Договорами ЦПХ в 1с 8.2 зуп. Приймаємо на роботу за договором ЦПХ. Розберемо це питання по пунктам
Це питання виникає у багатьох бухгалтерів, які використовують у своїй роботі 1С 8.3 Бухгалтерія підприємства, редакція 3.0
Даний програмний продукт не призначений для автоматичного обліку подібних операцій і Вам доведеться вручну заповнити необхідні регістри, щоб правильно віднести виплати ПДФО і страхових внесків, для відображення в звітності.
Розберемо це питання по пунктам:
Отже, Ви уклали з фізичною особою договір цивільно-правового характеру. Фізична особа виконало роботи / надало послуги, що закрито документом Акт виконаних робіт / наданих послуг. Припустимо, що сума за договором склала 10 000 рублів.
1. Додаємо фізична особа в довідник
Заповнюємо всі реквізити. Для того щоб фізичні особи, з якими укладено договір ЦПХ не перемішується з співробітниками організації, має сенс створити окрему папку, наприклад - «ФІЗИЧНІ ОСОБИ. ЦПХ ». Дана папка спростить Вам надалі заповнення звіту СЗВ-М.
2. Робимо нарахування винагороди підрядчику
З бухгалтерської точки зору це буде проводка:
ДТ 26 (44) КТ 76.10 - 10 000 рублів. Субконто - фізична особа.
В 1С дана проводка відбивається Операцією, введеної вручну:
3. Нараховуємо страхові внескина суму винагороди
Винагороди за договорами ЦПХ обкладаються ТІЛЬКИ:
- страховими внесками на обов'язкове пенсійне страхуванняв ПФР в розмірі 22%
- страховими внесками в ФФОМС в розмірі 5,1%
Робимо відповідні проводки:
Внески в ПФР:
Дт 26 (44) Кт 69.02.7 - 10 000 * 22% = 2 200 рублів
Внески в ФФОМС:
ДТ 26 (44) Кт 69.03.1 - 10 000 * 5,1% = 510 рублів
В 1С дані проводки також відображаються документом Операція, введена вручну:
4. Утримуємо ПДФО з винагороди
Формуємо проводку:
Дт 76.10 Кт 68.01 - 10 000 * 13% = 1300 рублів
В 1С формуємо Операцію, введену вручну.
Увага! У Дебеті рахунку 76.10 обов'язково вказати в Субконто фізична особа. У нашому прикладі це Іванов Іван Іванович
5. Виплачуємо суму винагороди підрядчику
Дана процедура може бути виконана через готівковий або безготівковий розрахунок.
При готівковому розрахунку формуємо проводки (не забуваємо відняти ПДФО):
ДТ 76.10 КТ 50.01 - 10 000 - 1 300 = 8 700 рублів
В 1С в розділі касові документиоформляємо видатковий касовий ордерз Видом операції - Виплата працівнику за договором підряду. Після проведення документа, перевіряємо правильність рознесення, натиснувши на кнопку «ДтКт». видача грошових коштівповинна відбитися по Дт на рахунку 76.10 з субконто фізичної особи, якій проведена виплата.
При безготівковому розрахунку формуємо проводки (не забуваємо відняти ПДФО):
ДТ 76.10 КТ 51.01 - 10 000 - 1 300 = 8 700 рублів
Після завантаження виписки з банк-клієнта, перевіряємо що перерахування грошових коштів на карту фізичної особи, з яким укладено договір ЦПХ, потрапило на Вид операції - «Перерахування співробітнику за договором підряду». У разі, якщо автоматично документ рознесений не вірно, міняємо вручну вид операції і потім перевіряємо в русі документа, правильність рознесення по рахунках обліку.
6. Перераховуємо ПДФО до бюджету
Операція відображається наступним проведенням:
Дт 68.01 Кт 51.01 посилання - 1 300 рублів
7. Автоматизуємо операції, щоб все вищеописане потрапило в звіти 6-ПДФО і Розрахунок по страхових внесках
Для цього необхідно заповнити два документи:
- Для цілей обліку ПДФО- документ «Операція податкового облікупо ПДФО »(доступний в журналі документів« Всі документи по ПДФО »розділу« Зарплата і кадри »). Документ вводиться окремо на кожну фізичну особу, кому проводилися виплати по договором ЦПХ. Заповнюємо в даному документі всі вкладки
- Для цілей обліку страхових внесків - документ «Операція обліку по страхових внесках» (доступний в розділі «Зарплата і кадри»). Документ також вводиться окремо на кожну фізичну особу, кому проводилися виплати за договором ЦПХ. В даному документі заповнюємо лише панелі «обчислюючи внесків» і «Відомості про доходи»
Після цих операцій суми ПДФО і внесків потраплять в звіти.
8. Заповнюємо звіт СЗВ-М
при автоматичному заповненнізвіту, фізичні особи, яким проводилися виплати за договором ЦПХ, на жаль, не потрапляють в список.
Тому їх доведеться додати вручну.
Клацаємо в табличному полі правою кнопкою миші, натискаємо додати.
Вибираємо в довіднику необхідне нам фізична особа. Якщо Ви створили окрему папку на фізичні особи, з ким укладено договір ЦПХ, Вам їх буде простіше знайти, при заповненні звіту.
Сподіваємося, наша стаття була корисна і у Вас не залишилося більше питань з даної теми. В іншому випадку, ми будемо раді Вас проконсультувати, як з даного питання, так і з інших питань роботи з програмними продуктами 1С
В останні рокиу наших клієнтів все частіше виникають питання з правильним оформленням в програмах 1С договорів цивільно-правового характеру і тому ми вирішили написати на цю тему невелику статтю.
Відразу ж хочу звернути вашу увагу, що автоматичне нарахування та виплата винагороди за договорами ЦПХ в програмі 1С: Бухгалтерія 8 НЕ передбачені.
Не треба вимагати від цієї програми всього. Це прекрасний інструмент для ведення бухгалтерського і податкового обліку, а для повноцінного обліку заробітної платиз різними графіками роботи, ставками, преміями, договорами і т.д. необхідно придбати програму 1С: Зарплата і управління персоналом 8.
Отже, в статті ми будемо розглядати виплати за договором ЦПХ у програмі 1С: Зарплата і управління персоналом 8, редакція 3.1.
Перш за все перевіримо, чи настроєна у нас в програмі можливість реєстрації договорів ЦПХ. Для цього в розділі Налаштуванняперейдемо до налаштувань розрахунку зарплати:
У вікні встановлюємо відповідний прапорець:
Виконавець робіт за договором ЦПХ обов'язково повинен бути внесений в довідник співробітники. Якщо виконавець не працює в нашій організації, то тоді співробітника треба створити: у розділі кадривідкриваємо список співробітникиі натискаємо на кнопку створити:
Створюємо нового співробітника, заповнюємо всі необхідні дані.
Тепер нам треба зареєструвати договір ЦПХ в програмі. Зробити це можна двома способами. Перший, прямо з картки співробітника по кнопці Оформити документи:
Другий спосіб - в розділі Зарплатавідкриваємо список договорів:
І створюємо новий договір ЦПХ:
Перевага першого способу перед другим тільки в тому, що при створенні договору з картки співробітника в форму договору автоматично буде підставлена організація і співробітник. Спочатку заповнюємо шапку документа: організацію, співробітника, дати початку і закінчення договору, дату документа, рахунок, на який в бухгалтерському обліку будуть відображатися витрати за даним договором і підрозділ, на яке будуть відображатися ці витрати:
А тепер переходимо до заповнення умов договору. Як бачимо, в програмі передбачена можливість встановити три різні способиоплати за договором ЦПХ. Давайте детально розглянемо роботу документа для кожного з цих варіантів.
1) Виплата за договором проводиться Лише один раз в кінці терміну.В умовах договору прописуємо суму винагороди і встановлюємо відповідний прапорець.
Якщо в договорі передбачено те, що винагорода за нього обкладається страховими внесками на обов'язкове страхуваннявід нещасних випадків, то тут так само необхідно встановити відповідний прапорець.
Тут же, при даному способіоплати, потрібно вказати суму документально підтверджених витрат, які поніс працівник для виконання робіт за договором. Ці витрати будуть прийматися в якості податкового вирахування.
Після того, як документ заповнений і записаний, можна сформувати друковані форми договору і акту прийому-передачі виконаних робіт (послуг), які доступна по кнопці печатка:
Нарахування за договором ЦПХ можна зробити двома способами. За допомогою документа. У нашому прикладі розрахунок буде автоматично проведений при нарахуванні зарплати за Грудень 2017, так як дата закінчення договору 31.12.17:
Цим же документів автоматично буде обчислено ПДФО:
і нараховані страхові внески:
Якщо ж нарахувати винагороду за договором ЦПХ потрібно в міжрозрахунковий період, то можна скористатися спеціальним документом Нарахування за договорами (в т.ч. авторським)в розділі Зарплата
створюємо новий документ, Заповнюємо місяць, організацію і дату документа та натискаємо на кнопку Заповнити. Програма автоматично розрахує нарахування за договорами та ПДФО. Зверніть увагу, цим документом страхові внески не нараховуються. При цьому способі нарахування внески будуть нараховані окремо від нарахування за договором документом за грудень.
2) Розглянемо тепер другий спосіб нарахування За актами виконаних робіт:
У цьому випадку нам стає доступна друга закладка цього документа, на якій необхідно реєструвати акти виконаних робіт. Зверніть увагу, при такому способі оплати ми не вказуємо тут суму підтверджених витрат. Ці відомості будуть заповнюватися щомісяця при оформленні акту виконаних робіт.
Автоматично акт можна створити на підставі договору, скориставшись кнопкою Створити на підставіабо на закладці Акти виконаних робіт по кнопці Заповнити:
При оформленні акта виконаних робіт уважно заповнюємо всі реквізити цього документа. Наприклад, в нашому випадку робота не була виконана навіть на половину. Вказуємо суму за актом і підтверджений документально відрахування:
Далі, нарахування за договором можливо тими ж двома способами, що і в першому випадку. Давайте розрахуємо зарплату за листопад. Згідно створеному акту програма автоматично розрахувала винагороду за листопад, а також розрахувала ПДФО і страхові внески:
Список всіх актів виконаних робіт можна побачити в документі договір:
А також в списку документів договори, в розділі Зарплата:
3) Ну і ще одна можливість оплати за договором ЦПХ, це оплата В кінці місяця з щомісячними авансовими платежами:
Як же в цьому випадку працює програма? Так ось, при такому способі оплати програма буде щомісяця без актів виконаних робіт нараховувати авансові платежі будь-яким з двох документів: або, в розмірі, зазначеному в договорі:
Зверніть увагу, що якщо ви в умовах договору відразу проставили суму вирахування, то програма автоматично підставить його при нарахуванні авансового платежу. І буде застосовувати цей відрахування щомісяця! Тому, або забирайте в нарахуванні авансових платежів суму вирахування "ручками", або не заповнюйте її в умовах договору.
Програма також розрахує і утримає щомісяця ПДФО:
І нарахує страхові внески:
А в місяці, в якому договір ЦПХ закінчується, автоматично буде нарахована залишилася за договором сума (за вирахуванням всіх авансових платежів):
І це все, що я хотіла вам розповісти про те, як працювати з договорами ЦПХ в 1С: ЗУП 8. Нагадаю, що в програмі 1С: Зарплата і управління персоналом 8 попередньої редакції був тільки один варіант оплати - в кінці терміну договору. Тобто і тут розробники врахували побажання користувачів і передбачили кілька способів нарахування винагороди за договором ЦПХ.
Підписуйтесь на наші розсилки і будьте завжди в курсі наших новин.
Ваш консультант, Буданова Вікторія.
Оформлення договорів ЦПХ має ряд особливостей.
· При створенні співробітника на закладці «Загальні» необхідно вказати вид договору-«Договір підряду» або «Авторський договір». При цьому системою створюється табельний номерз буквою «д» на початку номера (для виділення співробітників за договорами ЦПХ). Для введення даних про фізичну особу можна скористатися посиланням «Більш докладно про фізичну особу», де необхідно вказати адресу проживання, посвідчення особи, податковий статус, коди ІПН, СНІЛС і ін. (Для подальшого автоматичного включення фізичної особи в перс. Звітність).
У списку співробітників співробітник з договором ЦПХ буде виглядати наступним чином:
· Для оформлення договору служить документ «Договір на виконання робіт з фізичною особою» (інтерфейс «Розрахунок зарплати організацій» - меню «Співробітники» - «Договори на виконання робіт»). У документі необхідно вказати вид нарахування, вид оплати, вартість
Для правильного відображення в бухгалтерському обліку необхідно визначити спосіб відображення, вибравши його з довідника «Способи відображення в регламентованому обліку», або якщо немає відповідного, ввести новий.
Ввести код вирахування для правильного нарахування ПДФО. У підсумку документ повинен виглядати приблизно таким чином:
2. Як нарахувати в 1С: УПП винагороду фізичній особі за договором ЦПХ?
При нарахуванні зарплати документом «Нарахування зарплати» наймані працівники, у яких вид оплати «Щомісяця» включаються в закладку «Договори (підряду)» щомісяця поки не закінчився термін договору. При вигляді оплати «Лише один раз в кінці терміну» - після закінчення терміну договору. Сума оплати- фіксована і не враховує фактично відпрацьований час. Сума вирахування вводиться вручну.
Після розрахунку розраховується сума ПДФОз урахуванням суми відрахування. Можна подивитися попередній розрахунковий листок:
3. Які податки і внески нараховується за договорами ЦПХ?
Доходи за договорами ЦПХ обкладаються ПДФО, внесками в ПФР і ФОМС.
Податок ПДФО обчислюється при нарахуванні зарплати. Нарахування страхових внесків здійснюється однойменною документом. (Інтерфейс - «Розрахунок заробітної плати організацій»-меню «Податки та внески» - документ «Нарахування страхових внесків»).
Після введення місяці нарахування, організації та підрозділи, натиснувши кнопку «заповнити і розрахувати», на закладці «Доп.начісленія» відіб'ються суми доходу, нараховані за договорами ЦПХ. На закладці «Внески» - суми нарахованих внесків:
4. Як в 1С: УПП сплатити податок за договором ЦПХ?
Для коректного відображення і обліку сплати податків і внесків до регламентованої звітності і недостатньо ввести платіжні документи. Для цього необхідно ввести документи: « перерахування ПДФОв бюджет »і« Розрахунки по страхових внесках »(інтерфейс -« Розрахунок заробітної плати організацій », меню-« Податки та внески »):
· Розрахунки по страхових внесках.
При заповненні документа необхідно вибрати вид сплати / нарахування, заповнити дату платежу, дату документа та натиснути кнопку «Заповнити залишками». Документ заповнюється залишками на дату документа.
Для контролю нарахованих і сплачених внесків можна скористатися «Карткою обліку страхових внесків:
· Документ «Перерахування ПДФО до бюджету».
При заповненні документа необхідно вказати за який місяць перераховується податок, заповнити дату платежу, дату документа, номер платіжного доручення, суму платежу і натиснути кнопку «Заповнити» - «физ.лицами, які отримали дохід». Документ заповнюється, причому сума платежу розподіляється по фіз. особам пропорційно до сум нарахованих податків за вказаний місяць.
5. Як виплатити в 1С: УПП винагороду за договором ЦПХ?
Документ «Зарплата до виплати» можна створити на підставі відповідного документа «Нарахування зарплати», натиснувши на кнопку «Створити документ на виплату зарплати». У цьому випадку створюється вже заповнений документ. Або створити документ можна з меню «Розрахунок зарплати» - «Каса, банк» - документ «Зарплата до виплати». В цьому випадку треба ввести дату документа, місяць нарахування, спосіб виплати (через касу або банк) і натиснути кнопку «Заповнити». Таблична частина заповнюється співробітниками, у яких не виплачено зарплату.
Сума до виплати заповнюється з урахуванням утримань. Позначку про виплату замінюємо на «Виплачено».
На підставі цього документа можна сформувати платіжні документи:
Після проведення платіжного документа зарплата вважається виплаченої і податок ПДФО - утриманий, якщо в облікову політикуорганізації не варто спрощений облік взаєморозрахунків.
Для контролю обліку з ПДФО існує «Регістр податкового обліку ПДФО» (меню - «Податки та внески»):
6. Якими звітами перевірити в 1С: УПП взаєморозрахунки з договірниками?
Перевірити взаєморозрахунки з договірниками можна наступними звітами: меню - «Звіти»
· Розрахункові листкиорганізації:
· Розрахункова відомістьу довільній формі:
· Щоб перевірити повноту врахованих доходів при розрахунку страхових внесків та при формуванні проводок існує звіт «Аналіз нарахувань працівникам організації».
7. Як відобразити в 1С: УПП всі ці нарахування в бухгалтерському обліку?
Для відображення нарахованої зарплати, податків і внесків у бухгалтерському обліку існує документ «Віддзеркалення зарплати в рег.учете»
Після заповнення місяці нарахування, організації і натиснувши кнопку «Заповнити» в закладці «Додаткові нарахування» відіб'ються суми наших договірників. Рахунки обліку і субконто виставляються відповідно обраного нами способу відображення при оформленні договору.
У закладці «Проведення» формуються проводки з урахуванням закладки «Додаткові нарахування» і сум, нарахованих податків і внесків.
Тільки після проведення цього документа суми нарахованої зарплати, податків і внесків будуть враховані в бухгалтерському обліку.
8. Як дані за договорами ЦПХ відображаються в персоніфікованому обліку і в довідці ПДФО?
Для підготовки даних для передачі в ПФР існує однойменна обробка. (Інтерфейс «Кадровий облік», меню-«Персоніфікований облік»). Після вибору звітного періоду і натискання кнопки «переформувати» дані по наймані працівники потрапляють в СЗВ-6:
і в РСВ-1 в стр.110,111,114,140,142,144 розділу 1:
і в стр.200,204,205,207,210,214,215 розділу 2.1:
У довідці 2-ПДФО (меню «Податки та внески»): Вводиться податковий період, Організація і додається співробітник.
Спасибі!
Відправити цю статтю на мою пошту
У цій статті розглянемо, як оформити договір ЦПХ в 1С. Договори такого типу використовуються в разі проведення підрядних або разових робіт. Організація також зобов'язана в цьому випадку перераховувати страхові внески.
Розрахунки за договорами ЦПХ потрібно відображати на рахунку 76 "Розрахунки з іншими дебіторами і кредиторами". Спеціальних операцій для оформлення таких договорів в не передбачено, тому для оформлення таких операцій потрібно ручне заповнення, щоб коректно відобразити виплати ПДФО, нарахувати страхові внески.
Залиште, будь ласка, в коментарях цікавлять Вас теми, щоб наші фахівці розібрали їх в статтях-інструкціях і в відео-інструкціях.
Розглянемо такий приклад. Організації ТОВ "Торговий дім" Комплексний "потрібно оформити договір ЦПХ в 1С з фіз. Особою Миколою Миколайовичем Петровим, який надав послуги з ремонту нашої організації на суму 10 тисяч рублів в рамках договору.
Насамперед додамо гр-на Петрова Н.Н в інформаційну базу. Для цього переходимо в розділ "Довідники" і вибираємо пункт " Фізичні особи". Також в даний довідник є можливість перейти з розділу "Зарплата і кадри".
У довіднику створимо нову групуі назвемо її "За договорами ЦПХ". І вже в ній додамо фіз. особа - Петрова Н. Н. До цієї групи в подальшому можна буде додавати інших фіз. осіб, щоб вони не змішувалися з співробітниками організацій.
Далі переходимо до формування документа "Операція". Вибираємо розділ "Операції" і в ньому пункт "Операції, введені вручну". Створюємо новий документ по відповідній кнопці і заповнимо проводками, попередньо вказавши організацію та утримання при необхідності в шапці документа.
Перша проводка буде відображати нарахована винагорода за договором. В даному прикладі за дебетом віднесемо на 25 рахунок "Загальновиробничі витрати". В інших випадках, можливо вказувати 20, 23 або 26 рахунок. Друга проводка це ПДФО. Третя і четверта проводки внески в ПФР і ФФОМС. Після заповнення записуємо документ.
Заповнюємо документ, вказавши в шапці ТОВ "Торговий дім" Комплексний "і співробітника Петрова Н.Н. Заповнюємо поля на першій закладці. Також потрібно вказати код вирахування.
Після переходимо на четверту закладку з утриманнями і заповнюємо необхідні колонки.
Проводимо документ. Далі потрібно ввести документ, що відображає нарахування страхових внесків. У тому ж розділі виберемо пункт "Операції обліку внесків". Аналогічно до попереднього документу заповнюємо шапку, додатково заповнюємо місяць розрахункового періоду. На закладці "обчислюючи внесків" вказуємо суму внесків до ПФР і ФФОМС.
Для того, щоб вести облік договорів ЦПХ в програмі, необхідно в розділі Налаштування, Розрахунок зарплати -Встановити прапор Реєструються виплати за договорами цивільно-правового характеру.
Після чого в розділі Зарплата з'явиться журнал документів Договори, в т.ч.авторскіе.
При створенні документа Договір (роботи, послуги) програма дозволяє вибрати спосіб оплати:
- в кінці терміну з щомісячними авансовими платежами.
одноразово в кінці терміну;
за актами виконаних робіт;
Співробітника можна вибрати зі списку Співробітники, або створити.
Якщо співробітник вже працює за трудовим договором або працював раніше, можна за посиланням Показати всі -при виборі співробітника зняти прапор наймані працівники і вибрати з повного спискуспівробітників.
У будь-якому випадку, необхідно, щоб і для трудового договору, І для договору ЦПХ було зазначено одне і те ж физ.лицо.
Це дозволить уникнути дублювання фіз.осіб в звітності 2-ПДФО, Розрахунок по страхових внесках, СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ і необхідності виправляти звітність вручну.
У документі також можна заповнити поле Рахунок, субконто, -небудь залишити його порожнім. Тоді рахунок Дт буде вибиратися той, який зазначений для організації за замовчуванням.
Якщо договором передбачено страхування від нещасних випадків, слід встановити прапор підлягає страхуванню від нещасних випадків.
У всіх місцях з дати початку до дати закінчення договору зазначений в документі співробітник потрапляє в звіт СЗВ-М, навіть якщо в цих місцях він не виконував робіт за договором і не було виплат.
У річний звіт СЗВ-СТАЖ по цьому співробітникові потраплять дати початку і закінчення саме з документа Договір (роботи, послуги).
Якщо обраний спосіб оплати-за актами виконаних робіт, то суми співробітнику будуть нараховані тільки після введення документа Акт виконаних робіт.
Документ можна створити по кнопці Створити на підставі -або перейшовши у вкладку Акти виконаних робіт.
Після того, як створені Акти виконаних робіт, суми актів за місяць потраплять у вкладку Договори документа Нарахування зарплати і внесків за цей місяць по кнопці Заповнити.
Якщо в договорі зазначено один із способів:
одноразово в кінці терміну;
в кінці терміну з щомісячними авансовими платежами,
то точно так само у вкладку Договори місяці закінчення договору або всіх місяців щомісячних авансових платежів потраплять суми, зазначені в договорі.
Якщо оплата за договорами ЦПХ проводиться окремо, в міжрозрахунковий період, то в програмі передбачений більш зручний спосіброзрахунку, -Документ Нарахування за договорами (в т.ч. авторським).
Необхідно для кожної дати виплати створити окремий документ.
За кнопці Заповнити в документ підбираються всі акти, всі авансові платежі за договорами, все суми щодо остаточного розрахунку за договором в поточному місяці.
Дата виплати встановлюється рівною дат актів (для сум за актами) і датою документа для авансових виплаті остаточного розрахунку.
Рядки з датою виплати інший, ніж дата документа, необхідно видалити правою кнопкою миші-Видалити.
Після проведення документа можна натиснути кнопку Виплатити, -і програма створить відомості (в банк, в касу, на рахунку -як встановлено для співробітника) з операцією Нарахування за договорами.
Можна необхідну відомість створити самостійно, вибравши операцію Нарахування за договорами. Програма зажадає вказати один або кілька документів Нарахування за договорами, за якими необхідно провести виплату.
Документ Нарахування за договорами не виробляє розрахунок внесків.
Такий розрахунок виробляє документ Нарахування зарплати і внесків в кінці місяця.
Тобто документи Нарахування за договорами повинні бути раніше загального документа Нарахування зарплати і внесків.
Проведення за договорами ЦПХ.
За кнопці Заповнити в документ Відображення зарплати в обліку суми за договорами ЦПХ потрапляють з операцією Договір (роботи, послуги) і у вкладку ПДФО з операцією ПДФО.
Після синхронізації з програмою Бухгалтерія підприємства ці операції сформують проведення по 70 рахунку.
Щоб в програмі Бухгалтерія сформувати проводки по рахунку 76.10, необхідно вручну:
на вкладці Нарахування виправити операцію на Доходи контрагентів;
а вкладці ПДФО виправити операцію на ПДФО з доходів контрагентів.
Порядок розрахунку за договорами такий:
Документ Договір (роботи, послуги);
Якщо оплата за актами, то створити документи Акт виконаних роботи, в них дата виплати;
На кожну дату виплати -Створити документ Нарахування за договорами з датою = датою виплати.В нього по кнопці Заповнити потраплять наявні акти та виплати поточного місяця.
З документа натиснути Виплатити, -создадутся відомості;
Нарахування зарплати і внесків-заповнити. Розрахунок внесків;
Якщо виплата в загальну дату зарплати по організації, то замість п.п.3-5, документ Нарахування зарплати і внесків, -Суми потрапляють у вкладку Договори;
При необхідності рахунки 76.10 -в документі Відображення зарплати в обліку виправити