Hur den totala avkastningen beräknas. Hur man korrekt beräknar avkastningen på investeringen. Genomsnittlig avkastning på investeringen

Hitta den data du behöver och koppla in den i formeln. Bestäm obligationens nominella värde, priset som betalas (per obligation), varje kupongbetalning och antalet kupongbetalningar till förfall. Ersätt data i formeln P = C ∗ ((1 − (1 / (1 + i) n)) / i) + M / ((1 + i) n) (\displaystyle P=C*((1-(1/(1+) i)^(n)))/i)+M/((1+i)^(n))), där P är priset som betalas för obligationen; C – kupongbetalning; i – avkastning till förfall; M är obligationens nominella värde; n är det totala antalet kupongbetalningar.

• Till exempel köpte en investerare en obligation med ett nominellt värde på 100 rubel för 95,92 rubel. Räntan är 5 % och löper var sjätte månad och löptiden är 30 månader.
• Kupongbetalningen som betalas var sjätte månad är 2,50 rubel ( 100 x 0 , 05 x 0 , 5 = 2 , 5 (\displaystyle 100x0.05x0.5=2.5)).
• Om löptiden är 30 månader, och kupongbetalningar görs var sjätte månad, är antalet kupongbetalningar 5 (30/6=5).
• Ersätt data i formeln: 95 , 92 = 2 , 5 ∗ ((1 − (1 / (1 + i) 5)) / i) + 100 / ((1 + i) 5) (\displaystyle 95.92=2.5*(( 1-(1) /(1+i)^(5)))/i)+100/((1+i)^(5))).
• Använd nu trial and error-metoden. För att göra detta, ersätt flera värden för i för att hitta motsvarande pris som betalats.

Onlineinsättningskalkylatorn hjälper dig att snabbt beräkna räntan på alla insättningar, inklusive de med kapitalisering, med påfyllning och skatter, och visar även ränteberäkningsschemat. Om du planerar att öppna en insättning hjälper kalkylatorn dig att beräkna den potentiella lönsamheten i förväg.

Räntekapitalisering

Med en vanlig insättning betalar banken den upplupna räntan till insättaren månadsvis (eller med andra intervall som anges i avtalets villkor). Det kallas " enkel ränta". Sätt in med stora bokstäver (eller " ränta på ränta”) är ett villkor under vilket upplupen ränta inte betalas utan läggs till insättningsbeloppet och därmed ökar det. Den totala inkomsten från depositionen blir i detta fall högre.

Med hjälp av insättningskalkylatorn kan du jämföra beräkningsresultaten för två identiska insättningar (med och utan versaler) och se skillnaden.

Effektiv ränta på inlåningen

Denna egenskap är endast relevant för inlåning med räntekapitalisering. På grund av det faktum att ränta inte betalas utan används för att öka insättningsbeloppet, är det uppenbart att om insättningsbeloppet ökar varje månad, så kommer också den nya upplupna räntan på detta belopp att bli högre, liksom som slutinkomst.

Formel för att beräkna den effektiva räntan:

Var
N - antalet räntebetalningar under insättningsperioden,
T - insättningstiden i månader.

Denna formel är inte universell. Den är endast lämplig för insättningar med kapitalisering en gång i månaden, vars period innehåller ett heltal av månader. För andra insättningar (till exempel en insättning på 100 dagar) kommer denna formel inte att fungera.

Det finns dock en universell formel för att beräkna den effektiva räntan. Nackdelen med denna formel är att du kan få resultatet först efter att ha beräknat räntan på insättningen.

Effektiv kurs = (P/S) * (365/d) * 100

Var
P - upplupen ränta för hela insättningsperioden,
S - insättningsbelopp,
d - insättningens löptid i dagar.

Denna formel är lämplig för alla insättningar, med alla villkor och valfri periodicitet av kapitalisering. Hon överväger helt enkelt förhållandet mellan mottagen inkomst och det ursprungliga bidragsbeloppet, vilket ger detta värde årsränta. Endast ett litet fel kan förekomma här om insättningsperioden eller en del av den föll på ett skottår.

Det är denna metod som används för att beräkna den effektiva räntan i insättningskalkylatorn som presenteras här.

Inkomstskatt på inlåning

skattelagstiftningen Ryska Federationen föreskriver beskattning av insättningar i följande fall:

• Om räntan på rubelinsättningen överstiger värdet styrränta Ryska federationens centralbank vid tidpunkten för ingående eller förlängning av kontraktet, ökat med 5 procentenheter.
• Om räntan för valutadepositionöverstiger 9% .

Skattesatsen är 35 % för invånare i Ryssland och 30 % för personer som inte är bosatta i Ryssland.

Samtidigt beskattas inte alla inkomster som erhålls från depositionen, utan endast en del som erhålls till följd av att räntan på insättningen av tröskelräntan överskrids. För att beräkna skattebas(beskattningsunderlaget) måste du först beräkna den upplupna räntan på nominell ränta bidrag och sedan göra en liknande beräkning vid tröskelvärdet. Skillnaden mellan dessa belopp blir skatteunderlaget. För att få fram skattebeloppet återstår att multiplicera detta belopp med skattesatsen.

Vår insättningskalkylator kommer att beräkna ditt bidrag inklusive skatter.

Varje ekonomisk verksamhet har som mål att göra vinst (eller positiv avkastning). Och vad är hon med ekonomisk punkt syn? Svaret på denna fråga kommer att diskuteras i artikeln. Dessutom kommer det att diskuteras vad avkastningen är och hur man beräknar den.

Vad är avkastning?

Under avkastningen ekonomiska vetenskaper innebära som visar effektiviteten av investeringar i enskilda tillgångar, projekt, finansiella instrument eller ett helt företag. Ur en matematisk synvinkel denna indikator kan ses som förhållandet mellan det totala beloppet av erhållna medel till en viss bas. Och vad menas med det?

Basen förstås som den initiala investeringen eller summan pengar som måste investeras för att få en given summa pengar. Därför kallas hela systemet för prestationsutvärdering också för avkastning. Kan denna indikator ses från en negativ sida? Ja, avkastningen kan vara positiv eller negativ. Under den första menar de att företaget lämnade tillbaka pengarna som spenderats och fortfarande har ett plus. Negativ avkastning gör att de investerade medlen inte lönade sig och tala om nettoförtjänst behöver inte.

Avkastning

Denna indikator är nödvändig för att bedöma effektiviteten hos investerade medel. Avkastning är en term som hänvisar till effektiviteten hos investerade medel. Så om ordet "internt" står framför betyder det att investeringens nuvarande värde är noll och alla mottagna medel som går som vinst från ekonomisk aktivitet, är lika med kostnaderna i början av verksamheten eller projektet. Med dess hjälp kan du bestämma investeringsnivån, vilket i alla fall inte kommer att kosta någon förlust för ägaren av pengarna. Genom att använda intern norm avkastning visar nivån på avkastningen på investeringen, samt högsta belopp vilket är vettigt att investera i detta företag.

Avkastningsbetyg

Om du köper aktier, hur tar man reda på deras förflutna, hur mycket de gav vinst till sina ägare för en månad eller ett år sedan? Speciellt för detta finns det speciella lönsamhetsbetyg. De väljer ut de bästa som ger störst nytta på kort sikt. Lönsamhetsbetyget kan, utöver vinstbeloppen, även innehålla kostnadsindikatorer. Och om företag är noterade på börser under lång tid - år eller decennier, är det möjligt att bedöma trenden för deras utveckling och bättre närma sig beslutet om att förvärva dem eller inte. Avkastning är en allvarlig indikator och bör bestämmas med hjälp av maximalt antal information.

Beräkning

D \u003d (SFAKP - SFANP) / SFANP.

Dessa förkortningar dechiffreras enligt följande:

1. D - lönsamhet.
2. FACF - kostnad finansiella tillgångar i slutet av perioden. Definitivt det som forskas på.
3. FFANP - värdet av finansiella tillgångar i början av perioden. Definitivt det som forskas på.

Prognosvärden kan också användas som värden. Så du kan veta värdet på aktien i början av året, se det förväntade värdet och bestämma om du ska köpa värdepapperet eller inte. Men att göra något med bara förväntad avkastning framför dig är en otacksam uppgift. Det skadar inte att veta om läget under de senaste åren.

När rationella investeringsstrategier jämförs går avkastning och risk alltid i samma riktning med förändringar, allt annat lika. Således, ju högre vinst, desto stora risker existera.

För att förtydliga kan du använda ett exempel: två personer kommer till banken. Den första är en förmögen medborgare som har ett stabilt och välbetalt jobb, ett hus och ber om ett lån. Lånet ges ut med 20 % per år. Den andra personen har ströjobb, missbrukar alkohol och har en rad andra dåliga vanor. Han får ett lån på 40%. Vidare fullföljer banken alla skyldigheter för sådana personer som person nr 2 i en portfölj värdefulla papper och säljer till en så hög avkastning. Men om du tänker efter: var kan du tjäna mer? Med det andra alternativet är lönsamheten större. Med den första personen är avkastningen lägre. Men här är det också mindre troligt att han vägrar att betala dig pengar. Därför, när man överväger investeringsförslag, bör man komma ihåg att lönsamhet inte är den enda parameter som bör beaktas.

Slutsats

Därför kan vi i slutändan dra slutsatsen: ju högre avkastning, desto större risk. Alltför höga möjligheter att förlora investeringar är inte attraktivt för investerare, så de flesta föredrar att rikta sina pengar till något relativt säkert och stabilt. Lönsamhet är en obligatorisk parameter, för utan den är det ingen idé att investera dina pengar i något.

Vad är lönsamhet och hur kan man härleda dess formel? Lönsamhet är en av de viktigaste indikatorerna för att jämföra och utvärdera deras lönsamhet och genomförbarhet. Ibland, för att bedöma investeringars lönsamhet, används förhållandet mellan risk och avkastning. Dessutom är indikatorn just förhållandet mellan lönsamhet och risk, eftersom dessa indikatorer separat inte är särskilt informativa. Det är logiskt att det inte är någon idé att investera kontanter verksamhet med hög risk och låg avkastning. hög risk förluster bör korreleras med möjligheten att göra stora vinster.

För större tydlighet bör begreppet inkomst och lönsamhet separeras. Inkomst är ett absolut värde, som uttrycks i termer av monetära enheter(Serezha investerade 20 000 rubel, från vilken han fick en inkomst på 5 000 rubel). Och avkastningen är ett relativt värde, som uttrycks i procent eller alternativt i procent per år (Gena investerade pengar i ett kommersiellt projekt med en avkastning på 20 % per år).

Formel för avkastningsberäkning

Den enklaste formeln för lönsamhet är förhållandet mellan erhållen vinst och det investerade beloppet, multiplicerat med hundra.

Men formlerna ovan tar inte hänsyn till tiden för vilken denna avkastning mottogs, och denna indikator är extremt viktig. För att ta hänsyn till den tid under vilken investeringar har gett lönsamhet används lönsamhetsformeln:

Löptiden i månader är den tid under vilken investeringen görs. Oftast används en period på 1 år för att beräkna avkastningen.

Exempel på avkastningsberäkning

För att bättre förstå hur avkastningen beräknas, låt oss titta på några exempel.

Exempel 1 Vasily Ivanovich har fastigheter värda 2 miljoner rubel. Han hyr den här fastigheten för 10 tusen rubel. per månad. Det är nödvändigt att beräkna avkastningen i procent per år (för året).

Exempel 2 Ostap handlar framgångsrikt på Forex, han började med en insättning på $1 000, som han fördubblade tio månader senare. Vad är lönsamheten för Ostap för året?

Tillämpning av avkastning

Avkastningen speglar den procentuella ökningen av kapital, eller hur mycket det investerade beloppet har ökat i procent. Denna indikator kan beräknas för en viss period.

Årlig avkastning är huvudindikatorn för en investerare, genom vilken man kan bedöma attraktiviteten hos ett visst projekt i termer av avkastning på investeringen.

DEFINITION

Nettoinkomst representerar det inkomstbelopp som står kvar till företagens förfogande efter att alla skattebetalningar som ingår i priset på en produkt (tjänst) har betalats.

Bland dessa skattebetalningar är de viktigaste:

• moms (mervärdesskatt),
• punktskatter,
• Tullavgifter m.m.

Ett företags nettoinkomst kallas ofta för alla tillgångar som har blivit ett företags egendom under det senaste året. rapporteringsperiod minus alla utgifter.

I praktiken används ofta en sådan indikator som nuvärde, vilket är ackumuleringen av den diskonterade effekten över en viss tidsperiod. Indikatorerna för nettoinkomst och nettonuvärde återspeglar överskottet av beloppet kvittonöver kostnadsbeloppet för genomförandet av ett specifikt projekt (eller för en viss tidsperiod). I det här fallet kan beräkningen utföras med och utan hänsyn till de effekter som avser olika tidsperioder.

Nuvärde används i de flesta fall för att utvärdera investeringar.

Nettoinkomstformel

Nettoinkomstformeln är som följer:

BH = VD - N

Här är BH summan av nettoinkomsten,

VA - summan av bruttoinkomsten,

H - skattebetalningar som ingår i produktionskostnaden.

För denna formel kan vi bestämma bruttoinkomsten med följande formel:

HP \u003d C * Q

Här är VA bruttoinkomst,

C - priset på varorna,

Q är mängden varor.

Till resultatet som erhålls enligt bruttoinkomstformeln läggs också beloppen för andra mottagna inkomster, som beaktas vid beräkning av bruttoomsättningen:

• utdelningar,
• välgörenhetskvitton,
• mängden medel från försäljning av värdepapper m.m.

Nettoinkomstformel baserad på bruttointäkter

Ett annat alternativ för att beräkna nettoinkomsten är följande formel:

BH \u003d BB - (PostR + PerR) - N

Här är BB summan av bruttointäkter,

PostR - fasta kostnader,

PerR - mängden rörliga kostnader,

H är beloppet för skattebetalningar.

Med bruttointäkter avses de medel som företaget får in monetär form i kommersiell verksamhet. Dessa inkomster inkluderar:

• Kontanter (kontant och icke-kontant form),
• Materialtillgångar (till exempel utrustning, råvaror, material),
• Immateriella värden (varumärke, patent, teknologi, etc.)

Värdet av bruttoinkomsten

Nettoinkomstformeln används oftast vid uppskattning och justering av försäljningsintäkter för utgifter. Mängden utgifter tar hänsyn till värdet skattebetalningar, summa avskrivningar, ränta osv.

Nettoinkomstindikatorn visar företagens lönsamhet under motsvarande tidsperiod. Om ett negativt värde erhålls under beräkningen kan vi säga att företaget fick en nettoförlust.

Många företag använder nettointäkter för att beräkna vinst per aktie, vilket återspeglar mängden inkomst som ingår i varje aktie i verksamheten.