1 เงินสดออก ตลาดเงินสดเงา: รูปแบบและวิธีการระบุตัวตน วิธีการถอนเงินเพื่อออกเงินกู้ให้กับบุคคล

การชำระแบบไม่ใช่เงินสดผ่านธนาคารเป็นเครื่องมือการชำระเงินที่สะดวกสำหรับผู้ประกอบการแต่ละราย หากจำนวนเงินที่ชำระภายใต้ข้อตกลงกับนักธุรกิจรายอื่นเกิน 100,000 รูเบิล แสดงว่าไม่มีทางเลือกอื่นนอกจากการชำระเงินเข้าบัญชีธนาคาร นี่คือขีดจำกัดที่เรียกว่าการชำระด้วยเงินสดระหว่างเอนทิตี กิจกรรมผู้ประกอบการภายในกรอบของสัญญาฉบับเดียว

ผู้ประกอบการส่วนใหญ่มักได้รับเงินสดจากลูกค้าและลูกค้า หากบุคคลเหล่านี้เป็นบุคคลธรรมดา จะไม่มีข้อจำกัดจำนวน 100,000 รูเบิลที่นี่ แต่เกิดปัญหาด้านความปลอดภัยของเงินสด เพื่อไม่ต้องกังวลกับเรื่องนี้ วิธีที่ง่ายที่สุดคือการฝากเงินสดที่ได้รับจากลูกค้าและลูกค้าเข้าบัญชีกระแสรายวัน

ข่าว การชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดสะดวกและปลอดภัย แต่ในบางกรณี ผู้ประกอบการอาจต้องถอนเงินออกจากบัญชีกระแสรายวัน เช่น ถอนเงินออก มาดูกันว่าผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถถอนเงินจากบัญชีกระแสรายวันในปี 2562 ได้อย่างไร

สิ่งที่ต้องพิจารณาเมื่อถอนเงินจากบัญชีกระแสรายวันของผู้ประกอบการแต่ละราย

• ธนาคารเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นสำหรับการถอนเงินสดออกจากบัญชีกระแสรายวัน หากนำเงินไปจ่ายเงินเดือน ค่าคอมมิชชันก็จะน้อย ปกติจะไม่เกิน 1% แต่หากผู้ประกอบการถอนเงินเพื่อวัตถุประสงค์อื่น รวมถึงความต้องการส่วนตัว ค่าคอมมิชชันอาจสูงถึง 2% หรือมากกว่านั้น ขึ้นอยู่กับจำนวนเงิน
• ธุรกรรมเงินสดทั้งหมดจะต้องดำเนินการภายใต้กรอบวินัยเงินสด แม้ว่าตามกฎปัจจุบันที่กำหนดโดยธนาคารกลางในปี 2562 ผู้ประกอบการแต่ละรายมีสิทธิ์ที่จะไม่เก็บเอกสารเงินสด แต่ในทางปฏิบัตินี้ ขั้นตอนที่ง่ายขึ้นอาจนำไปสู่การทะเลาะวิวาทกับ เจ้าหน้าที่ภาษีเมื่อพิจารณาแล้ว ฐานภาษี- อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎการชำระด้วยเงินสดในบทความ “”
• หากคุณถอนเงินสดออกจากบัญชีกระแสรายวันของผู้ประกอบการรายบุคคลบ่อยครั้งที่ เงินก้อนใหญ่(จาก 100,000 รูเบิล) จากนั้นให้เตรียมพร้อมสำหรับความจริงที่ว่าธนาคารอาจขอให้คุณยืนยันค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมของเงินสดนี้ ธนาคารดำเนินการควบคุมดังกล่าวภายใต้กรอบของกฎหมายหมายเลข 115-FZ "ในการต่อสู้กับการทำให้ถูกต้องตามกฎหมายของรายได้จากอาชญากรรม"

คุณสามารถรับเงินสดได้ที่โต๊ะเงินสดของธนาคารของคุณโดยกรอกสมุดเช็คหรือ คำสั่งจ่ายเงิน- ถัดไป เงินสดที่ได้รับจะต้องเข้าบัญชีเงินสดของผู้ประกอบการแต่ละรายตามใบเสร็จรับเงิน สั่งซื้อเงินสด(PKO) แล้วออกจากเครื่องบันทึกเงินสดโดยใช้คำสั่งรับเงินสด (RKO)

เพื่อยืนยันการใช้จ่ายเงินสดเข้า วัตถุประสงค์ทางธุรกิจจำเป็นต้องจัดทำและบันทึกสัญญากับพันธมิตร เงินสดและใบเสร็จการขาย ใบแจ้งหนี้ บันทึกการส่งมอบ ฯลฯ เอกสารการชำระเงิน- ยืนยันการจ่ายเงินเดือนเป็นเงินสด เงินเดือนตามแบบฟอร์ม T-53 เมื่อถอนเงินสดออกจากบัญชีกระแสรายวัน ผู้ประกอบการไม่จำเป็นต้องทำรายการเพราะว่า มันเป็นเครื่องมือ การบัญชีซึ่งผู้ประกอบการแต่ละรายไม่ได้ดำเนินการ

โดยคำนึงถึงความซับซ้อนของการออกแบบ ธุรกรรมเงินสดและจำเป็นต้องจ่ายค่าคอมมิชชันให้กับธนาคาร เราแนะนำให้ชำระเงินด้วยเงินสดกับคู่ค้าและพนักงานในกรณีที่รุนแรง สำหรับการถอนเงินสดเพื่อความต้องการส่วนตัวของผู้ประกอบการแต่ละรายทำได้ง่ายกว่า

ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถถอนเงินออกจากบัญชีกระแสรายวันเพื่อความต้องการส่วนตัวได้อย่างไร?

ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถใช้เงินที่ได้รับจากธุรกิจเพื่อความต้องการส่วนบุคคลได้โดยไม่มีข้อจำกัดและ การเก็บภาษีเพิ่มเติม- นี่คือสิ่งที่ทำให้ผู้ประกอบการแต่ละรายมีความแตกต่างโดยพื้นฐานจากผู้ก่อตั้ง LLC เจ้าของบริษัทสามารถรับรายได้จากกิจการได้เฉพาะในรูปแบบที่ต้องเสียภาษีในอัตรา 13% เท่านั้น

ต่อไปนี้เป็นคำพูดสองคำที่ยืนยันอย่างชัดเจนถึงสิทธิ์ของผู้ประกอบการในการกำจัดรายได้ที่เขาได้รับในปี 2562 ตามดุลยพินิจของเขาเอง:

“ เงินที่ยังคงอยู่ในบัญชีกระแสรายวันของผู้ประกอบการแต่ละรายหลังจากจ่ายภาษีค่าธรรมเนียมและการชำระเงินภาคบังคับสามารถนำมาใช้โดยเขาเพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวได้ การเก็บภาษีจำนวนเงิน เงินสดโอนจากบัญชีปัจจุบันของผู้ประกอบการแต่ละรายไปยังบัญชีของแต่ละบุคคลไม่ได้ระบุไว้ในรหัส” (จากจดหมายของกระทรวงการคลังของรัสเซียลงวันที่ 11 สิงหาคม 2014 N 03-04-05/39905)

“ได้รับเงินสด ผู้ประกอบการรายบุคคลจากบัญชีธนาคารสามารถนำไปใช้ตามความต้องการส่วนบุคคลได้โดยไม่มีข้อจำกัด ไม่ได้จัดทำรายงานล่วงหน้าเกี่ยวกับจำนวนเงินสดที่ผู้ประกอบการแต่ละรายใช้โดยตรงเพื่อวัตถุประสงค์ใด ๆ” (จากจดหมายของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 2 สิงหาคม 2555 N 29-1-2/5603)

มีสามวิธีในการโอนเงินจากบัญชีกระแสรายวันของผู้ประกอบการแต่ละรายไปยังความต้องการส่วนบุคคลในปี 2562

1. รับเงินสดที่โต๊ะเงินสดของธนาคารโดยใช้เช็คหรือคำสั่งชำระเงินวิธีนี้ไม่แตกต่างจากการที่ผู้ประกอบการถอนเงินสดเพื่อจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาหรือลูกจ้างมากนัก นอกจากนี้ยังได้รับเงินสดที่โต๊ะเงินสดของผู้ประกอบการแต่ละรายโดยใช้คำสั่งซื้อที่เข้ามาและออกโดยใช้คำสั่งซื้อที่ส่งออก
   เพื่อไม่ให้จ่ายค่าคอมมิชชันของธนาคารมากเกินไป ผู้ประกอบการบางรายระบุ "เงินเดือนของผู้ประกอบการรายบุคคล" เพื่อวัตถุประสงค์ในการชำระเงิน นี่เป็นสิ่งที่ผิด ผู้ประกอบการแต่ละรายไม่สามารถจ่ายเงินเดือนของตนเองได้ ดังที่ Rostrud กระทรวงการคลังและ Federal Tax Service ได้แสดงไว้ซ้ำแล้วซ้ำเล่า ธนาคารมีสิทธิ์ที่จะปฏิเสธที่จะปฏิบัติตามคำสั่งการชำระเงินดังกล่าวดังนั้นเมื่อโอนเงินให้กับผู้ประกอบการแต่ละรายเพื่อความต้องการส่วนตัวจำเป็นต้องระบุสิ่งนี้:“ การโอน เงินทุนของตัวเอง" หรือ "การออกกองทุนเพื่อความต้องการส่วนบุคคล"
2. โอนเงินสดไปยังบัญชีกระแสรายวันของแต่ละบุคคลและบัตรที่เชื่อมโยงกับบัญชีนั้นในกรณีนี้ผู้ประกอบการจะไม่ถอนเงินสดออกจากบัญชีกระแสรายวันทันที ธนาคารจึงไม่เรียกเก็บค่าธรรมเนียมการถอนเงินสด และไม่จำเป็นต้องเตรียมเอกสารเงินสด จากนั้นเงินจะถูกถอนออกจากบัตรที่ตู้ ATM ตามปกติ
   เป็นสิ่งสำคัญมากที่บัตรที่ถอนเงินเพื่อความต้องการส่วนบุคคลของผู้ประกอบการแต่ละรายจะถูกโอนไปนั้นจะต้องลงทะเบียนในนามของผู้ประกอบการเองและไม่ใช่ในนามของบุคคลอื่นเช่นคู่สมรส หากคุณทำธุรกรรมดังกล่าว เงินที่โอนไปยังบัตรของบุคคลอื่นจะถูกหักภาษีและผู้ประกอบการจะถูกหักภาษีเช่นกัน ตัวแทนภาษีจะต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายและโอนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาให้เป็นงบประมาณ
   โปรดทราบ: หากคุณออกบัตรในธนาคารอื่นที่ไม่ใช่ที่คุณมีบัญชีกระแสรายวัน ในบางกรณีอาจมีการเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นเมื่อโอนเงินไปยังบัตรของคุณในธนาคารอื่น
3. โอนเงินมาที่ เงินฝากธนาคารรายบุคคล.ผู้ประกอบการสามารถมีได้ไม่เพียงแต่บัญชีกระแสรายวันและกระแสรายวันเท่านั้น แต่ยังมีบัญชีออมทรัพย์หรือเงินฝากอีกด้วย คุณสามารถโอนเงินเข้าบัญชีนี้ได้เช่นกัน จากนั้นรับเป็นเงินสดหลังจากปิดการฝากเงิน

ดังนั้นวิธีที่ง่ายที่สุดในการถอนเงินจากผู้ประกอบการแต่ละรายเพื่อความต้องการส่วนบุคคลซึ่งไม่ต้องเสียค่าคอมมิชชั่นในการถอนเงินและการจัดทำเอกสารเงินสดคือ โอนเงินไปยังบัตรของแต่ละบุคคล- นี่คือสิ่งที่เราแนะนำให้กับผู้ใช้ของเรา

คุณวางแผนที่จะเปิดบัญชีปัจจุบันหรือไม่? เปิดบัญชีกระแสรายวันใน ธนาคารที่เชื่อถือได้- Alfa-Bank และรับฟรี:

• เปิดบัญชีฟรี
• บัญชีแรกเป็นสกุลเงินต่างประเทศ
• การรับรองเอกสาร
• ธนาคารทางอินเทอร์เน็ต
• และอีกมากมาย

ค่าคอมมิชชั่นสำหรับการโอนเงินเข้าบัตร

น่าเสียดายที่ธนาคารบางแห่งไม่ต้องการเสียเงิน แทนที่จะคิดค่าคอมมิชชั่นสำหรับการถอนเงินสด ให้เรียกเก็บเงินค่าคอมมิชชั่นจากลูกค้าสำหรับการโอนเงินไปยังบุคคลธรรมดา ในเวลาเดียวกันผู้ประกอบการแต่ละรายจะไม่ถูกแยกออกจากรายชื่อบุคคลเหล่านี้เสมอไปเมื่อโอนเงินจากบัญชีธนาคารไปยังบัตรของตนแม้ว่าบัตรจะออกที่ธนาคารเดียวกันก็ตาม

เมื่อคำนึงถึงสิ่งนี้ เราขอแนะนำให้คุณพิจารณาไม่เพียงแต่ต้นทุนเมื่อเลือกธนาคารสำหรับผู้ประกอบการแต่ละราย แผนภาษีแต่ยังรวมถึงขนาดของค่าคอมมิชชั่นนี้ด้วย ในตารางด้านล่าง เราให้ข้อมูลเกี่ยวกับค่าคอมมิชชั่นสำหรับการโอนไป บัตรส่วนบุคคล IP สำหรับธนาคารขนาดใหญ่บางแห่ง

เงินที่เป็นของ LLC ไม่สามารถถอนออกจากบัญชีเช็คได้อย่างง่ายดาย จะถอนเงินออกอย่างถูกกฎหมายและไม่ต้องเสียเวลามากได้อย่างไร?

มันคือทั้งหมดที่เกี่ยวกับเงิน นักธุรกิจมือใหม่สามารถลืมเรื่องนี้ได้บนเวทีและ Federal Tax Service ... แต่ไม่ช้าก็เร็วผู้เข้าร่วม LLC ต้องเผชิญกับคำถาม: วิธีถอนเงินจากบัญชีกระแสรายวันเพื่อความต้องการส่วนตัว- เหมือนว่าเราทำงาน พัฒนาธุรกิจ หาเงิน แต่เราไม่สามารถได้สิ่งที่เราหามาได้ อนิจจานั่นคือความจริงทั้งหมด

เงินทุนขององค์กรไม่ใช่เงินของผู้ประกอบการ แต่เป็นเงินของสังคม และสังคมสามารถจ่ายเงินให้พวกเขาได้เฉพาะในรูปของเงินเดือนหรือเงินปันผลเท่านั้น นั่นคือสาเหตุที่แนวคิด "เงินสดออกหรือเงินสดออก" ที่ไม่สอดคล้องกันจึงปรากฏขึ้น

ในบทความนี้เราจะดูที่ ตัวเลือกที่เป็นไปได้การดำเนินการถอนเงินออกจากบัญชีปัจจุบันของ LLC ในกรณีนี้เราจะพูดถึงเฉพาะเรื่องทางกฎหมายเท่านั้น วิธีการทางกฎหมายซึ่งจะไม่นำไปสู่ความขัดแย้งกับบริการภาษี

จำเป็นสำหรับนิติบุคคลทุกแห่ง รหัสภาษีกำหนดให้โอนภาษีและเงินสมทบงบประมาณไป แบบฟอร์มที่ไม่ใช่เงินสดไม่รับเงินสดเพื่อการนี้ ดังนั้นจึงเป็นไปไม่ได้ที่จะทำงานได้อย่างสมบูรณ์โดยไม่ต้องเปิดบัญชี ต่างจากผู้ประกอบการแต่ละรายที่ไม่กล้าจำกัดพวกเขาในเรื่องนี้ ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถทำงานได้โดยไม่ต้องมีบัญชีกระแสรายวันและชำระเงินด้วยเงินสดได้อย่างถูกกฎหมาย

แต่ต้องบอกว่าบัญชีกระแสรายวันเป็นเครื่องมือที่สะดวกมากในการทำธุรกิจ ช่วยให้ผู้ประกอบการประหยัดเวลาในการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสดได้อย่างมาก มีข้อดีมากมาย แต่มีข้อเสียเพียงสองประการสำหรับผู้เข้าร่วม LLC: เป็นการยากที่จะถอนเงินออกและมีโอกาสที่จะถูกคว่ำบาตรจากหน่วยงานกำกับดูแลและถูกบล็อกบัญชี การบล็อกบัญชีมักเกิดจากการ ปัญหาภาษีและไม่เกิดขึ้นบ่อยนัก แต่การถอนเงินสดออกจากบัญชีกระแสรายวันของ LLC เป็นเรื่องปกติ

▼ ลองใช้เครื่องคำนวณภาษีธนาคารของเรา:
เลื่อน “ตัวเลื่อน” ขยายและเลือก “ ข้อกำหนดเพิ่มเติม" เพื่อให้เครื่องคิดเลขเลือกข้อเสนอที่เหมาะสมที่สุดสำหรับคุณในการเปิดบัญชีปัจจุบัน ฝากคำขอไว้แล้วผู้จัดการธนาคารจะโทรกลับหาคุณ

LLC สามารถถอนเงินออกจากบัญชีปัจจุบันได้อย่างไร

มีหลายวิธีในการถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC ของคุณ มาดูรายละเอียดแต่ละรายการกัน

1. การจ่ายค่าจ้าง นี่เป็นวิธีที่ง่ายและชัดเจนที่สุด แต่ไม่ใช่วิธีที่ทำกำไรได้มากที่สุด โดยการจ่ายเงินสมทบเข้ากองทุนจากเงินเดือนของคุณ โดยให้รัฐ 13% ในรูปของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คุณจะสูญเสียเงินประมาณหนึ่งในสามของจำนวนเงิน
2. การจ่ายเงินปันผล สมาชิกของบริษัทมีสิทธิได้รับผลกำไรจากกิจกรรมของ LLC สามารถจ่ายเงินปันผลได้จาก กำไรสุทธิและกระจายให้กับผู้เข้าร่วมตามสัดส่วนการถือหุ้นในทุนจดทะเบียน ในกรณีนี้ เราให้ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเพียง 13% แก่รัฐ ข่าวร้ายก็คือสามารถจ่ายเงินปันผลได้ไม่เกินไตรมาสละครั้ง นอกจากนี้ในมาตรา 29 กฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 02/08/1998 ฉบับที่ 14-FZ “ On LLC” มีการห้ามการจ่ายเงินปันผลในหลายกรณี
3. การออกเงินกู้ บริษัทสามารถออกเงินกู้ให้กับใครก็ได้ ให้กับบุคคลรวมทั้งสมาชิกของสังคมด้วย มีการร่างสัญญาเงินกู้ (ควรมีเปอร์เซ็นต์เล็กน้อย) เป็นระยะเวลาอย่างน้อย 10 ปี จริงอยู่ไม่ช้าก็เร็วจะต้องชำระคืนเงินกู้ดังนั้นวิธีการถอนเงินด้วยวิธีนี้จึงดีเฉพาะในกรณีที่มีความจำเป็นเร่งด่วนในการใช้เงินสดเท่านั้น
4. การถอนเงินสำหรับค่าใช้จ่าย ตัวเลือกที่เหมาะสมคือเมื่อ LLC ทำงานเพื่อตนเองหรือซื้อสินค้าโดยจ่ายเงินสดให้คู่สัญญา กรอกเช็คที่ธนาคารเพื่อวัตถุประสงค์ในการชำระเงินคุณสามารถระบุ “ ค่าใช้จ่ายในการดำเนินการ- ข้อเสียคือค่าใช้จ่ายทั้งหมดต้องมีเอกสารประกอบ และธนาคารจะเรียกเก็บค่าคอมมิชชั่นสำหรับการทำธุรกรรม นอกจากนี้ยังจำเป็นต้องปฏิบัติตามมาตรฐานการตัดค่าใช้จ่ายที่กำหนดไว้ในมาตรา 264 รหัสภาษีรฟ.
5. ค่าเดินทาง. เหตุผลที่ดีในการถอนเงินออกจากบัญชีปัจจุบันของคุณ แต่พนักงานจะต้องยื่น รายงานล่วงหน้า- โดยมีพนักงานจำนวนมาก ค่าเดินทางจำนวนเงินต่อเดือนเป็นจำนวนเงินที่ค่อนข้างเหมาะสม

วิธีรับเงินสดที่ระบุไว้สามารถช่วยคุณแก้ปัญหาได้อย่างแน่นอน อย่างไรก็ตาม นักธุรกิจที่มีประสบการณ์แนะนำว่าอย่ารีบหาเงินออกมา แต่ให้พยายามใช้ค่าใช้จ่ายส่วนใหญ่ (รถยนต์ ค่าสื่อสาร การเดินทาง เครื่องใช้ในครัวเรือน ฯลฯ ) เป็นค่าใช้จ่ายของบริษัท ในกรณีนี้ไม่จำเป็นต้องใช้เงินสดมากนัก

สรุปได้ไม่กี่คำ เกี่ยวกับความรับผิดในการทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมายด้วย เงินสด - เจ้าหน้าที่ต้องรับผิดทางอาญาโดยตั้งข้อหาฝ่าฝืนกฎหมายภาษี การหลีกเลี่ยงภาษี การปลอมเอกสาร ฯลฯ ธนาคารสูญเสียใบอนุญาต ปรับหนักและจำคุกเป็นการลงโทษ ดังนั้นจึงเป็นการดีกว่าที่จะไม่ยอมแพ้ต่อการล่อลวงให้เข้าร่วมในชุดค่าผสม "สีเทา" แต่ควรรับรายได้จากธุรกิจผ่านวิธีการทางกฎหมาย

สวัสดี! ในบทความนี้ เราจะบอกคุณว่าเป็นไปได้หรือไม่ที่จะถอนเงินออกจากบัญชีกระแสรายวันของ LLC

วันนี้คุณจะได้เรียนรู้:

1. อนุญาตให้ถอนเงินได้หรือไม่?
2. วิธีถอนเงินอย่างถูกกฎหมาย.
3. ต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในการถอนเงิน?

อาจจำเป็นต้องใช้เงินทุนเพื่อวัตถุประสงค์ใด

เงินที่เก็บไว้ในบริษัทเป็นขององค์กรเอง ไม่ใช่ของผู้ก่อตั้ง ดังนั้นปัญหาการถอนเงินออกอาจกลายเป็นปัญหาได้

องค์กรธนาคารให้บริการบัญชีบริษัทของคุณ แต่ไม่ได้ทำหน้าที่กำกับดูแล ดังนั้น หากคุณกรอกเอกสารทั้งหมดอย่างถูกต้อง คุณน่าจะได้รับเงินตามจำนวนที่ต้องการ

อาจจำเป็นต้องใช้เงินสดเพื่อวัตถุประสงค์ต่างๆ ได้แก่ :

• การจัดซื้อวัสดุในการทำงาน
• การชำระค่าสินค้าให้กับซัพพลายเออร์ที่ไม่ได้ทำงานในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด
• การชำระเงินสำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจและอื่น ๆ

หรือสถานการณ์อาจเกิดขึ้นเมื่อจำเป็นต้องใช้เงินเพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวของผู้ก่อตั้งคนใดคนหนึ่ง

เอกสารที่จำเป็น

กระบวนการรับเงินดำเนินการโดยใช้เช็ค เพื่อจุดประสงค์นี้จะมีการออกสมุดเช็ค

ขั้นตอนการลงทะเบียนใช้เวลาสูงสุด 14 วัน (ขึ้นอยู่กับธนาคาร) และมีราคาไม่แพง คุณยังสามารถใช้บัตรชำระเงินเดบิตได้

พนักงานในองค์กรของคุณจะได้รับเงินสด ในการดำเนินการนี้ เขาเพียงแค่ต้องแสดงหนังสือเดินทางและหนังสือมอบอำนาจเพื่อรับเงิน นอกจากนี้ ไม่ใช่ทุกธนาคารที่ต้องการสิ่งนี้ และตามกฎหมายเงื่อนไขนี้ไม่บังคับ

หากคุณวางแผนที่จะรับ เป็นจำนวนมาก,สั่งเงินสดล่วงหน้า แต่ในทางกลับกันในสถานการณ์เช่นนี้ขนาด ค่าคอมมิชชั่นธนาคารมักจะต่ำกว่า

หลังจากที่คุณได้รับเงินแล้ว ให้ใช้ประโยชน์จากมัน ใบเสร็จรับเงิน- ในวันเดียวกันนั้นจงมอบให้แก่บุคคลที่ท่านรับไว้

ในกรณีนี้ พื้นฐานในการออกจะเป็น:

• – หากจำเป็นต้องใช้เงินทุนเพื่อการใช้ในครัวเรือน ความต้องการหรือค่าใช้จ่ายในการเดินทาง
• ชีต - หากมีการสนทนาเกี่ยวกับการรับหรือ

คุณจะถอนเงินออกอย่างถูกกฎหมายได้อย่างไร?

ก่อนอื่นคุณต้องถอนเงินออกจากบัญชีปัจจุบันของ LLC อย่างถูกกฎหมายเพื่อให้ค่าใช้จ่ายที่คุณวางแผนจะใช้จะเชื่อมโยงกับกิจกรรมจริงของบริษัทของคุณ

มีรายการค่าใช้จ่ายหลายรายการที่ไม่ทำให้เกิดคำถามจากมุมมองทางกฎหมาย

1. การออกเงินเดือน

กฎหมายไม่ได้ห้ามการจ่ายเงินสดผ่านเครื่องบันทึกเงินสด อย่างไรก็ตาม องค์กรจำนวนมากยังคงต้องการให้เงินแก่พนักงานด้วยวิธีนี้

นี่คือที่สุด ตัวเลือกที่สะดวกเพื่อถอนเงินอย่างถูกกฎหมาย แน่นอนว่า หากคุณจ่ายเงินให้พนักงานตรงเวลาและเต็มจำนวน

รายการค่าใช้จ่ายนี้ไม่จำกัดจำนวนและความถี่ในการชำระ ซึ่งสำคัญอย่างยิ่งหากกรรมการเป็นทั้งพนักงานและเจ้าของบริษัท

แต่อย่าลืมว่าต้องมีเอกสารทั้งหมดตามการคำนวณเงินเดือน

2. ผ่านข้อตกลงกับผู้ประกอบการรายบุคคล

วิธีการนี้ถูกกฎหมายและด้วย แผนการฉ้อโกงไม่ได้เชื่อมต่อแต่อย่างใด

ประกอบด้วยสิ่งต่อไปนี้: คุณทำข้อตกลงกับเจ้าของโดยทำงานที่ 6%
ในกรณีนี้ ผู้ประกอบการแต่ละรายจะให้บริการบางอย่างแก่บริษัทของคุณ:

• จัดหาอาคาร อุปกรณ์ หรือการขนส่งให้เช่าแก่คุณ
• โอนสิทธิ์ในการใช้โลโก้ให้กับบริษัทของคุณ (ภายใต้ข้อตกลงใบอนุญาต)
• ค้นหาลูกค้าสำหรับบริษัทของคุณ (โดย ข้อตกลงตัวแทน) และอื่นๆ

สิ่งเดียวคือคุณต้องมีเอกสารยืนยันการให้บริการ ส่วนใหญ่มักเป็นสัญญาและการให้บริการ

3. เงินปันผล

เนื่องจากผู้ก่อตั้งได้จัดตั้งธุรกิจเพื่อสร้างรายได้ พวกเขาจึงมีสิทธิได้รับเงินปันผลทุกประการ

ในกรณีนี้ต้องเป็นไปตามเงื่อนไขสองประการ:

• สามารถชำระเงินได้ไตรมาสละครั้ง
• ขั้นแรกจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องเพิ่ม 13% จากบัญชีของ LLC ของคุณ

4.ความต้องการทางเศรษฐกิจของบริษัท

บทความนี้รวมไปถึงการเข้าซื้อกิจการมากที่สุด สินค้าที่แตกต่างกัน: จาก เครื่องเขียนไปจนถึงอุปกรณ์ราคาไม่แพง (ราคาไม่ควรเกิน 100,000 รูเบิล)

นอกจากนี้ยังอาจรวมถึงการชำระเงินค่าเช่ายานพาหนะ การชำระค่าจัดทำรายงาน และการดำเนินการซ่อมแซมอย่างปลอดภัย สิ่งสำคัญคือการจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

นอกจากนี้ยังมีความแตกต่างที่สำคัญที่นี่:หากคุณได้รับเงินสำหรับรายการต้นทุนนี้ องค์กรธนาคารจะเรียกเก็บค่าคอมมิชชันจากคุณ ขนาดของมันแตกต่างกันไปตั้งแต่ 0.1 ถึง 1% ของจำนวนเงินที่ออก นอกจากนี้คุณต้องยืนยันค่าใช้จ่ายด้วยการกระทำเช็คและใบแจ้งหนี้

5. การชำระค่าเดินทาง

เหตุผลที่ดีมากในการรับเงินสด แต่เงินเหล่านี้สามารถออกให้กับพนักงานของบริษัทเท่านั้น และเงินที่เขาไม่ได้ใช้จะต้องไม่เพียงส่งคืนที่โต๊ะเงินสดเท่านั้น แต่ยังต้องเขียนรายงานล่วงหน้าด้วย

โปรดทราบว่ายังมีข้อผิดพลาดอยู่บ้าง แม้ว่าขณะนี้บริษัทต่างๆ จะได้รับอนุญาตตามกฎหมายให้กำหนดวงเงินเบี้ยเลี้ยงรายวันของตนเองได้ แต่มีเพียง 700 รูเบิลเท่านั้นที่ไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ข้อ 3 ของมาตรา 217 ของรหัสภาษี) ซึ่งมีไว้สำหรับการเดินทางเพื่อธุรกิจภายในรัสเซียและ 2,500 รูเบิลหากพนักงาน ถูกส่งไปต่างประเทศ

นอกจากนี้เบี้ยเลี้ยงรายวันที่เกินขีดจำกัดยังขึ้นอยู่กับเบี้ยประกันด้วย จริงอยู่ พวกเขาได้รับการยกเว้นไม่ต้องจ่ายเงินสมทบค่าเสียหาย

นอกจากนี้ใน บังคับพนักงานจะต้องชี้แจงและจัดทำเอกสารวัตถุประสงค์ของการเดินทางที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาของบริษัท กล่าวอีกนัยหนึ่งพิสูจน์ลักษณะธุรกิจของการเดินทางเพื่อธุรกิจ

6. การสมัครสินเชื่อ
บริษัทมีสิทธิ์ที่จะให้เงินจากบัญชีของตนแก่ทั้งบุคคลและองค์กรอื่น ๆ ในรูปแบบของเงินกู้

จริงอยู่ที่ในสถานการณ์ที่สองการชำระเงินจะต้องไม่ใช่เงินสด แต่ในกรณีแรกจะไม่มีปัญหา

คุณสามารถออกเงินกู้ให้กับพนักงานของคุณในช่วงระยะเวลาใดก็ได้ตามข้อตกลงกับพนักงานเอง

คุณสามารถออกเงินกู้โดยไม่มีดอกเบี้ยได้ แต่คุณยังคงต้องจ่ายภาษี นี่เป็นเพราะความจริงที่ว่าดอกเบี้ยที่ยังไม่เกิดขึ้นนั้นเป็นรายได้ดังนั้นจึงต้องเสียภาษี

ดังนั้นจึงเป็นการดีกว่าที่จะกู้ยืมเงินพร้อมดอกเบี้ยเพื่อจะได้ไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 35%

แต่ในกรณีนี้ จะต้องคำนึงถึงสิ่งต่อไปนี้ด้วย: ถ้า อัตราดอกเบี้ยที่ระบุในสัญญาน้อยกว่า 2/3 ของอัตราการรีไฟแนนซ์ จากนั้น พนักงานจะได้รับรายได้ - ผลประโยชน์ที่สำคัญจากการออมดอกเบี้ย จะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 35%

วิธีการถอนเงินที่ไม่เหมือนใครคือการโอนเงินจากบัญชีไปยังบัตรของผู้จัดการ จากนั้นถอนเงินผ่านตู้ ATM แต่ องค์กรธนาคารพวกเขายังถือว่าเป็นการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด

นอกเหนือจากตัวเลือกที่เรากล่าวถึงข้างต้นแล้ว ยังมีแผนการถอนเงินที่ผิดกฎหมายอีกด้วย เราจะไม่พูดถึงพวกเขา เราจะทราบเพียงว่าหากมีการระบุโครงการดังกล่าวก็จะเต็มไปด้วยปัญหาร้ายแรง

บทสรุป

เราพิจารณาตัวเลือกในการถอนเงินจากบัญชีกระแสรายวันของบริษัท ทั้งหมดสามารถใช้ร่วมกันได้ แต่ขอแนะนำให้ปรึกษากับนักบัญชีที่มีความสามารถเพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาด เขาจะบอกคุณด้วยว่าวิธีใดปลอดภัยที่สุด

การถอนเงินสดคืออะไร? การถอนเงินออกจากบัญชีของบุคคล ผู้ประกอบการเอกชน บริษัทหรือองค์กรเพื่อการใช้งานจริง มีแนวคิดในการถอนเงินออก

มาตรา 198 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียกำหนดบทลงโทษสำหรับการละเมิดขั้นตอนการขึ้นเงินเนื่องจากสิ่งนี้นำไปสู่การปกปิดจากการจ่ายภาษี

การถอนเงินสดจากบัญชีธนาคารเกิดขึ้นเป็นประจำ เศรษฐศาสตร์ของรัฐวิสาหกิจที่ไม่มี เงินจริงย่อมดำรงอยู่ไม่ได้ เพราะค่าตอบแทนของงานที่ทำไป วัสดุก่อสร้างและส่วนประกอบทำเพื่อชำระด้วยเงินสด

ถอนเงินโดยใช้ตู้เอทีเอ็ม จำนวนเล็กน้อยบุคคลธรรมดา สำหรับผู้ประกอบการและองค์กรที่เกี่ยวข้องกับธนาคารหรือบริษัทในการขึ้นเงิน ระดับความรับผิดจะถูกกำหนดตามมาตรา 4 ฉบับที่ 199 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย

การฟอกเงินและการฟอกเงินเป็นสิ่งที่แตกต่างกันโดยสิ้นเชิง สำหรับการฟอกเงิน ผู้กระทำผิดจะถูกลงโทษตามมาตรา ลำดับที่ 174 แห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซีย ในการดำเนินการนี้ กระแสการเงินไปในทิศทางตรงกันข้าม

เงินสดที่ได้รับอันเป็นผลมาจากอาชญากรรมทางเศรษฐกิจหรือทางอาญาจะถูกโอนเข้าบัญชีธนาคารเพื่อถูกต้องตามกฎหมาย

สิ่งที่ทั้งการฟอกเงินและการดำเนินการถอนเงินมีเหมือนกันคือแผนการเหล่านี้ละเมิดกฎหมายของรัฐบาลและเป็นอันตรายต่อเศรษฐกิจของประเทศ

การไหลเวียนของเงินทุนที่ผิดกฎหมายนำไปสู่การแพร่กระจายของแผนการทุจริตในประเทศความยากจนในระดับภูมิภาคหรือ งบประมาณของรัฐบาลกลาง, ขาด เงินบำนาญผู้ที่ได้รับค่าจ้างเป็นเงินสด “เป็นซอง”

สำหรับองค์กรที่ร่วมมือกับเทศบาลและ บริการของรัฐการถอนเงินออกถือเป็นการขโมยเงินของรัฐบาลกลาง แม้ว่าจะมีการกำหนดขึ้นตามกฎหมายก็ตาม ความรับผิดทางอาญาสำหรับอาชญากรรมนี้

องค์กรตรวจสอบไม่สามารถห้ามการออกเงินได้อย่างสมบูรณ์ แต่หน่วยงานกำกับดูแลจะตรวจสอบอย่างรอบคอบ การดำเนินงานด้านการธนาคารเพื่อดำเนินการโดยคำนึงถึงกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย

ผู้ประกอบการเอกชนและผู้จัดการบริษัทให้เหตุผลในการฉ้อโกงที่ผิดกฎหมาย ภาระภาษีและความปรารถนาที่จะจ่ายค่าจ้างพนักงานตรงเวลาและเข้า ขนาดที่ต้องการเนื่องจากผู้รับจ้างทำงานโดยไม่ได้จดทะเบียนอย่างเป็นทางการ

นอกจากนี้ยังใช้เงินสดในการจัดหาวัสดุการผลิตอย่างต่อเนื่องและแก้ไขปัญหาในสภาพแวดล้อมของระบบราชการ

ในตอนแรก ทุกอย่างดูราวกับว่าการถอนเงินที่จำเป็นสำหรับผู้จัดการนั้นถูกกฎหมายอย่างสมบูรณ์ เนื่องจากไม่มีการฉ้อโกงที่ชัดเจนกับเงินที่ยืมมา

บุคคลหรือหัวหน้าของบริษัทถอนเงินออกจากบัญชีหลังจากลงนามในเอกสารการชำระเงิน แต่คุณยังต้องอธิบายความถูกต้องตามกฎหมายของการดำเนินการนี้ผ่านทางธนาคาร

คุณสามารถถอนเงินออกจากบัญชีของคุณได้โดยไม่ละเมิดกฎหมาย สหพันธรัฐรัสเซียแต่ขั้นตอนนี้จะนำไปสู่การเพิ่มค่าใช้จ่ายและต้นทุนขององค์กรโดยสมมติในภายหลังและการลดภาษี

องค์กรลดตัวบ่งชี้กำไรลงอย่างมาก เพิ่มต้นทุนการชำระค่าบริการที่ไม่มีอยู่จริง และจำนวนภาษีก็น้อยลงตามไปด้วย

เจ้าของบริษัทหนึ่งวันมีส่วนเกี่ยวข้องกับการขึ้นเงินอย่างผิดกฎหมาย ซึ่งจะได้รับส่วนแบ่งรายได้หลังจากสิ้นสุดโครงการน้อยกว่าหากหัวหน้าองค์กรจ่ายภาษีให้กับรัฐ

อย่างไรก็ตาม ทั้งสองฝ่ายในการทำธุรกรรมลืมไปว่าพวกเขากำลังละเมิดกฎหมายตามประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งกำหนดบทลงโทษสำหรับเรื่องนี้

แผนการบางอย่างถูกใช้โดยใช้เอกสารปลอม โดยไม่ต้องมีคนกลางเข้ามาเกี่ยวข้อง โดยทั่วไปมีหลายรูปแบบและสำนักงานสรรพากรทราบอยู่แล้ว แต่บางโครงการก็มีความแตกต่างเฉพาะขึ้นอยู่กับความเชี่ยวชาญของบริษัทหรือโปรไฟล์การผลิต

แผนการหลอกลวงมาตรฐานสำหรับการถอนเงินสดที่ผิดกฎหมาย:

• ผ่านบุคคลที่สมมติขึ้น
• การมีส่วนร่วมของพนักงานธนาคาร
• ดึงดูดบริษัทเชลล์
• การใช้เอกสารเท็จของพลเมืองแบบสุ่ม
• การใช้ใบรับรองที่มีวัตถุประสงค์เพื่อรับทุนการคลอดบุตร

ผู้ประกอบการแต่ละรายมักถูกใช้เป็นผู้ฉ้อโกง บทบาทของตนในโครงการนี้ยากต่อการให้คำจำกัดความและระบุตัวตน

บริษัท เชลล์หนึ่งวันหายตัวไปทันทีหลังจากการทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมาย แต่บุคคลธรรมดาในกรณีที่ดำเนินการกับสำนักงานตรวจภาษีจะยังคงอยู่และยืนยันงานของเขาที่เขาได้รับเงิน

แต่ถ้า บริการด้านภาษีพิสูจน์ความเท็จของเหตุการณ์เหล่านี้จากนั้นในท่าเรือในห้องพิจารณาคดีจะไม่เพียงมีหัวหน้าวิสาหกิจเท่านั้นที่หลบเลี่ยงภาษี แต่ยังรวมถึง จ้างตัวเองซึ่งเห็นด้วยกับข้อเสนอในการจ่ายเงินผ่านผู้ประกอบการแต่ละรายโดยไม่ได้ตั้งใจซึ่งผลที่ตามมาก็จะส่งผลกระทบต่อเขาเช่นกัน

ในการถอนเงิน จะมีการจัดทำข้อตกลงระหว่างองค์กรและผู้ประกอบการแต่ละราย โดยจะมีการว่าจ้างผู้ประกอบการแต่ละรายเพื่อให้บริการต่างๆ มากมาย ซึ่งหลายบริการยากต่อการติดตาม เช่น

• การตั้งค่าอุปกรณ์ก่อนเริ่มใช้งาน
• การขนส่งสินค้า
• การศึกษาการให้คำปรึกษาการฝึกอบรม

แทบจะเป็นไปไม่ได้เลยที่จะระบุความจริงที่ว่างานเหล่านี้ได้ดำเนินการไปแล้วหากหนึ่งหรือสองเดือนผ่านไปหลังจากการลงนามในพระราชบัญญัติและเงินถูกโอนเข้าบัญชีของผู้ประกอบการเอกชน

หากมีผู้เห็นเหตุการณ์ไม่ยืนยันการทำงานตาม พ.ร.บ. ที่ได้รับอนุมัติและลงนามแล้วจะมีการลงโทษตามกฎหมาย

การถอนเงินผ่านผู้ประกอบการรายย่อยปลอมนั้นมีผลกำไร เนื่องจากผู้ประกอบการรายบุคคลสามารถจัดการเงินทุนจากเขาได้ บัญชีธนาคารในรูปแบบใด ๆ

สำหรับการตรวจสอบ ค่าใช้จ่ายเป็นองค์ประกอบทั้งหมด ดังนั้นการถอนเงินให้กับผู้ประกอบการเอกชนจึงไม่ใช่ปัญหาเฉพาะ

เขามอบให้หัวหน้าองค์กร จำนวนเงินที่ต้องการโดยคงดอกเบี้ยที่ตกลงกันไว้ก่อนหน้านี้

คุณสามารถรับเงินสดภายในได้ บริษัทของตัวเองโดยไม่ผ่านคนกลาง ในแง่ของการดำเนินการ โครงการนี้ค่อนข้างซับซ้อนกว่า แต่ในกรณีนี้ ผู้จัดการจะได้รับเงินทั้งหมด และเขาจะไม่ต้องแบ่งปันกับใครเลย

วิสาหกิจ LLC สามารถใช้โครงร่างต่อไปนี้:

• การโอนผู้ประกอบการรายบุคคล ค่าใช้จ่ายที่สูงเกินจริง
• ผู้จัดการออกเงินกู้ระยะยาว
• การจ่ายเงินปันผล;
• ผ่านบัตรเดบิต
• ผ่านผู้ที่ได้รับเงินเข้าบัญชี

การกล่าวเกินจริงของต้นทุนรวม

ตัวอย่างเช่น บริษัทซื้อคูปองเชื้อเพลิงจำนวนมากโดยการโอนเงินผ่านธนาคารสำหรับการใช้งานยานพาหนะ

อย่างไรก็ตาม สำนักงานภาษีฉันคุ้นเคยกับวิธีนี้มานานแล้วเนื่องจากมีการใช้โครงร่างดังกล่าวมาเป็นเวลานาน- ฝ่ายบริหารจะได้รับการประเมินค่าปรับร้ายแรงตามมาตราแห่งประมวลกฎหมายอาญาของรัสเซีย

ในโครงการประมวลผลสินเชื่อจะไม่มีการถอนเงินเช่นนี้เนื่องจากหัวหน้าขององค์กรได้รับเงินกู้ยืมเป็นเงินสดประมวลผลภายใต้ ดอกเบี้ยขั้นต่ำหรือไม่มีพวกเขาเลย

เมื่อใช้โครงการนี้ จำนวนภาษีจะลดลง- ตามมาตรฐานทางกฎหมาย การดำเนินการนี้มีข้อขัดแย้งเนื่องจากมีระบุไว้ สินเชื่อปลอดดอกเบี้ยตามด้วยการฝากเงินเข้าเงินฝากธนาคารในระยะยาว

ในโครงการนี้ไม่จำเป็นต้องเกี่ยวข้องกับหุ่นเชิดหรือญาติสนิทเนื่องจากการออกเงินกู้เพื่อซื้อรถยนต์หรืออสังหาริมทรัพย์ไม่ขัดต่อกฎหมาย

การได้รับเงินกู้จากกองทุนของบริษัทเป็นเวลานานไม่ขัดต่อกฎหมายหากบริษัทมีผู้ก่อตั้ง

ก่อน การตรวจสอบภาษีเงินจำนวนนี้ไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากไม่ถือเป็นกำไรเนื่องจากกองทุนเหล่านี้เป็นเครดิตส่วนบุคคล บัญชีธนาคารคุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับพวกเขา

จริงอยู่ที่เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาเงินกู้จะต้องชำระคืนจำนวนเงินกู้ แต่ในช่วงเวลานี้การเปลี่ยนแปลงร้ายแรงดังกล่าวอาจเกิดขึ้นจนมูลค่าของเงินที่นำขึ้นเงินอาจลดลงเนื่องจากอัตราเงินเฟ้อหรือบริษัทจำกัดความรับผิดจะประกาศตัวเอง ล้มละลาย.

การคำนวณเงินปันผล

ตามกฎหมายแล้ว ผู้เข้าร่วม LLC จะได้รับอนุญาตให้จ่ายเงินปันผลให้กับฝ่ายบริหารของบริษัทและตนเองได้

มักใช้โครงการนี้เนื่องจากหลังจากได้รับเงินสดในรูปของเงินปันผลจำนวนภาษีที่จ่ายจะน้อยกว่าจำนวนกำไรที่คำนวณเป็นหนี้สินภาษี

ในบรรดาหัวหน้าผู้ประกอบการรายย่อยและผู้ประกอบการรายใหญ่ วิธีนี้เป็นที่นิยม

องค์กรออกเงินกู้ยืมให้กับบุคคลซึ่งจะต้องชำระคืนภายในระยะเวลาที่กำหนด เงินจะถูกโอนกลับผ่านโต๊ะเงินสดของบริษัท

หากไม่เกิดขึ้นก็จะไม่ได้รับเงินที่ได้รับคืน ผู้รับผิดชอบจ่ายภาษีจากรายได้ เพื่อไม่ให้จ่ายเงิน ฝ่ายบริหารจะกู้ยืมเงินครั้งที่สอง โดยครอบคลุมจำนวนเงินกู้ยืมครั้งแรก

เมื่อชำระหนี้แล้ว คุณสามารถดำเนินการดังกล่าวต่อไปได้อย่างไม่มีกำหนด จากมุมมองของกฎหมาย ทั้งหมดนี้ถูกกฎหมายอย่างแน่นอน

การถอนเงินออกจากบัญชีผ่านบัตรของบุคคลนั้นดำเนินการโดยการซื้อที่ถูกต้อง บัตรธนาคารหรือผ่านเอกสารด้วยความช่วยเหลือของพนักงานธนาคาร (ผู้สมรู้ร่วมคิด) โดยใช้รายละเอียดของผู้เสียชีวิตหรือเอกสารที่ไม่มีอยู่จริงที่หมดอายุ

ความหมายของการดำเนินการเหล่านี้คือการแบ่งจำนวนเงิน- ตาม กฎหมายรัสเซียธนาคารจะต้องรายงานต่อ Rosfin เพื่อติดตามการกระทำทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับจำนวนเงินทางการเงินที่เกิน 600,000 รูเบิล

เพื่อหลอกลวงด้วย เป็นจำนวนมากไม่ได้สังเกตเห็นได้ชัดเจนเมื่อเทียบกับเบื้องหลังของการดำเนินงานอื่น ๆ ผู้ก่อตั้งใช้บริษัทหนึ่งวันโดยมีพนักงานจำนวนมากที่ไม่มีพนักงานอยู่จริง

ผู้อำนวยการขององค์กรนี้มีอยู่บนกระดาษเท่านั้น และเอกสารนั้นเป็นของปลอม- ก่อนที่จะให้เครดิตแก่บริษัทหนึ่งวัน ผู้จัดการจะโอนเงินเดือนให้กับพนักงานสมมติ

เนื่องจาก ปริมาณมาก บัตรเดบิตคุณสามารถถอนเงินสดได้มากถึง 10 ล้านรูเบิล การดำเนินการสามารถทำได้หลายครั้งโดยถอนเงินจำนวนมหาศาล

เพื่อจุดประสงค์นี้จึงไม่ได้ใช้ของปลอมเสมอไป บัตรธนาคารการหลอกลวงยังสามารถดำเนินการผ่าน คนจริงตราบใดที่เขามีใบรับรอง IP

การถอนเงินอย่างผิดกฎหมายผ่านผู้เข้าร่วมจริงหรือปลอมในการฉ้อโกง ส่งผลให้รายได้ทางการเงินลดลงในงบประมาณของเทศบาลหรือของรัฐ

อะไรคือผลที่ตามมาของการระบุกลุ่มอาชญากร และการลงโทษสำหรับการถอนเงินจะถูกกำหนดให้กับผู้จัดงานและผู้กระทำผิด?

มาตราแห่งประมวลกฎหมายอาญาของสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับนิติบุคคลและบุคคลมีหน้าที่รับผิดชอบในการถอนเงินในปี 2562 ดังต่อไปนี้

หากจำนวนเงินที่ซ่อนอยู่มากกว่า 10% ของจำนวนเงินทั้งหมด จำนวนภาษีจากนั้นจำเลยต้องเผชิญกับ:

• ปรับ 100 ถึง 300,000 รูเบิล;
• การจับกุมผู้ถูกกล่าวหานานถึงหกเดือน
• การบังคับใช้แรงงานนานถึง 1 ปี
• จำคุก 1 ปี

หากการหลอกลวงเกี่ยวข้องกับจำนวนเงินมากกว่า 20% ของจำนวนภาษีทั้งหมด ค่าปรับจะเป็น 500,000 รูเบิลอยู่แล้ว และโทษจำคุกจะเพิ่มขึ้นเป็น 3 ปี

สำหรับผู้ประกอบการเอกชนที่ถอนเงินสดดังกล่าวเป็นครั้งแรกและชำระค่าภาษีและค่าปรับเต็มจำนวน กฎหมายรัสเซียกำหนดให้ได้รับการยกเว้นจากความรับผิด

คุณสามารถถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC ได้ก็ต่อเมื่อมีเหตุผลและคำนึงถึงข้อกำหนดทางกฎหมาย ตามกฎแล้วประเด็นของการดำเนินการตามขั้นตอนนี้เป็นที่สนใจของนักธุรกิจที่ต้องการถอนกำไรที่ได้รับอันเป็นผลมาจากกิจกรรมของพวกเขาจากสินทรัพย์หมุนเวียน

LLC ซึ่งแตกต่างจากผู้ประกอบการรายบุคคลมีสถานะเป็นนิติบุคคล ดังนั้นการโอนเงินจึงไม่เข้าบัญชีของผู้ก่อตั้ง บริษัท แต่ไปที่บัญชีขององค์กร นี่คือจุดที่ความยากลำบากในการถอนเงินอยู่ ในการถอนเงินที่เป็นขององค์กร ความปรารถนาของผู้เข้าร่วมของบริษัทเพียงอย่างเดียวนั้นไม่เพียงพอ สามารถทำได้ก็ต่อเมื่อ เหตุผลทางกฎหมาย.

คุณสามารถเรียนรู้วิธีถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC อย่างถูกกฎหมายได้จากบทความนี้ เนื้อหาประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการถอนเงินสำหรับความต้องการส่วนบุคคลของผู้ประกอบการ เช่นเดียวกับเงินเดือน สินเชื่อ ค่าใช้จ่าย และความต้องการอื่น ๆ

การถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC และผู้ประกอบการแต่ละราย: คุณสมบัติและความแตกต่างที่สำคัญ

แม้ว่าข้อเท็จจริงที่ว่า LLC และผู้ประกอบการรายบุคคลจะเป็นรูปแบบที่เหมาะสมที่สุดในการจัดกิจกรรมสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก แต่รูปแบบองค์กรและกฎหมายเหล่านี้มีความแตกต่างหลายประการ ดังนั้นผู้ประกอบการแต่ละรายซึ่งแตกต่างจาก LLC จึงไม่มีสถานะเป็นนิติบุคคล ในแง่หนึ่งสิ่งนี้ทำให้การทำธุรกิจยุ่งยากเนื่องจากกฎหมายกำหนดไว้ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับนิติบุคคล ข้อกำหนดเพิ่มเติมในทางกลับกันก็ให้โอกาสมากขึ้น ไม่มีความลับใดที่ LLC จะน่าดึงดูดใจมากกว่า บริษัทขนาดใหญ่ดังนั้นเขาจึงมีโอกาสที่ดีกว่าในการสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจที่ทำกำไรได้

นอกจากนี้ผู้ก่อตั้ง LLC ไม่มีโอกาสในการถอนเงินออกจากบัญชีของบริษัทได้อย่างอิสระ ผู้ประกอบการแต่ละรายสามารถถอนเงินที่อยู่ในบัญชีของตนได้ตลอดเวลาและเพื่อวัตถุประสงค์ใดก็ได้

ข้อจำกัดที่จัดตั้งขึ้นสำหรับ LLC นั้นมีเหตุผลดังต่อไปนี้:

• ตามกฎหมายแพ่ง เงินที่อยู่ในบัญชีปัจจุบันของ LLC เป็นทรัพย์สินของบริษัทนี้ ไม่ใช่ของผู้ก่อตั้ง ด้วยเหตุนี้ มีเพียงนิติบุคคลเท่านั้นที่มีสิทธิ์จำหน่ายผลกำไร ผู้ก่อตั้งรวมถึงตัวแทนระดับบริหารไม่มีสิทธิ์ดังกล่าว
• ตามบรรทัดฐานของประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียองค์กรมีสิทธิในการผลิต ธุรกรรมการชำระบัญชีในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสดเท่านั้น ข้อยกเว้นคือกรณีที่จำนวนเงินโอนไม่เกิน 100,000 รูเบิล เงินที่ได้รับจาก LLC เพื่อชำระค่าสินค้าและบริการจะต้องฝากเข้าบัญชีขององค์กรผ่านธนาคาร ควรสังเกตว่ากฎหมายอนุญาตให้องค์กรมีโอกาสเก็บเงินสดจำนวนหนึ่งและเงินส่วนเกิน ขีดจำกัดที่กำหนดไว้เมื่อสิ้นสุดวันทำการควรฝากเข้าบัญชีของบริษัท ข้อกำหนดนี้ประดิษฐานอยู่ในคำสั่งพิเศษของธนาคารกลางที่ควบคุมขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสด…”

หากจำเป็น คุณสามารถถอนเงินที่อยู่ในบัญชีขององค์กรออกได้ สามารถทำได้เมื่อใดและอย่างไร โปรดอ่านต่อ

เหตุผลในการถอนเงินที่เป็นขององค์กร

แม้ว่าจะมีข้อจำกัดที่กำหนดโดยธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและหน่วยงานที่ได้รับอนุญาตอื่นๆ แต่ก็ยังสามารถถอนเงินออกจากบัญชี LLC ได้ มีบรรทัดฐานทางกฎหมายพิเศษซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อควบคุมและชี้แจงขั้นตอนในการดำเนินการตามขั้นตอน

ดังนั้นคุณสามารถถอนเงินที่เป็นของ LLC ได้อย่างถูกกฎหมายในกรณีต่อไปนี้:

1. สำหรับค่าตอบแทนของพนักงานขององค์กร (การจ่ายค่าจ้าง) เช่นเดียวกับการจ่ายเงินตามกฎระเบียบทางสังคม
2. เพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายขององค์กร
3. เพื่อชำระค่าเดินทาง
4. เพื่อกระจายเงินทุนประเภทกำไรสุทธิระหว่างสมาชิกของบริษัท (เพื่อความต้องการส่วนตัว) ตามกฎหมายของรัฐบาลกลาง "On LLC" ผู้ก่อตั้ง บริษัท มีสิทธิ์ในการกระจายผลกำไรที่องค์กรได้รับโดยคำนึงถึงขนาดของหุ้น
5. เพื่อออกเงินกู้ให้กับบุคคล

ใส่ใจ! หากจำเป็นต้องถอนเงินทุนเพื่อชดใช้ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นโดยองค์กรในการดำเนินธุรกิจจะต้องจัดทำเอกสารความเป็นไปได้ของการดำเนินการนี้ ในกรณีนี้ เรากำลังพูดถึงเอกสารวัสดุสิ้นเปลืองที่เกี่ยวข้อง

การใช้วิธีอื่นในการถอนเงินที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมที่ผิดกฎหมาย รวมถึงการสรุปธุรกรรมในจินตนาการและที่เกิดขึ้นจริง ถือเป็นการละเมิดกฎหมายและส่งผลให้บุคคลที่มีความผิดต้องรับผิดทางกฎหมาย

ให้เราดูรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการถอนเงินจากบัญชีปัจจุบันของ LLC ที่นำเสนอก่อนหน้านี้ บ่อยครั้งที่การถอนเงินสดเกิดขึ้นเพื่อจ่ายเงินให้กับพนักงานขององค์กร การจ่ายค่าจ้างเป็นไปตามกฎหมายแรงงาน โดยผู้รับเป็นพนักงานที่จดทะเบียนอย่างเป็นทางการกับบริษัท

การยืนยันการจ้างงานอย่างเป็นทางการของบุคคลที่ให้สิทธิ์ในการรับเงินเดือนคือความพร้อมของเอกสารที่เหมาะสม

ซึ่งรวมถึง:

• ข้อตกลงแรงงาน
• สมุดงาน
• คำสั่งการจ้างงาน

รายการที่นำเสนอยังไม่ครบถ้วนสมบูรณ์ เอกสารเกี่ยวกับบุคลากรประกอบด้วยเอกสารที่มีข้อมูลที่เกี่ยวข้องและเกี่ยวข้องกับคดี

ค่าจ้างพนักงานของบริษัทจะถูกเก็บภาษี ในกรณีนี้วิธีการชำระเงินไม่ว่าจะเป็นเงินสดหรือการโอนเงินเข้าบัตรก็ไม่สำคัญ ตาม กฎหมายภาษีขนาด ภาษีเงินได้คือ 13% ของเงินเดือน นอกเหนือจากภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาแล้ว เงินที่มีวัตถุประสงค์เพื่อจ่ายเบี้ยประกันจะถูกหักออกจากเงินเดือน บน ในขณะนี้จำนวนเงินที่ชำระคือประมาณ 30%

การหลีกเลี่ยงภาษีและอื่นๆ ค่าธรรมเนียมบังคับมีโทษตามกฎหมาย

การถอนเงินเพื่อวัตถุประสงค์ในการกระจายผลกำไร

พื้นฐานทางกฎหมายอีกประการหนึ่งสำหรับการถอนเงินสดคือการกระจายผลกำไรระหว่างผู้ก่อตั้งบริษัท ผู้ก่อตั้งแต่ละคนมีส่วนแบ่งของตนเองในทุนจดทะเบียนของ LLC ตามสัดส่วนของจำนวนเงินที่ใช้ในการจำหน่าย

ข้อมูลเกี่ยวกับขนาดหุ้นของผู้เข้าร่วมบริษัทมักจะอยู่ในเอกสารกฎบัตร

ในระหว่างการดำเนินการตามขั้นตอนต้องคำนึงถึงความแตกต่างดังต่อไปนี้:

• มีการถอนเงินเพื่อกระจายผลกำไร กำหนดเวลาที่กำหนดและหลังจากช่วงระยะเวลาหนึ่ง เช่น ไตรมาสละครั้ง ครึ่งปี หรือปี ผู้ก่อตั้ง LLC มีสิทธิ์กำหนดความถี่โดยอิสระ พวกเขายังมีอำนาจในกำหนดเวลาและวิธีการชำระเงิน
• ในบางกรณี LLC ไม่มีสิทธิ์ในการแจกจ่ายและจ่ายผลกำไร เหตุผลทางกฎหมายสำหรับข้อ จำกัด นี้ตลอดจนเงื่อนไขสำหรับการบังคับใช้นั้นได้กำหนดไว้ในกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 14

ใส่ใจ! กำไรถูกจัดประเภทเป็นรายได้ และดังนั้นจึงต้องเสียภาษีด้วย สำหรับผู้พักอาศัยในสหพันธรัฐรัสเซียขนาด มาตรฐานภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา,13% ชาวต่างชาติต้องจ่ายเพิ่มนิดหน่อย,15%.

วิธีการถอนเงินเพื่อออกเงินกู้ให้กับบุคคล

ตามบรรทัดฐานของกฎหมายแพ่ง LLC มีสิทธิ์ออกเงินกู้ให้กับทั้งบุคคลและ นิติบุคคล- หากผู้ยืมเป็นองค์กร เงินจะถูกโอน ไม่ใช่เงินสดไปยังบัญชีกระแสรายวันของผู้กู้ สามารถให้สินเชื่อแก่บุคคลเป็นเงินสดได้

เงื่อนไขและขั้นตอนในการดำเนินการตามขั้นตอนนั้นกำหนดโดยประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียและควบคุมโดยบรรทัดฐาน

คุณสมบัติของการให้สินเชื่อแก่นิติบุคคล:

• การทำธุรกรรมจะต้องเป็นลายลักษณ์อักษร การโอนเงินเกิดขึ้นตามข้อตกลง
• ข้อตกลงจะถือว่าสรุป ณ เวลาที่ให้เงินกู้แก่ผู้ยืม
• สัญญาจะต้องมี รายละเอียดที่จำเป็นรวมถึงวันที่จัดทำและลงนามของคู่สัญญาตลอดจนมีเงื่อนไขในการออกเงินและการคืนเงิน

พนักงาน LLC เช่นเดียวกับพลเมืองคนอื่นๆ สามารถสมัครขอสินเชื่อได้ ตามกฎแล้วจะโอนเงินไปให้เขา บัตรพลาสติก- เงินที่ยืมมาสามารถคืนได้

ตัวเลือกในการชำระคืนเงินกู้โดยพนักงานบริษัท:

1. คืนเงินเต็มจำนวนในคราวเดียว
2. การหักหนี้จาก ค่าจ้างผู้ยืมเป็นบางส่วน ตามกฎหมายแรงงาน จำนวนเงินที่หักต้องไม่เกิน 20%

ตามกฎแล้ววิธีที่สองจะใช้โดยข้อตกลงของคู่สัญญาหากมีการกำหนดเงื่อนไขดังกล่าวไว้ในสัญญา

อย่าลืมเรื่องภาษีนะครับ เงินกู้จะถูกหักภาษี 35% โดยที่ผู้ยืมได้รับ ผลประโยชน์ด้านวัสดุอันเป็นผลมาจากการกู้ยืม

สำคัญ!หากพนักงานสูญเสียความสามารถในการชำระหนี้ในที่สุดและหนี้ถูกตัดออกไป เงินที่ได้รับก่อนหน้านี้จะกลายเป็นรายได้โดยอัตโนมัติ ดังนั้นผู้กู้จะต้องชำระภาษีเงินได้

การถอนเงินเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายและความต้องการอื่น ๆ ขององค์กร

หากต้องการถอนเงินเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่าย คุณจะต้องดูแลเอกสารยืนยันความพร้อม ในฐานะนี้คุณสามารถใช้:

• ใบเสร็จรับเงินจากการขาย
• ใบแจ้งหนี้;
• ใบเสร็จรับเงิน

วิธีส่งคำขอถอนเงิน: รายละเอียดของขั้นตอน

การถอนเงินสดออกจากบัญชีกระแสรายวันเกิดขึ้นบนพื้นฐานของเช็คซึ่งส่งไปยังธนาคารโดยบุคคลที่ได้รับอนุญาตให้ทำธุรกรรม หลังจากแน่ใจว่ากรอกเช็คถูกต้องแล้ว พนักงานธนาคารก็ฉีกเช็คออกจากกระดูกสันหลัง

รายละเอียดการตรวจสอบที่จำเป็นคือ:

• วันที่ถอนตัว;
• จำนวนเงินที่จะถอนออก;
• รายละเอียดหนังสือเดินทางของผู้มีอำนาจถอนเงิน
• ลายเซ็นของผู้นำองค์กร
• วัตถุประสงค์ที่ตั้งใจไว้การดำเนินการถอนเงิน

การตรวจสอบให้เสร็จสิ้นอย่างเหมาะสมและการมีเหตุผลทางกฎหมายเป็นการรับประกันว่าการดำเนินการตามขั้นตอนจะประสบผลสำเร็จ