ماذا تعني ويكيبيديا بمصطلح الإقراض؟

الإقراض هو إصدار القرض، وهو عبارة عن علاقة اجتماعية تتكون بين الكيانات العلاقات الاقتصاديةعندما تتحرك القيمة. يتم التعبير عن العلاقات الائتمانية في أشكال مختلفة من الائتمان مثل الائتمان التجاري، والائتمان المصرفي، وما إلى ذلك، والتأجير، والاقتراض، والتخصيم، وما إلى ذلك. ويعني الائتمان السماح لشخص واحد باستخدام رأس مال شخص آخر.

تصف ويكيبيديا الائتمان والإقراض كشكل خاص من علاقات القيمة التي تنشأ عندما لا تشارك القيمة التي يتم تحريرها من كيان اقتصادي واحد في دورة إعادة إنتاج جديدة لفترة من الزمن. وهو القرض الذي يسهل انتقاله من جهة لا تستخدمه (من المُقرض) إلى جهة أخرى تحتاج إلى أموال إضافية (للمقترض).

وظائف الائتمان أو الإقراض كما هو موضح في ويكيبيديا

تشمل وظائف الائتمان: إعادة التوزيع وإنشاء أدوات ائتمانية للتداول وإعادة الإنتاج والتحفيز.

تتضمن وظيفة إعادة التوزيع إعادة توزيع القيمة، والتي يتم تحريرها مؤقتًا. إن تنفيذه ممكن على مستوى المؤسسات والدول والصناعات، وكذلك على مستوى الاقتصاد العالمي؛

ترتبط وظيفة إنشاء أدوات الائتمان للتداول بتطور النظام المصرفي. بفضل حقيقة أنه أصبح من الممكن تخزين الأموال في الحسابات المصرفية، وتطوير المدفوعات غير النقدية، يتم تعويض الالتزامات المتبادلة، ثم تظهر صناديق الائتمانليس فقط في شكل تداول، ولكن أيضًا في شكل دفع.

تتجلى وظيفة إعادة إنتاج الائتمان بطريقتين. بفضل حصول المقترض على قرض، فإنه يكتسب الفرصة لاستخدام رأس المال الذي يحتاجه لنشاط ريادة الأعمال (الإنتاج) ويتم إعادة إنتاج كيان اقتصادي (منتج المنتج). لكن المؤسسات المختلفة التي تم إنتاجها من أجلها الإقراض ويكيبيديايصف أنه لا يتم تحقيق أفضل الظروف فحسب، بل أيضًا أسوأ الظروف لإنتاج السلع للمجتمع (السعر والجودة والتكلفة).

يمكن ملاحظة الوظيفة المحفزة للائتمان في اكتساب فرصة تطوير الإنتاج دون امتلاكه مال. وبفضل القرض تحصل هذه المؤسسات على زخم قوي إلى حد ما لمواصلة تطويرها.

أشكال الائتمان والإقراض، كما هو موضح في ويكيبيديا

هناك أشكال من الائتمان السلعي والنقدي والمختلط.

في شكل القرض السلعي، يتم نقل شيء معين له خصائص محددة للاستخدام المؤقت. وهذا الشكل كان موجوداً حتى قبل ظهوره العلاقات النقدية، عندما تم استخدام السلع والماشية والفراء والحبوب وما إلى ذلك كمعادل في التبادل، وكانت الكيانات التي لديها فائض من هذه السلع بمثابة الدائنين. الممتلكات المماثلة مع الزيادة المحددة مسبقًا كانت خاضعة للإرجاع. الظروف الحديثة شكل سلعةقد تتضمن القروض مثل: تسليم البضائع مع تأجيل الدفع، والبيع بالتقسيط، والإيجار، والتأجير، وقرض السلع، وما إلى ذلك. وفي بعض الحالات، تخضع نفس الممتلكات أو الممتلكات المشابهة للإرجاع، مع أو بدون دفعة إضافية.

من حيث الشكل النقدي، تعني ويكيبيديا الإقراض كتحويل مبلغ معين من المال للاستخدام المؤقت. في الظروف الحديثةاقتصاد شكل نقدييعتبر سائدًا ويستخدم بنشاط من قبل الدولة أو المؤسسات أو المواطنين الأفراد، ليس فقط داخل الدولة، ولكن أيضًا في معدل دوران الاقتصاد الخارجي. هذا منيتضمن القرض تحويل القيمة للاستخدام المؤقت، ويخضع للسداد بعد فترة زمنية محددة مع دفع الفائدة.

من الممكن ظهور شكل مختلط من الائتمان في حالة تقديم القرض على شكل منتج وإعادته على شكل نقد، أو العكس: تقديمه نقدًا وإعادته كمنتج. وغالبا ما يستخدم الخيار الأخير في المدفوعات الدولية، حيث تتم تسوية القروض النقدية المستلمة عن طريق التسليم في شكل سلع. في الاقتصاد المحليبيع البضائع بالتقسيط ينطوي على السداد التدريجي للقرض على شكل نقد.

لا تتسرع في التوقيع اتفاقية قرضالبنك المفضل لديك. قبل أن تأخذه، حاول بعناية، دون ضغط من الكتبة، دراسة جميع ميزات البرنامج المختار. يتكون القرض القياسي من جزأين فقط: أصل القرض (هيئة القرض) وجزء الفائدة. عادة، البنوك الحديثةإنهم يحبون إضافة جميع أنواع العمولات والرسوم الإضافية إلى العقد، والتي "ينسون" الإشارة إليها في الكتيبات الإعلانية. هكذا يظهر الجزء الثالث المخفي من القرض، والذي يجب على المقترض أيضًا سداده. بعض البنوك تعلن معدل منخفضعلى سبيل الإعارة، ولكن لتغطية نفقات إضافيةتعيين نسبة متزايدة للشهر الأول أو الأخير.

طلب الائتمان

يتقدم المقترضون المعاصرون بطلب للحصول على قرض ليس فقط في فرع البنك، ولكن أيضًا على الموقع الإلكتروني للمؤسسة التي يحبونها عبر الإنترنت. في الآونة الأخيرة، زادت شعبية القروض عبر الإنترنت بسرعة. لتأكيد الطلب، يتلقى العميل المحتمل رسالة نصية قصيرة أو يتصل المدير مرة أخرى منظمة الائتمان. بعد ذلك، يتم تحويل الأموال على الفور إلى الفرع أو إصداره في العنوان المحدد. يوجد اليوم في روسيا بنك واحد يعتبر "بطل" في الإصدار القروض عبر الإنترنت. هذا بنك تينكوف أنظمة الائتمان. المعدلات أعلى قليلاً من المنتجات المماثلة من المؤسسات الأخرى، ولكن يمكنك بالفعل الحصول على قرض دون مغادرة منزلك.

حاسبة القروض

حاسبة القروض هي أداة مناسبة لتخطيط الإمكانيات المالية وحساب مبلغ الدفعة الشهرية، مع مراعاة جميع الرسوم الإضافية. حتى أن بعض الآلات الحاسبة تقدم خدمة حسابية المعدل الفعليعلى القرض (الفائدة الحقيقية التي يدفعها المقترض مقابل استخدام المال).

توفر حاسبة القروض تقييمًا تقريبيًا ولكن في نفس الوقت واضح تمامًا لمستوى النفقات القادم. بفضل الأداة، ستفهم بسرعة كيف تؤثر طرق الحساب الفردية وأسعار الفائدة وشروط القرض على المبلغ النهائي المستحق الدفع.

قرض مصرفي

خلف السنوات الاخيرةتم تبسيط وتقصير إجراءات التقدم بطلب للحصول على قرض مصرفي بشكل كبير. لتقديم طلب للحصول على قرض، ما عليك سوى أن تأخذ معك جواز سفرك ورقم INN وSNILS. القروض متاحة لأي مواطن في الاتحاد الروسي لديه تسجيل دائم في إحدى مناطق البلاد.

لتقديم الطلب، ما عليك سوى الاتصال بموظف البنك للحصول على استشارة مجانية. يتم اتخاذ القرار من عدة ساعات إلى عدة أيام. كميات صغيرةصادرة دون إثبات الدخل أو الضمانات أو الضامن. للحصول على قرض بمبلغ جدي، عليك إقناع البنك بذلك الملاءة الخاصةأو تقديم ممتلكات قيمة كضمان.

قرض بدون شهادات

يعد القرض بدون شهادات الدخل أحد أنواع القروض السريعة، والتي لا يلزم فيها جذب ضامن وتأكيد الدخل باستخدام وثائق إضافية. لا تستغرق إجراءات التسجيل أكثر من ساعتين. تتكون حزمة المستندات من جواز السفر وأي مستند آخر (يختاره العميل). خيار مناسبمن القائمة المقدمة). للوهلة الأولى يبدو كل شيء جذابا للغاية. يتم زيادة سعر الراحة سعر الفائدة. عيوب أقل أهمية - المدى القصيرالسداد والحد الأقصى للمبلغ.

القروض النقدية

ربما يكون القرض النقدي هو الأكثر شعبية المنتجات المصرفية. ليس لهذه القروض غرض محدد، لذا يمكنك استخدامها لإجراء إصلاحات، أو الذهاب في رحلة، أو أخيرًا إجراء عملية شراء طال انتظارها.

يتمتع القرض النقدي بمزايا محددة:

1. الحد الأدنى من حزمة المستندات لتقديم الطلب.
2. سرعة اتخاذ القرار، خاصة لصالح المقترض.
3. في معظم الحالات، لا تكون الضمانات والكفالة مطلوبة.
4. تتوفر العديد من طرق السداد المريحة.

قرض عبر الإنترنت

أصبحت القروض عبر الإنترنت أكثر شيوعًا في بلدنا نظرًا لبساطة إجراءات التقديم وسهولة الوصول إليها. حتى البنك الرئيسييمارس بنك سبيربنك في الاتحاد الروسي بنشاط إصدار القروض على الإنترنت. قبل تقديم الطلب، ستحتاج إلى التسجيل على الموقع الرسمي للمؤسسة وتسجيل الدخول إلى نظام Sberbank Online.

إذا تم التسجيل بنجاح، فقط اضغط على "طلب القرض عبر الإنترنت" واملأ نموذجًا بسيطًا. بعد اختيار نوع القرض والإجابة على الأسئلة البسيطة، يتم إرسال طلبك للنظر فيه.

القروض الاستهلاكية

غالبًا ما يتم إصدار القروض الاستهلاكية لمشتري السلع الشعبية. يتمتع هذا النوع من القروض أيضًا بمزاياه الواضحة:

1. عمليا التسجيل الفوريوالتي تستغرق من 10 إلى 30 دقيقة. يقدر المقترضون فرصة حل المشكلة المالية في وقت قصير.
2. حقًا الظروف المواليةرزق. عقود التأمينوشهادات الدخل والضامنين والضمانات ليست مطلوبة أبدًا.
3. السداد متاح لأي شخص بطريقة مريحة. هناك فرصة لسداد الالتزامات قبل الموعد المحدد.
4. غالبًا ما يكون التسجيل مصحوبًا مكافآت إضافية. يقدم البنك لعملاء البطاقات البلاستيكية فرصة فتح وديعة تحتها سعر فائدة مناسبوغيرها من المنتجات المالية.

ما هو القرض العقاري؟

قرض الرهن العقاري هو مبلغ كبيرلشراء منزل مع طويل الأمدالسداد. مثل الممتلكات الجانبيةيتم استخدام منزل أو شقة مع الرهن العقاري. في بعض الأحيان يتم استخدام العقارات المملوكة للمقترض كضمان.

قروض الرهن العقاري لديها أسعار فائدة أقل. لكن متطلبات المقترضين المحتملينيتم تقديمها بشكل مرتفع جدًا. مطلوب تأكيد الدخل القوي وخبرة العمل المثيرة للإعجاب.

في السنوات الأخيرة، تتطلب جميع البنوك تقريبا الجودة حالة إضافيةتأمين حياة المقترض، والعقار الموجود في الكائنين أو كليهما في وقت واحد.

ما هو معدل القرض؟

سعر القرض، والذي يُعرف أيضًا باسم سعر الفائدة أو الفائدة على القرض، هو تكلفة اقتراض الأموال التي يدفعها عميل البنك مؤسسة ماليةللمبلغ المقدم. يتم احتساب المؤشر كنسبة مئوية معينة من مبلغ القرض على مدى 12 شهرا (على سبيل المثال، 15٪ سنويا). يتم دفع الفائدة بالعملة التي تم إصدار القرض بها. يتأثر سعر الفائدة بمدة القرض ومستوى المخاطر الذي يسمح به الهيكل المصرفي. يمكن الحصول على أقل أسعار الفائدة على القروض بضمانات.

ما هو إعادة تمويل القروض؟

إعادة تمويل القرض هو قرض جديدللمزيد من الظروف المواتيةالذي يؤخذ لسداد قرض قديم. غالبًا ما يُطلق على إعادة التمويل اسم إعادة التمويل أو القرض على سبيل القرض. بسبب التفاصيل القانونية، يتم تصنيف إعادة التمويل على أنها قروض ذات غرض خاص. يجب أن تحتوي الاتفاقية الموقعة على صياغة حول الحاجة إلى استخدام الأموال المستلمة لسداد الديون لدى بنك تجاري أو مؤسسة ائتمانية أخرى.

التوجه المستهدف للقرض

إن التوجه المستهدف للقرض كخاصية للقرض يمنح عميل البنك مزايا معينة. على سبيل المثال، الحصول على قرض مستهدف أسهل بكثير. تعتبر المتطلبات الخاصة بالمقترضين الذين يُسمح لهم بالإنفاق على أي احتياجات أكثر صرامة بشكل ملحوظ. الفائدة على القرض المستهدف تكون دائمًا أقل بكثير. عند شراء عقار أو سيارة، يتم استخدام العقار الذي تم شراؤه كضمان. ولهذا السبب، تم تقليل مخاطر البنك بشكل كبير، وهو على استعداد لتخفيف المتطلبات.

تمايز القروض

التمايز الائتماني هو أحد الميزات العمل الحديثمع التوزيع مال مستلف. ويعني المفهوم تقسيم المقترضين إلى فئات معينة حسب مستوى ملاءتهم، وهو ما يتم تأكيده بطريقة أو بأخرى.

هناك مجموعات من المقترضين الذين يشكك المقرضون في ملاءتهم المالية. على العكس من ذلك، تتمتع الفئات الأخرى بسمعة لا تشوبها شائبة وأكدت مرارا وتكرارا موثوقيتها. يتم استخدام مخطط متطور للتمييز بين القروض تصنيفات ائتمانيةمع معايير الملاءة المالية والمتطلبات الأخرى للمقترضين المحتملين.

إن الحركة غير المتكافئة لرأس المال العامل ناتجة عن انحرافات في الحاجة الفعلية ل القوى العاملةمن معيارها الذي يحدد الحد الأدنى من الأموال الخاصة بالمؤسسة اللازمة لأنشطتها العادية.

الائتمان (ديون القروض اللاتينية) هي فئة اقتصادية معقدة. تتطلب المعاملة الائتمانية القائمة على الاقتراض المؤقت لممتلكات شخص آخر المسؤولية المالية للمشاركين فيها للوفاء بالتزاماتهم.

الشرط الأساسي لظهور القرض هو الصدفة المصالح الاقتصاديةالمقرض والمقترض.

الائتمان هو علاقة بين المقرض والمقترض فيما يتعلق بحركة عودة القيمة.

الدائن هو موضوع العلاقة الائتمانية، ويمثل القيمة للاستخدام المؤقت.

المقترض هو موضوع العلاقة الائتمانية الذي يحصل على القرض.

يمكن أن يكون المقترض كيانًا قانونيًا أو فردًا.

إن مجرد الرغبة في الحصول على القرض لا تكفي، لذا يجب على المقترض تقديم ضمانة اقتصادية وقانونية لسداد القرض عند انتهاء مدة القرض.

الكيانات الاقتصادية داخل العلاقات الائتمانيةيمكن تغييرها الدور الاقتصادي، أي. تغيير الاماكن.

وظائف الائتمان

• مفهوم طبيعي
• نظرية خلق رأس المال

فسر المفهوم الطبيعي الائتمان باعتباره وسيلة لإعادة التوزيع قيم السلع. ويعتقد ممثلوها أن القرض لا يمكن أن يشكل رأس مال، بل ينقله فقط من المقرض إلى المقترض.

يعتقد أنصار نظرية خلق رأس المال أن الائتمان لا يقتصر على التحويلات فحسب، بل ينشئ أيضًا رأس المال الائتماني، أي. يلعب دورا هاما في الاقتصاد.

وفي الاقتصاد المحلي، ينعكس هذان النهجان في التعامل مع جوهر الائتمان في مفهوم إعادة توزيع الائتمان وإعادة إنتاجه.

ويستند مفهوم إعادة التوزيع على النظر في محتوى القرض، وذلك أساسا كعملية إعادة توزيع الأموال المجانية مؤقتا، أي. يعرّف مؤيدو هذه النظرية الائتمان بأنه فئة إعادة توزيع تتعلق بمرحلة واحدة من التكاثر، وليس بعملية التكاثر بأكملها.

يقوم مفهوم إعادة الإنتاج على العلاقة بين الائتمان وعملية إعادة الإنتاج ككل، أي عملية إعادة الإنتاج ككل. يعتبر الائتمان فئة استنساخ تتكون من إيداع الأموال مع التراكم الأولي للأموال المتاحة مؤقتًا.

تعكس الوظيفة ميزات معينة فقط وتمثل مظهرها الخاص لجوهر الائتمان كظاهرة شمولية.

هناك وظيفتان مقبولتان بشكل عام للائتمان:

• إعادة التوزيع
• وظيفة الاستبدال النقدي عمليات الائتمان

الغرض من الوظيفة الأولى هو أنه من خلال القرض، على حساب الموارد المجانية مؤقتًا لبعض الكيانات القانونية والأفراد، يتم تلبية الاحتياجات المؤقتة لأموال الكيانات القانونية والأفراد الآخرين (يتم توفير جوهر إعادة التوزيع للمقترض من أجل استخدم فقط لفترة معينة). من السمات المميزة لوظيفة إعادة توزيع القرض أنه بمساعدتها لا يتم إعادة توزيع الأموال فحسب، بل أيضًا موارد السلع الأساسية (قرض التأجير التجاري).

الوظيفة الثانية تتعلق بخصائص المنظمة الحديثة دوران الأموالوعملها بشكل رئيسي في النموذج غير النقدي. ومن خلال وضع الأموال وتخزينها في البنك، يدخل العميل في علاقة ائتمانية. يخلق الائتمان الظروف اللازمة لاستبدال النقد المتداول بمعاملات ائتمانية في شكل سجلات حسابات بنكية. اعتمادًا على ما سيحدث في المستقبل (استلام البضائع والأموال)، إما أن يقوم المورد باعتماد المستلم، أو العكس.

تثبت الأدبيات الاقتصادية شرعية وظائف الائتمان التالية:

• تراكم الأموال المتاحة مؤقتا
• توزيع الأموال المتراكمة بين الصناعات والمؤسسات والسكان
• تنظيم تداول الأموال عن طريق الاستبدال مال حقيقيعمليات الائتمان
• توفير تكاليف التوزيع
• الوساطة في الصناديق الدائرة
• وظيفة الانبعاث
• التحكم (التحفيز)

الحدود ودور الائتمان. مبادئ الإقراض

مثل أي ظاهرة اقتصاديةفالقرض له حدود يتحقق من خلالها جوهره. وفيما يتعلق بالفئات الاقتصادية، تعتبر الحدود بمثابة حد توزيع تلك العلاقات الاقتصادية الأخرى. حدود الائتمان هي حد العلاقات المتعلقة بحركة القيمة المرتجعة (ضمن هذه الحدود يحتفظ القرض بميزاته الأساسية).

إن تطور العلاقات الائتمانية خارج الحدود الاقتصادية يؤدي إلى انحطاطها وتشويه جوهر الائتمان. الحدود الخارجية للعلاقات الائتمانية هي عزلتها النوعية في الزمان والمكان عن جميع العلاقات الأخرى.

فهي تحتوي على المجموعة الكاملة لعلاقات الائتمان، وتظهر الحدود الموضوعية لعملها، ومكانة الدائن في العلاقات الاقتصادية للمجتمع.

توضح الحدود الداخلية المقياس المقبول لتطور أشكال الائتمان الفردية (المصرفية، التجارية، الحكومية، الاستهلاكية) داخل الحدود الخارجية للعلاقات الائتمانية، أي. يوضح العلاقة بين الأجزاء داخل الكل الواحد.

الجدارة الائتمانية هي القدرة الائتمانية المبررة اقتصاديًا لوحدة الأعمال.

حجم الاستثمارات الائتمانية لمختلف الشركات له حد اقتصادي يعتمد على مبدأ الإقراض مثل السداد. ومن ثم فإن خصائص القرض تعني ضرورة السداد الإلزامي للأموال المقترضة، لأن الجدارة الائتمانية للمقترض محدودة بقدرته على سداد القرض.

ويرجع ذلك إلى حقيقة أن الرئيسي الموارد المصرفيةتشكل أموالاً مقترضة، فإن إصدار هذه الأخيرة على الائتمان محدود بشكل موضوعي، لأن ويجب على البنك إعادة هذه الأموال إلى العملاء خلال الإطار الزمني المتفق عليه. وبالتالي الحجم والهيكل قرض مصرفي، أي. وتتحدد حدود الإقراض على مستوى البنك من خلال قدرته على سداد التزاماته في الوقت المناسب.

يتم وضع معايير سيولة القروض المصرفية (CBs) وخصائصها الكمية من قبل البنك المركزي في شكل معايير اقتصادية، لأن يؤثر انتهاك حدود الإقراض سلبًا على استقرار تداول الأموال ويمكن أن يكون له عواقب مختلفة.

مفهوم الدور الفئات الاقتصاديةتميز المظهر المحدد لوظائفهم في ظروف اجتماعية واقتصادية معينة. يعبر دور الائتمان عن نتيجة عمل العلاقات الائتمانية ويتحدد بجوهر هذه الأخيرة، أي. له طبيعة موضوعية:

• الدور التنظيمي للائتمان، والذي يتجلى في الحفاظ على المستوى الأمثل لنسب إعادة الإنتاج الاجتماعي.
• يهدف الائتمان إلى لعب دور مهم في ضمان التقدم العلمي والتقني (زيادة المستوى الفني والتكنولوجي لعملية التكاثر).
• ومن جوانب تأثير الائتمان على العمليات الاقتصادية دوره في توفير تكاليف التداول، في عملية أداء وظيفة إحلال العمليات الائتمانية محل النقد.
• دور الائتمان مهم في المجال الاجتماعي، وزيادة كفاءة الإنتاج الاجتماعي، والقروض تلبي احتياجات المجتمع بشكل كامل (نمو الائتمان يساعد على تحسين حالة السوق الاستهلاكية وفقا للأولويات السياسة الاجتماعية(إنتاج السلع الاستهلاكية).

توجد مبادئ الإقراض التالية:

مبدأ الاستعجال والسداد والسداد يعني أن القروض المقدمة للمقترض يجب أن يتم سدادها وسدادها خلال الفترة المحددة في اتفاقية القرض.

1. الطبيعة المستهدفة للقروض تعني أن الغرض منها يتم تحديده، أولاً وقبل كل شيء، من قبل المقترض نفسه، ومع ذلك، عند تخصيص القرض، ينطلق البنك من غرضه، من موضوع الإقراض المحدد، لأن وبدون مراعاة هذا المبدأ، يصعب ضمان سداد القرض ضمن الشروط التي تحددها الاتفاقية.

2. مبدأ الضمان المادي يعني أن المقترض ملزم بالقيام بتلك الأنشطة التي توفر صلة مباشرة بين إصدار القرض وضماناته.

أشكال الائتمان وتعريفها

يميز شكل الائتمان المظهر الخارجي وتنظيم العلاقات الائتمانية. يؤدي تغيير محتواها إلى تغييرات وإنشاء أشكال جديدة من الائتمان.

العلامات التي يتم من خلالها تحديد نماذج القروض:

• طبيعة العلاقات الائتمانية (الدائمة، لمرة واحدة، العرضية)
• خصائص المشاركين (المواضيع) في المعاملة الائتمانية
• محتوى كائن المعاملة
• مستوى ومصدر دفع الفائدة على القرض
• المظاهر المادية للمعاملة الائتمانية (القروض المضمونة، التأجير، محل الرهن).

قرض مصرفي

الائتمان المصرفي هو حركة رأس مال القروض التي تقرضها البنوك مقابل رسوم على شروط الضمان والسداد والإلحاح.

يعبر القرض البنكي عن العلاقة الاقتصادية بين المقرضين وكيانات الإقراض - المقترضين، الذين يمكن أن يكونوا كيانات قانونية وأفرادًا.

يرتبط القرض البنكي بتراكم الأموال المجانية مؤقتًا، وإعادة توزيعها بشروط السداد، وكذلك بإصدار الأوراق النقدية للتداول من خلال نظام الإقراض.

القرض البنكي هو الشكل الرئيسي للائتمان. يتم توفيرها بشكل رئيسي بنوك تجاريةلحل المشاكل التالية:

• زيادة رأس المال الثابت والعامل
• تراكم المخزون الموسمي من السلع والمواد والأعمال قيد التنفيذ والسلع
• عند حساب الفواتير
• إشباع احتياجات المستهلكالمواطنين
• استرداد ممتلكات الدولة
• لأغراض أخرى عندما يكون هناك تناقض بين المقبوضات وعدم الدفع في تداول رأس المال.

• كفاءة
• تعقيد
• التفاضل.

تتميز الربحية بتحقيق أكبر قدر من الكفاءة في استخدام القرض بأصغر استثمارات القروض. فالتعقيد يفترض سياسة تقوم على مراعاة أنماط التنمية الاقتصادية في فترة معينة.

التمايز هو نهج مختلف للإقراض الفئات الفرديةالمقترضين.

قرض الدولة

يعكس العلاقات الائتمانية فيما يتعلق بتراكم الأموال العامة على شروط سداد التمويل إنفاق الحكومة، حيث الدائنون أفراد و الكيانات القانونية، المقترض هو الدولة ممثلة بوزارة المالية السلطات المحليةسلطات.

يسمح هذا النوع من الائتمان للمقترض (الدولة) بتعبئة الموارد النقدية لتغطية العجز دون إصدار النقود الورقية.

يستخدم ائتمان الدولة كأحد التدابير لتحقيق الاستقرار في العلاقات النقدية، لأنه خلال فترة التضخم، تقلل القروض الحكومية من السكان الطلب الفعلي عليها، مما يؤدي إلى إزالة الفائض من التداول عرض النقود، أي. يتم تحويل الأموال من التداول النقدي لفترة محددة سلفا.

السند هو ضمان يشهد إيداع الأموال من قبل مالكه ويؤكد التزامات الكيان القانوني الذي أصدره بتعويضه عن القيمة الاسمية لهذا الضمان خلال الفترة المحددة فيه مع دفع نسبة مئوية ثابتة.

التزامات الخزانة - سندات الحكومة - نوع من الأوراق المالية التي تثبت أن حامليها قد ساهموا بأموال في الميزانية ويمنحون الحق في الحصول على دخل ثابت خلال فترة الاحتفاظ، يتم وضعها على أساس طوعي بين الكيانات القانونية والأفراد.

عند شراء الأوراق المالية، يؤكد المقرضون درجات متفاوتة من التعرض للمخاطر التالية:

• ائتمان
• سوق
• نسبة مئوية.

تعتبر مخاطر الائتمان متأصلة في الأوراق المالية وترتبط باحتمال انخفاض القدرة المالية للمصدر بحيث يصبح غير قادر على الوفاء بالتزاماته المالية.

مخاطر أسعار الفائدة هي مخاطر التغيرات في أسعار الفائدة والمخاطر السلبية المرتبطة بها. سعر السوق. سبب مخاطر معدل الفائدةهو تثبيت الفائدة على السندات بطريقة متفق عليها وقت إصدارها والحرية النسبية لتقلب أسعار السوق.

مخاطر السوق - تنشأ من حقيقة أنه بسبب التغيرات غير المتوقعة في سوق الأوراق المالية (اقتصاد البلاد ككل)، قد يتم فقدان جاذبية الأوراق المالية الحكومية ككائن استثماري جزئيًا، بحيث يصبح بيعها ممكنًا فقط بسعر مخفض إلى حد ما في موافق القسري. سمة الداخلية قرض الدولةأوكرانيا هي شكل من أشكال الإقراض NBU لميزانية الدولة. ويتم لاحقاً سداد الالتزامات التعاقدية الصادرة عن الحكومة والمخزنة لدى البنك الأهلي الأوكراني على حساب أرباح البنك الوطني الأوكراني.

قرض تجاري

القرض التجاري هو معاملة ائتمانية بين شركتين (البائع والمقرض والمشتري والمقترض).

تقدم الشركة الموردة دفعة مؤجلة لبضائعها، وتقوم الشركة المشترية بتحويل الكمبيالة إلى الدائن كشهادة دين والتزام بالسداد. تاريخ معين قرض تجارييعتمد على نوع المنتج، وتكلفة القرض، الحالة الماليةالمشتري والمورد، وقيمة الصفقة، والعلاقات طويلة الأمد بينهما، ومستوى المنافسة، وجودة المنتج، وما إلى ذلك.

مزايا:

• كفاءة
• البساطة التقنية للتصميم
• تفعيل آلية تعبئة الموارد السلعية المجانية وتوزيعها.
• قدرة الشركات على مناورة رأس المال العامل آخذة في التوسع
• تقديم الدعم المالي لبعضهم البعض
• يعزز تطوير سوق القروض.

عيوب:

• محدودة في الوقت والحجم
• وجود خطر على المورد
• تأثير قوي القطاع المصرفيعند المحاسبة عن الكمبيالات.

القروض الاستهلاكية

القرض الاستهلاكي – يعكس العلاقة بين المقرض والمقترض فيما يتعلق بالإقراض للاستهلاك النهائي، أي الاستهلاك النهائي. إنها وسيلة لتلبية الاحتياجات الاستهلاكية للسكان وتسريع الحصول على بعض الفوائد التي لا يمكن أن يحصلوا عليها إلا في المستقبل، بشرط تراكم الأموال الكافية.

إن إصدار القروض الاستهلاكية للسكان، من ناحية، يزيد من الطلب الفعلي الحالي، ويحسن مستويات المعيشة، ومن ناحية أخرى، يسرع تنفيذ جردوالخدمات، ويساهم في خلق الأصول الثابتة.

وفي عملية سداد القروض الاستهلاكية، ينخفض ​​دخل السكان بالمبلغ المقابل. طلب المستهلك، والتي يجب أن تؤخذ بعين الاعتبار عند تحديد حجم وهيكل دوران التجارة، وديناميكيات الدخل والإنفاق للسكان، والمعروض النقدي المتداول.

ل رصيد المستهلكيشير إلى قروض الرهن، التي توفر للسكان الفرصة لرهن الأدوات الشخصية والمنزلية كضمان. مبلغ القرض محدود ويتم تحديده بالاتفاق حسب كمية الأشياء ونوعها.

إذا لم يتم سداد القرض خلال الفترة المتفق عليها وتهرب الشخص من السداد بعد انتهاء فترة التعهد، يقوم محل الرهن بنقل العقار للبيع. ومن العائدات يتم سداد رسوم التخزين ومبلغ القرض مع الفوائد عليه وتكاليف التأمين، ويقوم محل الرهن بإرجاع باقي المبلغ إلى المالك.

قرض التأجير

قرض التأجير هو علاقة بين أشخاص مستقلين قانونا فيما يتعلق بتأجير وسائل العمل، وكذلك تمويل شراء الممتلكات المنقولة وغير المنقولة لفترة معينة، أي. هذا هو النموذج قرض عقاريأولئك. سلعة).

بناءً على عمر الخدمة وفترة استهلاك العقار، ينقسم التأجير إلى:

• التشغيل
• مالي

التشغيلية - نقل الملكية لفترة أقصر من فترة الاستهلاك. المالية - لفترة الاستهلاك الكامل (المزيد من الخسائر للمقرض وشروط أكثر ليونة للمستهلك). فيما يتعلق بالممتلكات المؤجرة، يتم التمييز بين التأجير البحت، عندما يتحمل المستأجر (المستخدم) التكاليف الإضافية لصيانة الشيء المؤجر.

الإيجار الكامل متى صيانةيتم إنتاج الشيء من قبل المؤجر (عناصر خدمة الملكية).

ويتم تحديد العلاقات المتعلقة بالتأجير بين رعاياه اتفاقية التأجيرحيث تنعكس:

• حدود حقوق المواضيع
• شروط وتكرار الدفع
• مسؤولية المستخدم عن عدم الوفاء بالالتزامات التعاقدية
• التنازل عن حقوق التأجير

لاستخدام الشيء المؤجر، يقوم المؤجر بتحصيل دفعة الإيجار، والتي يجب أن تغطي التكاليف المرتبطة باقتناء الشيء المؤجر، وسعر التأجير، وتكاليف تأمين الشيء.

تقوم شركات التأجير المتخصصة، بالإضافة إلى القيام بجميع أنواع التأجير، بتوفير عمليات الوساطة والفنية والتمثيل والمعلومات والإعلان والاستشارات وغيرها من العمليات التجارية.

قرض الرهن العقاري (الضمان).

قرض الرهن العقاري هو نوع خاص من العلاقة الاقتصادية فيما يتعلق بتقديم القروض المضمونة بممتلكات منقولة وغير منقولة.

المقترضون هم كيانات قانونية مادية تمتلك ملكية شخصية للأشياء المرهونة (المنازل الخاصة، الشقق، مباني صناعيةوالمباني والمحلات التجارية والمستودعات).

عند ربط اتفاقية الرهن، من الضروري أن نحدد مسبقًا ما إذا كان موضوع الرهن المحدد كان في السابق موضوعًا للرهن في مكان آخر.

موارد الإقراض لدى البنوك هي مدخراتها الخاصة وسندات الرهن العقاري والأموال المقترضة. سندات الرهن العقاري -- طويلة الأجل ضماناتتصدرها البنوك مقابل ضمانات العقاراتوتحقيق دخل قوي (صناعي، مباني سكنية، أراضي).

المستندات الأساسية عند التقدم بطلب للحصول على قرض عقاري:

• الرهون العقارية
• اوراق المبادلة
• الأوراق المالية الأخرى التي قد يتم تدويرها سوق ثانويأوراق قيمة.

الرهن العقاري هو مستند ينقل إلى المُقرض الملكية القانونية لضمانات القرض، أي القرض العقاري. فهذا هو أساس الأمن والائتمان.

تخضع القروض العقارية للسداد بشروط الدفع المؤجلة ومع دفع أسعار فائدة متباينة من قبل البنوك. قرض الرهن العقاري يتطلب التوافر ملكية خاصةوقبل كل شيء على الأرض.

قرض دولي

الائتمان الدولي هو تحويل مؤقت للسلع والموارد النقدية لبعض البلدان لاستخدامها من قبل بلدان أخرى من أجل تسريع تنميتها الاجتماعية والاقتصادية.

يتم تحديد الحاجة إلى استخدام هذا القرض بالشروط التالية:

• تطوير العلاقات الاقتصادية الخارجيةبين الدول والشركات
• الحاجة إلى تقديم المساعدة الائتمانيةالبلدان الفردية.

موضوعات العلاقات الائتمانية هي الدول والبنوك والكيانات القانونية الفردية.

يمكن استخدام الائتمان الدولي لموازنة المدفوعات بين دول مختلفةوتوسيع حجم التبادل التجاري وتعزيز العلاقات الاقتصادية والسياسية مع الدول الأخرى.

إجراءات تقديم القرض الدولي:

• يتم إيداع مبلغ القرض بالكامل في حساب منفصل لصالح بلد المقترض
• تنعكس كمية البضائع الموردة في حساب الائتمان
• يتم تسليم القروض وفقًا لحجم التداول من خلال حساب المقاصة
• في ظروف معينة، مع قرض دولي، يتطلب المقرض إضفاء الطابع الرسمي على التأجير.

عند سداد القرض ودفع الفائدة عليه، تتم التسويات، كقاعدة عامة، بإيرادات النقد الأجنبي من زيادة صادرات السلع، وإمدادات السلع من نطاق البلد المقترض، ومنتجات الشركات التي تم بناء القرض عليها. الصادرة (قد يتم تحديد شروط أخرى في اتفاقيات القروض).

ضريبة الائتمان

الائتمان الضريبي – يمثل التأجيل مفتشيات الضرائبمدفوعات الضرائب لدافعي الضرائب لفترة معينة، إذا قدم الأخير مبررا موضوعيا و الحسابات الاقتصاديةلتزويده بالمدفوعات المؤجلة (الكوارث الطبيعية، النتائج المتوقعة عالية التأثير).

بناءً على مواد من كتاب "المال. الائتمان. البنوك: كتاب مدرسي للجامعات / إي إف جوكوف، إل إم ماكسيموفا، إيه في بيتشنيكوفا، إلخ؛ تحرير البروفيسور إي إف جوكوف" - م: البنوك والبورصات، الوحدة، 1999. - 622 ص.

يمكن إصدار القرض للدولة ، السلطة البلدية، مؤسسة تجارية أو إلى فردبشرط أن تتوافق مصالح المقرض والمقترض. الشرط المطلوب- تقديم ضمانات لسداد الأموال المقترضة عند انتهاء مدة القرض.

ما هو الإقراض وكيف يحدث؟

يُفهم الإقراض على أنه نظام علاقات بين الأطراف؛ فهو يعني ضمناً توفير أحد الطرفين (المقرض) للآخر (المقترض) مبلغًا معينًا من الأموال، والذي يجب سداده خلال فترة محددة. يمكن للبنوك ومنظمات التمويل الأصغر ومكاتب الرهونات والأفراد العمل كمقرضين. كمقترضين - الهيئات الحكوميةوالأفراد والكيانات القانونية. عند تنفيذ بعض المعاملات، قد يشارك الضامنة أو المقترضون المشاركون بشكل إضافي، الذين يتحملون، على التوالي، المسؤولية الفرعية والمشتركة عن سداد الديون.

اعتمادًا على المظهر الخارجي وشكل وتنظيم العلاقات الائتمانية، يتم تمييز أنواع القروض الثابتة.

وفقا لغرضهم

• الزراعية؛
• مستهلك؛
• صناعي؛
• تجارة؛
• استثمار؛
• القرض العقاري

بالحكم

• غير مضمون؛
• مع الأمن.

حسب نوع السداد

• يتم سدادها دفعة واحدة؛
• تسدد على أقساط.

حسب نوع سعر الفائدة

• بمعدل عائم
• بمعدل ثابت.

كل برنامج له خصائصه الخاصة ويصاحبه درجات متفاوتة من المخاطر، لذلك تختلف شروط الإقراض ليس فقط حسب المقرض، ولكن أيضًا على نوع القرض.

القروض الشعبية

يتم تشكيل سوق الإقراض بناءً على احتياجات المقترضين. يوجد اليوم العديد من خيارات الإقراض التي يستخدمها المقترضون في أغلب الأحيان.

القروض الصغيرة من مؤسسات التمويل الأصغر

تقدم مؤسسات التمويل الأصغر قروضًا سريعة ومريحة. سبب رئيسيشعبيتها هي إمكانية الوصول. يمكنك الحصول على الأموال باستخدام نظام مبسط بدون شهادة دخل أو ضمانات أو ضامنين. تقدم العديد من منظمات التمويل الأصغر خدمة الإنترنتإقراض البطاقة، والتي تتيح لك التقدم واستلام الأموال دون مغادرة منزلك. هذه القروض لها عيوب كبيرة - معدل فائدة مرتفع يصل إلى 1-2٪ يوميًا، وفترة قرض قصيرة، نادرًا ما تتجاوز 30 يومًا.

القروض المصرفية

تقدم البنوك مجموعة واسعة برامج الائتمان، والذي يسمح لك بالحصول على المبلغ المطلوبلأي غرض. شروط القرض هي من بين الأكثر ملاءمة. تتراوح نسبة الفائدة من 11-23% سنوياً حسب البرنامج المختار.

بالإضافة إلى القروض التقليدية، تصدر البنوك بطاقات الائتمان. يمكن لحاملها استخدامها وفقًا لتقديره الخاص (إجراء عمليات شراء، سحب الأموال نقدًا، تخزين أمواله الخاصة). حتى الحد الائتمانيلا يتم استخدامها، وليس على المقترض التزامات، مما يسمح باستخدام بطاقة الائتمان كاحتياطي.

لشراء شقة، سيارة، قطعة أرضيمثل برامج خاصة. معدل الفائدة عليها أقل بنسبة 3-5٪ من القروض الاستهلاكية، ويمكن أن تصل مدة القرض إلى 30 عامًا (للرهن العقاري).

تشمل عيوب القروض المصرفية إجراءات تقديم معقدة ومتطلبات عالية للمقترض، والتي غالبا ما تصبح سبب الرفض.

الإقراض اللومباردي

تقدم مكاتب الرهونات القروض حصريًا مقابل ضمان الممتلكات السائلة. يمكن أن تكون منزلية تكنولوجيا الكمبيوتروالتحف والمجوهرات وحتى مركبات. تاريخ الرصيد، لا يؤثر دخل المقترض على قرار إصدار القرض. يقوم موظفو محل الرهن بتقييم الضمان، وبعد ذلك يتم الإعلان عن الحد الأقصى للمبلغ المتاح للإصدار (40-70٪ من القيمة المقدرة). تستغرق إجراءات التسجيل من 15 دقيقة إلى 3-4 ساعات. عيب هذا الإقراض هو ارتفاع سعر الفائدة (4-7٪ شهريا)، وعادة ما لا تزيد المدة عن شهر. يجب ملاحظة ذلك مخاطرة عاليةفقدان الضمانات في حالة إخلال المقترض بالتزاماته.

الإقراض هو أحد العوامل التي تحدد التنمية الاقتصادية. إنه مصدر للاستثمار للمؤسسات ويحفز الإنتاج من خلال النمو قوة شرائيةسكان. تعمل الدولة كجهة تنظيمية وتنفيذية السياسة النقديةتهدف إلى زيادة توافر الائتمان وخفض تكلفته.

ما هو القرض؟

الائتمان (القرض، الاقتراض) - مبلغ من المال يحوله أحد طرفي الاتفاقية إلى طرف آخر بشروط الدفع (السعر هو الفائدة)، والاستحقاق (يتراوح بين قصير ومتوسط ​​و قروض طويلة الأجل) والسداد غير المشروط. يمكن لأي كيان اقتصادي أن يعمل كمقرض ومقترض في عملية عمل النظام الاقتصادي. لكن المكان الرائد هنا تحتله البنوك: الإقراض هو نوع تقليدي من الخدمة التي تقدمها، والمصدر الرئيسي للأموال لوجودها.

ما هي مبادئ الإقراض؟

المبادئ هي القواعد الأساسية لأي نوع من النشاط، ويتم التعرف عليها على هذا النحو لأنها تعبر عن علاقات سببية معينة وتتكرر باستمرار في عدد كبير من الحالات.

1. مبدأ الاستعجال: يتم إصدار القرض لمدة معينة

2. مبدأ السداد: خلال فترة معينة يجب سداد مبلغ القرض بالكامل

3. مبدأ السداد: للحصول على حق استخدام القرض، يجب على المقترض دفع مبلغ معين من الفائدة

4. مبدأ خضوع المعاملة الائتمانية للقواعد القانونية والقواعد المصرفية: على وجه الخصوص، اتفاقية الائتمان أو الاتفاقية المكتوبة التي لا تتعارض مع القانون و أنظمة البنك المركزيالاتحاد الروسي

5. مبدأ ثبات شروط الإقراض وأحكام اتفاقية أو اتفاقية القرض: إذا تغيرت الشروط فيجب أن يتم ذلك وفقاً للقواعد المنصوص عليها في اتفاقية القرض أو الاتفاقية نفسها أو في ملحق خاص بها

6. مبدأ المنفعة المتبادلة للمعاملة الائتمانية: يجب أن تأخذ شروط هذه المعاملة في الاعتبار بشكل مناسب المصالح والقدرات التجارية لكلا الطرفين

يجب أن تتضمن مجموعة خاصة من المبادئ قواعد الإقراض المشتركة التي يتم استخدامها إذا كانت هذه هي إرادة الأطراف المعبر عنها في اتفاقية القرض، ولا ينبغي تطبيقها إذا لم تكن مدرجة في مثل هذه الاتفاقية:

7. مبدأ الاستخدام المستهدف للائتمان

8. مبدأ الإقراض المضمون: يمكن أن يكون القرض مضموناً كلياً أو جزئياً أو غير مضمون على الإطلاق

بالإضافة إلى ذلك، تتضمن مجموعة أخرى مبادئ الإقراض، المخصصة "للاستخدام الرسمي" من قبل موظفي البنك، ويجب تضمينها في وثائقهم الداخلية كعنصر من عناصر سياسة الائتمان.

طرق الإقراض البنكي

يمكن تعريف طريقة الإقراض على أنها مجموعة من الأساليب التي تقوم البنوك من خلالها بإصدار القروض وسدادها. هناك ثلاث طرق من هذا القبيل:

1) طريقة الإقراض على أساس حجم التداول؛

2) طريقة رصيد الائتمان.

3) طريقة التوازن.

عند الإقراض حسب معدل الدوران، يتبع القرض حركة ودوران كائن الإقراض. يقدم القرض تكاليف المقترض حتى يتم تحرير موارده. ويزداد حجم القرض مع زيادة الحاجة الموضوعية للقرض ويتم سداده مع انخفاض هذه الحاجة. هذه الطريقةيضمن حركة متزامنة مستمرة للائتمان مع انخفاض الطلب أو زيادته، وهي عملية متجددة باستمرار.

عند الإقراض بالرصيد، يكون القرض مرتبطا برصيد المخزون والتكاليف التي تسببت في الحاجة إلى القرض. على سبيل المثال، يمكن للمؤسسة بالفعل شراء الأشياء الثمينة التي تحتاجها على نفقتها الخاصة المصادر الماليةوعندها فقط يتقدمون بطلب إلى البنك للحصول على قرض مضمون منهم، وبالتالي التعويض عن التكاليف المتكبدة. يتم إصدار القرض في هذه الحالة مقابل رصيد أصناف المخزون كتعويض، وليس كسلفة على التكاليف (التي تم تكبدها بالفعل في هذه الحالة) لشراء المواد اللازمة. في أغلب الأحيان، يغطي الإقراض المتوازن، كقاعدة عامة، نطاقًا أصغر من كائنات الإقراض، ويتوسط أحد الكائنات، في حين يرتبط إقراض حجم الأعمال بحركة كائن إقراض منفصل وخاص، ولكن إجمالي.

من الناحية العملية، يمكن الجمع بين الإقراض حسب حجم الأعمال والرصيد، وذلك عندما يتم إصدار القرض في المرحلة الأولى عند ظهور الحاجة إليه، وفي المرحلة الثانية يتم سداده ضمن شروط محددة بدقة، والتي قد لا تتزامن مع حجم الموارد المحررة. في المرحلة الأولى، يتم إصدار القرض في المرحلة الأولى من دوران المخزون والتكاليف؛ وفي المرحلة الثانية يتم السداد على أساس رصيد التزامات العميل العاجلة تجاه البنك.

وتنعكس الحركة التنظيمية للقرض (إصداره وسداده) على حسابات قرض العميل التي يفتحها البنك له. حساب القرض هو حساب يعكس دين العميل (دينه) للبنك عن القروض المستلمة وإصدار القروض وسدادها. تتميز جميع حسابات القروض بتصميمها العام: يتم إصدار القرض على المدين الخاص بها، والسداد - على القرض، يكون دين العميل للبنك دائمًا على الجانب الأيسر من حساب القرض.

على الرغم من الوحدة العامة للمخطط الذي يعكس الديون وإصدار القرض وسداده، قد تختلف حسابات القروض عن بعضها البعض: 1) حسب الغرض من الافتتاح؛ 2) فيما يتعلق بالدوران.

حسب الغرض من الفتح، يمكن أن تكون حسابات القروض حسابات ودائع وقروض، عندما يحصل العميل على الحق عند استنفاده الصناديق الخاصةالمودعة لدى البنك للحصول على قرض بمبالغ معينة. في أغلب الأحيان، يمكن للسكان استخدام حسابات القروض هذه، وتجميع مدخراتهم في الحسابات وإتاحة الفرصة لهم، إذا لزم الأمر، لاستخدام قرض مصرفي. ويتحول من حساب وديعة إلى حساب قرض إذا أصبح الرصيد الموجود فيه حساباً مديناً.

لا يجوز فتح حسابات القرض إلا لغرض صرف عملة القرض. هذه هي نوع من الحسابات ذات معدل دوران ائتماني، مع رصيد مدين متناقص، وقرض لمرة واحدة يتم الحصول عليه لاستخدامه اللاحق ومع السداد التدريجي للقرض.

وفي نفس الفئة، توجد حسابات قروض الادخار والإنفاق التي تجمع بين حركة الأموال على القرض والمدين من الحساب. على سبيل المثال، يمكن تجديد إيداع العميل بشكل منهجي بمدخرات جديدة، لكن نفقاته ستتجاوز دائمًا الإيصالات، وبالتالي يظل رصيد الحساب مدينًا.

بناءً على علاقتها بمعدل الدوران، يمكن أن تكون حسابات القروض من ثلاثة أنواع:

1) دوران والدفع؛

2) تعويض التوازن.

3) التوازن العكسي.

تتوافق هذه الأنواع الثلاثة من حسابات القروض بشكل أساسي مع ثلاث طرق للإقراض: عن طريق معدل الدوران؛ بالباقي طريقة التوازن.

عند فتح حساب قرض الدفع المتجدد، يحصل العميل على فرصة دفع مستندات الدفع لمجموعة واسعة من الاحتياجات: فواتير السلع والخدمات، والشيكات أجور، أوامر الدفع للسداد حسابات قابلة للدفعونقل الضرائب والمدفوعات الأخرى. بالنسبة لجميع هذه المدفوعات، يكفي أن يكون لديك دفعة متجددة واحدة أو حساب رصيد متجدد، حيث سيتم استلام دفعات معينة لسداد دين القرض الناتج.

لإجراء جميع الدفعات، يمكن للعميل استخدام حساب تعويض الرصيد، ولكن بعد ذلك يحتاج إلى فتح أي عدد يريده. يمكن أن يكون لدى العميل عدد من حسابات تعويض الرصيد بقدر ما لديه من تسهيلات إقراض خاصة. يعتبر حساب القرض هذا، مقارنة بالحسابين السابقين، أقل مرونة ويتطلب المزيد التصميم الفني، وفي نفس الوقت يظهر بشكل أوضح غرض خاصيُقرض.

في الممارسة العملية، يتم استخدام حسابات الدفع المتجدد وحسابات الرصيد المتجدد لدوران المدفوعات المكثف، في الصناعات الموسمية، والتجارة، زراعة، منظمات المشتريات، إمدادات مستمرة وشبه يومية للمخزون والتكاليف. نطاق تطبيق حسابات تعويض الرصيد أضيق إلى حد ما؛ فهي تستخدم لمرة واحدة، واحتياجات عرضية للعملاء للحصول على موارد مالية إضافية.

هناك نوع خاص من حسابات قروض الدفع المتجددة هو الحساب الجاري، الذي يعكس جميع مدفوعات المؤسسات؛ فهي تتحمل تكاليف أنشطة الإنتاج الرئيسية وتوسيع وتحديث الأصول الثابتة. هذا النوع من حسابات القروض هو الأكثر سعة، فهو مفتوح لأعلى فئة من المقترضين ذوي الجدارة الائتمانية من الدرجة الأولى.

إن خصوصية ممارسة الإقراض الحديثة من الناحية التنظيمية هي أنها لا مبنية على قالب واحد، بل على أساس متعدد المتغيرات. يختار عميل البنك بنفسه شكل الإقراض الذي يناسبه، وحساب القرض الأكثر ملاءمة له لفتحه، وطريقة إصدار القروض وسدادها الأكثر فائدة.

مبادئ الإقراض المصرفي

يتم الإقراض البنكي للمؤسسات وغيرها من الهياكل التنظيمية والقانونية لأغراض الإنتاج والاحتياجات الاجتماعية مع الالتزام الصارم بمبادئ الإقراض، التي تمثل العنصر الرئيسي في نظام الإقراض، لأنها تعكس جوهر ومحتوى القرض أيضًا. كمتطلبات الهدف القوانين الاقتصاديةبما في ذلك في مجال العلاقات الائتمانية.

وتشمل مبادئ الإقراض: إلحاح السداد، والتمايز، والأمن، والدفع.

الميزة التي تميز الائتمان كفئة اقتصادية عن الفئات الاقتصادية الأخرى للعلاقات بين السلع والنقود هي السداد. وهو جزء لا يتجزأ من القرض، وخاصيته، التي بدونها لا يمكن أن يوجد.

الإقراض العاجل هو شكل ضروري لتحقيق سداد القرض. ويعني هذا المبدأ أن القرض لا يجب سداده فحسب، بل يجب سداده خلال فترة محددة بدقة، أي فترة زمنية محددة. فعوامل الزمن تجد تعبيرا ملموسا فيه. وبالتالي فإن الاستعجال هو اليقين المؤقت بسداد القرض. مدة القرض هي الحد الأقصى للوقت الذي تكون فيه الأموال المقترضة في أيدي المقترض وتكون بمثابة المقياس الذي تتحول بعده التغييرات الكمية بمرور الوقت إلى تغييرات نوعية: إذا تم انتهاك مدة استخدام القرض، فإن جوهر القرض فيتشوه القرض ويفقد غرضه الحقيقي مما يؤثر سلباً على الدولة تداول الأموالفي البلاد.