Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Введение

1.5 Основные подходы к анализу кредитных рисков в коммерческом банке

2 Анализ эффективности и динамики кредитных операций

коммерческого банка

2.4 Анализ эффективность использования банком привлеченных и заемных средств

2.5 Анализ формирования на возможные потери по ссудам

Заключение

Литература

Приложения

кредитное бюро коммерческий банк

Введение

В настоящее время практически во всех промышленно развитых странах сложилась и функционирует двухуровневая банковская система. В России она включает Центральный Банк Российской Федерации, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков на ее территории. Организация банковской системы и правовое регулирование банковской деятельности осуществляется в соответствии с Конституцией РФ, законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», и другими федеральными законами и нормативными актами Центрального Банка.

Банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Банк может осуществлять и другие банковские операции и сделки.

Главной задачей Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) в условиях двухуровневой банковской системы стали поддержание стабильности функционирования банковской и денежной системы страны, организация процессов управления операциями банков на макроэкономическом уровне, координация деятельности банков и других кредитно-финансовых институтов. Основная цель Центрального Банка в развитии рыночной экономике выражается в поддержании денежно-кредитной и валютной стабилизации в целях экономического роста.

Коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять банковские операции на основании лицензии, выданной Центральным Банком. Коммерческие банки вместе с другими кредитными организациями относятся к нижнему уровню банковской системы, обладают правом юридического лица и образуются на основе любой формы собственности.

Каждый коммерческий банк формирует организационную структуру, определяющая состав его подразделений (отделов, служб, отделений, филиалов и другие). В зависимости от нее осуществляется разделение полномочий между инстанциями, передача распоряжений от вышестоящих инстанций к нижестоящим, координация деятельности различных подразделений банка.

В Российской Федерации применяется в основном структура коммерческого банка, построенная по функциональному принципу, закрепляющему за каждой управленческой инстанцией и каждым подразделением функции, выполняемые только ими (см. Приложение 1).

Актуальность выбранной темы заключается в том, что в настоящее время наблюдается кредитный бум, который сопровождается возрастанием мошенничества, характеризующийся тем, что оно все чаще совершается в сфере банковской деятельности, где оборачиваются крупные суммы денежных средств. Правоприменительная практика встречается с такими способами мошенничества в сфере банковской деятельности, как подделка кредитных пластиковых карточек, чек, фальсифицированные авизо, создание фиктивных инвестиционных фондов и даже фиктивных банков, обманное получение кредитов. Особая актуальность здесь обусловлена еще и тем, что в России банковская система только еще стала стабильной, и мошенники достаточно активно используются этим. В частности, отсутствие достаточно развитых коммуникаций, в том числе с использованием компьютерных технологий, не позволяет своевременно блокировать похищенные в Европе кредитные карты, благодаря чему мошенники на территории России практически беспрепятственно получают по таким карточкам наличные деньги из банкоматов. Такое положение свидетельствует о том, что принимаемые меры по предупреждению, пресечению, расследованию и квалификации фактов мошенничеств пока не приносят желаемого результата.

Цель курсовой работы: раскрыть основные предпосылки создания Национального бюро кредитных историй, его роль в борьбе с различными кредитными рисками современных коммерческих банков и повышение эффективности деятельности банка.

Задачи курсовой работы следующие:

Рассмотреть содержание кредитной политики банка и основные этапы кредитования заемщиков;

Отразить структуру, функции и управление кредитным портфелем;

Рассмотреть причины возникновения кредитных рисков и способы их минимизации;

Раскрыть роль бюро кредитных историй в борьбе с мошенничеством в современных коммерческих банках;

Проанализировать методы оценки кредитных рисков в деятельности коммерческих банков.

1. Современные тенденции создания кредитного бюро для эффективной реализации кредитного продукта банка

1.1 Кредитная политика банка - основа кредитной деятельности банка

Под кредитной политикой понимается стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, организационные и иные факторы, влияющие на его деятельность. Отсутствие или не выполнение кредитной политики повышает банковский риск.

Кредитная политика в части стратегии включает в себя приоритеты, принципы и цели банка на кредитном рынке. Стратегия кредитной политики определяется Советом директоров банка, который, в свою очередь, делегирует функции о ее практической реализации в более низкие уровни правления: Правление банка, Кредитный комитет, кредитный отдел (управление), конкретный работник (кредитный инспектор).

Кредитная политика в части тактики определяет:

1) финансовый и иной инструментарий, используемый банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок;

2) правила их совершения;

3) порядок организации кредитного процесса;

4) уровень компетенции руководителей и сотрудников банка;

5) предпочтительный круг клиентов-заемщиков;

6) установление лимитов кредитования отдельным категориям клиентов;

7) нежелательный для банка контингент заемщиков;

8) управление кредитными рисками;

9) систему контроля за исполнением сделок;

10) организацию сопровождения кредитов и другие вопросы.

Таким образом, кредитная политика определяет общие предпосылки эффективной кредитной работы в банке и минимизации кредитного риска.

Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности.

Можно выделить следующие этапы кредитования:

1) рассмотрение заявки на получение кредита и интервью будущему заемщику;

2) изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по ссудам;

3) подготовка и заключение кредитного соглашения;

4) сопровождение кредита;

5) погашение кредита.

Для получения кредита клиент представляет в банк заявку, где содержаться исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и сроки ссуды, обеспечение ее возврата. К заявке должен быть приложен минимальный набор документов:

1) заявка на получение кредита;

2) нотариально заверенные копии учредительных документов;

3) свидетельство о регистрации предприятия;

4) нотариально заверенные банковские карточки с образцами подписей и оттиска печати;

5) баланс на отчетную дату, заверенный в налоговой инспекции;

6) Бизнес - план и \ или \ ТЭО проекта;

7) копии контрактов, договоров;

8) гарантии возврата ссуды.

Представленные в банк документы изучаются инспектором кредитного отдела. С заемщиком проводится интервью о предстоящей сделке, источниках погашения кредита, обеспечении и возврата ссуды, связях клиента с другими контрагентами и банками. Беседа имеет большое значение для решения вопроса о будущей ссуде, позволяет выяснить многие важные детали кредитной заявки и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовленность руководителей предприятия, реалистичность его оценок положения и перспектив развития фирмы. Заявки, связанные с финансированием новых предприятий, не имеющих финансовых отчетов и другой документации, требует изучения бизнес-плана и техноэкономического обоснования возврата ссуды. После первичного изучения документов и проведенной беседы кредитный инспектор должен принять решение: продолжать ли работу с данным клиентом, или ответить ему отказом. Если предложения клиентов расходятся с какими-то аспектами кредитной политики банка, заявку следует отклонить. При этом необходимо аргументировано объяснить клиенту причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Если кредитный инспектор принимает решение о возможности дальнейшей работы с клиентом, документы передаются юристам и другим специалистам банка в целях контроля за кредитными рисками и их минимизации. На их основе изучается кредитная история заемщика, определяется законность проводимой клиентом сделки, его имущественные права и другие вопросы.

При анализе кредитоспособности клиента используются данные финансовой отчетности, представленные предприятием, и материалы, имеющиеся у других контрагентов. Сведения о потенциальном заемщике можно получить у банков и других финансовых учреждений, с которыми имел дело заявитель. В процессе анализа кредитоспособности определяется статус заемщика, его финансовое положение, возможность погашения ссуды и выплаты процентов по ней.

При принятии решения о возможности дальнейшей работы с данным клиентом пакет документов с расчетами и аргументированными выводами всех специалистов банка передается на рассмотрение на кредитный комитет. На нем повторно проводится экспертиза документов и сделки и принимается коллегиальное решение о целесообразности, или нецелесообразности выдачи кредита данному заемщику. В случае принятия положительного решения с клиентом заключается кредитный договор. В нем предусматривается:

1) сущность кредитной сделки;

2) сумма и срок предоставления кредита;

3) вид обеспечения возврата ссуды;

4) вид кредита и способ его предоставления;

5) права и обязанности заемщика;

6) права и обязанности банка;

7) ответственность сторон;

8) порядок разрешения споров;

9) срок действия договора;

10) юридические адреса сторон.

После подписания кредитного договора и приложений к нему (график гашения ссуды, договор страхования, договор залога, поручительство, гарантия, опись залогового имущества и т.д.) кредитная сделка приобретает юридическую силу. Денежные средства согласно условиям договора переводятся на расчетный счет клиента и \ или иным образом поступают в его распоряжение.

Далее осуществляется сопровождение кредита. Оно включает начисление и взимание процентов, контроль за наличием и сохранностью предмета залога, формирование резерва на возможные потери по ссуде, оценка текущего финансового положения предприятия - заемщика, гашение ссуды в соответствии с условиями договора (графика), списание резерва, возврат залог и другие мероприятия.

1.2 Структура и диверсификация кредитного портфеля современного коммерческого банка

В современной банковской практике управление кредитами рассматривается как центр банковской деятельности. Кредитное управление осуществляет всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию различных типов клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю за деятельностью филиалов в области кредитования, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению (см. Приложение 2).

Понятие «кредитный портфель» в банковском деле обычно трактуется как совокупность предоставляемых банком кредитов, в том числе и пролонгированных. Формирование и анализ кредитного портфеля позволяют более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке.

В рамках управления кредитным портфелем можно выделить несколько функций. Первая из них - аналитическая функция. Банк, организующий движение ссудного капитала, на основе определенных критериев и показателей анализирует движение своих кредитов, прогнозирует их дальнейшее развитие. Коммерческий банк при формировании кредитного портфеля отбирает наиболее и наименее рациональные направления, сферы применения кредита. В этом случае кредитный портфель является классификатором сферы применения ссуд. А вторая функция кредитным портфелем развернута по отношению к банку: управление кредитным портфелем обеспечивает диверсификацию кредитного риска, позволяющую смягчить его либо снизить.

Управление кредитным портфелем дает банку возможность укрепить финансовую надежность, улучшить показатели своей деятельности. Банки, создающие прибыль за счет кредитных операций, получают в форме кредитного портфеля чувствительный индикатор, позволяющий распознать негативные стороны размещения кредитов, наметить более правильную линию поведения при осуществлении кредитной политики. Управление кредитным портфелем дает возможность банку развивать или сдерживать кредитные операции, улучшать их структуру, определять степень защищенности от недостаточно качественной структуры выданных ссуд.

Анализ кредитного портфеля базируется на определенных экономических и организационных основах. Прежде всего, управление кредитным портфелем не замыкается на кредитной сфере, оно связано с управлением другими сферами банковской деятельности. От состояния кредитного портфеля зависит ликвидность, доходность банка и финансовая надежность банка.

Анализ кредитного портфеля и связанное с ним управление касаются не только портфеля в целом, но и группы тех или иных кредитов, вплоть до отдельно взятой кредитной операции. В процессе управления кредитным портфелем необходимо руководствоваться некоторыми базовыми компонентами: подчиняться правилам управления рисками, соблюдать установленные лимиты кредитования. Состав кредитного портфеля банка разнообразен, но в целом для большинства банков можно выделить следующие виды кредитов и их условия (см. Приложение 3).

1.3 Бизнес - проблема: управление кредитным риском

В современной банковской практике управление кредитным риском рассматривается как центр банковской деятельности. Под риском обычно понимается возможность опасности, неудачи.

В экономике риском называют уровень неопределенности в предсказании результата, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта. Применительно к кредиту риск характеризуется как вероятность непогашения основного долга и процентов, непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до истечения срока, к которому лицо, получившее отсрочку платежа или кредит, обязалось погасить задолженность.

Под управлением риска понимают целенаправленную, планомерную деятельность кредитной организации по отношению к возможности возникновения такового. Управление риском всегда характеризует качество менеджмента, понимание и умение банка противостоять неэффективному функционированию кредита.

Кредитный риск зависит от воздействия множества факторов, которые необходимо учитывать при его оценке и прогнозировании (см. Приложение 4). Так, макроэкономические факторы включают в себя:

кризисное состояние экономики, общий экономический спад производства, сокращение выпуска и реализации продукции в силу общеэкономических предпосылок в стране;

1) вероятность возникновения для банка экономических трудностей в силу экономических проблем на территории, где он функционирует;

2) в результате инфляции возникает обесценивание сумм, уплачиваемых заемщиком при погашении основного долга, активы утрачивают реальную первоначальную стоимость и другие.

При этом стоит выделить факторы, связанные с предприятиями-заемщиками:

1) неопределенность юридического статуса предприятия-заемщика, отсутствие лицензирования и патентования деятельности или истечение срока их действия, что приводит к неправоспособности и недееспособности субъекта сделки и признанию его деятельности на рынке незаконной;

2) слабое финансовое состояние предприятия-заемщика, его низкая платежеспособность и финансовая устойчивость, потеря собственного капитала вследствие убыточности, неспособность рассчитываться по взятым ранее обязательствам;

3) значительная физическая и моральная изношенность основных производственных фондов, устаревшие технологии, что создает вероятность остановки производства в результате отказов оборудования, аварий, производственного брака и другие.

И факторы, которые непосредственно связаны с деятельностью банка:

1) недостаточна внутренняя инструктивная база, отсутствуют в письменном виде точнее стандарты и методические обеспечения кредитования: инструкции, регламенты по проведению кредитной операции, кредитная документация, качество оценки бизнес-планов;

2) не проводятся тщательная оценка кредитоспособности заемщика, занижают требования к уровню платежеспособности и надежности, недостаточна либо недостоверна информация о заемщике и другие.

Управление кредитным риском представляет собой не разрозненный набор отдельных мероприятий, а определенную систему, к числу элементов которой относится:

1) выявление факторов (причин) риска, способных вызвать негативные последствия в процессе кредитования;

2) оценку кредитного риска;

3) разработку мероприятий, инструментов, минимизирующих кредитные риски;

4) организацию контроля за управлением рисками.

По способам минимизации методы регулирования кредитных риски можно разделить на шесть групп, выделив методы, направленные на:

1) предотвращение риска;

2) перевод риска;

3) поглощение риска;

4) компенсацию риска;

5) распределение риска;

6) диверсификацию.

1.4 Роль бюро кредитных историй в борьбе с мошенничеством

Под кредитным бюро понимают институт, который был создан кроме всего прочего и для борьбы с рисками мошенничества. Суть деятельности кредитных бюро заключается в том, что они собирают во всех банках, которые с ними сотрудничают, информацию о выданных кредитах, о том, как они погашаются, о дисциплине заемщика по погашению кредита и так далее. Сам по себе состав этой информации позволяет эффективно бороться с различными видами мошенничества. Это могут быть кредитование в различных банках и погашение одних кредитов за счет других, попытки вовсе не возвращать кредиты. То есть, прежде всего, эта информация является инструментом предупреждения невозвратов по кредитам и борьбы с мошенничеством в сфере кредитования.

По закону регулятором рынка бюро кредитных историй является ФСФР, которая ведет реестр таких бюро. В настоящее время в России их зарегистрировано около 30. На данном рынке есть еще одна организация - Центральный каталог кредитных историй. Она работает под эгидой Центрального банка и собирает информацию о том, в каком именно бюро находятся кредитные истории того или иного заемщика. Все организации взаимодействуют с Центральным каталогом в соответствии с указаниями Центробанка. Но выдавать информацию о заемщиках различными государственными органами кредитные бюро могут только по решению суда.

Ряд крупных банков, имеющих статистику взаимодействий с Национальным бюро кредитных историй за весьма длительный срок и запрашивающих информацию практически по всем заемщикам, которым они намерены выдавать кредиты, говорят, что такая информация (даже при наличии в этих банках служб безопасности) дополнительно позволяет им отсеивать ненадежных заемщиков, что позволяет 1% от всех выдаваемых кредитов. Это дает потенциальную экономию примерно в 200 тысяч долларов в месяц на один крупный банк.

Основной задачей Национального бюро кредитных историй является сделать наиболее исчерпывающую имеющуюся базу данных, чтобы в ней хранилась информация по всем выдаваемым кредитам. Чем более полными будут базы данных кредитных бюро, тем более качественные услуги получают обращающиеся туда за информацией банки.

1.5 Основные подходы к анализу кредитного риска в коммерческом банке

Целостность и достоверность кредитного процесса зависит от объективных кредитных решений, которые обеспечивают приемлемый уровень риска по отношению к предполагаемому доходу. Кредитный процесс должен включать анализ кредитных руководств и прочих письменных методик, применяемых различными отделами банка, а также анализ возможностей и реальной производительности всех отделов банка, задействованных в этом процессе. Он также должен охватывать процедуры по созданию, оценке, утверждению, выдаче, отслеживанию, инкассации и обработке различных кредитных инструментов, предоставляемых банком, в частности, структурно в кредитный процесс должно входить следующее:

Подробная методика кредитного анализа и процесс утверждения кредита с примерами форм кредитных заявок, внутренних форм с кратким изложением информации по кредиту, внутренних кредитных руководств и кредитных дел;

Критерии для утверждения кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;

Залоговая политика для всех видов кредитов, действующие методы и практика в отношении переоценки залога, а также документация по залогам;

Администрирование и отслеживание процедур, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;

Методика обработки исключений.

Анализ должен включать интервью с менеджерами среднего звена всех отделов, которые исполняют кредитные функции. Отношение оцененных кредитных заявок к общему объему одобренных за последние шесть или двенадцать месяцев является одним из показателей качества процесса оценки.

Так как кредитная функция обычно рассредоточена по всей организации, банк должен иметь эффективные системы мониторинга за соблюдением установленных директив (см. Приложение 5). Данное условие может быть наилучшим образом выполнено путем внутреннего анализа и создания системы отчетности, которая могла бы информировать правление и менеджеров высшего звена о том, каким образом выполняются директивы, и обеспечивать их достаточной информацией для оценки деятельности служащих нижнего звена и состояния кредитного портфеля. Поскольку информация является основным элементов процесса кредитного управления, должны быть проанализированы ее доступность, качество и эффективность с точки зрения затрат. Также следует уделять внимание информационным потокам между различными частями банка. Данный анализ тесно связан с анализом персонала, структуры контроля, организационной структуры и/или информационных технологий.

Анализ кредитных рисков проводится в два этапа:

Задачей первого этапа является выявление общего объема не выполненных клиентам обязательств, группировка их в соответствии со специфическими характеристиками этих клиентов и выданных им ссуд и обобщение тенденций реализации кредитных рисков;

На втором этапе анализа необходимо использовать эти выводы для классификации ссуд кредитного портфеля и оценки реальной рыночной стоимости активов банка.

Анализ реализованных кредитных рисков имеет смысл проводить по отдельным группам активов и ссуд. Внутри каждой группы нужно выделить ссуды, по которым клиенты нарушают договорные обязательства, определить, как ранее данные ссуды квалифицировались и какие факторы повлияли на качество кредита (см. Приложение 6).

Анализ реализованных кредитных рисков должен подытоживаться выделением слабых и сильных сторон банка на различных сегментах рынков активных операций.В основе анализа потенциальных кредитных рисков лежит классификация ссуд кредитного портфеля банка и прочих активов, осуществляемая по рекомендациям Центрального банка или собственных методики. После анализа реализованных кредитных рисков осуществляется новая процедура классификации кредитного портфеля, предполагающая индивидуальную оценку уровня риска всех активных операций банка и получение на этой основе обобщенных характеристик банковских активов (см. Приложение 7). Кроме классификации портфелей активов по группам риска при анализе кредитного риска необходимо оценить уровень диверсификации банковских вложений в региональном и отраслевом аспектам.

Завершающим этапом оценки кредитного риска может быть оценка реальной рыночной стоимости кредитов и ценных бумаг банка. В зависимости от класса кредитов на основе проведенного анализа реализации кредитных рисков определяется возможная потеря по ним. При анализе кредитных рисков, особое внимание уделяется межбанковским кредитам. Анализируя межбанковское кредитование, рассматривают следующие аспекты: установление кредитных лимитов по контрагентам, любые межбанковские кредиты с особыми условиями; методика выверки счетов «НОСТРО» и «ЛОРО»; межбанковские кредиты по ценам, несоответствующим рыночным и другие. С точки зрения управления кредитными рисками межбанковские депозиты должны рассматриваться как любой другой кредитный инструмент.

2. Анализ эффективности и динамики кредитных операций коммерческого банка

2.1 Анализ структуры и динамики активов банка

Анализу активных операций банка предшествует количественный анализ актива баланса, который позволяет выявить структуру средств, тенденции ее изменения, возможные негативные и позитивные сдвиги. Анализ активов банка проводится как по вертикали, так и по горизонтали. Вертикальный анализ состоит в определении удельного веса основных статей баланса в общем объеме, горизонтальный - предполагает выявление изменений, как абсолютной величины средств, так и их структуры во временном аспекте.

Используя данные деятельности коммерческих банков, проведем анализ структуры и динамики активов банка в размере основных статей по состоянию на 01.09.09 г. и 01.09.10 г. (цифры условные) (см. Приложение 8).

Валюта баланса за анализируемый период увеличилась на 165189376 рублей. Вертикальный анализ активов показал, что наибольший объем ресурсов банка вложен в кредитные операции. Сумма кредитных вложений за этот период возросла на 105365256 рублей, темп прироста составил 17,20 %. На долю кредитных вложений приходится и наибольший удельный вес в активах банка: 62,9% - на 01.09.09 г.и 63,0% - на 01.09.10 г., темп прироста их уровня составил 0,88 %.

Рост абсолютных и относительных показателей кредитных вложений банка является позитивным фактором и способствует повышению процентных доходов банка, а значит, и доходности банка в целом.

Однако в структуре средств банка за анализируемый период произошли и значительно сократилась, что произошли главным образом из-за снижения остатка средств на корреспондентских счетах в банках - нерезидентах (на 46092971 рублей).

2.2 Анализ эффективности использования активов банка

Анализ эффективности использования активов банка проводится с помощью коэффициента (Кэф), который определяется как отношение величины активов, приносящих доход, к общей сумме активов банка. Используя метод цепных подстановок, можно измерить влияние двух факторов: величины производительных активов и общей суммы активов банка на значение этого коэффициента. Немаловажную роль в анализе качественного состава активов банка играет коэффициент «нагрузки» производительных активов (Кн). Он определяется как отношение величины непроизводительных активов к производительным. Коэффициент показывает, сколько «неработающих» активов приходится на 1 рубль активов, приносящих доход.

Используя данные деятельности коммерческих банков, определим значение коэффициента эффективности использования активов банка с помощью метода цепных подстановок необходимо определить скорректированный коэффициент эффективности использования активов Кэф1:

К эф1 = 571022341 / 816926493 = 0,699 (2.2.1)

Влияние первого фактора - величины производительных активов (А1) исчисляется как разность между скорректированным коэффициентом К эф1 и значением коэффициента на 01.09.09 г. К эф4:

А1 = К эф1 - К эф4

А1 = 0,699 - 0,688 = 0,011 (2.2.2)

Влияние второго фактора - общей величины активов (А2) определяется как разность между значением коэффициента на 01.09.10 г. Кэф5 и скорректированным коэффициентом Кэф1:

А2 = К эф5 - К эф1

А2 = 0,747 - 0,699 = 0,048 (2.2.3)

Совместное влияние двух этих факторов (А) определяется так:

А = 0,011 + 0,048 = 0,059 (2.2.4)

Как показывают результаты факторного анализа, оба фактора оказали на коэффициент эффективности использования активов положительное влияние. Преимущественно на рост коэффициента повлиял второй фактор - уменьшение общей суммы активов, на его долю приходится 78,43 % общего изменения коэффициента за анализируемый период. И хотя влияние этого фактора способствует росту эффективности использования активов, достигается оно за счет снижения общей суммы производительных активов и также оказалось положительным. Хотя степень его влияния менее значительна, этот фактор следует рассматривать как более важный, поскольку он связан с ростом активов, приносящих доход, то есть «работающих» активов, снизилась на копеек. Этому способствовали следующие обстоятельства.

Для проведения факторного анализа коэффициента нагрузки производительных активов с помощью метода цепных подстановок необходимо определить скорректированный коэффициент нагрузки Кн1:

Кн1 = 192452304 / 5622501688 = 0,342 (2.2.5)

Влияние первого фактора - величины непроизводительных активов (В1) определяется как разность между скорректированным коэффициентом Кн1 и значением коэффициента на 01.04.09 г. Кн4:

В1 = Кн1 - Кн4

В1 = 0,342 - 0,452 = -0,11 (2.2.6)

Уменьшение величины непроизводительных активов на 61973501 рублей снизило значение коэффициента на 0,089, что объясняет 13,2 % от общего изменения коэффициента за анализируемый период. Влияние второго фактора - величины производительных активов (В2) определяется как разность между значением коэффициента на 01.09.10 Кн5 и скорректированным коэффициентом Кн1:

В2 = Кн5 - Кн1

В2 = 0,252 - 0,342 = -0,09 (2.2.7)

2.3 Анализ кредитных вложений и эффективность использования собственных средств банка

Для оценки эффективности использования собственных средств банка может служить коэффициент эффективности (Кэф.с.с.), который определяется как отношение величины собственных средств - нетто к сумме кредитных вложений. Этот коэффициент характеризуется степень участия собственных средств банка в качестве источника кредитных вложений, то есть показывает, сколько приходится собственных средств на 1 рубль кредитных вложений. Чем ближе значение этого коэффициента к единице, тем выше степень покрытия кредитных вложений собственными источниками, а значит, тем ниже плата за привлеченные ресурсы. Кроме того, этот коэффициент определяет степень покрытия собственными средствами возможных убытков в случае банкротства заемщиков.

На основе данных деятельности коммерческих банков, определим сумму кредитных вложений и коэффициент эффективности использования собственных средств по состоянию на 01.09.10 г. и 01.09.10 г. и проведем факторный анализ эффективности использования собственных средств банка (цифры условные). Анализ кредитных вложений и эффективности использования собственных средств (см. Приложение 9).

Анализируя структуру кредитных вложений банка, следует отметить, что более половины их составляют кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям. В динамике значительных изменений в структуре кредитных вложений не произошли. Их абсолютная величина за анализируемый период возросла на 105365256 рублей, темп прироста составил 17,2%.

Анализ эффективности использования собственных средств показал, что величина коэффициента эффективности за анализируемый период снизилась на 0,009, что может негативно отразиться на доходности, а значит, и на прибыли банка. Используя метод цепных подстановок, проведем факторный анализ коэффициента эффективности, для чего определим его скорректированное значение:

(Кэф.с.с.) (1) = 36466217 / 510318671 = 0,102 (2.3.1)

Влияние первого фактора - влияние собственных средств - нетто (А1) определяется как разница между скорректированным коэффициентом и его значением на 01.09.09 г.:

А1 = 0,102 - 0,099 = 0,003 (2.3.2)

А2 = 0,059 - 0,102 = -0,013 (2.3.3)

А = 0,003 - 0,013 = -0,01

Как показывают результаты анализа, оба фактора повлияли на величину коэффициента негативно, и в большей степени негативное влияние оказал фактор сокращения величины собственных средств - нетто.

2.4 Анализ эффективности использования банком привлеченных и заемных средств

Для оценки эффективности использования банком привлеченных и заемных средств могут служить соответствующие коэффициенты:

1. коэффициент эффективности использования привлеченных средств (Кэф.п.с.), который определяется как отношение величины привлеченных средств к сумме кредитных вложений;

2. коэффициент эффективности использования заемных средств (Кэф.з.с.), который определяется как отношение величины заемных средств к сумме кредитных вложений.

Оба эти коэффициента показывают, сколько приходится привлеченных (заемных) средств на 1 рубль кредитных вложений. Суммарное значение коэффициентов показывает величину обязательств, приходящуюся на 1 рубль кредитных вложений. Возможно проведение анализа эффективности и с учетом качественного состава обязательств банка.

Используя данные деятельности коммерческих банков, определим эффективность использования привлеченных и заемных средств по состоянию на 04.09.09 г. и 01.09.10 г. и проведем факторный анализ эффективности использования средств. Анализ эффективности использования привлеченных и заемных средств (см. Приложение 10).

Результаты проведенных расчетов показывают, что все пять коэффициентов эффективности имели в анализируемом периоде тенденцию к снижению. В большей степени снизился коэффициент использования срочных средств. С помощью метода цепных подстановок можно оценить влияние факторов на изменение коэффициентов эффективности использования привлеченных и заемных средств а анализируемом периоде. Для этого определим величину скорректированного коэффициента эффективности использования привлеченных средств:

(Кэф.п.с.) = 412979095 / 510318671 = 0,814 (2.4.1)

Влияние первого фактора - величины привлеченных средств (А1) определяется как разница между скорректированным коэффициентом и значением его на 01.09.10 г.:

А1 = 0,814 - 0,811 = 0,003 (2.4.2)

Влияние второго фактора - суммы кредитных вложений (А2) определяется как разница между значением коэффициента на 01.09.10 г. и скорректированным коэффициентом:

А2 = 0,674 - 0,814 = -0,14 (2.4.3)

Совместное влияние обоих факторов

А = А1 + А2 = 0,003 - 0,14 = -0,137

Как видно из проведенных расчетов, оба фактора повлияли в сторону снижения анализируемого показателя. В большей степени повлияло на сокращение величины привлеченных средств.

Аналогичным образом оценим влияние факторов на изменение коэффициента эффективности использования заемных средств, для чего определим скорректированный коэффициент эффективности использования заемных средств:

(Кэф.з.с.) = 25320087 / 510318671 = 0,049 (2.4.4)

Влияние первого фактора - величины заемных средств (В1) определяется как разница между значением коэффициента на 01.09.10 г. и скорректированным коэффициентом:

В1 = 0,049 - 0,045 = 0,004 (2.4.6)

Влияние второго фактора - суммы кредитных вложений (В2) определяется как разница между значением коэффициента на 01.09.10 г. и скорректированным коэффициентом:

В2 = 0,041 - 0,049 = -0,008 (2.4.6)

Совместное влияние обоих факторов

В = 0,004 - 0,008 = -0,004.

Как видно из приведенных расчетов, оба фактора повлияли в сторону снижения анализируемого показателя. В большей степени повлияло сокращение величины заемных средств.

2.5 Анализ формирования резерва на возможные потери по ссудам

Для проведения анализа можно использовать аналитические данные о состоянии кредитного портфеля, а результаты можно свести в аналитической таблице (см. Приложение 12).

На основании полученных при построении табличных данных, можно проанализировать структуру кредитного портфеля банка по степени кредитного риска, то есть риска неуплаты заемщиком основного долга и причитающихся процентов, а также можно проследить изменение кредитного портфеля и его структуры, произошедшие в анализируемом периоде. Важным показателем в анализе кредитных рисков является показатель общей степени риска (Пср), который рассчитывается следующим образом:

на начало анализируемого периода (Пср.б.):

Пср.б = [(стр. 1 гр. 3 * 0,01 + стр. 2 гр. 3 * 0,2 + стр. 3 гр. 3 * 0,5 + стр. 4 гр. 3 * 1) / стр. 5 гр. 3 * 100 %] (2.5.1)

на конец анализируемого периода

(Пср.о.) = [(стр. 1 гр. 4* 0,01 + стр. 2 гр. 4 * 0,2 + стр. 3 гр. 4 * 0,5 + стр. 4 гр. 4 * 1) / стр. 5 гр. 4 *100%] (2.5.2)

Используя эти показатели можно определить расчетную величину резерва (Рр) следующим образом:

Рр = Сз * Пср / 100 % (2.5.3)

где, Сз - общая сумма ссудной задолженности.

Используя методы факторного анализа можно изучить влияние факторов на показатель общей степени риска и расчетного резерва на возможные потери по ссудам.

Заключение

Курсовая работа на тему «Роль бюро кредитных историй в деятельности коммерческих банков». Актуальность темы заключается в том, в настоящее время наблюдается кредитный бум, который сопровождается возрастанием мошенничества, характеризующийся тем, что оно все чаще совершается в сфере банковской деятельности, где оборачиваются крупные суммы денежных средств.

Курсовая работа состоит из введения, теоретической части, аналитической части, заключения, литературы и приложений. Первый раздел называется «Современные тенденции создания кредитного бюро для эффективной реализации кредитного продукта банка» подразделяется на пять подразделов: первый подраздел - «Кредитная политика банка - основа кредитной деятельности банка», второй подраздел - «Структура и диверсификация кредитного портфеля современного коммерческого банка», третий подраздел - «Бизнес - проблема: управление кредитным риском», четвертый подраздел - «Роль бюро кредитных историй в борьбе с мошенничеством», пятый подраздел «Основные подходы к анализу кредитных рисков в коммерческом банке».

Аналитическая часть называется «Анализ эффективности и динамики кредитных операций коммерческого банка» также подразделяется на пять подразделов: первый подраздел - «Анализ структуры и динамики активов банка», второй подраздел - «Анализ эффективности использования активов банка», третий подраздел - «Анализ кредитных вложений и эффективность использования собственных средств банка», четвертый подраздел - «Анализ эффективность использования банком привлеченных и заемных средств» и пятый подраздел - «Анализ формирования на возможные потери по ссудам».

В первом подразделе теоретической части рассматривается основа кредитной деятельности банка - кредитная политика банка, основные понятия, этапы кредитования, минимальный набор документов, который должен предоставить заемщик для получения кредита, а также кредитный договор, который заключается при принятии положительного решения, его основные разделы.

Во втором подразделе отражается суть кредитного портфеля, управление кредитным портфелем, а также дается краткое описание анализа кредитного портфеля. Анализ кредитного портфеля базируется на определенных экономических и организационных основах.

В третьем подразделе раскрывается бизнес проблема коммерческих банков - управление кредитными рисками. Под управлением кредитного риска понимают целенаправленную деятельность организации по отношению к возможности возникновения риска. Управление риском всегда характеризует качество менеджмента, умение банка противостоять неэффективному функционированию кредита.

В четвертом подразделе рассматривается роль бюро кредитных историй в борьбе с мошенничеством. Национальное бюро было создано кроме всего прочего и для борьбы с рисками мошенничества. Суть его деятельности заключается в том, что они собирают во всех банках, с которыми сотрудничают информацию о заемщиках и таким образом это позволяет эффективно бороться с различными видами мошенничества.

В пятом подразделе осуществляется анализ методов оценки кредитных рисков в деятельности коммерческих банков. В общем, анализ должен включать интервью с менеджерами среднего звена всех отделов, которые исполняют кредитные функции, проанализированную информацию, которая является основным элементом процесса кредитного управления, анализ персонала и другое.

В первом подразделе аналитической части проводится анализ структуры и динамики активов банка. Анализ активных операций осуществляется на основе количественного, вертикального и горизонтального анализа. В анализе структуры и динамики активов банка используются такие показатели, как касса и приравненные к ней средства, средства на корреспондентских счетах, обязательные резервы, перечисленные в ЦБРФ, кредиты предоставленные, депозиты на размещенные в иных кредитных организациях и др. Эти данные берутся за два периода, рассчитывается отклонение и темп роста.

Во втором подразделе рассчитывается анализ эффективности использования активов банка. Анализ проводится с помощью коэффициента эффективности, который рассчитывается как отношение величины активов к общей сумме активов банка, коэффициент нагрузки, который определяется как отношение величины непроизводительных активов к производительным. И метод цепных подстановок. В общем, коэффициенты показывают, сколько «неработающих» активов приходится на 1 рубль активов, приносящих доход.

В третьем подразделе анализируются кредитные вложения и эффективность использования собственных средств банка. Для оценки эффективности может служить коэффициент эффективности, который определяется как отношение величины собственных средств к сумме кредитных вложений. Также, данный коэффициент определяет степень покрытия собственными средствами возможных убытков в случае банкротства заемщиков.

В четвертом подразделе рассчитывается анализ эффективности использования банком привлеченных и заемных средств. Для оценки эффективности могут служить коэффициент использования привлеченных средств, коэффициент использования заемных средств. Оба эти коэффициента показывают, сколько приходится привлеченных средств на один рубль кредитных вложений. Также используется метод цепных подстановок, с его помощью можно оценить влияние факторов на изменение коэффициентов эффективности использования привлеченных и заемных средств.

В пятом подразделе проводится анализ формирования резерва на возможные потери по ссудам. Для его анализа используются данные о состоянии кредитного портфеля, и полученные результаты также сводятся в аналитическую таблицу. Данная форма расчета позволяет проанализировать структуру кредитного портфеля банка по степени кредитного риска. Не менее важным показателем в данном анализе является показатель общей степени риска и, используя метод факторного анализа можно изучить влияние факторов на этот показатель.

Таким образом, тема курсовой работы раскрыта, цели и задачи доказаны.

Литература

1. Федеральный закон: Выпуск 50 (317). О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). - М.: ИНФРА - М, 2005. - 42 с.

2. Федеральный закон: Выпуск 51 (318). О банках и банковской деятельности в Российской Федерации. - М.: ИНФРА - М, 2005. - 49 с.

3. Конституция Российской Федерации. - М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, - 2000 г. - 48 с.

4. Банковский портфель - 2 / Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста. / отв. ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.В., Солдатин В.И. - М.: «Соминтек», 1994 - с. 752.

5. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003. - 256 с.

6. Глушкова Н.Б. Банковское дело: учебное пособие - М.: Академический проект, Альма Мотор, 2005. - 432 с.

7. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. Учебное пособие. - М.: «Контур». 1998. - 304 с.

8. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под. ред. доктора экономических наук, профессора А.И. Лаврушин. М.: Юристъ, 2005 - 688 с.

9. Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учебное пособие / од. ред. М.И. Баканова, А.Д. Шеремета. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 656 с.

10. Журнал «Финансы и кредит» №4, 2004. Н.Б. Ермасова, кандидат экономических наук, Поволжская академия государственной службы (г. Саратов)

11. Журнал «Банковское дело», № 4 , 2010. А. Клычков (президент Национального бюро кредитных историй)

Приложение 1

Схема 1. Структура коммерческого банка

Приложение 2. Классификация основных факторов кредитного риска

Размещено на http://www.allbest.ru/

Приложение 3

Размещено на http://www.allbest.ru/

Схема 1.5.1 Мониторинг кредитного портфеля

Приложение 4

Таблица 2.1.1

Анализ структуры и динамики активов банка

Наименование показателей			Отклонение	Темп роста %
1. Касса и приравненные к ней средства, сч. 202. Удельный вес, %
2. Средства на корреспондентских счетах всего. Удельный вес, %. 2.1. В ЦБРФ, сч. 30120. Удельный вес, % 2.2 В кредитных организациях - корреспондентах, сч. 30110. Удельный вес, %. 2.3.В банках - нерезидентах в СКВ, сч. 30114. Удельный вес, %
3. Обязательные резервы, перечисленные в ЦБРФ, сч. 30202, 30204. Удельный вес, %
4. Кредиты предоставленные - всего Удельный вес, % 4.1. Кредитным организациям, сч. 32010 Удельный вес, % 4.2 Минфину РФ, сч. 44110 Удельный вес, % 4.3. Коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в федеральной собственности, сч. 446, кроме сч. 44609 Удельный вес, % 4.4. Негосударственным коммерческим предприятиям и организациям, сч. 452, кроме сч. 45209 Удельный вес, %
5. Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях, сч. 322, кроме сч. 32211 Удельный вес, %
6. Вложения и ценные бумаги - всего Удельный вес, % 6.1. В долговые обязательства РФ, сч. 501 Удельный вес 6.2. В долговые обязательства баков, сч. 50302 Удельный вес, % 6.3. в акции банков, сч. 508, кроме сч. 50320 Удельный вес, % 6.4. Учтенные веселя банков, сч. 514, кроме сч. 51410 Удельный Вес, %
7. Средства, внесенные в уставные капиталы предприятий и организаций, Удельный вес, %
8. Дебиторы, сч. 47402, 47409, Удельный вес, %
9. Капитализированные активы, сч. 604, 610, 608, 609, 610, 611 Удельный вес, %
10. Использование прибыли, сч. 705 Удельный вес, %
11. Прочие активы, сч. 105, 30902, 459, 61403, 61404 Удельный вес, 5
12. Валюта баланса (сумма строк 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11)

Приложение 5

Таблица 2.2.1.

Анализ эффективности использования активов банка

Приложение 6

Таблица 2.3.1

Анализ кредитных вложений и эффективности использования собственных средств

Наименование показателей			Отклонение	Темп роста, %
1. Кредиты, предоставленные банкам, сч. 32001-32009 Удельный вес, %
2. Кредиты, предоставленные Минфину России, сч. 44110 Удельный вес, %
3. Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности, сч. 445 (без 44509) Удельный вес, %
4. Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям и организациям, сч. 452 (без 45209) Удельный вес, %
5. Итого кредитных вложений
6. Собственные средства-нетто
7. Коэффициент эффективности использования собственных средств

Приложение 7

Таблица 2.4.1.

Анализ эффективности использования привлеченных и заемных средств

Наименование показателей			Отклонения	Темп роста, %
1. Привлеченные средства
2. Заемные средства
3. Всего обязательств 3.1. Средства до востребования 3.2. Средства на срок
4. Сумма кредитных вложений
5. Коэффициент эффективности использования привлеченных средств
6. Коэффициент эффективности использования заемных средств
7. Обязательства на 1 рубль кредитных вложений
8. Коэффициент эффективности использования средств до востребования
9. Коэффициент эффективности использования срочных средств

Приложение 8

Таблица 2.5.1

Анализ формирования резерва на возможные потери по ссудам

Подобные документы

Понятие и история развития бюро кредитных историй, его структура, направления взаимоотношений с банками. Формирование, хранение, раскрытие кредитных историй, оценка их влияния на решение о выдаче кредита. Проблемы, перспективы развития данного бюро в РФ.

курсовая работа , добавлен 17.02.2014


Общее понятие и необходимость создания бюро кредитных историй. Развитие института кредитных историй в России. Основные источники формирования кредитной истории. Принципы и цели работы бюро. Влияние финансового кризиса на работу бюро кредитных историй.

реферат , добавлен 29.10.2010


Сущность, роль и функции бюро кредитных историй, рассмотрение правовых основ его функционирования на долговом рынке Российской Федерации. Исследование современной практики распространения и анализа деятельности Национального бюро кредитных историй.

дипломная работа , добавлен 21.12.2011


Услуги по предотвращению попыток мошенничества. Услуги по отслеживанию кредитного поведения заемщиков. Обзор клиентского портфеля. Скоринг кредитного бюро, выполняемый с учетом потребностей клиента. Предоставление информации о залогах.

реферат , добавлен 09.12.2006


Формы организации бюро кредитных историй, главной целью которых является обеспечение информационной поддержкой кредитодателей и кредиторов, а также выявление потенциальных неплательщиков в области кредитов. Понятие скоринга в бюро кредитных историй.

курсовая работа , добавлен 19.10.2013


Анализ и оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк". Управлением кредитным портфелем, порядок использования резерва на потери по ссудам. Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности.

отчет по практике , добавлен 14.12.2012


Экономическая характеристика регионального банка ОАО "Уралтрансбанк". Особенности организационной структуры организации. Факторы кредитного риска, причины его возникновения. Формирование резерва на возможные потери по ссудам. Категории качества ссуды.

отчет по практике , добавлен 27.04.2015


Начало развития бюро кредитных историй в России. Банковские мероприятия по оценке кредитоспособности заемщиков. Обмен информацией о заемщиках между кредиторами. Англо-американская и континентальная системы организации кредитных бюро.

реферат , добавлен 09.12.2006


Политика банка в области осуществления розничного кредитования физических лиц. Формирование резерва на возможные потери по ссудам. Работа с просроченной задолженностью. Способы обеспечения достаточной диверсификации ссудной части кредитного портфеля.

курсовая работа , добавлен 02.05.2016


Понятие кредитных операций коммерческого банка, их классификация; организация кредитного процесса. Формы и виды обеспечения возвратности кредита: анализ кредитоспособности заемщика; оценка обеспечения кредита; формирование резерва на потери по ссудам.

Хабермас рассматривает современность как «незаконченный проект» . Центральной проблемой продолжает оставаться рациональность . Утопическая цель заключается в том, чтобы максимально рационализировать так называемые им «систему», так и «жизненный мир». Т.е. есть «Система» - это государство и экономика (они действуют стратегически и рационально) И есть «Жизненный мир» - это частная жизнь людей и гражданское общество (они коммуникативны и подвержены морали).

Теория радикализированного модерна Гидденса

Гидденс характеризует современную эпоху как радикализированный модерн, главной чертой которого является рефлексивность

Гидденс рассматривает современность как «сокрушительную силу» , которая, в некоторой степени, не управляема.

Глобализация стала важнейшей проблемой для современной социологии. У Гидденса есть краткое определение глобализации: «Я определяю её как действие на расстоянии» . Или более развёрнутая дефиниция: «Глобализация есть интенсификация социальных отношений всемирного масштаба, которые связывают удалённые локальности таким образом, что события, происходящие в одном месте, формируются тем, что происходит за много миль от них, и наоборот». Глобализация Э. Гидденсом трактуется как естественное продолжение изначальных тенденций модернити. Глобализация по Гидденсу имеет пять составляющих :

Теории становления модерна в современной социологической теории

Теории модерна в современной социологической теории появляются после теорий постмодерна как ответная реакция, на эти теории. Все теории модерна говорят о том, что, несмотря на появление «новой понятийности» и знаний, общество по-прежнему функционирует, опираясь на принципы эпохи просвещения. Модерн никуда не исчез и не заменен постмодерном! Общества по-прежнему классовые , капиталистические , индустриальные , промышленные , демократические ,массовые , оформленные в национальные государства. Современные общества представляют собой «новый модерн» , «исчерпанный модерн» , «радикализированный модерн» , «поздний модерн», но все же МОДЕРН .

Постмодернистская социология конца XX века.

Концептуализация современности в постмодернистской социологии, осуществляющаяся через анализ изменения природы и функций научного знания, оформляет исследование природы «социального » и его трансформации и создание теории социального, где «социальное» - это масса, сопротивляющаяся любому упорядочиванию, любому социально трансформирующему разуму. Теория бесконечных «сетей взаимодействий» , в которые «пойман» индивид, сопротивляющийся любой упорядоченности , - вот образ социального и общества постмодернистской мысли.

Системная теория Н.Лумана. Основные понятия.

Никлас Луман рассматривает общество как систему или "Общество общества " . теория Теория Лумана описывает процесс возникновения «Мирового общества» в качестве осевого для социального развития западной цивилизации как таковой.

Луман использует такие универсальные - как для естественных, так и для социальных наук - ключевые понятия как аутопойесис , бифуркация , биологическая эволюция , хаос , система и функция , информация и коммуникация и описывает динамику эволюционирования всех важнейших сфер общества: Право и Политику, Науку и Образование, Религию и Искусство, Экономику и Любовь.

Теория конструктивистского структурализма П. Бурдье.

П. Бурдье предложил использовать одновременно два принципиальных подхода при изучении социальных реалий.

Первый - структурализм , который им реализуется в виде принципа двойного структурирование социальной реальности : а) в социальной системе существуют объективные структуры , независящие от сознания и воли людей, которые способны стимулировать те или иные действия и стремления людей; б) сами структуры создаются социальными практиками агентов.

Экономические науки/1.Банки и банковская система

Гнатышина Е.И.

Поволжский государственный университет сервиса (ПВГУС), Россия

Бюро кредитных историй. Зарубежный опыт, внедрение новых продуктов.

Бюро кредитных историй (БКИ) - компания, оказывающая в соответствии с законодательством услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй , а также по предоставлению кредитных отчетов.

В российской экономике такой институт как бюро кредитных историй начал работать сравнительно недавно: в 2006 году, в то время как на Западе подобные организации появились еще в X I X веке. За семь лет существования российских БКИ система этих организаций окончательно сформировалась по модели, близкой к американской: несколько крупных лидеров рынка и ряд региональных и мелких столичных игроков, занимающих в нише незначительное место. Финансовый кризис создал все необходимые предпосылки для объединения БКИ в одну-две фундаментальные структуры, которые в состоянии не только повысить качество кредитных портфелей банков, но и приносить ощутимую прибыль.

На рынке сейчас зарегистрировано 32 БКИ, их реестр ведет Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) . На сегодняшний день в России функционирует более 30 БКИ. Все они абсолютно разные по масштабам: в одних собрано несколько тысяч досье заемщиков, в других – несколько миллионов. Самая большая база кредитных историй хранится в Национальном БКИ. В Национальное Бюро Кредитных Историй обязательно попадают данные о заемщиках ведущих банков России, например, Сбербанка или Альфа банка. Другие крупные фигуры рынка: «Инфокредит», Приволжское бюро кредитных историй, «Экспириан-Интерфакс», Северо-Западное бюро кредитных историй. В базах данных этих организаций находится около 90% всей информации о российских заемщиках. В первые годы существования бюро воспринималось банками как некий источник информации, позволяющий эффективно принимать решения по кредитам. В настоящее время эта функция является основной, однако сейчас бюро помогает не только отсекать неблагонадежных клиентов, но и определять их на признаки мошенничества, позволяет оценивать кредитный портфель банка и увеличивать прибыль за счет эффективного мониторинга портфеля. В настоящее время все большую актуальность приобретают продукты по мониторингу имеющихся кредитных портфелей банков, а также дополнительные оценки кредитоспособности заемщика. В связи с этим крупные российские БКИ предлагают ряд дополнительных услуг, в том числе предоставление статистических и аналитических отчетов, позволяющих раскрыть структуру обязательств клиентов перед другими кредиторами, а также попытки получения кредитов в других банках. Так, БКИ предлагают банкам свой скоринг - автоматизированную систему оценки заемщика, триггеры - инструмент, позволяющий банку оперативно отслеживать изменения в кредитной истории своего заемщика: не взял ли он еще одну ссуду, не допустил ли просрочку по кредитам других банков, не сменил ли работу. Кроме того, у БКИ на вооружении находятся эффективные системы противодействия мошенничеству, которые, анализируя кредитные заявки, указывают банкам на подозрительные данные в них .

В мировой практике наиболее известным источником данных о кредитоспособности заемщика является фирма "Дан энд Брэдстрит". Это крупнейшей в мире компании в области сбора, анализа и предоставления деловой информации и кредитных рекомендаций. Глобальная база данных D&B содержит информацию о 80 миллионах компаний из 214 стран мира. D&B в сотрудничестве с Oracle, Siebel Systems, Deloitte Consulting, Open Rating, SAS Institute разрабатывает новейшие методы обработки, анализа данных и доступа к информации. Она обладает информациех более чем о 3 млн. фирм США и Канады и предоставляет ее по подписке. Краткие сведения и оценки кредитоспособности каждой фирмы публикуются в общенациональных и региональных справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде финансовых отчетов.Самыми распространенными из них являются: "Информация о деловом предприятии", Помимо указанных отчетов, "Дан энд Брэдстрит" публикует еще несколько видов документов. Один из самых полезных "Отчет о ключевых финансовых статьях" - содержит значительно более подробную информацию о фирме. Кроме "Дан энд Брэдстрит", имеется еще несколько кредитных бюро, именуемых специальными коммерческими агентствами. В отличие от широкого охвата "Дан энд Брэдстрит" они ограничиваются обычно одной отраслью или видом деятельности. Кредитная история формируется не только из данных о ссудах, но вообще из данных обо всех платежах - от арендных до штрафов за неправильную парковку. В свою очередь, и число потребителей такой информации на порядок больше: интересоваться платежной дисциплиной своего клиента может даже частная клиника .

В России БКИ в силу юного возраста только начинают делать шаги в этом направлении. В настоящее время интересоваться кредитными историями начинают наряду с банками МФО, ломбарды, лизинговые и страховые компании, организации, занимающиеся товарным кредитованием.

Недавно был сделан еще один шаг в рамках перенятия «западного» опыта: ОКБ выдвинуло инициативу о включении в кредитные истории данных об оплате услуг ЖКХ. И банкиры, и участники рынка положительно отреагировали на это предложение. В результате введения данной инициативы в выигрыше окажутся и кредитные организации (у них появится дополнительный источник информации о клиенте), и компании ЖКХ (у них появится дополнительные рычаги воздействия на неплательщиков), и добросовестные граждане (их кредитная история будет дополняться положительными данными)».

Тем не менее реализация прогрессивной инициативы ОКБ пока сталкивается с целым рядом препятствий. Во-первых, если на Западе человек может самостоятельно выбирать, у какой компании покупать коммунальные услуги, то в России монополизм поставщиков света, газа и воды нивелирует их заинтересованность в сотрудничестве с БКИ. Кроме того, долги за коммунальные услуги накапливаются, как правило, вовсе не у поставщиков, а у управляющих компаний. Во-вторых, законодательство позволяет собирать данные об оплате коммунальных счетов только с личного согласия жильцов, а они вряд ли по своей воле поделятся сведениями о своих долгах. И в-третьих, долги за свет и воду в общественном сознании никак не коррелируют с задолженностью по кредитам. Неоплаченные квитанции могут скапливаться месяцами, а вот работники банков напоминают о себе даже при однодневной просрочке .

Еще одним шагом в направлении усиления роли БКИ как источника получения информации о заемщике явился проект поправок в закон «О кредитных историях». Принятие поправок будет способствовать росту инвестиционной привлекательности России, развитию цивилизованной конкуренции в банковском секторе и, в конечном итоге, приведет к большей доступности заемных средств для населения и предприятий.

Среди положительных изменений, нашедших отражение в тексте поправок, можно отметить обязательную передачу кредитной информации микрофинансовыми организациями (МФО); расширение понятия пользователя кредитной истории; а также (при продаже долгов) введение обязательной для новых кредиторов передачи сведений в бюро, в котором изначально была сформирована кредитная история заемщика; формализацию создания кредитных историй поручителей и указание в кредитной истории лимита по кредитным картам.

Информация о субъектах кредитных историй («кредитный отчет») будет предоставляться также нотариусам, оформляющим свидетельства о праве на наследство, и Банку России в связи с осуществлением им функций банковского регулирования и надзора; судам кредитные отчеты будут предоставляться в связи с рассмотрением не только уголовных, но и гражданских дел.

Еще одним перспективным направлением усиления роли БКИ в принятии решения о кредитовании является внедрениев российские реалии опыта зарубежных БКИ по предоставлению такого сервиса, как« Идеальный заемщик», с помощью которого можно значительно улучшить свою кредитную историю. Воспользоваться услугой смогут те клиенты, которые уже получили в бюро свою кредитную историю.

Каждое БКИ по- своему рассчитывает и присваивает заемщику скоринговый балл. В Европе и США есть такая практика - рассчитывать и предоставлять информацию заемщику о его скоринговом балле. Конечно, существует риск, что балл, который присуждает кредитное бюро, может отличаться от расчетов банка, но диапазон надежности заемщика будет в любом случае определен одинаково.

В Национальном бюро кредитных историй (НБКИ) уже около двух лет оказывают услугу по расчету скорингового балла заемщиков по их запросу. В соответствии с принятой НБКИ стратегией, работа с заемщиками ведется через сеть партнеров. К примеру, через Агентство кредитной информации можно не только узнать свой скоринговый балл, но и получить список из четырех основных причин, которые повлияли на него наиболее негативно.

Существует несколько видов скоринга, которые используют банки. Например, для человека без кредитной истории (кстати, факт ее отсутствия не лучшим образом отражается на величине скорингового балла), как правило, применяется социально-демографический скоринг - на основе данных, предоставленных самим заемщиком (размер зарплаты, количество иждивенцев, место проживания, образование и так далее), прогнозируется его платежное поведение. Предсказательная точность этого скоринга относительно невелика. Самой мощный вид скоринга по предсказательным способностям - это динамический скоринг самого кредитного бюро, который рассчитывает скоринговый балл на основе анализа всей кредитной истории заемщика в разных банках. Это математический алгоритм, анализирующий платежную дисциплину заемщика в прошлом и на этом основании предсказывающий вероятность его дефолта в будущем.

Подытожив вышеизложенное, можно сказать, что изучение зарубежного опыта и адаптация накопленного знания к условиям российского кредитного рынка является приоритетным направлением деятельности российских БКИ. Внедрение новых продуктов и технологий позволит повысить эффективность их работы, укрепить позиции как функционера рынка кредитных ресурсов и увеличить доходы от основной деятельности.

Литература:

1. Федеральный закон № 218-ФЗ от 30.12.2004 "О кредитных историях"

2. Виноградова Л. Как кризис повлиял на работу бюро кредитных историй? [Текст] /Л.Виноградова//РБК.Кредит. –2009. – 18 февраль

3. Национальное бюро кредитных историй [Электронный ресурс]: официальный сайт.-Режим доступа: http:// www . nbki . ru

4. Обзор основных подходов к созданию системы кредитных бюро в западноевропейских странах и США [Электронный ресурс] /Фонд «Ин-т экономики города» при поддержке Агентства США по международному развитию.

5. Центральный каталог кредитных историй [Электронный ресурс ] // Центральный банк РФ: официальный сайт. –Режим доступа: http://ckki.www.cbr.ru

ГЛАВА 1. Теоретические основы взаимодействия бюро кредитных историй и коммерческих банков в условиях глобализации экономики

1.1 Сущность и принципы управления кредитным риском в условиях финансового кризиса

1.2 Специфика функционирования бюро кредитных историй в России

1.3 Возрастание роли кредитных историй в работе коммерческих банков с заемщиками в современных экономических условиях

ГЛАВА 2. Анализ эффективности взаимодействия бюро кредитных историй и коммерческих банков при управлении кредитным риском

2.1 Основы взаимодействия бюро кредитных историй и коммерческих банков в условиях неопределенности внешней среды

2.2 Анализ рисков и доходности кредитных операций коммерческих банков

2.3 Воздействие бюро кредитных историй на кредитную деятельность коммерческих банков

ГЛАВА 3. Методологические основы реализации потенциала бюро кредитных историй в управлении кредитным риском коммерческих банков

3.2 Методика принятия коммерческими банками кредитных решений с использованием кредитных историй

Рекомендованный список диссертаций по специальности «Финансы, денежное обращение и кредит», 08.00.10 шифр ВАК

• Устойчивое партнерство коммерческого банка и предприятия-заемщика как способ снижения кредитного риска банка 2002 год, кандидат экономических наук Тоцкий, Максим Николаевич

• Кредитная политика банка и механизм ее реализации 2005 год, кандидат экономических наук Шаповалов, Вячеслав Анатольевич

• Развитие рынка кредитных услуг населению в России 2011 год, кандидат экономических наук Кудрявцева, Юлия Валерьевна

• Моделирование процесса кредитования потребителей образовательных услуг коммерческим банком 2009 год, кандидат экономических наук Ермак, Игорь Сергеевич

• Кредитные риски в системе банковской деятельности 2011 год, кандидат экономических наук Хетагуров, Алан Николаевич

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Взаимодействие бюро кредитных историй и коммерческих банков в процессе управления кредитным риском»

Актуальность темы исследования. Финансовый кризис оказал негативное влияние на развитие банковской системы Российской Федерации, обострил потребность рационализации банковской деятельности по эффективному, безопасному размещению денежных ресурсов. Риск убытков, особенно при кредитовании, ставит перед финансовой наукой. вопросы, которые до сих пор остаются не решенными до конца. Финансовая наука и ее положения не в полной мере учитывают особенности кредитного риска и управления им. В условиях финансового кризиса усиливается потребность в научных исследованиях, суть которых связана с выявлением специфики кредитования и управления данным видом банковского риска в настоящее время. Современные тенденции банковского кредитования подтверждают, что большинство российских банков перешли в такое состояние, когда им приходится решать вопросы расширения ассортимента кредитных продуктов при сохраняющемся риске невозврата ссуженных. средств, что делает актуальным внедрение современных методик управления кредитным риском.

Поэтому взаимодействие банков с бюро кредитных историй (БКИ), специализирующихся на формировании досье банковских заемщиков,. является одним из наиболее перспективных способов минимизации кредитного риска. Риск-менеджмент в области кредитных операций с использованием информации о заемщике из БКИ является существенным фактором в достижении устойчивого экономического роста банка в рыночных условиях, а совершенствование банковской политики по управлению кредитным риском с использованием кредитных историй целесообразно рассматривать как метод достижения конкурентоспособности, устойчивости и безопасности функционирования современного банка. В настоящее время деятельность БКИ и их взаимодействие с банками. практически не исследованы, требуют научного осмысления и обоснования.

Таким образом, актуальность исследования обусловлена необходимостью дальнейшего изучения взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском, что позволит, во-первых, раскрыть сущность БКИ, предоставляющих специфические услуги субъектам и пользователям кредитных историй, во-вторых, уточнить методические основы и расширить рамки традиционных приемов банка по управлению кредитным риском.

Степень разработанности проблемы. Теоретические и практические аспекты управления кредитными рисками с разной степенью полноты затрагиваются в трудах зарубежных и отечественных учёных-экономистов и практикующих банкиров: С. Э. Вайна, X. В. Грюнинга, Т. У. Коха, К.Р. Макконела, Ф.Х. Найта, JI. М. Роджера, П.С. Роуза, Дж. Синки, Н.В. Александровой, Л.Г.Батраковой, Г.Н. Белоглазовой, Р.С. Бекова,. М.В. Гончаровой, Я.Н. Дубенецкого, С.М. Игнатьева, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, Н.С. Пронской, О.Г. Семенюты, Т.В. Струченковой, Г.А. Тосуняна и др.

Доказывают необходимость использования в работе банка по оценке платежеспособности заемщика информации о нем из БКИ А. Г. Аксаков, В.Н. Кармазин, С. Е. Кисляков А. В. Коваленко, В. А. Москвин, Е.В. Неволокина, Е. А. Немировская, В. Б. Пантелеева, И. В. Сурина, М.Н. Тоцкий, А. Я. Устаев, И. В. Шевченко, Н. М. Циркунов.

Важность формирования кредитных историй, как инструмента, недопущения выдачи некачественных кредитов отмечают в своих научных статьях А.Ю. Викулин, Б. Б. Воронин, А. В. Зверева, К. В. Ким, В. О. Ли, И.Н. Рыкова, И. В. Сарнаков, Н. В. Фисенко.

Вместе с тем, содержательных научных трудов о деятельности БКИ, их роли в управлении кредитным риском, сотрудничестве с банками, явно не достаточно. В печати встречаются отдельные заметки, интервью с представителями БКИ, весьма скупо освещающие отдельные аспекты деятельности этих организаций. К числу таких авторов относятся: Н.В. Александрова, А. Ю. Брагин, А.А. Вайшнурс, В. А. Гамза, JI.A. Кузнецов, О. И. Лагуткин, А. Б. Мошенский, А. В. Перевозчиков,. С.А. Поярков, И. Н. Рыкова.

Область взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском все еще остается не достаточно исследованной. Также, мало изучено влияние дифференцирующих и трансформирующих факторов на особенности функционирования БКИ в условиях российской экономики, стимулирующих и препятствующих эффективному взаимодействию БКИ и банков на рынке кредитных продуктов. Вместе с тем, труды перечисленных учёных стали стимулом и послужили базой для более глубокого исследования проблем обеспечения эффективного взаимодействия БКИ и. банков при управлении кредитным риском, и на этой основе укрепления финансовой устойчивости банков.

Недостаточные изученность и степень разработанности проблемы взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском, с одной стороны, и научно-практическая значимость - с другой, предопределили выбор темы диссертации, цели и задачи исследования.

Цель исследования состоит в теоретическом обосновании взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском и разработке приоритетных направлений их сотрудничества, обеспечивающих. минимизацию кредитного риска банков.

В соответствии с указанной целью в диссертационной работе поставлены следующие задачи: выявить специфику функционирования и тенденций развития БКИ в. России;

Обосновать комплекс принципов взаимодействия БКИ и банков, обеспечивающих рентабельность деятельности БКИ и минимизацию кредитного риска банков;

Определить характеристики, отражающие результативность взаимодействия БКИ и банков в современных экономических условиях; выявить внешние и внутренние факторы, стимулирующие и препятствующие эффективному взаимодействию БКИ и банков;

Разработать методики оперативного принятия банком кредитных решений на основе кредитной истории заемщика из БКИ; предложить возможные способы повышения эффективности взаимодействия БКИ и банка в работе с заемщиками.

Объектом исследования является взаимодействие БКИ и банков при управлении кредитным риском.

Предметом исследования является совокупность финансово-экономических отношений, возникающих в процессе взаимодействия БКИ и банка.

Методологической и теоретической основой исследования послужили теоретические положения и методологические подходы,-изложенные в трудах отечественных и зарубежных ученых-экономистов по исследуемым проблемам, нормативные документы РФ, касающиеся деятельности БКИ и банков. В работе были использованы следующие методы исследования: системный подход, метод научной абстракции, методы экономико-статистического и сравнительного анализа, финансовой математики, финансового анализа, экспертных оценок.

Информационно-эмпирической базой исследования стали факты, установленные на основе анализа данных статистических и финансово-экономических российских и зарубежных изданий; материалы научных-семинаров и конференций; законодательные и иные нормативные акты, регламентирующие деятельность российских БКИ и коммерческих банков; публикации в экономической литературе, посвященные проблемам развития БКИ и банковской сферы; данные Федеральной службы государственной статистики, Министерства финансов РФ, Центрального банка РФ, периодической печати.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту:

1. Специфика функционирования российских БКИ проявилась в том, что:-а)спрос на услуги БКИ способствует увеличению их числа, но базы сведений о клиентах сконцентрированы у пяти лидеров; б) предоставляемая БКИ информация не всегда бывает полностью достоверной и достаточной; в) БКИ повышают расходы на модернизацию системы сбора и накопления информации и защиты ее конфиденциальности, но это повышает стоимость-услуг БКИ для банков; г)ужесточающаяся конкуренция между БКИ вынуждает их снижать цены на оказываемые ими услуги, что отрицательно сказывается на финансовых результатах работы БКИ и снижает их интерес к сотрудничеству с небольшими банками, д) эффективное функционирование-БКИ возможно в условиях монополизации информационных услуг о заемщиках.

2. Взаимодействие БКИ и банков в области управления кредитным риском основано на следующих принципах: непересекаемости взаимных интересов (БКИ и банки не являются конкурентами, хотя объект их деятельности один" и тот же - заемщик), паритетности (БКИ и банк являются равноправными партнерами на рынке кредитования физических и юридических лиц), дополняемости функций (приоритетные функции БКИ (формирование кредитной истории) и банка (выдача кредитов) в работе с заемщиком-суммируются), согласованности (взаимодействие БКИ и банка увязано со стратегией развития БКИ и стратегией банка в области риск-менеджмента), взаимной информированности (кредитование заемщика банк осуществляет на основании объективной, достоверной и достаточной информации, полученной из БКИ, одновременно с согласия клиента банк предоставляет" сведения о нем в БКИ).

3. i На эффективность взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском разнонаправленно влияет ряд факторов, которые, с одной стороны," стимулируют, а с другой - препятствуют активизации - этого процесса: а)минимизация расходов банка на создание РВПС при возрастании расходов банка на оплату услуг БКИ; б) оперативное получение кредитной, истории при ограниченной объективности и ассиметрии информации о заемщике, и ограниченной ответственности БКИ за полноту и достоверность информации о клиенте; в) упрощенная процедура кредитования заемщиков-при сложности и неудовлетворенности результатами поиска через центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) необходимой информации о местонахождении кредитной истории; г) рост объема кредитных операций банка при недостатке записей о заемщиках от общего числа потенциальных клиентов банков; д) кредитные решения на основе.сравнения кредитной" истории и результатов собственной проверки клиентов содержат минимальный кредитный риск, но требуют большего срока для предварительной работы банка с клиентом. Отрицательно влияют на эффективность взаимодействия БКИ и банков институциональные-ограничения ответственности бюро, несогласованность в отдельных законодательных документах, регламентирующих деятельность БКИ и банков, утечка конфиденциальной информации из базы данных БКИ. 4. Результативность взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском оценивается с использованием.принципов: гибкости" процедуры оценки к изменяющимся условиям, объективности оценки при отражении реальной ситуации, надежности данных оценки результативности, практичности и логической связи между собираемыми данными и кредитными решениями банка, устойчивости оценки результативности при-минимуме затрачиваемых усилий, своевременности информации, касающейся заемщиков с использованием современных информационных технологий. Результативность взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском, ориентированного на удовлетворение запросов заинтересованных сторон (государство; банк; заемщики; БКИ), подвержена" воздействию дифференцирующих (денежные средства, персонал БКИ и банка, программы, процедуры) и интегрирующих (институциональные, организационные, информационные) факторов, оценивается показателями результативности применительно к каждой стороне (для государства - рост рыночной стоимости акций банка, повышение инвестиционной привлекательности банка; для банка - усиление финансовой устойчивости и финансовой безопасности банка, повышение дохода на активы и капитал банка; для заемщиков - оперативное получение кредитов; для БКИ -формирование кредитных историй на клиентов, предоставление банкам" сведений о заемщиках), а также тремя группами показателей, характеризующих: а) затраты (расходы банка и БКИ, связанные с работой с заемщиком); б) непосредственный результат (объем предоставленных банком кредитов и информационных услуг БКИ); в) конечный результат (минимизация кредитного риска, доступность кредита добросовестным заемщикам).

5. Предложенная методика кредитного скоринга позволяет оперативно оценить кредитоспособность заемщика. Путем подсчета баллов по шести позициям, рассчитанным БКИ (в том числе сведениям из кредитной истории), банк может отнести клиента к соответствующей категории кредитоспособности, которая может быть оценена как неудовлетворительная, удовлетворительная, хорошая или высокая. Каждой категории соответствуют рекомендации относительно принятия кредитного решения в зависимости от соблюдения заемщиком условий кредитных договоров по ранее полученным кредитам и новым кредитам, взятым в других банках.

6. Для повышения эффективности взаимодействия БКИ и банка при управлении кредитным риском целесообразно рекомендовать: а) БКИ наладить двусторонний обмен информацией с коллекторскими агентствами с целью оперативного взыскания долгов с недобросовестных заемщиков и исключения их повторного кредитования; б) банкам: принимать решения относительно кредитования заемщика-юридического лица на основе консолидации результатов анализа платежеспособности заемщика и информации о нем из БКИ; в) законодательным органам: предоставить банкам право передавать сведения в БКИ без согласия заемщиков, что - позволит исключить кредитование недобросовестных клиентов другими банками и сиять ограничения размера доли учредителей в капитале БКИ, что позволит сохранить конкуренцию между учредителями БКИ и независимость БКИ в их сотрудничестве с банками.

Научная новизна полученных результатов состоит в следующем: Q выявлена специфика функционирования российских БКИ," проявляющаяся в следующем: конфиденциальность информации о клиентах банка и обмен ею; увеличение числа бюро на рынке БКИ и концентрация информации у пяти лидеров; автоматизация сбора и обработки сведений о клиенте и наличие ошибок в кредитных историях; рост расходов на модернизацию системы защиты, влекущих удорожание услуг БКИ и снижение розничных цен на них; целесообразность монополизации информационных услуг о заемщиках.

Сформулированы принципы взаимодействия БКИ и банков (непересекаемости взаимных интересов, паритетности, дополняемости" функций, согласованности, взаимной информированности), следование которым позволит обеспечить БКИ - прибыльную деятельность, а банкам минимизацию потерь при управлении кредитным риском;

Выявлены факторы, стимулирующие (уменьшение расходов на формирование РВПС, оперативность получения банком информации о клиентах, упрощение процедуры анализа платежеспособности граждан,

Рост объема и качества кредитного портфеля, минимизация кредитного риска за счет избежания кредитования недобросовестных заемщиков,) и препятствующие (увеличение себестоимости кредитных продуктов банка, ограниченная объективность и ассиметрия информации от БКИ, сложность поиска кредитной истории, малый процент записей о заемщиках, институциональные ограничения ответственности БКИ, несогласованность в отдельных законодательных документах, утечка конфиденциальной информации) взаимодействию БКИ и банков при-управлении кредитным риском. Доказано преобладание стимулирующих факторов над препятствующими;

Развиты теоретические основы оценки результативности взаимодействия БКИ и банка при управлении кредитным риском,-включающие: принципы оценки (гибкость, объективность, надежность,

Практичность, устойчивость, своевременность); факторы, влияющие на.результативность (дифференцирующие и интегрирующие), показатели результативности (применительно заинтересованных сторон, а также характеризующие затраты банка и БКИ; непосредственный результат; конечный результат);

Предложена методика оценки кредитоспособности клиента для оптимизации кредитного скоринга, основанная на подсчете баллов в зависимости от размера коэффициентов долговой нагрузки и текущей ликвидности, рентабельности, участия собственными средствами, динамики финансовых и производственных показателей клиента,. категории его кредитной истории из БКИ, а также содержащая рекомендации относительно принятия кредитного решения;

Определены основные направления повышения эффективности" взаимодействия БКИ и банка при управлении кредитным риском, включающие: обмен информацией между БКИ и коллекторскими агентствами; внедрение в банках матрицы решений относительно кредитования заемщика-юридического лица; рекомендации по изменению действующего законодательства, регулирующего" деятельность БКИ.

Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость работы состоит в том, что основные положения и выводы диссертации расширяют и развивают научное представление о сущности и содержании взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском. Разработанные в процессе исследования теоретические положения, касающиеся цели, принципов, подверженности разнонаправленному влиянию различных факторов, оценки эффективности взаимодействия БКИ и банков, являются приращением научного знания в области банковского дела." Практическая значимость диссертации состоит в разработке рекомендаций по применению в процедуре принятия окончательного решения относительно выдачи клиенту кредита или отказе в кредитовании данных кредитной истории из БКИ, кредитного скоринга на основе сравнения-результатов анализа банка и оценки кредитной истории из БКИ.

Материалы диссертации могут быть использованы: а) БКИ в целях повышения уровня рентабельности их деятельности, б) банками в целях эффективного управления кредитным риском, в) вузами в преподавании дисциплин «Финансовый менеджмент в банке», «Банковское дело», «Анализ-деятельности коммерческого банка».

Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы диссертации прошли апробацию на международной, всероссийских, региональных, межвузовских научно-практических конференциях в 20082009 гг. в Волгограде, Новосибирске, Пензе, Саратове. Результаты исследования нашли практическое применение в деятельности ОАО АКБ «Волгопромбанк» и в преподавании финансовых дисциплин в Волгоградском государственном университете.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения,-трех глав, заключения, списка литературы из 181 источника и 7 приложений." Общий объем диссертации составляет 196 страниц. Работа содержит табличный и графический материал (22 таблицы и 9 рисунков).

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Пахоль, Виктория Борисовна

Итак, результаты исследования темы взаимодействия банков и БКИ при управлении кредитным риском в современной экономике показали нам-объективную потребность в таком сотрудничестве, которое повышает защищенность кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков путем создания единой информационной базы, доступной всем пользователям кредитной истории.

Заключение

Исследование возможностей использовать потенциал бюро кредитных историй при управлении кредитным риском в современном банковском-секторе не случайно, так как процесс формирования нового более совершенного образа кредитной деятельности банков в условиях рыночной экономики не завершен. Чтобы итог этого процесса был успешным, требуется глубокий анализ управленческих аспектов, касающихся кредитных операций банка, с использованием потенциала БКИ.

Меняющаяся экономическая ситуация диктует банкам новые требования к проведению операций по потребительскому кредитованию граждан, кредитной поддержке малого и среднего бизнеса, поэтому банки идут по- пути одновременного увеличения кредитного портфеля и. обеспечения его высокого качества, используя для этого широкий арсенал инструментов и методов управления, в том числе пользуясь услугами БКИ. В свою очередь, бюро как самостоятельное юридическое лицо, ориентированное на прибыльную деятельность, расширяет спектр услуг для банков, что отражает их взаимовыгодное сотрудничество.

По результатам диссертационного исследования было установлено:

Источниками возникновения кредитных рисков в современных условиях, являются нестабильные, противоречивые условия современной экономики; возрастающие масштабы банковского кредитования"; непредсказуемые, часто недобросовестные действия заемщиков;

Специфическим инструментом управления кредитным риском становятся кредитные истории заемщиков, сформированных бюро кредитных историй;

Взаимодействие БКИ и банков имеет правовую основу, нацелено на минимизацию кредитных рисков, повышает защищенность кредиторов и. заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков путем создания единой информационной базы, доступной всем пользователям кредитной истории;

Кредитная история является основным источником информации о клиенте банка, и инструментом предупреждения риска потерь при принятии решения о выдаче кредита потенциальному заемщику, выступает связующим звеном между заемщиком, банком и бюро кредитных историй.

Усиливающееся взаимодействие БКИ и банков в современных условиях подвержено влиянию факторов, разнонаправлено влияющих на этот процесс: стимулирующих и препятствующих взаимовыгодному сотрудничеству БКИ и банков при управлении кредитным риском. Эффективное взаимодействие БКИ и банков основано на принципах, обеспечивающих минимизацию риска потерь и рост доли банка на рынке, кредитных продуктов. Результативность взаимодействия банков и БКИ оценивается заинтересованными лицами, прямо или косвенно причастными к кредитным операциям.

Для оценки результативности взаимодействия БКИ и банков используются показатели, характеризующие расходы банка и БКИ, связанные с работой с заемщиком; показатели, характеризующие достижение банком своих стратегических целей в сфере кредитования и минимизации кредитного риска; показатели, характеризующие эффект от взаимодействия банка и БКИ при предоставлении кредитов заемщикам. Взаимодействие БКИ и банков при управлении кредитным риском оценивается рядом критериев, которые могут в дальнейшем пересматриваться, пополняться.

Результаты проведенного исследования взаимодействия БКИ и банков при управлении кредитным риском позволили нам внести следующие предложения по совершенствованию этого процесса: т не снижая темпов накопления кредитных историй по физическим лицам; активизировать работу БКИ с клиентами - юридическими лицами, объем кредитных историй которых в настоящее время составляет менее 1% от общего количества историй;

С целью ликвидировать убытки в работе БКИ расширить спектр услуг, предоставляемых бюро банкам. БКИ могут получить дополнительный доход благодаря оказанию новых услуг своим пользователям в виде предоставления информации по результатам оценки качества заемщика, его платежеспособности, осуществлению кредитного скоринга;

БКИ наладить сотрудничество с коллекторскими агентствами, с целью оперативного получения информации по проблемным заемщикам;

Внедрить в БКИ в полном объеме ВРМ-приложения для интенсификации обмена информацией с банками и другими БКИ;

Банкам внедрить матрицу решений относительно выдачи кредита заемщику или отказе в кредитовании, построенную на комплексном использовании результатов собственного анализа и оценке кредитных историй.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Пахоль, Виктория Борисовна, 2010 год

1. Законодательные и нормативные акты Российской Федерации:

2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.11.2001 № 147-ФЗ // Консультант плюс. Режим доступа: www.consultant.ru

3. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 № 110-И.

4. Положение ЦБ РФ «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003, № 215-П.

5. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004, № 254-П.

6. Постановление Правительства РФ от 10 августа 2005 г. № 501 «О федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на осуществление функций по контролю и надзору за деятельностью бюро кредитных историй» // СЗ РФ. 2005. № 33: Ст. 3429.

7. Приказ ФСФР России от 27 октября 2005 г." № 05-52/пэ-н «Об утверждении Положения о требованиях к финансовому положению и деловой репутации участников бюро кредитных историй».

8. Приказ ФСФР России от 22 декабря 2005 г. № 05-87/пэ-н «Об утверждении Порядка проведения аукционных торгов по продаже кредитных историй».

9. Приказ ФСФР России от 22 декабря 2005 г. № 05-88/пэ-н «Об утверждении Порядка проведения конкурса по безвозмездной передаче кредитных историй».

10. Федеральный закон Российской Федерации «О Банках и банковской деятельности» от 2.12.1990, № 395-1.

11. Федеральный закон Российской Федерации «О залоге» от 29.05.1992," №2872-1.

12. Федеральный закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002, № 86-ФЗ.

13. Федеральный закон Российской Федерации «О кредитных историях» от 30.12.2004, №218-ФЗ.

14. Федеральный закон Российской Федерации «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» от 27.07.2006, № 149-ФЗ.

15. Комментарий к ряду положений Федерального закона от 30.12.2004; № 218-ФЗ «О кредитных историях».

16. Научная и учебная литература:

17. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент М.: Финансы и статистика, 1996. 188 с.

18. Батракова JI. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка М.: Логос, 2004. 344 с.

19. Беков Р. С. Пространственно-временной метаморфоз экономической динамики России Волгоград: Волгоградское научное издательство," 2004. 320 с.

20. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и. регулирования М.: БДЦ-пресс, 2003. 256 с.

21. Вайн С. Э. Глобальный финансовый кризис: механизмы развития й стратегии выживания. М.: Альпина Бизнес Букс, 2009. 302 с.

22. Волошин И. В. Оценка банковских рисков: новые подходы Киев, Эльга, Ника-Центр, 2004. 216 с.

23. Воронин Ю. М. Управление банковскими рисками. М.: НОРМА, 2007. 346 с.

24. Грюнинг X. В. Анализ банковских рисков: система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: пер. с англ. И. Г. Минервина, И. В. Крысина М.: Catallaxy. 290 с.

25. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. М.: КНОРУС, 2005. 490 с.

26. Иншаков О.В. Экономическая генетика и наноэкономика Волгоград,. Изд-во Волгу, 2007. 94с.

27. Иншаков О.В. Факторы и функции человеческого бытия: обретение новой меры Волгоград: Изд-во ВолГУ, 2002. 70 с.

28. Иншаков О. В. Теория факторов производства в контексте экономики развития. Научный доклад на Президиуме МАОН. М., 29.11.2002г. Волгоград, 2002. 90 с.

29. Кандинская О. А. Управление финансовыми рисками М.: АО Консалтбанкир, 2000. 272 с.

30. Кох Т. У. Управление банком: в 4 ч. Ч. 2.; пер. с англ. Уфа: Спектр, 2003. 164 с.31 .Лаврушин О. И. Банковские риски М.: КНОРУС, 2008. 232 с.

31. Лаврушин, О. И. Управление деятельностью коммерческого банка М,: Юристъ, 2003. 688 с.

32. Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика: пер. с англ. М.: Туран, 1996. 400 с.

33. Маркс К., Энгельс Ф. Людвиг Фейербах и конец классической немецкой философии // Соч., 2 изд., т. 21.

34. Мейер Д.И. Русское гражданское право дефолт // В 2-х ч. Ч. 2. М., 2003. 670 с.

35. Морсман-мл. Э. М. Управление кредитным портфелем: пер. с англ." М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. 518 с.

36. Найт Ф. X. Риск, неопределенность и прибыль. М.-: Дело, 2003. 360 с. . 38.0зиус М., Блуфорд Е., Путаем X. Банковское дело и финансовоеуправление рисками: Учеб. пос. Вашингтон.: Институт экономического развития Мирового банка. 1992. 268 с.

37. Пронская Н. С. Фактор риска в переходной экономике Бишкек: КНУ, 2006. 250 с.

38. Пронская Н. С., Гукова А. В., Бондаренко Л. Н. Теоретические основы организации деятельности коммерческого банка: Учеб. пос. Волгоград: ВолГУ, 2007. 170 с.

39. Роджер Л. М., Ван Хуз Д. Д. Современные деньги и банковское дело. М.: ИНФРА-М, 2000. 856 с.

40. Романов В., Бутуханов А. Рискообразующие факторы. // Моделирование и Анализ Безопасности, Риска и Качества в сложных" системах СПб.: НПО Омега, 2001.

41. Роуз П. С. Банковский менеджмент М.: Дело ЛТД, 1995. 768 с.

42. Семенюта О. Г. Основы банковского дела в Российской Федерации М.:ЮНИТИ, 2001.240 с.

43. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг: пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс,. 2007. 1018 с.

44. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление и технологии М.: Юнити-Дана, 2001. 496 с.

45. Коробова Г. Г. Банковские риски и управление ими М.: НОРМА-М, 2005. 368 с.

46. Тосунян Г. А. Банк для клиента М.: Златоцвет, 1993. 80 с.

47. Тэпман Л. Н. Риски в экономике: Учеб. Пос. М.: ЮНИТИ, 2002. 380 с:

49. Дмитриева Н. Ю. Оценка и регулирование кредитного риска российских банков при работе с корпоративными клиентами: автореф. дис. . канд. эконом, наук: 08.00.10 Нижний Новгород: НижГУ, 2004. 28 с.

50. Казачек С. В. Совершенствование инструментов управления рисками ликвидности и кредитования в коммерческом банке: автореф. дис.-.канд. эконом, наук: 08.00.10 Ставрополь: СКГТИ, 2006. 26 с.

51. Константинова Е. А. Пути совершенствования кредитования юридических лиц коммерческими банками России в современных условиях: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 М.: РГСУ, 2008.22 с.

53. Немировская Е. А. Минимизация риска банковского кредитования населения при расширении его целевой аудитории: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2008. 28 с.

54. Попов A. J1. Совершенствование методов управления кредитным риском в российских коммерческих банках: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 М.: Н.-и. фин. ин-т, 2003. 24 с.

55. Симаева Н. П. Кредитное поле коммерческого банка: дис. .канд." эконом, наук: 08.00.10 Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2003. 182 с.

56. Соколов П. С. Банковская политика в области управления собственным капитлом: дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Волгоград: ВолГУ, 2008. 198 с.

57. Тараканов В. В. Модернизация финансового механизма высшего, профессионального образования: источники, проблемы, решения,перспективы: автореф. дис. .докт. эконом, наук: 08.00.10 Ростов-на-Дону: РГЭУ, 2010. 44 с.

58. Тоцкий М. Н. Устойчивое партнерство коммерческого банка и предприятия-заемщика как способ снижения кредитного риска банка: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 Ростов-на-Дону: РГЭУ, 2002. 24 с.

59. Циркунов, Н. М. Оценка кредитоспособности заемщика как важное условие повышения эффективности кредитных операций банка: автореф. дис. .канд. эконом, наук: 08.00.10 М.: РГСУ, 2006. 24 с.

60. Статьи в периодических изданиях:

61. Аксаков А. Г. Некоторые правовые проблемы и неопределенности" регулирования в сфере потребительского кредитования // Дайджест-Финансы. 2008. № 5. С. 2-7.

62. Александрова Н. В. Риски секьютеризации банковских активов и их снижение с помощью механизмов повышения надежности // Финансы и кредит. 2007. № 29. С. 20-27.

63. Багиров А. Э. Организация эффективного управления рисками банковского рыночного кредитования // Финансы и кредит. 2008. №22. С. 16-19.

64. Барсукова С. Бюро по карману: крупные банки начали открывать-свои собственные кредитные бюро // Банковское обозрение. 2005. № 7. С. 35-39.

65. Бекетов Н. В. Комплексный подход к оценке факторов операционного риска коммерческих банков // Финансы и кредит. 2008. №19. С. 10-13.

66. Беков Р. С. Противоречия воздействия капитала банков на" предпринимательство Волгоград: ВолГУ, 2002. Вестник ВолГУ,. серия 3, выпуск 7.

67. Беляков А. В. Процентный риск: анализ, оценка, управление // Финансы и кредит. 2001. №2(74). С.З-18.

68. Бондаренко С. В. , Сапрунова Е. А. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. 2008. №24. С. 17-21.

69. Борисенко Н. О понятии финансовой устойчивости пенсионного фонда России // Вопросы экономики. 2004. № 7. С.106-110.

70. Брагин А. Ю. К вопросу создания бюро кредитных историй в России // Деньги и кредит. 2004. №3. С.42-44.

71. Буздалин А., Павлушина М. Банки-лидеры не хотят быть информационными донорами: участие в кредитных бюро агрессивно развивающимся средним банкам // Банковское обозрение. 2005. №1. С. 41-45.

72. Быков А. П., Гончарова М. В. Управление глобализацией российской банковской системы как условие экономического роста и финансового суверенитета страны // Экономический анализ. 2008. №7. С.20-27.

73. Бычко Ю. П. Построение эффективной системы управления кредитными рисками // Финансы и кредит. 2007. №26. С.31-37.

74. Вагин С. Г. Генезис современных подходов к организации стратегического управления // Актуальные вопросы экономических наук: Материалы II Всероссийской научно-практической конференции. Новосибирск: СИБПРИНТ, 2008. С.72-76.

75. Важенина И. С. Деловая репутация банка: особенности формирования и управления // Репутационный капитал. 2004. №7. С. 12-15.

76. Вайшнурс А. А. Мировой опыт управления инфляцией // Финансы и кредит. 2007. № 10. С.63-69.

77. Васильева А. С. Основы управления рисками кредитования предприятий в современных условиях // Финансы и кредит. 2008. №38. С. 45-48.

78. Викулин А.Ю. Кредитную историю не перепишешь // Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ 2005. №10. С. 3.

79. Воронин Б. Б. Проблемы накопления кредитных историй // Бухгалтерия и банки. 2007. №8. С. 12-20.

80. Воронин Б. Б. «Плохой хороший» заемщик // Национальный банковский журнал. 2008. 17.04.

81. Гамза В. А. Бюро кредитных историй блажь или насущная потребность // Финансы и кредит. 2001. № 12. С. 3-7.

82. Гаскин Р. Дж. Мани Банк перевел все кредитные продукты на ценообразование по классу риска заемщика // Дайджест-Финансы; 2008. № 5. С. 67-68.

83. Гончарова М. В. Российские банки как новые участники всемирной финансово-экономической интеграции // Финансы и кредит. 2008. № 11. С.11-18.

85. Гурвич В. Кредитные бюро: трудный финиш марафона // Аналитический банковский журнал. 2004. № 4. С. 31-34.

86. Гусаков Б. И., Сидорович Ю. М. Управление риском средствами внутреннего аудита // Финансы и кредит. 2001. № 4(76). С.52-59.

87. Гусева А., Кузина О. Кредитные бюро и кредитный скоринг // Банки и технологии. 2004. №5.С. 8-13.

88. Дорждеев А. В. Совершенствование управления рисками долговых обязательств // Финансы и кредит. 2008. № 14. С. 63-67.

89. Дубенецкий, Я. Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях // Банковское дело. 1996. № 2. С. 5-8.

90. Евсюков В. В., Кочетыгов А. А., Трутнев Д. Н. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка // Банковское дело. 2005. № 7, 8. С. 62-66, 49-53.

91. Зверева А. В. Для чего нужны кредитные истории? // Справочникэкономиста. 2005. №3. С. 122-128.

92. Золотухин А. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат // Банковское дело. 2008. №11. С. 31.

93. Казакова И. И. О методах оценки кредитоспособности заемщика //" Деньги и кредит. 2007. №6. С. 40- 44.

94. Каламбет А. П., Мелестова Д. О. Залог недвижимости (ипотека) как способ обеспечения кредита // Деньги и кредит. 2000. № 9. С. 30-32.

95. Канаев А. В. Стратегические направления повышения экономической безопасности национальной банковской системы // Финансы и кредит. 2008. №20. С. 8-16.

96. Капелюш А. К. Социально-демографическая структура российской банковской клиентуры // Финансы и кредит. 2007. № 7. С. 10-18.

97. Картуесов А. И., Велиева И. С. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат // Банковское дело. 2008. №11. С. 29-31.

98. Ким К. В. Федеральный закон «О кредитных историях» и опыт экономической разведки кредитных бюро // Финансы и кредит: 2008. №.19. С. 63-69.

99. Ким К. В. Из опыта обеспечения экономической безопасности иностранных предпринимателей институтом «Кредит-Бюро» в период нэпа // Финансы и кредит. 2008. № 15. С. 81-84.

100. Кирьянов М. Управление проблемными кредитами // Банковское дело. 2006. №11. С. 48-51.

101. Клычков А. Ю. Хранители кредитных историй // Консультант.2007. № 3. С. 2-3.

102. Ковалев П. П. Концептуальные вопросы управления кредитными" рисками // Управление финансовыми рисками. 2005. № 4. С. 12-16.

103. Копбаев Г.Ш. Управление кредитными рисками // Деньги и кредит. 2002. №1. С. 48-50.

104. Короткова Е. А. Проблемы развития банковской системы // Материалы научной сессии. Волгоград: ВолГУ, 2007. С. 268-274.

105. Корнилов Ю. А. Некоторые вопросы управления кредитным риском// Деньги и кредит. 2007. № 5. С. 33-37.

106. Косов М. Е. Проблемы управления рисками потребительского кредитования в банковском секторе экономики России // Финансы и кредит. 2008. № 19. С. 13-16.

107. Кузнецов JI. А., Перевозчиков А. В. Оценка кредитной истории физических лиц на основе нечетных моделей // Финансы и кредит.2008. № и. С. 19-26.

108. Лагуткин О. И. Прямое попадание в кредитную историю // Аналитический банковский журнал. 2007. № 1. С. 80-82.

109. Леонова Т. Платить по кредиту или стать банкротом // Дайджест-Финансы. 2008. № 6. С. 56.

110. Лисиченко Д. В. Основные факторы кредитного риска при потребительском кредитовании: мошенничество и социальный дефолт // Финансы и кредит. 2008. № 2. С. 69-73.

111. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2005. № 2. С. 51-52.

112. Макушев В. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат//Банковское дело. 2008. № 11. С. 30.

113. Малеев В. Пороги для кредитного бюро// Экономика и жизнь. 2005. 11.01.

114. Марьин А. Банковский риск-менеджмент в новой системе координат// Банковское дело. 2008. № 11. С. 29-30.

115. Москвин В. А. Определение инвестиционной кредитоспособности предприятия-заемщика // Банковское дело. 1999. № 7. С.4-8

116. Мошенский А. Б. Пути совершенствования системы управления кредитными рисками // Финансы и кредит. 2008. № 6. С. 35-40.

117. Мурычев А. В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит. 2006. № 3. С. 12-14.

118. Неволокина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2003. №10. С. 31-34.

119. Никитина Т. В. Новые подходы к управлению и регулированию банковских рисков // Финансы и бизнес. 2008. №2. С. 143-153.

120. Носова Т. П., Семин А. В.Современная система кредитования физических лиц // Финансы и кредит. 2007. № 29. С. 28-31.

121. Огородов Д.В. Техническая защита конфиденциальной информации в бюро кредитных историй: юридические вопросы // Закон. 2005. №12. С. 71 72.

122. Осипенко Т. В. О системе рисков банковской деятельности // Деньги и кредит. 2000. № 4. С. 28-30.

123. Осипенко Т. В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками// Деньги и кредит. 2004. №3. С. 30-35.

124. Пайдиев JI. Е. Базель II повышает риски // Банковское дело. 2008. №11. С. 45-47.

125. Пантелеева В. Б., Кисляков С. Е. Взаимосвязь оценки кредитоспособности заемщика и банковских рисков // Экономика и" финансы. 2005. № 6. С. 31-35.

126. Пассель М. А., Костяшкина О. Г. Эффективная деятельность кредитных организаций фактор системной устойчивости банковского сектора // Финансы и кредит. 2009. № 17. С. 32-43.

127. Погорелова Ю. А. Конец кредитной истории // Деньги. 2008. № 42. С. 63-65.

128. Попов А. С. Управление внутренним кредитным риском в российских банках // Финансы и кредит. 2003. №9. С. 12-16.

129. Потоцкая Е. Г. Организация системы управления рисками в банке" //Бухгалтерия и банки. 2001. № 3. С. 19-22.

130. Потоцкая Е. Г. Классификация активов банка по рискам // Бухгалтерия и банки. 2001. № 10. С. 36-46.

131. Поярков С. А. Кредитные бюро в России // Банковские услуги. 2004. №3. С. 8-13.

132. Пронская Н. С. Альтернатива способа оценки рисков в финансовой сфере // Материалы II Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные вопросы экономических наук».-Новосибирск, 2008.15.06. С. 336-340.

133. Пронская Н. С. Оценка банковских рисков: теория и реальность // Финансы и бизнес. 2008. №3. С.29-41.

134. Романова Н. Банки не доверяют населению // Газета «Время новостей». 2005. 7.10.

135. Рыкова И. Н. Скоринг-оценка физических лиц на рынке потребительских кредитов // Финансы и кредит. 2007. № 18. С. 2-8.

136. Рыкова И. Н. Рынок потребительских кредитов: российский и зарубежный опыт // Финансы и кредит. 2007. № 36. С. 2-11.

137. Рыкова И. Н., Фйсенко Н. В. Анализ ипотечных кредитных программ в России и факторы, сдерживающие их развитие // Финансы и кредит. 2008. № 17. С. 35-39.

138. Сабуров Е., Чернявский А. Причины неплатежей в России // Вопросы экономики. 2000. № 6. С.55-69.

139. Сарнаков И. В. Кредитные истории как способ минимизации кредитных рисков //Коммерсантъ. 2006. 04.

140. Струченкова, Т. В. Современные подходы к регулированию банковских рыночных рисков // Банковское дело. 2004. - № 6. - С. 20-24.

141. Супрунович В. М. Современные тенденции развития банковского бизнеса России // Финансы и кредит. 2007. № 36. С.22-26.150. Тарачев В. А. Кредитные риски и развитие банковской системы //. Деньги и кредит. 2003. № 6. С. 25-27.

142. Тосунян Г. А. О совершенствовании взаимодействия Банка России с кредитными организациями // Бизнес и банки. 2000. №2. С.38-39.

143. Тоцкий М. Н. Методологические основы управления кредитным- риском в коммерческом банке // Банковские технологии. 2006. №5. С. 4-12.

144. Устаев А. Я. Мониторинг клиентов как элемент системы банковского кредитования // Финансы и кредит. 2007. № 15. С.9,-12.

145. Хандруев А. А., Ветрова А. От личных связей к кредитным историям // Вестник АРБ. 2001. № 7.

146. Шевченко И. В., Станкевич А. С. Обзор вариантов долгосрочного финансирования предприятий // Финансы и кредит, 2004. № 11. С. 28-36.

147. Шевченко И. В., Кармазин В. Н., Коваленко А. В. Комплексная оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса с помощью нечеткой продукционной системы // Финансовая аналитика. 2008. №2. С. 81-86.

148. Шмелев Н. Неплатежи как проблема номер один российской экономики // Вопросы экономики. 1997. №4. С. 26-41.

149. Щелов О. Кредитные бюро: первые шаги и первые сомнения // Бухгалтерия и банки. 2005. № 10. С. 21-25.

150. Щербакова Т. А. Анализ финансового состояния корпоративного- . клиента и его роль в оценке кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. 2009. № 22. С. 47-54.

151. Литература на иностранном языке

152. Ammann М. Credit Risk, Valuation: Methods, Models, and Applications 2th ed. Berlin: Springer, 2002. X, 256 p.

153. Greenspan A. We will never have a perfect model of risk. March 17, 2008. http://www.ft.eom/cms/s/0/edbdbcf6-G60-l ldc-b6bc-0000779fd2ac.html?nclick check=l.

154. Lewellen K. Risk, Reputation and IPO Price support // Journal of finance. 2006. Vol. LXI, № 2. P. 613-640.

155. Mauldin W. Sberbank Share May Hit VTBs IPO //The Moskow Times 25.10.2006. P.7.

156. Wagner W. The liquidity of bank assets and banking stability //Journal of banking and finance. 2007. Volume 31, issue 1. P. 121-139.

157. Wahlstrom G. Operational risk Swedish Banks. // Tijdschrift vor Economie end Management, vol. XLVII, December 2002. 560 p.1. Электронные ресурсы

158. Ветрова А. В. Кредитные бюро: проблемы и решения. -Международный фонд экономических и социальных реформ (Фонд «Реформа»). Департамент по банкам и финансовым рынкам Электронный ресурс. Режим доступа: http: //akm.ru

159. Логинов Д. Кредиты входят в историю Электронный ресурс. Режим доступа: http: //fas.gov.ru

160. Официальный сайт Национального бюро кредитных историй: URL: http://www.nbki.ru/nbki/banks/.

161. Официальный сайт Президента России Электронный ресурс. Режим доступа: http: www.kremlin.ru /

162. Официальный сайт Федеральной службы финансово-бюджетного надзора Электронный ресурс. Режим доступа: http: // www.rosfinnadzor.ru /

163. Официальный сайт Сбербанка России Электронный ресурс. Режим доступа: http: www.sbrf.ru /

164. Официальный сайт Центрального банка РФ (Банк России) Электронный ресурс. Режим доступа: http: www.cbr.ru /

165. Рубченко М. Осень никого не пощадит // Эксперт. 2007. № 29 (570). Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.expeit.ru/printissues/expert/2007/29/krizis plohih dolgovv u sa/.

Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.

Система бюро кредитных историй (БКИ) обеспечивает потребности рынка кредитования в лучшем случае наполовину. Граждане до сих пор неохотно соглашаются на предоставление своей кредитной истории, а банки часто работают с бюро лишь для галочки. В итоге БКИ, которые не организованы при банках и их сообществах, приходится выживать за счет проверки паспортных данных и выуживания информации из таких источников, как ЖКХ и служба судебных приставов.

Замедленное накопление

До сих пор бюро кредитных историй (БКИ) не стали органичной частью финансовой жизни российских граждан и не до конца вписались в банковскую систему России. Такой вывод делает подавляющее большинство экспертов, в том числе и представители самих кредитных бюро. Статистика лишь подтверждает эти выводы. Как недавно сообщил департамент внешних и общественных связей Банка России, в первом квартале 2007 года лишь в половине случаев Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) нашел необходимую информацию о местонахождении кредитной истории.

Остальные 50% запросов, поступивших тем или иным путем в каталог, остались без ответа, то есть по интересующему заемщику не нашлось вообще никакой официальной информации ни в одном из кредитных бюро. Получается, что половина всех заемщиков либо впервые обратилась за ссудой, либо не имеет кредитной истории, переданной в бюро. Напрашивается простой вывод: система БКИ сейчас работает в два раза менее эффективно, чем требуется.

Такая ситуация сложилась из-за влияния множества факторов. Основным из них является «молодость» российских кредитных бюро. «Эффективность сотрудничества между банками и бюро в России, конечно, еще далека от уровня тех стран, где БКИ работают не один десяток лет, - рассказывает генеральный директор Объединенного бюро кредитных историй (ОБКИ) Татьяна Иванова. - Это объясняется тем, что наши бюро пока просто не успели накопить объем информации, сравнимый с базами давно работающих западных коллег».

БКИ не хотят обмениваться данными

То, что сейчас наиболее актуальная проблема БКИ - отсутствие соответствующих баз данных по заемщикам, подтверждают в том числе и банковские эксперты. Начальник управления факторинга банка «Система» Сергей Бабичев считает, что суть проблемы формирования баз данных кроется в отсутствии легальных работающих механизмов накопления и обмена информацией между кредитными бюро. В законе о кредитных бюро не прописано, как именно БКИ должны сотрудничать и обмениваться информацией между собой. Поэтому единое информационное пространство, которое и является залогом эффективности функционирования системы БКИ, не сложилось.

«По-моему, сегодня действует, скорее, «принудительный» запрет на обмен информацией между бюро, - сетует Татьяна Иванова (ОБКИ). - И непонятно, почему регуляторы рынка так настаивают на этом запрете». Как уверяет эксперт, большинство региональных бюро, за исключением, может быть, лишь «карманных» БКИ ритейловых банков, поддерживают идею, что введение четкого, регламентированного обмена информацией между бюро поможет уже сейчас создать единый информационный массив и упростить доступ банков к нему.

Начальник IT-отдела Центрального кредитного бюро Андрей Лаптев тоже поддерживает эту идею и считает, что в закон о кредитных бюро нужно внести поправки, разрешающие обмен данными между БКИ. «Это упростит доступ к информации по заемщикам для банков, так как не будет необходимости работать сразу с несколькими бюро», - объясняет эксперт. Однако Андрей Лаптев предполагает, что лидеры рынка кредитных историй будут против такой инициативы, так как тогда они потеряют основное свое конкурентное преимущество - большой объем баз данных по заемщикам.

Как оказалось, эксперт не ошибся. Его предположение подтверждает генеральный директор бюро «Глобал Пэйментс Кредит Сервисиз» (один из лидеров отрасли) Олег Лагуткин. «Обмен информацией между бюро не выгоден ни БКИ, ни банкам. Ведь для бюро это означает передачу клиентов конкурентам, а для банков - убийство конкуренции между БКИ», - утверждает Олег Лагуткин. Для кредитных организаций стратегически правильнее иметь несколько активных бюро, чтобы не позволять им повышать цены.

Если обмен кредитными историями между бюро будет узаконен, то появится еще одна проблема: потребуется ввести единый стандарт обмена данными между бюро, что тоже может существенно затормозить процесс формирования информационного пространства. Ведь сегодня каждое БКИ имеет свой формат обмена данными с банками.

Обмен данными убивает конкуренцию на рынке БКИ

В общем, позиция самих бюро по поводу идеи обмена данными понятна. В банках же однозначного мнения по этому вопросу не сложилось. Из опрошенных «БО» банкиров в поддержку идеи выступили двое, а вторая пара экспертов была, наоборот, против. Ведущий специалист департамента экономической безопасности Номос-Банка Алексей Ветров озвучил предположение, что для банка как пользователя кредитной истории обмен информацией между бюро был бы весьма удобен. Ведь при минимуме операционных расходов это позволило бы проверить заемщика по всем БКИ. «Особенно это актуально для работы банка с региональными бюро», - считает эксперт.

Портрет российской системы кредитных бюро

Сейчас Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР) зарегистрировано 23 БКИ. По информации Банка России, 96% всех накопленных кредитных историй приходятся на пять крупнейших бюро: «Глобал Пэйментс Кредит Сервисиз», Национальное бюро кредитных историй, бюро кредитных историй «Инфокредит», бюро кредитных историй «Экспириан-Интерфакс» и кредитное бюро «Русский Стандарт». При этом 99,6% кредитных историй принадлежат физическим лицам. Это последствия бума потребительского кредитования.
Остальные 18 бюро - это в основном региональные или локальные, организованные при одном или небольшой группе банков, организации. Эксперты полагают, что их экономической нишей могут стать обслуживание интересов потребительских кооперативов граждан, управляющих компаний, товариществ собственников жилья по коммунальным услугам, а также операторов сотовой и проводной связи при работе со злостными неплательщиками.

С ним соглашается директор дирекции андеррайтинга банка «Глобэкс» Олег Семкичев: «Различный подход и закрытость некоторых БКИ тормозят развитие этого рынка. В дальнейшем, когда кредитные бюро смогут создать единое информационное поле и обеспечат обмен данными по большинству заемщиков, базы данных БКИ получат свое наполнение, а это будет способствовать снижению доли риска в кредитном портфеле банков». В итоге получается, что обмен информацией будет выгоден всем.

У банкиров - противников идеи обмена есть своя, не менее логичная аргументация. По словам начальника управления розничных кредитных рисков Промсвязьбанка Тимура Минеева, бюро не стоит заставлять обмениваться данными, иначе это будет одно большое и единственное БКИ в стране, имеющее сеть отделений. Тогда как закон изначально предусматривает наличие нескольких БКИ. Эксперт согласен, что брать информацию из одного источника удобнее, но для этого надо изменить сам закон о бюро кредитных историй. Тогда как делать это совсем не обязательно. Ведь объединяющая все БКИ структура и так уже есть - это ЦККИ, где и так скажут, в какое бюро следует обратиться банку, чтобы найти кредитную историю заемщика.

Сергей Бабичев (банк «Система») указывает еще на один факт, который делает введение обязательного обмена бессмысленным: «Скорее всего, такая обязанность будет негативно воспринята представителями БКИ, и при желании они найдут механизмы избежать обмена данными. При этом непонятно, как контролировать исполнение таких обязательств». Тем не менее эксперт не стал полностью исключать возможность обмена и предложил интересную альтернативу решению вопроса - создание единой базы данных либо центрального бюро кредитных историй, которое контролировалось бы государством или уполномоченной им структурой и куда стекалась бы вся информация о юридических и физических лицах. Доступ обычных БКИ к этой базе данных можно было бы регулировать через продажу лицензий или иными аналогичными инструментами.

Правильной дорогой идем, товарищи!

Формирование нужной базы данных для бюро - это вопрос времени. «Но уже сегодня БКИ в России в состоянии оказывать реальную помощь банкам, помогая выявлять потенциально недобросовестных заемщиков», - уверена Татьяна Иванова (ОБКИ). То есть бюро могут проверять информацию о заемщиках по официальным каналам, например, проконтролировать подлинность предъявленного банку паспорта и получить информацию о регулярности оплаты коммунальных услуг заемщиком, а также сверить данные с «черными» списками судебных приставов. Пусть пока БКИ еще не накопили необходимый багаж кредитных историй, тем не менее они стараются сотрудничать с банкирами по другим направлениям. Отношения между бюро и банками становятся более тесными - а это первый шаг к тому, чтобы система БКИ начала полноценно функционировать.

Таким образом, кредитные бюро «не мытьем, так катаньем» движутся к своей основной цели - полноценной интеграции в финансовую систему России. Надо сказать, у БКИ получается следовать намеченным курсом. Статистика ЦККИ подтверждает это. К концу июля 2006 года в ЦККИ было накоплено более 7 млн титульных частей кредитных историй, к началу 2007 года - 15 млн. По итогам первого квартала 2007 года количество титульных листов, накопившихся в центральном каталоге за все время его существования, перевалило за 20 млн.

«Главное достижение последнего полугодия для БКИ в том, что, наконец-то, население начинает осознавать свои законные права на внесение данных о погашенных ими в срок долговых обязательствах в свои кредитные истории, - рассказывает генеральный директор Бюро кредитных историй Республики Коми Олег Стебаков. - Федеральный закон «О персональных данных» дополнительно разъяснил гражданам, что информация, содержащая их персональные данные, часть которых входит в кредитные истории, обязана операторами (банками и другими кредиторами) защищаться и направляться в БКИ в обязательном порядке, но, конечно, с письменного согласия заемщика».

Дружба не заладилась

В проблемах БКИ с формированием баз данных отчасти повинны банки. Как ни странно, но они не желают работать с БКИ. Конечно, ни один банкир не скажет об этом открыто, однако итоги первых проверок, завершенных Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР), наводят на размышления. Оказалось, что многие банки не соблюдают установленный законодательством десятидневный срок для передачи информации о заемщиках в кредитные бюро. «У большинства банков нет серьезного отношения к БКИ, - подтверждает Андрей Лаптев (Центральное кредитное бюро). - Кредитные организации не верят, что бюро чем-то могут им помочь в работе». Эксперт сетует, что многие банки заключали договора для галочки и реальной работы с ними нет.

Региональные БКИ тоже испытывают сложности с активным привлечением коммерческих банков к сотрудничеству. Это подтверждает Олег Стебаков (Бюро кредитных историй Коми). Он считает, что причины нежелания банков сотрудничать с бюро кроются в негласных запретах, налагаемых головными офисами на сотрудничество региональных филиалов и БКИ. Такие же подозрения возникли и у Татьяны Ивановой (ОБКИ). Она разъяснила «БО» суть проблемы. Например, филиал крупного банка хочет присоединиться к бюро, находя сотрудничество перспективным, так как большинство банков региона работают с этим БКИ или бюро предоставляет дополнительные сервисы, привлекающие этот филиал. Но головной офис этого банка в силу каких-то своих соображений запрещает филиалу передавать истории в бюро. «В результате сотрудничества не получается, кому это выгодно - неясно», - огорчается Татьяна Иванова.

Олег Лагуткин («Глобал Пэйментс Кредит Сервисиз») считает, что основная проблема использования услуг БКИ, как у любого развивающегося продукта, - внедрение нового инструмента в устоявшуюся практику. «Это сложно не на техническом, а на технологическом уровне, - объясняет Олег Лагуткин. - Ведь банку, прежде чем использовать отчет кредитного бюро, надо понять, как это сделать». Однако, как отмечает эксперт, эту проблему банкиры решают достаточно быстро. «По нашим оценкам, примерно каждый четвертый банк из нашей таргет-группы уже внедрил практику использования кредитных отчетов», - уверяет Олег Лагуткин.

Сами банкиры о результатах совместной с бюро работы говорят очень уклончиво. Они признают, что не все процессы взаимодействия отлажены, но тут же приводят объективные доводы в защиту своего имиджа. Например, банк «Глобэкс» заключил договор о сотрудничестве с БКИ, но, выполняя требования закона, предоставляет информацию по кредитам только с согласия заемщика. «Со своей стороны, мы пока не запрашиваем такую информацию по ипотечным заемщикам, - признается Олег Семкичев. - Во-первых, это связано с трудностями обмена информацией между разными БКИ, а во-вторых, работа кредитных бюро у нас пока не стала обычной практикой». Эксперт отмечает, что на самом деле большинство банков направляет в бюро ограниченную информацию, из которой можно узнать лишь о том, что заемщик брал кредит и вернул его.

В Номос-Банке рассказали, что за прошедшие полгода через БКИ было проверено всего около 100 потенциальных заемщиков. «Цифра не очень большая, - говорит Алексей Ветров, - но это связано с тем, что первоначально мы осуществляем проверку клиента в ЦККИ Банка России на наличие кредитной истории как таковой». Только при получении положительного ответа банк направляет запрос в БКИ.

Пунктик в договор

Самой обсуждаемой темой сейчас является внесение поправок в закон, регулирующий деятельность БКИ. Там прописано, что в бюро предоставляется информация только с письменного одобрения заемщика, а банк обязан запрашивать это согласие. При этом закон не прописывает, в какой момент и как должен прозвучать вопрос. Поэтому банки работают так, как им удобно. «В соответствии с законом согласие заемщика обязано быть, причем в письменной форме, - рассказывает заместитель директора департамента анализа рисков «ВТБ 24» Ирина Кремлева. - В «ВТБ 24» пункт о согласии заемщика на предоставление информации содержится в анкете-заявлении на предоставление кредита, которую клиент заполняет в момент обращения в банк за кредитом».

Такая схема действенна и вполне понятна, но по ней работают не все банки. «Будут ли банки вносить запрос на письменное согласие заемщика на предоставление данных в БКИ в текст кредитного договора, или это согласие будет зафиксировано на отдельном бланке, зависит от системы документооборота конкретного банка», - объясняет Тимур Минеев (Промсвязьбанк). Для банка важно только однозначно идентифицировать письменное согласие заемщика, получить его данные (анкету) и подписать кредитный договор.

Однако то, что в законе звучит понятно, на практике может варьироваться в зависимости от целей банка. «Введение института бюро кредитных историй дало заемщику право на создание своей положительной кредитной истории, - объясняет Татьяна Иванова (ОБКИ). - Но реализовать это право он может только в том случае, если банк «спросит» согласие и выполнит свою обязанность по передаче истории». Татьяна Иванова рассказала, что ее бюро достаточно часто сталкивается с ситуацией, когда граждане жалуются: «Брал кредит. Вернул. Все хорошо - без нареканий. Почему же в ЦККИ нет моей истории?» Если речь идет о кредите, который был взят уже после вступления в силу закона о бюро, то ответ очевиден - банк «забыл» внести в кредитный договор или другой документ вопрос о передаче информации в бюро, а значит, формирования кредитной истории не произошло.

В этой ситуации отчасти виноват и сам заемщик, который невнимательно изучал документы банка и не спросил о том, почему нигде нет пункта с вопросом о его согласии передать данные в БКИ. Но и со стороны банка было бы честнее поместить этот пункт в самый главный документ в кредитной сделке, а именно в кредитный договор.

Идеальным вариантом для БКИ была бы такая структура кредитного договора, которая бы уже содержала автоматическое согласие заемщика на передачу данных в бюро. Однако это нарушит права заемщика. «С одной стороны, недобросовестный заемщик сейчас, не согласившись на передачу данных о себе, может избежать огласки своей плохой платежной дисциплины, - рассказывает Сергей Бабичев (банк «Система»). - Но Россия - демократическое государство, а демократические принципы подразумевают все-таки раскрытие информации любым лицом о себе или своей деятельности только на добровольной основе».

Скоро всем прениям по вопросу, куда поставить запрос согласия заемщика, должен прийти конец. Как рассказал Олег Стебаков (Бюро кредитных историй Коми), проблема может разрешиться на законодательном уровне: «В плане мероприятий Банка России (согласно основным направлениям единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год) на второй квартал этого года определена инициатива по внесению изменений в закон «О кредитных историях». В ней отражена обязанность источников формирования кредитной истории запрашивать согласие заемщика на передачу сведений в БКИ. По закону этот вопрос должен будет войти в условие кредитного договора банка».