer etc.)
• betala av ryska företag och medborgare i beloppen i rubel till förmån för utländska företag eller medborgare att erhålla motsvarande i utländsk valuta utomlands.
• översättning till utländska banker av förskottsbetalningar med efterföljande vägran att importera varor
• Översättning av ryska företag och utländsk valuta medborgare utomlands för att betala påstådda immateriella tjänster.
• obegränsad (översättning) av medborgare i utländsk valuta i både kontanter och icke-kontantformer.
• gömmer den mottagna intäkterna från juridiska investeringsverksamhet utomlands i avsaknad av ett system för övervakning av lönsamheten för utländska investeringar och återvändande av intäkter från dem.
• avslag på ryska företag från att erhålla exportintäkter med efterföljande betalning till utländska partners av importavtal i det ryska företaget.
• ej likvärdig handel med transaktioner förklarade byteshandel, följt av att erhålla en skillnad i kostnaden för varor på konto utomlands.
• tillfredsställelse med den ryska sidan av fiktiva påståenden från utländska företag och entreprenörer med betalning över böternas gränser, sanktioner, etc.
• leverans av ryska företag i de tidigare republikerna i Sovjetunionen med betalning i rubel eller nationella valutor och efterföljande återexport för ʙᴏ-konvertibel valuta krediterad till konton i utländska banker.

En annan anledning till allvarliga överträdelser kommer att vara dollariseringen av den ryska ekonomin.

På vissa uppgifter om ett juridiskt valutakursredovisning konto för två oregistrerade. Det är värt att säga, för att effektivisera arbetet med utbytespoäng, ett nytt urval av ett enda intyg om inköpsvaluta och exporttillstånd har utvecklats, ett särskilt kassa med ett instabilt minne har skapats, uppgifter om antalet räkningar, a Denominering, försäljningskurs kommer automatiskt att ingå i Kum.

Kontroll över ankomst till den ryska federationen för exportintäkterna av invånare är huvudsakligen tilldelat auktoriserade ryska banker och utförs i ᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴛʙi med instruktionen av Rysslands Bank daterad 12 oktober 1993 nr 19 "om förfarandet för utförande av valutakontroll över Ryska federationen av valutaintäkter från exportvaror ".

I ᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴛʙi, med de angivna instruktionerna, ställer exportören ett kontrakt eller dess certifierade kopia av den auktoriserade banken, där dess valutakonto är beläget, bör intäkterna från export av varor erhållas. Tillsammans med banken utarbetar exportören ett pass-transaktionspass som innehåller information om den utländska ekonomiska transaktionen i standardiserad form som är nödvändig för valutakontroll. Transaktionspasset är undertecknat av exportören och banken, det verkar vara tullmyndigheter tillsammans med resten av dokumenten för export av varor. Efter att ha undertecknat transaktionspasset antar banken av valutakontrollagentens funktioner för upptagande av valutaintäkter från export av varor enligt detta kontrakt.

För att förbättra valutakontrollen över flödet av valutaintäkter till de inhemska räkenskaperna genom dekret från Ryska federationens ordförande daterad 21 november 1995, "om de prioriterade åtgärderna för att stärka valutakontrollsystemet i Ryska federationen", i ᴏᴏᴛʙᴇᴛᴏᴏᴛʙᴇᴛᴛʙi Med Kᴏᴛᴏᴩ utförs beräkningar av utländska ekonomiska transaktioner av invånare som involverar varor på Ryska federationens tullområde eller export av varor med det angivna tullområdet, endast genom de boende som har ingåtts eller på uppdrag av Kᴏᴛᴏᴩ, transaktioner med icke-boende. Vid ϶ᴛᴏ utförs beräkningar på utländska ekonomiska transaktioner endast genom auktoriserade banker. Bosatt importörer, som har ingått transaktioner för att översätta från Ryssland av utländsk valuta för att förvärva varor, är skyldiga att importera varor, kostnaden för kontanter motsvarar det belopp som betalas för dem i utländsk valuta eller för att säkerställa avkastningen av medel i det belopp som tidigare översatts inom 180 kalenderdagar från datum för betalning av varor. I händelse av icke-uppfyllande eller felaktigt genomförande av dessa föreskrifter är bosatta importörer ansvariga i form av böter i det belopp som motsvarar summan av utländsk valuta som tidigare översatts till betalning av varor.

Flight of Capital från Ryssland medför negativa ekonomiska och politiska konsekvenser. Kapitalets utflöde kommer att vara en av anledningarna till att främmande länder vägrar att tillhandahålla externa valuta-lån i Ryssland, undergräver tjänsten för att betjäna mer än 150 miljarder dollar av utlandsskulden och tillåter inte statens finansiella system att ackumulera tillräckliga investeringsresurser för att modernisera ekonomin som helhet. Vi kommer att skapa en effektiv mekanism för övervakning av repatriering av intäkter från export av tjänster är avgörande. Det bör skickas till det, det skulle vara dyrt tjänade valutafonder i utvecklingen av den ryska ekonomin. Denna uppgift ska endast lösas genom integrerade åtgärder av ekonomisk och politisk karaktär, allvarliga förändringar behövs i lagstiftning.

Det verkar som att Rysslands anslutning till Strasbourgs konvention för penningtvätt, som identifierar, arrestering och förverkande av detekterade medel som gjorts av kriminella metoder "(Strasbourg, 8 januari 1990), kommer att avsevärt förbättra systemet med operativ upptäckt av kriminalkapitalet från Ryssland Utomlandet kommer i köen att öka effektiviteten av undersökningen av kriminella grupper på Rysslands territorium. Vid ϶ᴛᴏ kommer det att vara möjligt att ingå avtal mellan Rysslands Bank och de nuvarande bankerna i europeiska stater om utbyte av nödvändig information i samband med genomförandet av bestämmelserna i Strasbourgkonventionen, liksom ingåendet av sådana avtal mellan Ministeriet för inrikesfrågor och de auktoriserade brottsbekämpande myndigheterna i intresserade länder.

Den internationella praxisen att bekämpa ett sådant fenomen, som huvudstaden i kapital, visar att den inte bara kan stoppas genom antagandet av administrativa åtgärder och kapital som lämnade landet är nästan omöjligt att återlämna uteslutande genom att strama valutakontrollen. Beslutet om denna fråga, som redan noterat, ses i kombination med administrativa åtgärder, vilket förbättrar valutakurser, skapandet av ett gynnsamt investeringsklimat i Ryssland i samband med ekonomisk och politisk stabilisering som helhet.

Ts Maksimenko

Grunderna för valutakontroll och valutakontroll

Varje år blir ett ökande antal företag och individer (entreprenörer utan bildandet av en juridisk enhet) deltagare i utländska ekonomiska förbindelser. För framgångsrikt arbete på detta område är det nödvändigt att veta och kunna tillämpa de viktigaste regleringshandlingarna som reglerar och kontrollerar valutaförbindelserna.

Den grundläggande lagen som reglerar normerna för omvandling av valutavärden i Ryska federationen är den federala lagen den 10 december 2003 nr 173-F3 "om valutareglering och valutakontroll" (nedan kallad lag). Separata förbindelser regleras av normerna för den ryska federationen och koden för den ryska federationen om administrativa brott, liksom genom undertexthandlingar av de relevanta organ som ansvarar för valutakontroll.

Ryska federationens civila kod föreskriver prioritering av tillämpningen av federal lag nr 173-F3 när de reglerar valutaförbindelserna. Enligt konst. 141 av den ryska federationen, de typer av egendom som erkänns av valutavärden och förfarandet för att göra transaktioner med dem bestäms av lagen "om valutareglering och valutakontroll". Samtidigt skyddas ägandet av valutavärden i Ryska federationen av allmänna skäl.

Ryska federationens civiller begränsar cirkulationen av valutan i vårt landskonst. 317. Punkt 1 i denna artikel föreslår att monetära förpliktelser bör uttryckas i rubel. Samtidigt kan det under en monetär skyldighet föreskrivas att den betalas i rubel i ett belopp som motsvarar ett visst belopp i utländsk valuta eller i villkorliga monetära enheter ("särskilda rättigheter för upplåning" etc.). I det här fallet bestäms det belopp som ska betalas i rubel i den officiella räntan för de relevanta valuta- eller villkorliga monetära enheter på betalningsdagen, såvida inte kursen eller det andra datumet för definitionen inte är etablerad enligt lag eller parternas överenskommelse.

Koden för Ryska federationen om administrativa brott reglerar förfarandet och ansvarsåtgärderna för brott på området för valutaförbindelser.

Den federala lagen "om valutareglering och valutakontroll" syftar till att säkerställa genomförandet av en enhetlig valutapolitik samt att säkerställa hållbarheten i den ryska federationens valuta och stabiliteten hos den ryska federationen i den inhemska valutamarknaden Som faktorer för utvecklingen av den nationella ekonomin och mellan -Propery ekonomiskt samarbete. Den fastställer den rättsliga grunden och principerna för valutakursförordning och valutakontroll i Ryska federationen, befogenheterna för valutakursens myndigheter, fastställer rättigheter och skyldigheter för invånare och utländska invånare om ägande, användning och bortskaffande av valutavärden, valuta av Ryska federationen och interna värdepapper, rättigheter och skyldigheter för organ och agenter för valutakontroll.

De grundläggande begreppen i lagen. Ryska federationens valuta beaktas:

a) Monetära tecken i form av sedlar och mynt i Ryssland, som är i omlopp som en legitim av kontanter på Ryska federationens territorium, liksom gjorda eller beslagtagna från omlopp, men att utbytas monetära märken;

b) Fonder i bankkonton och i bankinlåning.

Utländsk valuta inkluderar:

a) Monetära tecken i form av sedlar, treasury biljetter, mynt som är i omlopp och är en berättigad kontantbetalning på det berörda utländska landets territorium, liksom förstärkta eller beslagtagna från omlopp, utan att Byt de angivna monetära märkena;

b) Fonder i bankkonton och i bankinlåning i monetära enheter av utländska stater och internationella monetära eller avvecklingsenheter.

"Valutavärden" är ett bredare koncept som omfattar utländsk valuta och externa värdepapper enligt avsevärda värdepapper, inklusive i okertifierat form, som inte är relaterad i enlighet med denna federala lag för interna värdepapper (Emisy Securities, vars nominella värde anges i valuta av Ryska federationen och frisättningen är registrerad i Ryska federationen, liksom andra värdepapper som intygar rätten att erhålla den ryska federationens valuta utfärdat inom Ryska federationens territorium). Möjligheterna att tillskriva antalet valutavärden för andra föremål som inte föreskriver lagen, därför är ädla metaller och stenar inte bland valutavärden (som tidigare).

Deltagare i valuta Relagda är uppdelade i två huvudgrupper: invånare och icke-boende.

Invånarna inkluderar:

a) Personer som är medborgare i Ryska federationen, med undantag för medborgare i Ros-Ryssland som erkänns genom att permanent bo i ett främmande land i enlighet med lagstiftningen i denna stat.

En medborgare i Ryska federationen anses vara bosatt tills motsatsen är bevisad. Statusen för en icke-bosatt medborgare i Ryska federationen kan endast förvärva om den erkänns av honom permanent bosatta i ett utländskt tillstånd i enlighet med lagstiftningen i denna stat,

b) permanent bosatta i Ryska federationen på grundval av uppehållstillstånd som föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning, utländska medborgare och statslösa personer.

c) Juridiska personer som är etablerade i enlighet med Ryska federationens lagstiftning.

d) grenar, representativa kontor och andra avdelningar av boende är bortom den ryska Ros-Rysslands territorium.

e) Diplomatiska beskickningar, konsulära myndigheter i Ryska federationen och andra officiella representationer i Ryska federationen, som ligger utanför Ryska federationens territorium, liksom de ryska federationens permanenta beskickningar för interstate eller mellanstatliga organisationer.

e) Ryska federationen, den ryska federationens konstituerande, kommuner, som lagar i relationer som regleras av denna federala lag och antas i enlighet med övriga federala lagar och andra rättsakter.

Icke-boende inkluderar:

a) Personer som inte är bosatta;

b) Juridiska enheter som skapats i enlighet med lagstiftningen i utländska stater och ha en plats utanför den ryska ROS Rysslands territorium.

c) Organisationer som inte är juridiska personer som är etablerade i enlighet med lagstiftningen i utländska stater och har en plats utanför Rysslands territorium.

d) Diplomatiska beskickningar som är ackrediterade i Ryska federationen, konsulära myndigheter i utländska stater och de ständiga representationerna av dessa stater inom interstate eller mellanstatliga organisationer.

e) Interstate och mellanstatliga organisationer, deras filialer och permanenta beskickningar i Ryska federationen.

e) grenar på Rysslands territorium, permanenta beskickningar och andra, isolerade eller oberoende strukturella enheter av utländska,

g) andra ansikten.

Förteckningen över boende är stängd, medan listan över icke-invånare är öppen. Därför är en person som inte ingår i listan över invånare i invånare och inte avseende någon av kategorierna av utländska bosatta, i enlighet med punkt 7 i artikel 1 i art. 1 av lagen erkänns av en icke-bosatt.

Begreppet "skatteuppträdande" (punkt 2 i art. 11 i Ryska federationens skattekod) motsvarar inte begreppet "bosatt" som används för valutakursförordningen, men används endast för syftet av skattelagstiftning och avgifter.

En annan medlem av valutamarknaden är auktoriserade banker - kreditorganisationer som skapats i enlighet med Ros-Rysslands lagstiftning och har rätt på grundval av licenserna till Ryska federationens centralbank för att utföra bankverksamhet med medel I utländsk valuta samt verksamhet inom Ryska federationens territorium i enlighet med licenserna Centralbanken i Ryska federationsgrenarna av kreditinstituten,

skapad i enlighet med utländska staternas lagstiftning, med rätt att utföra bankverksamhet med medel i utländsk valuta. Således särskiljs två grupper av auktoriserade banker - ryska kreditorganisationer och filialer av utländska kreditinstitut, som var och en lade fram sina krav:

För ryska kreditinstitut - tillgång till lag på grundval av licenser för Ryska federationens centralbank för att utföra bankverksamhet med medel i utländsk valuta.

För filialer av utländska kreditinstitut - genomförandet av verksamheten inom Ryska federationens territorium i enlighet med licenserna i Ryska federationens centralbank och tillgången till rätten att utföra bankverksamhet med medel i utländsk valuta.

Valutakulära deltagare kan också innehålla valutakurser - juridiska personer som skapats i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, vars verksamhet är organisationen av utbyteshandel i utländsk valuta på sätt och på de villkor som fastställts av centralbanken av Den ryska federationen. Deras verksamhet, tillsammans med lagarna för valutaföreskrifter, regleras av förordningarna om förfarandet och villkoren för handel med utländsk valuta för ryska rubel vid en enda handelssession i interbankvalutautbytet den 16 juni 1999 nr 77-P .

Kraftkonceptet för lagen är "Valuta Transaktion". Förteckningen över verksamheter som tillhör antalet valuta är stängd, så möjligheten till expansionstolkning av begreppet valuta transaktioner är utesluten. Verksamheten mellan invånare är erkänd av valuta, om ämnet för en sådan operation är valutavärden (utländsk valuta och externa värdepapper). Verksamheten mellan bosatt och invånare, såväl som mellan utländska invånare, redovisas som valuta, om ämnet för en sådan operation är valutavärden, den ryska federationens valuta och interna värdepapper (punkt 9 i del 1 i Artikel 1 i lagen).

Lagen beskriver de grundläggande principerna för valutakursförordning och valutakontroll i Ryska federationen, som är viktiga i tolkning och tillämpning av eventuella handlingar av valutakurser och handlingar av valutakursorgan.

Principerna om prioritering av ekonomiska åtgärder vid genomförandet av statspolitiken inom valutakursförordningen och uteslutandet av det orättade ingripandet av staten och dess organ i valutakurser och utländska invånare spelas.

Ryska federationens främmande och inhemska valutapolitik är att den högsta prioriteten i Rysslands utrikespolitik är skyddet av individens, samhällets och statens intressen, liksom den interna ändamål.

Principen att tillhandahålla staten för att skydda de invånares och utländska rättigheter och ekonomiska intressen i genomförandet av valutakursverksamheten bygger på konstitutionella garantier för privat egendomsskydd, statligt skydd för mänskliga rättigheter och friheter och medborgare i Ryska federationen, rättsligt skydd för hans rättigheter och friheter. Förmågan att använda

numeriska fritidsrättigheter tillhandahålls av icke-boende i Ryska federationens konstitution, enligt vilken utländska medborgare och statslösa personer har rättigheter i Ryska federationen och har tullar i nivå med medborgare i Ryska federationen, med undantag för fall som fastställts av federal lag eller den internationella fördraget i Ryska federationen.

Valutakurs myndigheter. Valutakursreglering är centralbanken i Ryska federationen och den ryska regeringen. Lagen bestämmer båda organens behörighet, vilket är rätt att offentliggöra handlingar på valutakursförordningen endast för genomförandet av de uppgifter som föreskrivs i denna lag.

Valutakontroll är en form av statlig (administrativ) tvång som används för att uppmuntra invånare och utländska bosatta att uppfylla de etablerade reglerna för att göra valutahandel, förebyggande, botande valutabrott och straffaktiga brottslingar.

Valutakontroll När det gäller att säkerställa genomförandet av det etablerade förfarandet och rättsliga konsekvenser kan vara:

Förebyggande åtgärd,

Förebyggande åtgärd,

Ansvarsåtgärder.

Förebyggande åtgärder är förebyggbara

kom, varning, gäller för alla affärsenheter och är inte relaterade till specifika brott.

Förebyggande åtgärder inkluderar:

Registrering av bosatta pass av transaktioner för att säkerställa redovisning och rapportering om valutakurs och valutakontroll.

Uppehållstillstånd för att bekräfta dokument om valutatransaktioner.

Skyldigheten för ekonomiska enheter att lämna in bekräftande handlingar i enlighet med förfarandet som fastställs av Ryska federationens regering och Ryska federationens centralbank.

Valutakontrollagenterna för att övervaka överensstämmelse med valutakurser.

Preliminär registrering av konton och överföringar, överföring av valuta och värdepapper, som föreskriver en affärsenhets skyldighet att lämna in de nödvändiga handlingarna och valutakontrollagenten - för att kontrollera att dokumenten överensstämmer med lagstiftningen och besluta om ärendet - att utfärda a registreringsdokument eller motiverat att vägra att utfärda ett registreringspapper

Meddelande om öppnandet av invånarnas invånare i utländska banker och rapportering om rörlighet för medel.

Förebyggande åtgärder syftar till obligatorisk uppsägning av olagliga åtgärder och skapar villkor för att de ansvarar för ansvaret. Lagen ger följande förebyggande åtgärder:

Utfärdande av valutakontrollkroppar av recept som förplikta affärsenheter för att eliminera de identifierade överträdelserna av valutakurser

bostaderna och handlingarna i valutakursorganen

Avslag till bemyndigade banker till sina kunder i genomförandet av valutaterminer samt att öppna ett konto vid misslyckande att lämna in de etablerade handlingarna eller lämna in opålitliga handlingar.

En betydande del av de förebyggande åtgärderna implementeras av organ och agenter för valutakontroll i processen för inspektion av överensstämmelse med valutakurser. En del av förebyggande standarder regleras av CACAP.

Valutakontroll i Ryska federationen utförs av Ryska federationens, monetära kontrollmyndigheter och valutakontrollagenter. Som ett organ av valutakontroll på Ryska federationens vägnar är den federala verkställande myndigheten emot att de är auktoriserade. För närvarande är denna kropp den federala finansiella och budgetjänsten, som utför valutakontrollkroppens funktioner (punkt 1 i förordningarna om den federala finansiella och budganska tillsynstjänsten som godkänts av regeringen från Ryska federationen den 15 juni, 2004 nr 278).

Den federala tjänsten av finansiell och budgetövervakning (Rosfinnadzor) är under jurisdiktion av finansministeriet för Ryska federationen. Det är den här kroppen som övervakar efterlevnaden av invånare och utländska bosättningar (med undantag för kreditinstitut och valutautbyte) av Ryska federationens valutakurser, kraven i kullarnas rättsakter och valutakontrollorgan, liksom för överensstämmelse med den valuta och behörighet som genomförts.

Dessutom utgör Rosfinnadzor övningar, som en del av sin kompetens, förfaranden om administrativa brott i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, den ryska federationens lag och legitima intressen om frågor som rör dess kompetens på det föreskrivna sättet.

En annan stor valutakontrollkropp - Ryska federationens centralbank. Bestämmelsen att Ryska federationens centralbank är ett organ av valutakurs och valutakontroll, som också upprättas av den federala lagen "på centralbanken i Rysslands Rysslands (Bank). Organisationen och genomförandet av valutakurs och valutakontroll i enlighet med Ryska federationens lagstiftning är Rysslands Banks funktioner.

Ryska federationens centralbank styr genomförandet av valutatransaktioner med kreditinstitut samt valutautbyten. Auktoriserade banker, ansvarig centralbank i Ryska federationen, är agenter för valutakontroll, och banksystemet är den centrala länken till valutakontroll.

Delar 4 och 5 msk. Lagens 22 varav avgränsar kompetensen hos organ och agenter för valutakontroll över monetära verksamheter beroende på vilken typ av personer som utför dessa verksamheter:

För genomförandet av valutakursverksamheten med kreditinstitut, liksom monetära utbyten, utförs kontrollen av Ryska federationens centralbank.

Denna bestämmelse gäller också för genomförandet av valutaterminer av auktoriserade banker, trots att de är agenter för valutakontroll.

För genomförandet av valutakursverksamhet från andra invånare och utländska bosatta utförs kontrollerna av federala verkställande myndigheter, som är monetära kontrollmyndigheter och valutakontrollagenter. Det bör noteras att bokningen "inom sin kompetens" görs. Positionen för del 5 betyder inte att om bosatt eller icke-bosatt, som inte är en kreditorganisation eller valutaväxling, utöva en valutaoperation, då någon federal verkställande organ, som är den monetära kontrollkroppen eller någon valutakontrollmyndighet, kan utföra monetär operation.

Rättigheter och skyldigheter för organ och agenter för valutakontroll och deras tjänstemän. Kraften för valutakontrollmyndigheterna kan delas upp i två grupper: befogenheter som utförs av organ och agenter för valutakontroll. Exceptionella krafter för valutakontroller.

Del 1 Art. 23 av lagen bestämmer organens allmänna rättigheter och agenter för valutakontroll och deras tjänstemän. Förutom att utföra lämpliga kontroller har de rätt att begära och ta emot dokument och information som är relaterade till valutaoperationer, upptäckt och ledande konton. Samtidigt kan perioden för inlämnande av handlingar på begäran om organ och valutakontrollmedel inte vara mindre än 7 arbetsdagar från dagen för mottagandet av begäran till den person till vilken begäran behandlas.

Del 4 Art. 23 i lagen fastställer en uttömmande förteckning över handlingar som (kopior av vilka) har rätt att begära och ta emot från invånare och utländska invånare för att genomföra valutakontroll av valutakontrollagenter och del 5 i artiklarna fastställer kraven för dokument av dokumenten till valutakontrollagenterna. Förteckningen över sådana dokument är begränsad till deras tillskrivning direkt till valutatransaktionen. Kopior av de inlämnade dokumenten måste certifieras av en notarized eller valutakontrollagenten själv efter bekant med sina original. Alla dokument bör vara giltiga på dagen för inlämning, översättningar är korrekt certifierade till ryska och handlingar som härrör från statliga organ av utländska stater som bekräftar statusen för juridiska personer - utländska personer bör legaliseras. Enligt del 5 i konst. 23 av lagen vid icke-inlämnande av bosatt eller invånare av de nödvändiga handlingarna eller inlämnandet av otillförlitliga handlingar, auktoriserade banker vägrar att genomföra en valuta transaktion.

Huvudansvaret för organ och agenter för valutakontroll är att bevara den kommersiella, bank- och officiella hemligheter, som har blivit känt för dem i utövandet av sina befogenheter. Bestämmelser om officiella och kommersiella hemligheter regleras av den federala lagen den 29 juli 2004 nr 98-fz "på com-

meric Secret ", enligt vilken en kommersiell hemlighet är sekretessregimen för information som tillåter sin ägare med befintliga eller möjliga omständigheter att öka intäkterna, undvika obehöriga kostnader, behålla en position på marknaden av varor, verk, tjänster eller få några kommersiella fördelar.

Förteckningen över information som inte kan vara en kommersiell hemlighet anges i konst. 5 av lag nr 98-fz, som är öppen. I enlighet med joint venture. 11 msk. 5 I lagen nr 98-фз-informationen är skyldigheten att skala av skalning som fastställs av andra federala lagar, kan inte vara en kommersiell hemlighet. Därför, OJSC, kredit- och försäkringsorganisationer, ömsesidiga och investeringsfonder, som i enlighet med konst. Den 16 redovisningsrätten är skyldig att offentliggöra sina årsrapporter, de kan inte sätta ett boskaps "kommersiellt mysterium" i former av redovisningsrapportering. På andra organisationer gäller detta krav inte. Banksekretessläge är etablerat med konst. 26 i den federala lagen "på banker och bankverksamhet", och skattemysteriet är skyddad av punkt 1 i konst. 102 NK RF.

Tillsammans med inrättandet av valutakontrollorganens uppgifter bestämmer lagen och ansvarsåtgärderna för deras överträdelse, nämligen:

För misslyckandet av de funktioner som fastställts av den kommentade lagen

För brott mot de invånares och utländska rättigheter.

För icke-uppfyllelse och felaktig prestation av sina funktioner och officiella uppgifter vid utförande av aktiviteter på valutakontroll, liksom för kommissionens olagliga handlingar (inaktivitet), kan tjänstemän i organ och agenter för valutakontroll vara inblandad i disciplinär, administrativ , brott och annat ansvar i enlighet med Ryska federationens lagstiftning.

Administrativt ansvar för valutakontrollagenter, liksom tjänstemän i organ och agenter av valutakontroll tillhandahålls av konst. 74 av Rysslands Bank, Art. 15.25 och 15.26 Administrativ kod.

Den skada som orsakas av invånare och icke-invånare på grund av handlingsalternativen (inaktivitet) och valutor i valutakontroll och deras tjänstemän som redovisas på det sätt som föreskrivs i den ryska federationens lagstiftning som är olagligen att återbetalas i enlighet med civilrätten i Den ryska federationen.

Rättigheter och skyldigheter för boende och utländska personer. Invånare och icke-invånare som utövar i Ryska federationens utländska transaktioner tillhandahålls:

1) Bekanta sig med inspektioner som utförs av organ och agenter för valutakontroll.

2) Europaparlamentet överklagar organens beslut och åtgärder (inaktiviteter) och valutakontroll och deras tjänstemän på det sätt som föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning.

3) För återbetalningar i det förfarande som fastställs genom Ryska federationens lagstiftning, förfarandet för verklig skada som orsakats av olagliga handlingar (inaktiviteter) av organ och agenter för valutakontroll och deras tjänstemän.

Observera att konst. 24 av lagen ger ersättning för skador som orsakats (förluster) i ett begränsat belopp, eftersom det är en del av möjliga förluster.

Tillsammans med rättigheterna fastställs denna artikel följande tullar för invånare och utländska utländska invånare i Ryska federationens valutaverksamhet:

1) Skicka till dokument och agenter för valutakontrolldokument och information som tillhandahålls av Art. 23 i denna federala lag

2) leder på det föreskrivna sättet som redovisas och beloppet till rapporter om valutahandel som utförs av dem, vilket säkerställer säkerheten för relevanta handlingar och material i minst tre år från den dag som den relevanta valutakursen är engagerad, men inte tidigare än genomförandet av kontrakt;

3) För att uppfylla recepten av valutakontrollerna för att eliminera överträdelser av kiviserna för valutakurser för den ryska federationen och akuträttsliga rättsreglerande organ.

Som hittades h. 4 msk. 5 av lagen, enhetliga former

redovisning och rapportering om valutakursverksamhet, förfarandet och tidpunkten för deras inlämnande fastställer Ryska federationens centralbank. Det bör noteras att den period som fastställts av den kommentade artikeln för lagring av redovisningsdokument och rapporter om valutatransaktioner är tre år, är de minst deadlines som fastställts för lagring av referenser. Sedan i enlighet med punkt 1 i konst. 17 FZOT Den 21 november 1996 nr 129-FZ "på redovisningsorganisationer är skyldiga att hålla primära redovisningsdokument, redovisningsregister och redovisningsrapporter under de tidsfrister som fastställts i enlighet med reglerna för statens arkivfall, men på minst fem år. Enligt sub. 8 sid. 1 Art. Den 23 skattekoden för Rysslands skattebetalare (avgifterna) är skyldiga att säkerställa säkerheten för bokföringsdata och andra handlingar som är nödvändiga för att beräkna och betala skatt samt dokument som bekräftar mottagande av inkomst (för organisationer - även producerade kostnader) och betalning (retention) skatter under fyra år

Ansvaret för icke-uppfyllande av dessa föreskrifter etablerar konst. 25 av lagen, liksom administrativ koden.

Ansvar för brott mot valutakurser. I enlighet med konst. 25 Invånare och utländska invånare som brutit mot bestämmelserna i kiviserna för valutakurser för den ryska federationen och kullagen i valutaförordningsorganen är ansvariga i enlighet med Ryska federationens lagstiftning. Investeringar och utländska rättsliga ansvar är baserat på de allmänna reglerna för ogiltigförklaring av transaktionen enligt den ryska federationen och är invaliditeten av transaktioner som begåtts med överträdelse av bestämmelserna i handlingar av valutakurser för Ryska federationen och myndigheterna för valutakurser och effekterna av ogiltigheten av sådana transaktioner.

Administrativt ansvar för brott mot utländsk valuta lagstiftning ges av konst. 15.25 "Överträdelse av valutakurser för den ryska federationen och handlingarna i valutaförordningen" och 16,4 "icke-deklaration eller felaktig deklaration av enskilda personer av utländska individer

valutor eller valuta för Ryska federationen »Codex av Ryska federationen om administrativa brott (CACAP).

Överträdelse av det etablerade förfarandet för inledande konton (inlåning) i banker som ligger utanför Ryska federationens territorium medför att en administrativ bötesbelopp på medborgarna var en gång från 1 tusen till 1500 rubel. på tjänstemän - från 5 till 50 tusen rubel; om juridiska personer - från 50 till 100 tusen rubel. (H 2 msk. 15.25 coap).

Misslyckande av bosatt i den föreskrivna perioden (föreskrivs av utrikeshandelsavtalet) skyldigheter att erhålla på sina bankkonton i utländsk valuta banker eller den ryska federationens valuta på grund av utländska varor som utförs för icke-boende i Arbetet som gjorts till utländska tjänster eller för icke-invånare som överförs till utländska eller resultaten av intellektuell verksamhet, inklusive exceptionella rättigheter, medför att en administrativ bötesbelopp på tjänstemän och juridiska personer på de tre fjärdedelar till En mängd av mängden medel som inte krediteras konton i de auktoriserade bankerna (del 4 i artikel 15.25 i förvaltningskoden).

Underlåtenhet att följa bosatt inom den föreskrivna perioden (föreskrivs av utrikeshandelsavtalet) Förpliktelser att återvända till Ryska federationen av medel som utbetalas av utländska invånare för att inte importeras till Ryska federationens tullområde (ej mottaget i tullen Ryska federationens territorium) Varor, ouppfyllda verk, icke-trafikerade tjänster eller för icke-informerad information eller resultat Intellektuell verksamhet, inklusive exceptionella rättigheter för dem, medför att en administrativ böter på tjänstemän och juridiska personer i det tre beloppet har -Förter till en storlek av mängden medel, som inte återvänder till Ryska federationen (H 5, artikel 15.25 i koden).

Bristande överensstämmelse med de etablerade förfarandena eller tidsfrister för inlämning av formulär för redovisning och rapportering om valutahandel, kränkning av det fastställda förfarandet för att använda ett särskilt konto och (eller reservation, överträdelse av de fastställda enhetliga reglerna för passage av transaktioner eller a Överträdelse av de etablerade tidsfristerna för lagring och rapportering av handlingar eller transaktionspass straff: tjänstemän - med det belopp från 4 till 5 tusen rubel. om juridiska personer - från 40 till 50 tusen rubel. (Del 6 i art. 15.25 i administrativ koden).

Order, tidsfrister, former av redovisning som fastställts av instruktionerna från Ryska federationen den 15 juni 2004 nr 117 och "på förfarandet för att representera invånare och utomstående bemannade banker av handlingar och information i genomförandet av Valuta transaktioner, redovisning av auktoriserade banker av valuta transaktioner och utfärdande transaktionspass. "

Överträdelse av det etablerade förfarandet för import och sändning i Ryska federationen och exporten och sändningen från Ryska federationens ryska federationsvaluta och interna värdepapper i dokumentärform, utom i de fall som föreskrivs i art. 16.3 och 16.4 Coap, medför att en administrativ böter införlivas: på medborgare - på 500 rubel. upp till 1 tusen rubel; på tjänstemän - från 1 till 2 tusen rubel; om juridiska personer - från 5 till 10 tusen rubel.

Angelägenheter på administrativa brott som planeras av konst. 15.25 Coap, överväga de monetära kontrollorganen; Från deras räkning dessa fall i enlighet med artikel 2 i konst. 23.60 Administrativ kod har rätt att överväga:

1) chefen för den federala verkställande myndigheten som är godkänd inom valutakontroll, hans suppleanter

2) Ledare för de strukturella divisionerna i den federala verkställande myndigheten som är godkänd inom valutakontroll, deras suppleanter.

3) Cheferna för territoriella organ i den federala verkställande myndigheten som är godkänd inom valutakontroll, deras suppleanter.

Administrativa ansvarsåtgärder för valutareglering av överträdelser tillämpas på resultaten av de inspektioner som utförts på det sätt som föreskrivs i förvaltningskoden.

Göra protokoll om administrativa brott som föreskrivs i del 1 i konst. 19.4, del 1 Art. 19.5, Art. 19,6 och 19,7 administrativ kod, tjänstemän i organ och agenter för valutakontroll har rätt i enlighet med punkt 80 i artikel 2 i art. 28.3 Coap

Fall av dessa administrativa brott i enlighet med bestämmelserna i art. 23.1 Administrativ kod anser:

Domare av distriktsdomstolar - om förfarandet genomförs i form av en administrativ utredning

Världsdomar - i andra fall.

Om personen som lockas till rätta, har straffet inte betalat i trettio dagar, i enlighet med konst. 32.2 Administrativ koduppdrag Styrelseledamöter De relevanta materialen av foget för återhämtning av en sammanlagd finansiering. ATT, planet när det gäller administrativa brottsligheten i valutakurserna för den ryska federationen och de akvariga tillsynsmyndigheterna kan inte lämnas in efter ett år från det administrativa brottsgets dag (artikel 4.5 i Ryska federationens administrativa kod) .

För brott mot valutakurser och begå olagliga åtgärder med valutamässigt värdefullt föreskrivs straffrättsligt ansvar. Enligt konst. 188 av Ryska federationens strafflag, det vill säga att flytta i ett stort belopp över den ryska federationens tullgräns eller andra föremål, med undantag för denna artikel som anges i del 2, perfekt förutom att antingen dölja från Tullkontroll eller med bedräglig användning av dokument eller tullidentifieringsverktyg eller konjugerad icke-deklaration eller falsk deklaration straffas med en böter på 100 till 300 tusen rubel. eller i lönebeloppet eller andra intäkter för perioden från ett år till två år eller fängelse i upp till fem år. En stor mängd redovisas som ett belopp som överstiger 1 miljon 500 tusen rubel, särskilt stora - 6 miljoner rubel. (Anteckning till konst. 169 Ukrf).

Artikel 193 i den ryska federationens strafflagstiftning föreskriver ansvaret för att återvända i ett stort belopp på grund av gränsen av chefen för att organisera medel i utländsk valuta att vara i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, a Obligatorisk överföring till räkenskaper till den auktoriserade banken i Ryska federationen är fängelse i upp till tre år. Lagen som föreskrivs i denna artikel redovisas som perfekt i ett stort belopp om mängden oåterkalleliga medel i utländsk valuta överstiger 30 miljoner rubel.

Sammanfattningsvis är det viktigt att notera att normerna för valutakurser ständigt förbättras, och dessa förändringar måste analyseras ständigt och beaktas i organisationens verksamhet.

LITTERATUR

1. FZ daterad 10.12.2003 nr 173-фз "på valutakurs och valutakontroll" (radar 22.07.2008).

2. NK RF. Del 1 av 07/31/1998 nr 146-Fz (ändrad från 12/28/2010).

3. Förordningar om förfarandet och villkoren för handel i utländsk valuta för ryska rubel i en enda handelssession i interbankens valutaväxling. Applicerad. Centralbanken 16.06.1999 №77-P (Ändrad med 30.03.2004).

Begreppet informationsbaser av valutakontroll. Enligt konst. 2 i den federala lagen av den 27.06.2006 nr 149-fz "på information, informationsteknik och informationsskydd", är information förstådd av information (meddelanden, data) oavsett form av deras inlämning.

Information kan dokumenteras på papper och kan överföras som elektroniska meddelanden på ett informations- och telekommunikationsnät.

Under informations- och telekommunikationsnätverk Den angivna lagen förstår det tekniska systemet som är avsett för överföring över kommunikationslinjerna för information, tillgång till vilken utförs med hjälp av datorutrustning.

Valutakontroll bygger på både information som dokumenterats på papper och om information omvandlas till en elektronisk form (inklusive form av ett elektroniskt dokument) och sprids av informations- och telekommunikationsnät.

I det nuvarande skedet av utvecklingen av informationsteknik inom valutakontrollen antas det vara en gradvis övergång från pappersdokumenthantering till den elektroniska, vilket i slutändan bör säkerställa större effektivitet i valutakontrollen.

Informationsbaser Valutakontroller har sitt innehåll:

1. informationsbas av valutakontroll;
2. informationsinteraktion mellan ämnen av valutakontroll, såväl mellan ämnena och föremålen för valutakontroll.

Informationsbas

1. dokumentationsram för valutakontroll (dvs dokumenterad information som används för valutakontroll)
2. elektroniska informationssystem och databaser som används för valutakontroll.

I tur och ordning dokumentärbas Valutakontroll sammanställs.

1) Dokument som lämnats av invånare och utländska invånare som utför valuta, valutakontrollagenter. Dessa dokument är uppdelade i följande grupper:

a) Dokument och information om valutaverksamhet, öppnande och genomförande av konton (föreskrivs i del 4 i art. 23 i lag nr 173-fz);

b) Räkenskapsformulär för valutakurser

2) former av rapportering av valutakontrollagenter före valutakontrollmyndigheter.

Dessutom används för valutakontroll och i synnerhet en mängd klassificerare och listor över regleringsinformation för att förena dokument för valutakontrollagenter.

Konceptet och sammansättningen av dokumentärdatabasen för valutakontroll. Vanliga dokument och information relaterade till valutatransaktioner, upptäckt och redovisning av konton kan tillskrivas:

1. Dokument som intygar en persons identitet.

I enlighet med Ryska federationens lagstiftning ärnt:

1. för medborgare i Ryska federationen:
   • pass av en medborgare i Ryska federationen,
   • registerverket, den verkställande myndigheten eller den lokala myndigheten om medborgarnas födelse - för en medborgare i Ryska federationen under 14 år,
   • gemenskapspass,
   • sailor Passport
   • certifikat av personligheten hos en serviceman eller militär ID
   • den tillfälliga identitetsidentiteten hos en medborgare i Ryska federationen utfärdad av den inre affärsmyndigheten före passet
   • Övriga dokument redovisade i enlighet med lagstiftningen i Ryska federationens certifierande identitetshandlingar.
2. för utländska medborgare: ett pass av en utländsk medborgare eller ett annat dokument som inrättats genom federal lag eller erkänt i enlighet med Ryska federationens internationella överenskommelse som en person som intygar identiteten.
3. för statslösa personer, om de ständigt bor på Rysslands territorium: ett uppehållstillstånd i Ryska federationen.
4. för andra personer utan medborgarskap:
   • ett dokument utfärdat av ett utländskt och erkänt i enlighet med Ryska federationens internationella överenskommelse som ett dokument som intygar personens identitet utan medborgarskap,
   • tillfälligt uppehållstillstånd
   • bostad,
   • Övriga handlingar som föreskrivs i federala lagar eller redovisas i enlighet med Ryska federationens internationella överenskommelse som handlingar som intygar personen hos personen utan medborgarskap.
5. för flyktingar:
   • certifikat för beaktande av framställningen om erkännande av en flyktingperson som utfärdats av den diplomatiska eller konsulära institutionen i Ryska federationen eller per post av invandringskontroll eller av den federala myndighetens territoriella organ på migrationstjänsten,
   • flyktingcertifikat.

2. Dokument om statlig registrering av en juridisk person Dokument om statlig registrering av en individ som en enskild entreprenör.

3. Dokument som intygar statusen för en juridisk person - för utländska personer.

Dessa dokument tillhandahålls av den stat där statens registrering av utländska bosatta utfördes.

4. Registreringsbevis med skattemyndigheten.

5. Dokument som intygar rättigheterna för personer på fastigheter.

Dokument som intygar personerens rättigheter på fast egendom, beroende på den ekonomiska utvecklingsministeriets order av den 23 december 2013 nr 765 1 Order från den ekonomiska utvecklingen av den ryska federationen den 23 december 2013 nr 765 "om godkännande av reglerna för ett enhetligt statsregister över rättigheter till fast egendom och transaktioner med det, registreringsnummerets sammansättning, Uppdragsordning i staten Registrering av rättigheter till fastigheter och transaktioner med IT-fastighetsobjekt Villkorliga nummer som i den etablerade lagstiftningen i Ryska federationen inte har tilldelats ett kadastralnummer, former av intyg om statlig registrering av lag och en särskild registrering Inskription på dokument, krav för att slutföra intyget om statligt registrering av rättigheter och en särskild registrering, samt krav för format av en särskild registreringsinskription i elektronisk form "// bulletin av lagstiftningsakter av federala verkställande myndigheter, nr 46 , 17.11.2014.är ett intyg om statlig registrering av lag.

Särskilda dokument och information relaterade till valutatransaktioner, öppnande och ledande konton kan hänföras enligt följande.

1. Dokument som intygar utländska bosatta för att utföra valutatransaktioner, inledande konton (inlåning) utfärdade och utfärdade av myndigheterna i bosättningslandet (registreringsplats) av icke-bosatt, om produktionen av ett sådant dokument föreskrivs av lagstiftning i ett utländskt tillstånd.

2. Anmälan av skattemyndigheten på platsen för utgivning av bosatt för att öppna ett konto (bidrag) i banken utanför Ryska federationens territorium.

Anmälan av skattemyndigheten vid redovisningen av bosatt om att öppna ett konto (bidrag) i banken utanför Ryska federationens territorium inrättades genom Rysslands ryska federation daterad den 21 september 2010 nr . MMB-7-6 / 457 "om godkännande av former av anmälningar om öppnande (stängning), förändringar i kontouppgifterna (bidrag) i en bank som ligger utanför Rysslands territorium och närvaron av ett konto i banken utanför Ryska federationens territorium. "

3. Dokument (utkast till dokument), som är grunden för valutaverksamheten, inklusive avtal (avtal, kontrakt), fullmakt, ansvarsfrihet från protokollet för den allmänna församlingen eller annan juridisk enhet. dokument som innehåller information om auktionens resultat (i händelse av innehav) Dokument som bekräftar det faktum att överföringen av varor (arbete, tillhandahållande av tjänster), information och resultat av intellektuell verksamhet, inklusive exklusiva rättigheter till dem, handlingar av statliga organ.

Denna grupp avser handlingar som intygar genomförandet av utrikeshandelstransaktioner. utrikeshandelskontrakt Kommersiella dokument (faktura (faktura), ett konto-korrektorm (Inform-faktura) till kontraktet, andra kommersiella och avvecklingsdokument, inklusive ett kassaregister eller en konsumtionskontroll för inköp av varor i detaljhandeln, dokument som bekräftar beräkningarna med som betalningar av värdepapper och andra).

4. Dokument utfärdade och utfärdade av kreditinstitut, inklusive bankredovisningar. Dokument som bekräftar idrifttagning av valutatransaktioner.

Dessa dokument är: Bankutlåtanden från konton; Skriva bekräftelse av en auktoriserad bank som leder i enlighet med det internationella fördraget med deltagande av Rysslands kreditkonto, i leverans av varor på ett statligt lån, antingen vid återbetalning av ett statligt lån, vilket indikerar antalet kontot och valuta kod etc.

5. Tulldeklarationer, handlingar som bekräftar importen av Ryska federationen, utländsk valuta och externa och interna värdepapper i dokumentationsform till Ryska federationen.

6. Transaktionspass.

Läs mer om det här dokumentet nedan.

7. Dokument som bekräftar att individer är makar eller nära släktingar, inklusive dokument,

uppgifter från civilstatushandlingar (äktenskapsintyg, födelsecertifikat), som ingåtts för att besluta om upprättande av familjemedlem eller relaterade relationer, vid antagandet (adoption), om upprättande av faderskap, samt poster i pass om barn , Makan och andra handlingar som föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning.

Specifikationen av dessa dokument är avsedd för indikationen av Bank of Ryssland daterad den 20 juli 2007 nr 1868, "på presentationen av personer av invånare, auktoriserade banker av handlingar relaterade till enskilda valutatransaktioner".

Enligt angivelsen av centralbanken i Ryska federationen är invånarna invånare i genomförandet av utländsk valuta transaktioner relaterade till utländsk valuta överföringar från sina konton som öppnades i auktoriserade banker till förmån för andra inhemska individer som är deras makar eller nära släktingar till Konton för dessa personer som är öppna i auktoriserade banker, antingen i banker som ligger utanför Ryska federationens territorium (om det belopp som omräknas under en arbetsdag överstiger 5 tusen dollar. USA), representera den auktoriserade banken genom vilken dessa valutatransaktioner utförs, handlingar (Kopior av dokument) som bekräftar vilka individer som är makar eller nära släktingar, från följande lista:

1. pass av en medborgare i Ryska federationen;
2. gemenskapspass
3. diplomatisk pass;
4. servicepass;
5. segelpass (Sailor ID);
6. födelsebevis;
7. Äktenskapsintyg
8. antagandecertifikat (adoption)
9. faderskapsbevis
10. namnbyte
11. militär ID;
12. ett uppehållstillstånd för en utländsk medborgare eller statslös person
13. dokument som föreskrivs i konst. 13 i den federala lagen "om civilrättshandlingar", som liknar de ovan nämnda handlingarna
14. beslutet av domstolens beslut att fastställa en fråga om rättsåtgärd (inklusive inrättandet av ett faktum i familjer eller relaterade relationer, vid antagande (antagande), för att upprätta faderskap).

Av antalet dokument som föreskrivs i punkt 4 i denna artikel är det nödvändigt att utesluta den form av redovisning för vilken för närvarande finns en separat föreskrivande reglering av Bank of Russia nr 138-och.

I punkt 1.5 av instruktioner nr 138 och Bank of Ryssland, för att redovisa valutaterminer två typer av referenser:

1. certifikat för valutatransaktioner
2. certifikat för bekräftelse dokument.

Referensinformation som används för valutakontroll. Tullmyndigheterna för valutakontrollanvändning använder följande klassificerare.

1. Klassificerare av länderna i världen.
2. Valutaklassifierare.

Order av Federal Customs of Ryssland daterad 21.08.2007 Nr 1003 Godkända klassificeringsmedel och listor över regleringsinformation som används för tulländamål. Bland dem används följande klassificatorer för valutakontrolländamål:

a) former av beräkningar och egenskaper hos den utländska ekonomiska transaktionen

b) Carering av valutaöverensstämmelse tabeller och basvalutor under den ryska valutaklassifieraren;

c) Funktioner av beräkningar för deklarerade varor.

Dessutom, tullmyndigheter, enligt ett brev av Federal Customs of Ryssland daterades den 12 juli 2007 nr 01-06 / 25927, för valutakontroll.

1. prov av utskrifter av tätningar godkända ministeriet för industriell arktis i Ryssland i regionen;
2. kort av prover av utskrifter av tätningar av auktoriserade banker;
3. elektronisk referensbok av auktoriserade banker.

Ryska federationens centralbank Det leder till auktoriserade banker av listorna över lagstiftningsinformation som används av den senare vid utarbetandet av rapportering och redovisning av handlingar och information som tillhandahålls av invånare och utländska invånare.

När det gäller valutakontroll är informationssystem som används av huvudämnena för valutakontroll avgörande: banker och tullmyndigheter. Rysslands centralbank bedriver verksamheten för det elektroniska informationssystemet (EIS) i Bank of Russia, Federal Customs - ett enhetligt automatiserat informationssystem (EAIS) av tullmyndigheterna.

Specifika resultat uppnås vid information om tullkontroll: System för valutakontrollagent och "upprätthållande av ett utländskt monetärt databasregister", som är informationsbasen för valutakontroll och övervakning och kontroll av genomförandet av utländska handelsbyertransaktioner, utvecklas och applicerad.

Passporttransaktion och form av redovisning för valutatransaktioner. Valutakurser på utrikeshandelskontrakt och låneavtal innebär att den är bosatt till kommissionsledamoten (bank av transaktionspasset) av följande dokument:

• passport transaktion;
• certifikat för valutatransaktioner (vid genomförandet av en verksamhet i utländsk valuta) eller ett avvecklingsdokument (vid genomförandet av en transaktion i Ryska federationens valuta).
• bekräftelsedokument
• bekräfta dokument.

För att säkerställa redovisning och rapportering om valutakursverksamhet har Ryska federationens centralbank fastställt enhetliga regler för utformningen av invånare i auktoriserade banker passports transaktioner (PS). Han fungerar som ett grundläggande dokument av valutakontroll och innehåller nödvändig information från kontraktet mellan bosatt och utländska.

En auktoriserad bank bland sina anställda definierar en ansvarig medarbetare som har rätt att utföra på uppdrag av en auktoriserad bank som en valutakontrollagent på valutakontroll, inklusive att skriva in dokument och tilldela dokument på pappersutskrift av den auktoriserade banken, som används för Valutakontrolländamål. Den ansvariga personen och pressen till den auktoriserade banken är godkända av den godkända bankens administrativa akt.

Dokument och information är representerade av bosatt (icke-bosatt) till den auktoriserade banken på papper och (eller) i elektronisk form på det sätt som godkänts av den auktoriserade banken med bosatt (icke-bosatt).

Referens om valutatransaktioner Och dokument som är relaterade till det valutatransaktioner som anges i den representeras av bosatt till den auktoriserade banken i följande datum:

a) Vid inskrivning av utländsk valuta på ett transiteringskonto - senast 15 arbetsdagar efter det att den angivits anmälan som anges i kommissionsledamotens anmälan till dess anmälan om transiteringskontot.

b) När du skriver ut utländsk valuta från ett löpande konto i utländsk valuta - samtidigt med ordern om överföring av utländsk valuta.

Certifikatet för valutatransaktioner är inte fyllt med bosatt och lämnas inte till den auktoriserade banken i följande fall:

• när man återhämtar sig från en bosatt i medel i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, inklusive insamling av medel till de organ som utför kontrollfunktioner och återhämtning på verkställande dokument.
• om kontraktet eller på annat sätt i enlighet med Ryska federationens lagstiftning om det nationella betalningssystemet mellan bosatt och den auktoriserade banken föreskriver avskrivning av utländsk valuta från sitt nuvarande konto i utländsk valuta genom direkt debitering med samtycke från bosatt (acceptans, inklusive detta acceptans i förväg);
• vid genomförandet av valutakurser mellan bosatt och den auktoriserade banken där bosatt öppnas i utländsk valuta.
• när man skriver av i enlighet med den ryska federationens valutakurser, öppnas utländsk valuta från ett löpande konto i utländsk valuta i en auktoriserad bank och dess anmälan om det löpande kontot i utländsk valuta av en annan bosatt, öppet i detta auktoriserade Bank;
• när du skriver av utländsk valuta från sitt löpande konto i utländsk valuta och anmäl dig till dess löpande konto i utländsk valuta, till sin insättning i utländsk valuta, öppen i en auktoriserad bank, när man skriver ut utländsk valuta från sitt konto på depositionen, Anmälan av valutor i utländsk valuta till deras insättning i utländsk valuta, när man gör (återkallande) kontant utländsk valuta till sitt nuvarande konto (från sitt nuvarande konto) i utländsk valuta.
• om kontraktet mellan den auktoriserade banken och bosatt föreskrivs att den auktoriserade banken ges rätt på grundval av de handlingar som lämnats av bosatt i samband med valutaverksamheten och annan information som ska fyllas i ett intyg om valutatransaktioner. I det här fallet är certifikatet för valutaverksamheten fylld med en auktoriserad bank självständigt.

Bosatt i genomförandet av en valuta transaktion relaterad till avskrivningen till förmån för en icke-bosatt valuta i Ryska federationen från sitt nuvarande konto i Ryska federationens valuta som öppnades till den auktoriserade banken som lämnats till kommissionsledamoten på samma sätt tid följande dokument samtidigt:

• bortskaffande av överföring av pengar
• dokument relaterade till valutaoperationen som anges i det beräknade valutatransaktionsdokumentet.

Beräknat dokument Valuta-transaktionen utgör inte och verkar inte vara bosatt i den auktoriserade banken i följande fall:

• när man återhämtar sig från en bosatt till förmån för en icke-bosatt i medel i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, inklusive insamling av medel till de organ som utför kontrollfunktioner och återhämtning på verkställande dokument.
• om kontraktet eller på annat sätt i enlighet med Ryska federationens lagstiftning om det nationella betalningssystemet mellan bosatt och den auktoriserade banken innehåller debitering av den ryska federationens valuta från dess löpande konto i Ryska federationens valuta genom direkt debitering med bosattens samtycke (acceptans)
• vid utförande av en bosatt i valuta transaktioner med bankkort;
• vid utövande av utländsk valutahandel relaterade till beräkningarna på kreditbrevet.

Ej invånare i genomförandet av en valuta transaktion relaterad till debitering av den ryska federationens valuta från sitt bankkonto, öppnades i en auktoriserad bank i Ryska federationens valuta, lämnar till en auktoriserad bank ett beräknat valutaoperationsdokument med En indikation på koden för valutatransaktionen, vilket motsvarar syftet med betalningen. Undantaget är följande fall:

• när man återhämtar sig från en icke-bosatt i medel i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, inklusive insamling av medel från de organ som utför kontrollfunktioner och återhämtning av verkställande dokument.
• om kontraktet eller på annat sätt i enlighet med Ryska federationens lagstiftning om det nationella betalningssystemet mellan den icke-bosatta och den auktoriserade banken tillhandahålls av debitering av den ryska federationens valuta från sitt bankkonto i den ryska valutan Federation genom direkt debitering med samtycke från den icke-bosatta (acceptaant, inklusive detta godkännande)
• i genomförandet av valutaterminer i Ryska federationens valuta mellan den icke-bosatta och den auktoriserade banken, där ett bankkonto öppnas i Ryska federationens valuta.
• vid överföring av en icke-bosatt valuta i Ryska federationen från ett bankkonto i Ryska federationens valuta till ett annat bankkonto av det icke-bosatta, ett konto på depositionen i en icke-bosatt, öppen i en auktoriserad bank, vid överföring av en icke-bosatt valuta i Ryska federationen från kontot på depositionen i Ryska federationens valuta till sitt bankkonto.
• när man översätter en icke-bosatt valuta i Ryska federationen från ett bankkonto i Ryska federationens valuta med ett bankkort.

Kontraktet mellan den auktoriserade banken och bosatt (icke-bosatt) får föreskrivas att den auktoriserade banken får rätt att självständigt utarbeta ett beräknat dokument om valutatransaktionen med en uppgift om koden för valutaverksamheten på grundval av dokument som är relaterade till denna valuta-transaktion som lämnats av bosatt (icke-bosatt) till genomförandet av valutans transaktion på det sätt som den auktoriserade banken har kommit överens med bosatt (icke-bosatt).

När det gäller valutatransaktioner i samband med inskrivning av avvecklingskontot för bosatt i Ryska federationens valuta, mottagen av den ryska federationen från den icke-bosatta, och (eller) med debitering från sitt nuvarande konto i Valuta för Rysslands ryska federationsvaluta till förmån för den icke-bosatta, enligt kontraktet (kreditfördraget), som transaktionspasset utfärdas, lämnar bosatt följande handlingar till den auktoriserade banken:

• certifikat för valutatransaktioner
• dokument relaterade till valuta transaktioner som anges i certifikatet för valutatransaktioner.

Kontraktet mellan den auktoriserade banken och bosatt kan föreskrivas att den auktoriserade banken beviljas rätten att fylla i ett intyg om valutatransaktioner. I det här fallet är certifikatet för valutaverksamheten fylld med en auktoriserad bank självständigt.

Den auktoriserade banken håller i elektronisk data om sina privatkunder i utländsk valuta och i Ryska federationens valuta och dess kunders icke-boende i valutan och annan verksamhet genom sina konton som öppnats i den godkända banken.

Förfarandet för lagring av data om valutatransaktioner, med undantag för lagringstid, bestäms av den auktoriserade banken självständigt. Informationen som innehåller valuta transaktionsdata hålls av en auktoriserad bank i elektronisk form minst tre år efter det att den aktuella verksamheten är.

Den auktoriserade banken på begäran om valutakontrollorgan är elektroniskt och (eller) om pappersdata om valutatransaktioner som ska lagras, som genomfördes under en viss period eller vissa kunder eller av vissa koder av arten av valutatransaktioner.

Dessa regler gäller för följande fördrag:

• kontrakt, avtal, preliminära avtal, förslag till ingående av sådana avtal som innehåller alla väsentliga villkor i kontraktet (erbjudande, offentligt erbjudande) som ingåtts mellan invånare och utländska projekt, projekt av kontrakt (kontrakt, avtal), som innehåller valutatransaktioner relaterade till beräkningar genom bokslutsboende öppnade i auktoriserade banker, och (eller) genom bosatta konton som öppnades i icke-bosatta banker (nedan kallat kontrakt):
• kontrakt, inklusive byråskontrakt, avgifter från kommissionen, kontrakt som föreskriver export av varor från Rysslands territorium eller import till Ryska federationens territorium, med undantag för exporten (import) av värdepapper i dokumentärform ( nedan kallat ett kontrakt)
• kontrakt för försäljning (förvärv) och (eller) tillhandahållande av tjänster relaterade till försäljning (förvärv) av bränsle och smörjmedel (bunkerbränsle), mat, material och tekniska aktier och andra varor (med undantag för reservdelar och utrustning) som krävs för Säkerställa drift och underhåll av fordon oavsett deras typ och destination i sökvägen eller i mellanliggande stopppunkter eller parkering.
• kontrakt, inklusive byråskontrakt, kommissionens avtal, kontrakt för utförande av arbetet, tillhandahållande av tjänster, överföring av information och resultat av intellektuell verksamhet, inklusive exklusiva rättigheter till dem.
• kontrakt som föreskriver överföring av fastigheter enligt leasingavtalet, finansiella leasingavtal (leasing) (nedan kallad)
• kontrakt, vars ämne är att erhålla eller ge kontanter i form av ett lån (lån), avkastning av medel på låneavtalet (låneavtal) samt genomförandet av övriga valutatransaktioner i samband med att erhålla, tillhandahålla, Återbetalning i form av ett lån (lån) (med undantag av kontrakt / kontrakt / avtal som erkänns av Ryska federationens lagstiftning, en typ av lån eller motsvarande ett lån) (nedan kallat ett låneavtal).

Dessa regler gäller inte kontrakt:

• om antalet skyldigheter enligt kontraktet (låneavtal) inte överstiger 50 tusen dollar i motsvarande. Förenta staterna i den officiella utländska valutakurser i förhållande till rubeln som inrättades av Bank of Ryssland vid dagen för att ingå ett kontrakt (låneavtal),
• om utländsk valuta i förhållande till rubeln inte är etablerad av Rysslands Bank, med utländska valutor som är etablerade av ett annat sätt som rekommenderas av Rysslands Bank eller i händelse av förändring av skyldighetsbeloppet enligt Kontrakt (låneavtal) vid dagen för att slutföra de senaste ändringarna av kontraktet som tillhandahåller sådana ändringar.

Bosatt på grundval av ett avtal som ingåtts med en auktoriserad bank kan ge en auktoriserad bank genom ett konto där det kommer att genomföra valutaterminer som rör beräkningarna på kontraktet, rätten att fylla transaktionspasset (PS) på grundval av de dokument som representeras av bosatt och information som innehåller all nödvändig information som ska återspeglas i PS. För varje kontrakt utfärdas en PS som regel.

För registrering av PS lämnar den bosatta till den auktoriserade banken samtidigt följande dokument och information: a) En förekomst av PS; b) Kontraktet, uppfyllandet av skyldigheter som ska krävas genom genomförandet av PS eller ett utdrag ur ett sådant avtal som innehåller de uppgifter som är nödvändiga för registrering av PS. c) Övriga dokument och information som innehåller den information som anges av bosatt i den fyllda PS-formen, inklusive information om skuldbeloppet på huvudskulden i låneavtalet (om tillgängligt, på det datum som föregår Datum för registrering av PS ).

Inom tre arbetsdagar efter dagen för inlämning av handlingar och information, den auktoriserade banken:

• tar på service ett kontrakt och drar upp PS antingen
• hävdar godkännandet av kontraktet och utformningen av PS.

I händelse av godkännande av den auktoriserade banken för att betjäna kontraktet och designen, utgör den auktoriserade banken PS i form av ett elektroniskt dokument, tilldelar PS-nummeret och ger underhåll och lagring av PS i elektronisk form.

PS anses utföras efter att ha tilldelat honom PS-nummer och stationer i datumet för registrering och underskrift av den ansvariga personen.

Den dekorerade PS senast två arbetsdagar efter datumet för sin design skickas av Bank of the PS bosatt.

Den auktoriserade banken vägrar bosatt i att göra ett kontrakt för att upprätthålla kontrakt på det till följande skäl:

• på grund av skillnaden mellan de uppgifter som anges i den fyllda formen av PS, information och information, som finns i kontraktet och (eller) andra dokument och information som representeras av bosatt, inklusive på grund av bristen på grunder för konstruktionen av PS;
• om formen av PS är fylld med en överträdelse av de etablerade kraven
• på grund av att bosattens misslyckande med den behöriga banken och informationen är nödvändig för utformningen av PS, inklusive inlämning av en ofullständig uppsättning dokument och ofullständig information.

Vid vägran att utforma PS, informerar den auktoriserade banken om detta bosatt med skälen till vägran av PS-utformningen, returnerar en presenterad uppsättning dokument och information som anger datum för avkastning.

Den bosatta lämnar till PS-banken en ansökan om nedläggning av PS i följande fall:

• när man översätter PS från PS-banken i samband med överföring av ett kontrakt (låneavtal) för service på en annan auktoriserad bank (i en annan filial av denna auktoriserade bank, från huvudkontoret till den auktoriserade bankens filial, från filialen i huvudkontoret för den auktoriserade banken), liksom när de stänger bosatt i alla avvecklingskonton i PS-banken.
• när de utförts av parterna i alla skyldigheter enligt kontraktet (låneavtal), inklusive uppfyllandet av skyldigheter av en tredje part - bosatt (av en annan person - bosatt)
• med uppdraget av bosatt, kraven på kontraktet till en annan person - bosatt eller vid överföring av skulden av bosatt enligt kontraktet för en annan person - bosatt
• med bosattens uppdrag är kraven på kontraktet inte bosatt.

Auktoriserad bank i undertecknandet av den dekorerade PS eller

antagandet av PS för underhåll, eller i PS av information, eller stängningen av PS genererar ett meddelande i elektronisk form (nedan kallat) innehållande information om denna PS, som är försedd med autentiseringskoden. EG-överföringen utförs av en auktoriserad bank genom Rysslands territoriella institution, som övervakar sin verksamhet och centrum för informationsteknik från Bank of Ryssland till den centrala informationen och den tekniska tullförvaltningen av Federal Tull Department of Ryssland.

Rättslig reglering av informationsinteraktion av ämnen av valutakontroll. Det rättsliga stödet till informationsinteraktion inom valutakontroll är den viktigaste delen av valutakontrollen, eftersom det tillsammans med andra faktorer kan öka effektiviteten, inklusive på grund av:

1. eliminering av dubbelarbete av organ av organ, valutakontrollmedel;
2. öka nivån på beslutsfattande nivåer
3. säkerställa större effektivitet av aktiviteterna i valutakontrollen.
4. förbättra nivån på information och tekniskt stöd för valutakontroll (främst på grund av genomförandet av elektroniska informationssystem).

Samspelet mellan ämnena i valutakontroll regleras av både de allmänna standarderna (avseende på en gång alla eller de flesta av typerna av valutakontroll) och speciella (avtal mellan de enskilda ämnena för valutakontroll). Den senare är utformade för att utveckla och individualisera universella normer, beroende på kompetensen hos specifika ämnen av valutakontroll.

Informationsinteraktion reglerar sig:

• mellan valutakontrollkroppar
• valutakontrollagenter med centralbanken i Ryska federationen som ett organ av valutakontroll;
• Övriga ämnen av valutakontroll med Rosfinnadzor som en organvaluta.
• monetära kontrollagenter med invånare (icke-boende) som utför valutaterminer.

Informativ interaktion Mellan kroppsorganen och agenterna i valutakontroll har grunden de valutabrott som begås av bosatt eller utländskt och kan initieras på två sätt.

1. På begäran skickas av valutakontrollmyndigheten till valutakontrollagenten som innehåller den nödvändiga identifieringsinformationen om bosatt eller icke-bosatt. Denna begäran måste innehålla information om närvaro av tecken på överträdelse av den ryska federationens valutakurser som begåtts av bosatt eller utländskt.

2. Genom att rikta valutakontrollagenten (eller Rysslands Bank) till Rosfinnadzor av information om överträdelse av valutakurslagstiftningen som den är identifierad.

Valutakontrollagenter inom deras kompetens lämnas till Bank of Ryssland och Rosfinnadzor för att begära sina avyttringsdokument och information om valutaverksamhet av invånare och utländska invånare, och deltagarna på värdepappersmarknaden är handlingar och information som är relaterade till invånare och icke- Invånare i valutaverksamhet med externa och interna värdepapper begått med hjälp av tjänster som tillhandahålls av värdepappersmarknadens deltagare.

Samtidigt bör de dokument som begärs av valutakontroller ingå i förteckningen över dokument som fastställs i del 4 i art. 23 av lag nr 173-fz.

Reglerna som godkänts av regeringsdekret nr 166 fastställer en tydlig tidsram för information från Ryssland och valutakontrollagenter i Rosfinnadzor, varierande dem beroende på hur man initierar en sådan interaktion.

Bank of Ryssland och valutakontrollagenterna skickar dokument och information relaterade till valutatransaktioner i Rosfinnadzor inom 20 arbetsdagar från och med dagen efter mottagandet av begäran. Territoriella organ av valutakontrollagenter - under sju arbetsdagar Från dagen efter dagen för mottagandet av begäran.

För fall av oberoende detektering av Bank of Ryssland och agenterna i valutakontrollen av överträdelser av Ryska federationens valutakurser, finns det en annan tidsfrist för rapportering i Rosfinnadzor. Dessa ämnen (med undantag för auktoriserade banker) är skyldiga att förmedla att identifiera invånare och icke-boendeinformation i Rosfinnadzor på papper om en undertecknande av en auktoriserad tjänsteman under sju arbetsdagar Från dagen efter dagen för att identifiera överträdelser.

Auktoriserade banker och vnesheconombank direkt Överför dokument och information till Rosfinnadzor endast som ett svar på den sista förfrågan. I händelse av oberoende identifiering av överträdelser av valutakurser, överför auktoriserade banker denna information till Rysslands Bank, som sedan skickar den till Rosfinnadzor.

Särskild uppmärksamhet är informationsinteraktionen mellan auktoriserade banker och tullmyndigheter inom ramen för genomförandet av valutakontroll av utrikeshandelstransaktioner. Enligt del 6 i konst. 20 av lag nr 173-Fz Auktoriserade banker sänder till utfärdade pass av transaktioner i elektronisk form till organ och agenter för valutakontroll på det sätt som föreskrivs av Ryska federationen som föreskrivs. Transaktionsperioden för transaktionen, transaktionen, kan inte överstiga tre arbetsdagar från och med dagen för registrering av transaktionspasset i en auktoriserad bank.

I enlighet med Bank of Ryssland daterad den 29 december 2010 nr 364-P-auktoriserade banker, liksom territoriella institutioner i Ryssland, som i enlighet med instruktionen av Bank of Russia nr 138, Utför funktionerna hos en auktoriserad bank, inklusive bankens passfunktion hos transaktionspassens elektroniska form till tullmyndigheterna genom transaktionspassens federala tull.

I sin tur, enligt förordningen om överföringen av tullmyndigheterna till centralbanken i Ryska federationen och de godkända bankerna i den elektroniska formen av information om information som registrerats av tullmyndigheterna om varor, information om deklarationer för varor i elektronisk form Myndigheter som företräds av Federal Customs överförs till Bank of Ryssland och auktoriserade banker.

Rysslands federala tulltjänst ger överföringen av Ryssland till Rysslands Bank i elektronisk form information om varuförklaringar senast tre arbetsdagar från och med dagen efter utsläppsdatumet (villkorligt utsläpp) av tullmyndigheterna i varorna.

Ryska federationens centralbank ger riktningen för de mottagna koncernens arkivfiler i Federal Customs till de territoriella institutionerna för efterföljande leverans till auktoriserade banker i tid senast arbetsdagen efter dagen för mottagandet från Federal Customs av Ryssland, med kommunikationskanaler som används i centralbanken i Ryska federationen.

Som en del av de monetära kontrollprocedurerna, som syftar till att förbättra investeringsklimatet i Ryssland, uppmärksammar FCS i Ryssland deltagarna i utländsk ekonomisk verksamhet, som vid inlämning av en deklaration om varor i elektronisk form, ingen representation av transaktionen Passet är inte nödvändigt, medan dess nummer ska anges i deklarationen. Följaktligen upprätthålls kravet att representera transaktionspasset till tullmyndigheten endast när deklarationen om varor och handlingar på papper lämnas in.

Således ser vi vidare detaljering av den lagstadgade reglering av informationsinteraktion mellan ämnena för valutakontroll (främst anpassad bank) med övergången från huvudsakligen papper till det elektroniska formatet för sådan interaktion. Dessa processer har verkligen en positiv inverkan inte bara på det nationella valutasystemet och valutakontrollen, men också är en viktig förutsättning för integration i finans- och tullområdena i det eurasiska utrymmet.

Penningförordningen lagstiftning. Federal lag "på valutakurs och valutakontroll". Grundläggande principer för valutareglering

Valutakursrätten i Ryska federationen består av den federala lagen den 10 december 2003 nr 173-fz "om valutareglering och utländsk valuta kontroll" och antas i enlighet med den federala lagar. Valutakursreglering har rätt att offentliggöra rättsliga rättsakter på valutakursfrågor endast i de fall som föreskrivs i federal lag "om valutareglering och valutakontroll".

Ryska federationens internationella fördrag gäller direkt för valutaförhållanden, utom i fall där den internationella fördraget i Ryska federationen följer att det kräver att den inhemska certifikatet för den ryska federationen har offentliggjorts.

Den federala lagen "på valutakurs och valutakontroll" fastställer den rättsliga ramen och principerna för valutakurs och valutakontroll i Ryska federationen, makten av valutakursens myndigheter och bestämmer också de boende som är skyldigheter och förpliktelser , användnings- och bortskaffande av valutavärden, utländska rättigheter och ansvar för ägande, användning och bortskaffande av den ryska federationens valuta och interna värdepapper, rättigheter och skyldigheter för valutakontroll och valutakontrollagenter (nedan kallad organen och agenter av valutakontroll).

Den federala lagen är begränsad till Ryska federationens territorium, enligt vilket det statliga territoriet förstås (land, vatten, underjordisk och luftrum) i Ryska federationen, som ligger inom Ryska federationens statsgräns.

Principerna i valutareglering är:

1) Prioriteten för de ekonomiska åtgärderna vid genomförandet av statspolitiken på området för valutaförordning.

2) Avskaffandet av statens obefogade ingripanden och dess organ i valutakurser av invånare och utländska invånare.

3) Ryska federationens utrikes- och inhemska valutapolitik.

4) Enheten i valutakursförordningen och valutakontrollsystemet.

5) Att tillhandahålla staten för att skydda de boende och utländska intressena och utländska intressen i genomförandet av valutaterminer.

Valutasystem. Valutaförbindelser. Grundläggande begrepp av valutareglering. Valutamarknaden. Valuta. Valutavärden

Valutasystemet är en form av organisation och reglering av valutaförbindelser, som fastställs genom nationell lagstiftning eller interstateavtal.

Det nationella valutasystemet är oupplösligt kopplat till det globala monetära systemet - formen av internationella valutaförbindelser som fastställs av interstateavtal. Det nationella valutasystemet är baserat på nationell valuta. Enligt den nationella valutan förstår landets monetära enhet. Nationell valuta finns i kontanter (sedlar, mynt) och i icke-kontanter (saldon i bankkonton). National Currency emittenter är nationella centrala och kommersiella banker.

Huvudelementen i det nationella valutasystemet är följande:

· Nationell valuta;

· Nationell reglering av likviditet i internationell valuta

· Valutakursläge

· Nationell reglering av valutabegränsningar och villkor för konvertibiliteten i den nationella valutan.

· Läge för nationella valuta och guldmarknader

· Nationella organ som utför valutaförordningen.

Valuta relationer är en av sorterna av monetära relationer, som uppstår när pengarna fungerar i internationell omsättning. Dessutom inkluderar valutaförbindelser varje dagskommunikation där individer går in i individer, banker på valuta- och penningmarknader för att genomföra internationella bosättningar, kredit- och valutatransaktioner.

Valutamarknaden är den marknad som den nationella valutan i ett land kan byta ut för nationella valutor i andra länder. Valutamarknader, från en funktionell synvinkel, tillhandahåller:

1) Tidig genomförande av internationella bosättningar;

2) Försäkring av valuta- och kreditrisker

3) Förhållandet mellan världsvaluta, kredit och finansmarknader.

4) Diversifiering av valutaserver av banker, företag, stater;

5) Reglering av valutakurser

6) Mottagande vinst av marknadsaktörer i form av skillnad i valutakurser.

7) Valutapolitik som syftar till statens reglering av ekonomin.

Pengar som betjänar internationella relationer kallas valuta.

Valuta - Kontanter (sedlar i form av sedlar och mynt i Ryssland), som är i omlopp som en legitim av kontanter på Ryska federationens territorium, liksom förstärkt eller beslagtagna från omlopp, men att bytas ut . Pengar som återkallas från cirkulationen och inte föremål för utbyte, eftersom den ryska federationens valuta inte kan vara. I enlighet med konst. 140 av den ryska federationen av den ryska federationen med en legitim betalningsfacilitet, obligatoriskt för mottagning på ett kärnbildningsvärde i hela Rysslands territorium, är rubeln, därför det nominella värdet av kontanter, som avser Ryska federationens valuta bör uttryckas i rubel eller dess komponenter (Penny). Rubeln är den officiella monetära enheten (valuta) av Ryska federationen och består av 100 Kopecks.

Sedlar och mynt i Ryssland, i enlighet med konst. 30 av den federala lagen om Ryska federationens centralbank är ovillkorliga skyldigheter för Ryssland och lämnas av samtliga tillgångar. Sedlar och mynt i Ryssland är obligatoriska för mottagning vid ett kärnbildningsvärde vid genomförandet av alla typer av betalningar, att anmäla sig till konton, inlåning och för översättning i hela Ryska federationen.

Lagen "på valutakurs och valutakontroll" avser den ryska federationens valuta sin kassa och icke-kassaskåp. Lagen hänvisar till Ryska federationens valuta också medel i bankkonton och inlåning i Ryska federationens valuta.

Bestämning av begreppet kassa utländsk valuta liknar definitionen av begreppet Ryska federationens valuta.

Deltagare i relationer som regleras av valutakurser

valutakontrollreglering

Lag "på valutakurs och valutakontroll" i konst. 1 Som deltagare i relationer som regleras av valutakurs lagstiftning, belyser invånare och utländska bosatta, auktoriserade banker, valutaväxling.

Invånarna är uppdelade i två grupper - personer (fysiska och juridiska) och offentliga juridiska personer (Ryska federationen, de ryska federationens och kommunala enheter). Utanför Rysslands territorium är separata divisioner av bosatta juridiska personer (filialer, kontor etc.) och den officiella representativa kontoren i Ryska federationen inte juridiska personer och är också hänförliga till antalet invånare. En medborgare i Ryska federationen antas vara bosatt tills motsatsen bevisas. I enlighet med det faktum att listan över invånare i del. 6 s. 1 Art. 1 fz "på valutakurs och valutakontroll" är stängd, en person som inte ingår i listan över invånare som anges i under. 6 s. 1 Art. 1 av lagen "på valutakurs och valutakontroll" redovisas som en icke-bosatt.

Enligt punkt 7 i artikel 1 i konst. 1 fz "på valutakurs och valutakontroll" Sju personer är tilldelade icke-bosatta:

1) Personer som inte är bosatta;

2) Juridiska personer som är etablerade i enlighet med lagstiftningen i utländska stater och ha en plats utanför Ryska federationens territorium.

3) Organisationer som inte är juridiska personer som skapats i enlighet med lagstiftningen i utländska stater och har en plats utanför Rysslands territorium.

4) Diplomatiska uppdrag ackrediterade i Ryska federationen, konsulära myndigheter i utländska stater och ständiga representationer av dessa stater inom interstate eller mellanstatliga organisationer.

5) Interstate och mellanstatliga organisationer, deras filialer och permanenta uppdrag i Ryska federationen;

6) På Rysslands grenar, permanenta beskickningar och andra isolerade eller oberoende strukturella enheter av icke-boende som anges i stycket "B" och "B" i denna punkt,

7) andra ansikten.

Auktoriserade banker - Kreditorganisationer skapade i enlighet med Ryska federationens lagstiftning och har rätten på grundval av licenserna till Ryska federationens centralbank för att utföra bankverksamhet med medel i utländsk valuta samt verksamhet på territoriet av Ryska federationen i enlighet med licenserna till centralbanken i Ryska federationsgrenarna av kreditinstitut som skapades i enlighet med utländska staternas lagstiftning, har rätt att utföra bankverksamhet med medel i utländsk valuta.

Valutakurser - Juridiska enheter som skapats i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, vars verksamhet är organisationen av utbyteshandel i utländsk valuta på sätt och på de villkor som fastställts av Rysslands centralbank.

Funktionen i Ryssland innehåller inrättandet av förfarandet och villkoren för genomförandet av valutakursverksamheten för att organisera verksamheten för inköp och försäljning av utländsk valuta, genomförandet av utfärdandet, upphävandet och svaret på tillståndet för Valutakurser till organisationen av verksamheten för att köpa och sälja utländsk valuta.

Valutakontroll och dess mål. Valutakontroller och deras agenter. Ansvaret för brott mot valutakurser

Enligt valutakontrollen förstår lagstiftaren statens verksamhet som syftar till att säkerställa valutakurser i genomförandet av valutakursverksamheten.

Huvudsyftet med valutakontroll är:

· Bestämning av de valutaransaktioner som innehas av den nuvarande lagstiftningen och tillgången på licenser och tillstånd som är nödvändiga för dem.

· Kontrollera uppfyllandet av boende av förpliktelser i utländsk valuta före staten, liksom förpliktelser att sälja utländsk valuta på den ryska federationen i den inhemska valutamarknaden.

· Kontrollera giltigheten av betalningar i utländsk valuta

· Kontrollera fullständigheten och objektiviteten för redovisning och rapportering om utländsk valuta, liksom på icke-bosatt verksamhet i rubel.

Valutakontroll utförs av valutakontroll och agenter. Valutakontrollmyndigheter är centralbanken i Ryska federationen och den ryska regeringen. Valutakontrollagenter är auktoriserade banker, ansvariga CB i Ryska federationen, State Corporation "utveckling och utländsk ekonomisk verksamhet (VNesheconombank)", liksom icke-auktoriserade bankmedlemmar på värdepappersmarknaden, inklusive registryinnehavare (registratorer), ansvarig för Den federala verkställande myndigheten på marknaden av värdepapper, tullmyndigheter och skattemyndigheter.

Valutakontrollagenter - Auktoriserade banker, Rysslands ansvariga centralbank, liksom icke-auktoriserade banker Professionella deltagare på värdepappersmarknaden, inklusive registret (registratorer), ansvariga för den federala verkställande myndigheten på värdepappersmarknaden, tullmyndigheterna och Territoriella organ av federala verkställande organ De myndigheter som är monetära kontrollmyndigheter.

Organs och agenter av valutakontroll och deras tjänstemän inom deras kompetens har rätt till

1) Utför inspektioner av efterlevnad av boende och utländska bosättningsakter av den ryska federationens handlingar och handlingar av valutakurser.

2) Utför inspektioner av fullständighet och tillförlitlighet för redovisning och rapportering om valutaverksamhet av invånare och utländska invånare.

3) Begär och ta emot dokument och information relaterad till valutaoperationer, upptäckt och ledande konton. En obligatorisk period för inlämning av handlingar på begäran från organiska valutor kan inte vara mindre än sju arbetsdagar från och med dagen för begäran.

Valutacirkulation Deltagare krävs:

· Inlämning till ovanstående organisationer Alla handlingar som begärs av dem och information om de valuta transaktioner som genomfördes och genomförts av dem.

· För fem år, för att upprätthålla all dokumentation avseende varje valuta transaktion

· Eliminera de identifierade överträdelserna av valutakursreglering omedelbart efter mottagandet av motsvarande angivande av valutakontrollanten.

I enlighet med konst. 25 FZ "På valutakurs och valutakontroll" Invånare och utländska bosatta som brutit mot bestämmelserna i den ryska lagstiftningen i Ryska federationen och akterregleringsorganen är ansvariga i enlighet med Ryska federationens lagstiftning.

Invånarnas och invånarnas civilansvar är invaliditeten av transaktioner som begåtts i strid med bestämmelserna i kiviserna för valutakurser för den ryska federationen och kullagen av valutakurser (artikel 168 i den ryska federationen) och Användning av konsekvenserna av invaliditeten av sådana transaktioner. Detta kan vara bilateralt återbetalning (artikel 167 i den ryska federationen) eller ensidig återbetalning eller förebyggande av återbetalning (artikel 169 i den ryska federationen). Ansökan Eftersom konsekvensen av invaliditeten av transaktionen av den återbetalning som transaktionen mottog i statens inkomst (artikel 169 i den ryska federationen) är endast möjlig om transaktionen gjordes av en eller båda parter med målet , medvetet konfidentiella grunden för brottsbekämpning.

Administrativt ansvar för brott mot utländsk valuta lagstiftning ges av konst. 15.25 "Överträdelse av den ryska federationens valutakurser och handlingar av valutaförordning" och konst. 16.4 "Icke-deklaration eller felaktig deklaration av individer av utländsk valuta eller Ryska federationens valuta" av Ryska federationens kod om administrativa brott mm

Straffrättsligt ansvar för att begå olagliga åtgärder med valutavärden kommer för:

· Smuggling av valutavärden, d.v.s. deras rörelse i stora mängder över den ryska federationens tullgräns, perfekt förutom att dölja sig från tullkontrollen, eller med bedräglig användning av handlingar eller tullidentifieringsverktyg, eller i samband med icke-deklaration eller opålitlig deklaration, straffas med böter. På 40 tusen till tre hundra tusen rubel eller i lönebeloppet eller andra intäkter för perioden från ett år till två år eller fängelse i upp till fem år (artikel 188 i Ryska federationens strafflagstiftning) ;

· Avkastning i ett stort belopp på grund av gränsen av chefen för organisationen av medel i utländsk valuta som ska överensstämma med lagstiftningen i den ryska federationen obligatorisk överföring till räkenskaperna till Ryska federationens redovisningsbank, och icke- Avkastningen redovisas i stort sett, om mängden oåterkallade medel i utländsk valuta överstiger fem miljoner rubel straffas med fängelse i upp till tre år (artikel 193 i Ryska federationens strafflagstiftning).

Lista över källor som används

Normativa rättsakter

2. Federal lag den 10 december 2003 nr 173-fz "på valutakurs och valutakontroll";

3. Federal lag av den 26 mars 1998 nr 41-fz "på ädelmetaller och ädelstenar";

4. Federal lag den 23 december 2003 N 177-FZ "om försäkring av insättningar av individer i Ryska federationens banker";

5. Ryska federationens lagstiftning den 27 november 1992 N 4015-I "om försäkringsorganisationen i Ryska federationen";

6. Federal lag av den 14 november 2002 n 161-fz "på statliga och kommunala enhetliga företag".

Utbildning och metodiska och vetenskapliga material

1. Gorbunova på Finansiell lag / TextBook - M.: Advokat, 2006 - 587С.;

2. Krochina yu.a. Ryssland / Textbook - M.: Norm, 2008 - 720 p.;

3. P.v. Pavlov Finansiell lag / handledning - M.: Omega-L, 2008 - 329 s.

Federal Education Agency

Statlig utbildningsinstitution

högre yrkesutbildning

"Nizhny Novgorod State University. N.i.lobachevsky "

Kursarbete

Av disciplin: Grunderna för valutakontroll

PÅ ÄMNET: Valutautbildningsteori

Genomförde:

Yakimova yu. A.

Kvinnlig studentnummer 7-33td / 9

Kontrollerade:

Danilov V.F.

zavolyzhie, Nizhny Novgorod-regionen

Introduktion 3.

Kapitel 1 Essens och grunderna i valutakursplanen 4

1.1 Allmänna Current Course Concepts 4

1.2 Växelkurs 4

1.3 Faktorer som påverkar valutakursen 6

1.4 Grundläggande metoder för reglering av växelkurser 7

1.5 Valuta Valuta Modes 8

Kapitel 2 Västra Current Course Regulatory Teories 11

2.1 Paritetsteori om köpkraft på 11

2.2 Justerbar valutaeori 12

2.3 Nyckel Valutor 12

2.4 Teorin om fasta pariteter och kurser 13

2.5 Teori om flytande växelkurser 13

2.6 Regleringsvaluta Kursteori 13

Kapitel 3 Effekt av valutakurs på utrikeshandel 14

Kapitel 4 Curchase Mechanism i Ryska federationen 17

Slutsats 25.

Lista över studerade källor och litteratur 27

Bilaga 1 28.

Introduktion

Utvecklingen av utländska ekonomiska förbindelser kräver ett specialverktyg genom vilket de ämnen som är verksamma på den internationella marknaden kan stödja ett nära ekonomiskt samarbete mellan dem. Ett sådant verktyg är bankverksamheten för utbyte av utländsk valuta. Det viktigaste elementet i systemet med bankverksamhet med utländsk valuta är växelkursen, eftersom Utvecklingen av MeO kräver att värderingsförhållandet mellan valutor av olika länder.

Valutakursen krävs för: 1) Ömsesidig utbyte av valutor i handel med varor, tjänster, när det rör sig om kapital och lån. Exportören delar den fortsatta utländsk valuta till den nationella, eftersom valutorna i andra länder inte kan tillämpas som en legitim inköp och betalningsmedel inom denna stats territorium. Importören delar den nationella valutan för utländska varor som köpts utomlands. Gäldenären förvärvar utländsk valuta för den nationella skulden att betala och betala ränta på externa lån. 2) Jämförelse av priserna på världs- och nationella marknader, liksom kostnadsindikatorer för olika länder uttryckta i nationella eller utländska valutor. 3) Periodisk omvärdering av konton i utländsk valuta och banker.

I det här kursarbetet anses de grundläggande begreppen i växelkursen, påverkan av den utrikeshandeln, liksom mekanismen för kupongen i Ryska federationen och den västerländska teorin om valutaförordning.

Kapitel 1 Essens och grundval av valutan

1.1 Allmänna valutakurser

Internationella ekonomiska verksamheter är nära relaterade till utbyte av nationella valutor. Denna utbyte sker vid ett visst förhållande, d.v.s. växlingskurs.

Växlingskurs - Det här är priset på en monetär enhet i ett land, uttryckt i en monetär enhet i ett annat land eller internationell kollektiv valuta.

Valutakursen krävs för internationell valuta, avveckling, kredit och finansiell verksamhet. Till exempel förvärvar importören utländsk valuta att betala för inköpta varor utomlands.

Upprätta en växelkurs som heter valutakursersom kan vara direkt och omvänd.

Direkt citat - Detta är uttrycket av priset på utländsk valuta i nationella monetära enheter (till exempel $ 1 \u003d 29 rubel).

Returnera - Detta är uttrycket av priset på den nationella monetära enheten i utländsk valuta (1 gnidning \u003d 0,03448 $).

Finns också korskurs (Från engelska - cross-cross), vilket innebär förhållandet mellan två valutor, vilket härrör från deras förhållande med en tredje valuta. Till exempel, $ 1 - 29,45 rubel, och den kanadensiska dollarn \u003d 18,90 rubel, sedan cross-grade $ 1 $ \u003d 1,5582 kanadensisk dollar. Citat of Cross-kurser kan emellertid skilja sig från olika nationella valutamarknader, vilket gör den oväsentliga valuta skiljeförfarandet.

Valuta skiljedom- Det här är verksamheten för att extrahera vinst från olika valutakurser på samma valuta på olika valutamarknader eller skillnader i kursdynamiken.

Valutakurser publiceras i pressen. Typiskt innehåller aktuell information citat för de två föregående dagarna och kortfristiga prognoser.

Valutakurspolitiken är en integrerad del av statens penningpolitik när de fattar beslut som kan medföra förändringar i växelkursen, är det nödvändigt att noggrant välja vilka typer av valutakurser och metoder för deras förordning.

1.2 Typer av växelkurser

Det finns flera typer av växelkurser, såsom nominell, verklig, fast och flytande.

1. Nominell valuta kurs - representerar priset på en nationell valuta uttryckt i utländsk valuta.

2. Verklig - Beräknat för att ta hänsyn till förändringar på prisnivån i båda länderna i förhållande till basåret. För beräkning används en nominell växelkurs för följande formel:

E r \u003d e n (p d * p f), var

E r är en riktig växelkurs; E n - nominell växelkurs P d - "intern" prisnivå P F - Prisnivån i ett annat land.

3. Fast - involverar genomförandet av utbytet av en valuta till en annan på grundval av solid paritet, d.v.s. Grunden för varje valuta baserades på landets valutareserv, d.v.s. Guld och amerikanska dollar. Denna standard existerade under andra hälften av 20-talet, efter andra världskriget, och kallades Bretton Woods-systemet. Men existerade inte länge, för År 1971 upphörde USA officiellt att byta dollar för guld, och hela världen flyttade till den flytande växelkursen, som officiellt bekräftades av det tecknade avtalet 1976 och återspeglade i IMF: s stadga.

4. Flytande valutakurs - Det här är utbytet av en valuta till en annan som grundar sig på förhållandet och försörjningen på valutamarknaden utan centraliserad förordning. Flytande valutakurs kan vara:

- "fri", d.v.s. uteslutande under påverkan av utbud och förslag

- "Justerbar" eller "Valutakorridor", d.v.s. Badvaluta är tillåtet, men är under regeringens kontroll.

5. Tidigare existerade också kurs "Golden Parity". Det var förhållandet mellan två valutor i antalet guld som fastställdes i dem. Till exempel, om för 1 RUB. Det var möjligt att köpa 1 g guld, och för 1 $ - 2 g, sedan för $ 1 \u003d 2 rubel. Avvikelser från en sådan kurs, beroende på efterfrågan och förslag till en eller annan valuta, kan vara obetydliga, inom gränserna för så kallade Golden Points.

Mekanismen för gyllene prickar - Gränser för valutakursavvikelser från monetär paritet (vanligtvis inte mer än 1%): den lägre (när guldutflödet börjar från landet börjar) och toppen (dess tillströmning) börjar). Monetär paritet - Förhållandet mellan viktinnehållet i guld i monetära enheter i olika länder.

1.3 Faktorer som påverkar växelkursen

De konjunktur- och strukturella (långsiktiga) förändringar som påverkar växelkursen bör särskiljas.

De konjunkturfaktorer som påverkar växelkursen inkluderar:

1. Ekonomins tillstånd: Inflationens tempo, räntesatsen, valutamarknadernas verksamhet, valutapekulation, valutapolitik, betalningsbalans, graden av användningen av den nationella valutan i internationella beräkningar , acceleration eller fördröjning av internationella beräkningar (ekonomisk faktor).

2. Politisk situation i landet (politisk faktor).

3. Graden av förtroende för nationell valuta på nationell och världsmarknaderna (psykologisk faktor).

Konjunkturfaktorer är förknippade med vibrationer av affärsverksamhet, politisk och militär politisk situation, med rykten (ibland ryktade), gissningar och prognoser. Ofta beror växelkursen på hur pessimistisk eller optimalt ett samhälle är konfigurerat för regeringens politik.

En ökning av räntorna på inlåning och / eller lönsamma värdepapper i valfri valuta kommer att leda till en ökning av efterfrågan på denna valuta och kommer att leda till dess ökning. Relativt högre räntor och lönsamhet för värdepapper i ett visst land (i avsaknad av restriktioner för kapitaltillskott) kommer att leda:

1) Till inflödet i detta land av utländskt kapital och därmed en ökning av utbudet av utländsk valuta, minskningen och ökningen av kostnaden för den nationella valutan.

2) Depositioner och värdepapper i nationell valuta kommer att främja transfusion av nationella medel från valutamarknaden, en minskning av efterfrågan på utländsk valuta, en minskning av utländska och höja den nationella valutakursen.

Den viktiga ekonomiska betydelsen av växelkursen är avsedd att vara behovet av sin statlig förordning.

Tillsammans med de föregående faktorerna är det svårt att kräva efterfrågan och utbudet av valuta och relativt långsiktiga trender.

Dessa inkluderar:

1. Konkurrensförmåga hos varor på världsmarknaderna och dess förändringar. De beror i slutändan tekniska determinanter. Exporten stimulerar inflödet av utländsk valuta.

2. Tillväxten av nationella intäkter bestämmer den ökade efterfrågan på utländska produkter, under tiden, som en import av råvaror kan öka utflöde utländsk valuta.

3. En konsekvent ökning av inhemska priser jämfört med priserna på partners marknader stärker lusten att köpa billigare utländska varor, under tiden, som utlännings tendens att förvärva varor eller tjänster, blir allt dyrare. Som ett resultat minskar förslaget om utländsk valuta och den inhemska nedskrivningen uppstår.