Расчет индексации денежных средств по долговой расписке. Как рассчитать индексацию долга? Некоторые нюансы расчета инфляционных потерь

Частью второй ст. 625 Гражданского кодекса Украины предусмотрено, что Должник, который просрочил выполнение денежного обязательства, по требованию кредитора обязан уплатить сумму долга с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также три процента годовых от просроченной суммы, если иной размер процентов не установлен договором или законом. В данной статье подробно рассмотрим вопрос порядка расчета суммы долга с учетом индекса инфляции (инфляционные потери).

Порядок расчета инфляционных потерь расписан в письме Верховного суда Украины "Рекомендации относительно порядка применения индексов инфляции при рассмотрении судебных дел" от 03 апреля 1997 года (найти можно ). Воспользуемся этими рекомендациями при подсчете инфляционных потерь. Для большего восприятия информации возьмем гипотетическую ситуацию:

Гражданин Иванов И.И. одолжил у гражданина Петрова П.П. денежную сумму в размере 10 000,00 грн., в связи с чем 05 января 2014 года был заключен устный договор займа и на подтверждение получения денег Иванов И.И. составил расписку. Согласно неё деньги должны быть возвращены до 12 января 2015 года. Но Иванов И.И. оказался несознательным гражданином и вернул денежные средства только 17 октября 2015 року частично в размере 4000,00 грн. Петров И.И. осерчал и решил обратиться в суд с иском и взыскать с Иванова И.И. оставшуюся сумму долга с учетом индекса инфляции, а также инфляционные потери от несвоевременного возврата 4000,00 грн.

Для подсчета суммы инфляционных потерь необходимо учитывать следующее:

1. Сумма долга, на которую насчитываются инфляционные потери

В данном случае у нас будет две суммы. Первая - 4000,00 грн., которая уже возвращена, но с задержкой, и 6000,00 грн., которые еще не возвращены.

2. Период просрочки

Дата начала просрочки для обеих сумм одинакова - с 13 января 2015 года (так согласно расписки денежные средства должны быть возвращены до 12 января 2015 года)

Конечная дата. По первой сумме - 4000,00 грн. Так эта часть была возвращена 17 октября 2015 года, то расчет необходимо производить по 16 октября 2015 года.

По второй сумме - 6000,00 грн. Так как эта часть не была возвращена, то расчет инфляционных потерь необходимо производить по дате подаче искового заявления. Пусть это будет 15 января 2016 года.

Итак, имеем - 4000,00 грн. с 13.01.2015 по 16.10.2015.

6000,00 грн. с 13.01.2015 по 15.01.2016.

3. Месяца, индексы инфляции за которые должны применяться

Вот тут начинается "самая математика" ;)

Итак, правила начисления. Индекс инфляции устанавливается за каждый месяц, но для определения инфляционных потерь необходимо помесячные индексы, составляющие соответствующий период, перемножить между собой. Т.е. берется индекс инфляции за каждый месяц периода и умножается между собой.

Если дата начала периода приходится с 1 по 15 число месяца, то индекс за этот месяц применяется, если с 16 по 30 (31), то индекс за этот месяц не применяется во внимание.

Если дата конца периода приходится с 1 по 15 число месяца, то индекс за этот месяц не применяется, если с 16 по 30 (31), то индекс инфляции за этот месяц применяется.

Применим к нашему примеру. Начало периода для обеих сумм - 13 января 2015 года, т.е. 13 попадает в период с 1 по 15 число, поэтому индекс инфляции за январь 2015 года будет учитываться.

Для первой суммы конечной датой срока является 16 октября 2015 года. Т.к. 16-е число месяца конечной даты попадает в период с 16 по 30, то в данном случае индекс инфляции за октябрь 2015 года будет применяться.

Итак, для первой суммы 4000,00 грн. имеем следующие месяца, когда должны учитываться индексы инфляции - с января 2015 года по октябрь 2015 года включительно.

Для второй суммы конечно датой является 15 января 2016 года. С учетом того, что текущим месяцем является январь 2016 года, то индекс инфляции независимо от числа будет применяться только по декабрь 2015 года, так как индекс инфляции за месяц выводится только в следующем месяце.

Для второй суммы 6000,00 грн. будут применяться индексы инфляции с января 2015 года по декабрь 2015 года.

4. Размер индекса инфляции

Размеры индекса инфляции помесячно можно взять, например, отсюда .

Индексы инфляции для первой суммы (4000,00 грн.):

январь 2015 - 103,1%;

февраль 2015 - 105,3%;

март 2015 - 110,8%;

апрель 2015 - 114,0%;

май 2015 - 102,2%;

июнь 2015 - 100,4%;

июль 2015 - 99,0%;

август 2015 - 99,2%;

сентябрь 2015 - 102,3%;

октябрь 2015 - 98,7%.

Теперь перемножаем указанные индексы между собой: 103,1% * 105,3% * 110,8% * 114,0% * 102,2% * 100,4% * 99,0% * 99,2% * 102,3% * 98,7% = 139,526%.

Индексы инфляции для второй суммы (6000,00 грн.):

январь 2015 - 103,1%;

февраль 2015 - 105,3%;

март 2015 - 110,8%;

апрель 2015 - 114,0%;

май 2015 - 102,2%;

июнь 2015 - 100,4%;

июль 2015 - 99,0%;

август 2015 - 99,2%;

сентябрь 2015 - 102,3%;

октябрь 2015 - 98,7%;

ноябрь 2015 - 102,0%;

декабрь 2015 - 100,7%.

Теперь перемножаем указанные индексы между собой: 103,1 * 105,3 * 110,8 * 114,0 * 102,2 * 100,4 * 99,0 * 99,2 * 102,3 * 98,7 * 102,0 * 100,7 = 143,313%.

5. Размер инфляционных потерь.

Теперь необходимо сумму долга умножить на полученный перемноженный индекс инфляции.

Для первой суммы сумма долга с учетом индекса инфляции составит: 4000,00 грн. * 139,526% = 5581,04 грн. Для вычисления непосредственно самих инфляционных потерь необходимо из полученного результата вычесть сумму долга, т.е. получаем, что для первой суммы размер инфляционных потерь за период с 13 января 2015 года по 16 октября 2015 года составят 1581,04 грн.

Вторая сумма. 6000,00 грн. * 143,313% = 8598,78 грн. Инфляционные потери для второй суммы за период с 13 января 2015 года по 15 января 2016 года составят 2598,78 грн.

Теперь при обращении в суд необходимо просить взыскать с Иванова И.И. в пользу Петрова П.П. сумму долга в размере 6000,00 грн. и инфляционные потери в размере 4179,82 грн. (1581,04 грн. + 2598,78 грн.).

6. Применение инфляции и дефляции.

При подсчете инфляционных потерь обязательно обратите внимание на то, что некоторые индексы инфляции меньше 100%. Т.е. в этот месяц была не инфляция, а дефляция (гривна не подешевела, а подорожала - чудеса просто). Согласно установленным правилам индекс инфляции, который меньше 100%, также обязательно учитывать. Поэтому перед тем как требовать взыскать инфляционные потери проверьте, а не было ли в период просрочки месяцев с дефляцией. Ведь может так оказаться, что сумма долга с учетом индекса инфляции не увеличиться, а, наоборот, уменьшиться.

7. Некоторые нюансы расчета инфляционных потерь.

Инфляционные потери насчитываются только на задолженность в гривне. Если у вас задолженность исчисляется в долларах США, евро либо другой валютой, то инфляционные потери на этот долг не насчитываются.

На инфляционные потери распространяется общая исковая давность в три года. Но я рекомендую насчитывать инфляционные потери на весь период просрочки независимо от выхода за пределы исковой давности. Такая позиция объясняется тем, что исковая давность применяется только по заявлению стороны по делу и суд по своей инициативе не может ее применить. А может так оказаться, что Ваши оппоненты не подкованы в законодательстве и такого заявления не подадут и суд будет вынужден взыскать всю сумму инфляционных потерь.

Как видно из приведенного примера, инфляционные потери насчитываются на каждую сумму отдельно. Т.е., если бы в нашем примере Иванов И.И. платил бы по 1000,00 грн. начиная с сентября 2015 по декабрь 2015 (т.е. те же 4000,00 грн., но с разбивкой по месяцам), то инфляционные потери необходимо было считать для каждой тысячи отдельно, а потом результат складывать.

Для упрощения расчетов индекса инфляции можете воспользоваться калькулятором инфляционных потерь, который расположен .

8. Хозяйственный процесс

Постановлением Пленума Высшего хозяйственного суда Украины от 17 декабря 2013 года "О некоторых вопросах практики применения законодательства об ответственности за нарушение денежных обязательств" (посмотреть можно ) установлено, что применяется индекс инфляции, начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором должен быть совершен платеж. Т.е. в хозяйственном процессе независимо от числа возникновения задолженности индекс инфляции будет применяться только со следующего месяца. Учитывайте это при проведении расчетов, так как суды на сегодняшний день могут обязать провести перерасчет с учетом требований постановления пленума ВХСУ.

З.Ы. Еще раз напомню, что калькулятор инфляционных потерь находится .

З.Ы.Ы. Постарался доступным языком изложить информацию. Если возникли какие-то вопросы, замечания, пожелания или нашли ошибки либо неточности, пишите в комментариях.

В связи с тем, что экономика не является статичной, а постоянно претерпевает изменения, денежные средства и цены подвергаются инфляции и другим неизбежным процессам. Чтобы в процессе выплаты долгового обязательства получатель не приобрел недоимку, власти страны предпринимают меры по урегулированию этого вопроса. В связи с этим важно выяснить, как производится расчет индексации долга по исполнительному листу.

Предназначение

Если должник не желает добровольно рассчитываться по кредиту, то применяются принудительные меры взыскания через суд. В связи с тем, что разбирательство может длиться несколько месяцев, а процесс возврат денежных средств очень долгий (несколько лет), номинальная стоимость возвращенных средств может быть ниже той, что давалась в долг.

Согласно ст. 208 ГПК и ст. 395 ГК РФ в данной ситуации допускается применение индексации суммы долга по решению суда. Данный механизм является полностью законным и подразумевает, что кредитор может самостоятельно посчитать сумму, предоставив необходимые подтверждающие документы в судебном иске. На практике большинство (85%) таких заявлений госорганы удовлетворяют.

При расчете должны использоваться только реальные инструменты оценки инфляции:

• индекс потребительских цен;
• показатели прожиточного минимума и т. д.

Индексация вступает в силу только по результатам гражданского судебного производства. Если такового нет, то кредитор не вправе самостоятельно изменять сумму, требуя с дебитора возврат большей суммы, даже если расчет сделан абсолютно точно.

Как подать заявление на индексацию

Действующим законодательством РФ не предусмотрено точной, единой формы для составления заявления, но есть определенные требования и рамки, которым этот документ должен соответствовать. В нем непременно нужно указать:

• реквизиты сторон;
• итоговую сумму задолженности, которая получилась после расчета;
• временные рамки, отведенные на выполнение процедуры;
• документы, подтверждающие рост цен и снижение номинальной стоимости денег;
• объем компенсации.

Для расчета индексации долга необходимо подать заявление

Достоверные сведения об ИПЦ рекомендуется брать с официального сайта РосСтата. Стоит учитывать, что рассчитывать индексацию непросто, поэтому совершать их должен только подготовленный человек. Если в штате вашей компании или в числе знакомых нет квалифицированного бухгалтера, то можно пригласить его из сторонней организации или заказать на специализированных онлайн сервисах.

Некоторые особенности

Думая о том, как проиндексировать задолженность по исполнительному листу при помощи калькулятора, можно обратить внимание на сервис «Консультант Плюс», где есть специальный инструмент, работающий в режиме реального времени. Он позволяет рассчитывать любые суммы, касающиеся судебных взысканий, штрафов, госпошлин и т. д.

Данный продукт осуществляет расчеты в соответствии со статьей 395 ГК РФ. Она также подразумевает, что будет производиться начисление процентов на средства, которые незаконно используются ответчиком. Чаще всего подобные ситуации возникают во время судебных разбирательств в арбитраже между физическим и юридическим лицом.

Расчет средств, требуемых к выплате, процентная ставка (если есть) и т. д. производится на каждый месяц отдельно. Делается это с применением специальных формул, которые можно вбить в компьютерную программу Excel для упрощения процедуры. Эксель позволит ускорить получение итогового результата и избежать ошибок в расчетах и по невнимательности.

Важно правильно вбить всю информацию в программу, чтобы данные были верными. Таким образом можно проиндексировать не только задолженность по кредитам, но и по алиментам, налогам, ЖКХ и т. д.

Можно изменить сумму долга при задержке взыскания или капитализации. Наибольший срок, за который можно вернуть проиндексированные средства, исчисляется 3-х годовым периодом. К примеру, если вы подали заявление в 2018 году, то перерасчет можно сделать на всю сумму задолженности, которая накопилась, начиная с 2015 года.

Подача заявления возможна только при соблюдении соответствующих сроков, отведенных по законодательству, и приложении реальных доказательств инфляционных изменений, взятых из достоверных источников, которые не вызывают сомнений.

С помощью Консультант Плюс можно провести индексацию долга

Можно ли проиндексировать долг, если просрочен исполнительный лист

Когда суд выносит решение и выдает документ об обязательной реализации требований, изложенных в нем, он моментально вступает в силу. То есть на его основании можно производить взыскание средств. Максимальный срок давности составляет 3 года, поэтому если в течение этого времени документ не был предъявлен в ФССП, то он полностью теряет свое действие. Соответственно, подавать на индексацию нет возможности.

Если исполнительный лист был предоставлен в службу судебных приставов, но по нему не было произведено взыскания средств, то документ сохраняет свою силу. Таким образом, после получения его на руки первым делом нужно передать решение суда в ФССП. Когда подавать на индексацию и делать ли это вообще, остается правом истца. Но не забывайте, что существует срок давности, ограниченный максимум тремя годами.

Проиндексировать можно даже тот долг (кредит, алименты, заем под расписку и т. д.), решение по которому суд принял давно, и действие исполнительного листа уже просрочено. Однако надо быть готовым к тому, что ответчик будет отстаивать свою правоту через суд, поэтому подготовить доказательную базу нужно тщательно.

Можно ли произвести индексацию долгового остатка по исполнительному листу

На основании действующего законодательства физическое или юридическое лицо вправе требовать перерасчета суммы обязательства как в полной, так и в частичной мере. Поэтому при неполном погашении долга можно произвести индексацию, поскольку это полностью соответствует действующему законодательству.

Процедура практически не отличается от обычной:

1. Производятся все необходимые расчеты с использованием данных из достоверных источников.
2. Составляется заявление, которое направляется в арбитражный суд.
3. Далее осуществляется разбирательство, в результате которого будет принято окончательное решение.

Индексация долга по просроченному исполнительному листу почти невозможна

Если у вас будет недостаточно оснований, то возможен отказ в удовлетворении прошения. Поэтому следует учесть все за и против. Для подготовки доказательной базы и сопровождения в суде лучше нанять квалифицированного, опытного адвоката, чтобы повысить свои шансы на успех.

Помимо вашего требования об индексации имеющегося долга, суд может назначить другие меры для урегулирования проблемы. К таковым относятся:

• рефинансирование;
• реструктуризация;
• аннулирование и т. д.

Стоит иметь ввиду, что возможен практически любой исход дела. Чем больше доказательств и подтверждений своей правоты вы приведете, тем выше шансы на успешный результат и удовлетворение требований в полной мере.

Итог

Индексация денежных средств по долговым обязательствам – это дело непростое, поэтому многие даже не пытаются производить эту процедуру, особенно если речь идет о небольшой сумме. При крупной задолженности потери от инфляции могут быть настолько велики, что целесообразней делать перерасчет задолженности.

Как правило, суд принимает сторону истца, если были соблюдены все требования и временные рамки, поэтому при должном ответственном подходе к делу можно рассчитывать на положительное решение. Однако существуют и некоторые подводные камни, которые необходимо учитывать, чтобы не проиграть. О них лучше всего узнать у профессионального юриста, поскольку дилетанту или неподготовленному человеку будет сложно проследить все нюансы и особенности законодательства, отследить изменения и поправки, которые регулярно принимаются в разных законодательных актах.

Таким образом, истец самостоятельно решает, стоит ли производить индексацию или нет, хотя итоговый результат будет выписан в судебном постановлении. Каждая ситуация индивидуальна, поэтому нужно взвесить все за и против, поскольку в некоторых случаях длительные судебные разбирательства и дорогостоящие консультации юриста могут обойтись дороже, чем инфляция.

О правилах подачи исполнительного листа можно узнать из видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация с юристом

Заказать обратный звонок

В соответствии с законодательством РФ должник, просрочивший выполнение долговых обязательств, обязан вернуть кредитору деньги с учетом индекса инфляции. В статье рассмотрены детали защиты прав кредитора и расчет индексации.

В кредитно-финансовой сфере часто возникает ситуация, когда должник не выполняет свои обязанности перед кредитором.

Спустя некоторое время сумма задолженности остается прежней, но денежные средства обесцениваются вследствие инфляционных процессов. Это приводит к нарушению прав кредитно-финансовой компании или физического лица, если речь идет о частном займе.

В таком случае требуется индексация суммы долга, применяемая при наличии судебного решения.

Индексация представляет собой один из способов защиты прав кредитора.

Должник понимает, что невыполнение обязательств приведет к увеличению суммы обязательств. Это заставляет его рассчитаться с кредитором в сжатые сроки.

В привычном понимании большинства россиян индексация ассоциируется с перерасчетами зарплат и пенсий. Но индексировать можно все денежные средства, в том числе задолженность.

Норма регламентируется Гражданским Кодексом (ст. 208) и АПК (ст. 183). Разница заключается в том, что для рассмотрения вопроса по ГК достаточно наличия факта задолженности.

Вопрос индексации поднимается кредитором, который должен подать заявление в суд, вынесший соответствующее решение.

Документ не является иском. Поэтому государственная пошлина не предусмотрена. Один экземпляр заявления передается должнику. Формат заявления не регламентирован отдельными нормами закона, но в нем обязательно должны быть указаны следующие данные:

• ФИО заявителя и ответчика;
• период исполнения решения;
• документ, свидетельствующий о росте продовольственных цен (выдается органами статистики);
• сумма компенсации.

Индексация начисляется с момента вступления в силу решения суда до погашения должником обязательств. Обращаться в суд с заявлением может только кредитор или третье лицо на основании доверенности.

К заявлению необходимо приложить расчеты размера индексации, копию решения судебной инстанции, справку о размере ставки рефинансирования.

Суд может рассмотреть заявление заочно – без заседания и явки участников. В случае принятия решения в пользу кредитора, подготавливается еще один исполнительный лист.

Расчеты суммы выполняются на основании индекса потребительских цен (далее ИПЦ). Этот показатель ежемесячно рассчитывает Росстат. Получить данные можно на официальном сайте Росстата. Для расчетов нужно использовать региональные индексы.

В Гражданском Кодексе не содержится разъяснений о том, как рассчитать индексацию долга и какие данные для этого нужно использовать. Найти актуальную информацию можно на сайте Верховного суда РФ.

Расчеты выполняются на основании ИПЦ по ставке рефинансирования. Кредитору необходимо проиндексировать сумму долга, используя для этого следующие данные:

• размер задолженности;
• период;

Расчеты выполняются на основании документов, которые подаются вместе с заявлением.

Индексация может выполняться многократно, если должник не выполняет свои обязательства. Отказ предоставляется в том случае, если у должника есть отсрочка на выполнение обязательств.

Кредитор имеет право подать заявление в любое время, так как проиндексировать долг по исполнительному листу можно на всех стадиях судопроизводства

Расчет индексации

После получения статистических данных (ИПЦ) расчет выполняется по следующей формуле:

Сз = П * А – П

Значение:

• Сз – общая сумма с учетом индексации;
• П – задолженность (представляет собой разницу между исходной сумму долга и произведенными выплатами);
• А – ИПЦ за каждый месяц.

Полученные по каждому месяцу значения суммируются. При этом необходимо вычесть период дефляции. Максимальный период для расчета процентов составляет 36 месяцев.

Если самостоятельные расчеты кажутся сложными, то на специализированных сайтах можно воспользоваться онлайн-калькулятором, в котором пользователю нужно только подставить необходимые значения. Также формулу можно внести в электронную таблицу Exel.

Индексирование суммы задолженности позволяет защитить права кредитора, снизив при этом социальную напряженность.

Кредитор получает возможность вернуть свои средства без потерь, вызванных инфляционными процессами. Недостатки индексации:

• схема определения инфляции и расчеты требуют времени;
• судебное решение не всегда является гарантией быстрого получения средств.

Учитывая загруженность приставов, исполнение решения может затянуться на несколько месяцев. Несмотря на то, что законодательство находится на стороне кредитора, лучше избегать ситуаций, когда дело доходит до исполнительного листа и расчета индексации долга.

Проблема

Добрый день. Подскажите,пожалуйста.Ситуация следующая. Меня интересует как рассчитать сумму долга с учетом инфляции.
Я являюсь истцом. Должнику была присуждена сумма в размере 830 000 рублей за возмещение материального вреда. Приговор суда вынесен 13.02.14. Исполнительный лист от 14.04.14. Постановление о возбуждении исполнительного производства от 28.04.14 . По состоянии на март 2016 года задолженность составляет 725 000. Должник начал платить не сразу,несколько месяцев никаких сумм не поступало. Затем он начал платить ежемесячно,но суммы иногда отличаются. Подскажите,пожалуйста. Перерасчет с учетом инфляции делается на какую сумму:
1)На уже выплаченную сумму
2)на остаток суммы
3)на всю сумму
И за какой период делается перерасчет? Буду благодарна за ответ.

Решение

Здравствуйте!

В соответствии со статьей 208, индексация всей денежной суммы долга производится в судебном порядке.

Расчитывается она:

• на оплаченную часть долга - за период, прошедший с момента возбуждения исполнительного производства, до момента взыскания (оплаты должником соответствующей суммы долга);
• на неоплаченную часть долга - вплоть до момента обращения в суд;
• никаким сроком исковой давности индексация не ограничена.

Егор,большое спасибо за Ваш комментарий,но не могли бы Вы объяснить "простым" языком. У меня есть сумма которую должник уже выплатит и сумма,которую должник еще не выплатит. На какую сумму делается индексация и на ту и на ту? А что касается времени с которого можно начать индексировать сумму? Правильно ли я понимаю: должник не платил некоторое время вообще ничего,затем,к примеру, начал платить ежемесячно и первый платеж был в июле 2014 года. Мне нужно начинать индексацию с июля 2014 года и смотреть индекс индексации за каждый последующий месяц? У меня еще вопрос относительно невыплаченной еще суммы-как ее можно проиндексировать "на будущее",если я не могу знать каков будет уровень инфляции. Надеюсь,что мои путанные мысли более-менее понятны.

Да, Вы правы, индексировать можно всю сумму, что и сказано в статье - и выплаченную и невыплаченную. Моментом, с которого можно начинать считать, повторюсь, будет дата возбуждения исполнительного производства - 28 апреля 2014 года.

"На будущее" проиндексировать к сожалению невозможно, так как Росстат индекс роста потребительских цен на будущие периоды не устанавливает. Однако Вы можете обращаться в суд за индексацией неоднократно, например раз в два или три года, если должник продолжит затягивать выплаты.

Правильно ли я поняла-я беру общую сумму долга 830 000 руб. и начинаю ее индексировать за каждый месяц начиная с месяца со дня вынесения решения.

И я не могу полнять как же мне вчсе таки осуществить расчет. По общему правилу расчет делается, если я не ошибаюсь конечно, таким образом:

(сумма дога) х (индекс потребительскитх цен за конкретный месяц) х (количество дней просрочки платежа).

Но,вот что меня смущает-количество дне просрочки. Как быть в том случае,если должник ежемесячно платит по 5 000 рублей. Получается,что за этот месяц он заплатит,значит это уже не просрочка? Я совсем запуталась. Или проиндексировать можно только в том случае если челове к совсем не платит?. Тошдап все проще получается. Обьясните,пожалуйста))