Det finns inga dokument för insättning av pengar. Dokumentera kassaflödet. Källkoder för medel

När de arbetar i Trade Office 11 kan användarna möta följande situation. Det finns ett kassaregister, från vilket vi vill göra ett beslag Pengar i mängden 1000 rubel.

Vi skapar rätt dokument och lägger upp det. Enligt registret "kontanter i kassaregister" bildas en rörelse för en kostnad på 1 000 rubel, vilket är logiskt: det är hur mycket pengar vi tog ut.

Nu vill vi placera dessa pengar i en annan kassör (till exempel för efterföljande registrering av utfärdande av pengar till den ansvariga personen).

Vi gör följande: på grundval av det genomförda dokumentet för uttag av medel bildar vi en inkommande kontantorder, anger den mottagande kassören och bokför den. Samtidigt är beloppet i kassan korrekt, men de rörelser som bildas av det i registret "kontanter i kassaregister" är inte det. Precis som beslagsdokumentet innan dess, utgör beställningen för kontant kvitto också en kostnad för detta register och även till ett belopp av 1000 rubel, bara för en annan kostnadspost.

Det visar sig vara en konstig situation: vi gjorde ett beslag på 1000 rubel och placerade dessa 1000 i ett annat kassaregister, men samtidigt debiterades dubbelt så mycket från det gamla kassaregistret. Om vi ​​i efterhand genererar en rapport om medel kommer vi att finna en betydande brist som inte stämmer överens med verkligheten.

För att korrigera sådana "fördubblade" rörelser i registret föreslår vi att du köper motsvarande modul från oss. Efter införandet av denna modul i konfigurationen kommer alla dubbletter att raderas och det kommer att eliminera förekomsten av dubbletter i framtiden.

Ny redovisning av beslaget och inskrivning i kassan för KKM UT 11.3.3

Fråga: Vid uppdatering till UT 11.3.3. alla dokument Uttag av medel från kassan i kassan och införandet av DS i kassan i kassan registrerades för radering. Frågan uppstår: hur man nu korrekt håller reda på medel på kassakontor. Ska du fortsätta använda dessa dokument eller inte?

Svar: Att flytta DS mellan organisationens kassadisk och kassaregistrets kassaregister kan utföras på två sätt (på ett av vilka dokumenten Inträde / Uttag av DS är involverade):

1. Handlingar upprättas för PKO med operationen "Kvitto från annan kassa" och kontantavräkning med verksamheten "Utfärdande till annan kassa". Och förutom dem utfärdas "Borttagning av DS från kassaregistret" och "Inmatning av DS i kassaregistret".
2. PKO med operationen "Kvitto från kassaregistret för kassaregister", och kassaavräkning med operationen "Utfärdande till kassaregistret för kassaregister", och i detta fall registrering av ytterligare. Inga in-/utresedokument krävs.

Den första metoden är endast tillämplig när KKT är ansluten direkt till 1C (som utrustning), och den andra metoden används endast när en autonom KKM används.

Skickar DS till kassan utan kassaregister

Fråga: Hur kan jag ändra beloppet för insättning av DS till RMK Trade Management 11, förutom kontantavräkningen?

Svar: Dokumentet Deponering av medel i KKM: s kassaregister återspeglar det faktum att pengar sätts in i KKM: s finansregister. Dokumentet skapas automatiskt när användaren gör en insättning för att sätta in pengar på kassörens arbetsplats. Användararbete med dokumentet tillhandahålls inte.

Förutom RKO finns det inget sätt att göra det. Du kan inte göra, men göra samlingen mindre och lämna till imorgon. Andra tillhandahålls inte.

Om kryssrutan Automatisk kassahämtning vid avlägsnande av en Z-rapport om finansregistratorn är markerad, när kassaskiftet stängs, kommer dokumentet Kontantuttag från kassan för hela kontantbeloppet som finns på kassan. skapas automatiskt.

Använd också: Kontanter i kassaregister. Rapporten är utformad för att kontrollera kontanter i kassaregister. När du arbetar med avlägsna butiker (butiker) kan rapporten användas för att identifiera butiker som inte helt har avstått från detaljhandeln. När du arbetar med automatiska butiker kan du styra kassornas uttag av pengar från kassaregister och korrekt leverans av intäkter till företagets kassa.

Hur anger man kassaregistret för avsändaren och mottagaren av kassaregistret vid överföring av pengar?

För att återspegla hur man överför medel mellan kassorna i organisationen och operativa kassor (kassaregister) i dokumenten Inkommande kassakupong med typ av operation Kvitto från en annan kassa, möjligheten att välja kassan för avsändaren av kassaapparaten tillkom, och i handlingarna Utgiftskassabevis med typ av operation Utfärda till annan kassa - kassa mottagare av kassaapparat av KKM.

När du försöker sätta in pengar till kassan genom att klicka på "Sätt in pengar (Alt + F3)" i RMK visas ett fel: "Det finns inga dokument för insättning av pengar."

preliminärt skapa och posta ett dokument "Expense Cash Order" med typ av operation "Utfärdande av DS till kassaregistret"

Nyheter

Den officiella kommentaren från "SHTRIKH-M" -gruppen för företag om funktionsstörningen hos KKT

Satelliten, blygsamt benämnd PS-1 ("The Simplest Satellite-1"), hamnade i form av en sfär som var 58 cm i diameter och vägde 83,6 kg.

Självkörande bilar i USA fick testas på vägarna allmänt bruk i alla stater. Tidigare var endast vissa vägar i Kalifornien, Nevada och flera andra delstater tillgängliga för bilar med ett automatiskt kontrollsystem.

Gratis juridisk rådgivning:

EU-kommissionens vice ordförande Andrus Ansip avvisade Microsofts grundare Bill Gates förslag om att införa en skatt på robotarbete. Rapporterat av CNBC.

Enligt borgmästaren kommer detta inte bara att förenkla arbetet för små och medelstora företag, utan också hjälpa köparen att kontrollera handelsprocessen.

Hur återspeglar kassaflödet i 1C vid användning av bankkort

Från och med den 1 januari 2015, en ny order från Rysslands federala finansdepartement av den 30 juni 2014 nr 10n ”Efter godkännande av reglerna för tillhandahållande av kontanter till organisationer vars personliga konton öppnas i federala statskassans territoriella organ , finansiella myndigheterämnen Ryska Federationen(kommuner) ".

Enligt denna order kan institutet ta emot och sätta in kontanter med bankkort.

Gratis juridisk rådgivning:

Order nr 10n ger möjlighet att förse kunder med kontanter med hjälp av bankkort och deras bidrag med kontanter till kort.

Institutionen genomför transaktioner med bankkort i enlighet med bankkontoavtalet mellan Federal Treasury -organet och kreditinstitut att öppna ett konto # för redovisning av transaktioner för att ge kunderna pengar med kort.

Korrespondens av konton för att återspegla mottagandet av kontanter och sätta in kontanter på ett bankkort i bankomater och på platser för kontantuttag av deras verksamhet för subventioner för genomförandet av statliga (kommunala) uppgifter kommer att se ut så här:

För att överföra medel till ett instituts bankkort utfärdat i namnet på en anställd på institutionen (till exempel en kassör eller Kamrer), måste institutet lämna in en ansökan till Federal Treasury för att ta emot kontanter som överförs till kortet (f.).

Vi tar fram ett dokument. Antag att du behöver få pengar för betalning av löner till kassan med hjälp av ett bankkort. Vi skapar ett dokument "Ansökan om kontanter (bankkort)" och fyller i sekvens i detaljerna som anges i dokumentets rubrik, på fliken "Applikation" och "Dekryptering".

Gratis juridisk rådgivning:

Observera att du för första gången måste ange alla kort som är öppna för institutionen i katalogen "Bankkort".

Ris. "Ansökan om kontanter (bankkort)". "Applikation" -fliken.

Ris. "Ansökan om kontanter (bankkort)". Fliken "Dekryptering".

Från detta dokument kan du skriva ut "Begäran om kontanter" fyu, samt ladda upp den till SUFD.

När pengarna krediteras kortet via PKO krediteras pengarna till kassören på vanligt sätt.

Gratis juridisk rådgivning:

Viktigt: I fältet "Operation" väljer du operationen "Mottagning av kontanter från kontonr. (210 03)".

Ris. Mottagande av medel till kassan, dras från ett bankkort.

Vid insättning av pengar med användning lämnar institutet, på dagen för insättning av pengar, till den federala finansmyndigheten en dekryptering av de outnyttjade (insatta via en bankomat eller kontantuttag) medel (f. ), undertecknad av chefen och huvudbokföraren.

I programmet skapar vi en kontantavvecklingstjänst. När du fyller i måste du välja operationen "Insamling av kontanter till ett bankkonto (201 23)".

Ris. "Kontokontantorder".

Gratis juridisk rådgivning:

Därefter måste du skriva korrespondens om överföring av pengar till konto 40116, öppnat i statskassan. Programmet möjliggör sammanställning av denna korrespondens endast i manuellt läge. Minns att dessa transaktioner inte godkändes av Finansministeriets order. Utförandet av order nr 10n förutsätter dock just en sådan algoritm för bildandet av bokföringsposter.

Vi skapar ett dokument "Operation manuellt" och bildar korrespondensen.

Ris. Manuell operation.

Och slutligen återspeglar vi krediteringen av medel till institutionens personliga konto baserat på uttalandet från finansmyndigheten. Vi återspeglar denna åtgärd i programmet med hjälp av dokumentet " Kvitto". I operationsfältet väljer du "Kontantkvitton från försäljningsintäkter (210 03)".

Ris. Dokument "kontant kvitto".

Gratis juridisk rådgivning:

Vi har återspeglat i programdokumenten och korrespondensen som är förknippade med förflyttning av kontanter vid användning av bankkort. Vi kan titta på dessa operationer i f. "Rapport om genomförandet av FHD -planen av institutionen".

Lämna din kommentar

för eskorterade klienter på 1C

Webbplatsadministrationen erbjuder användarna tjänsterna (tillhandahållande av information, innehåll) på webbplatsen http://4dk-soft.ru/ 1C: F ranchising av 1C-företaget, First House of Consulting "What to do Consult"-företaget på villkoren som är föremål för detta användaravtal.

Registrering av användaren för att ta emot tjänsterna innebär godkännande av villkoren i detta avtal i enlighet med artikel 438 i den ryska federationens civillag.

Gratis juridisk rådgivning:

Användaren av webbplatsens tjänster http://4dk-soft.ru/ samtycker till att användaren följer villkoren i detta avtal.

Användaren förstår och samtycker till att tillhandahållandet av tjänsterna på webbplatsen kan åtföljas av reklam och att närvaron av sådan reklam är en förutsättning för att ta emot tjänsterna. Användaren förstår och samtycker också till att tillhandahållandet av tjänsterna kan åtföljas av meddelanden från http://4dk-soft.ru/, såsom tjänstemeddelanden, automatiska meddelanden och nyhetsbrev.

Webbplatsadministrationen ger alla berörda parter tillgång till tjänsterna (information och innehåll) i enlighet med detta användaravtal och Rysslands nuvarande lagstiftning.

Användarens samtycke att acceptera villkoren i detta avtal uttrycks i form av att användaren klickar på knapparna "Skicka", "Prenumerera" eller "Registrera ett certifikat" placerade under registreringsformuläret.

1. Grundläggande begrepp som används i detta avtal.

1.1. Webbplats - Webbplats 1C: F ranchisingföretag "1C"-företag First House of Consulting "What to do Consult", beläget i informations- och telekommunikationsnätverket "Internet" (nedan kallat Internet) på adressen (domännamn) http: // 4dk-soft. Ru /.

Gratis juridisk rådgivning:

1.2. Tjänster - beställning av produkter och underhållstjänster mjukvaruprodukter"1C", deras konfiguration och implementering, rådgivning och designarbete, beställa ett återuppringning, samt information, innehåll som anges i klausulerna 1.3 och 1.4 i detta avtal, som tillhandahålls av webbplatsadministrationen till användaren (nedan kallade tjänsterna). Tjänstens begrepp inkluderar också mottagning från användaren av referensinformation och annat material som tillhandahålls av användaren till webbplatsadministrationen, inklusive för att utvärdera tjänsten.

1.3. Innehåll - elektroniska dokumentsamlingar, elektroniska versioner av tidskrifter, nyhetsbrev, skivor och annat material.

1.4. Information - analytisk, referens, juridisk referens och annat relaterat material, inklusive tryckta utgåvor tillhandahålls till användaren på dennes begäran av webbplatsadministrationen i elektronisk form, pappersform eller ett återuppringningsformulär.

1.5. Webbplatstjänster - avsnitt på webbplatsen som gör att du kan ta emot de tjänster som anges i klausul 1.2 i detta avtal genom att fylla i registreringsformuläret och klicka på knapparna "Skicka", "Registrera", "Registrera dig", "Prenumerera", "Spara "," Registrera ett certifikat ".

1.6. Registrering av användaren på webbplatsen (tidigare och senare - registrering på webbplatsen, registrering) - lämnar av användaren hans kontaktinformation som anges i punkt 4.3 i detta avtal för att kunna ta emot den begärda tjänsten. Registrering utförs genom att fylla i registreringsformuläret som presenteras på platstjänsterna och klicka på knapparna "Skicka", "Registrera", "Registrera dig", "Prenumerera", "Spara", "Registrera ett certifikat". Registreringen är engångsföreteelse och görs vid varje begäran om innehåll eller information.

Gratis juridisk rådgivning:

2. Användaravtalets status

2.1. Detta användaravtal (tidigare och nedan kallat avtalet) bestämmer villkoren för tillhandahållandet av tjänsterna av webbplatsadministrationen som anges i klausul 1.2 i detta avtal till användaren, liksom användarens och webbplatsens rättigheter och skyldigheter Administrering.

2.2. Ämnet för detta avtal är tillhandahållandet av webbplatsadministrationen till användarna av tjänsterna som anges i klausul 1.2 i detta avtal, såväl som förhållandet som härrör från detta.

2.3. Detta avtal kan ändras och / eller kompletteras av webbplatsadministrationen i ensidigt utan något särskilt meddelande.

2.4. Detta avtal är ett öppet och offentligt dokument. Nuvarande upplaga Avtalet finns på Internet på: http://www.4dk-soft.ru/soglashenie/ ..

Gratis juridisk rådgivning:

3. Webbplatsadministrationens status

3.1. Webbplatsadministration http: // 4 dk - mjuk. ru / (tidigare och senare - Webbplatsadministration, Administration) i detta Avtal och andra särskilda dokument som publiceras på Webbplatsen tolkas som Stängt aktiebolag"What to do Implementation", en juridisk person som skapats enligt Ryska federationens lagar och registrerad på adressen: Moskva, st. Krasnoprudnaya, 12/1 bldg. 1 s.15.17.

3.2. Överklaganden, förslag och anspråk från enskilda och juridiska personer till webbplatsadministrationen i samband med detta avtal, samt förfrågningar från personer som godkänts av Ryska federationens lagstiftning, kan skickas till postadressen för CJSC "ChDV":, Moskva , st. Mishin, 56.

3.3. Ingenting i detta avtal ger användaren rätt att använda varumärkesnamnet, varumärkena, domännamnen och andra distinkta tecken på webbplatsadministrationen. Rätten att använda varumärkesnamn, varumärken, domännamn och andra särskiljande tecken på webbplatsadministrationen kan beviljas endast genom skriftligt avtal med webbplatsadministrationen.

4. Registrering och status för användaren

Gratis juridisk rådgivning:

4.1. Registrering av användaren på webbplatsen för att ta emot tjänsterna är gratis, frivilligt och görs på adressen på Internet: http://4dk-soft.ru/.

4.2. Användaren är en individ registrerad på webbplatsen i enlighet med det förfarande som fastställs i detta avtal, som har uppnått den ålder som är tillåten i enlighet med Ryska federationens lagstiftning för godkännande av detta avtal, och har lämpliga befogenheter (tidigare och nedan användaren).

4.3. Vid registrering på webbplatsen är användaren skyldig att förse webbplatsadministrationen med nödvändig tillförlitlig och aktuell information, inklusive efternamn, förnamn, patronym, position, telefonnummer, e-postadress (e-post), region, organisation namn. Webbplatsregistreringsformuläret kan be användaren om ytterligare information.

4.4. Användaren är ansvarig för riktigheten, relevansen, fullständigheten och efterlevnaden av Ryska federationens lagstiftning för den information som lämnats under registreringen och dess renhet från krav från tredje part.

4.5. Vid registrering godkänner användaren villkoren i detta avtal och åtar sig de rättigheter och skyldigheter som anges däri relaterade till mottagandet av de tjänster som tillhandahålls av webbplatsadministrationen.

Gratis juridisk rådgivning:

4.6. Användarregistrering innebär samtycke att ta emot annonser och kampanjerbjudanden distribuerade över telekommunikationsnät i enlighet med del 1 i artikel 18 Federal lag daterad 2006-03-13 N 38-FZ "Om reklam".

4.7. Efter registrering av användaren på webbplatsen kan användaren skickas ett meddelande om registreringen till den e-post som han angett (e-post).

4.8. Efter framgångsrik registrering av användaren på webbplatsen övertar administrationen de rättigheter och skyldigheter gentemot användaren som anges i detta avtal.

5. Personuppgifter

5.1. Webbplatsadministrationen behandlar informationen som mottagits från användaren i enlighet med klausul 4.3 i detta avtal, inklusive deras personuppgifter, för att uppfylla webbplatsadministrationens skyldigheter gentemot användaren att tillhandahålla de tjänster som anges i klausul 1.2 i detta avtal, som samt verifiering, forskning och analys av sådan data, så att du kan underhålla och förbättra tjänsterna och sektionerna på webbplatsen, samt utveckla nya webbplatser, tjänster och delar av webbplatsen och distribuera annonserbjudanden.

Gratis juridisk rådgivning:

5.2. Webbplatsadministrationen behandlar personuppgifter i enlighet med Ryska federationens lagstiftning för att genomföra detta avtal. I enlighet med artikel 6 i den federala lagen av den 27 juli 2006 N 152-FZ "Om personuppgifter" krävs inget separat samtycke från användaren för behandling av hans personuppgifter. I enlighet med artikel 22.2 andra stycket i denna lag har platsförvaltningen rätt att behandla personuppgifter utan att meddela det auktoriserade organet för skydd av rättigheter för personer med personuppgifter.

5.3. Insamlingen av personuppgifter utförs på webbplatsen när användaren registreras i enlighet med klausul 1.6 och klausul 4.3 i detta avtal.

5.4. Användarnas personuppgifter lagras uteslutande på elektroniska medier och behandlas med automatiserade system, med undantag för fall då manuell behandling av personuppgifter är nödvändig i samband med uppfyllandet av kraven i Ryska federationens lagstiftning.

5.5. Användarens personuppgifter överförs inte till tredje part, förutom de fall som uttryckligen föreskrivs i detta avtal. Tillhandahålla användarens personuppgifter på begäran statliga myndigheter eller lokala myndigheter utförs på det sätt som föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning.

5.6. Användaren har rätt att kräva att webbplatsadministrationen förtydligar sina personuppgifter, blockerar eller förstör dem om sådana uppgifter är ofullständiga, föråldrade, opålitliga, olagligt erhållna eller inte är nödvändiga för det angivna behandlingssyftet.

Gratis juridisk rådgivning:

5.7. Användaren har rätt att på grundval av en begäran få information från Webbplatsadministrationen angående behandlingen av hans personuppgifter. För dessa ändamål skickas begäran skriftligen till adressen :, Ryssland, st. Mishina, 56 eller i uniform elektroniskt dokument signerad av en kvalificerad elektronisk signatur i enlighet med Ryska federationens lagstiftning, på e-postadressen :. Webbplatsadministrationen åtar sig att överväga och skicka ett svar på användarens begäran inom 30 dagar från dagen för mottagandet av begäran. Begäran som skickas av användaren måste innehålla följande information:

1. Numret på användarens eller dennes representants huvudsakliga identitetshandling.

2. Information om utfärdande av användarens och den utfärdande myndighetens huvudidentitetsdokument.

3. Användarens eller dennes företrädares underskrift.

5.8. All korrespondens mottagen av webbplatsadministrationen från användare (skriftliga begäranden eller elektronisk form), i enlighet med klausul 5.7 i detta avtal, avser information om begränsad åtkomst och lämnas inte ut utan skriftligt medgivande från användarna. Personuppgifter och annan information om användaren som skickade begäran kan inte användas utan användarens särskilda medgivande på annat sätt än för att svara på ämnet för den begäran som tas emot eller i fall som uttryckligen föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning.

Gratis juridisk rådgivning:

5.9. Webbplatsadministrationen vidtar tekniska, organisatoriska och juridiska åtgärder för att säkerställa skyddet av Användarens personuppgifter från obehörig eller oavsiktlig åtkomst till dem, förstörelse, ändring, blockering, kopiering, avslöjande, distribution, samt från andra olagliga handlingar.

5.10. Administrationen ger endast tillgång till användarens personuppgifter till de anställda, entreprenörer och agenter i administrationen som behöver denna information för att tillhandahålla tjänsterna till användaren.

5.11. Webbplatsadministrationen har rätt att använda den information som tillhandahålls av användaren, inklusive personuppgifter, för att säkerställa att kraven i Rysslands nuvarande lagstiftning efterlevs (inklusive för att förhindra och / eller undertrycka olagligt och / eller olagligt Användarnas handlingar).

5.12. Avslöjande av den information som tillhandahålls av användaren kan endast göras i enlighet med Rysslands nuvarande lagstiftning på begäran av domstolen, brottsbekämpande myndigheter, liksom i andra fall som anges i Ryska federationens lagstiftning.

6. Webbplatsanvändarens skyldigheter

Gratis juridisk rådgivning:

6.1. Vid registrering på webbplatsen är användaren skyldig att tillhandahålla korrekta, fullständiga och aktuella uppgifter.

6.2. Vid användning av de tillhandahållna tjänsterna är användaren skyldig att följa bestämmelserna i Rysslands gällande lagstiftning och detta avtal.

6.3. Det är förbjudet för användaren att:

6.3.1. Registrera dig som användare på uppdrag av eller istället för en annan person. I det här fallet är registrering möjlig på uppdrag av och för en annan naturlig person eller en juridisk person, med förbehåll för att erhålla de nödvändiga befogenheterna på det sätt och den form som föreskrivs i Ryska federationens lagstiftning;

6.3.2. Förvräng information om dig själv;

Gratis juridisk rådgivning:

6.3.3. Använd programvara och vidta åtgärder som syftar till att störa den normala funktionen av webbplatsen och dess tjänster;

6.3.4. Att utöva (försöka få) åtkomst till alla tjänster som tillhandahålls användaren i enlighet med detta avtal, på något annat sätt, utom via gränssnittet som tillhandahålls av webbplatsadministrationen.

6.4. Vid användning av det mottagna innehållet är det förbjudet för användaren att reproducera, kopiera, kopiera, sälja, handla och sälja innehållet för något ändamål, såvida inte sådana åtgärder direkt tillåts användaren i enlighet med villkoren i ett separat avtal med webbplatsadministrationen .

6.5. Om användaren inte håller med villkoren i detta avtal är användaren skyldig att vägra att registrera sig på webbplatsen.

7. Villkor för immateriella rättigheter

Gratis juridisk rådgivning:

7.1. Innehållet som tillhandahålls användaren, inklusive men inte begränsat till, designelement, text, grafik, illustrationer, videor, skript, program och andra föremål och deras samlingar, kan omfattas av webbplatsadministrationens exklusiva rättigheter och annan upphovsrätt innehavare. Alla rättigheter till dessa objekt förbehålls.

7.2. Med undantag för de fall som fastställts genom detta avtal, samt enligt Rysslands nuvarande lagstiftning, kan inget innehåll kopieras (reproduceras), bearbetas, distribueras, visas i en ram, publiceras, överföras, säljas eller på annat sätt användas i sin helhet eller delvis utan föregående tillstånd från upphovsrättsinnehavaren, såvida inte upphovsrättsinnehavaren uttryckligen har uttryckt sitt samtycke till fri användning av innehållet av någon person.

7.3. Användarens användning av innehållet, till vilket åtkomst erhålls uteslutande för personligt icke-kommersiellt bruk, är tillåten förutsatt att alla tecken på upphovsrätt (upphovsrätt) eller andra meddelanden om författarskap bevaras, författarens namn bevaras oförändrat, och att arbetet bevaras oförändrat.

7.4. All användning av innehållet, förutom vad som tillåts i detta avtal eller i fallet med upphovsrättsinnehavarens uttryckliga samtycke till sådan användning, utan föregående skriftligt tillstånd från upphovsrättsinnehavaren, är strängt förbjuden.

7.5. Om inget annat uttryckligen anges i detta avtal kan ingenting i detta avtal betraktas som en överföring av ensamrätt till innehållet.

Gratis juridisk rådgivning:

8. Sajttjänsternas funktion och parternas ansvar

8.1. Brott mot villkoren i detta avtal och den nuvarande lagstiftningen i Ryska federationen medför civilrättsligt, administrativt och straffrättsligt ansvar.

8.2. Webbplatsadministrationen säkerställer att webbplatstjänsterna fungerar och fungerar och förbinder sig att omedelbart återställa deras funktionalitet vid tekniska fel och avbrott. Webbplatsadministrationen ansvarar inte för tillfälliga störningar och avbrott i driften av webbplatsen och dess tjänster och förlust av information som orsakas av dem. Administrationen ansvarar inte för eventuella skador på användarens eller annan persons dator, mobila enheter, annan utrustning eller programvara som orsakas av eller är förknippad med nedladdning av material via webbplatsens tjänster.

8.3. Webbplatsadministrationen verifierar inte riktigheten i den information som mottagits (samlats in) om användaren som anges i avsnitt 4.3 i detta avtal, såvida inte sådan verifiering är nödvändig för att uppfylla sina skyldigheter gentemot användaren av webbplatsadministrationen.

8.4. Genom att tillhandahålla tjänsterna tror webbplatsadministrationen, agerande rimligt och i god tro, att användaren:

1. Innehar allt nödvändiga rättigheter tillåta honom att registrera sig på webbplatsen.

2. Indikerar tillförlitlig information om dig själv i det belopp som krävs för att ta emot tjänsterna.

3. Jag är bekant med detta avtal, uttrycker mitt samtycke till det och åtar mig de rättigheter och skyldigheter som anges i det.

8.5. Efter att ha registrerat användaren på webbplatsen har webbplatsadministrationen rätt att skicka användaren information om utvecklingen av administrationssajterna och deras tjänster, samt annonsera sin egen verksamhet och sina tjänster i telekommunikationsnät i enlighet med del 1 i artikel 18 i den federala lagen av 13.03.2006 N 38-ФЗ "Om reklam".

8.6. Detta avtal gäller inte tredje parts åtgärder och Internetresurser.

9. BEGRÄNSNING AV WEBBPLATSENS ADMINISTRATIONSANSVAR

9.1. WEBBPLATSENS ADMINISTRATION KAN INTE GARANTIERA OCH LÖVER INTE SPECIFIKA RESULTAT FRÅN ANVÄNDNING AV DE MOTTAGNA TJÄNSTERNA - INNEHÅLL OCH INFORMATION.

9.2. FÖR ATT UNDVIKA MISSTAG rekommenderar WEBBPLATSENS ADMINISTRATION STARKT ATT ANVÄNDA ENDAST LICENSERAD PROGRAMVARA NEDAN LADDNING AV WEBBPLATSENS INNEHÅLL, INKLUSIVE ANTI-VIRUS-PROGRAMVARA.

9.3. Genom att använda webbplatsen godkänner du att nedladdning från webbplatsen ELLER DET BETYDER NÅGOT MATERIAL PÅ DIN EGEN RISK OCH personligen ansvarig för eventuell användning av detta material, INKLUSIVE ALLA SKADOR SOM KAN ORSAKA användarens dator eller till tredje part, TAP AV DATA ELLER NÅGOT ÖVRIG SKADA.

9.4. INGEN HÄNDELSER SKA WEBBPLATSENS ADMINISTRATION ELLER DENAS FÖRETRÄTTARE INTE ANSVARLIGA FÖR DIG ELLER FÖR NÅGON TREDJE PART FÖR NÅGON INDIREKT, FÖLJANDE, OHÄNDIGA SKADOR, INKLUSERADE TAPPADE VINSTAR, ELLER TAPNA DATA, SKADA HÄR, värdighet eller affärsanseende AV NEDLADNINGSBART INNEHÅLL ELLER ANDRA MATERIAL TILL SOM ANVÄNDAREN ELLER ANDRA PERSONER FÅR TILLGÄNG GENOM WEBBPLATSEN, ÄVEN OM WEBBPLATSENS ADMINISTRATION VARNADE ELLER ANVISADE MÖJLIGHETEN FÖR SÅDAN SKADA.

10. Slutbestämmelser

10.1 Detta avtal tolkas i enlighet med Ryska federationens lagar. Frågor som inte regleras av detta avtal måste lösas i enlighet med Ryska federationens lagstiftning.

10.2 I händelse av eventuella tvister eller meningsskiljaktigheter relaterade till genomförandet av detta avtal kommer användaren och webbplatsadministrationen att göra allt för att lösa dem genom förhandlingar mellan dem. Om tvister inte löses genom förhandlingar kan tvister lösas på det sätt som föreskrivs i Rysslands nuvarande lagstiftning.

10.3 Detta avtal träder i kraft för användaren från det att han anslutit sig till det och är giltigt på obestämd tid.

10.4 Om, av en eller annan anledning, en eller flera bestämmelser i detta avtal befinns vara ogiltiga eller omöjliga att verkställa, påverkar detta inte giltigheten eller tillämpligheten av de återstående bestämmelserna.

Begär ett samtal

Tack!

Våra operatörer kommer att kontakta dig inom kort.

Kassadisciplin 2017

Vad det är

För att förstå begreppet "Cash Discipline" måste du först förstå skillnaden mellan termerna "Cash register" och "Cashier":

Kassaregister (KKM, KKT) är en enhet som är nödvändig för att ta emot pengar från dina kunder. Det kan finnas valfritt antal sådana enheter, och var och en av dem måste ha sina egna rapporteringsdokument.

Företagets kassör ( operativ kassadisk) Är helheten av alla kontanttransaktioner (mottagning, lagring, emission). Kassaregistret tar emot mottagna intäkter, inklusive från kassan. Alla kontantutgifter relaterade till företagets verksamhet görs från kassan och pengarna överlämnas till samlare för vidare överföring till banken. Kassan kan vara ett separat rum, ett värdeskåp i ett rum eller till och med en låda i ett skrivbord.

Så all kassadrift måste åtföljas av registrering kontanthandlingar- vilket vanligtvis menas med efterlevnad av kontantdisciplin.

Kassadisciplin är en uppsättning regler som måste följas vid operationer relaterade till mottagande, uttag och lagring av kontanter ( kontanttransaktioner).

Huvudreglerna för kontantdisciplin är:

• exekvering av kontanthandlingar (som återspeglar rörelsen av kontanter i kassan);
• iakttagande av kontantgränsen ( maximibelopp pengar som kan förvaras i kassan i slutet av arbetsdagen);
• efterlevnad av reglerna för att ge ut kontanter till ansvariga personer (anställda);
• överensstämmelse med begränsningen av kontantbetalningar mellan affärsenheter inom ramen för ett avtal på högst 100 tusen rubel.

Vem ska följa

Behovet av att upprätthålla kassadisciplin beror inte på tillgången på kassamaskiner eller det valda skattesystemet.

Du kanske inte har något kassaregister, utan skriver helt enkelt ut BSO (stränga rapporteringsformulär), men du måste ändå följa reglerna för kassadisciplin. Regeln här är en - om det finns kassaflöden måste kontantdisciplin iakttas.

Sedan juni 2014 har dock ett förenklat förfarande för upprätthållande av kontantdisciplin varit i kraft, vilket drabbade mest enskilda företagare.

Nu krävs inte längre att enskilda företagare håller kontanter i nivå med organisationer och upprättar kontanthandlingar (PKO, RKO, kassaböckerna). Företagare behöver bara generera dokument som bekräftar lönebetalningen (avräkning och betalning och lön).

Enligt det förenklade förfarandet krävs det inte längre att enskilda entreprenörer och småföretag (antalet anställda är högst 100 personer och intäkterna är högst 800 miljoner rubel per år) inte längre sätter en gräns för kassasaldot kl. kassan.

Alla regler för kontantdisciplin är listade i instruktionerna från Bank of Russia (förordning nr 3210-U av den 11 mars 2014 och nr 3073-U av den 7 oktober 2013).

Kontanthandlingar

Kontantverksamhet måste utföras av en auktoriserad anställd (kassör); i hans frånvaro kan dessa funktioner utföras av en chef (IP). Om det finns flera kassörer utses en högre kassör.

Kontanthandlingar bör upprättas av huvudrevisor eller annan utsedd tjänsteman (chef, enskild företagare, kassör etc.) med vilken avtal om tillhandahållande av redovisningstjänster har ingåtts.

Under 2017 upprättas kontanttransaktioner med följande dokument:

1. Kvittokassa (PKO) - fylls i varje gång pengar tas emot i kassan. Om kontanter utfärdas genom en check i kassaregistret eller ett strikt redovisningsformulär, är det tillåtet att upprätta en PQO för det totala beloppet av kontanter som tas emot för en arbetsdag (skift).
2. Kostnadskassa (RKO) - fylls i när pengar utfärdas från kassan. Vid mottagande av en beställning (till exempel från en anställd som gick för att köpa brevpapper) måste kassan se till att kassan är signerad av chefsrevisor (chef) och kontrollera medarbetarens identitetshandlingar.
3. Kassabok (KO -4 -formulär) - uppgifterna för varje kassakvitto och debetorder läggs in i boken. I slutet av arbetsdagen måste kassören verifiera uppgifterna i kassan med uppgifterna i kassadokumenten och visa kassans belopp vid kassan. Om det inte fanns några kontanttransaktioner under dagen kommer kassan inte att fyllas.
4. Bokföringsbok (blankett KO-5) - fylls i endast om företaget har flera kassörer anställt. Posterna i boken skrivs in under arbetsdagen vid tidpunkten för överföringen av kontanter mellan överkassan och kassörerna och bekräftas av deras underskrifter.
5. Lösning betalningsanalys och lönelista - utfärdas när löner, stipendier och andra betalningar till anställda utfärdas.

Notera: med avseende på skyldigheten att upprätthålla dokumentation som fastställts av resolutionen från Rysslands statliga statistikkommitté av den 25 december 1998 N 132 (blanketter KM-1-KM-9, TORG-1-TORG-31, etc.), Finansdepartementet angav att detta med val av kassaregister är valfritt (brev Ryska federationens finansdepartement den 16 september 2016 N / 54413).

Kontantdokument kan förvaras i pappersform eller i i elektroniskt format:

• Dokument på papperskopia ritad för hand eller med hjälp av en dator (annan utrustning) och signerad med handskrivna signaturer.
• Dokument i elektronisk form upprättas med hjälp av en dator (annan utrustning) för att säkerställa deras skydd mot obehörig åtkomst och är signerade med elektroniska signaturer.

Vi påminner dig om att sådana rapporteringsdokument som: KUDIR, SRF redovisningsbok och dokument som rör användning av kassaregistret (rapport och journal för kassörsoperatören) inte gäller för kassadisciplin.

Kassabegränsning 2017

Kontantbalansgränsen är det högsta tillåtna kontantbelopp som kan lagras i företagets kassa vid arbetsdagens slut (ibland kallas även gränsen för överföringsbalans).

Alla kontanter som överstiger den fastställda gränsen måste returneras till banken. Ett undantag från denna regel är tillåtet på dagarna för utbetalning av löner, stipendier, samt på helger och arbetsfria dagar. högtider(om kontanttransaktioner vid denna tidpunkt genomfördes).

Vi råder dig att vara mycket uppmärksam på proceduren för att sätta kontantgränsen. Om du inte ställer in gränsen kommer den att vara lika med 0, och därför kommer varje kontantbelopp i kassan i slutet av arbetsdagen att betraktas som övergräns.

Att hålla pengar i kassan utöver den fastställda gränsen är ett av brotten mot kontantdisciplin, för vilket de kan ta till administrativt ansvar och utfärda böter.

Hur kassabehållningsgränsen i kassan beräknas

Förfarandet för att beräkna kontantbalansgränsen presenteras i bilagan till Rysslands bankförordning nr 3210-U, daterad 11 mars 2014.

Enligt den kan kassabalansgränsen 2017 beräknas på ett av två sätt:

Alternativ 1. Beräkning baserat på mängden kontantinbetalningar till kassan

V är mängden kontant kvitton för sålda varor, utfört arbete, utförda tjänster avvecklingsperiod i rubel (nyskapade enskilda entreprenörer och organisationer anger den förväntade volymen av kvitton).

P är avräkningsperioden för vilken volymen av kontantkvitton beaktas (när du bestämmer den kan du ta vilken tidsperiod som helst, till exempel den månad då det var de flesta toppvolymerna av kassakvitton). Avvecklingsperioden bör inte vara mer än 92 arbetsdagar, medan dess lägsta värde kan vara vilket som helst.

N c - tidsperioden mellan den dag då kontanterna mottogs och den dag då dessa pengar sattes in på banken. Denna period bör inte överstiga 7 arbetsdagar, och i avsaknad av en bank i lokalitet- 14 arbetsdagar. Till exempel, om pengar överlämnas till banken en gång var tredje arbetsdag, då kan N c = 3. Vid bestämning av N c, plats, organisationsstruktur, specifika aktiviteter (säsongsbetingelser, arbetstider etc.) beaktas .

Räkneexempel. LLC "Company" är engagerat i detaljhandeln... Ledningen för organisationen beslutade att sätta en gräns för kassabehållningen för 2017, med utgångspunkt från faktureringsperioden - december 2016. I december arbetade företaget 21 dagar och fick kontanta intäkter på ett belopp av rubel. Samtidigt överlämnade organisationens kassör intäkterna till banken en gång varannan dag. I det här fallet kommer kontantsaldogränsen att vara lika med: rub. (RUB / 21 dagar x 2 dagar).

Alternativ 2. Beräkning baserat på mängden kontantuttag från kassan

Denna metod används vanligtvis av enskilda entreprenörer och organisationer som inte får kontanter under sin verksamhet, men som regelbundet tar ut pengar från banken (till exempel för uppgörelser med sina leverantörer).

I det här fallet gäller formeln:

L - kontantbalansgräns i rubel;

R är det kontantbelopp som utfärdas för faktureringsperioden i rubel (exklusive belopp som är avsedda för löneutbetalning, stipendier och andra överföringar till anställda). Nyskapade enskilda entreprenörer och organisationer anger den förväntade mängden kontantuttag;

P är den avvecklingsperiod för vilken mängden kontantuttag beaktas (när du bestämmer det kan du ta vilken tid som helst, till exempel den månad då det fanns de högsta toppvolymerna för kontantuttag). Avvecklingsperioden bör vara högst 92 arbetsdagar, medan dess minimivärde kan vara valfritt.

N n - tidsperioden mellan dagarna för mottagande av pengar på banken (exklusive de belopp som är avsedda för betalning av löner, stipendier och andra betalningar till anställda). Denna period bör inte överstiga 7 arbetsdagar, och i avsaknad av en bank i byn - 14 arbetsdagar. Till exempel, om pengar tas ut från banken en gång var tredje arbetsdag, då N n = 3.

Räkneexempel. LLC "Company" bedriver detaljhandel. Samhället accepterar inte kontantintäkter, köpare betalar via banken. Företaget tar emellertid regelbundet ut kontanter från banken för uppgörelser med leverantörer. Ledningen för organisationen beslutade att fastställa en begränsning för kassansaldot för 2017, under faktureringsperioden - december 2016.

I december arbetade företaget i 21 dagar och fick kontanter på banken till ett belopp av rubel. Samtidigt fick organisationens kassör kontanter en gång var fjärde dag på banken. Inga löner betalades från kassan. Balansgränsen i detta fall kommer att vara lika med: gnugga. (RUB / 21 dagar x 4 dagar).

Beställning för att sätta en kontantgräns

När du har beräknat gränsen för kontantsaldot i kassan måste du utfärda en intern beställning som godkänner gränsen. I ordern kan du ange gränsens giltighetstid, till exempel - 2017 (exempelorder).

Lagen föreskriver inte skyldigheten att återställa gränsen varje år, så om giltighetsperioden inte anges i ordern kan de fastställda indikatorerna tillämpas både 2017 och så vidare tills du utfärdar en ny order.

Förenklad ordning

Från och med den 1 juni 2014 krävs inte längre enskilda entreprenörer och småföretag (antalet anställda är högst 100 personer och intäkterna är inte mer än 800 miljoner rubel per år) för att sätta en gräns för kassasaldot på kassa.

För att avbryta kontantgränsen måste du utfärda en specialorder. Den måste baseras på Rysslands förordning av den 11 mars 2014 nr 3210-U och måste innehålla följande lydelse: "Förvara kontanter i kassan utan att sätta en gräns för saldot i kassan"(prov ordning).

Utgivning av kontanter till ansvariga personer

Ansvariga pengar är pengar som ges till ansvariga personer (anställda) för affärsresor, underhållningskostnader och affärsbehov.

Det är endast möjligt att utfärda pengar på konto på grundval av en ansökan från en anställd. I den måste han ange: summan av pengar, syftet med mottagandet och den period för vilken de tas. Ansökan är skriven i vilken form som helst och måste signeras av chefen (IP).

Om en anställd har spenderat sina personliga pengar måste han kompensera för det, i det här fallet skrivs också ett uttalande, men med en annan formulering (exempeluttalanden).

Notera: det är önskvärt att uttalandet innehåller raden: "Den anställde har ingen skuld på tidigare utgivna förskott"(eftersom det enligt lagen är omöjligt att utfärda pengar på grund av anställda som inte har rapporterat om tidigare förskott).

Inom tre arbetsdagar efter utgången av den period för vilken medlen utfärdades (eller från dagen för att gå till jobbet) måste den anställde lämna en förhandsrapport till revisorn (chef) med bilagor av dokument som bekräftar utgifterna (kontanter registerkvitton, försäljningskvitton, etc. .).

I annat fall kan de medel som ges till den anställde inte tillgodoräknas kostnader och följaktligen kan skatten inte sänkas. Dessutom, om det inte finns några styrkande handlingar, måste du hålla inne personlig inkomstskatt från det utfärdade beloppet och betala försäkringspremier.

Begränsning av kontantbetalningar

Annan viktig regel kontantdisciplin är efterlevnaden av begränsningen av kontantbetalningar mellan affärsenheter (enskilda entreprenörer och organisationer) inom ramen för ett avtal om högst 100 tusen rubel.

För uppgörelser med individer gäller inte denna begränsning. Du behöver inte heller följa denna gräns när du utfärdar löner till anställda från kassan, sociala betalningar och rapporteringsbelopp (utom när ansvarig person gör en transaktion för organisationens räkning på grundval av en fullmakt).

Observera: från kontantintäkter du kan inte betala tillbaka lån, betala utdelning och betala hyra för fastigheter.

Kontanter för personliga behov

Allt som organisationen tjänar är dess egendom. Därför, även om det bara finns en grundare i ett LLC, har han fortfarande inte rätt att disponera över organisationens pengar efter eget gottfinnande. Följaktligen kan grundarna inte ta kontanter från kassan för sina personliga behov.

Enskilda entreprenörer har, till skillnad från LLC, rätt att när som helst ta kontanter från kassan eller ta ut från löpande kontot. De belopp som en enskild företagare kan spendera på sina personliga behov är inte begränsade (det viktigaste är att undvika efterskott vid betalning av skatter och försäkringspremier).

Notera: om den enskilde entreprenören inte har utfärdat en order som avbryter underhållet av kontanthandlingar, måste han, när han tar emot kontanter från kassan, upprätta en kontantavräkning med lydelsen: "Utgivning av medel till en entreprenör för sina egna behov" eller "Överföring av inkomst från pågående verksamhet till en företagare".

Kontroll av kontantdisciplin av skattemyndigheter

Fram till 2012 tilldelades bankerna kontroll över efterlevnaden av kontantreglerna. Nu utförs denna funktion av anställda vid Federal Tax Service.

Genom att implementera kontroll på plats, de kan kontrollera:

• kontantbokföring i kassan;
• utskrift av rapporter från skatteminnet kassarapparat och använda enheter med skatteminne;
• alla dokument som formaliserar kassatransaktioner (PKO och RKO, kassa, kassarapportering etc.);
• huruvida kassörskvitton (SRV) utfärdas till kunder (visuell observation, med användning av video- och ljudfixering).

Böter för brott mot regler för kontantdisciplin

För bristande efterlevnad av reglerna för att upprätthålla kontantdisciplin och brott mot förfarandet för att arbeta med kontanter, ges böter enligt artikel 15.1 i den ryska federationens administrativa kod:

• för enskilda företagare och tjänstemän i organisationen - från 4000 rubel;
• för juridiska personer - otrubley.

Bildandet av en handling för godtagande och överföring av medel sker vanligtvis som ett resultat av genomförandet av ett kontrakt, därför är handlingen inte ett oberoende dokument, utan fungerar som en bilaga till den.

Filer

I vilka fall upprättas en handling

Akten kan utformas i en mängd olika situationer:

• vid genomförande av ett donationsavtal, ett serviceavtal, köp och försäljning, leasing, lån m.m.
• vid överföring av pengar inom företaget - från en revisor (eller kassör) till en annan, till exempel vid överlämnande av ett skift.

Om handlingen fungerar som en bilaga till avtalet, kan dess närvaro, och även, om så önskas, huvudaspekterna av innehållet skrivas direkt i huvuddokumentet (sedan kommer en korrekt ifylld och certifierad handling att ligga till grund för att ge avtalets giltiga status).

Handlingen fungerar som bevis på överföring av pengar mellan parterna, så dess betydelse bör inte underskattas.

Du bör behandla utformningen av lagen noggrant, föreskriva alla detaljer och inte glömma att detta formulär någon gång kan få status som ett juridiskt viktigt dokument (till exempel om oenigheter uppstår mellan parterna och en av dem beslutar att gå till domstol) ...

Varför en handling, inte ett kvitto

Det faktum att överföring av medel kan bekräftas inte bara genom en handling, utan också genom ett kvitto.
Handlingen har dock sina fördelar:

• till skillnad från ett kvitto undertecknas det inte av en part, utan av två;
• registrerar den direkta överföringen av pengar, och samtidigt utan att ålägga någon av parterna några skyldigheter;
• den kan officiellt knytas till vilket avtal som helst och blir dess integrerade del.

Vem som utarbetar handlingen

Handlingen skrivs vanligtvis av en representant för organisationen som överför medlen (juridisk rådgivare, revisor, etc.) eller personligen av långivaren. Om vi ​​talar om en organisation måste dådet undertecknas av dess chef, agera på grundval av stadgan, eller av en person som är bemyndigad att agera för hans räkning.

Vad man ska titta efter när man utarbetar en handling

Det finns ingen enda form av handling för accept och överföring av pengar, obligatorisk för användning, så att företrädare för parterna kan bilda den baserat på sin egen presentation i fri form eller, om organisationen har ett eget utvecklat och vederbörligen godkänt prov dokumentet, enligt dess mall. Det är bara viktigt att formuläret, när det gäller dess sammansättning, uppfyller vissa standarder för kontorsarbete och innehållsmässigt innehåller några oförändrade data.

Liksom alla andra officiella handlingar kan lagen grovt delas in i tre delar: "rubriken", huvudavsnittet och slutsatsen.

1. Följande anges i rubriken:
   • dokumentets namn och dess betydelse anges kort;
   • plats och datum för dess beredning;
   • om dokumentet är en bilaga till kontraktet måste du ange en länk till kontraktets nummer och datum.
2. Efter det kommer huvuddelen. Här måste du ange:
   • ämnen som utgör lagen (namn på organisationer och fullständiga namn på deras representanter, fullständiga namn på enskilda företagare eller medborgare i Ryska federationen och deras passuppgifter);
   • beloppet som överförs (krävs i siffror och ord);
   • att intyga att skyldigheterna har fullgjorts till fullo och korrekt;
   • ange all annan information som parterna anser det nödvändigt att ange det här dokumentet(till exempel om formen för överföring av pengar - banköverföring, onlineöverföring, växlar, "kontanter", etc.).

   Om det finns bilagor (kvitton, kvitton och andra dokument) kan deras original eller kopior också bifogas lagen, vilket markerar deras närvaro som en separat post.

3. Den sista delen av lagen måste innehålla båda parternas underskrifter (endast "live" - ​​användning av faxautografer, det vill säga tryckt med olika klyschor är oacceptabelt), samt förseglingar, men bara när deras användning är angiven i företagets lokala regleringsdokument ...

Designnyanser

Förutom texten i akten beror dess utformning helt på kompilatorns vision av dokumentet. Det kan göras i handskriven form (som kvitto) eller skrivas på en dator, på brevpapper eller på ett vanligt blankt papper.

Dokumentet är upprättat åtminstone i två exemplar- en för var och en av de berörda parterna, men vid behov kan deras certifierade kopior göras. Om en handling bildas mellan juridiska personer, information om det måste föras in i dokumentationsloggen.

Förvaringsvillkor för dokument

Handlingen, som är en integrerad del av kontraktet, måste förvaras tillsammans med den i en separat mapp där det inte finns tillgång för obehöriga personer. Lagringstiden fastställs antingen genom Ryska federationens lagstiftning eller av företagets interna regleringsdokument.

Funktioner för att utarbeta en handling

Detta dokument i obligatorisk måste innehålla uppgifter om båda parter (information från organisationens registreringspapper eller en persons individuella pass) - utan dem får dokumentet inte rättslig status.

Det är tillåtet att utarbeta en handling inte bara personligen utan också genom en företrädare. I detta fall är det emellertid viktigt att den behöriga personen har en notariserad fullmakt i sina händer, vars kopia måste bifogas gärningen.

Handlingen måste nödvändigtvis uppfylla båda parters krav. Om någon av dem inte håller med om någon del av lagen, har hon rätt att göra sina egna justeringar, som måste godkännas av motparten.

Kassaflödet vid organisationens kassadisk består av två huvudsteg:

• - steget för mottagande (ankomst) av medel till kassan;
• - Stadiet för avyttring (konsumtion) av medel till kassan.

De viktigaste sätten att ta emot kontanter i organisationens kassa inkluderar:

• - Kvitto från banken på en check för betalning av löner till anställda, för affärs-, drift- och resekostnader;
• - kvitto i form av intäkter från köpare och kunder för levererade varor, produkter (utfört arbete, utförda tjänster);
• - kvitton i form av lån och lån från kredit eller andra organisationer.
• - kvitto i form av återbetalning av förskott eller lån som tidigare utfärdats till andra organisationer.
• - mottagande av kontanter vid genomförandet av transaktioner relaterade till betalningar för ersättning till organisationens personal, med personal för annan verksamhet, med grundare, etc.

Kontanter som kommer till organisationens kassa måste först sättas in på organisationens bankkonto.

I andra fall kan kontanter utfärdas (spenderas) från organisationens kassa för spårningsändamål:

• - enligt rapporten om affärs- och driftskostnader;
• - för resekostnader;
• - för betalning av lön;
• - för utbetalning av socialförsäkringsförmåner;
• - för utfärdande av lån (domstol) till anställda i organisationen;
• - att betala ersättning för användning av en personlig lätt bil för affärsresor;
• - för inköp av lagerartiklar etc.

För registrering och redovisning affärstransaktion När det gäller förflyttning av kontanter har följande enhetliga former av primär redovisningsunderlag för redovisning för kontanttransaktioner fastställts:

Tabell 1 - Register

För att ta emot kontanter från ett bankkonto till lön och andra utgifter måste organisationer kvartalsvis skicka kontantförfrågningar till servicebanker i formulär nr 0408027.

Innan nästa (nästa) kvartal börjar börjar organisationen under innevarande kvartal upprätta och lämnar till banken en kontantansökan, som visar källorna till kontantintäkter till organisationen och anvisningarna för deras utgifter under kvartalet.

Kontantansökan skickas till banken i två exemplar, varav ett med bankens märke returneras sedan till organisationen och lagras på bokföringsavdelningen.

Kontanter och utgifter visas i ansökan med en uppdelning av data för motsvarande kvartal föregående år, föregående kvartal och beräknade värden för föregående kvartal.

Kontantansökan är undertecknad av organisationschefen och huvudrevisorn och intygad av organisationens sigill.

Mottagandet av kontanter från banken utförs på det sätt och inom de gränser som fastställs i Ryska federationens lagstiftning, på grundval av ett korrekt upprättat dokument med en särskild blankett - en postanvisning.

Servicebanken utfärdar penningcheckar till organisationen i form av en checkbok som i regel innehåller 25 eller 50 checkar.

Banken utfärdar ett checkhäfte på grundval av organisationens ansökan och tar ut en viss avgift för varje utställt checkhäfte. De utfärdade checkhäften och checknumren registreras i "Kort med provsignaturer och avregistrera sig från sigill" för denna organisation.

Pengecheck - är en order från organisationen till servicebanken att utfärda det kontantbelopp som anges i checken från organisationens avräkningskonto.

Varje individuell kontroll består av en ryggrad och en avtagbar del av kontrollen (själva checken) med ett kontrollmärke i det övre högra hörnet av checken. Alla dessa delar av en viss kontroll har samma serienummer (alfabetiska och numeriska koder), till exempel, kontrollera AL 1233598.

Vid utfärdande av en checkbok anger banken på framsidan av varje check uppgifterna om lådan (organisationens namn och numret på organisationens löpande konto) och sätter en stämpel med bankens namn i stället för det nödvändiga ” namn på bankinstitutet”.

För att få kontanter på en check måste en organisation fylla i en check i enlighet med den fastställda proceduren för att fylla i den.

Proceduren för att fylla i en check anges vanligtvis på baksidan av checkboksomslaget. Samtidigt med att checken upprättas måste alla uppgifter om ryggraden fyllas i. I enlighet med det fastställda förfarandet för ifyllning görs alla inmatningar på ryggraden av checken och direkt på kontrollen för hand med bläck eller en kulspetspenna i svart eller blått.

Ryggraden för den färdiga checken finns kvar i checkboken, och avskärningsdelen (själva checken) presenteras för banken för att ta emot kontanter. Efter att kontanterna har betalats ut finns checken kvar på bankens kassa.

Eventuella ändringar av texten i kontrollen är inte tillåtna, eftersom de ogiltigförklarar kontrollen.

Om ett misstag görs vid upprättandet av en check, streckas den över och inskriptionen "Avbruten" görs på den. Den avbokade (bortskämda) checken måste finnas kvar i checkboken. Därefter fylls en ny (nästa i antal) check i. Ryggen på betalda och skadade checkar, liksom skadade checkar, måste bevaras av den utfärdande organisationen i minst tre år.

Vid stängning av byteskontot är organisationen skyldig att återlämna tidigare mottagna checkhäften till banken med oanvända stubbar och checkar, med angivande av antalet oanvända checkar i det medföljande brevet.

Kvitto -order är ett dokument med primär redovisningsdokumentation för kontanttransaktioner, enligt vilket medel tas emot på organisationens kassa. Formuläret för kvitto -kassan finns i albumet enhetliga former för redovisning av kontanttransaktioner och lagerresultat under namnet - KO -1 -formulär. Ett kvitto till PKO utfärdas till den som bidrar med pengar till organisationens kassa. Den ska intygas av organisationens sigill, undertecknad på samma sätt som församlingsmedlemmen själv, och dessutom av kassören som tar emot pengarna.

Formen för den inkommande kontantorder utfärdas av räkenskapsföraren i ett exemplar. Raden "Organisation" anger organisationens fullständiga namn och dess OKPO-kod tilldelad av statistikavdelningen. Nästa rad fylls bara i om medlen kommer från strukturens enhet i denna organisation (till exempel intäkter från ett försäljningsställ), annars läggs en streck där. PKO är som regel numrerade från och med den 1 januari det aktuella året - serienumret placeras i kolumnen "Dokumentnummer". På grund av det faktum att källdokument måste fyllas i på operationsdagen, det aktuella datumet anges i kolumnen "Samlingsdatum". I kolumnerna "Debitering" och "Kredit" anges siffrorna på motsvarande konton och koder om organisationen använder kodning. I kolumnen "Belopp" anges mängden medel som tas emot till kassan i siffror. I kolumnen "Kod avsedda ändamål»Ett streck sätts om organisationen inte har antagit ett kodsystem. I raden "Godkänd från" skrivs det fullständiga namnet på organisationens anställda, eller när man gör uppgörelser mellan organisationer - organisationens namn och det fullständiga namnet på den anställd genom vilken medlen överfördes.

I detta fall introduceras ordet "genom", till exempel "Accepteras från JSC" Milano "genom Ivanov Nikolai Ivanovich." I fältet "Orsak" måste du ange innehållet i operationen, till exempel " detaljhandelsintäkter"Eller" betalning enligt överenskommelse. "

I raden "Belopp" kräver reglerna att du anger hela mängden inkommande medel i ord från början av raden med en stor bokstav (kopekar anges i siffror). I form av en kvittoorder görs detta automatiskt.

Momsbeloppet måste vid behov anges i raden "Inklusive". De bifogade dokumenten, som anger deras nummer och datum för slutförandet, finns i fältet "Bilaga". Dessa dokument själva, omedelbart efter mottagandet av pengarna, löses in med stämpeln "Mottaget" som anger aktuellt datum.

Mottagande av kontanter i kassan, inklusive med check, upprättas med kontanter (blankett nr KO-1).

Korrespondens av fakturor vid mottagande av medel

Tabell 2 - Register

En kostnadskassa är ett dokument med primär redovisningsdokumentation för kontanttransaktioner, enligt vilket kontanter utfärdas från organisationens kassa. Formen för en utgående kassa finns i albumet med enhetliga blanketter för registrering av kontanttransaktioner och lagerresultat under namnet - blankett nr KO -2. Formen på kassaflödesordern måste undertecknas av företagets chef, revisorn eller andra personer som är behöriga att göra det.

Vid utfärdande av pengar under kontantavvecklingstjänster till en individ måste kassören kräva att ett dokument (pass eller annat dokument) visas upp som bevisar mottagarens identitet, skriver ner namnet och numret på dokumentet, av vem och när det utfärdades . Mottagaren av pengarna skriver med sitt eget bläck eller en kulspetspenna ett kvitto för mottagandet av medel, vilket anger beloppet i ord (kopek - i siffror). I avsaknad av mottagarens kvitto i kassaflödesordern betraktas det belopp som utfärdas från kassan som en brist och tas ut från kassan.

Pengar kan utfärdas med fullmakt - i det här fallet, i form av en kontantbeställning efter namnet på mottagaren av pengarna, anges efternamn, namn och patronym för den person som har anförtrotts mottagandet av pengar.

I kontantutflödeskupongerna anges grunden för deras förberedelse, och de dokument som bifogas dem listas. Dessa dokument löses in omedelbart efter utgivningen av pengar med stämpeln "Betald" som anger aktuellt datum.

Raderingar, fläckar eller korrigeringar i kassaflödesorder är inte tillåtna. Utfärdande av förbrukningsvaror kontantbeställningar eller dokument som ersätter dem i händerna på personer som tar emot pengar är förbjudna.

Korrespondens av fakturor för utfärdande av medel från kassan

Tabell 3 - Register

Underhåll ekonomisk aktivitet organisation innebär förflyttning av medel både på byteskontot hos banken och i kassan i organisationen. Baserat på föreskrifterna från Bank of Russia, anger varje organisation en kontantbalansgräns, därför bör kontantsaldot vid arbetsdagens slut inte överstiga det belopp som beräknas. För att göra detta överlämnas övergränsade medel till banken till organisationens avvecklingskonto, dokumentet som bekräftar överföringen av pengar till banken är "meddelandet om ett kontantbidrag" (formulär 0402001 från 1 november 2014) .

Varje dag måste huvudrevisor eller kassör i organisationen som utför kontanttransaktioner i organisationen övervaka gränsen för kassasaldot i organisationen. Om denna gräns överskrids överförs medel till banken. För att göra detta fyller den ansvarige ut ett meddelandeformulär för insättning av pengar i banken, godkänt på grundval av Bank of Russia-dekret nr 3352-U av den 30 juli 2014 och trädde i kraft den 1 november 2014.

Observera att organisationen kan bötfällas för att överskrida gränsen, medan det maximala beloppet är 50 tusen rubel. Över gränsen kan organisationen behålla kontanter avsedda att betala löner, liksom belopp avsedda för sociala förmåner för stipendier och försäkringar. Den tillåtna lagringsperioden för dessa belopp är 3 arbetsdagar för vanliga regioner och 5 för fjärran norra, medan dagen för mottagande av pengar ingår i denna period.

Meddelande om kontantbidrag Provfyllning

Meddelandet för insättning av pengar till banken kan fyllas i av den ansvariga medarbetaren, både för hand och med tryckteknik, medan blots och korrigeringar inte är tillåtna. I vissa fall kan ett sådant meddelande fyllas i av anställda på banken där organisationens löpande konto öppnas.

Meddelandeformuläret innehåller 3 delar: "Meddelande", "Kvitto" och "Beställ". Alla innehåller samma information, medan 2 delar finns kvar på banken och 1 del - "Kvitto" med bankens märke på mottagandet av pengar ligger kvar hos organisationen för rapportering. De börjar fylla i från toppen och duplicerar sedan informationen i de återstående två, överväg hur detta händer.

Påfyllningsförfarande:

Varje annons måste ha ett nummer som är tilldelat i ordning och som passar in kolumn "Nej", och även ett datum sätts ner - det motsvarar den dag då organisationen sätter in pengar på företagets löpande konto. Därför måste meddelandet upprättas den dag då revisorn (chefen) har direkt tur med pengar. Eller så kan du förutse denna dag i förväg.

Med "Debitering" namnet på organisationen som sätter in pengar och numret på dess löpande konto visas. Med "kredit" namnet på mottagarens organisation och dess löpande konto anges. Vidare anges det VÄRDSHUS mottagarens organisation och dess löpande konto (i kvittot fylls inte uppgifter om det löpande kontot i kolumnen bredvid TIN). Nedan finns bankuppgifterna för insättaren och mottagaren av medel (BIK i enlighet med klassificeraren).

Därefter anges den insatta mängden pengar - den är skriven med ord (rubel med versaler och slantar anges i siffror) och dupliceras i siffror i fältet bredvid ( kolumn "belopp"), som i exemplet. Källan till mottagandet av pengar anges nedan - i ord och den digitala koden anges ( kolumn "symbol"), till exempel kommer försäljningsintäkterna att motsvara koden "02". Annonsören ska sätta sin personliga signatur på annonsen.

V kolumnen "från vem" namnet på den organisation som betalar pengarna anges och i kolumnen "mottagare" namnet på den organisation till vars löpande konto pengarna sätts in. I de flesta fall är detta i dessa två kolumner - bidragsgivaren och mottagaren kommer att vara samma organisation. Längre in kolumnen "Debitera", v fältet "Kontonummer." numret på organisationens löpande konto skrivs.

Källkoder för medel:

• "02" - handelsintäkterna anges;
• "05" - intäkter från persontransporter;
• "08" - kvitton från elräkningar och hyra;
• "09" - intäkter från underhållningsevenemang;
• "11" - tillhandahållande av andra tjänster;
• "12" - skatter och avgifter;
• "15" - intäkter från försäljning av fastigheter;
• ”16” - inlåning av befolkningen (med undantag för Ryska federationens Sberbank);
• "17" - från organisationer och företag i Ryska federationens statliga kommitté för informatik och kommunikation;
• "18" - medel mottagna från institutioner Sparbank RF;
• "19" - mottagande av medel till kontot individuell entreprenör;
• "20" - genomförande värdefulla papper(exklusive Sberbank);
• "28" - återbetalning av löner och andra betalningar som är likställda med det;
• "30" - genomför valutaväxlingstransaktioner med individer;
• "31" - kvitton till en individs konto;
• ”32” - andra kvitton anges;

Meddelandet måste fyllas i utan fläckar och korrigeringar. Mängden insatta medel måste motsvara det belopp som anges i formuläret. Bankens kassör och kassör måste kontrollera att dokumentet är korrekt, om det är nödvändigt, annonsen återutges. Efter att ha angett den summa som anges i tillkännagivandet till bankens kassa, fyller kassören, efter att ha kontrollerat pengarna, dokumentet och förser klienten med ett kvitto.