Hur lång tid tar det för skattedeklarationen? Hur länge ska man vänta på skatteavdrag. Dags att återkräva särskilda skatteavdrag
Enligt konstitutionen är varje arbetsför medborgare i Ryssland skyldig att betala skatt. Det finns dock ett sätt att minska dessa kostnader. Handlingen kan utföras med skatteavdrag.
Allmän information
Kära läsare! Artikeln talar om typiska sätt att lösa juridiska frågor, men varje fall är individuellt. Om du vill veta hur lösa exakt ditt problem- kontakta en konsult:
ANSÖKNINGAR OCH SAMTAL ACCEPTERAS 24/7 och 7 dagar i veckan.
Det är snabbt och GRATIS!
Idag finns det flera typer av förmåner. Avdragen kan vara:
- standard - tillhandahålls till kategorier av medborgare strikt definierade i lag (låginkomstsegment av befolkningen, deltagare i fientligheter, etc.);
- - det återbetalas en del av de medel som spenderats på behandling, utbildning etc.;
- professionella utfärdade i de flesta fall av personer från kreativa yrken;
- för värdepapper — tillhandahålls i händelse av skattebetalares förluster i samband med värdepapper;
- - kan användas vid köp av bostad.
För att bestämma returperioden måste du bekanta dig med. Du bör också veta att:
- en sådan förmån kan endast utnyttjas, men efter 2014 gäller denna rätt flera fastighetsobjekt;
- en skattedeklaration för erhållande av fastighetsavdrag färdigställs året efter verksamheten;
- möjligheten att få ersättning påverkas inte av platsen för köp av fastighet;
- , från vilket avdraget görs, är 2 miljoner rubel (i enlighet med detta kan skattebetalaren inte kräva betalning av medel mer än 260 tusen rubel);
- makar har möjlighet att få dubbel ersättning, förutsatt att de följer alla regler som fastställs i lag;
- vid köp av bostad för ett belopp under 2 miljoner rubel behåller en person rätten att använda den återstående procentandelen av avdraget vid köp av en annan fastighet, förutsatt att rätten att få förmåner inte användes förrän 2014.
Vem är berättigad till återbetalning?
För att en medborgare ska kunna beviljas den beskrivna förmånen måste han:
- vara medborgare i Ryssland;
- har skäl att få skatteavdrag;
- har officiell inkomst och betalar personlig inkomstskatt.
Om en person vid tidpunkten för förvärvet av fastigheter inte hade någon officiell inkomst, har en medborgare rätt att ansöka om återbetalning efter en tid.
Återbetalning av inkomstskatt är inte tillåten för följande kategorier av medborgare:
- personer som inte är bosatta i Ryska federationen, det vill säga tillbringar mindre än sex månader om året i landet;
- avlägga brådskande och kontrakterad militärtjänst i armén och flottan;
- , om deras treåriga skatteperiod har löpt ut;
- barn under myndig ålder, men föräldrar kan göra det åt dem.
Hur man ansöker?
I januari 2014 har lagstiftningen kring erhållande av skatteåterbäring genomgått stora förändringar. Justeringarna påverkade många aspekter relaterade till processen att tillhandahålla medel, såväl som själva begreppet avdrag.
Hur länge ska man vänta på skatteavdrag?
Den huvudsakliga tiden som en medborgare tvingas vänta på skattemyndighetens beslut om registrering av förmåner ägnas åt:
- verifiering och granskning av dokument av skattetjänsten;
- den särskilda kommissionens beslut om tillhandahållande av återbetalning eller vägran att ge ut medel.
Vid ett positivt beslut kommer en viss tid att läggas på att överföra pengar till skattebetalarens personliga konto. Viss tid kan läggas ner på att skicka dokument om det behövs.
För att köpa en lägenhet
När man räknar ut hur länge man ska vänta på återbetalning bör en person veta att det tar cirka 2 till 4 månader för skattemyndigheten att behandla ansökan. Den exakta tiden beror på de individuella nyanserna i den aktuella situationen.
Med ett bolån
Om en medborgare är intresserad av hur länge man ska vänta på ett skatteavdrag när han använder hypotekslån, bör han veta att han i det här fallet kan kräva pengar från överbetalda räntor på lånet. Termen för beviljande av förmåner kommer att vara standard.
Efter inlämnande av dokument
Efter 3 månader från den dag då dokumenten lämnades in av medborgaren, bör en skrivbordsrevision hållas hos skattetjänsten, varefter personen kommer att officiellt meddelas om beslutet som fattats i hans fråga.
Om skattemyndigheten försenar verifieringen och beslutsfattandet under en längre period har medborgaren rätt att lämna in ett klagomål till lämpliga myndigheter.
Efter kamerakontroll
Idag kommer vi att vara intresserade av återbetalning av överbetalda skatter. Behandlingsvillkor, orsaker, algoritm för åtgärder i ett visst fall - allt detta kommer att hjälpa till att klargöra situationen. I Ryssland överför ibland människor och organisationer för mycket pengar till statskassan. Denna överbetalning kan returneras, men bara efter att ha tagit hänsyn till många funktioner. Vad bör varje medborgare veta om verksamheten? Hur, när och var kan jag få en återbetalning? Svaren på dessa frågor kommer att presenteras nedan. Att förstå allt detta är mycket lättare än det verkar.
Var återbetalas skatter?
Var behandlas skatteåterbäringen? Det är med denna fråga som man bör börja övervägandet av ämnet som studeras. Det är ingen hemlighet att överbetalning i Ryssland tillåts återlämnas till skattebetalarna. För att göra detta måste du agera enligt de fastställda reglerna. Men om dem senare.
Var kan jag ansöka om återbetalning av överbetald skatt? Hittills kan idén implementeras genom följande organ och organisationer:
- multifunktionella centra;
- avdelningar för landets federala skattetjänster;
- Portal "Gosuslugi".
Oftast ansöker befolkningen och företagen till Federal Tax Service. På så sätt kan du få tillbaka dina pengar så snart som möjligt.
Orsaker till överbetalningar
Och när kan förfarandet för att utfärda en återbetalning vara användbart? Orsakerna till detta fenomen kan vara olika. Oftast sker återbetalningen av en överbetalning av skatter (preskriptionstiden kommer att diskuteras senare) som ett resultat av att för mycket pengar sätts in för:
- straff;
- skatter;
- böter;
- förskottsbetalning;
- skatteavgifter.
En organisation kan till exempel göra ett misstag när den beräknar skatt och överföra ett belopp som överstiger den faktiska avgiften. Eller så översteg förskottsbetalningarna för året de skatter som skulle betalas i slutet av rapportperioden. I alla fall, om en medborgare eller organisation har överfört mycket pengar till skatten, får de återkomma. 
Förfrågans art
Hur lång är återbetalningsperioden för en överbetalning av inkomstskatt eller annan skatteavgift? Innan du pratar om detta måste du ta reda på vilken algoritm för åtgärder du ska följa för att implementera idén i livet.
Återbetalningen av överbetalningen är deklarativ. Det innebär att den skattskyldige själv ska deklarera sin rätt till återbetalning. Innan det finns en ansökan kan medlen inte återföras till en medborgare eller organisation. Det här är normalt. Om skattebetalaren inte vill kan han inte ansöka till Federal Tax Service med en motsvarande begäran.
Utan ett uttalande
Vad kommer att hända i ett sådant fall? Det finns inget att frukta. Det är inte alls nödvändigt att ge en skatteåterbäring direkt efter att ett fel har upptäckts. Villkor för överklaganden av befolkningen med denna begäran kan kallas flexibla. De låter dig tänka noga över beslutet.
Om det finns en överbetalning i skatter, men det inte finns någon ansökan om återbetalning, kommer de överskjutande beloppen att krediteras inom samma betalning under den nya skatteperioden. Faktum är att en person kommer att behöva betala mindre i framtiden än vanligt i form av skatt. 
När är det vettigt att ansöka om återbetalning
Baserat på ovanstående kan vi dra slutsatsen att det inte alltid är nödvändigt att återbetala överbetalda skatter (tidsfristerna för ansökning kommer att anges senare). Extra pengar får trots allt användas som förskott för kommande skatter, men bara inom samma betalningar. Det vill säga, vid överbetalning av personlig inkomstskatt tillåts saldot av beloppet kvittas endast i personlig inkomstskatt för nästa år, och inget annat. Det här är normalt.
Experter försäkrar att det är vettigt att endast utfärda en återbetalning av överbetald skatt:
- med en betydande överbetalning;
- om en medborgare/organisation har upphört att vara skattebetalare inom ett visst område.
Det är alltså inte alltid nödvändigt att tänka på genomförandet av uppgiften. Men om du vill utfärda en återbetalning måste du ta hänsyn till många funktioner i processen.
Åtgärdsalgoritm
Faktum är att allt är mycket enklare än det kan verka vid första anblicken. Återbetalningen av överbetalning av skatter (tiden som tilldelas för denna operation kommer att presenteras nedan) ger en enkel algoritm för åtgärder för genomförandet av uppgiften. 
Skattebetalaren ska:
- Förbered ett visst paket med dokument. De kommer att diskuteras lite senare.
- Skriv en begäran om återbetalning.
- Ansök med de insamlade dokumenten till Federal Tax Service på registreringsplatsen. Skicka in en ansökan med förberedda papper och invänta skattemyndighetens beslut.
Det är allt. Ingen mer manipulation behövs. Enkelt, snabbt, begripligt. Vad mer behöver man komma ihåg om processen som studeras?
Deadline för överföring av pengar
Till exempel, hur lång är fristen för återbetalning av en överbetalning på skatter för individer eller andra avgifter?
Enligt de fastställda reglerna tilldelas 1 månad för återbetalning efter att beslut om denna operation har fattats. Inom 30 dagar efter verifieringen av de handlingar som sökanden lämnat in, ska den överbetalda skatten överföras till den skattskyldige. Annars kan du gå till domstol för att överklaga beslutet.
Varaktighet för övervägande
Vilken är tidsfristen för återbetalning av för mycket skatt på ansökan? Hur snabbt ska skattemyndigheten kontrollera och överföra överskjutande betalning till den skattskyldiges konto?
Denna period föreskrivs på lagstiftande nivå. Ryska federationens skattelag säger att perioden för behandling av en ansökan om återbetalning av överbetald skatt inte är mer än 10 dagar. Under denna period kommer skattemyndigheten att besluta om överföring av medel, varefter de överförs till den skattskyldige. Som nämnts ovan är den period under vilken de överbetalda medlen kommer att överföras 30 dagar.
Experter tror att de fastställda villkoren för återlämnande av överbetalda skatter (för juridiska personer och vanliga medborgare) är korta. De behöver utökas. Ryska federationens högsta skiljedomstol anser att fristen för att överväga en ansökan om återbetalning av överbetalda skatter bör förlängas.
DU:s position
För vad? Och hur lång tid bör det ta att behandla en återbetalning till en skattebetalare?
Ryska federationens högsta skiljedomstol anser att överbetalningen uppstår som ett resultat av en skattedeklaration som lämnats in av en medborgare eller organisation. För att fatta rätt beslut om återbetalning måste du göra en grundlig kontroll. Speciellt för juridiska personer.
Detta är en kamerakontroll. Då återbetalning av överbetalda skatter kommer att få villkoren ökade till 4 månader. Ca 3 månader avsätts för en skrivbordsrevision av skattemyndigheten. Plus en månad avsatt för överföring av pengar till den sökande. Först efter denna period kommer den skattskyldige att kunna överklaga skattemyndighetens beslut. 
preskriptionstid
Preskriptionstiden för återbetalning av för mycket skatter spelar en viktig roll. Det är av intresse för alla medborgare och alla organisationer som har överfört för mycket pengar till staten. Hur snabbt bör en skattebetalare göra en relevant återbetalningsbegäran?
Preskriptionstiden för sådana överklaganden i Ryssland är 3 år. Det innebär att återbetalning av överbetalda skatter tillåts inom 36 månader.
Mer exakt börjar nedräkningen:
- från det ögonblick då du lämnar in en skattedeklaration till Federal Tax Service - i händelse av överbetalning av moms, och även om du vill returnera förskottsbetalningar för året;
- efter att ha satt in pengar till statskassan - om det blir en överbetalning på grund av fel.
Så snart det går 3 år förlorar medborgaren rätten till återbetalning av den överbetalda skatten. Det kommer att kvittas mot nya betalningar. Det finns inget svårt att förstå i detta. Det rekommenderas att inte försena denna process och ansöka om för mycket skatt så snart som möjligt.
Påstående
Hur ser ett krav på skatteåterbäring ut? Ett exempel på detta dokument finns ovan. Som regel är det inte så svårt att komponera det. Det viktigaste är att komma ihåg reglerna för affärskorrespondens och principerna för affärsbrev / överklaganden. Då blir det väldigt enkelt att göra en skriftlig begäran om återbetalning av överskjutande pengar för skatten.
Det refererade dokumentet kan se ut ungefär så här:
Jag, (fullständigt namn på den skattskyldige), (data från passet), begär att den överbetalda skatten (typ av skatt) överförs till mitt bankkonto. Jag (datum för överföring av pengar) överförde pengar till beloppet (beloppet) för skatt (typ av skattebetalning). Efter en noggrann kontroll av betalningen visade det sig att överbetalningen är (återbetalningsbelopp). Jag ber dig att överföra pengar med följande uppgifter: (kontouppgifter).
Men du klarar dig med en enklare ansökningsform. Till exempel så här:
Jag, (uppgifter om skattebetalaren), ber att få återbetala överbetalningen för (typ av skatt) för (år) och överföra medlen till kontot: (detaljer).
Vi kan säga att en ansökan om återbetalning av en överbetald skatt faktiskt upprättas i fri form. Huvudsaken är att detta dokument uttrycker syftet med medborgaren/organisationens överklagande, och även har information om vilket bankkonto som krävs för att överföra pengar till skattebetalaren.
Dokumentation
Från och med nu är det klart vad du ska göra om du behöver göra en skatteåterbäring. Tidpunkten för befolkningens överklagande med denna begäran är inte heller ett mysterium. Och vad kan vara användbart under inlämningen av motsvarande ansökan? 
- Identifiering;
- betalningar som bekräftar betalningen av skatt;
- uppgifter om sökandens konto (de skrivs direkt i ansökan);
- registreringsbevis (för organisationer);
- skatteåterbäring;
- dokument som fastställer behovet av att betala skatt (till exempel intyg om anställdas inkomst eller ett kontrakt för försäljning av fastigheter, intyg om ägande av egendom).
Medborgarna behöver inga fler dokument. Kopior av dessa papper ska bifogas. Det rekommenderas att kontrollera med Federal Tax Service för mer exakt information om de begärda dokumenten när du kontrollerar riktigheten av skattebetalningar. De kommer att kunna ge fullständig information om varje betalning till medborgare, organisationer och juridiska personer. Vilka är tidsfristerna för återbetalning av överbetalda skatter för individer? Exakt samma som i fallet med organisationer.
Vilken FTS man ska gå till
Var exakt behandlas skatteåterbäringen? Ansökningsblanketten har lämnats tidigare. Som redan nämnts kan du utfärda en återbetalning genom Federal Tax Service.
Vilken avdelning ska jag kontakta? Lagstiftningen anger att avdraget tillhandahålls i alla federala skattetjänster som upprätthåller skatteregister för en organisation eller medborgare. Alla skatteavdelningar där den skattskyldige är registrerad hos skatten är med andra ord skyldiga att ta emot ansökningar om återbetalning av medel för en överbetald skatt eller avgift.
Så när du registrerar ett dotterbolag kan du ansöka med lämpliga förfrågningar:
- på platsen för organisationens registrering;
- i Federal Tax Service, där företagets huvudkontor är registrerat.
När det gäller individer är det vanligt att lämna in en ansökan till skattetjänstavdelningen på platsen för registrering eller tillfällig registrering av en medborgare. Om en person inte är skatteregistrerad på en viss ort kan han inte kräva återbetalning genom tredje part FTS för överbetalda skatter eller avgifter.
Resultat och slutsatser
Nu är tidsfristen för återbetalning av en överbetalning på inkomstskatt eller på andra betalningar klar. Dessutom har vi idag bekantat oss med de åtgärder som krävs för att skattebetalaren ska återbetala den överbetalda skatten. 
Denna operation är skattebetalarens personliga önskan. Han kan antingen lämna tillbaka de överskjutande pengarna som anges som skatt, eller kvitta medlen mot framtida betalningar. För att inte vänta i 3 år kan du skriva en ansökan om kvittning för överbetalda medel. Samtidigt är det viktigt att komma ihåg att överbetalning av federala skatter endast räknas till federala betalningar och för regionala - till regionala. Skatteverket gör inga undantag.
Faktum är att återlämnande av överbetalda skatter har samma preskriptionstid som huvuddelen av förfrågningar till skattemyndigheterna. En medborgare eller ett företag har 3 år på sig att ansöka. Efter utgången av denna period kommer alla förfrågningar till skattekontoret om återlämnande av överbetalningar inte att ske.
I praktiken accepteras praktiskt taget inte skattemyndighetens vägran att utfärda återbetalning. Om en medborgare orimligt beslutat att inte tillhandahålla pengarna till honom, kan du gå till domstol. Detta tar också 3 år. Dessutom kan överbetalningen betraktas som en osäkra fordringar. I verkliga livet förekommer sådana fall nästan aldrig. Tidsfristen för återlämnande av överbetald skatt på ansökan är inte längre ett mysterium.
Medborgare i Ryska federationen har rätt att få skatteavdrag - en återbetalning av en del av kostnaderna för köp av fastigheter, behandling, utbildning och många andra skäl.
Hur lång tid tar det att få en skatteåterbäring?
Det finns två sätt att göra avdrag – självständigt eller via en arbetsgivare. Det finns flera påtagliga skillnader mellan dem – både vad gäller rutinerna och innehållet.
Självöverklagande till Federal Tax Service är ett förfarande som inkluderar verifiering av sökandens dokument inom tre månader (och om det är nödvändigt att tillhandahålla förtydligande information kan denna period öka), och detta är den största nackdelen med denna metod för interaktion med skatteinspektionen.
Är detta det perfekta sättet att få skatteavdrag snabbare? Mer troligt nej än ja. Dessutom är det för vissa sökande svårt att självständigt lämna in en deklaration i form av 3-NDFL, särskilt för de som saknar erfarenhet i denna fråga. Om ett misstag görs i detta dokument kommer skatten att vägra betala avdraget.
Hur snart återbetalas skatteavdraget vid användning av arbetsgivarens resurser?
Faktiskt mycket snabbare än på egen hand. Avdraget har dock i detta fall en helt annan form. Dessa kommer inte att vara betalningar från budgeten, utan tvärtom lagliga underbetalningar till den på belopp motsvarande 13 % av inkomsten. En arbetstagare som har rätt till avdrag förser sin arbetsgivare med en handling (uppsägning) som styrker denna rätt. Detta meddelande kan erhållas på den federala skattetjänstens filial på registreringsplatsen. Efter att ha mottagit handlingen får arbetsgivaren inte betala 13 % av den anställdes lön i skatt. Underbetalning till budgeten är möjlig inom det belopp som beräknas enligt medborgarens utgifter det år de gjordes (för egendomsavdrag - tills beloppet för underbetalningar av personlig inkomstskatt når 260 tusen rubel, eller tills den anställde avskedas).
Hur snabbt överförs ett skatteavdrag när du ansöker till Federal Tax Service på egen hand?
Den genomsnittliga tiden för att överföra pengar till en medborgares nuvarande konto från det ögonblick då dokumenten godkänns av Federal Tax Service är inom en månad. Det vill säga, av de tre månader som tilldelats för att verifiera ansökan, spenderar Federal Tax Service högst två på att verifiera uppgifterna.
Hur lång tid tar det för arbetsgivare att återbetala skatteavdrag?
När du arbetar med en arbetsgivare är deadlines en av de största fördelarna: Skatteverket utfärdar ett meddelande om rätten till utebliven betalning av personlig inkomstskatt inom en månad. Sedan går återbetalningen (mer exakt, inte överföring till budgeten) av skatten två gånger i månaden - med varje lön.
Den andra metoden har dock också nackdelar:
1. Du kan inte få hela avdragsbeloppet åt gången. Många sökande är inte medvetna om detta när de ansöker om skatteavdrag.
2. Betalningar upphör vid uppsägning. Börja den här processen igen genom att få ett jobb och överföra ett nytt meddelande från Federal Tax Service till en annan arbetsgivare.
Skatteavdrag snabbare
Lagarna i Ryssland innehåller inga direkta instruktioner som skulle tvinga den federala skattetjänsten att behandla avdragsansökningar så snabbt som möjligt. Endast tidsfristen för prövning av medborgarnas överklaganden har fastställts - 3 månader för självregistrering av avdraget (i form av engångsbelopp), 1 månad - för att utfärda ett meddelande om rätt till avdrag för arbetsgivaren. Huvuddelen av tiden inom den avsatta tiden går åt till att kontrollera de handlingar och uppgifter som medborgaren lämnar. Egentligen tar en banköverföring lite tid - 2-3 dagar.
Många medborgare i Ryska federationen önskar att de får betalningar som en del av avdraget så snart som möjligt. Men allt som lagen tillåter är att se till att tidsfristerna för att behandla ansökningar iakttas. Om tre månader (för självregistrering) eller en månad (efter mottagandet av dokument för arbetsgivaren) har gått, men det inte finns något resultat, kan du påverka den federala skattetjänsten på flera sätt. Det mest lättillgängliga är att klaga till finansministeriet (skriftligt, per telefon eller via onlineformuläret som finns på http://minfin.ru/ru/appeal/form/). Om detta inte fungerar kan du lugnt gå till domstol.
Anförtro slutförandet av deklarationen till professionella
Anförtro färdigställandet av deklarationen till våra specialister. Vi kommer att göra allt arbete med hög kvalitet och på kortast möjliga tid.