Емісійні банки здійснюють випуск. Центральний (емісійний) банк. Походження та історія емісійного банку
Мал. 3. Структура сучасних національних банківських систем
Як правило, емісійним є або один (державний, центральний) банк, або кілька банків, які виконують цю функцію від держави. У Росії її емісійним є лише Центральний банк Росії, що належить державі. Емісійний банк не обслуговує приватних осіб та фірми. Він веде справи лише з державою та комерційними банками (докладніше про це ми говоритимемо нижче, коли почнемо знайомитися з діяльністю Центрального банку Росії).
Всі інші банки (хоч би як звучала їх назва) ставляться до категорії комерційних та обслуговують громадян і фірми. Вони можуть бути повністю приватними, або держава може бути їх співвласником (наприклад, Ощадний банкРосії - приватний акціонерний комерційний банк, але державі належить найбільший пакет його акцій).
Функції банків
1. Функція акумулювання коштів. Мобілізація тимчасово вільних грошових коштіві перетворення їх у капітал – одна з найстаріших функцій банків. Акумульовані банком вільні кошти юридичних осіб та фізичних осіб, з одного боку, приносять їх власникам дохід як відсотка, з другого – створюють банку базу щодо активних операцій. Сконцентровані банком заощадження можуть бути використані на різноманітні економічні та соціальні потреби.
2. Функція регулювання фінансового обороту. Банки виступають центрами, якими проходить платіжний оборот різних суб'єктів господарювання. Завдяки системі розрахунків банки створюють своїм клієнтам можливість здійснення обміну, обороту коштів і капіталу. Регулювання грошового обороту досягається також через імітування платіжних коштів, кредитування потреб різних суб'єктів виробництва та звернення, масового обслуговування господарства та населення. Тому можна дійти невтішного висновку, що це функція реалізується у вигляді комплексу операцій, визнаних банківськими і закріплених за банком як грошово-кредитним інститутом.
3. Посередницька функція. Під нею найчастіше розуміється діяльність банку як посередника у платежах. Через банки проходять платежі підприємств, організацій, населення, і в цьому сенсі банки, перебуваючи між клієнтами, здійснюючи платежі за їх дорученням, наділені посередницькою місією. Проте поняття посередницької функції дещо глибше, ніж посередництво у платежах, воно звернене немає однієї операції, а їх сукупності, до банку як єдиному целому. Через банки проходить грошовий оборотяк окремо взятого суб'єкта, і економіки країни загалом. Банки здійснюють перелив грошових коштів та капіталів від одного суб'єкта до іншого, від однієї галузі народного господарства до іншої. З допомогою операцій за рахунками банки здійснюють рух капіталів, акумулюючи в одному секторі економіки, перерозподіляють ресурси і капітали інші галузі і регіони. Перерозподілені банками ресурси не збігаються ні за розміром, ні за терміном, ні за сферою функціонування. Вивільнені в одного суб'єкта і ресурси, що акумулюються банком, не збігаються з потребами іншого суб'єкта. Банк, перебуваючи в центрі економічного життя, отримує можливість трансформувати (змінювати) розмір, терміни та напрями капіталів відповідно до потреб господарства.
Таким чином, посередницька функція банку - це функція трансформації ресурсів, що забезпечує ширші відносини суб'єктів відтворення та скорочення ризику.
Принципи кредитування
Ми вже з'ясували, що кредитування – це надання коштів у тимчасове користування та за плату. Але за цим найпростішим визначенням ховається море проблем, які роблять роботу банкіра однією з найскладніших професій у світі економіки. Кредитування регулюється масою правил і норм, але ми познайомимося тут лише з найважливішими принципами кредитування та найпоширенішими його формами.
Якщо сформулювати ці принципи стисло, то вони виглядатимуть так:
Терміновість
Платність
Повернення
Гарантованість
Терміновість. Банк є власником лише тій меншій частині наявних у нього в розпорядженні грошей, які були вкладені у його створення засновниками, а потім накопичені самим банком за рахунок отриманого ним прибутку.
Але крім власних коштівбанки використовують для кредитування та кошти, передані їм на зберігання вкладниками. Наприклад, 1995 р. більшість найбільших і надійних російських банків частка власні кошти у сумі «працюючих» коштів становила, зазвичай, лише 13-26%.
Таким чином, основним джерелом коштів на кредитування є депозити вкладників. Розрізняють:
1) депозити до запитання (поточні рахунки) - це вклади, з яких вкладник може вилучити гроші у будь-який момент, та
2) термінові депозити- це вклади, з яких власник зобов'язується не брати гроші до закінчення певного терміну.
Відповідно банк може вкладати отримані ним у розпорядження гроші теж лише на деякий термін – не більший, ніж йому дозволив користуватися цими грошима вкладник. Тому кредити завжди видаються на певний термін. Якщо боржник не повертає гроші до встановленої в кредитному договорідати, то банк або стягує з нього гроші через суд, або починає брати штраф за прострочення погашення кредиту.
ДЕПОЗИТИ - всі види коштів, передані їх власниками на тимчасове зберігання до банку з наданням йому права використовувати ці гроші для кредитування.
КРЕДИТНИЙ ДОГОВІР - угода між банком і тим, хто позичає в нього гроші (позичальником), що визначає обов'язки та права кожної із сторін, і насамперед термін надання кредиту, плату за користування ним та гарантії повернення грошей банку.
Платність. Звичайно, люди здавна користувалися послугами банків і для надійного зберігання грошей. Недарма, наприклад, слово «сейф», яке стало давно міжнародним і означає «металеву шафу для зберігання цінностей у банках», в англійській мові, звідки воно прийшло, має ще й значення «безпечна, надійна». Але все ж таки більшість вкладників банків завжди була тієї ж думки, що і один з героїв Шекспіра:
Закопаний скарб іржавіє і гниє,
Лише в обороті золото росте!
Тому банки надають гроші у тимчасове користування лише за плату, яку називають процентом за кредит. Встановлюється ця плата зазвичай у відсотках до суми кредиту та у розрахунку на 1 рік використання позикових коштів.
Це означає, що якщо ви берете у банку 10 млн. грн. на півроку під 50% річних, то повертати вам доведеться.
Ними як правило є центральні банки, Наділені правом емісії грошових знаків в обіг. У різних країнахвони називаються народними, національними, резервними. У СРСР функцій Центрального банку країни виконував Державний банкСРСР. Головне завдання банків, що виконують функції центральних торгуючих грошовим товаром тільки серед банків та не вступають безпосередньо у відносини з окремими господарськими одиницями, полягає в управлінні емісійною кредитною та розрахунковою діяльністю банківської системи. Вони не є ні комерційними організаціями, ні органами державного управлінняу традиційному розумінні цього слова.
Емісійним правом держава наділяє, як правило, лише один банк, оскільки надання права емісії грошей усім банкам засмутило грошове обіг країни. Емісійний банк має в своєму розпорядженні такі великі кошти, які не може мати жоден з інших банків, тому що його пасиви - це кошти бюджету і готівка в обігу. Ця обставина дає йому можливість надавати підтримку решті банків і керувати їх діяльністю. Емісійний банк стає центром організації банківської справи в країні, навколо якого групуються всі інші банки та інші кредитні.
установи.
Наділення Центрального банку зазначеними повноваженнями дозволяє забезпечити ефективне функціонування дворівневої банківської системи. Задля реалізації перерахованих функцій Центральному банку необхідні широка мережу регіональних установ і центральний апарат.
Відповідно до вищезазначених функцій будуються і активно-пасивні операціїЦентральний банк. Найважливішим джерелом його ресурсів є емісія грошових знаків, що становить одну з основних статей пасиву його балансу. Важливу роль формуванні пасивних операцій за Центральний банк грають залишки коштів у резервно-кореспондентських рахунках банків, рахунках урядових структур та закупівельних організацій, і навіть капітал (фонди) і резерви банку, інші пасиви.
Серед активних операцій найбільше значення мають операції з державними цінними паперами, вкладення в золотовалютні цінності та касова готівка, позичкові та переоблікові операції
Історично емісійні банки виникали як приватні чи державні банки, що випускали банкноти та мали свою клієнтуру. Згодом емісійне правостало винятковою мощполією держави, емісійні банки скорочували масштаби операцій із звичайною клієнтурою, перетворюючись на центральні банки та стаючи "банками банків".
Насправді це, що це касові резерви концентруються у Центральному банку та його надходження у господарський оборот відбувається у вигляді поповнення каси комерційних банків через установи за Центральний банк. Усі банки здійснюють безготівкові розрахункиза посередництвом Центрального банку, а в разі потреби - отримують кредити Центрального банку. Через війну і готівковий, і безготівковий обороти коштів концентруються у Центральному банку та її установах. Хоча еволюція емісійних банків у центральні різних країнахвідбувалася з різним ступенем інтенсивності, нині у більшості країн центральні банки майже повністю відмовилися обслуговування клієнтури. Виняток становлять країни, де існували (і є) однорівневі банківські системи чи історично збереглися за центральними банками деякі функції з обслуговування клієнтури (наприклад, часткове виконання центральними банками окремих комерційних функций).
Паралельно з еволюцією функцій емісійних банків відбувалася модифікація та організаційних форм їх діяльності, що відбилося у зміні правового статусу цих установ. У деяких країнах центральні банки були націоналізовані та перетворені на унітарні державні утворення, в інших вони формально зберегли незалежність від держави, маючи статус акціонерних товариств, добровільних об'єднань (асоціативного типу) незалежних банків або інших об'єднань банків та небанківських установ.
Тим не менш, якою б не була частка участі держави у формуванні капіталу Центрального банку (5 або 100%), він діє в строго обмежених рамках як державний (або уповноважений державою) орган, що регулює діяльність банків, а також функціонування кредитної системи в цілому. та є провідником державної економічної політики у кредитній системі.
Основними правовими формамиорганізації діяльності Центрального банку сучасних умовахє:
унітарний Центральний банк зі 100% участю держави у формуванні його капіталу;
акціонерне товариствочастина акцій якого належить державі (або без участі держави);
об'єднання асоціативного типу (за участю або без участі державних структур);
управління та планування напрямів та масштабів використання кредитних ресурсів та грошового обігу(Довгий час що мало форму кредитного та касового планування);
концентрація кредитних ресурсів та передача їх за плату іншим банкам;
організація та здійснення (спільно з відповідними організаціями) інкасації грошової виручки;
ліцензування банківської діяльності, р. вибір форм і методів грошово-кредитного регулювання, фіксація та перегляд
чинних нормативних вимог, коефіцієнтів та прямих кількісних обмежень діяльності банків;
організація, здійснення касового виконання держбюджету; » розробка правил та порядку здійснення операцій з валютою та іншими валютними цінностями, проведення єдиної валютної політики, визначення офіційного курсу іноземних валютдо національної грошової одиниці;
представництво інтересів країни у відносинах з центральними банками інших держав та міжнародними валютно-фінансовими організаціями та банками;
організація розрахунків;
здійснення заходів щодо зміцнення матеріально-технічної бази банківської діяльності та автоматизації банківських операцій;
контроль та нагляд за банківською діяльністю;
складання зведеного балансубанківської системи;
підготовка та перепідготовка кадрів для банківської системи, консультаційне та методичне обслуговування банків;
проведення наукових дослідженьта аналітичних робіт.
Оргструктура Центрального банку представлена його основними органами управління, а також службами та підрозділами, кожне з яких наділяється відповідними повноваженнями та виконує певні функції (рис. 2). У разі організації банку у формі акціонерного товариства створюються характерні для негр органи управління (наприклад, ревізійна комісія, наглядова рада тощо).
Ними зазвичай є центральні банки, наділені правом емісії грошових знаків в обіг. У різних країнах вони називають народними, національними, резервними. У СРСР функції Центрального банку країни виконував Державний банк СРСР. Головне завдання банків, що виконують функції центральних торгуючих грошовим товаром тільки серед банків та не вступають безпосередньо у відносини з окремими господарськими одиницями, полягає в управлінні емісійною кредитною та розрахунковою діяльністю банківської системи. Вони не є ні комерційними організаціямині органами державного управління в традиційному розумінні цього слова.
Емісійним правом держава наділяє, як правило, лише один банк, оскільки надання права емісії грошей усім банкам засмутило б грошовий обіг країни. Емісійний банк має в своєму розпорядженні такі великі кошти, які не може мати жоден з інших банків, тому що його пасиви - це кошти бюджету і готівка в обігу. Ця обставина дає йому можливість надавати підтримку решті банків і керувати їх діяльністю. Емісійний банк стає центром з організації банківської справи в країні, довкола якої групуються всі інші банки та інші кредитні установи.
Наділення Центрального банку зазначеними повноваженнями дозволяє забезпечити ефективне функціонування дворівневої банківської системи. Задля реалізації перерахованих функцій Центральному банку необхідні широка мережу регіональних установ і центральний апарат.
Найважливішим джерелом його ресурсів є емісія грошових знаків, що становить одну з основних статей пасиву його балансу. Важливу роль формуванні пасивних операцій за Центральний банк грають залишки коштів у резервно-кореспондентських рахунках банків, рахунках урядових структур та закупівельних організацій, і навіть капітал (фонди) і резерви банку, інші пасиви.
Серед активних операцій найбільше значення мають операції з державними цінними паперами, вкладення в золотовалютні цінності та касова готівка, позичкові та переоблікові операції.
Історично емісійні банки виникали як приватні чи державні банки, що випускали банкноти та мали свою клієнтуру. Згодом емісійне право стало винятковою монополією держави, емісійні банки скорочували масштаби операцій із звичайною клієнтурою, перетворюючись на центральні банки та стаючи "банками банків".
Основними правовими формами організації діяльності Центрального банку у сучасних умовах є:
- - унітарний Центральний банк зі 100% участю держави у формуванні його капіталу;
- - акціонерне товариство, частина акцій якого належить державі (або участі держави);
- - об'єднання асоціативного типу (за участю чи без участі державних структур);
- - управління та планування напрямів та масштабів використання кредитних ресурсів та грошового обігу (довгий час що мав форму кредитного та касового планування);
- - Концентрація кредитних ресурсів та передача їх за плату іншим банкам;
- - Організація та здійснення (спільно з відповідними організаціями) інкасації грошової виручки;
- - розробка методичних рекомендаційта правил здійснення кредитних, розрахункових та касових операційу народному господарстві, ведення обліку та організації звітності банків;
- - ліцензування банківської діяльності, вибір форм та методів грошово-кредитного регулювання, фіксація та перегляд
- - чинних нормативних вимог, коефіцієнтів та прямих кількісних обмежень діяльності банків;
- - Організація, здійснення касового виконання держбюджету; » розробка правил та порядку здійснення операцій з валютою та іншими валютними цінностями, проведення єдиної валютної політики, визначення офіційного курсу іноземних валют до національної грошової одиниці;
- - Представництво інтересів країни у відносинах з центральними банками інших держав та міжнародними валютно-фінансовими організаціями та банками;
- - Організація розрахунків;
- - здійснення заходів щодо зміцнення матеріально-технічної бази банківської діяльності та автоматизації банківських операцій;
- - Контроль та нагляд за банківською діяльністю;
- - Складання зведеного балансу банківської системи;
- - підготовка та перепідготовка кадрів для банківської системи, консультаційне та методичне обслуговування банків;
- - проведення наукових досліджень та аналітичних робіт.
Оргструктура Центрального банку представлена його основними органами управління, і навіть службами і підрозділами, кожен із яких наділяється відповідними повноваженнями і виконує суворо певні функції.
Центральний банк Росії як єдиний емісійний банк країни
Зауваження 1
Конституція Російської Федерації визначає особливий статус Банку Росії, надаючи йому виняткові права на виконання грошової емісії, захист та забезпечення стійкості національної валюти.
Правові основи діяльності банку Росії визначаються також Федеральним законом"Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" та іншими нормативними актами.
До цілей діяльності Центрального банку Росії відносяться:
- по-перше, здійснення захисту та забезпечення стійкості національної валюти;
- по-друге, забезпечення розвитку та зміцнення російської банківської системи;
- по-третє, стабілізація та забезпечення розвитку національної платіжної системи;
- по-четверте, стабілізація та забезпечення розвитку російського фінансового ринку.
Основним принципом діяльності Центрального банку Росії виступає принцип незалежності, проявом якого є те, що зазначений банк є особливим публічно-правовим інститутом, що має виняткове право емісії грошових коштів і виступаючим організатором грошового обігу.
Банк Росії не є органом державної влади, проте зміст його функцій дозволяє визначати природу його діяльності як одну з форм державної влади, що передбачає застосування заходів державного примусу.
При цьому Банк Росії реалізує свої функції та повноваження незалежно від органів влади будь-якого рівня (федеральних, регіональних, місцевих).
Принцип незалежності закріплений Конституцією Росії.
Крім того, Центральний банк наділений винятковим правом нормотворчої діяльності в рамках питань, віднесених до його ведення. Центральний банк не має права законодавчої ініціативи, проте його нормотворча діяльність проявляється:
- по-перше, у виданні власних нормативно-правових актів;
- по-друге, у складанні висновків щодо нормативно-правових актів, що стосуються виконання його функцій.
Центральний банк Росії має статус юридичної особи. Його капітал та майно знаходяться у федеральній власності, хоча Банк і зберігає фінансову та майнову самостійність.
Центральний банк самостійно реалізує повноваження щодо володіння, користування та розпорядження майном банку. Для вилучення або обтяження його майна потрібна згода Центрального банку Росії.
Проявом фінансової незалежностіЦентрального банку Росії є забезпечення ним своїх витрат власними доходами. Центральний банк Росії наділений правом захисту своїх інтересів у судовому порядку, у тому числі в іноземних та міжнародних судах.
Центральний банк Росії не несе відповідальності за зобов'язаннями Російської Федерації, а також Російська Федераціяне несе відповідальності за зобов'язаннями банку, якщо це прямо не задекларовано у законодавстві.
Також Центральний банк Росії несе відповідальності за зобов'язаннями кредитних та некредитних організацій, виключаючи ті випадки, коли банк за власною ініціативою бере на себе таку відповідальність. Справедливе та зворотне твердження.
За результати своєї діяльності Центральний банк Росії відповідає перед Державною Думою:
- призначає та звільняє з посади його Голову та членів Ради директорів,
- направляє та відкликає власних представників до національної фінансової ради в межах квоти,
- розглядає напрямки державного кредитно-грошової політикита оцінюючої річні звітибанку.
Зауваження 2
Державна дума наділена правом ухвалення рішення про проведення перевірки Центрального банку Рахунковою палатою.
Емісійна діяльність Центрального банку Росії
В основу здійснення емісії готівки закладено принцип децентралізації, що зумовлено перманентною зміною потреби у готівкових коштах, що робить нераціональним та недоцільним здійснення доставки грошей із центру в різні частини країни.
Насправді емісія коштів здійснюється самим Центральним банкомРосії та її розрахунково-касовими центрами, які відкриваються у різних суб'єктах федерації до виконання розрахунково-касового обслуговуваннярозташованих у цих суб'єктах комерційних банків.
Емісія готівки здійснюється за допомогою відкриття резервних фондів та оборотних кас у розрахунково-касових центрах. Резервні фонди зберігають певний запас грошових знаків, призначення яких полягає у забезпеченні потреби грошово-кредитної системи регіону у готівці при її збільшенні. Кошти, що утворюють резервні фонди, не є грошима, що перебувають у обігу.
Оборотні каси розрахунково-касового центру призначені прийому коштів від комерційних банків, і навіть їх видачі. Ця частина коштів включається до складу грошового обігу, оскільки перебуває у постійному русі. При перевищенні обсягу надходжень коштів до оборотної каси над сумами, що видаються, надлишки готівкивилучаються з обороту та переводяться до резервного фонду розрахунково-касового центру.
Примітка 3
Правом розпорядження резервними фондами розрахунково-касових центрів наділені республіканські, обласні та муніципальні управління Банку Росії.
На розрахунково-касові центри покладено обов'язок видачі комерційним банкамготівки у межах обмежень їх вільних резервів. Таким чином, при зростанні потреби комерційних банків у готівкових коштах, не підкріпленої зростанням надходження коштів у операційні каси, розрахунково-касовий центр повинен буде збільшити випуск готівки в обіг за допомогою переведення їх з резервного фондудо оборотної каси виходячи з дозволу за Центральний банк.
Емісія коштів одним розрахунково-касовим центром може супроводжуватися одночасним вилученням коштів з обігу іншим розрахунково-касовим центром. Внаслідок зміни грошової масиможе статися, а інформацію про здійснення емісії перебувають лише в Банку Росії.
Банк емісійний(issuing house) -
- у широкому розумінні – банк, що випускає в оборот у безготівковій чи готівковій (банкноти) формах, а також інші засоби платежу (переказні чи ). У сучасних банківських системахмайже всі банки, здійснюють кредитування юридичних і фізичних осіб, є емісійними, оскільки у вигляді збільшують ;
- у вузькому сенсі – банк, якому держава надала право випускати в обіг готівку та вилучати їх з обігу. У сучасних банківських системах світу монопольне право випуску на обіг готівки закріплюється (у США – ). На них покладається обов'язок підтримувати стійкість національної валюти, здійснюючи грошово-кредитне регулювання. Зазвичай ці банки покладається керівництво кредитною системоюкраїни, вони ведуть фінансові операціїуряди, зберігають тимчасово вільні коштита кредитних організацій, є для них . Банк емісійний здійснює емісійні операції (див. ), використовуючи свої резервні фонди банківських квитків та металеві монети та оборотні каси. При випуску грошей в обіг готівка передається з резервного фонду до оборотної каси, при вилученні грошей – з оборотної каси до резервного фонду.
Емісійний банк - емісійний інститут, наділений монопольним правом, як правило, центральний (національний) банк країни. У функції емісійного банку входить і зберігання офіційних . В Україні єдиним емісійним банком є.
У переважній більшості держав емісійний банк – один. З найбільших держав лише у США існують 12 емісійних банків, які входять у Федеральну резервну систему і є, стосовно емісійної операції, фактично єдиний емісійний банк.
Спочатку емісійні банки являли собою банки, що мобілізують кошти для активних операцій шляхом випуску (банківських квитків), розмінних на першу вимогу будь-якого пред'явника на повноцінну монету, що має ходіння (золото, срібло). Нині емісійні банки є центральні банки країн, які мають монопольним правом випуску банкнот як замінників грошових знаків ().