Karta biznesi dinamik tizimli inertsiyaga ega. Bu shuni ko'rsatadiki, hatto likvid holatida bo'lgan bank ham bir muncha vaqt davomida karta operatsiyalari va hisob-kitoblarni amalga oshirishda davom etmoqda. Xalqaro kartalar ma'lum qo'shimcha shartlar ostida, hatto bank xalqaro yoki ichki to'lovlarni amalga oshira olmasa ham o'z faoliyatini davom ettirishi mumkin. Bundan tashqari, xalqaro to'lov brendlarining kartalari bilan ishlaydigan bank mijozlar bilan o'z xatti-harakatlarida asosan brend egalari tomonidan belgilangan yoki nazarda tutilgan standartlarga qaratilgan. Shu sababli, bank mijozni saqlab qolish va iloji bo'lsa, uning yo'qotishlarini qoplash uchun barcha imkoniyatlarni ishga soladi. Shuning uchun biz samarali tarif siyosatini amalga oshirishni plastik kartochkalardan foydalangan holda to‘lov tizimini takomillashtirish yo‘li deb hisoblaymiz.

Samarali tarif siyosatini shakllantirish maqsadida ishda karta xizmatlarini uch toifaga bo'lish taklif etilmoqda: ommaviy, dona va individual. Biz emissiya xizmatlarini ommaviy xizmatlar deb hisoblaymiz (bundan tashqari ish haqi loyihalari) va naqd pul yechib olish xizmatlari. Biz individual xizmatlarni taklif qilamiz - ish haqi loyihalari va ekvayring. Shaxsiy - korporativ loyihalarga. Ommaviy xizmatlar uchun ushbu tasnifdan kelib chiqib, biz butun bank uchun tasdiqlangan yagona tariflarni belgilashni taklif qilamiz. Biz har doim muzokaralar bilan bog'liq bo'lgan korporativ (individual) xizmatlarni individual narx parametrlarini tanlash orqali baholashni taklif qilamiz, chunki xizmat qanchalik murakkab bo'lsa, narxni muhokama qilishga shunchalik ko'p kuch va vaqt sarflanadi. Katta ish haqi loyihasi uchun bu muddat bir yil yoki undan ko'proq davom etishi mumkin.

Keling, karta biznesini rivojlantirishga qaratilgan samarali tarif siyosatini shakllantirishning strategik yo'nalishini belgilaymiz:

• 1. Maqsad - shakllantirish to'liq paket xizmatlar va ularni bankning korporativ mijozlariga taqdim etish. Shu bilan birga, korporativ sektorga xizmatlarga ish haqi loyihalari, korporativ kartalar va mijozlarning eng boy xodimlari uchun kartalar kiradi. shaxslar, shuningdek, sotib olish. Ba'zan - ish haqi loyihalari bilan bog'liq bo'lmagan bankomatlarni o'rnatish,
• 2. Chakana savdo strategiyasini targ'ib qilish vositasi - bu karta moliyaviy xizmat, mijoz bilan muloqot qilish imkoniyati sifatida, tasvirning tashuvchisi sifatida. Bularning barchasi bank bilan faqat jismoniy shaxs sifatida moliyaviy xizmatlari bilan bog'langan ommaviy chakana iste'molchiga qaratilgan.
• 3. Kartochka biznesini kengaytirish yo'li ekvayring operatsiyalarini mustaqil biznes sifatida rivojlantirish, shuningdek, bankomat ekvayringni rivojlantirishdir.

Ma'lumki, karta biznesidagi daromadlar ikki xil toifaga bo'linadi: operatsion daromad va foiz daromadlari, ya'ni mijozlar tomonidan turli hisobvaraqlarga joylashtirilgan pul resurslarini jalb qilish va ulardan foydalanish bilan bog'liq daromadlar. Keling, qiyosiy tavsif beraylik.

Ko'proq ma'lumot uchun rivojlangan bozorlar Karta biznesiga investitsiya qilingan resurslar hajmi jalb qilish hajmidan kattaroqdir, chunki karta dasturlari asosan kredit kartalaridan iborat. Bundan tashqari, resurs daromadlari ko'pincha karta dasturlari daromadlarining yarmidan ko'pini tashkil qiladi. Ichki bozorda esa aksincha vaziyat yuzaga keldi. Belarus Respublikasida kredit kartalari endigina rivojlana boshladi va muomaladagi kartalarning asosiy qismi "ish haqi" kartalaridir.

Shuni ta'kidlash kerakki, operatsion daromadning qiymati foiz daromadining qiymatidan yuqori. Operatsion daromad - bu foiz risklarisiz xizmatlarni to'g'ridan-to'g'ri sotish. Foiz daromadi har doim kredit xavfi hisoblanadi. Shu bilan birga, resurslar bilan ishlash ma'lum sharoitlarda yo'qotishlarga olib kelishi mumkin. Zamonaviy xorijiy amaliyotda ideal nisbat 50/50 deb hisoblanadi - foizlar va operatsion (savdo bo'lmagan) daromadlar o'rtasidagi taqsimot, ammo xorijiy va mahalliy amaliyotda operatsion daromadning ulushi doimo past bo'ladi va eng yaxshi stsenariy o'ttiz%. Qolgan 70% jalb qilingan resurslardan foydalanishdan olinadigan hisoblangan daromaddan tushadi.

Karta biznesini faollashtirish, birinchi navbatda, taqdim etilgan xizmatlardan daromadlarni diversifikatsiya qilishga asoslanadi. Keling, diversifikatsiyaning ikkita muhim o'qini ajratib ko'rsatamiz.

Birinchisi, daromad turlari bo'yicha diversifikatsiya. Ya'ni, daromadning umumiy hajmida, masalan, sotib olish va chiqarish paytida tushadigan aktsiyalar ideal darajada teng bo'lishi kerak (agar bank birlashgan strategiyani amalga oshirayotgan bo'lsa). Agar bankning strategiyasi faqat emissiya operatsiyalari bilan bog'liq bo'lsa, u holda, masalan, ish haqi kartalaridan olingan hisoblangan daromadlar va bank tomonidan jismoniy shaxslar uchun chiqarilgan kartalar o'rtasidagi nisbat saqlanishi kerak. Proporsiyani saqlab qolish ustuvorliklarni belgilash va bo'lim ichidagi resurslarni qayta taqsimlashga bog'liq.

Ikkinchi eksa - mintaqaviy diversifikatsiya. Ko'p filialli bank karta dasturining bosh ofisda kontsentratsiyasiga toqat qilmasligi kerak. Bu boradagi nomutanosiblik kartochka bo‘limi rahbariyatining joylarda, filiallarda va hududiy bo‘limlarda sust ishlashini bildiradi.

Aslida, diversifikatsiya darajasi biznesning noqulay sharoitlarda barqarorligi va omon qolish mezoni hisoblanadi. Shuningdek, daromadlarni karta hisoblari bo'yicha teng taqsimlashni ta'minlash maqsadga muvofiqdir, ammo bu yomon boshqariladigan jarayon.

Kartani chiqarish ancha boshqariladigan jarayondir bank biznesi. Asosiy iqtisodiy sabab, bu taqsimot asosida, masalan, sotib olish bilan solishtirganda, emissiya bozoriga kirish uchun pastroq investitsiya chegarasi yotadi. Bundan tashqari, to'lov tizimlari siyosati har doim rag'batlantiradi emissiya faoliyati banklar va limitlarni olish. Emissiya operatsiyalarining rentabelligi to'g'risida so'nggi o'n yil ichida fikr bir necha bor o'zgardi va hozir ham ko'plab iqtisodchilar qarama-qarshi nuqtai nazarga ega: ba'zilari emissiya operatsiyalarini sotib olish bilan solishtirganda kamroq foydali deb hisoblashadi, boshqalari - aksincha.

Bizning fikrimizcha, emissiya va ekvayring operatsiyalarining rentabelligi ularni amalga oshirishning o'ziga xos shartlari bilan belgilanadi, ulardan biri brending sifati. Turli brendlarga asoslangan emissiya dasturlari iqtisodiy jihatdan sezilarli darajada farqlanadi. Iqtisodiy jihatdan ajralib turadigan uchta brend sinfini ajratamiz: mahalliy, ommaviy xalqaro (Visa, MasterCard), eksklyuziv xalqaro (AmEx, DinersClub). Brendlar har bir chiqarilgan karta uchun daromadni oshirish tartibida keltirilgan. Biroq, bu eng yuqori darajadagi daromad olish uchun, masalan, AmEx kartalari bilan shug'ullanish kerak degani emas. Eksklyuziv kartalar bozori juda tor. Mahalliy kartalar emitent banklarning ta'sir doirasidan tashqarida deyarli hech qanday hisob-kitob qiymatiga ega emas yoki, eng yaxshisi, milliy tizim va asosan ish haqi loyihalari uchun ishlatiladi.

Iqtisodiy jihatdan eng qiziqarlisi bu ommaviy xalqaro kartalar bozoridir, ayniqsa ish haqi loyihalari ommaviy brendlar asosida amalga oshirilishi mumkinligi sababli. Funktsional toʻlov nuqtai nazaridan Visa va MasterCard oʻrtasida deyarli farq yoʻq, ammo Visa emissiyasi koʻproq yalpi daromad keltiradi, chunki u aholi orasida mashhurroq.

Emissiya rejimiga asoslanib, biz kartalarni chiqarish biznesining ikkita segmentini ajratamiz - ish haqini chiqarish segmenti va chakana savdo segmenti. Shuni ta'kidlash kerakki, ish haqi loyihalari dastlab karta egasining motivatsiyasi bilan bog'liq emas.

Aksiya mukofotlarini mahalliylashtirish bilan shug'ullanayotganda, valyuta komponentini ham ko'rsatish kerak. Rublda yuritiladigan hisobvaraqlar asosan hisob-kitob rejimida qo'llaniladi, chet el valyutasidagi hisobvaraqlar esa depozitni yopish omili bilan bog'liq bo'lib, karta ko'pincha jamg'arma vositasi rolini o'ynaydi. Bundan tashqari, rubl hisoblari 99% ish haqi loyihalari bilan bog'liq va xorijiy valyutadagi hisoblar, albatta, chakana biznesda ustunlik qiladi.

OAJ tarif siyosatining ta'siri ASB Belarusbank"karta biznesining rivojlanishiga quyidagi tarzda ta'sir qiladi.

Kartalarning turlariga kelsak, quyidagilarni ta'kidlash mumkin. Cirrus/Maestro kabi kartalar chakana savdo segmentida ahamiyatsiz rol o'ynaydi va qoida tariqasida yirik yuklarni bir martalik transchegaraviy tashish uchun ishlatiladi. so'm pullar. Asosiy daromad manbalari jismoniy shaxslar uchun chiqarilgan Classic/Standart/Electron va Gold kartalaridir.

Kartalarning mavsumiyligiga kelsak, chakana kartalar juda ko'p hollarda "Sayohat va o'yin-kulgi" deb ataladigan rejimda qo'llanilishi aniq. Ular dam olish mavsumi, bayramlar va bayramlar davrlari bilan bog'liq holda ochiladi, pul bilan to'ldiradi va operatsiyalarni amalga oshiradi. Eng muhim uchta fasl mavjud:

ostida yangi yil bayramlari(noyabr oyining o'rtalaridan);

Yozgi ta'til mavsumida (may oyining o'rtalaridan iyun oyining oxirigacha);

May bayramlarida (aprel).

Shuni ta'kidlash kerakki, kartani to'ldirish intensivligi dam olish kunlariga yaqin ortadi, dam olish kunlari esa tranzaktsiyalar ko'payadi.

Biz ularni optimallashtirish yo‘nalishlarini ishlab chiqish maqsadida plastik kartochkalar bo‘yicha operatsiyalar uchun banklar tomonidan belgilangan asosiy tariflarga o‘z bahomizni beramiz.

1. Dastlabki to'lov

Ushbu tarifning mohiyati ikki xil: bir tomondan, bu jalb qilish vositasidir Pul, va boshqa tomondan, bankning fikriga ko'ra, u yoki bu turdagi kartani olish uchun etarli darajada to'lov qobiliyatiga ega bo'lmagan mijozlarni kesish vositasi. Mijozlar bazasini kengaytirish zarurati tufayli ushbu tarifdan foydalanishni nomaqbul deb hisoblaymiz.

2. Xavfsizlik depoziti/minimal qoldiq

Ushbu tarifning mohiyati shundaki, u, bir tomondan, overdraft risklarini qoplash uchun mo'ljallangan bo'lsa, boshqa tomondan, jalb qilingan mablag'lar hajmini, bundan tashqari, karta hisobvaraqlaridagi qoldiqlarga nisbatan kattaroq miqdorda oshirish imkonini beradi. . Biroq, vaqt o'tishi bilan bank amaliyoti shuni ko'rsatdiki, hatto yirik depozitlar ham qasddan qilingan (yomon yo'l bilan qilingan) overdraftlardan himoya qilmaydi. Bundan tashqari, tasodifan sodir bo'lgan yoki oddiygina texnik sabablarga ko'ra (masalan, valyuta kursining sakrashi tufayli) yuzaga kelgan overdraft katta xavf tug'dirmaydi: u mijoz tomonidan to'lanadi va hatto foizlarni to'lash bilan ham to'lanadi. overdraft bo'yicha. Overdraft xatarlarining mohiyatini tushunishdagi bu jarayon yaqin kelajakda ushbu tarifning yo'qolishiga olib keladi, shekilli. Xavf komponentidan tashqari, voqealarning bunday rivojlanishi mijozlarning ushbu tarifga keskin salbiy munosabati bilan ham qo'llab-quvvatlanadi.

3. Qayta ishlash to'lovi va yillik texnik xizmat ko'rsatish, kartaning amal qilish muddati

Ushbu tarif operatsion daromadning asosiy va eng muhim moddasi hisoblanadi. Aslida, ushbu tarif xizmatni sotishni aks ettiradi. "OAJ Belarusbank" OAJ tariflaridan ko'rinib turibdiki xizmatlar Aksariyat kartalarning amal qilish muddati 2 yil bo'lib, yillik xizmat to'lovi va uning keyingi yangilanishidan past bo'ladi. Shunday qilib, OAJ "Belarusbank" nafaqat o'z mijozlarini jalb qilishga, balki saqlab qolishga ham harakat qiladi.

Ba'zan kartadan foydalanishning birinchi yili uchun to'lov keyingi yillarda foydalanish narxidan 25 - 100% ko'proq olinadi. Tariflarda bu holat tarifni "ro'yxatga olish" va "yillik xizmat ko'rsatish" ga bo'lish yo'li bilan aks ettirilgan yoki birinchi va keyingi yillar uchun xizmat ko'rsatish qiymati alohida ko'rsatilgan, "Belarusbank" OAJda bo'lgani kabi. Biz ushbu tarifning kamchiligini uning amalga oshirilishi mijozlarning salbiy munosabatini va ularning kartani sotib olishdan bosh tortishini keltirib chiqarishi deb hisoblaymiz. Uzoq muddatda (va karta biznesi tabiatan uzoq muddatli), mijozning bankka bo'lgan ishonchi hali ham umumiy daromadning bir martalik o'sishidan ko'ra qimmatroqdir.

Qarama-qarshi yondashuv - ro'yxatga olish va yillik texnik xizmat ko'rsatish to'lovlaridan voz kechish. Ushbu taktika har qanday marketing faoliyati va kampaniyalari bilan bog'liq. Masalan, may oyida ariza berganlar uchun karta bepul chiqarilganda, mavsumoldi savdosi. Bunday holda, joriy yalpi daromad nafaqat o'smaydi, balki sezilarli darajada kamayadi, chunki may oyida buni allaqachon rejalashtirganlar, shuningdek, iyun va iyul oylarida buni qilishni rejalashtirganlar ham harakat qilishadi. kartalarni sotib olish uchun. To'plangan mablag'lar va, ehtimol, keyingi davrlarda tranzaksiya daromadlarida biroz o'sish bo'ladi. Daromadning o'sishi, ehtimol, kelgusi yilda kartalar qayta chiqarilganda sodir bo'ladi, ammo sezilarli darajada emas.

Keling, karta chiqarilganda va keyinchalik sovg'a sifatida berilgan yana bir yondashuvni ko'rib chiqaylik. Bunday holda, topshirilgan kartalar darhol muomalaga kirishiga kafolat yo'q. Qoida tariqasida, barcha sovg'a qilingan kartalarning atigi 20-25 foizi bunday taqdirga duchor bo'ladi. Bunday karta hisobvaraqlaridan to'liq daromad faqat ikkinchi yilda olinadi va bu vaqtgacha ba'zi egalari yo'q qilinadi.

Ikkala misoldagi ba'zi elementlar uchun o'zgaruvchan xarajatlar kartalar soniga mutanosib ravishda va darhol ortadi. Shuning uchun, ushbu loyihalarni baholashda juda ehtiyot bo'lishingiz kerak.

Yuqoridagilardan kelib chiqib, biz taklif qilamizki, daromadlar oqimini nazorat qilish va boshqarish uchun kartani yangilash tartibiga kelsak, u shartnoma qoidalari yoki shartlarida nazarda tutilishi kerak, shunda tarifni qayta hisobdan chiqarish tashabbusi paydo bo'ladi. kartani chiqarish bankda qoladi, shuningdek, o'zini qayta chiqarish to'g'risida qaror qabul qiladi. Bunday holda, bank kartalarning 70 foizini qayta chiqaradi va agar u tashabbusni mijozga qo'ysa, kartalarning atigi 10 foizini chiqaradi.

Shuni ta'kidlash kerakki, ushbu turdagi daromadni oshirishning asosiy vositasi - sotish san'ati. Savdo xizmati xodimlari va marketing sifati muvaffaqiyatning asosiy omillari hisoblanadi.

4. Ro'yxatga olish va yillik texnik xizmat ko'rsatish qo'shimcha karta

Qo'shimcha karta qo'shimcha xizmatdir va shuning uchun ko'plab banklar, shu jumladan ASB Belarusbank, uni chiqarish uchun tarifni asosiy kartani chiqarish tarifidan pastroq qilib qo'yishadi. Bizning fikrimizcha, bu mutlaqo to'g'ri emas, chunki qo'shimcha karta mijozlar tomonidan unchalik ahamiyatsiz xizmat sifatida qabul qilinmaydi. Shuning uchun biz qo‘shimcha kartani chiqarish tarifini asosiy kartani chiqarish tarifi bilan bir xil stavkada belgilashni taklif qilamiz.

5. Karta yo'qolgan taqdirda uni qayta chiqarish

Qoida tariqasida, bank mijozlari o'z kartalariga juda ehtiyotkorlik bilan munosabatda bo'lishadi, shuning uchun yo'qotish yoki o'g'irlik holatlari juda kam uchraydi. Shu bilan birga, karta yo'qolgan taqdirda uni chiqarish uchun to'lovlar odatdagi emissiyasidan yuqori bo'lmasligi kerak, chunki mijoz yangi kartani chiqarish xarajatlarini o'z zimmasiga oladi va uni blokirovka qilish uchun ham to'laydi.

Shuni ham ta'kidlash kerakki, ASB Belarusbank bankomatdan kartani olish va uning yo'qolishi yoki o'g'irlanishi uchun tariflarni ajratadi, bu muallifning fikriga ko'ra to'g'ri emas. Optimal holat - bu tarif emissiya uchun dastlabki tarifga teng bo'lganda.

6. Savdo va xizmat ko'rsatish tarmog'ida naqd pulsiz hisob-kitoblar

Usiz operatsiyalar naqd to'lov karta egasi tomonidan amalga oshirilgan xaridlar bankning asosiy tranzaksiya daromadi hisoblanadi chakana savdo kartalari. Karta bunday operatsiyalar uchun mo'ljallangan. Ushbu operatsiyalar, qoida tariqasida, "Belarusbank" OAJ tariflari asosida Internetdagi to'lovlar bundan mustasno, karta egalari uchun to'lov olinmaydi. Yoniq zamonaviy bosqich bu tarif summaning 1% ni tashkil etadi, ammo, keyinchalik, va bu xizmat undirilmaydi. Shuni yodda tutish kerakki, to'lov tizimlari emitent foydasiga, chiqarilgan kartalar egalari tomonidan amalga oshiriladigan savdo operatsiyalari aylanmasidan hisoblangan banklararo komissiyalarni nazarda tutadi. Qoidaga ko'ra, emitent o'rtacha aylanmaning 0,5% dan 1,25% gacha oladi.

7. Naqd pul berish operatsiyalari

Chakana savdo kartalari, ish haqi kartalaridan farqli o'laroq, o'z bankingizdagi hisobvaraqdan naqd pul olish uchun kamdan-kam qo'llaniladi. Agar bunday operatsiyalar hajmi 1-2% dan oshsa, bu noto'g'ri marketing yoki operatsiyalarni noto'g'ri to'lash demakdir. Shuningdek, siz rubl va xorijiy valyutada naqd pul olish uchun turli tarif stavkalaridan foydalanmasligingiz kerak, chunki bu tarif "yordamchi" va mijozlar undan kamdan-kam foydalanadilar.

Keling, boshqa banklardagi naqd pul olish operatsiyalarini ko'rib chiqaylik. Ko'pgina banklar chiqarilgan kartalar yordamida naqd pul olish imkoniyatini cheklaydi. Bunday holda, ikkita usul qo'llaniladi: operatsiyalar hajmi yoki soni bo'yicha texnologik cheklov, shuningdek, aniq noqulay tariflar. Banklararo komissiyalarning yana bir turi - bank - bunday operatsiya amalga oshirilgan kartaning emitenti - kassa apparati yoki bankomat orqali naqd pulni bergan bankka ma'lum komissiya to'laydi. Iqtisodiy ma'no Ushbu operatsiya operatsion xarajatlarni qoplash va bankning kassasidan vaqtinchalik chiqarilgan resurslarni to'lash zaruratidan iborat.

Tadqiqot shuni ko'rsatdiki, eng foydali tariflar kartani ro'yxatdan o'tkazish va yillik xizmat ko'rsatish tariflari hisoblanadi. Chunki bu tarif bevosita bank tomonidan belgilanadi va tartibga solinadi. Shu sababli, bank amaliyoti shuni ko'rsatadiki, ushbu tarif hajmining o'zgarishi talabning o'zgarishiga olib keladi bank kartalari.

Biroq, bank uchun eng katta daromad naqd pulsiz karta operatsiyalaridan tushadi. Mijozlardan (karta egalaridan) yig‘im undirmagan holda banklar savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalaridan, shuningdek olingan mablag‘lardan samarali foydalanishdan foizlar ko‘rinishida daromad oladilar.

Banklar uchun karta loyihalarini amalga oshirish o'sishini ta'minlaydi resurs bazasi(fuqarolarning pul mablag‘larini kartochka hisobvaraqlariga qo‘yish hisobiga ushbu hisobvaraqlardagi kreditlarning 30 foizigacha, texnik infratuzilmani rivojlantirish sharti bilan), karta egalariga ko‘rsatilayotgan xizmatlardan doimiy daromad olish (bankomatlar tarmog‘i va kassa punktlari orqali naqd pul berish) , bankomatlar va axborot kiosklari tarmog‘ida overdraft, kommunal va boshqa to‘lovlarni amalga oshirish va boshqalar), shuningdek, savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalarida kartochkalardan foydalangan holda naqd pulsiz to‘lov operatsiyalariga xizmat ko‘rsatish uchun ekvayringdan.

Biz taklif qilgan tariflarni moslashtirish yo'nalishlarini, birinchi navbatda, ish haqiga qadar kengaytirishni taklif qilamiz karta mahsulotlari va bankomatlar orqali sotiladigan mahsulotlar uchun, chunki ko'pchilik naqd operatsiyalar, asosan ish haqi kartalari, bankomatlarda (95% dan ortiq) amalga oshiriladi, chunki ular odatda kechayu kunduz ishlaydi, naqd pul olish uchun komissiya olinmaydi va qulay joylarda joylashgan.

Bank kartalari bilan operatsiyalardan olinadigan daromadlarning asosiy turlarini o'rganib chiqib, daromadning qariyb yarmi bank kartalarini chiqarish uchun to'lovlardan iborat degan xulosaga kelishimiz mumkin (3-rasm).

Shakl 3. Daromadlarning faoliyat turlari bo'yicha taqsimlanishi

Karta turlari bo‘yicha ham foizlar, ham komissiya daromadlarini ko‘rib chiqsak, biz Gold klass kartalari eng ko‘p daromad keltiradi degan xulosaga keldik (4-rasm).

Shakl 4. Daromadlarni karta turlari bo'yicha taqsimlash

Kirish

1. Xalqaro to‘lov tizimlari

1.1 Bank plastik kartalarining paydo bo'lishi

1.2 Plastik kartochkalar haqida tushuncha

1.3 Emitentlar va ekvayerlar

1.4 To'lov tizimi va kartalar turlari

2. Bank plastik kartochkalari bozori Rossiya Federatsiyasi

2.1 Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki misolida raqamlarda Rossiya bank kartalari bozori

2.2 Hukumat tomonidan tartibga solish Rossiya Federatsiyasida bank plastik kartalari

2.3 Rossiya Federatsiyasida bank kartalarining rivojlanmaganligi muammosi

Xulosa

Ilovalar

Kirish

Men tanlagan mavzu “Bank plastik kartalari zamonaviy vosita sifatida naqd pulsiz to'lovlar“Bank tizimlari rivojlanishining hozirgi bosqichida muhim ahamiyatga ega.

IN zamonaviy jamiyat Iqtisodiy jarayon ishtirokchilarining tashabbusi bilan har kuni tovar va xizmatlar, shu jumladan moliyaviy vositalarni sotib olish bo'yicha ko'plab bitimlar tuziladi. Operatsiyalar muomaladagi pullardan foydalanganlik uchun yoki bank hisobvaraqlaridagi depozitlar ko'rinishida to'lanadi, kreditdan ham foydalanish mumkin. Bundan tashqari, byudjet mablagʻlari tadbirkorlik subʼyektlari va jismoniy shaxslarning badallari, shuningdek, moliyalashtirish hisobidan toʻldiriladi. davlat dasturlari Va byudjet muassasalari va tashkilotlar. Barcha vujudga keladigan pul majburiyatlari naqd pul o'tkazish (naqd pul to'lovlari) yoki pul mablag'larini hisobvaraqlardan banklarda ochilgan hisob raqamlariga o'tkazish yo'li bilan tartibga solinadi. naqd pulsiz to'lovlar).

Tadqiqot mavzusining dolzarbligi zamonaviy sharoitlar Jahon iqtisodiy munosabatlarining rivojlanishi bilan alohida davlatlar iqtisodiyotining integratsiyalashuvi va to'lov tizimlarining ishlash sharoitlarining o'zgarishi jarayoni sodir bo'lib, bu, birinchi navbatda, to'lovning naqd pulsiz shakllarining rivojlanishida namoyon bo'ladi. So'nggi yillarda jadal rivojlanishi kuzatilayotgan naqd pulsiz hisob-kitob vositalaridan biri bu bank kartasi bo'lib, uning keng qo'llanilishi bir vaqtning o'zida bank tizimi va jamiyatning integratsiyalashuvi, rivojlanish darajasini tavsiflaydi. bank operatsiyalari va to'lov aylanmasi.

O‘quv predmeti “Bank plastik kartochkalari naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishning zamonaviy vositasi sifatida” mavzusidir.

Ushbu ishning o'rganish ob'ekti Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining bank plastik kartalarini rivojlantirish bo'yicha so'nggi ma'lumotlaridir.

Ushbu ishning maqsadi bank kartalarining qiymatini aniqlashdir zamonaviy dunyo, Rossiya Federatsiyasida bank plastik kartalarining rivojlanishini ko'rib chiqish, kamchiliklarni aniqlash va tahlil qilgandan so'ng, yaxshilash yo'llarini topish.

Ushbu maqsadga erishish uchun quyidagi vazifalarni o'rganish kerak:

Bank kartalarining paydo bo'lishi

2. Plastik kartochkalar haqida tushuncha

Emitentlar va ekvayerlar

To'lov tizimi va kartalar turlari

Rossiya Federatsiyasida bank to'lov kartalari bozori

1. Xalqaro to‘lov tizimlari

1.1 Bank plastik kartalarining paydo bo'lishi

Bu fikr, deb ishoniladi kredit kartalari o'tgan asrning 80-yillarida bostonlik jurnalist E. Bellami tomonidan ilgari surilgan va ularni o'zining "Orqaga qarang", 2000 yilgi dunyo" futurologik hikoyasida tasvirlab bergan.

Bank plastik kartalarining paydo bo'lish vaqti ma'lum darajada munozarali masala. Hammasi qanday kartalar haqida gapirayotganimizga bog'liq. MDHda hatto ko'plab bank xodimlari ham kartalar haqida gapirganda, turli tushunchalarni chalkashtirib yuborishadi. Kimdir kredit kartalari haqida gapirsa, kimdir ularni bank kartalari, kimdir plastik kartalar deb ataydi. Garchi bu tushunchalar bir-biriga mos kelsa ham, ular aniq emas. Darhaqiqat, plastik kartochkalar haqida gap ketganda, biz faqat ular ishlab chiqarilgan materialni nazarda tutamiz. Ularni bank deb atash orqali biz ularni kim berayotganiga oydinlik kiritamiz. Kredit kartalari haqida gapirganda, biz karta egalari va emitent o'rtasidagi to'lov sxemasini nazarda tutamiz, bu bank emas, balki, masalan, do'kon yoki sug'urta kompaniyasi bo'lishi mumkin.

Qanchalik g'alati tuyulmasin, birinchi bo'lib kredit kartalari paydo bo'ldi, ular hali bank yoki plastik kartalar bo'lmagan. Ularning maqsadi mijozning bankdan tashqarida kredit qobiliyatini tasdiqlash edi. Tabiiyki, bunday kreditlash vositasi jismoniy shaxslarga iste'mol krediti jadal rivojlanayotgan AQShdan boshqa yo'l bilan paydo bo'lishi mumkin emas. kech XIX asr.

1914 yilda allaqachon ba'zi korxonalar chakana savdo va neft kompaniyalari o'zlarining eng boy doimiy mijozlariga ushbu mijozlarni o'zlariga "yopishtirish" uchun maxsus kartalarni chiqara boshladilar. 1928 yilda Bostondagi Farrington Manufakturing kompaniyasi birinchi metall plitalarni, keyin esa plastik plitalarni ishlab chiqardi, ularning yuzasida karta egasi va uning amal qilish muddati haqidagi ma'lumotlar qo'llaniladi. Kartochkaga bo'rttirma alfanumerik va maxsus belgilarni qo'llash jarayoni bo'rttirma deb nomlangan. Sotuvchi shunday likopchani imprinter deb ataladigan maxsus mashinaga solib qo‘ygan va undagi bo‘rtma harflar savdo kvitansiyasiga bosilgan. Shundan so'ng, faqat sotib olish summasini kiritish va chekni qaytarib olish uchun bankka yuborish qoldi. Keyingi yillarda moliyaviy bunday elementlar kredit sxemasi, masalan, minimal oylik qarzni to'lash, kechiktirish muddati, ya'ni foizsiz kreditlash va boshqalar.

Aksariyat ekspertlarning fikricha, bank kredit kartalarining boshlanishi Nyu-Yorkning Bruklin shahridagi Flatbush National Bankning iste'mol kreditlari bo'yicha mutaxassisi Jon S. Biggins tomonidan qo'yilgan. 1946 yilda Biggins Charge-it deb nomlangan kredit sxemasini yaratdi. Ushbu sxema mijozlardan qabul qilingan kvitansiyalarni nazarda tutgan mahalliy do'konlar kichik xaridlar uchun. Xarid amalga oshirilgandan so'ng, do'kon cheklarni bankka topshirdi va bank ularni mijozlarning hisobvaraqlaridan to'ladi.

Birinchi American Express kartasi 1958 yil 1 oktyabrda chiqarilgan. Bir yil o'tgach, ushbu kompaniya 32 ming korxona va 475 mingdan ortiq karta egalarini tashkil etdi. Asosiy sabab edi - American Express sayohat cheklariga xizmat ko'rsatishning mavjud keng xalqaro tarmog'i va ulkan moliyaviy resurslar, bu esa mijozlarga kreditlar berish imkonini berdi.

1950-yillarda 100 dan ortiq Amerika tijorat banklari kredit karta dasturlarini ishga tushirdilar. Ammo, ehtimol, karta biznesining rivojlanishida tubdan yangi davr birinchi va ikkinchi yirik bo'lganida boshlangan tijorat banklari: Bank of America va Chase Manhattan Bank. Bu 1958 yilda sodir bo'lgan.

Karta dasturlari o'sishi bilan ko'pchilik banklar asosiy to'siq - kartalariga xizmat ko'rsatishning mahalliy tarmog'iga duch kelishdi. 1966 yilda Bank of America boshqa banklarga BankAmericard kartalarini litsenziyalashni boshladi. Bunga javoban Bank of America ning bir nechta yirik raqobatchi banklari o'zlarining Banklararo Kartalar Uyushmasi - ICA (Banklararo Kartalar Uyushmasi) ni yaratdilar. 1969 yilda assotsiatsiya Western States Bank Card Association tomonidan chiqarilgan Master Charge kartalari huquqlarini sotib oldi va ICA a'zo banklarining aksariyati Master Charge kartalariga o'tdi. O'z navbatida, BankAmericard chiqargan banklar karta dasturi Bank of America nazoratidan chiqarilishini talab qilishdi. Shunday qilib, 1970 yil iyul oyida National BankAmericard Incorporated - NBI tashkil etildi.

Rivojlanish bilan parallel ravishda Amerika bozori Kartochka operatsiyalarini xalqarolashtirish ham amalga oshirildi. Bu Diners Clubga Buyuk Britaniyada o'z nomi va sxemasidan foydalanish uchun birinchi litsenziya berilgan 1951 yilga borib taqaladi.

Taxminan bir vaqtning o'zida Britaniya mehmonxonalar va restoranlar assotsiatsiyasi BHR kredit kartasini chiqarishni boshladi, garchi bank kartasi bo'lmasa ham, u hali ham universal karta edi. 1965 yilda ushbu tizim Shvetsiyada joylashgan Eurocard International kompaniyasini tashkil qilish uchun Vallenberglar oilasiga tegishli bo'lgan shved raqobatchisi Rikskort bilan birlashdi.

Evropada Amerika assotsiatsiyasi kartalari raqobati davom etdi. 1974 yilda MCA Eurocard assotsiatsiyasining bir qismi bo'lgan Britaniya ExpressCard tizimi bilan shartnoma imzolash orqali BankAmericard bilan raqobat poygasida muhim yutuqni amalga oshirdi. Eurocard va Master Charge chiqaradigan Amerika banklararo kartalari assotsiatsiyasi o'rtasidagi hamkorlik shunday boshlandi.

Bu 1976 yilda NBI o'zining BankAmericard kartasini hozirda ma'lum bo'lgan VISA deb qayta nomlashining sabablaridan biri edi. MCA 1980 yilda xuddi shunday qadam tashlab, o'z kartasiga MasterCard nomini berdi va u ham bir joyda turmadi. Mastercard bilan hamkorlikni kengaytirib, ushbu assotsiatsiya yangi texnologiyalar paydo bo'lishi bilan Cirrus/Maestro bilan shartnomalar tuzdi, bu esa bankomatlardan naqd pul olish uchun kartalar orqali mijozlarga taqdim etilayotgan xizmatlar ko'lamini kengaytirish imkonini berdi. 1992 yil oxirida Eurocard International Eurocheque to'lov tizimi bilan birlashdi. Yangi tashkilot Europay International deb atala boshlandi.

Raqobat kurashi nafaqat Evropada to'lov tizimlari o'rtasida avj oldi. Masalan, Yaponiyada Visa va MasterCard kompaniyalari ushbu bozorni zabt etishga faol urinishlariga qaramay, ular JCB kartalariga yutqazishdi. 1980 yilda ushbu kartalar egalarining umumiy soni Yaponiyada chiqarilgan Visa va MasterCard kartalaridan deyarli 2 baravar ko'p edi.

1.2 Plastik kartochkalar haqida tushuncha

Plastik karta - bu kartadan foydalanuvchi shaxsga tovarlar va/yoki xizmatlar uchun naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirish, shuningdek, bank filiallari (filiallari) va bankomatlarda (bankomatlarda) naqd pul olish imkoniyatini beruvchi shaxsiylashtirilgan to‘lov vositasidir. Kartani qabul qiluvchi savdo/xizmat ko'rsatish korxonalari va bank filiallari kartalarga xizmat ko'rsatish punktlari tarmog'ini (yoki qabul qilish tarmog'ini) tashkil qiladi.

Kartalar orqali sotish va naqd pul yechib olishning o'ziga xos xususiyati shundaki, bu operatsiyalar do'konlar tomonidan amalga oshiriladi va shunga mos ravishda banklar "kreditga" - tovarlar va naqd pul mijozlarga darhol taqdim etiladi va ularni qoplash uchun mablag'lar xizmat ko'rsatuvchi kompaniyalarning hisobvaraqlariga o'tkaziladi. ko'pincha bir muncha vaqt o'tgach (bir necha kundan ortiq emas). Plastik kartochkalarga xizmat ko‘rsatish jarayonida yuzaga keladigan to‘lov majburiyatlari bajarilishining kafolati bank-emitent hisoblanadi. Shunday qilib, kartalar butun amal qilish muddati davomida bank mulki bo'lib qoladi va mijozlar (karta egalari) ularni faqat foydalanish uchun oladilar. Emitent bank kafolatlarining tabiati mijozga berilgan va karta sinfi tomonidan qayd etilgan to'lov vakolatiga bog'liq.

.3 Emitentlar va ekvayerlar

Kartochkalarni chiqaradigan va o‘zi chiqargan plastik kartochkadan to‘lov vositasi sifatida foydalanish bilan bog‘liq moliyaviy majburiyatlarning bajarilishini kafolatlovchi bank-emitentning o‘zi uni savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalari tomonidan qabul qilinishini ta’minlaydigan faoliyat bilan shug‘ullanmaydi. Ushbu vazifalarni kartalarga xizmat ko'rsatish punktlari bilan o'zaro hamkorlik bo'yicha operatsiyalarning to'liq spektrini amalga oshiradigan ekvayring bank hal qiladi: avtorizatsiya qilish uchun so'rovlarni ko'rib chiqish, kartalar bilan taqdim etilgan tovarlar va xizmatlar uchun pul mablag'larini punktlarning hisob-kitob hisobvaraqlariga o'tkazish, qabul qilish, saralash va jo'natish. hujjatlar (qog'oz va elektron), kartalar yordamida tranzaktsiyalarni qayd etish, to'xtash ro'yxatlarini tarqatish (hozirda u yoki bu sabablarga ko'ra tranzaksiyalari to'xtatilgan kartalar ro'yxati) va hokazo. Bundan tashqari, ekvayer bank o'z filiallarida ham kartalar yordamida naqd pul chiqarishi mumkin. va bankomatlari orqali. Bank ekvayer va emitent funksiyalarini ham birlashtirishi mumkin. Shuni ta'kidlash kerakki, ekvayer bankning asosiy, ajralmas funktsiyalari moliyaviy bo'lib, hisob-kitoblarni amalga oshirish va xizmat ko'rsatish punktlariga to'lovlarni amalga oshirish bilan bog'liq. Yuqorida sanab o'tilgan faoliyatining texnik atributlariga kelsak, ular ekvayer tomonidan ixtisoslashtirilgan xizmat ko'rsatish tashkilotlariga - protsessing markazlariga topshirilishi mumkin.

Ekvayerlar tomonidan o'z funktsiyalarini bajarish emitentlar bilan hisob-kitoblarni amalga oshirishga olib keladi. Har bir ekvayer-bank ushbu to‘lov tizimiga kiritilgan bank-emitentlarning karta egalaridan to‘lovlar uchun xizmat ko‘rsatish punktlariga pul mablag‘larini o‘tkazadi. Shu sababli, tegishli mablag'lar (va, ehtimol, naqd pulni qaytarish) ushbu emitentlar tomonidan ekvayerga o'tkazilishi kerak. Ekvayerlar va emitentlar o'rtasidagi o'zaro hisob-kitoblarning tezkor amalga oshirilishi to'lov tizimida tizimga a'zo banklar vakillik hisobvaraqlarini ochadigan hisob-kitob bankining (bir yoki bir nechta) mavjudligi bilan ta'minlanadi.

.4 To'lov tizimi va kartalar turlari

To‘lov tizimi deb kelishilgan standartdagi bank plastik kartochkalaridan to‘lov vositasi sifatida foydalanish shartlarini tizim doirasida ta’minlovchi usullar va ularni amalga oshiruvchi sub’yektlar majmuasini aytamiz. Yaratishda hal qilinadigan asosiy vazifalardan biri to'lov tizimi, tizimga kiritilgan emitentlarning kartalariga xizmat ko‘rsatish, o‘zaro hisob-kitoblar va to‘lovlarni amalga oshirishning umumiy qoidalarini ishlab chiqish va ularga rioya qilishdan iborat. Ushbu qoidalar karta operatsiyalarining sof texnik jihatlarini ham qamrab oladi - ma'lumotlar standartlari, avtorizatsiya tartib-qoidalari, foydalaniladigan asbob-uskunalar uchun spetsifikatsiyalar va boshqalar, va kartalarga xizmat ko'rsatishning moliyaviy jihatlari - qabul qiluvchi tarmoq tarkibiga kiruvchi savdo va xizmat ko'rsatish korxonalari bilan hisob-kitob tartib-qoidalari, banklar o'rtasidagi o'zaro hisob-kitoblar , tariflar va boshqalar.

Shunday qilib, tashkiliy nuqtai nazardan, to'lov tizimining o'zagini banklarning shartnomaviy birlashmasi tashkil qiladi. To‘lov tizimiga xizmat ko‘rsatish shoxobchalari tarmog‘ini tashkil etuvchi savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalari ham kiradi. To'lov tizimining muvaffaqiyatli ishlashi uchun ixtisoslashgan moliyaviy bo'lmagan tashkilotlar kartalarga xizmat ko'rsatish bo'yicha texnik yordam ko'rsatish: protsessing va aloqa markazlari, markazlar Xizmat va h.k.

Protsessing markazi – ixtisoslashtirilgan xizmat ko‘rsatuvchi tashkilot – ekvayerlardan (yoki to‘g‘ridan-to‘g‘ri xizmat ko‘rsatish punktlaridan) olingan avtorizatsiya so‘rovlari va/yoki tranzaksiya protokollari va/yoki tranzaksiya protokollari – kartalar orqali amalga oshirilgan to‘lovlar va naqd pul yechib olish bo‘yicha qayd etilgan ma’lumotlarga ishlov berishni ta’minlaydi. Shu maqsadda markazda ma’lumotlar bazasi yuritiladi, unda, xususan, banklar – to‘lov tizimi a’zolari va karta egalari to‘g‘risidagi ma’lumotlar mavjud. Markaz karta egalari limitlari to'g'risidagi ma'lumotlarni saqlaydi va agar emitent bank saqlamasa, avtorizatsiya so'rovlarini bajaradi o'z bazasi(off-layn bank). Aks holda (on-line bank) protsessing markazi qabul qilingan so‘rovni avtorizatsiya qilingan kartaning emitent bankiga yuboradi. Shubhasiz, markaz javobning ekvayer bankka yuborilishini ham ta'minlaydi. Bundan tashqari, kun davomida to‘plangan tranzaksiya protokollari asosida protsessing markazi to‘lov tizimida ishtirok etuvchi banklar o‘rtasidagi o‘zaro hisob-kitoblar uchun yakuniy ma’lumotlarni tayyorlaydi va jo‘natadi, shuningdek, ekvayring banklarga (va, ehtimol, to‘g‘ridan-to‘g‘ri xizmat ko‘rsatishga) to‘xtash ro‘yxatlarini hosil qiladi va yuboradi. ball). Protsessing markazi, shuningdek, bank emitentlarining yangi kartalarga bo'lgan ehtiyojlarini qondirishi, ularni zavodlarda buyurtma qilishi va keyinchalik shaxsiylashtirishi mumkin. Shuni ta'kidlash kerakki, keng qamrovli to'lov tizimi bir nechta protsessing markazlariga ega bo'lishi mumkin, ularning rolini mintaqaviy darajada ekvayring banklar ham o'ynashi mumkin.

Aloqa markazlari toʻlov tizimi subʼyektlariga maʼlumotlar tarmoqlariga kirishni taʼminlaydi. Yuqori samarali maxsus aloqa liniyalaridan foydalanish kartalarni avtorizatsiya qilishda to'lov tizimining geografik jihatdan taqsimlangan ishtirokchilari o'rtasida katta hajmdagi ma'lumotlarni uzatish zarurati bilan bog'liq. savdo terminallari, bankomatlarda kartalarga xizmat ko'rsatishda, tizim ishtirokchilari o'rtasida o'zaro hisob-kitoblarni amalga oshirishda va boshqa hollarda.

Kartochka tizimlarining rivojlanishi jarayonida maqsadi, funktsional va texnik xususiyatlari bilan farq qiluvchi turli xil plastik kartochkalar paydo bo'ldi.

To'lov mexanizmiga ko'ra:

1 ta ikki tomonlama kartalar

· hisob-kitob ishtirokchilari o‘rtasidagi ikki tomonlama shartnomalar asosida vujudga kelgan;

· karta egalari ulardan yopiq tarmoqlarda tovarlar xarid qilishda foydalanishlari mumkin.

2.1 Ko'p tomonlama kartalar

· milliy bank kartalari uyushmalari rahbari;

· karta egasiga turli savdo va xizmat ko‘rsatuvchi tashkilotlardan kreditga tovarlar sotib olish imkoniyatini berish;

· naqd avans olish;

· bank hisobvarag'idan naqd pul olish uchun mashinalardan foydalanish va hokazo.

2. Funktsional maqsadiga ko`ra kartalarning quyidagi turlari ajratiladi:

· kredit to‘lov tizimlarida foydalaniladigan kredit kartalari;

· debet kartalari - debet to'lov tizimlarida qo'llaniladi;

· overdraftli kartalar.

3. Funktsional maqsadi bo‘yicha:

1 ta kredit kartalari:

· bank hisobvarag'ida naqd pul yoki pul bo'lmagan holda, bank yoki ixtisoslashtirilgan xizmat ko'rsatish kompaniyasi tomonidan berilgan kreditdan foydalangan holda turli xizmatlar va tovarlar uchun to'lovlarni amalga oshirish;

· mijoz bankka to‘lov natijasida yuzaga kelgan qarzni ma’lum muddat ichida to‘lash majburiyatini olgan bank bilan shartnoma bo‘lishi zarur.

3.2 Debet kartalari:

· tovar va xizmatlar haqini to‘lash, to‘lovchining hisobvarag‘idan to‘g‘ridan-to‘g‘ri pul yechib olish yo‘li bilan banklardan naqd pul olish uchun foydalaniladi;

· mijoz o'zining bank hisobvarag'idan faqat summani boshqaradi;

· kartani yoqish rejimida qayta ishlash.

· karta egasining hisobvarag'iga kiritilgan summadan ortiq to'lovlarni amalga oshirish imkoniyati;

· bu nisbatan kichik summa maxsus ssuda shartnomasisiz avtomatik ravishda kredit berish sifatida talqin etiladi.

4. Karta tayyorlangan materialga qarab:

· qog'oz;

· plastik;

· metall.

Hozirda plastik kartochkalar deyarli hamma joyda keng tarqalgan. Biroq, plastik plyonkaga muhrlangan yoki bosilgan qog'oz (karton) kartalari ko'pincha karta egasini aniqlash uchun ishlatiladi. Bu kartani laminatsiyalash. Agar karta to'lovlar uchun ishlatilsa, qalbakilashtirishdan xavfsizlikni oshirish uchun plastik kartochkalarni ishlab chiqarish uchun yanada ilg'or va murakkab texnologiya qo'llaniladi. Shu bilan birga, metall kartochkalardan farqli o'laroq, plastmassa osongina issiqlik va bosim bilan ishlov beriladi, bu kartani mijozga berishdan oldin shaxsiylashtirish uchun juda muhimdir.

Plastik kartochkalar, shuningdek, ma'lumotni qayd etish usuli (1-jadvalga qarang) va emitent bo'yicha (2-jadvalga qarang) tasniflanadi.

Bank kartalarining (ayniqsa, xalqaro to'lov tizimlarining) asosiy afzalliklari ularning ko'p qirraliligidir. To'lov tizimlari ularning eng keng tarqalishidan manfaatdor. Misol uchun, bank kartalari do'konlarda, kafelarda, restoranlarda, muzeylarda, kinoteatrlarda, kazinolarda, yoqilg'i quyish shoxobchalarida, temir yo'l stantsiyalarida, aeroportlarda ishlatilishi mumkin - bu ro'yxatni ancha uzoq davom ettiradi.

Bank plastik kartalaridan farqli o'laroq, xususiy tijorat yoki klub kartalari faqat kompaniyaning PTS-da qo'llaniladi, ya'ni. restoran xizmatlari uchun to'lov kartalari, butun dunyo bo'ylab punktlar tarmog'i qanchalik keng bo'lishidan qat'i nazar, bunday tizim chegaralari bilan cheklangan. Ushbu kartalardan do'konlarda tovarlar uchun to'lov yoki boshqa xizmatlarni olish mumkin emas.

To'lovlar uchun bank va boshqa kartalar:

mustaqil "elektron hamyon";

emitentda dublikat hisobiga ega “elektron hamyon”;

"Hisob kaliti" - emitentda yuritiladigan hisob egasini aniqlash vositasi.

Shuni ta'kidlash kerakki, bank kartalarining katta qismi hamyon emas, balki identifikator hisoblanadi. Bularga barcha Visa, Eurocard/MasterCard, American Express kartalari kiradi. Odatda, smart-kartalar "elektron hamyonlar" sifatida ishlatiladi va magnit chiziqli kartalar juda kamdan-kam hollarda "hamyon" sifatida ishlatiladi, chunki magnit chiziq emitent tomonidan yozilgan ma'lumotlar uchun maqbul himoya darajasini ta'minlamaydi.

Ammo shuni ta'kidlash kerakki, ekspertlarning fikriga ko'ra, yaqin kelajakda global plastik xizmatlar bozorida smart-kartalarning ulushi ustunlik qiladi.

2. Rossiya Federatsiyasida bank plastik kartalari bozori

2.1 Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki misolida raqamlarda Rossiya bank kartalari bozori

Rossiya banki ma'lumotlariga ko'ra, 2011 yilning birinchi yarmida Rossiya banklari 157,7 million kartani chiqargan. Birinchi yarim yillikda o'sish 13,3 million kartani tashkil etdi. 2010 yilga nisbatan emitent va ekvayring banklar soni 2010 yil oxiridagi 688 tadan 2011 yil 1-yarim yilligi yakunida 692 taga yetdi. Bu 69,2% umumiy soni kredit tashkilotlari.

Yilning birinchi yarmida kartalar bo'yicha operatsiyalar soni 1,9 milliard tranzaksiyaga o'sdi va karta operatsiyalari, shu jumladan naqd pul olish operatsiyalari hajmi 7 774,9 milliard rublgacha oshdi. Bundan tashqari, butun 2010 yil uchun bu ko'rsatkich 12,849 milliard rublni tashkil etdi. Qabul qiluvchi qurilmalar soni ham sezilarli darajada oshdi va 2011 yilning birinchi yarim yilligi yakuniga ko'ra 788 ming donani tashkil etib, 95 mingtaga o'sdi.

Rossiya bozoridagi to'lov tizimlari orasida dominant o'rinni xalqaro to'lov tizimlari egallaydi. Ular Rossiyada muomaladagi 157,7 million kartadan 137,2 million kartani tashkil qiladi. Bu umumiy emissiyaning 87% ni tashkil qiladi. Shuni ta'kidlash kerakki, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining ma'lumotlariga ko'ra, xalqaro to'lov tizimlarining kartalarini chiqarishda "faol" kartalarning ulushi juda past - atigi 52%, Rossiya to'lov tizimlari uchun esa 85%. Bu masalaning muhim qismi ish haqi loyihalari doirasida amalga oshirilganligi bilan izohlanadi, ya'ni. karta egalari ularni o'zlari ochmagan va shuning uchun ularni istamay ishlatishadi yoki umuman ishlatmaydilar.

Xalqaro to'lov tizimlarining kartalari uchun naqd pul olish bo'yicha operatsiyalar ulushi Rossiya to'lov tizimlarining kartalariga qaraganda yuqori - mos ravishda 61% va 51%; naqd pul tushumlari bo'yicha operatsiyalar hajmining ulushi ham sezilarli darajada yuqori - mos ravishda 83% va 54%. Bu shuningdek, egalari tovarlar va xizmatlar uchun to'lovlarni amalga oshirish uchun Rossiya to'lov tizimlarining kartalaridan foydalanish ehtimoli ko'proq ekanligini ko'rsatadi (3-jadval, 4-jadvalga qarang).

Emissiya qilingan kartochkalar tarkibida hali ham debet kartalari ustunlik qiladi, bu emissiyaning 71,6 foizini tashkil qiladi. Biroq kredit va oldindan to‘lov kartalarining ulushi yildan-yilga oshib bormoqda. 2011 yilning birinchi yarmi yakunlariga ko'ra, sof kredit kartalarining umumiy emissiyadagi ulushi allaqachon 7,6 foizni, overdraftli debet kartalari esa 15,2 foizni tashkil etgan. Shunday qilib, bilan kartalar ulushi kredit funktsiyasi(u yoki bu shaklda) 22,8% ni tashkil etdi. Oldindan toʻlangan kartalar ulushi 5,6% ni tashkil qiladi. Rossiyaning turli mintaqalarida karta sanoatining rivojlanishi an'anaviy ravishda bir xil emas. Ko'pchilik yuqori stavka jon boshiga kartalar - 1,6 - Markaziy federal okrug. Bu Rossiya Federatsiyasi bo'yicha o'rtacha ko'rsatkichdan yuqori (1,1 karta). Shuningdek, u million aholiga to‘g‘ri keladigan eng ko‘p bankomat va elektron terminallarga ega – mos ravishda 1033 va 4955 ta qurilma. Yana ikkita tuman - Shimoli-g'arbiy va Ural tumanlari ham aholi jon boshiga kartalar va bankomatlar va elektron terminallar bo'yicha respublika o'rtacha ko'rsatkichlaridan yuqori. (1,2,3,4 diagrammalarga qarang)

Biroq, eng yuqori o'rtacha bitim Ural federal okrugida qayd etilgan - 6179 rubl, Markaziy federal okrugida - 5341 rubl. Bu ko'rsatkich bo'yicha markazni Sibir va Shimoliy Kavkaz tumanlari ham ortda qoldirdi. Shu bilan birga, shuni ta'kidlash kerakki, Rossiya Federatsiyasi hududida bankomatlar tarmoqlari ancha yuqori darajada rivojlanganiga qaramay, aholi ulardan asosan naqd pul olish uchun foydalanadi. A past daraja Savdo va xizmat ko'rsatish korxonalarining POS-terminallar bilan ta'minlanishi naqd pulsiz chakana to'lovlarning o'sishini cheklab qo'ymoqda (4-diagrammaga qarang).

2.2 Rossiya Federatsiyasida bank plastik kartalarini davlat tomonidan tartibga solish

2004 yil 24 dekabrdagi Bank kartalarini chiqarish va bank kartalaridan foydalangan holda amalga oshiriladigan operatsiyalar to'g'risidagi Nizomga muvofiq. No 266-P, kredit muassasasi quyidagi turdagi bank kartalarini chiqarish huquqiga ega: to'lov (debet) kartalari, kredit kartalari va oldindan to'langan kartalar.

Oldindan to'langan karta o'z egasi, jismoniy shaxs uchun hisob-kitoblarni emitent kredit tashkiloti tomonidan o'z nomidan egasi, jismoniy shaxs tomonidan taqdim etilgan mablag'lar yoki olgan mablag'lar hisobidan amalga oshiradigan operatsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan. egasi, jismoniy shaxs foydasiga kredit tashkiloti, agar uchinchi shaxslardan olingan mablag'lardan foydalanish imkoniyati egasi - jismoniy shaxs va kredit tashkiloti - emitent o'rtasidagi shartnomada nazarda tutilgan bo'lsa. Oldindan to'langan karta uning egasi - jismoniy shaxsning kredit tashkiloti - emitentga tovarlar (ishlar, xizmatlar, intellektual faoliyat natijalari) uchun haq to'lash yoki naqd pul berish uchun da'vo qilish huquqini tasdiqlaydi.

Kredit tashkiloti ushbu kredit tashkiloti tomonidan chiqarilgan to'lov kartalarini tarqatish uchun bank to'lov agentlarini jalb qilish, shuningdek Rossiya Federatsiyasi hududida xorijiy banklar bo'lmagan boshqa kredit tashkilotlari va xorijiy yuridik shaxslar tomonidan chiqarilgan to'lov kartalarini tarqatish huquqiga ega.

To'lov (debet) kartalari, kredit kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun pul mablag'larini taqdim etishning o'ziga xos shartlari, taqdim etilgan mablag'larni qaytarish tartibi, pul mablag'larini taqdim etish va qaytarishni hujjatli tasdiqlash tartibi mijoz bilan tuzilgan shartnomada belgilanishi mumkin. .

Rossiya Federatsiyasi hududida kredit tashkilotlari savdo (xizmat ko'rsatish) tashkilotlari bilan to'lov kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblarni amalga oshiradilar va ushbu kredit tashkilotlarining mijozlari bo'lmagan to'lov kartalari egalariga naqd pul berishadi.

Kredit tashkiloti bir vaqtning o'zida bank kartalarini chiqarish, to'lov kartalarini sotib olish va to'lov kartalarini tarqatish huquqiga ega. Bank kartalarini chiqarish, to'lov kartalarini ekvayring qilish, shuningdek to'lov kartalarini tarqatish kredit tashkilotlari tomonidan Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga, shu jumladan ushbu Nizomga muvofiq kredit tashkiloti tomonidan ishlab chiqilgan ichki bank qoidalari asosida amalga oshiriladi. , Rossiya Bankining boshqa me'yoriy hujjatlari va hisob-kitob ishtirokchilarining huquqlari, majburiyatlari va ular o'rtasidagi hisob-kitoblar tartibini o'z ichiga olgan qoidalari.

Bank hisobi shartnomasi (shartnoma bank depoziti) oldindan to'langan kartadan foydalangan holda amalga oshirilgan operatsiyalar uchun tuzilmaydi.

To'lov (debet) kartalari, kredit kartalari va mijozning bank hisobvarag'idagi naqd pul mablag'lari qoldig'i bo'yicha hisob-kitoblar uchun berilgan kredit bo'yicha foizlarni hisoblash va to'lashning o'ziga xos shartlari (foiz stavkasi, to'lov shartlari va boshqa shartlar). mijoz bilan tuzilgan shartnomada belgilanadi.

Mijozning bank hisobvarag'idagi mablag'lar qoldig'i bo'yicha hisoblangan foizlarni kredit tashkiloti tomonidan to'lash naqd pulsiz hisob-kitob hujjatlari asosida mijozning bank hisobvarag'iga pul mablag'larini kiritish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Rossiya Federatsiyasining qonun hujjatlarida atamalarning quyidagi ta'riflari mavjud:

ATM - bu kredit tashkilotining vakolatli xodimi ishtirokisiz naqd pul berish (qabul qilish), shu jumladan to'lov kartalaridan foydalanish operatsiyalarini amalga oshirish va kredit tashkilotiga pul mablag'larini o'tkazish bo'yicha topshiriqlarni yuborish uchun mo'ljallangan elektron dasturiy-texnik majmua. bank hisobvarag'i (depozit hisobvarag'i) mijozi, shuningdek tegishli operatsiyalarni tasdiqlovchi hujjatlarni rasmiylashtirish uchun;

Shaxsiylashtirish - hisob-kitob ishtirokchilari qoidalarida nazarda tutilgan ma'lumotlarni to'lov kartasiga qo'llash va uni mikroprotsessor xotirasida va to'lov kartasining magnit chizig'ida qayd etish tartibi;

Toʻlov kartalaridan foydalangan holda amalga oshirilgan operatsiyalar boʻyicha toʻlovlar reestri — maʼlumotlarni toʻplash, qayta ishlash va toʻlov ishtirokchilariga tarqatish bilan shugʻullanuvchi yuridik shaxs yoki uning tarkibiy boʻlinmasi tomonidan tuzilgan, maʼlum vaqt davomida toʻlov kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni oʻz ichiga olgan hujjat yoki hujjatlar toʻplami. - kredit tashkilotlarining to'lov kartalari (protsessing markazi) bilan amalga oshiriladigan operatsiyalari elektron shakl va (yoki) qog'ozda;

Elektron jurnal - bankomat va (yoki) elektron terminal tomonidan ushbu qurilmalar yordamida tranzaktsiyalarni amalga oshirishda ma'lum vaqt davomida shakllantirilgan (hosil qilingan) elektron shakldagi hujjat yoki hujjatlar to'plami.

Emitent kredit muassasasi bitta oldindan to'langan karta bo'yicha majburiyatlarni o'z zimmasiga oladigan maksimal miqdorni (keyingi o'rinlarda oldindan to'langan karta limiti deb yuritiladi) belgilashi shart. Emitent kredit tashkiloti tomonidan belgilangan oldindan to'langan karta limiti 100 000 rubldan oshmasligi kerak. xorijiy valyuta, 100 000 rublga teng rasmiy kurs Rossiya banki, oldindan to'langan karta chiqarilgan sanada amal qiladi. (2-ilovaga qarang)

2.3 Rossiya Federatsiyasida bank kartalarining rivojlanmaganligi muammosi

Hozir mamlakatimizda to‘lov muomalasida 25 millionga yaqin turli tizimli bank kartalari mavjud. Taxminan 15 million - xalqaro bank VISA kartalari, EuroCard / MasterCard, shaxsiy to'lov tizimlarining 8 milliondan ortiq kartalari. 2002 yildan beri tashkil etilgan o'z ishlab chiqarish Rossiyaning 50 ta bankida plastik kartalar.

Plastik bank kartalariga xizmat ko‘rsatishga kelsak, mamlakatimizda bu borada jiddiy muammolar mavjud. Jami 3 millionga yaqin savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalari elektron terminallar bilan jihozlangan bo‘lib, ular to‘lov uchun kartalarni qabul qilishlari mumkin. Agar bankomatlar haqida gapiradigan bo'lsak, hozirda ularning mamlakatda atigi 1,5 millioni bor. Shuningdek, mamlakatimizda 489 mingdan sal kamroq naqd pul berish punktlari mavjud. Shuni ta'kidlash kerakki, bugungi kunda bankomatlar va terminallar tarmog'i faqat Moskva va viloyat markazlarida rivojlangan.

Bank kartalariga xizmat ko‘rsatish bo‘yicha texnik infratuzilmaning rivojlanmaganligi mamlakatimizda karta egalari sonining kamligining sabablaridan biridir.

Shunday qilib, Rossiya Federatsiyasida to'lov tizimlari faoliyatini yaxshilash va bank kartalari egalari sonini ko'paytirish uchun, mening fikrimcha, savdo korxonalari imkon qadar elektron terminallar (to'lov uchun kartalarni qabul qila oladigan) bilan jihozlanishi kerak.

Xulosa

Shunday qilib, “Bank plastik kartalari naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishning zamonaviy vositasi sifatida” mavzusini o'rganish jarayonida men quyidagi xulosalarga keldim:

Bank plastik kartalari to'lov usullarida muhim ahamiyatga ega emas, chunki chakana xizmatlar bozorida raqobat kuchaygan sharoitda banklar va to'lov tizimlari ko'proq e'tibor berishni boshladilar. sifat xususiyatlari mijozlarni kartalar yordamida xarid qilishga undash, shu jumladan to‘lov kartalari yordamida to‘lovlar uchun hisobvaraqlar bo‘yicha overdraft taqdim etish. Va banklar bozorni zabt etishning yangi usullarini qidirmoqdalar, ular mijozni kartadan iloji boricha tez-tez foydalanishi uchun qiziqtirishga harakat qilmoqdalar. Shu bilan birga, to‘lov kartasining mohiyati umuman plastmassa bo‘lagi emas, balki to‘lov tizimi doirasida naqd pulsiz hisob-kitoblarning yaxshi ishlaydigan tizimini tashkil etishdir. Karta to'lov tizimini o'rganish doirasida foydalaniladigan to'lov vositalarining ta'siri masalasi pul-kredit siyosati, bu eng qiziqarli va bahsli;

2. Rossiya Federatsiyasida bugungi kunda bankomatlar va terminallar tarmog'i faqat Moskva va viloyat markazlarida rivojlanganligi sababli bank kartalariga xizmat ko'rsatish bo'yicha texnik infratuzilma rivojlanmagan;

Rossiya Federatsiyasida to'lov tizimlarining faoliyatini yaxshilash va bank kartalari egalari sonini ko'paytirish uchun, mening fikrimcha, savdo korxonalari imkon qadar elektron terminallar (to'lov uchun kartalarni qabul qila oladigan) bilan jihozlanishi kerak.

Shunday qilib, mening ishim maqsadiga erishildi.

bank plastik kartasi naqd pulsiz

Foydalanilgan adabiyotlar ro'yxati

1. Antonovich O. A, Ignatov A. A. Bank kartalari: tushunchasi, turlari, xususiyatlari // Bank byulleteni. - 2008 yil-32-son - B.53-55.

Antonovich O. A, Ignatov A. B Bank kartalari: o'tmish, hozirgi, kelajak. // Bank byulleteni. - 2004 yil - 33-son - P.2-5.

Batyukov A.D., Sotin D.V. Plastik pullar: innovatsiyalardan tizimga // Belarus banklari assotsiatsiyasining byulleteni. - 2009 yil -. No 31. - B.48-52.

Guchko A.A. Bank plastik kartalari bilan to'lovlar // Bank byulleteni. - 2005 yil - 2/259-son. - B.5-52.

Korolenok V.K. BelKart tizimi // Bank byulleteni. - 2007 yil - 9/266-son. - B.40-52.

Vorobiev I.I. Karta biznesi kartalar uyi emas // Biznes. - 2006 yil - No 9. - B.8-13.

Gusarov V.V. Plastik kartalar bozorini rivojlantirishning strategik yo'nalishlari // Bank byulleteni. - 2007 yil - No 4. - B.9-13.

Zubarev G.A. Protsessing markazi naqd pulsiz to'lov tizimining ajralmas qismi sifatida // Bank byulleteni. - 2005 yil - No 7. - B.32-33.

Chakana banking tadqiqot kompaniyasi hisobotidan olingan material "2007 yilga borib dunyoda bankomatlar soni 1,5 millionga etadi". // Kartalar dunyosi. - 2006 yil - No 9. - B.28-30.

Olekhnovich A.E. Elektron to'lovlar samaradorligini baholash. - 2006 yil - 2-son. - B.49-54.

Plastik kartalar: Amaliy ensiklopediya / A.A. Andreev, E.L. Bystrova va boshqalar; A. tomonidan tahrirlangan. A. Andreeva. - M.: "BDTS-Press" nashriyot guruhi, 2006. - 576 b.

Pishchik I.A. 2006 yil boshiga kelib muomalaga chiqarilgan plastik kartalar hajmi 2,5 million donadan oshishi kerak // Banking Technologies. - 2005 yil - No 7. - B.12-13.

Pishchik I.A. To'lov tizimi va naqd pulsiz to'lovlarni rivojlantirish holati va istiqbollari // Bank byulleteni. - 2000 - No 17. - B.12-16.

2004 yil 24 dekabrdagi 266-P-sonli BANK KARTALARINI BERISH VA TO'LOV KARTALARI FOYDALANISH BO'LGAN AMALIYATLAR TO'G'RISIDAGI NIZOMLAR.

Ilovalar

1-ilova

1-jadval.

2-jadval.

3-jadval.

Xulosa statistikasi Rossiya bozori to'lov kartalari

4-jadval.

2011 yilning birinchi yarmidagi to'lov kartalari bozori statistikasi, to'lov tizimlari bo'yicha taqsimot

Diagramma 1.

Diagramma 2.

Diagramma 3.

Diagramma 4.

Diagramma 5.

2-ilova.

ROSSIYA FEDERATSIYASI MARKAZIY BANKI

2004 yil dekabr N 266-P

BANK KARTALARINI BERISH VA TO‘LOV KARTALARI BO‘LGAN AMALIYATLAR TO‘G‘RISIDAGI NIZOMLAR.

1-bob. Umumiy qoidalar

1 Ushbu Nizom kredit tashkilotlariga nisbatan qo'llaniladi, depozit va kredit operatsiyalarini amalga oshiruvchi nobank kredit tashkilotlari bundan mustasno.

2 Ushbu Qoidalarning talablari kredit tashkilotlari bo'lmagan emitentlar tomonidan chiqarilgan, jismoniy, yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun oldindan to'langan tovarlar (ishlar, xizmatlar, intellektual faoliyat natijalari) olish uchun mo'ljallangan kartalarga taalluqli emas.

3 Ushbu Qoidalarda quyidagi atamalar qo'llaniladi:

ATM - kredit tashkilotining vakolatli xodimi ishtirokisiz naqd pul berish (qabul qilish) operatsiyalarini, shu jumladan to'lov kartalaridan foydalanish hamda bankdan pul mablag'larini o'tkazish bo'yicha kredit tashkilotiga topshiriqlarni yuborish uchun mo'ljallangan elektron dasturiy-texnik kompleks. hisobvaraq (depozit hisobvarag'i) mijozi, shuningdek tegishli operatsiyalarni tasdiqlovchi hujjatlarni rasmiylashtirish uchun;

shaxsiylashtirish - to'lov ishtirokchilari qoidalarida nazarda tutilgan ma'lumotlarni to'lov kartasiga qo'llash va (yoki) mikroprotsessor xotirasiga, to'lov kartasining magnit chizig'iga yozib olish tartibi;

to‘lov kartalaridan foydalangan holda amalga oshirilgan operatsiyalar bo‘yicha to‘lovlar reestri (keyingi o‘rinlarda to‘lovlar reestri deb yuritiladi) — ma’lum vaqt davomida to‘lov kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar to‘g‘risidagi ma’lumotlarni o‘z ichiga olgan, yuridik shaxs yoki uning tarkibiy bo‘linmasi tomonidan tuzilgan hujjat yoki hujjatlar to‘plami. to‘lov kartalari (protsessing markazi) bo‘yicha amalga oshirilgan operatsiyalar to‘g‘risidagi ma’lumotlarni elektron shaklda va (yoki) qog‘ozda taqdim etilgan – kredit tashkilotlariga hisob-kitoblarni to‘playdi, qayta ishlaydi va ishtirokchilarga tarqatadi;

elektron jurnal - bankomat va (yoki) elektron terminal tomonidan ushbu qurilmalar yordamida tranzaktsiyalarni amalga oshirishda ma'lum vaqt davomida shakllantirilgan (hosil qilingan) elektron shakldagi hujjat yoki hujjatlar to'plami.

4 Rossiya Federatsiyasi hududida kredit tashkilotlari - emitentlar jismoniy shaxslar, shu jumladan vakolatli yuridik shaxslar (keyingi o'rinlarda - egalari) bilan operatsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan naqd pulsiz to'lov vositasi sifatida to'lov kartalarining bir turi bo'lgan bank kartalarini chiqaradilar. rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga va emitent bilan tuzilgan shartnomaga muvofiq emitent tasarrufidagi mablag'lar.

Ushbu Nizom bank kartasining xususiyatlariga talablarni belgilamaydi (magnit chiziqli karta, mikroprotsessorli karta, skretch karta, elektron formatda va boshqalar).

5 Kredit tashkiloti quyidagi turdagi bank kartalarini chiqarish huquqiga ega: to'lov (debet) kartalari, kredit kartalari va oldindan to'langan kartalar.

Hisob-kitob (debet) kartasi uning egasi tomonidan kredit tashkiloti - emitent tomonidan belgilangan mablag'lar miqdori (sarflash limiti) doirasida, hisob-kitoblar mijozning bank hisobvarag'idagi mablag'lari hisobidan amalga oshiriladigan operatsiyalar uchun mo'ljallangan. , yoki bank hisobvarag'ida mablag'lar yetarli bo'lmagan yoki yo'q bo'lgan taqdirda (overdraft) bank hisobvarag'i shartnomasiga muvofiq mijozga kredit tashkiloti - emitent tomonidan berilgan kredit.

Kredit kartasi uning egasi uchun kredit shartnomasi shartlariga muvofiq belgilangan limit doirasida emitent kredit tashkiloti tomonidan mijozga taqdim etilgan mablag'lar hisobidan amalga oshiriladigan operatsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan.

Oldindan to'langan karta o'z egasi, jismoniy shaxs uchun hisob-kitoblarni emitent kredit tashkiloti tomonidan o'z nomidan egasi, jismoniy shaxs tomonidan taqdim etilgan mablag'lar yoki olgan mablag'lar hisobidan amalga oshiradigan operatsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan. egasi, jismoniy shaxs foydasiga kredit tashkiloti, agar uchinchi shaxslardan olingan mablag'lardan foydalanish imkoniyati egasi - jismoniy shaxs va kredit tashkiloti - emitent o'rtasidagi shartnomada nazarda tutilgan bo'lsa. Oldindan to'langan karta uning egasi - jismoniy shaxsning kredit tashkiloti - emitentga tovarlar (ishlar, xizmatlar, intellektual faoliyat natijalari) uchun haq to'lash yoki naqd pul berish uchun da'vo qilish huquqini tasdiqlaydi.

Emitent kredit muassasasi bitta oldindan to'langan karta bo'yicha majburiyatlarni o'z zimmasiga oladigan maksimal miqdorni (keyingi o'rinlarda oldindan to'langan karta limiti deb yuritiladi) belgilashi shart. Emitent kredit muassasasi tomonidan belgilangan oldindan to'langan karta limiti 100 000 rubldan yoki Rossiya Bankining oldindan to'langan karta chiqarilgan sanadagi rasmiy kursi bo'yicha 100 000 rubl ekvivalentidagi chet el valyutasidagi summadan oshmasligi kerak.

Kredit tashkiloti - emitentning oldindan to'langan karta bo'yicha majburiyatlari miqdorini oshirish uchun kredit tashkilotiga pul mablag'larini qo'shimcha ravishda taqdim etish (o'tkazish) oldindan to'langan karta limiti doirasida (qo'shimcha taqdim etish (o'tkazish) imkoniyati mavjud bo'lsa) amalga oshirilishi mumkin. Kredit tashkiloti - emitent oldidagi kredit tashkiloti - emitentning oldindan to'langan karta bo'yicha majburiyatlari miqdorini oshirish uchun mablag'lar egasi - jismoniy shaxs va kredit tashkiloti - emitent o'rtasidagi shartnomada nazarda tutiladi). Emitent - kredit tashkilotining oldindan to'langan karta bo'yicha majburiyatlari miqdorini oshirish uchun kredit tashkiloti - emitentga pul mablag'larini qo'shimcha ravishda taqdim etish (o'tkazish) umumiy summasi, egasi - jismoniy shaxsni aniqlash amalga oshirilmagan bo'lishi kerak. kalendar oyi davomida 40 000 rubldan oshmasligi kerak.

6. Kredit tashkiloti (hisob-kitob nobank kredit tashkiloti bundan mustasno) jismoniy shaxslar uchun hisob-kitob (debet) kartalari va kredit kartalarini chiqaradi; yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar, oldindan to'lov kartalari - jismoniy shaxslar uchun. Hisob-kitob nobank kredit tashkiloti yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun to'lov (debet) kartalarini, jismoniy shaxslar uchun esa oldindan to'lov kartalarini chiqaradi.

Jismoniy shaxslar, yakka tartibdagi tadbirkorlar va yuridik shaxslar uchun bank kartalarini chiqarish kredit tashkiloti tomonidan bank kartalaridan foydalangan holda operatsiyalarni amalga oshirishni nazarda tutuvchi shartnoma asosida amalga oshiriladi. Kredit tashkilotining o'z xo'jalik faoliyati bilan bog'liq operatsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan hisob-kitob (debet) kartalarini chiqarish kredit tashkilotining yagona ijro etuvchi organining buyrug'i asosida amalga oshiriladi.

Emitent kredit tashkiloti Rossiya Federatsiyasi valyuta qonunchiligi va ushbu Nizom talablarini hisobga olgan holda to'lov (debet) kartalari, kredit kartalari, oldindan to'langan kartalar bilan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblarni amalga oshiradi.

Kredit tashkiloti ushbu kredit tashkiloti tomonidan chiqarilgan to'lov kartalarini tarqatish uchun bank to'lov agentlarini jalb qilish, shuningdek, boshqa kredit tashkilotlari va xorijiy banklar bo'lmagan xorijiy yuridik shaxslar tomonidan chiqarilgan to'lov kartalarini Rossiya Federatsiyasi hududida tarqatish huquqiga ega. (keyingi o'rinlarda to'lov kartalarini tarqatish deb yuritiladi).

Kredit tashkiloti - emitent oldindan to'langan kartalarni tarqatish uchun bank to'lov agentlarini jalb qilganda, yuzaga keladi pul majburiyatlari kredit tashkiloti bank to'lov agentlariga - yuridik shaxslarga oldindan to'langan kartalar bo'yicha, shu jumladan oldindan to'lov kartalarini oldindan to'lash yo'li bilan.

8 To'lov (debet) kartalari, kredit kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun pul mablag'larini taqdim etishning o'ziga xos shartlari, taqdim etilgan pul mablag'larini qaytarish tartibi, pul mablag'larini taqdim etish va qaytarishni hujjatli tasdiqlash tartibi shartnomada belgilanishi mumkin. mijoz.

Kredit muassasasi tomonidan mijozlarga to'lov (debet) kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun pul mablag'larini taqdim etish ko'rsatilgan mablag'larni ularning bank hisobvaraqlariga kiritish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Kredit muassasasi tomonidan mijozlarga kredit kartalaridan foydalangan holda amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun pul mablag'larini taqdim etish ko'rsatilgan mablag'larni ularning bank hisobvaraqlariga kiritish yo'li bilan, shuningdek, agar mavjud bo'lsa, mijozning bank hisobvarag'idan foydalanmasdan amalga oshiriladi. kredit shartnomasi Rossiya Federatsiyasi valyutasida jismoniy shaxslarga va chet el valyutasida - norezident jismoniy shaxslarga pul mablag'larini taqdim etishda. Agar kredit shartnomasida boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, mijozning bank hisobvarag'idan foydalanmasdan kredit berilganligining hujjatli dalili kredit tashkiloti tomonidan olingan to'lov reestridir.

To'lov (debet) kartalari, kredit kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun berilgan kreditni to'lash (qaytarish) Rossiya Bankining 1998 yil 31 avgustdagi 54-P-sonli qoidalarining 3.1-bandida belgilangan tartibda amalga oshiriladi. Rossiya Federatsiyasi Adliya vazirligi tomonidan 1998 yil 29 sentyabrda N 1619, 2001 yil 11 sentyabrdagi N 2934-sonli ro'yxatga olingan "Kredit tashkilotlari tomonidan pul mablag'larini berish (joylashtirish) va ularni qaytarish (qaytarish) tartibi to'g'risida" ("Axborotnomasi"). Rossiya Bankining 1998 yil 8 oktyabrdagi N 70-71, 2001 yil 19 sentyabrdagi N 57-58) (bundan buyon matnda Rossiya Banki Nizomi N 54-P deb yuritiladi). Jismoniy shaxslar kreditlarni naqd pulda bankomatlar yordamida to'lashlari mumkin.

Rossiya Federatsiyasi hududida kredit tashkilotlari (keyingi o'rinlarda kredit tashkilotlari - ekvayerlar deb yuritiladi) to'lov kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha savdo (xizmat ko'rsatish) tashkilotlari bilan hisob-kitoblarni amalga oshiradilar va (yoki) to'lov kartalari egalariga naqd pul beradilar. ushbu kredit tashkilotlarining mijozlari (keyingi o'rinlarda ekvayring deb yuritiladi)<*>.

10 Kredit tashkiloti bir vaqtning o'zida bank kartalarini chiqarish, to'lov kartalarini sotib olish va to'lov kartalarini tarqatish huquqiga ega. Bank kartalarini chiqarish, to'lov kartalarini ekvayring qilish, shuningdek to'lov kartalarini tarqatish kredit tashkilotlari tomonidan Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga, shu jumladan ushbu Nizomga muvofiq kredit tashkiloti tomonidan ishlab chiqilgan ichki bank qoidalari asosida amalga oshiriladi. , Rossiya Bankining boshqa me'yoriy hujjatlari va hisob-kitob ishtirokchilarining huquqlari, majburiyatlari va ular o'rtasidagi hisob-kitoblar tartibini o'z ichiga olgan qoidalari.

11 Bankning ichki qoidalari kredit tashkilotining ustavida bunga vakolat berilgan boshqaruv organi tomonidan tasdiqlanadi va kredit tashkilotining barcha xodimlari uchun majburiy bo'lishi kerak. Kredit tashkiloti faoliyatining o'ziga xos xususiyatlariga qarab, bankning ichki qoidalari quyidagilarni o'z ichiga olishi kerak:

kredit tashkilotining bank kartalarini chiqarish bilan bog'liq faoliyati tartibi;

kredit tashkilotining to'lov kartalarini olish bilan bog'liq faoliyati tartibi;

kredit tashkilotining to'lov kartalarini tarqatish bilan bog'liq faoliyati tartibi;

to'lov kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblarni amalga oshirishda kredit tashkilotining faoliyati tartibi;

to'lov kartalaridan foydalangan holda operatsiyalarni amalga oshirishda risklarni boshqarish tizimi, shu jumladan baholash tartibi kredit xavfi, shuningdek, kodlar va parollardan qo'lda yozilgan imzoning analogi (keyingi o'rinlarda ASP deb yuritiladi), shu jumladan bunday kodlar va parollarni tekshirish natijalarini qayta ishlash va qayd etishda foydalanishda xavflarning oldini olish;

to'lov kartalari egasi yo'qolgan taqdirda kredit tashkilotining harakat qilish tartibi;

to'lov kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha buxgalteriya hisobi ma'lumotlarini qayta ishlashning hujjat aylanishi va texnologiyasi tavsifi;

kredit tashkiloti tomonidan sotib olingan va rekvizitlarni (emitentning nomi va boshqalarni) o'z ichiga olgan shaxsiylashtirish jarayonidan oldin to'lov kartalarini (keyingi o'rinlarda shaxsiylashtirilmagan to'lov kartalari deb yuritiladi), shaxsiylashtirish jarayonidan keyin to'lov kartalarini saqlash tartibi, shuningdek ularni saqlash uchun mas'ul bo'lgan mansabdor shaxslarning tasdiqlangan ro'yxati; shaxsiylashtirilmagan to‘lov kartalarini kredit tashkiloti ichida ko‘chirish va ularni shaxsiylashtirishga o‘tkazish tartibi;

to'lov (debet) kartalari, kredit kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun mijozga Rossiya Federatsiyasi valyutasida va chet el valyutasida pul mablag'larini taqdim etish tartibi va ushbu mablag'larni qaytarish tartibi, shuningdek foizlarni hisoblash tartibi. Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga, shu jumladan Rossiya Bankining me'yoriy hujjatlariga va ushbu Nizomga muvofiq mijozga taqdim etilgan mablag'lar miqdori va to'lash tartibi to'g'risida;

12 Mijoz to'lov (debet) kartalari, bank hisobvarag'i (bundan buyon matnda jismoniy shaxsning hisobvarag'i deb yuritiladi) bo'yicha kredit kartalaridan foydalangan holda operatsiyalarni amalga oshiradi. yakka tartibdagi tadbirkor, yuridik shaxs) Rossiya Federatsiyasi qonunchiligi talablariga muvofiq tuzilgan hisob-kitob (debet) kartalari, kredit kartalari yordamida operatsiyalarni amalga oshirishni nazarda tutuvchi bank hisobvarag'i shartnomasi (bundan buyon matnda bank hisobvarag'i shartnomasi deb yuritiladi) asosida ochilgan.

Ushbu bandning qoidalari ushbu Qoidalarning 1.8-bandiga muvofiq bank hisobvarag'idan foydalanmasdan mijozga pul mablag'larini taqdim etishda kredit kartalari yordamida amalga oshiriladigan operatsiyalarga nisbatan qo'llanilmaydi.

13. Oldindan to‘langan kartadan foydalangan holda operatsiyalarni amalga oshirish uchun bank hisobvarag‘i shartnomasi (bank depoziti shartnomasi) tuzilmaydi.

Kredit tashkiloti tomonidan yuridik shaxsdan yoki yakka tartibdagi tadbirkordan oldindan to'langan kartadan foydalangan holda to'lov qaytarilganda (qaytarilgan tovarlar, ish, xizmatlar, intellektual faoliyat natijalari uchun) olingan mablag'lar kredit tashkilotining xuddi shu narsa uchun javobgarligi miqdorini oshiradi. oldindan to'langan karta, agar uning egasi - jismoniy shaxs va kredit tashkiloti - emitent o'rtasidagi kelishuvda qaytarilgan to'lovni to'lashning boshqacha tartibi nazarda tutilmagan bo'lsa, uning limiti doirasida ko'rsatilgan to'lov amalga oshirilgan.

14. Kredit tashkiloti to‘lov kartasini chiqarishda yoki to‘lov kartasidan foydalangan holda operatsiyalarni amalga oshirishda ushbu Qonunning 7-moddasiga muvofiq uning egasining shaxsini aniqlashi shart. Federal qonun 2001 yil 7 avgustdagi N 115-FZ "Jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (legallashtirish) va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida" (Rossiya Federatsiyasi qonun hujjatlari to'plami, 2001 yil, N 33, 3418-modda; 2002 yil, N 30, m. 3029-modda; 44-modda, 4296-modda; 2004-yil, 31-modda, 3224-modda; 2005-yil, 47-modda, 4828-modda; 2006-yil, 31-modda, 3446-modda, 3452-modda; 2007-yil, 163-modda; 31-modda, 3993-modda, 4011-modda, 49-modda, 6036-modda, 2009-yil, 23-modda, 2776-modda, 29-modda, 3600-modda, 2010-yil, 28-modda, 3553-modda, 30-modda, 4007-modda; 31-son, 4166-modda; 2011-yil, N 27, 3873-modda).

15. To‘lov (debet) kartalari, kredit kartalari va mijozning o‘z bankidagi naqd pul mablag‘lari qoldig‘i bo‘yicha hisob-kitoblarni amalga oshirish uchun berilgan kredit bo‘yicha foizlarni hisoblash va to‘lashning o‘ziga xos shartlari (foiz stavkasi, to‘lov shartlari va boshqa shartlar). hisob qaydnomasi mijoz bilan tuzilgan shartnomada belgilanishi mumkin.

To'lov (debet) kartalari, kredit kartalari va mijozning bank hisobvarag'idagi naqd pul qoldig'i bo'yicha hisob-kitoblar bo'yicha hisob-kitoblar uchun berilgan kredit bo'yicha foizlarni hisoblash Rossiya Bankining 2009 yil 20 dekabrdagi 2006 yil 20-sonli qoidalarida belgilangan tartibda amalga oshiriladi. 1998 yil 26 iyundagi N 39-P "Banklar tomonidan pul mablag'larini jalb qilish va joylashtirish bilan bog'liq operatsiyalar bo'yicha foizlarni hisoblash tartibi to'g'risida" gi Rossiya Federatsiyasi Adliya vazirligi tomonidan 1998 yil 23 iyulda N 1565-sonli ro'yxatga olingan. , 1999 yil N 1688, 2007 yil 11 dekabrdagi N 10675 ("Rossiya banki byulleteni" 1998 yil 6 avgustdagi N 53-54, 1998 yil 28 avgustdagi N 61, 1999 yil 4 fevraldagi N 7, 2007 yil 2 dekabrdagi N 7, 01.12. N 69).

Mijozlar tomonidan to'lov (debet) kartalari, kredit kartalari yordamida amalga oshirilgan operatsiyalar bo'yicha hisob-kitoblar uchun taqdim etilgan kredit bo'yicha foizlarni to'lash Rossiya Bankining 54-P-sonli Nizomning 3.1-bandida belgilangan tartibda amalga oshiriladi. Jismoniy shaxslar kredit bo'yicha foizlarni naqd pulda bankomatlar orqali to'lashlari mumkin.

Mijozning bank hisobvarag'idagi mablag'lar qoldig'i bo'yicha hisoblangan foizlarni kredit tashkiloti tomonidan to'lash naqd pulsiz hisob-kitob hujjatlari asosida mijozning bank hisobvarag'iga pul mablag'larini kiritish yo'li bilan amalga oshiriladi.

To'lov kartalari orqali elektron to'lovlarning eng istiqbolli va tobora rivojlangan shakli va elektron pul. Yaqin kelajakda toʻlov tizimini rivojlantirish strategiyasi ikki yoʻnalishda amalga oshirilmoqda:

To‘lov kartalari orqali to‘lovlarni joriy etish orqali muomaladagi naqd pul mablag‘larini kamaytirish;

Elektron masofaviy xizmat ko'rsatish tizimiga o'tish bank mijozlari.

Hozirgi vaqtda plastik kartochkalar zamonaviy, foydalanish mumkin bo'lgan vositadir umumiy foydalanish va yaqinda u biz naqd va naqd pulsiz shaklda pulni chaqirishga odatlangan narsalar bilan tobora ko'proq raqobatlashmoqda. Ular naqd pulga eng yaqin, allaqachon o'rnatilgan va foydalanuvchilarga tanish. O.I. Lavrushin o'z asarlarida xalqaro va Rossiya bozorlarida zamonaviy to'lov vositasi sifatida plastik kartalardan foydalanishning asosiy tushunchalari va tamoyillarini ko'rib chiqadi.

Elektron to‘lov tizimining ishlash mexanizmi plastik kartochkalardan foydalanishga asoslangan bo‘lib, bankomatlar yordamida amalga oshiriladigan operatsiyalarni, savdo tashkilotlarida aholi uchun elektron to‘lov tizimlarini, mijozlarning uyda va ish joyida bank tizimlarini o‘z ichiga oladi.

Plastik kartochka - bu umumiy atama bo'lib, har xil turdagi kartalarning maqsadi, to'plami, ularning yordami bilan ko'rsatiladigan xizmatlari, texnik imkoniyatlari va ularni chiqaradigan tashkilotlarni jamlaydi. G'arbda elektron pul to'lov tizimini shakllantirish jarayonida ISO (Xalqaro standartlar tashkiloti) tashkiloti yaratildi, u ma'lum standartlarni ishlab chiqdi. tashqi ko'rinish plastik kartalar; hisobvaraqlarni raqamlash (shakllantirish) tartibi; magnit chiziq formati; karta egasiga uning operatsiyalari haqida yuborilgan xabarning formati.

2015 yilda milliy to'lov tizimi (NPS) doirasida NPS sub'ektlari to'lov xizmatlaridan foydalanish darajasini oshirishga va naqd pulsiz to'lovlarni kengaytirishga yordam beradigan yuqori texnologiyali to'lov xizmatlari va mahsulotlarini takomillashtirishni davom ettirdilar.

Kredit tashkilotlari (kredit tashkilotlari bo'lmagan jismoniy va yuridik shaxslar) va kredit tashkilotlari mijozlari tomonidan naqd pulsiz to'lovlarning miqdori va hajmi o'z operatsiyalari 2015 yilda mos ravishda 23,6 va 0,4% ga oshdi va 2015 yil oxirida 548,2 trillion rubl miqdorida 15,5 milliard to'lovni tashkil etdi, shu jumladan jismoniy shaxslardan to'lovlar soni bo'yicha 27,8 foizga va hajm bo'yicha 11,9 foizga oshdi. Innovatsion rivojlanish modelini shakllantirish muammolarini hal qilishning asosiy omili naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirish va aholi uchun toʻlov xizmatlaridan foydalanish imkoniyatini taʼminlash masofaviy toʻlov xizmatlarini rivojlantirish boʻlib, uning asosiy vositasi hozirda toʻlov kartalari hisoblanadi. Rossiya kredit tashkilotlari tomonidan chiqarilgan to‘lov kartalari soni 2016 yil boshida 243,9 million donani tashkil etdi (o‘sish 7,1 foiz). 2015-yilda ulardan foydalangan holda Rossiya Federatsiyasi hududida va xorijda 41,5 trillion rubllik 13,1 milliard tranzaksiya amalga oshirildi (o‘sish mos ravishda 29,7 va 14,9 foiz). To‘lov kartalaridan foydalangan holda amalga oshirilgan tranzaksiyalarning umumiy sonida naqd pulsiz hisob-kitoblarning ulushi 2014 yilga nisbatan 7,3 foiz punktga oshib, 74,7 foizni, umumiy hajmda 6,1 foiz bandiga, 39,5 foizni tashkil etdi. Ularning asosiy qismini tovar va xizmatlar uchun to‘lovlar tashkil etdi (mos ravishda 92,2 va 55,3%). O'rtacha hisobda to'lov kartalari egalari tomonidan 24,8 milliard rubl miqdorida tovar va xizmatlar uchun to'lovlar bilan bog'liq har kuni 24,8 million to'lov amalga oshirildi (miqdori bo'yicha 1,4 barobar va hajm bo'yicha 1,3 baravar o'sish). To‘lov kartalaridan foydalangan holda naqd pulsiz operatsiyalarning o‘sish sur’ati naqd pul yechib olish bo‘yicha operatsiyalarning o‘sish sur’atlaridan sezilarli darajada yuqori bo‘ldi (miqdor bo‘yicha 43,9 foizga 0,4 foizga va hajm bo‘yicha 36,0 foizga 4,3 foizga). 2015-yilda savdo va xizmat ko‘rsatish tashkilotlarida to‘lov kartalarini qabul qilish infratuzilmasi jadal rivojlandi. Yil davomida Rossiya Federatsiyasida 2016 yil 1 yanvar holatiga ko'ra tashkil etilgan soni 104 ta kredit tashkiloti tomonidan elektron pul operatorlari (EMO) sifatida amalga oshirildi. Hisobot yilida ERI operatorlari tarkibi biroz o'zgardi. Ular tomonidan chiqarilganlar soni elektron vositalar elektron pul o'tkazmalari uchun to'lov (ESP) qariyb 318 million donani tashkil etdi, ulardan foydalanish bilan yil davomida 909,7 milliard rubl miqdorida 1,2 milliard operatsiya amalga oshirildi1. Shaxsiylashtirilmagan ESP ulushi 87,2% ni tashkil etdi, ulardan foydalangan holda operatsiyalar miqdori bo'yicha 87,1% va hajm bo'yicha 60,9% ni tashkil etdi. Shaxsiylashtirilgan ESP bilan tranzaktsiyalar ulushi mos ravishda 12,6 va 36,7% ni tashkil etdi, korporativ ESP ulushi unchalik katta bo'lmagan; elektron terminallar va imprinterlar 14,3% ga o'sib, 1,5 million qurilmaga, elektron qurilmalar ulushi esa 99,4% ni tashkil etdi. Shu bilan birga, faoliyat yuritayotgan kredit tashkilotlari sonining qisqarishi va alohida banklarning hududiy loyihalari yopilishi munosabati bilan, aksariyat qismi naqd pulsiz operatsiyalarni amalga oshirish uchun ham mo‘ljallangan bankomatlar soni 6,9 foizga qisqarib, 207,4 tagacha kamaydi. ming qurilmalar.

Gorbacheva Daria Nikolaevna

Jahon iqtisodiy munosabatlarining rivojlanishi sharoitida alohida davlatlar iqtisodiyotining integratsiyalashuvi va to'lov tizimlarining rivojlanishi, xususan, to'lovning naqd bo'lmagan shakllarini rivojlantirish yo'nalishida sodir bo'lmoqda. zamonaviy dunyoda keng qo'llanilishini topdi. Naqd pulsiz hisob-kitob vositalaridan biri bu plastik kartochkadir. Aksariyat iqtisodiy rivojlangan mamlakatlarda plastik karta savdo va xizmatlarning ajralmas atributi hisoblanadi.

Yuklab oling:

Ko‘rib chiqish:

Munitsipal byudjet ta'lim muassasasi

3-sonli umumta’lim maktabi

Samara shahar okrugining alohida fanlarini chuqur o'rganish bilan

Mavzu bo'yicha tadqiqot ishi:

"Plastik kartalar zamonaviy sifatida to'lov vositasi»

Bo'lim: To'lov xizmatlari va vositalari

To‘ldiruvchi: 7-sinf o‘quvchisi

Gorbacheva Daria Nikolaevna

Ilmiy maslahatchi:

Xlevnaya Nadejda Aleksandrovna

Samara, 2017 yil

Kirish

Jahon iqtisodiy munosabatlarining rivojlanishi sharoitida alohida davlatlar iqtisodiyotining integratsiyalashuvi va to'lov tizimlarining rivojlanishi, xususan, to'lovning naqd bo'lmagan shakllarini rivojlantirish yo'nalishida sodir bo'lmoqda. zamonaviy dunyoda keng qo'llanilishini topdi. Naqd pulsiz hisob-kitob vositalaridan biri bu plastik kartochkadir. Aksariyat iqtisodiy rivojlangan mamlakatlarda plastik karta savdo va xizmatlarning ajralmas atributi hisoblanadi.

Ishning maqsadi: plastik kartochkalar va ular bo'yicha operatsiyalarni o'rganish.

Vazifalar:

• plastik karta nima uchun kerakligini bilib oling,
• plastik kartalarning afzalliklari,
• plastik kartochkalar turlari.

O'rganish ob'ekti:bank kartasi.

Tadqiqot usullari:

1) Manbalar va adabiyotlarni nazariy tahlil qilish.

2) Tavsif.

Amaliy ahamiyati:ijtimoiy fanlardan ma’ruzalar va moliyaviy savodxonlik darslarida foydalanish mumkin.

Gipoteza: Agar plastik kartochkalardan foydalanish qulay bo‘lsa, demak, qog‘oz pullar tez orada ular bilan almashtiriladi.

Bank plastik kartasi boshqaruvga kirish kaliti bo'lgan universal to'lov vositasidir bank hisob raqami va uning egasiga turli savdo va xizmat ko'rsatish korxonalarida tovar va xizmatlar uchun haq to'lash imkonini beradi. Bugungi kunda bank kartalari elektron bank tizimlarining asosiy elementi bo'lib, odatdagi chek daftarlari va naqd pullarni tobora ko'proq almashtirmoqda. Sanoatda tovarlar va xizmatlar uchun naqd pulsiz to'lovni aytish kifoya rivojlangan mamlakatlar barcha pul muomalalari tarkibida 90% ga etadi.

1. Plastik kartalar zamonaviy to'lov vositasi sifatida

To'lov kartalari bank kartalari mahsulotidir. Dunyoda plastik karta uzoq vaqtdan beri nafaqat eng muhim vositaga aylangan bank tizimi, balki kundalik hayotda ham.

"Plastik pul" yoki "plastik kartalar" - bu kredit, to'lov, depozit va boshqa ko'plab kartalarni o'z ichiga olgan keng tushuncha. Yuqoridagilardan tashqari, plastik kartochkalar vizit kartalari, klub kartalari va doimiy mijozlar uchun mijoz kartalari sifatida ishlatiladi. Ushbu kartalarning barchasi plastikdan qilingan - shuning uchun ularning nomi.

Ko'rinib turibdiki, Rossiyada tsivilizatsiyalashgan pul muomalasiga o'tish plastik kartalarni inson hayotining umume'tirof etilgan vositasiga aylantirishni o'z ichiga oladi.

Rossiya bozorida plastik kartalardan foydalanish bilan bog'liq afzalliklar aniq. Bu, birinchi navbatda, pul yo'qotish xavfini kamaytirish, o'g'irlikning an'anaviy shakllari xavfini bartaraf etish, savdo va xizmat ko'rsatish korxonalarida xizmatlarni olishda imtiyozlar, amalga oshirishda xarajatlarni kamaytirishdir. moliyaviy operatsiyalar, shu jumladan turli valyutalar yordamida xaridlar, chunki konvertatsiya do'kon kursi bo'yicha emas, balki valyuta kursi bo'yicha amalga oshiriladi. Savdo va xizmat ko'rsatish korxonalari tomonidan plastik kartochkalardan foydalanishning afzalliklari yaqqol ko'rinib turibdi: pul mablag'larini inkasso, tashish va naqdlashtirish xarajatlarini kamaytirish, mijozlar bilan hisob-kitoblarni soddalashtirish. Plastik karta taqdim etilganda naqd pul berish naqd avans sifatida qabul qilinadi, shuning uchun bunday xizmatni taqdim etuvchi bank bu ta'rif"pul savdosi tashkiloti".

Dunyoda plastik karta azaldan nafaqat bank tizimida, balki kundalik hayotda ham eng muhim vositaga aylangan.

1. Plastik kartochkalarning paydo bo'lishi va rivojlanishi tarixi

Plastik pullar (plastik kartalar) uzoq tarixga ega. Birinchi kartalar Amerikada paydo bo'ldi. Amerika Qo'shma Shtatlari juda keng tarqalgan tizimga ega mamlakat ekanligi ma'lum iste'mol krediti. 1914 yilda yirik do'konlar bu erda o'z mijozlariga kredit kartalarini berishni boshladilar. 1928 yilda plastik kartochkalarning birinchi o'tmishdoshi - mijozning ismi va manzili bo'rttirma bo'lgan metall yorliq ixtiro qilindi. Ular Bostondagi Farrington Manufacturing Company tomonidan chiqarilgan va faqat kreditga layoqatli mijozlarga berilgan. Sotuvchi bunday plastinkani maxsus moslamaga, ya'ni bosmachi deb ataladigan qurilmaga qo'ydi va uni o'rab oldi, ustiga ekstrudirovka qilingan harflar savdo kvitansiyasiga bosilgan.

Keyinchalik, moliyaviy-kredit sxemasining bunday elementlari oylik qarzni to'lash, kechiktirish muddati (foizsiz kredit) va boshqalar kabi ixtiro qilindi. 1936 yilda oddiy mijozlarga kredit berishga rozi bo'lgan birinchi korxonalar uyushmasi paydo bo'ldi. "Dinners Club" restoran kredit kartasi ayniqsa muvaffaqiyatli bo'ldi. Yaxshi obro'ga ega bo'lgan restoran mijozlari "DC" kartasini olishlari va uni naqd pul o'rniga Nyu-Yorkdagi ko'plab restoranlarda taqdim etishlari mumkin edi. Restoranlar schyot-fakturalarning nusxalarini har oy mijozga jami hisob-fakturani taqdim etgan "DC" ga topshirdi. Mijoz "DC" bilan to'lagan va u restoranlar bilan to'lagan.

Bir qator yirik Amerika banklari kashshoflarning muvaffaqiyatini qadrlab, nafaqat restoranlarda, balki boshqa joylarda ham foydalanish mumkin bo'lgan o'zlarining kredit kartalarini chiqardilar. Shunday qilib to'lov tizimlari paydo bo'la boshladi: bank kartani chiqardi va mijozga hisob ochdi; Mamlakatda va xorijda do‘konlar, barlar, restoranlar, mehmonxonalar va boshqalarning butun tarmog‘i yaratilib, ularda emitent bank tomonidan chiqarilgan kartalar to‘lovga qabul qilinib, plastik kartochkalarga xizmat ko‘rsatish (qayta ishlash) bilan shug‘ullanuvchi markaz jihozlandi. Bozor rivojlanishidagi kashshoflar plastik pul hozir butun dunyoga mashhur Bank of America bor edi; Master Card; American Express; Visa International. Birinchi American Express kartasi 1958 yil 1 oktyabrda chiqarilgan va atigi bir yil o'tgach, u 475 mingdan ortiq shaxsiy karta egalari va 32 mingga yaqin korxonalarga ega edi.

1.2 Plastik kartochkalar turlari

Plastik karta - bu mexanik va issiqlik ta'siriga chidamli maxsus plastmassadan tayyorlangan standart o'lchamdagi (85,6 mm, 53,9 mm, 0,76 mm) plastinka. Plastik kartochkaning asosiy vazifasi undan foydalanayotgan shaxsni to‘lov tizimining sub’ekti sifatida aniqlashni ta’minlashdan iborat.

Barcha plastik kartochkalar qo'llash sohasiga qarab bo'linadi.

1. chegirma kartalari

Diskont kartalari - bu korxonalar tomonidan chegirmalar, bonuslar va qo‘shimcha xizmatlar tizimini tashkil qilish uchun (“mijozni chakana savdo shoxobchasiga bog‘lash”) uchun foydalaniladigan plastik karta.

Bugungi kunda plastik kartochkalarning eng keng tarqalgan turi diskont kartalaridir. Rossiyada chiqarilgan va muomalada bo'lgan chegirma kartalarining soni yuz minglab, ular barlar, restoranlar, diskotekalar, sport klublari, do'konlar, maishiy xizmat ko'rsatish korxonalari, sayyohlik agentliklari, tibbiyot va sog'liqni saqlash muassasalari, mehmonxonalar, reklama agentliklari, telefonlar tomonidan chiqariladi. va Sug'urta kompaniyalari, yoqilg'i quyish shoxobchalari. Savdo tarmog'ini birlashtiruvchi butun chegirma tizimlari mavjud va xizmat ko'rsatish korxonalari. Har bir chegirma kartalari tizimi o'z iste'molchisiga qaratilgan. Egasi uchun karta barcha turdagi chegirmalar va imtiyozlarni olish orqali pulni tejash va hurmatli kompaniyalarning keng tarmog'ida imtiyozli xizmatlarni olish imkonini beradi. Va ishlab chiqaruvchi korxonalar uchun chegirma kartalari, mijozlar sonini ko'paytirish.

1. To'lov kartalari: kredit va debet

To'lov kartasi tushunchasining me'yoriy ta'rifining yo'qligi va bu atamaning noto'g'ri talqin qilinishi Rossiya bank bozorida uzoq vaqt davomida barcha turdagi to'lov kartalari kredit kartalari deb atalishiga olib keldi. Bundan tashqari, to'lov kartasi haqidagi bu tushuncha nafaqat kundalik darajada, balki deyarli barcha chiqarilgan me'yoriy hujjatlarda ham mavjud edi. Faqat ichida o'tgan yillar Hujjatlardagi bank kartalari haqli ravishda to'lov kartalari deb atala boshlandi.

debet ( to'lov) bank kartasi hisobdagi mavjud mablag'lar doirasida operatsiyalarni amalga oshirish imkonini beradi. Ya'ni, karta egasi faqat o'z mablag'laridan foydalanishi mumkin. Bank minimal balans darajasini belgilashi mumkin - ma'lum miqdor, unga erishgandan so'ng, mijoz hisob balansi to'ldirilmaguncha operatsiyalarni amalga oshira olmaydi. Shuningdek, bankning shartlari balansga foizlarni hisoblashni nazarda tutishi mumkin. Debit karta Asosan qog'oz pul o'rnini bosuvchi vosita sifatida xizmat qiladi va shuningdek, onlayn to'lovlarni amalga oshirishga imkon beradi. Rossiyada chiqarilgan kartalarning aksariyati debet hisoblanadi.

Kredit karta qarz mablag'laridan foydalangan holda operatsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan. Xususiyatlarida kredit kartasi kredit bilan deyarli bir xil. Asosiy farq shundaki, mablag'lar kerak bo'lganda ishlatilishi mumkin va foizlar faqat amalda ishlatilgan summaga hisoblanadi.

1. Kafolat kartasini tekshiring

Chek uchun kafolat sifatida maxsus chek kafolat kartasi (Check Guarantee Card) berildi. U mijozning hisob raqami ochilgan bank tomonidan chiqariladi va vijdonsiz mijozdan insofsiz chek yoki qalbaki imzo bilan chekni olmaslik uchun ishlatiladi. Bunday kartalarning paydo bo'lishi chek krediti shakllaridan birining keng qo'llanilishi bilan bog'liq bo'lib, u shaxs bilan muntazam joriy hisobning mavjudligiga asoslanadi. Chek kafolat kartasi hisobvaraqdagi qoldiq tugaganda avtomatik ravishda kredit berishni ta'minlaydi. Ushbu tizim yordamida cheklar 100 dan 500 dollargacha, ba'zan esa ko'proq bo'lishi mumkin bo'lgan ma'lum bir kelishilgan limitgacha to'lov uchun qabul qilinadi. Kafolat kartalarida odatda identifikatsiya raqami, ularning amal qilish muddati va mijozning imzosi bo‘ladi. Chek kafolati kartasidan foydalanish o'zining kamchiliklariga ega, jumladan, kunlik limitning mavjudligi - karta tomonidan kafolatlangan maksimal to'lov miqdori.

1. Mikroprotsessorli kartalar

Mikroprotsessorli kartalar (chip kartalar, smart-kartalar) mikroprotsessor bilan jihozlangan bank kartalaridir. An'anaga ko'ra, ko'p yillar davomida kartalar chiqarilgan Rossiya banklari, magnit chiziq bilan jihozlangan, biroq bir necha yil oldin ba'zi kredit tashkilotlari mikroprotsessorli kartalarni chiqarishni boshladilar. Chip va magnit chiziq o'rtasidagi asosiy farq smart-karta o'z egasiga beradigan xavfsizlik darajasidir. Mutaxassislarning ta'kidlashicha, chipli kartalar yordamida firibgarlik operatsiyalari deyarli mumkin emas. Bundan tashqari, chip magnit tasma kabi mexanik shikastlanishga sezgir emas va bu bank kartasining amal qilish muddatini oshiradi. Ular tubdan yangi imkoniyatlarni ochadi, chunki ular o'zlarining ichki mantiqlariga ega va aslida mikrokompyuterlardir. Kartaga keng ko'lamli xizmat operatsiyalari va xavfsizlik xususiyatlarini ta'minlaydigan maxsus operatsion tizim o'rnatilgan.

Aniq afzalliklarga qaramay, smart-kartalar hozirgacha cheklangan foydalanishga ega edi, chunki bunday karta magnit chiziqli kartaga qaraganda qimmatroq. Faqat so‘nggi yillarda, xalqaro to‘lov tizimlarida magnit kartochkalar bo‘yicha firibgarlikdan ko‘rilgan zarar xavotirli darajada yuqori bo‘lib, o‘sishda davom etar ekan, banklar asta-sekin smart-kartalarga o‘tishga qaror qilishdi.

1. To'lov kartalaridan foydalanish bo'yicha xorijiy tajriba

Hamma madaniyatli bank dunyosi maxsus to‘lov kartalaridan foydalangan holda mijozlar bilan naqd pulsiz hisob-kitoblarning qulay tizimidan uzoq vaqtdan beri foydalanmoqda. Bugungi kunga qadar ushbu tizim umumjahon e'tirofiga sazovor bo'ldi. Kartochkalar turlari soni va ular bilan ko‘rsatilayotgan xizmatlar ko‘lami ortib bormoqda. VISA International, AMERICAN EXPRESS, EUROPAY International kabi xalqaro moliya assotsiatsiyalari karta egalariga istalgan xizmat sohasida deyarli har qanday xizmatni taqdim etadi. Kartalardan foydalanish juda oson. Kartadan foydalanib, mijoz naqd pulga ega bo'lmasdan, va agar karta kredit karta bo'lsa, bank hisobvarag'ida pul bo'lmasdan to'lashi mumkin.

Hozirgi vaqtda SWIFT ma'lumot uzatish va to'lovlarni amalga oshirish bo'yicha xalqaro banklararo tizimi naqd pulsiz to'lovlar sohasida etakchi o'rinni egallaydi. Banklararo hisob-kitoblar uchun dunyodagi yuqori texnologiyali elektron tizimlar qatorida FedWire – AQSh Federal rezerv tizimi tarmog‘i, Nyu-Yorkdagi CHIPS kliring palatalarining xalqaro to‘lov tizimi, Londonning CHAPS avtomatik hisob-kitob tizimi, Yaponiyaning banklararo hisob-kitoblar tizimini ajratib ko‘rsatish mumkin. banklararo pul o'tkazmalari Zengin.

1. To'lov kartalari yordamida hisob-kitoblar

To‘lov kartalaridan foydalanishga asoslangan texnologiyalar ko‘plab mamlakatlarning to‘lov tizimlarida mustahkam o‘rin egalladi. Ushbu turdagi to'lovlarning tezligi va qulayligi iste'mol xarajatlarining o'sishini rag'batlantirdi, bu esa, o'z navbatida, 2001 yilda AQSh iqtisodiyotini chuqur tanazzuldan saqlab qoldi va keyingi yillarda uning tiklanishiga yordam berdi.

Hozirda dunyoda bir qancha yirik bank to‘lov kartalari assotsiatsiyasi faoliyat yuritmoqda. Ular rivojlanmoqda umumiy qoidalar, tizimning barcha ishtirokchilari uchun majburiy, operatsiyalar tahlilini o'tkazish, amalga oshirish uchun resurslarni to'plash eng yangi texnologiyalar va moliyaviy ma'lumotlarning tez va ishonchli almashinuvi uchun ulkan kommunikatsiyalarni yaratish.

Jahon to'lov kartalari bozori bugungi kunda asosiy emitentlar o'rtasida quyidagicha taqsimlangan: Visa International - 50% dan ortiq, MasterCard International - 30%, American Express - 18%, Diners Club, JCB va boshqalar - 2% dan kam.

Yevropada muomalada 300 milliondan ortiq kartalar mavjud. Evropada har bir katta yoshli aholiga o'rtacha 1,1 karta to'g'ri keladi. Biroq, Evropa mamlakatlari bo'ylab xaritalarni taqsimlashda sezilarli farq bor. Ularning aksariyati Buyuk Britaniyada - har bir kattalar uchun deyarli 2 ta karta. Turkiya, Irlandiya va Gretsiyada kartalar sonining o'sishi potentsiali hali ham katta: bu erda kattalar aholisiga 0,5 dan kam karta to'g'ri keladi. Biroq, so'nggi yillarda Evropada bu ko'rsatkich sezilarli darajada pasaygan.

1. Innovatsiyalarni joriy etish

Rivojlangan mamlakatlar iqtisodiyoti hozirgi vaqtda rivojlanishning innovatsion turiga o'tdi va bu naqd pulsiz hisob-kitoblar texnologiyalariga ham ta'sir ko'rsatdi. Ushbu sohadagi innovatsion o'zgarishlarning mohiyatini quyidagicha umumlashtirish mumkin:

- yangi va an'anaviy texnologiyalar va vositalar kombinatsiyasi bilan "ko'p kanalli faoliyat";

O'z-o'ziga xizmat ko'rsatish;

Masofaviy texnik xizmat ko'rsatish;

Internetdan foydalanish (bank hisoblarini boshqarish uchun virtual bank va moliyaviy texnologiyalar);

Call-markazlarni yaratish;

Yangi ta'minlash bank mahsulotlari(xizmatlar) yangi texnologiyalarga asoslangan.

Ko'pgina rivojlangan mamlakatlarda mijozlar tomonidan bankka bormasdan ko'proq operatsiyalar amalga oshirilmoqda. Masalan, Fransiyada 300 mingga yaqin mijoz bank bilan bevosita aloqada. AQShda hamma narsa yirik banklar o'z mijozlariga uy xizmatini taklif qilish. O'z-o'ziga xizmat ko'rsatish zonalarini yaratish bankning operatsiya xonasidagi mutaxassislarga yukni keskin kamaytirishi va shunga mos ravishda ijrochilar sonini kamaytirishi mumkin. To‘liq avtomatlashtirilgan filiallar ham tashkil etilmoqda, ular maxsus bank uskunalari bilan jihozlangan binolardir. Ular turar-joy binolarida, do'konlar, sanoat ob'ektlari, temir yo'l stantsiyalari va boshqalar hududida joylashgan bo'lishi mumkin. va avtomatik ravishda kuniga 24 soat xizmatlarni taqdim etadi.

1. Call-markazning imkoniyatlari

Tarixiy jihatdan telefon aloqasidan foydalangan holda masofaviy bank xizmatlari tizimi birinchi bo'lib paydo bo'lgan. Shimoliy Karolina Milliy banki birinchilardan bo'lib o'z mijozlariga telefon tizimi orqali tranzaktsiyalarni amalga oshirish imkoniyatini taklif qildi, buning uchun yirik call-markaz tashkil etildi. 1990 yilda tizimga kunlik qo'ng'iroqlar soni 200 mingga yaqin edi. bu daqiqa AQShda kompaniyalarning 80% dan ortig'i o'z ishlarida call-markazlardan foydalanadi.

Agar bank doimiy muammolarni uning yordami bilan hal qilmoqchi bo'lsa, o'z call-markazini yaratadi. Ammo agar markazni engil yuklash rejalashtirilgan bo'lsa, bir martalik yoki davriy vazifalar hal qilinsa va eng muhimi, o'z call-markazingizni yaratish uchun mablag', vaqt va mutaxassislar bo'lmasa, bu vazifalar autsorsing call-markaziga topshiriladi. . Banklar ko'pincha estrodiol yondashuvdan foydalanadilar, bunda yuridik shaxslar va VIP mijozlarga o'z call-markazlari xizmat ko'rsatadi va kamroq murakkab vazifalar autsorsing call-markaziga topshiriladi.

1. Internet orqali to'lovlar

Rivojlanishning keyingi bosqichi bank texnologiyalari naqd pulsiz hisob-kitoblar sohasida - elektron banking deb ataladigan narsa - juda tez erishildi. Uning o'rniga Internet-banking keldi. Uning bank amaliyotiga joriy etilishi yangi aloqa vositalaridan foydalanishni oldindan belgilab berdi. Birinchidan, bu mijozlarning imkoniyatlarini sezilarli darajada kengaytirgan Internet va mobil telefon tarmoqlari, chunki ularning bank bilan o'zaro aloqasini amalga oshirish uchun deyarli har bir zamonaviy noutbuk yoki kompyuterda o'rnatilgan oddiy html va wap brauzerlari talab qilinadi. Mobil telefon. Onlayn banking orqali to'lovlarni amalga oshirish imkoniyati paydo bo'lishi natijasida oylik internet-to'lovlar hajmi bir necha milliard dollargacha o'sishi mumkin.

Katta shaharlar aholisi tomonidan elektron to'lovlardan foydalanish bo'yicha tadqiqot natijalari mavjud. Eng mashhur to'lov usuli Sberbank onlayn-banking bo'lib chiqdi, respondentlarning 72 foizi foydalanadi. Ikkinchi o'rinda bankka tegishli Respondentlarning 35 foizi foydalanadigan Yandex.Money xizmati. Roʻyxatda keyingi oʻrinlarda Webmoney (bozor ulushi 30%), PayPal (30%) va Qiwi Wallet (28%).

Rossiyada o'rtacha hisobda respondentlarning 62 foizi yiliga kamida bir marta elektron hamyonlardan foydalanadi. Ko'pchilik hamyon foydalanuvchilari Janubiy (67%) aholisi orasida va Uzoq Sharq(69%). Boshqa hududlarda bu ko'rsatkich milliy o'rtacha ko'rsatkichga to'g'ri keladi yoki faqat bir oz farq qiladi: Moskvada - 63%, Urals va Sankt-Peterburgda - 62%, Sibir va Volga bo'yida - mos ravishda 61% va 60%.

Ko'pincha odamlar quyidagi xizmatlarsiz amalga oshirish qiyin bo'lgan xizmatlar uchun onlayn to'laydilar: uyali aloqa Foydalanuvchilarning 77 foizi shu tarzda to'laydi. Respondentlarning 66 foizi internet-do‘konlarda xarid qilish uchun onlayn to‘laydi, 60 foizi esa uy-joy kommunal xizmatlari uchun to‘laydi. Internet foydalanuvchilarining yarmidan ko'pi - 59% - onlayn yuborish Pul o'tkazmalari, 37% esa konsert, kino va teatrlarga chipta sotib oladi. Keyingi eng ommabop onlayn to'lov toifalari: yo'l politsiyasi jarimalari va soliqlari - 34%, poezd va samolyot chiptalari - 33%, kreditlar - 31%, turli onlayn kontent - 23%, onlayn o'yinlar - 19%.

1. Mobil mijozlarga xizmat ko'rsatish

Masofaviy bank xizmatlari ko‘rsatish sohasidagi so‘nggi yangiliklardan biri bu mobil tizim to'lovlar, simsiz telefonlarni mobil tijorat hamyonlariga aylantirish. Uni Mobey Forum Yevropa assotsiatsiyasi (guruh moliya institutlari va uyali telefon ishlab chiqaruvchilari). Bu masofadan turib to‘lovlarni amalga oshirish imkonini beradi. Biroq, so'nggi paytlarda onlayn banklardan mijozlarning biroz chiqib ketishi kuzatilmoqda. Ma'lum bo'lishicha, ularning asosiy ustunligi - virtuallik ham asosiy kamchilikdir. Sizni ajralishga majbur qiladigan asosiy sabablar orasida virtual banklar, mijozlar bank xodimlari bilan to'g'ridan-to'g'ri aloqa qilishning iloji yo'qligini va individual yondashuv yo'qligini ta'kidlaydilar. Biroq, kompyuterlar videotelefonlar bilan birgalikda foydalanilganda, hujjatni tasniflash va magnit kartani identifikatsiyalash qobiliyati bularning barchasi o'zgarishi mumkin.

1. Rossiya to'lov kartalari bozorining xususiyatlari va rivojlanish tendentsiyalari.

Rossiya to'lov kartalari bozorining rivojlanishi ulardan biridir eng muhim omillar chakana to'lovlar sohasida naqd pul to'lovlarini qisqartirish va naqd pulsiz hisob-kitoblarni rivojlantirish maqsadlariga erishishda. 2016 yil davomida Rossiya to'lov bozori umuman sekin, ammo barqaror o'sishni namoyish qilishda davom etmoqda. Sberbank 140 milliondan ortiq plastik kartalarni chiqardi, ya'ni Rossiyaning deyarli har bir katta yoshli fuqarosi Sberbank kartasiga ega.

2016 yilning birinchi yarmida o'n nafar katta yoshli ruslarning ettitasi bank kartalariga ega edi. RosIndex tadqiqoti shuni ko'rsatdiki, aholisi 100 mingdan ortiq bo'lgan shaharlarda yashovchi 18 yoshdan oshgan ruslar orasida bank kartalari egalarining ulushi hozirda 72% ni tashkil qiladi. Bu 2015-yilning birinchi yarmiga nisbatan 9, 2014-yil boshiga nisbatan 12 foizga ko‘pdir.

"Plastmassa" egalari ko'pincha mavjudligi bilan ajralib turadi Oliy ma'lumot yoki yuqori darajaga ega bo'lganlar televizor ko'rishga unchalik qiziqmaydilar, tez-tez internetga kirishadi va telefoniyaga kelganda smartfonlarni afzal ko'rishadi.

Shunday qilib, bank kartalari egalarining 41 foizi ushbu mahsulotdan haftasiga ikki martadan ko'proq foydalanishini aytdi. So'ralgan karta egalarining uchdan bir qismi ularni oyiga ikki-to'rt marta ishlatsa, yana 16 foizi ushbu to'lov vositasini oyiga bir martadan ko'p bo'lmagan holda hamyonidan olib tashlaydi.

Shu bilan birga, umuman bank plastik kartasiga ega bo‘lmaganlar ulushi sezilarli darajada kamaymoqda (2014-yilning birinchi yarmidagi 40 foizdan hozir 28 foizga).

Plastmassadagi pul mablag'larining xavfsizligidan qo'rqqan egalarining qariyb yarmi (43%) kartani osongina o'g'irlash va undan pul olish mumkinligiga ishonishadi. So'nggi yillarda ularning ulushi sezilarli darajada o'zgarmadi.

Bundan tashqari, endi, nihoyat, ruslarning yarmidan kamrog'i tovarlar va xizmatlar uchun naqd pul to'lash tarafdorlari deb hisoblanishi mumkin. 2016-yilning birinchi yarmida respondentlarning 48 foizi tovarlar uchun naqd pulda to‘lashga odatlanganliklarini qayd etdi. Shuni ta'kidlash kerakki, ikki yil oldin bunday odatiy odamlar 55% edi.

Muhim fakt: 16% karta egalari ulardan faqat naqd pul yechib olish uchun foydalanadilar. Joriy yilning birinchi olti oyida rossiyaliklarning 78 foizi kartalari bo'lgan pulni ulardan naqd qildi. Taqqoslash uchun: 2014 yil boshida bu ko‘rsatkich 91 foizni tashkil qilgan.

Ikkinchi eng mashhur operatsiya - bu to'lov mobil aloqa("plastmassa" ning har bir ikkinchi egasi bu imkoniyatdan foydalanadi). Tadqiqotda aytilishicha, respondentlarning 38 foizi oflayn do‘konda tovarlar uchun kartadan foydalangan holda, 13 foizi esa onlayn to‘lovlarni amalga oshiradi. Bank kartalarining yuqori kirib borishiga qaramay, aholining faqat bir qismi ularni qulay deb hisoblaydi moliyaviy vosita, ko'pchilik uchun kartalar naqd pul olishning asosiy usuli bo'lib qolmoqda.

Xulosa

Bank kredit kartalarining tez tarqalishi ushbu to'lov shakli tizim ishtirokchilarining asosiy toifalari uchun foydali ekanligining yorqin dalili bo'lib xizmat qiladi.

Kartochkalarni saqlash banklarga mijozlarni jalb qilish va ularga xizmat ko'rsatishda fazoviy cheklovlarni engib o'tishga imkon berdi.

Adabiyotlarni ko'rib chiqish va tahlil qilish quyidagi xulosalar chiqarishga imkon beradi:

• plastik kartalar an'anaviy va yangi moliyaviy xizmatlar bozorlarida muvaffaqiyatli ilgari surilmoqda;
• Plastik kartochkalardan foydalangan holda to'lovlarning o'sish sur'ati shundan dalolat beradi naqd pulsiz shakl hisob-kitoblar dominant xususiyatga ega bo'ladi;
• ichki tizimlar yuqori sur'atlarda va xalqaro tizimlar kabi ichki qonunlarga muvofiq rivojlanmoqda.

1-ilova

2-ilova

3-ilova

4-ilova

5-ilova

6-ilova

7-ilova

Bibliografiya

1. Bibliografik tavsif: Ivleva G.I., Tishina V.N. Rossiya bank kartalari bozorini tahlil qilish // Yosh olim. - 2013 yil - 12-son. - 309-311-betlar.

2. Banklar haqida va bank ishi(o'zgartirish va qo'shimchalar bilan) 1990 yil 2 dekabrdagi 395-1-sonli Federal qonuni [Elektron resurs]: ma'lumotnoma. huquqiy tizim kafolati. - 1 elektron. disk (CD-ROM); Windows 98 / ME / NT4 / 2000 / XP.

3. Andreev A.A., Morozov A.G., Ravkin D.A. Rossiyadagi plastik kartalar - "Bankcenter" nashriyoti, Moskva, 2008 yil.

4. Belikov V., Bystrov L., Nevejin V. "Elektron pul" - "Scan-Tek" OAJ, Moskva, 2007 yil.

5. Lavrushin O.I. Bank ishi - M.: Moliya va statistika, 2006, 574 b.

6. Lipis A., Marshall T. Pul hisob-kitoblarining elektron tizimi - Moliya va statistika, Moskva, 2008 yil.

7. Tavasieva A.M. Bank ishi: menejment va texnologiya - M.: UNITY-DANA, 2007.-863 b.

8. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining axborot-tahliliy materiali. 20016 yil uchun Rossiya to'lov kartalari bozorini ko'rib chiqish: [ Elektron hujjat]. http://www.cbr.ru/today/BESP/analytics/survey_CC_09.pdf

9. Plastik kartochkalar turlari: [Elektron hujjat]. http://www.mircard.ru/vidy_plasticovykh_kart-18.htm

Kirish

1. Plastik kartochkalar asosidagi to‘lov tizimining faoliyat ko‘rsatish asoslari

1.1. Plastik kartochkalar asosidagi toʻlov tizimining rivojlanishi evolyutsiyasi 7

1.2. Silgi kartalarining turlari 12

1.3. Bank plastik kartalari bilan operatsiyalarning asosiy sxemalari 35

1.4. Plastik kartochkalar asosidagi to‘lov tizimining faoliyatini huquqiy va me’yoriy tartibga solish 55

2. Plastik kartochkalar asosidagi to‘lovlarni buxgalteriya hisobida aks ettirish tartibi

2.1. Tovar (ish, xizmat) yetkazib beruvchi yuridik shaxslardan plastik kartochkalar bo‘yicha to‘lovlarni hisobga olish 68

2.2. Yuridik shaxslar – karta egalari uchun plastik kartochkalar bo‘yicha to‘lovlarni hisobga olish 76

2.3. Plastik kartochkalar yordamida amalga oshirilgan ish haqi uchun to‘lovlar va ularni buxgalteriya hisobida aks ettirish tartibi 106

3. Kredit operatsiyalari bank kartalari orqali

3.1. Bank kartasidan foydalangan holda beriladigan kreditning xususiyatlari 117

3.2. Bank kartalari asosida to‘lov tizimining samaradorligini baholash 126

Xulosa 148

Adabiyotlar 155

Ishga kirish

Tadqiqot mavzusining dolzarbligi. Zamonaviy sharoitda paydo bo'ladigan va kuchayib borayotgan muammolar bilan bog'liq holda, masalan: saqlash uchun ortiqcha xarajatlar pul aylanmasi, progressiv naqd pul tanqisligi, nazorat qilishda qiyinchilik pul muomalasi, naqd pulsiz hisob-kitoblar tobora muhim ahamiyat kasb etmoqda, chunki ular naqd pullarni almashtirishga va tarqatish xarajatlarini kamaytirishga, ya'ni naqd pullarni chop etish, tashish, hisoblash va saqlash xarajatlarini kamaytirishga olib keladi. Naqd pul aylanmasi pul massasi Bu davlat uchun ham, moliya institutlari uchun ham juda qimmat.

Mutaxassislarning fikriga ko'ra, o'rtacha rubldan yigirma tiyin o'z aylanmasini saqlab qolish uchun sarflanadi.

Naqd pulsiz hisob-kitoblarni oqilona tashkil etish to‘lovlar aylanmasini normallashtirishni, korxonalarning o‘zaro qarzdorligini kamaytirishni, to‘lov intizomi holati uchun tadbirkorlik subyektlarining mas’uliyatini oshirishni ta’minlaydi. Naqd pul oqimi muammosini hal qilishning mumkin bo'lgan va eng istiqbolli usullaridan biri samarali pul mablag'larini yaratishdir avtomatlashtirilgan tizim plastik kartalar asosida naqd pulsiz to'lovlar. Bu texnologiya yaratadi qulay tizim banklar, iste'molchilar va korxonalarga xizmat ko'rsatish.

Plastik kartochkalarga asoslangan elektron tizimdan foydalanish naqd pulsiz hisob-kitoblarni boshqarishni sezilarli darajada osonlashtiradi, elektron bank xizmatlari tizimi esa shunchaki almashtiruvchi emas. an'anaviy tizim qog'oz to'lovlar, lekin muqobil va qulayroq xizmatlarni taqdim etish vositasi.

Muammoni bilish darajasi. So‘nggi yillarda A.Lipis, T.Marshall, J.Matuk, M.J. kabi mualliflarning plastik kartochkalari asosida naqd pulsiz hisob-kitoblar tizimini tashkil etish va joriy etish bo‘yicha xorijiy ishlanmalar ushbu sohadagi rossiyalik mutaxassislar uchun ochiq bo‘ldi. plastik kartalar bozori. Auriemma, P.E. Sayer. A.S.Baqoev, N.P.Barishnikov, N.G.Gadjiev, I.E.Glushkov, Yu.A. kabi koʻzga koʻringan iqtisodchilarning ishlarida toʻlov tizimini tashkil etish va rivojlantirishning koʻplab muammolari koʻrib chiqilgan. Danilevskiy, V.V.Kovalev, O.M.Ostrovskiy, A.D.Larionov, D.G.Leontyeva, N.NKudryavtsev va V.V.Nitetskiy, B.E.Odintsov, A.N.Romanov, V. V. Patrov, V. F. Paliy,

L.Z.Shneydman va boshqalar.Plastik asosidagi toʻlov tizimlarining rivojlanishi munosabati bilan

Rossiyadagi xaritalar, 90-yillarning o'rtalaridan boshlab, bunday rus tilining asarlari

V.M.Usoskin.

Sanab o'tilgan asarlarning dolzarbligi va ahamiyati shubhasizdir. Biroq,

Shuni ta'kidlash kerakki, ko'pincha bu ishlar batafsil

tizimni tashkil etishning nazariy va amaliy jihatlarini hisobga olgan holda

plastik kartochkalar asosida naqd pulsiz to‘lovlar, shuningdek batafsil

turli to'lov tizimlarining texnik va texnologik xususiyatlari;

banklar ishida qo'llaniladi, amalda o'ziga xos xususiyatlarga ta'sir qilmaydi

tashkilotlar va naqd pulsiz to'lovlarni boshqarish masalalari asosida

savdo va xizmat ko'rsatish korxonalarida plastik kartochkalar.

Xususan, nazariy jihatdan yetarlicha rivojlanmaganlarga va ayniqsa

uslubiy jihatdan tashkil etish bilan bog'liq muammolarni o'z ichiga oladi va

olib borish buxgalteriya hisobi ichida plastik kartalar asosida to'lovlar

savdo korxonasi.

Buxgalteriya hisobida yuqoridagi masalalar yetarlicha ishlab chiqilmaganligi,

yanada katta nazariy va amaliy ahamiyatga ega

takomillashtirish dissertatsiya mavzusini tanlashni belgilab berdi.

Tadqiqotning maqsadi va vazifalari. Dissertatsiya tadqiqotining maqsadi

naqd pulsiz hisob-kitoblarni tashkil etish va amalga oshirish usullarini ishlab chiqish, shuningdek

plastik kartalar.

Belgilangan maqsadga muvofiq ishda quyidagilar shakllantirilgan:

tadqiqotning ichki tuzilishini belgilovchi vazifalar:

plastik kartochkalar asosida naqd pulsiz hisob-kitoblar tizimining faoliyat yuritishining maqbul sxemasini yaratish;

plastik kartochkalar yordamida amalga oshirilgan to‘lovlarni hisobga olishni takomillashtirish yo‘nalishlarini belgilash;

Foydalanishda emitent banklar va ekvayerlarning foyda va zararlarini hisobga olish modellarini shakllantirish har xil turlari plastik kartalar;

Dissertatsiyada sanab o‘tilgan muammolar hal qilindi, tegishli xulosa va tavsiyalar berildi.

Tadqiqot predmeti savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalarida plastik kartochkalar yordamida amalga oshirilgan to‘lovlarni takomillashtirish maqsadida ularni hisobga olishning uslubiy asoslari va tashkil etilishi bo‘ldi.

O'rganish ob'ekti. Rossiyada, ayniqsa, Sankt-Peterburg va Barnaulda turli ishlab chiqarish va savdo kompaniyalarining amaliy faoliyati. Asosiy tashkilot sifatida quyidagilar tanlandi:

"Panacea" ilmiy tadqiqot va audit markazi OAJ. Tadqiqot uchun ma'lumot bazasi:

Tashkilotga tegishli Rossiya Federatsiyasining qonunchilik va me'yoriy hujjatlari naqd pulsiz tizimlar plastik kartalar bo'yicha to'lovlar; Nazariy va uslubiy asos Ilmiy-tadqiqot ishlarini plastik kartochkalar bozori sohasidagi mahalliy va xorijiy mualliflarning ilmiy ishlari, plastik kartochkalar asosida naqd pulsiz hisob-kitob tizimini joriy etish bo‘yicha davriy nashrlar tashkil etadi.

Tadqiqot jarayonida tahlil va sintez, guruhlash va taqqoslash, ilmiy abstraktsiya va modellashtirish, iqtisodiy va matematik usullardan foydalanilgan bo'lib, ular o'rganilayotgan hodisalarni eng to'liq o'rganish imkonini beradi.

Tadqiqotning ilmiy yangiligi. Tadqiqot jarayonida dissertatsiya ishining ilmiy yangiligini tavsiflovchi quyidagi natijalarga erishildi:

Savdo va xizmat ko‘rsatish korxonalarining naqd pulsiz to‘lov tizimiga elektron to‘lov tizimini joriy etish zarurligi asoslab berildi;

Plastik kartochkalarning asosiy turlari va turlari nafaqat ularning funksional maqsadi, qo‘llanish doirasi va boshqalar nuqtai nazaridan, balki buxgalteriya hisobi nuqtai nazaridan ham umumlashtiriladi va tasniflanadi;

Buxgalteriya hisob-kitoblari uchun variantlar tovar operatsiyalari, mas'ul shaxslar bilan va ish haqi plastik kartalar yordamida amalga oshiriladi;

Emitent bank va ekvayer bankning har xil turdagi plastik kartochkalardan foydalanishdagi foyda va zararlarini hisobga olish modellashtirildi;

Ishning nazariy va amaliy ahamiyati. Mustaqil to'ldiruvchini ifodalashidan iborat Ilmiy tadqiqot bozor mexanizmini shakllantirishning dolzarb muammolaridan biri Rossiya iqtisodiyoti: plastik kartalar asosidagi to'lov tizimlarini shakllantirish va rivojlantirish jarayoni, shuningdek, Rossiya iqtisodiyotida ularning faoliyatini tartibga solish. Olingan natijalarning amaliy ahamiyati ularning savdo korxonalarida plastik kartochkalar asosidagi naqd pulsiz to‘lov tizimlaridan foydalanish samaradorligining dolzarb masalalarini hal etishga yo‘naltirilganligida va bir qator ilmiy, nazariy va ilmiy ishlarda asosiy qoidalar va xulosalardan foydalanish imkoniyatidan iborat. amaliy sohalar, masalan:

Buxgalteriya hisobi sohasidagi rahbarlar va mutaxassislar uchun tavsiyalar. Taklif etilayotgan usul, usul va usullardan savdo korxonalarida plastik kartochkalar yordamida amalga oshirilgan to‘lovlarni hisobga olish uslubiyatini va tashkil etishni takomillashtirishda foydalanish mumkin.

Ish natijalarini sinovdan o'tkazish va amaliyotga tatbiq etish.

Dissertatsiyaning asosiy qoidalari Sankt-Peterburg ilmiy konferensiyasida ijobiy baholandi davlat universiteti. Plastik kartochkalardan foydalangan holda to‘lovlarni hisobga olish bo‘yicha taklif etilayotgan metodologiya Barnaul shahridagi savdo korxonalarida sinovdan o‘tkazildi.

Nashrlar:

Plastik kartochkalar asosidagi to'lov tizimining rivojlanishi evolyutsiyasi

Plastik pullar (elektron pullarning oldingilari) ancha uzoq tarixga ega. Kartochkalardan to'lov vositasi sifatida foydalanish mumkin bo'lgan birinchi taklif o'tgan asrning oxirida Angliyada Jeyms Bellami tomonidan "Orqaga qarash" kitobida berilgan (Jeyms Bellami, orqaga qarab., 1880) [Eroshin, p. 35].

Biroq, amalda Qo'shma Shtatlar bu sohada kashshof bo'ldi. Birinchi bo'lib kredit kartalari paydo bo'ldi, ular hali bank yoki plastik kartalar emas edi. Kredit kartalar egasining bankdan tashqarida kreditga layoqatliligini isbotlash uchun yaratilgan. AQSh iste'mol krediti juda keng tarqalgan mamlakat ekanligi ma'lum. Birinchi kredit karta 1914 yilda Kaliforniyaning General Petroleum Corporation (hozirgi Mobil Oil) tomonidan chiqarilgan. Kartalar neft mahsulotlari savdosi jarayonida toʻlovlar uchun ishlatilgan. Bu sifatda ular tezda mashhurlikka erishdilar. Karta egasi tovarlarni xarid qilishda xizmat ko'rsatishda sezilarli qulaylik va chegirmalarga ega bo'ldi va emitent kompaniya doimiy mijozlar va barqaror daromad oldi.

1928-yilda Bostondagi Farrington Manufacturing Company mijozning nomi va manzili tushirilgan birinchi metall plitalarni ishlab chiqardi va kreditga layoqatli mijozlarga taqdim etdi. Sotuvchi shunday likopchani imprinter deb ataladigan maxsus mashinaga solib qo‘ygan va undagi bo‘rtma harflar savdo kvitansiyasiga bosilgan.

Keyingi yillarda moliyaviy bunday elementlar kredit tizimi, masalan, minimal oylik qarzni to'lash, kechiktirish muddati, ya'ni foizsiz kreditlash va boshqalar.

1936 yilda oddiy mijozlarga kredit berishga rozi bo'lgan birinchi korxonalar uyushmasi paydo bo'ldi. [Vasilenko V., p. 73].

Aksariyat ekspertlarning fikricha, bank kredit kartalaridan foydalanishni birinchi bo‘lib Nyu-Yorkning Bruklin shahridagi Flatbush Milliy bankining iste’mol kreditlari bo‘yicha mutaxassisi Jon S. Biggins taklif qilgan. 1946 yilda Biggins Chargeit deb nomlangan kredit sxemasini yaratdi. Ushbu sxema kichik xaridlar uchun mahalliy do'konlar tomonidan mijozlardan qabul qilingan tushumlarni o'z ichiga oladi. Xarid amalga oshirilgandan so'ng, do'kon cheklarni bankka topshirdi va bank ularni mijozlarning hisobvaraqlaridan to'ladi. Flatbushda hozirda bank kartalari biznesida hamma joyda qo'llaniladigan klassik hisob-kitob zanjiri birinchi marta sinovdan o'tkazildi. [Rossiyadagi plastik kartalar, p. 7].

Biroq, Lyuis Mandell kabi nufuzli bank tadqiqotchisining fikricha, birinchi ommaviy to'lov kartalari tizimi Diners Club kompaniyasi bo'lib, u 1950 yilda restoranlar, mehmonxonalar va sayyohlik agentliklarida xizmatlar uchun to'lov sifatida qabul qilingan to'lov kartalarini joriy qilgan.

Yaxshi obro'ga ega bo'lgan restoran mijozlari Diners Club kartasini olishlari va uni naqd pul o'rniga Nyu-Yorkdagi ko'plab restoranlarda taqdim etishlari mumkin edi. Restoranlar schyot-faktura nusxalarini Diners Clubga topshirdi, u ularga pul to'ladi va keyin mijozga har oy bitta jami hisob-fakturani berdi.

Oldingi tizimlardan asosiy farqlardan biri mijozlar o'rtasidagi va tijorat kompaniyalari, nafaqat tovarlarni, balki xizmatlarni ham taklif qiluvchi, hisob-kitoblarni amalga oshiradigan vositachi tashkilot mavjud. Aslida, bu karta emitenti, savdogarlar va karta egalari ishtirokidagi ko'p tomonlama shartnomaning birinchi to'liq miqyosli sxemasi edi va aynan shu xususiyat Diners Club kartasining birinchi ommaviy (do'kon, "benzin" dan farqli o'laroq) bo'lishiga imkon berdi. .) karta. 1958 yilda American Express xuddi shunday kartani taklif qildi. 1951-58 yillarda 100 dan ortiq Amerika banklari Diners Club muvaffaqiyatini qadrlab, o'zlarining karta tizimlarini yaratishni boshladilar, ammo ularning miqyosi kichik va kartalar mahalliy xususiyatga ega edi. Banklar kartalarni shunday ko'rib chiqdilar qo'shimcha xizmat mijozlar to'lovlar va kreditlash sohasida kartalar ochadigan ulkan imkoniyatlarni ko'rmadilar. Kredit berish imkoniyatini taqdim etgan birinchi ommaviy kredit kartasi 1958 yilda Bank of America tomonidan chiqarilgan Bank Americard kartasi, hozirgi VISA edi. Ushbu karta tezda keng tarqaldi. Bank Americard bilan operatsiyalar hajmi 1961 yildagi 75 million dollardan 335 million dollargacha oshdi. 1967 yilda karta egalari soni 1 milliondan 2,7 million kishiga, dasturda ishtirok etuvchi savdo va xizmat ko'rsatish korxonalari soni esa 35 mingdan 83 mingga oshdi. [Usoskin, p. 43].

To'lov tizimlari shunday shakllana boshladi: bank kartani chiqardi va mijozga hisob ochdi; Mamlakat hududida va xorijda doʻkonlar, barlar, restoranlar, mehmonxonalar va boshqalarning butun tarmogʻi vujudga keldi, ularda bank-emitent tomonidan chiqarilgan kartalar toʻlovga qabul qilinib, kartochkalar orqali toʻlovlarni amalga oshiruvchi (protsessing) markaz jihozlandi. Ammo Rossiyada plastik kartalar bozorining rivojlanishi haqida gapira boshlaganimizda, ma'lumotni buzish ehtimoli ortadi. Bu, bir tomondan, jamiyatimizning uzoq yillik yopiqligi va ishonchsiz reklama oqibati. Boshqa tomondan, tushuntirish bizning karta biznesimiz yoshlarida yotadi; Muammo shundaki, mutaxassislarning halokatli taqchilligi mavjud va bu boradagi har qanday muvaffaqiyatli tajriba tijorat siri hisoblanadi, raqobatda qurol sifatida ishlatiladi.

Tovar (ish, xizmat) yetkazib beruvchi yuridik shaxslardan plastik kartochkalar bo‘yicha to‘lovlarni hisobga olish

Bank xizmatlari bozorida plastik kartochkalar bilan to'lovlar kabi yangi xizmat turi paydo bo'lishi bilan plastik kartochkalar bo'yicha to'lovlar bo'yicha operatsiyalarni buxgalteriya hisobvaraqlarida aks ettirish metodologiyasini ishlab chiqish zarurati tug'ildi. kredit tashkilotlari, va savdo (xizmat ko'rsatish) korxonalarida. Buxgalteriya hisobi nuqtai nazaridan plastik karta texnik axborot vositasi bo'lib, undan to'g'ri foydalanish hisob-kitoblarning ishonchliligi va maqsadliligini kafolatlaydi. Savdo va xizmat ko'rsatish korxonasi ekvayer bank bilan plastik kartochkalardan to'lov vositasi sifatida foydalanish to'g'risida shartnoma tuzadi, unda kartalarni avtorizatsiya qilish tartibi, tovarlar (ishlar, xizmatlar) uchun to'lov shartlari, to'lovni taqdim etish shartlari ko'rsatilgan. zarur texnik vositalar (POS-terminallar va boshqalar) bilan ta’minlangan savdo korxonasi.) Bundan tashqari, shartnomaga plastik kartochka egalariga xizmat ko‘rsatish tartibi to‘g‘risidagi yo‘riqnoma ilova qilinadi. Buxgalteriya hisobi va yozuvlarida qayd etish uchun asos buxgalteriya registrlari hujjatlar ilova qilingan kassa hisobotlaridir. Asosiy hujjat slip (ingliz tilidan slip - shakl, ro'yxatga olish kartasi) bo'lib, u do'konda xarid qilinganligini ko'rsatadigan maxsus shakl bo'lib, karta egasining tafsilotlari, avtorizatsiya kodi va tranzaksiya summasini o'z ichiga oladi. Slip blankalari ekvayer bank tomonidan savdogarga topshiriladi va qat'iy hisobot blankalari hisoblanadi.

Slip shakllari moliyaviy mas'ul shaxsga (odatda kassirga) hisobot berish uchun beriladi va shartli baholashda 006 "Qat'iy hisobot shakllari" balansdan tashqari hisobda hisobga olinadi. Slip uglerod nusxasi sifatida uch nusxada to'ldiriladi.

Birinchisi xaridorga topshiriladi, ikkinchisi sliplarning jamlangan reestriga ilova qilinadi (bu topshirilayotgan sliplar soni va ularning umumiy miqdorini ko'rsatadi) va inkassatorga, uchinchisi yig'ma nusxasi bilan birga topshiriladi. sliplar reestri kassa hisobotining bir qismi sifatida buxgalteriya bo'limiga o'tkaziladi. Inkassatsiya muddatlari to'plangan sliplarning soni va umumiy miqdoriga qarab belgilanadi va shartnomada nazarda tutiladi. Kollektor kelishidan oldin ularning soni va miqdori ko'rsatilgan sliplar reestri tuziladi. Reestr ikki nusxada to'ldiriladi: birinchisi sliplar bilan kollektorga o'tkaziladi, ikkinchisi kollektorning kvitansiyasi bilan do'konda qoladi.

Slipning olingan nusxasi asosida, shuningdek asosiy hujjatlar: schyot-fakturalar, etkazib berish qog'ozlari, savdo kvitansiyalari, savdo korxonasining buxgalteriya bo'limi buxgalteriya hisoblarida sotishni aks ettiradi. O‘rganishlar asosida plastik kartochkalardan foydalangan holda amalga oshirilgan operatsiyalarni hisobga olishni tashkil etish yangi subschyotlarni joriy etishni talab qiladi, degan xulosaga keldi. Bizning fikrimizcha, hisobvaraqlarga quyidagi sub-hisoblarni ochish kerak: 55-schyotga " Maxsus hisoblar banklarda" - "Maxsus karta hisobvarag'i" subschyotiga, 57 "Tranzit o'tkazmalari" hisobvarag'iga - "Banklar bilan kartalar bo'yicha hisob-kitoblar" subschyotiga, 76 "Boshqalar bilan hisob-kitoblar" schyotiga. turli qarzdorlar va kreditorlar" - "Banklar bilan kartalar bo'yicha hisob-kitoblar" subschyoti.

IN Metodik tavsiyalar RF Savdo qo'mitasining 1996 yil 10 iyuldagi xati bilan tasdiqlangan savdo korxonalarida tovarlarni qabul qilish, saqlash va chiqarish bo'yicha operatsiyalarni hisobga olish va ro'yxatdan o'tkazish to'g'risida. 1-794/32-5-sonli tovar (ish, xizmatlar) uchun to‘lov sifatida plastik kartochkalarni qabul qiluvchi korxonalarda plastik kartochkalardan foydalangan holda to‘lovlarni hisobga olishda aks ettirishning bitta varianti nazarda tutilgan - tovarlarni naqd pulga sotuvchi korxonalar uchun (asosan, bular chakana savdo korxonalari):

Bank kartasi yordamida beriladigan kreditning xususiyatlari

Bank kartasi mijoz hisobidan to'lanishi kerak bo'lgan hisob-kitob va boshqa hujjatlarni rasmiylashtirish vositasidir.

Ammo bank kartasi nafaqat to'lov vositasi sifatida xizmat qilishi mumkin, balki agar kredit karta ishlatilsa, u bankning kredit resurslariga kirishni ta'minlaydi. Bank kredit kartasi - bu plastik karta bo'lib, uning egasiga tovarlar yoki xizmatlarni sotib olishda to'lovni kechiktirish imkonini beradi. Har bir karta egasiga o'ziga mos ravishda kredit limiti belgilanadi kredit hisobi. Vaqti-vaqti bilan egasi o'zining kredit hisobvarag'idagi mablag'lar oqimi to'g'risida hisobot oladi, unda amalga oshirilgan xaridlar sanalari va xarajatlari va avans ko'rinishidagi naqd pul tushumlari batafsil ko'rsatilgan, chunki overdraftlarga (foizlar bilan kreditlar) ruxsat beriladi.

Overdraftga emitent tomonidan taqdim etilgan kredit liniyasi doirasida ruxsat etiladi.

Hisobotni olgandan keyin ma'lum muddat ichida karta egasi kreditdan foydalanganlik uchun foizlarni to'lamasdan qarzni to'lash yoki bankka foizlarni to'lagan holda summaning bir qismini to'lash va qarzning qolgan qismini to'lash huquqiga ega. Keling, eng keng tarqalgan kredit sxemalaridan birini ko'rib chiqaylik. Mijozga oylik hisobot yuborilgandan keyin 25 kalendar kun ichida ("imtiyozli davr" deb ataladi) karta hisobi Kredit (qarz) miqdori bo'yicha foizlar undirilmaydi, lekin qarzning 10 foizini to'lash kerak. 25 kundan so'ng, yillik 20% stavkasi bo'yicha qarzning to'lanmagan qismiga har kuni foizlar hisoblana boshlaydi. Orqada naqd pulsiz to'lov Bank tovarlar va xizmatlar uchun komissiya undirmaydi, har bir naqd pul tushumi uchun 2% undiriladi. Kartani ishlatish uchun yillik to'lov 25 dollarni tashkil qiladi.

Shunday qilib, klassik kredit kartalari o'z egasiga har oyda bank tomonidan to'langan veksellar miqdorining atigi 5-10 foizini to'lash imkonini beradi va to'lanmagan veksellarning qolgan qismi karta egasiga emitent bankdan olingan kreditdir. Ushbu kredit bugungi kunda yillik 15-20% (emitent bankning kredit sxemasiga qarab) bilan beriladi.

Kredit bir martalik (bu holda kartalar to'lov kartalari deb ataladi) yoki qayta tiklanadigan (aylanuvchi) bo'lishi mumkin.

Klassik kredit kartasining asosiy xususiyati shundaki, bank kredit liniyasini ochadi, u har safar tovarlar sotib olinganda yoki naqd pul krediti olinganda avtomatik ravishda foydalaniladi. Kredit liniyasi ichida amal qiladi bank tomonidan tashkil etilgan limit, ya'ni limit karta egasi mablag'larni sarflashi mumkin bo'lgan taqdim etilgan kredit miqdorini bildiradi. Cheklov miqdori mijozning boyligi va oylik daromadiga qarab belgilanadi.

Bundan tashqari, banklar cheklangan kredit muddati bo'lgan karta kabi kredit karta turini taklif qilishadi ( to'lov kartasi) .

"Klassik" kredit kartalaridan farqli o'laroq, to'lov kartalari bilan kredit olish bir oy bilan cheklangan. Aslida, kreditni uzaytirish huquqisiz bank ko'chirmasini olgandan keyin ma'lum bir muddat ichida oylik xarajatlarning barcha miqdorini to'lashni nazarda tutadigan hisob-kitob sxemasi mavjud. Xarid qilish va to'lash o'rtasidagi davr uchun mijoz oladi bepul kredit, va to'lov kechiktirilgan taqdirda penya foizlarini to'lashi shart. Shuni ta'kidlashni istardimki, plastik kartochkalardan foydalangan holda kredit to'lov sxemasi ham karta egalariga, ham emitent banklarga beradigan aniq afzalliklardan tashqari, ikkinchisi uchun ham ma'lum bir xavfni o'z ichiga oladi. Karta egasiga kredit liniyasini ochishda bank bank operatsiyalarining ushbu sohasiga xos bo'lgan muammolarga duch keladi. Kredit kartani mijozga berishdan oldin, bank to'liq tekshiruvdan o'tishi kerak moliyaviy ahvol kelajakdagi qarz oluvchi, uni o'rganing kredit tarixi va to'lovlarni kechiktirish va qarzni to'lamaganlik bilan bog'liq xavf darajasini aniqlash. tomonidan berilgan kredit bank kartasi iste'mol kreditining boshqa turlariga qaraganda ko'proq xavf darajasi bilan bog'liq. Bu xavf quyidagicha:

Birinchidan, mijozga doimiy iste'mol kreditini berishda bank, qoida tariqasida, garov ko'rinishidagi ta'minotni oladi. moddiy boyliklar(masalan, kreditga sotib olingan uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar - avtomobillar, muzlatgichlar, televizorlar va boshqalar) yoki moliyaviy aktivlar (jamg'arma kitoblari, siyosatlar), shuningdek, har xil turdagi kafilliklar va kafolatlar shaklida. Bu kredit qaytarilmagan yoki to'lovlar uzoq muddat kechiktirilgan taqdirda, garovni sotish va olingan mablag'lardan qarzni to'lash uchun foydalanish imkonini beradi. Aksincha, bank kartasi krediti kafolatsiz kreditlar toifasiga kiradi. Bu erda yagona kafolat - qarz oluvchining o'zi, uning yaxshi niyati, kreditni qaytarish istagi va qobiliyati. Tabiiyki, bank uchun xavf sezilarli darajada oshadi [Usoskin, p. 101].

Ikkinchidan, bo'lib-bo'lib to'lanishi kerak bo'lgan muntazam iste'mol krediti bo'lsa, qarz oluvchining bank oldidagi qarzi (va shunga mos ravishda summasi). kredit majburiyatlari berilgan kredit uchun) asta-sekin kamayadi, chunki qarz oluvchi davriy (oylik) to'lovlarni amalga oshiradi. Shunga ko'ra, qarzning kamayishi bilan kredit xavfi kamayadi. Kredit karta bilan qarz oluvchi uchun aylanma kredit liniyasi ochiladi. Kredit sxemasining ishlashi shundan iboratki, mijoz oldingi operatsiyalar bo'yicha qarzning bir qismini to'laganida, kredit liniyasi bo'yicha limitning foydalanilmagan qismi avtomatik ravishda tegishli miqdorga tiklanadi va undan keyingi foydalanishda qarz oluvchiga yana ochiq bo'ladi. karta.