Как поменять ставку рефинансирования в 1с зуп. Настройка «Учет кредитов и займов» в программах «1С». Ндфл с материальной выгоды

Доход в виде материальной выгоды это своего рода «виртуальный» доход, который можно только понять, что в данной конкретной ситуации налогоплательщик заплатил за пользование кредитом или займом меньшую сумму. Этот доход в отличие от дохода в денежной или натуральной форме нельзя пощупать. Однако в бюджет налоги уплачиваются в денежной форме. К доходам физлица относят материальную выгоду, полученную (ст.212 НК РФ): 1. от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или ИП, за исключением отдельных случаев. Минфин в письме от 4 июля 2017 г. № 03-04-05/42040 сообщил, что выгода появляется, если процентная ставка по займу меньше 2/3 установленной ЦБ РФ ставки рефинансирования. При этом ставку рефинансирования берут по дате получения «физиком» материальной выгоды от пониженных процентов.

Начисление ндфл с материальной выгоды в 1с 8.3

Следующая вкладка — «НДФЛ исчисленный по 13% (30%) кроме дивидендов» заполняется, например, в случае аренды имущества у физических лиц или при удержании НДФЛ с доходов в виде процентов по займам, т.е. НДФЛ по ставке 13% (или 30% для нерезидентов). В таблице необходимо указать месяц получения дохода и сумму налога. В том случае, если доход был получен в обособленном подразделении организации, соответствующая колонка также должна быть заполнена.

Еще обязательна к заполнению для всех рассмотренных случаев вкладка «НДФЛ удержанный по всем ставкам». В справке 2-НДФЛ есть специальное поле, включающее информацию об удержанных суммах НДФЛ. Для того, чтобы оно заполнилось, необходимо внести информацию на данную закладку.
Выбираем месяц получения дохода, указываем ставку, сумму НДФЛ и код дохода.

Начисление ндфл с материальной выгоды в 1с зуп

НДФЛ в строке 070 - НДФЛ с материальную выгоды, удержанный с начала года до конца отчетного периода. Эта сумма обычно меньше исчисленного НДФЛ из строки 040 т.к. НДФЛ с материальную выгоды за последний месяц периода удерживают уже в следующем квартале В строку 080 НДФЛ с материальную выгоды включается только в 6-НДФЛ за год.
В ней указывается НДФЛ с материальную выгоды, исчисленный 31 декабря, который налоговый агент не может удержать до конца текущего года3. В разд. 2 заполняется столько блоков строк 100 - 140, сколько раз перечислялся НДФЛ с материальную выгоды в последнем квартале отчетного периода. В каждом из них указывается: в строке 100 - последний день месяца, за который рассчитана материальную выгода; в строке 110 - дата удержания НДФЛ; в строке 120 - следующий рабочий день после удержания.

Ндфл с материальной выгоды

Комментарии и мнения

Внимание

Для этого следует в 1С ЗУП установить возможность выдачи займов сотрудникам, для чего открыть раздел меню «Настройки» и перейти по вкладке для расчета заработной платы. Чтобы отразить в 1С Зарплата факт наличия материальной выгоды от экономии на процентах по займу, рекомендуется использовать документ «Договор займа сотруднику». Он доступен в разделе меню, посвященному начислению заработной платы во вкладке, касающейся выдачи займов сотрудникам.

Создавая новый документ, необходимо установить флажок, подтверждающий, что на материальную выгоду по данному договору должен быть начислен НДФЛ. Порядок расчета и начисления НДФЛ от материальной выгоды, полученной в результате экономии на процентах по займу Ориентиром для расчета материальной выгоды является ключевая ставка Банка России. В 1С Зарплата эта информация заполняется автоматически в результате обновления в рамках соглашения ИТС.

В 2018 году определять матвыгоду надо по новым правилам

РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для ИЖС, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;3. от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, предоставленными банками, находящимися на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов), полученных на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для ИЖС, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них. В двух последних случаях материальная выгода не облагается НДФЛ при условии, что у налогоплательщика есть право на получение имущественного налогового вычета, подтвержденного налоговым органом.

1с: бухгалтерия 8 редакция 3.0 — выдача беспроцентного займа работнику

Инфо

Проверим сумму к выплате:Начислено (60 000) – НДФЛ (7800) – Возврат займа (20 000) – НДФЛ (759) = 31 441 руб. Документ Ведомость в кассу показан на Рис. 6. Рис. 6 На основании проведенного документа Ведомость в кассу создается документ Выдача наличных (РКО). При проведении этот документ за счет наличных денежных средств закроет задолженность по оплате труда, сделав проводку Дт 70 Расчеты с персоналом по оплате труда − Кт 50.01 Касса организации.

Документ Выдача наличных и результат его проведения показаны на Рис. 7 Рис. 7 Кроме бухгалтерской проводки, документ в части НДФЛ по заработной плате (7800 руб.) сформирует записи в регистры накопления Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ (налог удержан) и Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ (налоговый агент должен заплатить сумму удержанного НДФЛ в бюджет).
НК РФ с 27.11.17 не считается доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг, указанных в п. 25 ст. 217 НК РФ, в случае их приобретения при первичном размещении эмитентом. Данная поправка распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2017. Что это за бумаги? А это государственные казначейские обязательства, облигации и другие государственные ценные бумаги бывшего СССР, государств — участников Союзного государства и субъектов РФ, а также по облигации и ценные бумаги, выпущенные по решению представительных органов местного самоуправления. Напомним, что проценты по таким ценным бумагам не облагаются НДФЛ как раз на основании п. 25 ст. 217 НК РФ. Расширен перечень доходов, не подлежащих обложению НДФЛ Согласно п. 11 ст. 217 НК РФ стипендии не облагаются НДФЛ.

Но как мне быть с мат выгодой прошлого периода? Как ее правильно начислить и в каком периоде исправлять ошибку? Ответ Профбух8 Ирина Шаврова Profbuh8.ru Добрый вечер, Ольга! Т.е., оказывается, Вы не доплатили а бюджет налог по НДФЛ? В этом случае, по моему мнению, исправление в предыдущих налоговых периодах, перечисление штрафов и корректировка сданной отчетности. Как сделать начисление с материальной выгоды Вам Елена подробнейше расписала:

• Операция, введенная вручную
• Операция учета по НДФЛ

У нас на сайте мы консультируем по работе в программах 1С Бухгалтерия, ЗУП и УТ. Учетные вопросы мы не решаем. Обратитесь в письменной форме к налоговикам или аудиторам.

Они обязаны Вам дать ответ также в письменной форме, чем Вы и сможете безболезненно руководствоваться.

Ндфл с материальной выгоды в 2018 году 1с 8 3

В данной статье мы рассмотрим на конкретном примере, как отражается в учете организации выдача беспроцентного займа работнику с его последующим возвратом путем удержания из заработной платы. Для демонстрации вышеназванного примера мы будем использовать программу 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0. Выдача беспроцентного займа работнику производится на основании договора займа, заключенного между работником и организацией в письменном виде, с прямым указанием в договоре о том, что заем является беспроцентным.

Рассмотрим пример. 12 января 2015 года организацией «Рассвет» выдан беспроцентный заем работнику Сидорову С.С. в сумме 720 000 руб. Денежные средства перечислены на банковский счет работника. Заемные средства не предназначены для приобретения жилья. Возврат займа производится частями путем ежемесячного удержания из заработной платы работника по 20 000 руб. до полного погашения суммы займа.
Организация обязана исчислить НДФЛ с полученного дохода, удержать исчисленный НДФЛ за счет любых денежных средств, выплачиваемых работнику, и перечислить удержанную сумму НДФЛ в бюджет. НДФЛ с дохода в виде материальной выгоды исчисляется по ставке 35% (п. 2 ст. 224 НК РФ). Налоговая база при исчислении НДФЛ определяется как превышение суммы процентов за пользование заемными средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из двух третьих действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора (пп. 1 п. 2 ст. 212 НК РФ). В отношении даты фактического получения дохода при выдаче беспроцентного займа Минфин России в многочисленных письмах разъяснил, что такими датами следует считать соответствующие даты возврата заемных средств.
Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Вопросы из Профклубов » Вопросы Профклуба по 1С:Бухгалтерия 8 » Начисление НДФЛ с материальной выгоды в 1С 8.3 Ольга Сурикова Подскажите еще каким документов начислить НДФЛ с материальной выгоды в 1С 8.3 в 2016 году? Содержание

• 1 Ответ Профбух8
• 2 Ответ Профбух8
• 3 Ответ Профбух8
• 4 Ответ Профбух8

Ответ Профбух8 Елена Куракова Profbuh8.ru Ольга, вы не написали, в какой конфигурации Вы работаете Ольга Сурикова У меня основной вопрос по ВОЗВРАЩЕННЫМ до 31.12.2015 БЕСПРОЦЕНТНЫМ ЗАЙМАМ по которым я не начисляла мат выгоду и НДФЛ и хочу сейчас все поправить? Да, спасибо, а каким документом это ввести в программу 8.3 чтобы все правильно встало Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.213) Ответ Профбух8 Елена Куракова Profbuh8.ru Спасибо Ольга, за пояснение.

То есть, ключевая ставка снизилась с 8,5 до 8,25 %.

Понижение ключевой ставки отразится, в том числе, и на работе бухгалтера. Приведем примеры некоторых ситуаций, при которых потребуется принимать новую ключевую ставку.

Компенсация за задержку зарплаты

Понижение ключевой ставки до 8,25 процентов повлечет за собой и изменения в размере компенсации за опоздание с зарплатой.

Пример

Сумма задолженности по зарплате составляет 10 000 рублей. Период задержки - 5 дней. В период задержки действовала новая ключевая ставка - 8,25 %. Для расчета компенсации задолженность по зарплате нужно умножать на 1/150 ключевой ставки и на количество дней задержки. Соответственно компенсация за пять дней просрочки составит 27,5 руб. (10 000 руб. × 8,25 % / 150 × 5).

Пени по налогам и взносам

Новое значение ключевой ставки повлияет на расчет пеней за несвоевременную уплату налогов и страховых взносов.

С 1 октября 2017 г. изменился порядок расчета пени за просрочку уплаты налогов и взносов. Правда, изменения не коснулись физических лиц, в том числе, ИП.

Итак, процентная ставка пени принимается равной:

Для физических лиц (включая ИП):

• 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ;

Для организаций:

• за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком до 30 календарных дней (включительно) - 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком свыше 30 календарных дней - 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей в период до 30 календарных дней (включительно) такой просрочки, и 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ, действующей в период, начиная с 31-го календарного дня такой просрочки (п.4 ст.75 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 28.09.2017 г. №ЗН-4-22/19471@ «О реализации положений Федерального закона №401-ФЗ»).

Пример

Организация перечислила НДФЛ за ноябрь в размере 146 000 рублей с опозданием на 31 день. Сумма пеней за просрочку составит 1284,8 руб . (146 000 руб. × 8,25 % × 1/300 × 30 + 146 000 руб. × 8,25 % × 1/150 × 1).

Несвоевременный возврат налогов

Если налоговая инспекция вернула переплату по налогам с задержкой, она обязаны выплатить компании или ИП проценты по ставке рефинансирования (ст. 78 НК РФ). По общему правилу, перечислить деньги на расчетный счет они должны в течение месяца после того, как получили заявление о возврате переплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ). Но налоговики могут не уложиться в этот срок. Тогда и нужно рассчитать проценты с учетом ключевой ставки.

Пример

Организация подала заявление о возврате переплаты по налогу в сумме 140 000 руб. Однако налоговики вернули переплату с опозданием на 8 дней. Бухгалтер сдал в ИФНС заявление об уплате процентов за задержку возврата налога. Сумма процентов составила 253, 15 руб. (140 000 × 8,25 % / 365 дн. × 8 дн.).

Материальная выгода по займам

Если организация или ИП выдали работнику, учредителю или иным физическим лицам заем, то бухгалтеру нужно ежемесячно рассчитывать НДФЛ с материальной выгоды. Она возникает, если сумма процентов по займу меньше 2/3 ставки рефинансирования (подп. 1 п. 2 ст. 212 НК РФ). С дохода нужно удерживать НДФЛ по ставке 35 % (п.2 ст. 224 НК РФ). При этом материальную выгоду нужно рассчитывать ежемесячно - на последний день каждого месяца в течение срока, на который получен заем.

Пример

Организация 1 ноября 2017 года выдала директору беспроцентный заем на год. Сумма займа составляет 500 000 руб. Материальная выгода за полный месяц с учетом новой ключевой ставки составит 2 260,27 руб . (500 000 руб. × 2/3 × 8,25 % / 365 дн. × 30 дн.). НДФЛ равен 791, 09 руб. (2260,27 × 35%).

Блокировка счетов

Налоговики должны уплатить проценты по ставке рефинансирования за каждый календарный день незаконной блокировки расчетного счета (п. 9.2 ст. 76 НК РФ).

Пример

В 2017 году ИФНС незаконно заблокировала счет компании на период на 23 дня. На заблокированном счете было 980 000 рублей. Размер процентов за незаконную блокировку счета составит 5 094, 65 руб. (980 000 руб. × 23 дн. × 8,25% / 365 дн.).

Проценты за пользование деньгами

Размер процентов по статье 395 ГК РФ (удержание денежных средств, уклонение от их возврата) определяется определяться ключевой ставкой ЦБ РФ, действующей в соответствующие периоды просрочки. Договором можно устанавливать иной размер процентов. Если же иная ставка договором не установлена, то при расчете процентов следует принимать во внимание ставку 8,25 %.

Также ключевая ставка принимается во внимание при расчете «законных процентов» по статье 317 ГК РФ.

Что еще

Имейте в виду, что понижение ключевой ставки влечет ряд других последствий. Так, к примеру, ежемесячные платежи не некоторым кредитным договорам «привязаны» к ключевой ставке.

Ключевую ставку используют при расчете процентов по контролируемым сделкам, перечисленным в первой части НК РФ.

Также ставку используют и для определения размера убытка от продажи долга, который можно учесть при расчете налога на прибыль.

В этом разделе мы публикуем ответы на часто задаваемые вопросы по 1С и бухгалтерскому учету, поступившие на горячую линию.

Задать вопрос

Вопросы

• Как в 1С:Бух.8.3 в банковской выписке сделать автоматического заполнение АВАНС в НУ- Доход по патенту? Постоянно выскакивает Доход по УСН. Спасибо.
• Физ. лицо оплачивает товар переводом со своего личного расчетного счета на расчетный счет нашей организации. Мы видим приход денег при импорте из клиент-банка в документе "платежное поручение входящее". По 54-ФЗ мы обязаны выписать ему чек через онлайн-кассу и отправить ему на почту / телефон. Вопрос: как эту операцию учитывать в 1С? Каким документом выписать чек?
• Что нужно сделать, чтобы в 1С курсы валют обновлялись автоматически?
• Сокращен перечень доходов, из которых удерживаются алименты.
• Как загрузить шаблон статистики xml в 1С:Бухгалтерия 8 ред.3.0 с сайта Росстата?
• После обновления 1С 8.3 в заголовке программы добавилось слово (КОПИЯ). Как убрать?
• В каких случаях нужно ставить код "ДЛОТПУСК" сотруднику в СЗВ-СТАЖ за 2018 ?
• Добрый день! Где в программе 1С найти заявление на подтверждение экономического вида деятельности?
• Добрый день! Где в программе 1С:Бух 8 найти заявление на получение патента на 2019 год?
• Как в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 работнику продлить отпуск, прерванный из-за болезни?
• Добрый день. Подскажите, пожалуйста, нужно ли распечатывать и хранить электронные больничные листы?
• Добрый день! Подскажите, где в ЗУП 2.5 найти "Заявление на возмещение расходов из ФСС"?
• Налог на движимое имущество организаций отменен с 2019 года?
• КАК В 1С:ЗУП 3 НАЙТИ И ПОСТАВИТЬ СТАВКУ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ?
• Как программе 1С:Бухгалтерия 8, ред.3 в отчете "Табель учета рабочего времени Т-13" редактировать вид времени и часы?
• Здравствуйте! Не формируются проводки по документу Расчет страховых взносов в 1С 8.3. сформирован для учета взносов по страховым взносам по гражданско-правовому договору. Где искать?
• СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ. УЧАСТИЕ БЕСПЛАТНО! Приглашаем руководителей предприятий, направлений и подразделений на семинар-практикум «Автоматизация документооборота предприятия.Опыт внедрений»
• Электронный больничный лист нетрудоспособности. Порядок действий работодателя.
• Добрый день, подскажите, как сверить 6-НДФЛ с формой 2-НДФЛ (контрольные соотношения) в 1С?
• Добрый день, подскажите как сделать выгрузку данных из 1С:ЗУП 3.1 в 1С:Бух 2.0 ?
• Будет ли работать платформа 1С 8.3.11, если не установить пакеты обновлений для Windows?
• Добрый день! Как заполнить форму СЗВМ-СТАЖ и кто ее сдает?
• Добрый день. Вопрос по программе 1С:Бухгалетрия 3.0 При корректировке реализации в сторону уменьшения в следующем налоговом периоде (следующий год) формируются проводки 31.12.2016 (концом года): - Дт 76.К Кт 90.01.1 отрицательная сумма только по БУ; - проводка Дт 90.03 Кт 19.09 отрицательная сумма по БУ; - и самая проблемная Дт 99.01.1 Кт 90.09 по БУ остальные проводки формируются датой корректировки, в том числе Дт 91.02 Кт 62.01 сумма по НУ В результате разнятся Бухгалтерский баланс за 2016 и Декларация по налогу на прибыль за 2016. Просим уточнить это ошибка и надо даты исправить вручную или же так сделано специально в соответствии с каким-то пунктом закона?
• Добрый день. Вопрос по программе 1С:Бухгалетрия 2.0. Как внести в программу оплату взносов,произведенную физическим лицом в кассу банка?
• Добрый день.Как начислять пени, если покупатель нарушил условия договора?
• Добрый день, куда в программе 1С:ЗУП 3.0 внести суммы уплаты по страховым взносам?
• Добрый день. Вопрос по программе 1С:Бухгалетрия 3.0 При корректировке реализации в сторону уменьшения в следующем налоговом периоде (следующий год) формируются проводки 31.12.2016 (концом года): - Дт 76.К Кт 90.01.1 отрицательная сумма только по БУ; - проводка Дт 90.03 Кт 19.09 отрицательная сумма по БУ; - и самая проблемная Дт 99.01.1 Кт 90.09 по БУ остальные проводки формируются датой корректировки, в том числе Дт 91.02 Кт 62.01 сумма по НУ В результате разнятся Бухгалтерский баланс за 2016 и Декларация по налогу на прибыль за 2016. Просим уточнить это ошибка и надо даты исправить вручную или же так сделано специально в соответствии с каким-то пунктом закона?
• Здравствуйте, после очередного обновления Бухгалтерии 3.0 при копировании счета с услугой, где указан месяц, постоянно предлагается сделать эту услугу периодической. Как настроить для определенных наших услуг, чтобы в содержании услуги месяц автоматически менялся на следующий, т.е. услуга стала периодической? Как оставить услугу не периодической, так чтобы программа даже не предлагала каждый раз сделать ее периодической?
• Добрый день! Как можно сформировать отчет в ЗУП 8, где будут видны суммы начисленных страховых взносов ОПС с разбивкой на обособленные подразделения (с разными КПП)? Для того чтобы видеть общие суммы для оплаты в разные ФНС. И как потом формировать отчетность ПФР с разбивкой по обособленным подразделениям и заполнять суммы уплаты. Спасибо.
• Добрый день, Есть ли в 1С групповая обработка для формирования Актов на основании сразу нескольких счетов для разных контрагентов. Мы в конце месяца выписываем много однотипных актов нашим арендаторам, хотелось бы автоматизировать данную процедуру.
• Добрый день! Должны ли попадать в раздел 2 регламентированного отчета 6-НДФЛ сотрудники с имущественным вычетом?
• Добрый день, Можно ли в БП 3.0.44.177 выплатить зарплату по одной ведомости, 2-мя разными документами "Списание с р/сч",уменьшив сумму к выплате, чтобы оставшуюся сумму выплатить следующим документом "Списание с р/сч" В БП 8,ред.2.0 это было возможно.
• Добрый день, списываем ОС - транспорт при этом должны оформить акт по форме ОС-4А "Акт о списании автотранспортных средств", но по кнопке Печать с документе выходит форма ОС-4 и нет выбора. Есть ли в типовой БП 3.0 такая форма или ее нужно отдельно заказывать?
• Здравствуйте! Вопрос по конфигурации БП 3.0. Покупаем иностранную валюту: 1.Перечисление денежных средств на покупку валюты Дт57.02 Кт51 2.Поступление валюты на текущий валютный счет Дт.52 Кт57.02 Но на 57.02 остается сальдо на сумму курсовой разницы, хотя должно закрыться на 91 сч. При выполнении регламентной операции "Закрытии месяца", сальдо остается. Как его закрыть?
• Здравствуйте. Возник вопрос по ЗУП 3.0 Когда создаем документ "Больничный" автоматически заполняется месяц начисления март, хотя сейчас уже июнь и в настройках пользователя указана текущая дата компьютера. Причем при создании документа "Начисление ЗП" месяц заполняется верно, т.е. июнь. Как это исправить?
• Добрый день, Недавно начали работать в программе 1С:Бухгалтерия 3.0. Очень нравиться функция заполнения новых контрагентов по ИНН, такой возможности не было в редакции 2.0. Но,к сожалению, не заполняются автоматически банковских реквизиты. Можно настроить автоматическое заполнение р/счета контрагента?
• Здравствуйте. Сформировали отчет СЗВ-М, но при проверке выходит ошибка: "неправильное имя файла"
• Добрый день. Работаем в Версии ЗУП 2.5.101.1. В «Настройках параметров учета» установлена галочка «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный». Стоит ли ее снимать для правильного заполнения 6-НДФЛ? У нас небольшая компания и немного начислений?
• Добрый день, вопрос по 1С:БП 8, ред. 2.0 В 2014 году был убыток и в конце года операцией вручную мы перенесли как убыток прошлых лет. Проводки Дт. 09 "Расходы будущих периодов" Кт 09 "Убыток текущего периода" и Дт.91.21 "Убыток 2014" Кт 99.01.1. Но когда в 2015 году появляется прибыль, регламентная операция "Списание убытков прошлых лет" формирует правильную проводку Дт 99.01.1 Кт.97.21 "Убыток 2014", а регламентная операция Расчет налога на прибыль формирует одну неправильную проводку Дт.68.04.2 Кт.77 "Расходы будущих периодов". Т.е. вместо счета 77 должен быть счет 09 и тогда у нас будет закрываться 09 с видом налоговых обязательств "расчеты будущих периодов". Почему программа формирует неверные проводки? Как это исправить?
• Вопрос: Как настроить программу ЗУП,ред.3.0, чтобы не рассчитывалась компенсация за задержку зарплаты при проведении документа "Ведомость на выплату зарплаты"?
• При формировании ведомости 4-ФСС в ЗУП,ред.3 (данные прошлых периодов попали в программу в процессе переноса данных из ЗУП, ред.2.5) в табл.1 в строку 15 за один из месяцев не попали данные,а также в табл.2 в строке 1 в графах 3,4 не учитываются данные за тот же месяц. Какие данные нужно внести для корректного формирования отчета?
• Организация продает ОС, числящееся на балансе. Покупатель хочет получить документы на отгрузку ТОРГ-12 и счет-фактуру. В 1С у документа "передача ОС" нет печатной формы ТОРГ-12. Считаем, что такая возможность должна быть у документа "передача ОС". Для нашего покупателя отгружаемое ОС это товар и он хочет получить ТОРГ-12 и с/ф с ГТД. Также документ "передача ОС" не отражает ГТД учтенный. Все эти требования ГТД и ТОРГ-12 можно получить при формировании документа "реализация товаров", но операции по счетам учета будут неверными, операции по счетам верные делает документ "передача ОС". Как поступить?
• Здравствуйте, в 1С:Бухгалтерии 3.0 в документе "Начисление зарплаты" есть столбцы отработано дней и часов, но они не заполняются. Их нужно заполнять вручную или есть возможность автоматического заполнения? В данной программе не нашли "Табель учета рабочего времени", вероятно поэтому не заполоняются данные столбцы. Наша организация небольшая, поэтому из-за "табеля учета рабочего времени" не хотелось бы покупать отдельную программу 1С:ЗУП. Заранее благодарим за помощь.
• Добрый день! Формируем баланс за 1 полугодие 2015 года в Бухгалтерии предприятия 8. У организации была смена налоговой инспекции в текущем году.В итоге баланс формируется с даты смены налоговой.Есть ли возможность сформировать баланс за 1 полугодие? Спасибо
• Добрый день. Вопрос по программе 1С:Бухгалтерия 3.0. Каким образом можно изменить документ основание в платежном поручении? В 2.0 это было через Действия - Изменить документ основание.
• Добрый день. Мы работаем в программе 1С:Комплексная автоматизация 8. Оформляем "Авансовый отчет". Нужно внести билет с НДС и обязательно "Счет-фактуру полученный". Но к сожалению, когда вводим "Счет-фактура полученный", в поле документ-основание нет возможности выбрать "Авансовый отчет". Каким образом создать "Счет-фактуру" на основании Бланка строгой отчетности, т.е. Билета? Спасибо за Вашу поддержку.
• Здравствуйте. В Бухгалтерии 7.7 не заполняется раздел 10 Декаларации НДС за 1 кв. 2015. Как отразить счет-фактуру выставленную от комиссионера на принципала от 3 лица, чтобы заполнялся 10 раздел (Журнал выставленных счетов-фактур)?
• Добрый день. Вопрос по 1С:Бухгалтерия 3.0 Наша фирма на ОСН оказала услуги физ.лицу. Контрагент физ.лицо произвел оплату по "безналу" и ему были выписаны акт и счет-фактура. Мы получили разъяснения в ФНС о том, что в таких случаях в счет-фактуре нужно указывать код вида операции 26, но в 1С списке возможных кодов такого кода нет. Объясните каким образом выписать счет-фактуру выданную с кодом 26. Спасибо.
• Добрый день! Вопрос по формированию налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2015 г. в Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 Заводим документ Отражение начисления НДС, ставим опции "Формировать проводки и Запись доп.листа за период",регистрируем счет -фактуру на основании этого проведенного документа.При формировании Книги продаж дополнительный лист формируется.А при формировании декларации по НДС Приложение 1 к разделу 9 не заполняется.Подскажите,что делаем не так и что сделать,чтобы данные по доп.листам Книги продаж попадали в декларацию?
• Добрый день. У нас установлена 1С:Бухгалтерия ред. 3.0 С октября в книге покупок графа 15, а в книге продаж графа 13б в последней строке вместо суммы стоит слово Всего, а должна быть итоговая сумма. Почему?
• Добрый день. Формируем декларацию по налогу на прибыль за 9 мес. Если заполняем одинаковыми суммами стр. 290-310 и 320-340 Листа 02, тогда раздел 1.2 не формирует 2 листа за 4 и 1кв., более того поле с кодом квартала становиться пустым и не доступным для заполнения. Как только в стр. 320 листа 02 меняем сумму на 1 коп.относительно стр. 290, тогда в разделе 1.2 кнопка "Собрать данные" формирует 2 листа с кодами налоговых периодов 24 и 21. Вопрос: как правильно сдавать данный отчет, если суммы авансовых платежей (стр.290-310 и 320-340) все же одинаковые?
• Уважаемые консультанты линии поддержки 1С. Прошу дать разъяснение по заполнению новой книги покупок, а конкретно столбец 7 "номер и дата документа, подтверждающего уплату налога" в нашей базе 1С этот столбец почему-то не заполняется...
• Здравствуйте, подскажите пожалуйста почему в программе 1С:ЗУП8, ред. 2.5 при подготовке отчета в ПФР (персонифицированной отчетности)у сотрудницы, которая в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет в периодах работы не проставляется вид отсутствия "ДЛДЕТИ" хотя пока она была в отпуске до 1.5 лет, этот показатель проставлялся автоматически видом ДЕТИ
• Здравствуйте, При заполнении отчета 4-ФСС раздел 2 (таблица 6) в 5 столбец не попадают необлагаемые суммы начислений сотрудников, работающих по договорам гражданско-правового характера (ДГПХ). Хотя в 1 кв. и 2 кв. эти суммы попадали. Это правильно?
• Подскажите, пожалуйста, как исправлять ошибки в форме РСВ-1 ПФР?
• Здравствуйте. При заполнении в 1С:ЗУП 8 формы СЗВ-К для ПФР в сведениях о стаже застрахованного лица нужно отобразить вид деятельности "Учеба". В программе сейчас такой возможности нет?
• Здравствуйте, после перехода на платформу 1С:Предприятие 8.3. открытие 1С стало "тормозить". Программа 1С:Бухгалтерия ред.3.0 загружается очень медленно. У нас простая файловая версия. Как ускорить загрузку?
• Здравствуйте, Почему в программе 1С:ЗУП, релиз 2.5.77.2 не рассчитываются страховые взносы. Документ проводится без ошибок, но в отчете "Анализ начисленных налогов и взносов" сумм начисленных взносов нет.
• Здравствуйте, уточните пожалуйста сколько знаков должно быть в коде ОКТМО? В регламентированной отчетности нет отдельного поля ОКТМО какой код нужно ставить (ОКТМО или ОКАТО)?
• В продолжение к вопросу о кодах ОКТМО просим дать ссылку, где можно скачать соответствие кодов.
• Добрый день, просим дать разъяснения по переходу в учете по НДФЛ на коды по ОКТМО в 1С.
• Добрый день. Мы работаем в программе 1С:Бухгалтерия 7.7 рел.568. Один раз в 2 года мы обязаны сдавать статистический отчет по форме Т-57. Хотим сдать электронно, но в программе не можем найти такой отчет.
• Здравствуйте, с 2014 года декларацию по НДС нужно будет сдавать только по телекоммуникационным каналам (п.5 ст.174 НК РФ). При открытии программы 1С:Бухгалтерия 8 в информационном окне выводится информация о сервисе 1С:Отчетность. Подскажите, что это и как можно подключить 1С:Отчетность?
• Добрый день, как в программе 1С:Бухгалтерия 8 отразить в дополнительном листе книги продаж увеличение стоимости отгрузки в следующем налоговом периоде?
• Здравствуйте, вопрос по программе 1С:ЗУП 8,ред. 2.5.72.2 В документе 2012 года "Отпуск по уходу за ребенком" был неправильно рассчитан средний заработок, мы ввели документ "Исправление", но перерасчет отпуска с учетом корректировки среднего заработка происходит только в текущем периоде. Каким образом сделать перерасчет прошлых периодов?
• Добрый день! Конфигурация 1С:ЗУП платформа 8.2.19.68 релиз 2.5.71.1 В сентябре сотруднику начислен 1 день отпуска, в этом же периоде (сентябрь) сотрудник приносит больничный на ребенка, в период которого попадает этот 1 день отпуска, переносить сотрудник день отпуска не планирует. Поэтому проводим расчет больничного, но начисление "Оплата отпуска по календарным дням" не сторнируется. Далее проводим начисление ЗП за рабочие дни и в итоге за сентябрь в "Расчетном листке" видим, что сотруднику начислено всего 22 дня, хотя в сентябре только 21 (больничный на выходные не попадает). В параметрах учета установлена опция "Контролировать пересечение периодов начислений, регистрирующих норму времени" В начислении "Оплата отпуска по календарным дням" на закладке Прочее в списке Вытесняющих начислений указано начисление "Оплата больничных листов" Вопрос: Почему за один день программа позволяет провести два начисления? Что мы делаем неправильно?
• Здравствуйте, в программе 1С:Зарплата и управление персоналом 2.5 при формировании отчета 4-ФСС в 1 разделе таблицы 1 добавляются пустые строки Уплаты и при этом отчет не выгружается в файл. Что делать?
• Какие конфигурации 1C:Предприятие 8 поддерживают переход на квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи(КСКПЭП)и какие действия необходимо сделать пользователям 1С:Предприятие 8?
• Есть ли возможность получить выписку ЕГРЮЛ через сервис 1С-Отчетность в программе 1С:Бухгалтерия 8
• Подскажите пожалуйста возможно ли настроить автоматическое формирование резервов по сомнительным долгам в программе 1С:Бухгалтерия 2.0
• Добрый день, подскажите пожалуйста, каким образом нужно заполнять новую отчетность в ПФР за 1 квартал 2013 года?
• Почему в 1С:Бухгалтерия 8 все расходы, подлежащие распределению, распределяются раз в квартал согласно базе, указанной в Учетной политике, а расходы на оплату труда и налоги с ФОТ распределяются ежемесячно по выручке БУ?
• Добрый день, как проверить корректность заполнения данных в РСВ-1 и АДВ-6-2 в случаях превышения предельной величины базы для начисления страховых взносов?
• В программе «1С: Зарплата и Управление персоналом 8» формируем справку 2 НДФЛ для передачи в ИФНС за год. Почему в графу «перечислено» не попадают суммы налога, перечисленного за декабрь в январе?
• Какое количество дней расчетного периода учитывается при начислении отпуска по беременности и родам в 2013 году в программе 1С:Зарплата и управление персоналом?
• В программе 1С:Зарплата и Управление персоналом в релизе 2.5.59.2 когда расчитываю отпуск за январь в декабре, нет начислений, хотя сумма среднего заработка расчиталась автоматически. Подскажите в чем может быть причина?
• Добрый день. Организация заполняет Декларацию по налогу на прибыль за 9 месяцев 2012 года. В Подразделе 1.2. "Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи" у нас не проставляется Реквизит «Квартал, на который исчисляются ежемесячные авансовые платежи (код)». Просим разъяснить ситуацию.
• Почему в отчетности по персонифицированному учету ПФР сумма начисленных страховых взносов уменьшается на сумму взносов, превышающих предельную величину (512тыс.), а сумма уплаченных страховых взносов не уменьшается? Как быстро проверить правильность заполнения данных перс.учета?
• Во II квартале у сотрудника доход превысил 512 т/р, на него стали начисляться 10 %. Начинаем делать отчетность за II квартал. В 1-м разделе РСВ сумма начисленных взносов, включает в себя эти 10%, и уплаченная сумма тоже их включает. А в СЗВ начисленная и уплаченная сумма – попадает без учета этих 10%. Таким образом суммы указанные в РСВ и данных в пачках ПРФ разняться. Правильно ли это?
• Здравствуйте, после обновления 1С:Бухгалерия 8 на релиз 2.0.37.13, при выгрузке платежек в банк-клиент выходит ошибка "СДБЛ... "и т.д. и программа закрывается. Что делать в этой ситуации?
• В случае, если по покупателю был аванс (Дт51 Кт62.02), а зетем в документе "реализация товаров и услуг" - зачет аванса (Дт62.02 Кт 62.01), то при создании на основании "реализации товаров и услуг" документа корректировка реализации", в последнем отсутствует сторнирующая проводка по зачету аванса,в результате по контрагенту неверное сальдо в разрезе субсчетов 62.02 и 62.01. Каким образом можно поправить отрицательное сальдо по сч 62.01?
• В 1С:Бухгалтерия 7.7 релиз 539 не могу заполнить Бухгалтерский Баланс за 2012г., так как при нажатии конпки Заполнить выходит сообщение Список.УдалитьВсе(); {E:\1S_BASE\BUH\539\1SBDEMO\EXTFORMS\RP12Q1.GRP\FRM1.ERT(1972)}: Значение не представляет агрегатный объект (УдалитьВсе). Что нужно делать в этом случае?
• На Вашем сайте описаны причины, по которым может не заполняться документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» в программе 1С:Бухгалтерия 8, а мы столкнулись с этой проблемой в программе 1С:Бухгалтерия 7.7. Что нам нужно проверить?
• Мы работаем в программе 1С:Бухгалтерия 8, ред. 2.0. Вопрос: почему не заполняется/неправильно заполняется отчет о движении денежных средств в бухгалтерской отчетности 2011?
• У нас возник вопрос по выгрузке Бухгалтерской отчетности за 2011 год. Отчет сформировали, но при выгрузке выходит ошибка такого плана: ...не удалось открыть внешний отчет frm3.ert. В чем может быть наша ошибка?
• В бухгалтерии 8.2 в некоторых операциях необходимо указать документ расчета. Что делать, если этих документов нет (был перенос данных из 7.7)?
• Я работаю в «Зарплата и Управление персоналом» (редакция 2.5). Мне необходимо подать корректирующие сведения в ПФР за 2010 год. Пачки СЗВ были добавлены копированием исходных и добавлены в АДВ отчетного периода, но при выводе на печать и просмотре файла появляется сообщение «Не удалось разобрать файл с данными».
• Здравствуйте, в новом релизе программы 1с Бухгалтерия 2.0 в форме отчета баланса появились строки "в том числе". Поясните, пожалуйста, когда требуется их заполнение??
• Здравствуйте, мы работаем в программе Зарплата и Управление персоналом 2.5. Наш сотрудник находится в отпуске по уходу за ребенком, подскажите, пожалуйста, как оформить ему выход на работу на неполный рабочий день?
• Автоматически не заполняется документ “Перечисление НДФЛ в бюджет РФ”. Заполняем с учетом всех рекомендаций, ранее вами опубликованных. В чем может быть проблема?
• Каким образом можно сформировать корректирующие сведения в ПФР за предыдущие периоды в программе 1С:Бухгалтерия 7.7(релиз 530)?
• Как в программе 1С: Зарплата и Управление персоналом 8 распределяются суммы уплаченных страховых взносов по каждому застрахованному лицу при составлении сведений в ПФР?
• Организация расторгает трудовые договора с сотрудниками в связи с сокращением численности или штата работников. В соответствии со ст. 178 Трудового кодекса РФ определено, что при расторжении трудового договора уволенному сотруднику выплачивается выходное пособие в размере среднего месячного заработка, а также за ним сохраняется средний месячный заработок на период трудоустройства, но не свыше двух месяцев со дня увольнения (с зачетом выходного пособия). Как оформить эту ситуацию в 1С:зарплата и Управление персоналом?
• В 1C:ЗУП 2.5.33.4 формируем документ «Перечисление НДФЛ в бюджет РФ». По кнопке заполнить физ.лицами, получавшими доход программа пишет «не обнаружены данные для записи в документ». Но НДФЛ в этом месяце уже начислен, и ОКАТО/КПП указаны правильные. Откуда должны подтягиваться данные в этот документ?
• В Бухгалтерии 8 делаю отчет Регистр учета операций приобретения имущества, работ, прав. По каким данным он формируется? Откуда берутся данные в колонках условия поступления и вид расхода?
• В Торговле и склад 7.7 пытаюсь добавить контрагента в справочник, но кнопка добавления почему-то неактивна, хотя можно просматривать и менять контрагентов
• Недавно перешли на Бухгалтерию 8, версия 2.0. Хотела начислить зарплату как обычно, не получается, при попытке создать ведомость выдается сообщение «Документ «Начисление зарплаты работникам» ввести нельзя. Учет зарплаты и кадров ведется во внешней программе. Что сделать, чтобы можно было начислять зарплату? Есть ли еще какие-то тонкости при начислении зарплаты по сравнению со старой версией (1.6)?
• Могу ли я распечатать список товаров из справочника Номенклатура в 1С:Бухгалтерии 8?
• Как отражаются расходы на услуги банков в программе Бухгалтерия 8? Можно ли такие услуги проводить документом «Поступление товаров и услуг»?
• Как отразить в программе 1С:Бухгалтерия 8 доход сотрудника в натуральной форме?
• Изменилась ли форма декларации по НДС за 4 квартал 2009, или изменения вступят в силу с 2010 года? Когда новая форма будет включена в комплект отчётности для 1С?
• Конфигурация \"Комплексная автоматизация\". В документе \"Отражение зарплаты в регл учете\" в табличной части \"Проводки\" проводки вида \"26.01 69.ХХ\" формируются для 26 счета только с одним способом распределения затрат. Как сделать так чтобы туда подтягивались разные статьи в зависимости от 69 счета?

25.02.2010 11:43:28 1С:Сервистренд ru

Настройка «Учет кредитов и займов» в программах «1С»

Большое разнообразие видов кредитов и займов: краткосрочные и долгосрочные, предоставленные и полученные, с контролируемой задолженностью, в рублях, в валюте и в условных единицах, а также законодательно установленных соответствующих норм учета процентов по ним, требуют значительных затрат рабочего времени бухгалтера на оформление этих операций в бухгалтерском и налоговом учете. Разработанная фирмой «1С:Сервистренд» настройка «Учет кредитов и займов» позволяет автоматически рассчитывать проценты по различным видам займов и формировать документы по их начислению.

Работу настройки продемонстрируем в конфигурации «Бухгалтерия предприятия КОРП»

на примере займа, полученного в рублях.

Заем предоставляется и погашается в рублях.

Проценты по займу начисляются ежемесячно в рублях пропорционально числу дней использования не погашенной суммы займа. Начисленные суммы относятся на прочие расходы (БУ) и внереализационные расходы (НУ). Причем сумма, не превышающая величину, соответствующую предельному проценту, относится на принимаемые расходы - субконто «Проценты, начисленные в соответствии со статьей 269», а сумма по процентам сверх этой величины - на непринимаемые расходы – субконто «Прочие внереализационные расходы, непринимаемые к НУ».

Предельный процент определяется как произведение ставки рефинансирования ЦБ и предельного коэффициента. Значение ставки рефинансирования принимается на дату поступления займа на расчетный счет.

Значение предельного коэффициента принимается на дату начисления процентов:

В справочник «Контрагенты» вводится контрагент, например, «Заимодавец в РУБ»(рис.1)

На закладке «Счета и договоры» вводится договор с видом договора «Кредиты и займы», в котором указывается валюта договора и проценты, начисляемые по договору. Кроме того, в договоре можно указать на какую дату принимается ставка рефинансирования ЦБ и какое число дней в году используется для расчета процентов по займу. Если заем является контролируемой задолженностью, то это также указывается в договоре.(рис.2,3)

Использование одного вида договора заметно удобнее, по сравнению с типовой методикой 1С, в которой для учета займа и процентов используется два вида договора «Прочие» и «С поставщиком».

Поступление займа регистрируется документом «Поступление на расчетный счет» (меню Банк/Банковские выписки, кнопка «Добавить») с видом операции «Расчеты по кредитам и займам». Счет учета – 51, сумма указывается в рублях. Счет расчетов – 66.03 – для краткосрочных займов, счет 67.03 – для долгосрочных.

Проценты по займам отражаются соответственно на счете 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» и 67.04 «Проценты по долгосрочным займам».(рис.4,5)

Погашение займа отражается аналогичным документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Расчеты по кредитам и займам».

Рекомендуем Вам оформить подписку на Информационно - технологическое сопровождение ( ), где на дисках версии подробно изложены материалы ведущих методологов фирмы 1С.

Для расчета процентов по займу запускается специальная обработка «Расчет процентов по займам».(рис. 6)

В обработке указывается период, за который нужно начислить проценты, и по кнопке «Отчет по процентам» формируется таблица расчета процентов по займам.(рис. 7)

По кнопке «Сформировать поступления» формируются документы начисления процентов по займам «Поступление товаров и услуг».(рис.8,9)

Учет займов в 1С автоматизирован частично, поэтому приходится некоторые операции выполнять вручную или использовать дополнительные обработки. В первую очередь это касается расчета процентов и материальной выгоды, которая может возникнуть, когда заем выдан сотруднику организации без процентов, или процент есть, но он меньше 2/3 от ставки рефинансирования.

Счета учета как займов, так и процентов по ним в последних релизах 1С подставляются автоматически, так что для корректного формирования проводок бухгалтеру достаточно правильно заполнить реквизиты документов.

Рассмотрим подробно оформление операций по выдаче и возврату займа. Предположим, сотруднику организации ООО «ПромТех» Ларионовой С.В. выдан краткосрочный заем в январе 2016 года.

Условия нашего примера:

• Сумма займа составляет 120 тыс.руб
• Срок займа – 12 месяцев
• Процент займа – 6%
• Ставка рефинансирования – 11%

Расчет сумм выплат, процентов и НДФЛ выполним с помощью специальной обработки (рис.1). Если такой обработки нет, придется считать вручную.

Выплата долга начинается с месяца, следующего за месяцем выдачи займа, в нашем случае – с февраля 2016 года.

Формулы, по которым рассчитываются проценты и материальная выгода:

• Сумма процентов = Сумма Долга * Процент*Количество дней в месяце/Количество дней в году
• Сумма мат.выгоды = Сумма Долга (2/3ставки рефинансирования — процент) *Количество дней в месяце/Количество дней в году;

Все расчеты выполнены. Теперь посмотрим, какие документы необходимо сформировать в 1С для отражения займа.

Выдача займа через расчетный счет

На рис.2 – платежное поручение, по которому сумма займа переводится сотруднику. Главное, на что стоит обратить внимание при заполнении этого документа, – вид операции. В данном случае это «Выдача займа работнику». От вида операции зависят субсчета в проводках.

На основании платежного поручения оформляется (рис.3).

После проведения этого документа получим проводки в корреспонденции со счетом 73.01 «Расчеты по предоставленным займам» (рис.4) в соответствии с выбранной ранее операцией.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Удержания процентов по займу в 1С из зарплаты сотрудника

Теперь разберемся, как отразить удержания из зарплаты сотрудника. Для этой цели используем три документа:

• Начисление зарплаты
• Операция, введенная вручную
• Операция учета НДФЛ

Суммы основного долга и процентов по нему проводятся в документе « » (Рис.5).

Заметим, что для заполнения сумм выплат предварительно нужно добавить два вида удержания в общий список удержаний.

К сожалению, эти суммы не будут отражены в проводках, так как документ «Начисление зарплаты» не двигает регистр бухгалтерского учета. Придется формировать документ « » (рис.6).

Для отражения НДФЛ выберем документ «Операции учета НДФЛ» (Рис.7)

В нем заполняем две закладки: «Доходы» (рис.8) и «Удержано по всем ставкам» (рис.9).

Код дохода выбирается одинаковый на обеих закладках -2610.

Отражение НДФЛ сотрудника

И еще одна ручная операция, самая сложная, с заполнением регистров (рис.10). Она нужна для отражения НДФЛ по материальной выгоде в бухгалтерском учете.

Заполняем саму операцию (Дт 70 — Кт 68.01) и выбираем два регистра:

• Взаиморасчеты с сотрудниками
• Зарплата к выплате

Регистры заполняются на одну и ту же сумму (величина НДФЛ, рассчитанная ранее) со знаком «минус». Вид движения – «Приход» (рис.11).