Въведение

Глава 1. Теоретични основи на формирането на депозитната политика на търговска банка

.1 Същност и видове банкови депозити

.2 Депозитната политика като неразделна част от системата за управление на банковите ресурси

.3 Правна регулация депозитни операции

Глава 2. Организация на формирането на депозитна политика в търговска банка

.1 Формиране на депозитна политика в търговска банка

.2 Видове депозити, условия и основни методи за набиране на средства

.3 Влияние на политиката на Централната банка на Руската федерация върху формирането на депозитната политика на търговска банка

Глава 3. Анализ на развитието на депозитните операции на търговските банки (на примера на CJSC "Transcapitalbank")

.1 Основни тенденции в развитието на пазара на депозити в Руската федерация

.2 Анализ на развитието на депозитната политика на CJSC "Transcapitalbank"

.3 Мерки за подобряване на депозитната политика на CJSC "Transcapitalbank"

Заключение

Списък на използваната литература

Приложения

Въведение

За атестационната работа беше избрана темата „Депозитна политика на търговска банка на примера на ЗАО „Транскапиталбанк”.

Депозитната политика е набор от мерки, насочени към мобилизиране на средства от банките от легални и лицапод формата на депозити (депозити) с цел последващото им взаимноизгодно използване. Депозитната политика включва разработването на научно обосновани подходи за организиране на взаимоотношенията между търговски банки и юридически лица, физически лица и държавата относно привличането на техните временно свободни средства, както и определяне на целите и задачите в тази област и прилагането на практически мерки за тяхното прилагане.

В съвременните условия, за ефективно функциониране, развитие и постигане на целите си, всяка банка трябва да развива и постоянно подобрява своята бизнес политика и практическа стратегия за управление. Привличането на парични средства и последващото им пласиране са основните форми на дейност на търговската банка.

Масата от средства, формирани на платена основа, се използва за инвестиране в активни инструменти. Следователно операциите по набиране на средства са основни по отношение на повечето операции на банката, насочени към генериране на приходи. В тази връзка привлечените средства следва да се разглеждат като самостоятелен обект на банковата политика.

Въз основа на гореизложеното, актуалността на избраната тема се дължи на значително увеличаване на ролята на депозитната политика за осигуряване на стабилност на търговската банка и необходимостта от подобряване на депозитната политика на търговска банка при формирането на банкови ресурси.

При провеждане на депозитна политика принципите на организиране на депозитни операции, връзката им с общия паричен оборот, съотношението на икономическите и организационни методи при управлението на депозитните операции, формите на депозитни сметки и обхвата им, процедурата за откриване и закриване на депозитни сметки, отчитат се правилата за кредитиране и теглене на средства на клиенти, процедурата и условията за прехвърляне на средства от една депозитна сметка в друга, максималното време за съхранение на средства в депозитни сметки.

Процесът на формиране на ресурси и стабилността на функционирането на търговската банка пряко зависи от компетентната политика за депозитно банкиране.

Депозитната политика се свързва с други видове банкова политика – кредитна, лихвена, политика на пазара на ценни книжа и др.

Степента на разработка на проблема. Въпросите, свързани с изследването на теоретичните основи на депозитната политика на търговска банка, установената практика на нейното прилагане и начините за подобряване на депозитната политика, не са достатъчно разработени в научната литература. Към днешна дата практически няма трудове, посветени на специални изчерпателни изследвания на същността на депозитната политика на търговска банка, целите и задачите на нейното прилагане, факторите, които определят спецификата на изграждане на модел на депозитната политика на руската търговска банка. банки, както и критериите за избор на оптимална депозитна политика. Основната част от изследването засяга само определени области от дейността на банката в областта на депозитните операции и развитието на депозитната политика. По-специално, на тези въпроси са посветени трудовете на Казак А.Ю., Кочмола К.В., Панова Г.С. Този въпрос беше частично засегнат в трудовете на Бабичева Ю.А., Батракова Л.Г., Белоглазова Г.Н., Жуков Е.Ф., Иванов В.В., Кацеленбаум З.С., Колесников В.И., Коробова Г.Г., Красавина Л.Н., Кроливецка Л.П., Лаврушина И.Д., Лаврушина И.Д. , Миловидова АД и т.н.

Целта на изследването е да се идентифицира същността на депозитната политика на търговска банка, да се определи механизмът за нейното прилагане и ролята за осигуряване на стабилността на търговската банка.

За постигането на тази цел беше необходимо да се решат следните задачи:

Изследване на теоретичните основи на депозитната политика на търговска банка, разкриване на нейната същност и принципи на формиране, определяне на ролята на депозитната политика за осигуряване на стабилност на търговската банка;

Определяне на процеса на формиране на механизъм за прилагане на депозитната политика на търговска банка;

Анализирайте банковата практика за формиране и прилагане на депозитна политика на примера на ЗАО "ТКБ", формулирайте и обосновете обещаващи насоки за оптимизиране на депозитната политика на търговска банка с цел укрепване на нейната стабилност.

Предмет на това изследване е системата от икономически и организационни отношения, които се развиват в процеса на формиране и прилагане от руските търговски банки на тяхната депозитна политика.

Обект на изследването беше търговска банка-резидент на Руската федерация с чуждестранен капитал - CJSC Transcapitalbank.

Теоретичната основа е формирана от нормативните правни актове на Руската федерация, Централната банка на Руската федерация, научни монографии, икономически периодични издания („Пари и кредит“, „Банково дело“, „Икономически въпроси“, „Руски икономически журнал“, „Бизнес и банки“, „Финансов вестник“ и др.).

Информационната база на работата са статистически данни, публикувани от Централната банка на Руската федерация и други официални органи, данни от международни банкови организации, вторична информация от периодични издания, отчетни данни на Transcapitalbank за 2009-2011 г. (според руските счетоводни стандарти).

Глава 1. Теоретични основи на формирането на депозитната политика на търговска банка

1.1 Същността и видовете банкови депозити

В основата на функционирането на банката като финансов посредник е нейният ресурсен потенциал. Мощността на банковата система, нейната роля и място във финансовата система и икономиката на страната се определят от обема на ресурсите, които са концентрирани в търговските банки.

Управлението на финансовите ресурси на търговска банка се състои в планиране на привличане на средства от най-много благоприятни условияза банката и по-нататъшното им пласиране с цел получаване максимална печалбапри осигуряване на ликвидността на банката, т.е. способността на банката своевременно и изцяло да осигури изпълнението на своя дълг и финансови ангажиментина всички контрагенти, което се определя от достатъчен собствен капитал на банката, оптимално разположение и размер на средствата по позиции в активите и пасивите на баланса, като се вземат предвид съответните условия.

По този начин ефективното управление на финансовите ресурси от гледна точка на икономическото и математическото моделиране е оптимизирането на кредитната и депозитната политика на банката, т.е. моделиране на оптималното управление на активите и пасивите с цел максимизиране на печалбите и осигуряване на ликвидност на банката.

Проблемът с управлението на ресурсите, привлечени от търговските банки, има не само количествен, но и качествен аспект. Немислимо е привличането на ресурси без да се обмисли въпроса за тяхното разположение. Търговските банки са изправени пред задачата за ефективно разпределение на ресурсите, които да възстановят разходите и да донесат печалба на банката, както и да гарантират спазването на изискванията на Банката на Русия за ликвидността на банката. Това е възможно с внедряването търговска банкатясна взаимовръзка пасивни операциис активни. Активът от баланса на банката не може да се възприема отделно от нейния пасив, тъй като по своята същност и активът, и пасивът на баланса характеризират едни и същи средства с единствената разлика, че пасивът разкрива източниците на тези средства, а активът разкрива насоките за тяхното използване.

Управлението на пасивните операции е дейността, свързана с набиране на средства от вложители и други кредитори и идентифициране на подходящата комбинация от източници на средства за дадена банка. Според начина на формиране всички ресурси на търговската банка се подразделят на собствени, привлечени и привлечени.

Собствените средства на банката трябва да се разбират като различни фондове, създадени от банката за осигуряване на нейната финансова стабилност, търговска и икономическа дейност, както и печалбата, получена от резултатите от текущата и предходните години. Собственият капитал на банката е основа за увеличаване на обема на нейните активни операции. Източниците на собствен капитал са:

· Неразпределена печалба от предходни години, включително банкови резерви;

· Публикуване на допълнителни емисии ценни книжа;

· Привличане на нови акционери и акционери.

Понастоящем банковите операции се основават на привлечени и привлечени средства. Съвкупността от привлечени и привлечени средства формират пасивите на банката, тоест средства, които не принадлежат на банката, но участват в циркулацията на банкови средства като източник на нейната активна дейност. Всички задължения са разделени на привлечени и заети ресурси. За привличане на банкови ресурси се използват следните традиционни източници:

§ средства на държавни и недържавни предприятия и организации, които се съхраняват в банкови сметки;

§ средства на бюджетни организации;

§ средства на физически лица.

Набраните средства представляват салда по депозитни сметки на клиенти, депозити и сертификати, издадени облигации и записи на заповед.

Основният елемент от привлечените средства на банката са депозитите. Депозитни ресурси - набор от ресурси, привлечени от банката, които й осигуряват необходимите резерви в съответствие с изискванията на законодателството и осигуряват, над тези резерви, по-голямата част от средствата за кредитиране.

Привлечените средства са средства, които банката получава под формата на заеми или чрез продажба на своите дългови задължения. Най-често срещаните са:

§ ресурси на други търговски банки под формата на заеми или които са в междубанкови депозитни и кореспондентски сметки;

§ РЕПО сделки.

§ заеми от Централната банка на Руската федерация.

§ средства, получени от продажба на облигации, бонове и други ценни книжа.

Депозитните операции се класифицират като пасивни банкови операции. Пасивни са такива операции на банките, в резултат на които има увеличение на средствата, държани в пасивни сметки или активно-пасивни сметки от гледна точка на превишението на пасивите над активите.

Пасивните операции играят важна роля за търговските банки, тъй като именно с тяхна помощ банките придобиват кредитни ресурси на паричните пазари.

Има четири форми на пасивни операции на търговските банки:

а) вноски в уставния фонд (продажба на акции и дялове на първите собственици);

б) удръжки от печалбата на банката за образуване или увеличаване на средствата;

в) депозитни операции (получени средства от клиенти);

г) недепозитни операции.

Депозит (банков депозит) - сумата на парите, депозирана от вложителя в банката за определен или неопределен срок. Банката пуска тези пари в обращение и в замяна плаща лихва на вложителя. Депозитът е дълг на банката към вложителя, тоест подлежи на връщане.

В периоди на нормално икономическо развитие банковият депозит е една от най-малко печелившите и най-малко рискови форми на инвестиране на пари и може да служи като минимална насока при изчисленията.

Банковите операции се наричат ​​депозитни операции за привличане на средства от юридически и физически лица в депозити за определен период или при поискване. Делът на депозитните операции обикновено представлява по-голямата част от техните задължения.

Субекти на депозитните операции могат да бъдат: държавни предприятия и организации; правителствени агенции; кооперации; акционерни дружества; смесени предприятия с чуждестранен капитал; партийни и обществени организации и фондации; финансови и застрахователни компании; инвестиционни и доверителни дружества и фондове; лица и сдружения на тези лица; банки и други кредитни институции.

Обект на депозитните операции са депозити - сумите на средствата, които субектите на депозитните операции внасят в банката, внесени за определено време по банкови сметки поради действащия ред за извършване на банкови операции.

„Златното“ банково правило гласи, че размерът и времето на финансовите вземания на банката трябва да съответстват на размера и времето на нейните задължения. Спазвайки това правило, банките не могат да използват салда по депозити на безсрочно плащане като кредитен ресурс, тъй като те могат да бъдат търсени по всяко време. Въпреки това, по правило клиентите не теглят всичките си средства едновременно, така че паричните резерви на банката може да са сравнително малки. Освен това повечето банкови операции се извършват в безкасова форма. Сумата на паричните средства, които не се използват като парични резерви, увеличава ликвидността на банката и може да се използва от тях за предоставяне на заеми на други клиенти или други банки. В допълнение към паричните резерви, друг ограничаващ фактор за използването на депозитите от търговските банки като кредитен ресурс са задължителните резерви, определени от Централната банка на Руската федерация.

Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и тяхната класификация се основава на такива критерии като източници на депозити, тяхното предназначение, степен на доходност и др.

Обща класификация на депозитите на физически лица:

Под формата на оттегляне

1. При поискване (задължения, които нямат определен срок)

2. Спешни (задължения с определен срок)

2.1. Срочни депозити (задава се срочен срок, след който депозитите се превръщат в депозити на безсрочно)

2.2. Депозити с условен период (в случай на не теглене, те се удължават автоматично за същия период при същите условия)

2.3. Депозити с предварително уведомяване (определя се минимален задължителен период на съхранение, след който депозитът може да бъде изтеглен по всяко време, но с предварително уведомяване на банката 5-15 дни предварително)

3. Условно (средствата се изтеглят при настъпване на предварително договорени условия)

3.1. Целеви депозити (депозити за изплащане на дивиденти, обратно изкупуване на облигации)

3.2. Пенсионни депозити

3.3. Целеви спестовни сметки

4. Постоянен

4.1. Безсрочни депозити

4.2. Спестовни депозити (използвани за натрупване на средства, могат да се попълват и теглят както изцяло, така и частично)

Ако е възможно, попълване

1. Депозити без допълнителни вноски

2. Депозити с допълнителни вноски

По време на начисляване на лихвите

1. При изтичане на срока на депозита

2. Тримесечно или месечно

2.1. След тримесечие или месец

2.2. Лихвите се плащат предварително

По метод на изчисляване на лихвите

1. Използване проста лихва

2. Използване на сложна лихва

3.Фиксиран лихвен процент

4.Плаващ курс

5. С нарастващ лихвен процент

5.1. Процентът се увеличава с увеличаване на периода на съхранение на депозита

5.2. Ставката се увеличава с увеличаване на обема на депозита (с допълнителни вноски)

По начина на регистрация

1. Регистрирани депозити

2. Депозити на приносител

По този начин всички депозити могат да бъдат разделени на две големи групи: депозити на виждане и срочни депозити. Разпределението на спестовни депозити, NAU-сметки разширява тази консолидирана класификация. Освен това спестовните и депозитните сертификати, които реално издават срочен депозит, могат да се разглеждат като специален вид срочен депозит.

В банковата практика най-често се срещат депозитите на безсрочно плащане, т.е. депозитът се издава по първо искане на вложителя, а срочният депозит - връщането на депозита се извършва след изтичане на срока, посочен в договора.

За счетоводни цели срочните депозити в банката се класифицират според техния падеж:

До 30 дни

За период от 31 до 90 дни

За период от 91 до 180 дни

За период от 181 дни до 1 година

За период от 1 до 3 години

За период над 3 години

Депозитите на виждане се класифицират според естеството и собствеността на средствата, държани по сметки, според икономическата природа.

1. фондове на организации с различни форми на собственост; средства в специални сметки за съхранение на средства с различни икономически цели (собствени средства на предприятия, предназначени за капиталови инвестиции;

2. фондове на предприятия и организации в населени места; средства по кореспондентски сметки за разплащания с други банки; средства от местните бюджети).

Депозитите на поискване са най-ликвидни. Техните собственици могат да използват парите при поискване по сметки по всяко време.

Депозитните операции включват и операции с депозитни сертификати и спестявания.

Депозитни и спестовни сертификати - ценни книжа, право на издаване на които се предоставя само на търговски банки.

Депозитният (спестовен) сертификат е ценна книга, удостоверяваща размера на депозита, направен в банката и правата на вложителя (притежателя на сертификат) да получи сумата на депозита и лихвата, посочени в сертификата в банката, която е издала сертификата, или във всеки клон на тази банка st.844 от Гражданския кодекс на Руската федерация.

Ако юридическо лице действа като вложител, тогава се издава сертификат за депозит, ако физическото лице е спестовно лице. В този случай собственик на сертификата могат да бъдат съответно само юридически лица, регистрирани на територията на Руската федерация или друга държава, използваща рублата като официална валута, или граждани на Руската федерация или друга държава, използваща рублата като официална валута .

Регистрацията на депозитен или спестовен сертификат е подходяща форма за сключване на договор за банков депозит. Следователно, особеността на сертификата като ценна книга е, че може да бъде издаден само в документална форма. В този случай удостоверението може да бъде поименно или на приносител.

При предсрочно представяне на спестовно или депозитно удостоверение за плащане, банката изплаща сумата на депозита и изплатената лихва по влоговете на виждане, освен ако в условията на удостоверението не е установен различен лихвен процент.

В момента на практика се използват само депозитни и спестовни сертификати в рубли. Възможна перспектива за развитие на този вид депозитни операции може да бъде издаването на валутни сертификати от търговски банки.

2 Депозитната политика като неразделна част от системата за управление на банковите ресурси

За осигуряване на стабилно и надеждно функциониране на търговските банки у нас важна роля играе формирането на научно обоснована банкова политика, неразделна част от която е депозитната политика. Това се дължи на факта, че основната част от банковите ресурси се формират в процеса на извършване на депозитни операции на банката, от чиято ефективна и правилна организация в крайна сметка зависи стабилността на функционирането на кредитната институция.

Депозитната политика може да бъде класифицирана според редица характеристики, в зависимост от:

Субекти на депозитни отношения (по отношение на физически и юридически лица),

Форми на депозити (за срочни депозити, депозити на виждане, спестовни депозити и др.),

Условия за привличане (краткосрочна, средносрочна и дългосрочна депозитна политика),

Степен на риск (агресивна, традиционна и класическа политика),

Целта на привличането (за инвестиции, кредитиране и поддържане на текуща ликвидност),

Тип пазар (политика на паричния и финансовия пазар),

· Методи за привличане на ресурси (ценови и неценови метод).

Като отправна точка за изследване на развитието и прилагането на депозитната политика на търговските банки следва да се избере характеристиката на нейните теоретични основи. Депозитната политика е сложно явление. Същността на депозитната политика трябва да се разглежда както в широкия смисъл на думата, така и в тесния. В най-широкия смисъл на думата депозитната политика на търговската банка се характеризира като стратегия и тактика на банката в нейната дейност за привличане на ресурси на възвратна основа, както и в организацията и управлението на процеса на депозита. Депозитната политика в тесния смисъл на думата означава стратегията и тактиката на банката по отношение на организацията на депозитния процес. Характеризирането на същността на депозитната политика позволява да се твърди, че тя е един от компонентите на системата за управление на дейността на банката.

Депозитната политика трябва да включва редица области, а именно:

· Анализ на депозитния пазар;

· Определяне на целеви пазари за минимизиране на депозитния риск;

· Минимизиране на разходите в процеса на набиране на средства за депозити;

· Оптимизиране на управлението на депозитния и кредитния портфейл на банката;

· Поддържане на ликвидността на банката и повишаване на нейната стабилност.

Формирането на депозитната политика се основава както на общи, така и на специфични принципи (фиг. 1).

Ориз. 1 Принципи на формиране на депозитната политика на търговска банка.

Под основни принципидепозитната политика разбират принципите, които са общи както за държавната парична политика на централната банка, провеждана на макроикономическо ниво, така и за политиката на ниво всяка конкретна търговска банка. Те включват принципите на интегриран подход, научна обосновка, оптималност и ефективност, както и единство на всички елементи на депозитната политика на банката.

Интегриран подход се изразява както в разработването на теоретични основи, приоритетни насоки на депозитната политика на банката по отношение на нейната стратегия за развитие, така и в определянето на най-ефективните тактики и методи за нейното прилагане за този етап от развитието на банката.

Специфичните принципи на депозитната политика включват принципите за осигуряване на оптимално ниво на банковите разходи, сигурност на депозитните операции, надеждност, тъй като банката, чрез натрупване на временно свободни средства с цел последващото им внасяне, се стреми да получава приходи не по никакъв начин. разходи, но отчитайки реалностите на пазара, на който осъществява дейността си. Спазването на изброените принципи позволява на банката да формира както стратегически, така и тактически насоки в организацията на депозитния процес, като по този начин гарантира ефективността и оптимизиране на депозитната политика.

Разглеждайки депозитната политика на банката като един от елементите на банковата политика като цяло, трябва да се изхожда от факта, че основната цел на депозитната политика е да привлече възможно най-много пари на най-ниска цена.

Успешното изпълнение на тази многостранна цел на депозитната политика на банката предполага решаването в процеса на нейното формиране на такива задачи като:

Ø съдействие в процеса на провеждане на депозитни операции за получаване на банкова печалба или създаване на условия за реализиране на печалба в бъдеще;

Ø поддържане на необходимото ниво на банкова ликвидност;

Ø осигуряване на диверсификация на субектите на депозитни операции и съчетаване на различни форми на депозити;

Ø поддържане на връзката и взаимната съгласуваност между депозитните операции и операциите по отпускане на заеми за размерите и сроковете на депозитите и кредитните вложения;

Ø минимизиране свободни средствапо депозитни сметки;

Ø провеждане на гъвкава лихвена политика;

Ø постоянно търсене на начини и средства за намаляване на разходите за лихви върху привлечените ресурси;

Ø развитие на банковото обслужване и подобряване на качеството и културата на обслужване на клиентите.

Всяка търговска банка трябва да има собствена депозитна политика. В същото време трябва да се вземат предвид много фактори (икономически, политически и др.), които оказват пряко влияние върху дейността на банката. Сред тях могат да се отделят макроикономически фактори, тоест тези, които засягат всички банки, и микроикономически фактори, които влияят върху работата на определена банка.

Разбира се, депозитната политика на банката до голяма степен се определя от естеството на паричната и фискалната политика на държавата. Значително влияние оказва и регионалната специфика на функционирането на банката.

Ориз. 2. Границите на депозитната политика на търговска банка.

Съществува и концепцията за границите на депозитната политика на търговска банка. Това е определен допустим лимит за натрупване на временно свободни средства на юридически и физически лица от банката. В същото време се дава класификация на тези граници според следните критерии:

а) в зависимост от търсенето и предлагането на депозитния пазар (икономически граници);

б) въздействието на разпоредбите на Централната банка на Руската федерация и банковите лимити (административни граници);

в) в зависимост от субектите на депозитните отношения (външни и вътрешни граници);

г) в зависимост от спешността на депозитните отношения (срокове);

д) географски (териториални граници);

е) в зависимост от обема и структурата (количествени и качествени граници).

В обобщен вид класификацията на границите е показана на фигура 3.

Фиг. 3. Съставът на субектите на депозитната политика на търговска банка.

Както се вижда от фигура 3, субектите на депозитната политика на търговска банка включват банкови клиенти (физически и юридически лица), търговски банки и държавни агенции (Централната банка на Руската федерация, Министерството на данъците и таксите и др. .). Обектите на депозитната политика включват привлечените средства на банката (депозити, получени междубанкови заеми, записи на заповед и сертификати и други източници на привличане) и Допълнителни услугибанка (комплексно обслужване). В същото време най-голям акцент се поставя върху класификацията на депозитите, които се разглеждат в контекста на категориите вложители и според формата на теглене.

При разглеждане на депозитната политика на търговска банка трябва да се изхожда от факта, че тя е система, която включва набор от стандартни елементи, които включват: стратегия на банката за развитие на основните направления на процеса на депозит; тактиката на банката за организиране на формирането на ресурсната база; контрол върху изпълнението на депозитната политика.

Може да се изготви схема за формиране на депозитната политика на търговска банка, която е показана на фигура 4.

банкова депозитна операция

Ориз. 4. Схема на формиране на депозитната политика.

Всеки от етапите на формиране на депозитната политика на търговска банка е тясно свързан с останалите и е задължителен за формиране на оптимална депозитна политика и правилната организация на депозитния процес. В процеса на разработване на банковата политика като цяло се акцентира върху необходимостта от създаване на оптимална организационна структура на банката за формиране и провеждане на депозитната политика. Процесът на формиране на депозитната политика е тясно свързан с лихвената политика на банката. В тази връзка е очевидна важността на маневрирането на ценовия механизъм, за което банката трябва да определи цената на депозитните услуги. Това се дължи на необходимостта да се гарантира рентабилността и престижа на услугите им при задължително отчитане на тяхната потребителска стойност и цени в контекста на нарастващата вътрешнобанкова конкуренция и борбата за клиента. В тази връзка се подчертават понятия като „цената на привлечените средства“ и „реалната цена на тези средства за банката“. Такова класиране е необходимо за банката, за да определи правилно минималното ниво на разположение на привлечените средства. Същевременно се определят факторите, влияещи върху реалната цена на привлечените от търговската банка ресурси.

Те включват фактори като:

нивото на оперативните разходи;

нормите за отчисления във фонда на задължителните резерви, установени от Централната банка на Руската федерация;

условия и размер на набраните средства;

начинът на начисляване и плащане на лихви;

времеви интервал между датите на набиране и внасяне на средства;

разходи за създаване на провизия за възможни загуби по заеми;

отклоняване на средства от обращение за операции, които не генерират приходи.

При формиране на ефективна лихвена политика на банката е необходима комбинация от тези принципи. Анализът на досегашната практика показва, че формирането на депозитната база на всяка търговска банка, като сложен и трудоемък процес, е свързано с голям брой проблеми както от субективен, така и от обективен характер.

Субективните проблеми включват:

) мащабът на дейност и слабата капиталова база на руските търговски банки;

) липса на интерес от страна на ръководството на банката за привличане на средства от клиенти, особено населението, което е продиктувано от тактическите и стратегически цели и задачи на банката;

) недостатъчно ниво и качество на висшето и средното ръководство;

) липсата в повечето руски банки на научно обоснована концепция за депозитната политика;

) недостатъци в организацията на депозитния процес: липса на подходящо подразделение в банката; ниско нивосъздаване на маркетингови проучвания на пазара на депозити; ограничен набор от предлагани депозитни услуги и др.

Сред обективните фактори се открояват следните:

) пряко и косвено влияние на държавата и държавните органи;

) влиянието на макроикономиката, влиянието на световните финансови пазари върху състоянието на руския паричен пазар;

) междубанкова конкуренция;

) състоянието на паричния и финансов пазар в Русия.

) липсата в Русия на правен механизъм за застраховане и защита на банкови депозити.

Ролята на Централната банка на Руската федерация като регулаторен орган през последните пет-шест години е особено изразена по въпросите за определяне на лихвения процент на рефинансиране и задължителните резерви за търговските банки. Промените в лихвения процент на рефинансиране не позволяват на банката да прогнозира и планира точно дейността си в областта на управлението на активи и пасиви в дългосрочен план и прави операциите с дългосрочни задължения (особено с фиксиран лихвен процент) доста рискови.

При разработването на депозитна политика банката трябва да се ръководи от определени критерии за нейната оптимизация, сред които са следните:

а) връзката между депозитни, кредитни и други операции на банката за поддържане на стабилността на банката, нейната надеждност, финансова стабилност.

) диверсификация на ресурсите на банката с цел минимизиране на риска;

в) сегментиране на депозитния портфейл (по клиенти, продукти, пазари);

г) диференциран подход към различните групи клиенти;

д) конкурентоспособност банкови продуктии услуги;

е) необходимостта от ефективна комбинация от ресурси, осигуряваща оптимална комбинация от стабилни и „нестабилни” ресурси при увеличаване дела на стабилните ресурси в депозитния портфейл на банката в условия на повишени рискове (включително за депозитни операции);

ж) отчитане на концепцията за жизнения цикъл в процеса на формиране на гамата от депозити и депозитния портфейл като цяло.

Изборът на конкретен метод за намаляване на размера на рисковете на банка, извършваща депозитни операции, до голяма степен се определя от нивото на организация на аналитичната работа в търговската банка.

3 Правна уредба на депозитните операции

Правното регулиране на депозитните операции се осъществява въз основа на:

· Граждански кодекс на Руската федерация чл. 834 - 844 (глава 44), чл. 845 - 860 (глава 45), чл. 395, 809, 818 ч. 2;

· Федерален закон "За банките и банковата дейност" от 02.12.1990 г. N 395-1 (изменен от 30.12.2011 г.; наричан по-долу Закон за банките);

· Федерален закон „За осигуряване на депозити на физически лица в банки на Руската федерация“ от 23 декември 2003 г. N 177-FZ с последващи изменения и допълнения;

· Писма от Централната банка на Руската федерация от 10.02.1992 N 14-3-20 "Правила за спестовните и депозитни сертификати на кредитни институции" и Директиви на Централната банка на Руската федерация от 31.11.1998 N 333-u " За изменения и допълнения към писмото на Централната банка на Русия от 10 февруари 1992 г. N 14-3-20 "За депозитните и спестовните сертификати на банките".

· Наредба на Централната банка на Руската федерация № 39-P „За реда за изчисляване на лихвите по операции, свързани с привличането и пласирането на средства, и отразяването на тези операции в счетоводни сметки“ от 26.06.98 г.

Договорът за банков депозит (депозит) формализира взаимоотношенията между банката и физически и юридически лица за тяхното депозиране в банката, съхраняване и връщане на средствата от банката. Съгласно договора за банков депозит едната страна (банка) се задължава да върне сумата, получена от другата страна (вложител) или за вложителя, и да заплати лихвите, предвидени в споразумението (клауза 1 от член 834 от Гражданския кодекс). . Договорът за банков депозит е едностранен, тъй като само банката носи задълженията. Договорът възниква от момента, в който парите бъдат преведени в банката, т.е. той е истински.

Отношенията, произтичащи от договора за банков депозит, се уреждат от Гражданския кодекс на Руската федерация (глава 44). Освен ако не е предвидено друго от правилата, уреждащи тези отношения, и не следва от същността на договора за банков депозит, правата и задълженията на банката и вложителя се основават на правилата за банковата сметка (глава 45 от Гражданския кодекс) . Особеността на договора за банков депозит е, че той не е предназначен за извършване на сетълмент операции. Така че, параграф 2 на клауза 3 на чл. 834 от Гражданския кодекс на Руската федерация съдържа разпоредба, която забранява на юридическите лица да прехвърлят средства в депозити на други лица.

В съответствие с разясненията на Върховния съд на Руската федерация, разпоредбите на Закона за защита на правата на потребителите се прилагат към отношенията на страните по договора за банков депозит.

Договорът за банков депозит (депозит) трябва да бъде сключен в проста писмена форма. Неспазването му води до недействителност на договора. Договорът за банков депозит се счита за сключен в съответствие с писмената форма и в случаите, когато банката е издала на вложителя спестовна книжка или спестовно (влогово) удостоверение или друг документ, който отговаря на изискванията на закона или банковите правила, както и на търговските обичаи. .

Съгласно договора за банков депозит на гражданин вложител може да бъде издадена поименна спестовна книжка или спестовна книжка на приносителя, която е ценна книга. Спестовната книжка, издадена в потвърждение на сключването на договора за банков депозит, трябва да съдържа следните данни: име и местоположение на банката (ако средствата се депозират в банков клон, се посочва и местоположението на клона), номер на сметката върху депозита, сумата на средствата, кредитирани по сметката и дебитирани от сметката, както и остатъка на средствата по сметката към момента на представяне на спестовната книжка.

До доказване на противното информацията за депозита, посочена в спестовната книжка, е основа за сетълмент по депозита между банката и вложителя (параграф 3 на клауза 1 на член 843 от Гражданския кодекс). По искане на вложителя спестовната книжка трябва да включва сумите, постъпили по сметката му от трети лица (например изброените такси, други суми).

Плащането на лихви или прехвърлянето на средства от депозитната сметка към трети лица може да се извърши от банката само след представяне от вложителя на спестовната му книжка. В случай на загуба на лична спестовна книжка банката е длъжна да издаде нова спестовна книжка на вложителя по негово искане (параграф 2 на клауза 2 на член 843 от Гражданския кодекс).

Фактът, че вложителят е депозирал пари в банката и правото му да получи след изтичане на установения срок на сумата на депозита и дължимата лихва може да се удостовери със спестовен (депозит) сертификат.

За разлика от Закона за банките, Гражданския кодекс урежда отношения, произтичащи от договор за банков влог, сключен не само от физически, но и от юридически лица (чл. 834). Не всички кредитни институции имат право да привличат средства в депозити, а само банки, които са получили по установения ред лиценз от Банката на Русия за извършване на тези операции (член 36 от Закона за банките).

За да получи право да набира средства, банката трябва да има уставен капитал, не по-малък от този, установен от нормативната уредба на Банката на Русия, и да отговаря на други изисквания, насочени към гарантиране на сигурността на средствата на вложителите.

Физически лица (резиденти и нерезиденти) могат да бъдат вложители на оторизирани банки за депозити в чуждестранна валута. На чуждестранни граждани е разрешено да откриват сметки в рубли в оторизирани банки. Резидентните юридически лица за откриване на депозит в чуждестранна валута в оторизирани банки трябва да получат разрешение от Банката на Русия. Такова разрешение не се изисква за нерезидентни юридически лица.

Правата на инвеститорите до голяма степен зависят от вида на депозита.

За депозит на безсрочно плащане размерът на депозита и лихвата, установени с договора, трябва да бъдат изплатени от банката при първо искане на вложителя. При срочен депозит лихвата върху размера на депозита, установен с договора, се изплаща само ако депозитът е заявен след изтичане на срока, посочен в договора. Договорът за срочен депозит се възстановява и в случай, че вложителят е поискал връщане на сумите на депозита преди датата на падежа, посочена в договора.

Срокът на договора за срочен депозит за отказ на гражданина от правото си да иска сумата на депозита при първо поискване е нищожен, не поражда правни последици за страните. Законът (клауза 2 от член 837 от Гражданския кодекс) предоставя на гражданин-инвеститор правото едностранно да изменя договора за срочен депозит, като му придава характер на споразумение на поискване.

За привлечените средства, включително депозити, в Банката на Русия се формират задължителни резерви на търговските банки.

В съответствие с член 35 от Федералния закон „За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)“ коефициентите на задължителни резерви, депозирани в Банката на Русия (задължителни резерви), са един от инструментите на паричната политика на Руската федерация. Банката на Русия.

В съответствие с член 38 от Федералния закон "За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)", размерът на задължителните резерви като процент от задълженията на кредитната институция (коефициент на задължителни резерви), както и процедурата за Депозирането на задължителни резерви се установява от Съвета на директорите на Банката на Русия.

В съответствие с член 25 от Федералния закон „За банките и банковата дейност“ кредитната институция е длъжна да спазва съотношението на задължителните резерви, включително по отношение на срокове, размери и видове набрани средства.

Депозирането на задължителни резерви в Банката на Русия се извършва в съответствие с Наредбата на Банката на Русия от 29 март 2004 г. № 255-P "За задължителните резерви на кредитните институции" (с измененията) и Наредбата на Банката на Русия от 14 октомври 2011 г. № 2092-U „За установяване на задължителните съотношения на резервите (задължителните резерви) на Банката на Русия“. В съответствие с тези актове на Банката на Русия задължителните резерви за депозитни операции, свързани със задължения към физически лица във валутата на Руската федерация, са определени на 0,5%.

Следващата мярка е застраховка на депозитите. Правителството на Руската федерация и Банката на Русия изхождат от предположението, че Федералният закон „За осигуряване на индивидуални депозити в банките на Руската федерация“ предоставя необходимата правна основа за държавна защита на интересите на вложителите, особено на тези с малко спестявания. По този начин се създават условия както за увеличаване на притока на депозити в банковия сектор, така и за развитие на конкуренцията между банките в областта на привличането на депозити.

Системата за гарантиране на депозитите работи по следния начин. Ако банката спре да работи и нейният банков лиценз бъде отнет, на нейните вложители незабавно се изплащат фиксирани парични плащания.

За да застрахова депозити, вложителят не е необходимо да сключва договор: това се извършва по силата на закона. Специално създадена от държавата организация - Агенцията за гарантиране на влоговете - връща на вложителя основната сума от спестяванията му за банката, вместо вложителя, той заема мястото си в опашката от кредитори и по-късно сам открива връзката с банката да възстанови дълга.

В съответствие със закона за застраховане на депозити, обезщетението за депозити се изплаща в размер на 100 процента от сумата на депозитите в банката, която не надвишава 700 000 рубли. Депозитите в чуждестранна валута се преизчисляват по обменния курс на Централната банка на Руската федерация към датата на застрахователното събитие.

Размерът на обезщетението не може да надвишава 700 000 рубли, дори ако вложителят държи пари в една банка по няколко сметки. Въпреки това, ако той има принос към различни банки, във всеки от тях са му гарантирани равни плащания. Преди това беше в сила процедурата, според която общата сума на депозита беше възстановена до 100 000 рубли и в размер на 90% - сумата на депозита над 100 000 рубли, но застрахователните плащания не можеха да надвишават 400 000 рубли.

Всички средства на физически лица в банки подлежат на застраховка, с изключение на:

· Средства на индивидуални предприемачи без образуване на юридическо лице.

· Депозити на приносител.

· Средства, преведени на доверителни банки.

· Депозити в клонове на руски банки, разположени в чужбина.

Като част от практическите мерки за функционирането на системата за гарантиране на депозитите ще се предприеме комплекс от мерки за минимизиране на рисковете на застрахователната система, преди всичко чрез предотвратяване на участието на нестабилни банки в нея. За да участват в системата за гарантиране на депозити, кредитните институции трябва да отговарят на критериите за допускане до тази система, предвидени в законодателството на Руската федерация и в разпоредбите на Банката на Русия.

Анализът на дейността на осигурителните системи показва, че в момента няма единна универсална схема за тяхното изграждане и функциониране. Спецификата на организацията на системите за гарантиране на депозити в една страна до голяма степен зависи от структурата на нейната банкова система, организацията на надзора, спецификата на националното законодателство и степента на държавно регулиране на дейността на кредитните институции. В същото време във всички страни застраховането на депозитите се разглежда като основен елемент за поддържане на стабилността на банковия сектор и платежна системакато инструмент за социални гаранции в случай на непредвидени икономически ексцесии.

Принципи на изграждане руска системазадължителното застраховане на депозитите свидетелства за възприемане на най-добрите международни практики, а функционирането му трябва да допринесе за качествена реформа на банковия сектор и неговото по-нататъшно развитие. В същото време въвеждането на международни подходи не изключва възможността за повишаване на ефективността на осигурителната система.

Използването на подход, основан на прилагането на техните правомощия от всички участници в застрахователния процес при разглеждане на организационните основи на механизма за прилагане на застраховката на банкови депозити, даде възможност да се идентифицират нивата и областите на взаимодействие на елементите на системата, т.к. както и да обоснове необходимостта от включване в списъка на участниците в задължителното застраховане на банкови депозити (вложители, банки, Агенция за застраховане на депозити, Банка на Русия) други субекти на застрахователни отношения. Изпълнителните органи бяха възложени на новите представители, които формират цялостен поглед върху системата за задължително гарантиране на влоговете като единна форма на организация с нейните вътрешни взаимоотношения, одиторски организациии финансови посредници. Упражняването от тези участници на техните правомощия повишава прозрачността на осигурителната система, улеснява разбирането й финансови отчетидържавната корпорация "Агенция за гарантиране на влоговете" от своите потребители, осигурява по-бързо получаване на застрахователни изплащания от вложителите на търговски банки и в резултат на това спомага за укрепване на доверието във възможността за защита на частните спестявания.

Благодарение на тясната координация и сътрудничество между всички участници в системата за финансова стабилност, както и поради ясното разделение на техните правомощия и отговорности, институционалната структура на осигурителната система дава възможност да се осигури нейното ефективно функциониране, насочено към решаване на приоритетните задачи. пред руския банков сектор. Схематично взаимоотношенията между участниците в застрахователния процес, в които се реализира механизмът на застраховане на банковите депозити, могат да бъдат представени в следния вид (фиг. 5).

Ориз. 5. Механизмът за осъществяване на застраховане на банкови депозити на примера на взаимоотношенията между участниците в системата

Участниците от първо ниво (Правителството на Руската федерация, Агенцията за гарантиране на депозитите, Банката на Русия) се характеризират с взаимодействие на различни етапи от прилагането на застрахователното покритие. Представители на правителството на Руската федерация, които са членове на Съвета на директорите на Агенцията, допринасят за изпълнението на функциите за управление и контрол, които могат да бъдат идентифицирани като допълнителни области на взаимно свързване. Търговските банки и вложителите, в зависимост от участниците, с които трябва да взаимодействат, се характеризират със собствени (индивидуални) области на взаимно свързване.

Глава 2. Организация на формирането на депозитна политика в търговска банка

2.1 Формиране на депозитна политика в търговска банка

Както в руската, така и в чуждестранната банкова практика, депозитният портфейл е важен компонент от ресурсната база на търговската банка (ТБ). Най-важните показатели за ефективност на кредитната институция - рентабилност и ликвидност - до голяма степен зависят от ефективността на управлението на депозитния портфейл.

Нивото на лихвения марж оказва пряко влияние върху доходността на ЦБ. Горната граница на коридора на лихвения марж зависи от рентабилността на активните операции, която напоследък постоянно намалява под влиянието на много фактори, включително паричната политика, провеждана от Банката на Русия. От своя страна структурата на депозитния портфейл, от една страна, влияе върху долната граница на лихвения марж поради различната цена на определени видове депозитни ресурси, привлечени от банката. От друга страна, стабилността на депозитната база влияе върху горната граница на лихвения марж, като влияе върху обема и доходността на активните операции.

Икономиките на развитите страни се характеризират с преобладаване на дългосрочни инвестиции, следователно както чуждестранните, така и руските търговски банки са изправени пред проблема с непоследователността във времето за привличане и пласиране на финансови ресурси, т.е. задачата за осигуряване на ликвидност и платежоспособност. Освен фактора несъответствие между условията на активни и пасивни операции, върху ликвидността на търговската банка, особено моментната и текущата, влияе и друг важен фактор – стабилността на ресурсната база.

Повишаването на рентабилността, поддържането на ликвидност са неотложни задачи, на които се поставят Специално вниманиекакто чуждестранни, така и руски търговски банки. Много произведения на местни и чуждестранни автори са посветени на решаването на тези проблеми, но основното внимание в тях се отделя на управлението на активните операции.

Въпреки факта, че тези операции се разглеждат във връзка с пасивните, според нас не се обръща достатъчно внимание на управлението на важен компонент от ресурсната база на ЦБ – депозитния портфейл. Съществуващите подходи за нейното формиране, използваните методи и инструменти не осигуряват значително повишаване на стабилността на депозитите, не дават отговор на редица актуални въпроси, стоящи пред ЦБ при управлението на депозитните ресурси, и следователно изискват по-нататъшно развитие и усъвършенстване. .

За да се идентифицират ключовите въпроси, на които трябва да се обърне специално внимание при прилагането на депозитната политика, беше направен сравнителен анализ на видовете и структурата на депозитите в Русия и икономически развитите чужди страни, както и теоретични и практически аспекти, свързани с депозитните ресурси. извършено. Най-важната фундаментална разлика е липсата в практиката на руските банки на депозити на физически лица, тегленето на средства от които е възможно само след предварително уведомление. В момента Гражданския кодекс на Руската федерация (чл. 837) задължава банката да издаде депозит при първо искане на клиента.

Единственият ограничаващ фактор за тегленето на депозита е загубата на увеличения лихвен доход от клиента. В този случай клиентите на KB по правило не плащат никакви глоби, въпреки че банките могат да въведат комисионна за предсрочно теглене на депозити.

Възможността за теглене на срочен депозит по всяко време може да се характеризира като отрицателен фактор, който значително увеличава рисковете, по-специално риска от загуба на ликвидност в дейността на руските търговски банки, и подкопава формирането на дългосрочни пари.

От една страна, този факт може да се характеризира като отрицателен, тъй като преобладаването на краткосрочните ресурси не позволява на банката да използва пълноценно привлечените средства, увеличава риска от загуба на ликвидност, не позволява дългосрочни инвестиции, което от своя страна се отразява негативно както на ефективността на конструкторското бюро, така и на перспективите за развитие руската икономика... От друга страна, краткосрочните ресурси са по-евтини, което се отразява положително на долната граница на лихвения марж. Следователно задачата за формиране на депозитен портфейл е в много отношения противоречива - необходимо е да се осигури разпространението на стабилни, но в същото време евтини ресурси.

Разработването на депозитна политика е неразделна част от банковото управление.

В хода на внедряването на системата за управление е възможно да се решат такива проблеми като разработването на комплексни програми и проекти, които осигуряват постигането на основните цели на управлението на банковите услуги; идентифициране на съществуващи и потенциални пазари за банкови услуги; избор на конкретни пазари и идентифициране на нуждите на банковата клиентела. Други задачи на управлението на банковите услуги включват поставяне на цели за развитие на съществуващи и създаване на нови видове банкови услуги; въвеждане в практиката на нови видове услуги и контрол на банката върху изпълнението на програмите за изпълнение; въвеждане на нови банкови технологии за обслужване на клиенти; обслужване на клиенти, продажба на услуги; повишаване на конкурентоспособността, разширяване на ресурсната база на банката, създаване на допълнителни парични потоци, генериращи приходи. Крайната цел на банковото управление е печалба.

Решаването на поставените задачи предполага многостепенен подход. И така, решаването на въпроса за въвеждането на нови видове услуги се придружава от анализ на рентабилността и рентабилността, дела в общия обем на транзакциите, необходимия размер на собствения или привлечен капитал, нивото на риска, очакваните промени в организацията на персонала. система и общото финансово състояние на кредитната институция. Именно от позицията на специфичен вид банкови операции се полагат основите за изграждане на комплексна система за управление.

В момента все повече внимание се обръща на теориите за управление на банковите продукти, чиято основна идея е фокусиране върху нуждите на клиентите. Следователно разработването на нови продукти и услуги, пряко свързани с новите технологии; предлагане на виртуални канали за продажба; промяна в ценовата политика; разработването на нови методи за комуникация, както и добре обмислената политика за привличане и задържане на клиент са основните области на дейност на управлението на банковите услуги. Отличителни черти на тези системи са персонализирането на предоставянето на услуги на клиенти, децентрализацията на маркетинга и предоставянето на дейности по схемата „Всеки клиент има отделен продукт“.

В съвременната литература за управлението на ликвидността, рентабилността и рентабилността на банката, нейните активи и пасиви, банкови рискове, от персонала, се казва изолирано от разглеждането на банковите услуги. Но именно те определят съдържанието и насоките на банковото управление. Очевидно е по-целесъобразен подход, при който банковите услуги, тяхното разнообразие и качество на предоставяне, сегментирането на клиентите се систематизират в едно цяло всички останали области. Банковото ръководство трябва да се придържа към тази връзка.

Кредитните институции непрекъснато се стремят да подобряват дейността си, за да отговорят на нуждите на клиента и да увеличат собствената си доходна база. Необходимостта от подобни процеси е продиктувана от задълбочаването на конкуренцията в банковия сектор и проблема за оцеляването в настоящата икономическа среда. Само правилната организация на управление на дейността на банката при предоставяне на услуги може да свидетелства за ефективността на работата на субекта на кредитните отношения.

В момента се прилагат различни подходи за решаване на проблема с формиране на депозитна база. Понякога въпрос номер едно за банката е въпросът за "привличане на клиент", т.е. на челно място в работата си банката поставя маркетинговия принцип „Банка за клиента”. По отношение на решаването на проблема с формиране на депозитен портфейл, основните резултати от използването на този принцип са осигуряване на стабилен приток на свободни средства към банката и привличане на нови клиенти. Само привличането на по-голям брой клиенти и постоянният приток на депозити обаче не допринасят за повишаване на стабилността на ресурсната база.

Може да си представим типична схема на подразделенията на банката, участващи в процеса на формиране на депозитната политика. (фиг. 6).

Ориз. 6. Схема на звената на банката, участващи във формирането и провеждането на депозитната политика.

По този начин повишаването на ефективността на дейността на ЦБ се разглежда като възможно чрез подобряване на процеса на формиране на депозитен портфейл, преди всичко чрез осигуряване на приток на по-стабилни ресурси в банката и фокусиране върху намаляване на нейната среднопретеглена цена, като същевременно се гарантира рентабилността на всяка операция за привличане на нов или обслужване на стар клиент.

2.2 Видове депозити, условия и основни методи за набиране на средства

Системата за управление на депозитния портфейл трябва да включва следните елементи:

· Видове рискове, свързани с депозитните операции на банката;

· Информационна база на банката за оценка на рисковете при депозитни операции;

· Методи за оценка на риска при депозитни операции;

· Методи за минимизиране на риска при депозитни операции.

При формиране на депозитна политика трябва да се вземат предвид въпросите на ценообразуването, тъй като именно цената (в случая лихвеният процент за вложителите) е един от ключовите фактори, които определят взаимноизгодното сътрудничество между клиента и банката и пряко влияят рентабилността на последното. Основната трудност при решаването на проблема с цените е определянето на цената на банков продукт. Методите за изчисляването му се основават на определяне на състава на разходите за предоставяната услуга, като основните въпроси са в избора както на методите за отчитане на преките и непреките разходи, така и на разпределянето на непреките разходи към конкретни услуги (продукти) . Най-често критерият за осчетоводяване на непреки разходи е делът на услугата в общия обем или количество предоставени услуги. Практиката показва, че за голямо проектантско бюро с обширна мрежа от клонове изпълнението на такова изчисление на цената на предоставяните услуги е трудно.

Важен аспект при решаването на проблема с формиране на депозитен портфейл е планирането на работа за привличане на депозитни ресурси. За да осигури планирането и управлението на работата по привличане на клиенти, банката трябва да оцени възможния размер на паричния баланс, който потенциалните и съществуващите клиенти могат да предоставят. С други думи, необходимо е да определите колко клиенти трябва да имате или да привлечете, за да осигурите дадена сума на депозити.

Така че, за управление на качеството на депозитните ресурси, банката трябва да реши следните основни задачи:

· Знайте кои клиенти са най-изгодни от гледна точка на възможността за по-ефективно използване на техните ресурси, т.е. да могат да идентифицират клиенти, които осигуряват по-голяма стабилност на депозитната база и по-висок баланс по сметката си;

· Да може да планира работа за привличане на клиенти, т.е. да знаете колко клиенти трябва да имате или да привлечете, за да осигурите даден обем на депозитната база и нейните компоненти;

· Организиране и извършване на работа за привличане на най-печелившите потенциални клиенти в банката, като не забравяме за необходимостта от задържане на предишните;

· За осигуряване на ефективност на всяка операция, свързана с обслужване на клиенти, т.е. необходимо е да се изчисли цената на предоставяните услуги и да се определи тяхната рентабилност в контекста на всеки клиент, което ще направи възможно провеждането на гъвкав индивидуален ценова политика;

· Разработване на информационно-аналитична система за подпомагане на вземането на решения при формирането на депозитен портфейл. Това е ключов фактор, влияещ върху способността за своевременно получаване на необходимата информация, за да се реагира своевременно и адекватно на текущите промени.

За да реши първите три задачи, банката трябва да разполага с подходящи методи и инструменти в своята депозитна политика.

За организиране и планиране на работата по привличане на клиенти е необходимо да се определи (предскаже) възможният размер на остатъка по сметката на всеки клиент. Тогава ще бъде възможно да се поставят ясни цели за привличане на определен брой клиенти. По този начин, за да извърши висококачествено планиране, банката се нуждае от:

· Да прецени размера на възможното салдо по сметката на клиента в зависимост от кредитния оборот по неговата сметка, т.е. приходи;

· Да знаете колко и какви клиенти трябва да имате (или да привлечете) в услугата си, за да постигнете даден дял от тези ресурси в общия обем на привличане.

Субектите на депозитните операции могат да бъдат:

· държавни предприятияи организации;

· Кооперации;

· акционерни дружества;

· Смесени предприятия с участие на чуждестранен капитал;

· Обществени организации и фондации;

· Финансови и застрахователни компании;

· Инвестиционни и доверителни дружества и фондове;

· Отделни лица и сдружения на тези лица;

· Банки и други кредитни институции.

Обект на депозитните операции са депозитите - паричните суми, които субектите на депозитните операции внасят в банката и които по силата на действащия ред за извършване на банкови операции за определено време са концентрирани по банкови сметки.

Прогнозирането на салдото по сметките на отделни клиенти е възможно при установяване на зависимостите между салдото и фактор, група фактори. За депозитни ресурси „при поискване“ такъв фактор може да бъде оборотът по сметката. За спешни депозитни ресурси, привлечени от юридически лица, такива фактори, заедно или поотделно, могат да бъдат: оборот по разплащателната сметка на клиента, вид дейност на клиента. За ресурсите за срочни депозити, привлечени от физически лица, наборът от фактори трябва да бъде по-широк, като се вземе предвид участието на социални, демографски, икономически и географски фактори. Показателите, от които може да зависи стойността на потенциалното салдо по сметката на клиента, могат да бъдат: вид дейност, стаж, ниво на доходи, семейно положение, брой членове на семейството, местоживеене, ниво на образование, наличие на определен имот (например кола, лятна резиденция и др.) .P.).

Изградените модели ще позволят на банката да планира работа за привличане на клиенти, включително прогнозиране на размера на паричните средства по сетълмент сметките на юридическите лица, в зависимост от техния брой и размера на планираните обороти по техните сметки, за да определи допълнително допустимите стойност на тези средства при пласиране, като се гарантира максимална ефективност от използването им при поддържане на ликвидността на банката. Това дава възможност на банката да определи колко и кои клиенти трябва да бъдат привлечени към сетълмент и касови услуги, за да изпълни бизнес плана за увеличаване на дела на „евтините“ ресурси в депозитния портфейл. Познавайки потенциалните си клиенти, банката може най-ефективно да разпредели усилията за привличането им и да намали времето и разходите, свързани с това (включително финансови) за привличането им.

Също така е възможно да се оцени важността на всеки клиент (група клиенти) от гледна точка на полезността за банката, в зависимост от нивото на салдото на средствата по сметките спрямо оборота, да се определи с кои клиенти е препоръчително да се извършва работа по привличане въз основа на тяхната важност. Тези зависимости в конкретен аналитичен израз не са стационарни и универсални. Те трябва периодично да се усъвършенстват и коригират, тъй като с течение на времето има увеличение на оборота, увеличаване на производството и цените, но същността на данните остава непроменена.

Възможно е да се оцени значимостта за банката на всеки клиент (група клиенти) в зависимост от нивото на салдото на средствата по сметките спрямо оборота.

Логичното продължение на аналитичната работа и важен етап от процеса на формиране на депозитен портфейл са: директна работа с потенциална и съществуваща клиентела; използване на подходящи инструменти за привличането и задържането им; използване на определени методи на работа за привличане на потенциални клиенти. Тези методи зависят от спешността на заложените ресурси и от принадлежността на клиента към категорията физически или юридически лица.

За да привлечете ресурси „при поискване“ на физически и юридически лица, спешни ресурси на юридически лица, можете да използвате метод, базиран на разработването на гъвкави диференцирани тарифни планове за сетълмент и касови услуги и установяване на диференцирани такси (степенни лихвени проценти в зависимост от сумата на салдото - тарифната мрежа) за салдо на средства по сметки, в зависимост от принадлежността на клиента към определена категория (целева група).

За привличане на срочни ресурси на физически лица се използва метод, основан на разработването на нови видове депозити, които се отличават с по-благоприятни условия за разпределяне на ресурси (лихвен процент) за определени социални групи, които се идентифицират в процеса на анализ на стабилността на депозитната база.

Използването на разглежданите подходи за анализ и формиране на депозитната база позволява да се получат определени изводи за качеството на задълженията, които съществуват или ще се формират в бъдеще. Освен това, в този контекст планирането се ограничава не само до приемането на контролни балансови цифри за салда, но и до планиране на маркетингови предложения, които позволяват сегментиране отделни продуктии отделни клиентски групи с цел формиране на "правилен" портфейл от задължения в кредитна институция.

2.3 Влиянието на политиката на Централната банка на Руската федерация върху формирането на депозитната политика на търговска банка

Държавата играе важна роля в развитието на институционалната среда. Той е уникален субект, участващ в създаването и развитието на банковия сектор, инфраструктурата на паричния пазар, формиращ законодателните „правила на играта“ между участниците на пазара, регулиращи институции и организации, работещи на пазара, преди всичко банковата система, осъществяващ правилен контрол. и надзор върху дейността на субектите и пазарните посредници. Държавата действа като агент на финансовите пазари, участва в пазарните операции, взема решения, които влияят на условията на паричния пазар, и регулира паричното предлагане и търсене. Държавата регулира паричното предлагане и банковата ликвидност чрез разработване и провеждане на парична политика. Паричното регулиране влияе върху функционирането на паричния пазар чрез постигане на набелязаните цели, включително различни инструменти за влияние. Изграждането на целевата функция трябва да съответства на текущата ситуация в руската икономика.

На настоящия етапЦентралната банка на Руската федерация избира да намали темповете на инфлация като крайна цел да създаде благоприятни условия за дългосрочно икономическо развитие на Русия със стабилна национална валута. В началните етапи на пазарните трансформации Банката на Русия не можеше да използва таргетиране на инфлацията, тъй като това е осъществимо при определени условия: първо, Централната банка трябва да провежда независима парична политика, по-специално, независима от решенията на фискалните органи. Второ, Централната банка трябва да се придържа към строги правила при таргетиране на инфлацията, да може правилно да прогнозира и контролира бъдещата инфлация, както и да има представа за изоставането в отговора на основната цел към промените в целевия паричен агрегат. Но в условия на дисбаланс и нестабилност на икономиката възниква проблемът за прогнозиране на динамиката на инфлационните процеси. Ето защо реалните темпове на инфлация през текущия период не отговарят на целевия диапазон, определен от правителството.

Освен това правителството трябва да участва в решаването на проблемите с инфлацията, тъй като инфлацията е многофакторно явление, генерирано не само от парични, но и от структурни, външноикономически причини. Паричната програма на Банката на Русия включва междинни цели на паричната политика, чрез които Банката на Русия постига своите крайни цели. Ако крайната цел на Централната банка на Руската федерация не може да контролира напълно, тогава междинните и оперативните цели, определени в паричната програма, са в областта на контрола на Централната банка. Те включват: паричната база, паричното предлагане, валутния курс, системата от лихвени проценти. Чрез постигането на междинните цели на паричната програма Централната банка на Руската федерация участва пряко в организирането на процесите на функциониране на паричния пазар. Като междинна референтна точка, Банката на Русия в последните годиниизползва паричното предлагане M2, а не лихвения процент. Това се дължи на факта, че теорията на паричното регулиране доказва невъзможността едновременно да се изпълнят две цели: паричното предлагане и лихвеният процент.

Освен това при определянето на лихвения процент Банката на Русия изпитва известни трудности при избора му, тъй като има проблем с множество лихви. Следователно Банката на Русия в паричната програма определя количествените критерии на целевата функция чрез определяне на търсенето на пари, чрез предлагането на пари. В програмите на Централната банка на Руската федерация се приема количествен показател под формата на агрегат M2. Този избор се обяснява с несъвършенството на банковата статистика при изчисляване на други парични агрегати, агрегатът M2 е най-тясно свързан с инфлацията (според методологията на МВФ), може да се конструира за всяка страна, без да се вземат предвид националните характеристики. Може да се използва за сравнения на държави. Динамиката на търсенето на пари по време на кризисния период обаче е нестабилна, трудно е да се предвиди, тъй като е необходимо да се използват голям брой разнообразни показатели, докато скоростта на паричното обращение е много подвижен и нестабилен индикатор в Русия с ниско ниво на монетизация на БВП (през 2011 г. коефициентът на монетизация е 0, 29). Поради тези причини прогнозните показатели за търсене на пари и реалните данни не съвпадат. Например, според прогнозата на Банката на Русия, увеличението на търсенето на пари през 2011 г. е планирано на ниво от 20-25%. Всъщност ръстът на търсенето на пари през 2011 г. е 38%.

Преките регулатори укрепват връзката между паричната политика и икономическото развитие и дават възможност за увеличаване на производствения компонент в дейността на Централната банка на Руската федерация. Не говорим за директно кредитиране, то е равносилно на директно изпомпване на ресурси в икономиката, което е неефективен механизъм. Използването на селективно кредитиране в нестабилна, податлива на криза икономика, където един вид финансов пазар (сегментиран със слаби пазарни институции, нестабилна среда, много дисбаланси, с постоянно изкривяване на баланса между търсене на парии предложение) ще засили кредитния компонент на паричното регулиране.

При наличието на горните фактори пазарните регулатори няма да могат да работят пълноценно в условията на руския паричен пазар, те се нуждаят от подкрепата на административните регулатори, които стават по-ефективни в горните условия.

Практиката за номиниране на приоритетни индустрии е неефективна поради факта, че поради поевтиняването на информацията, високата мобилност на капитала, формирането на глобални мрежи от доставчици и постоянната промяна в технологиите, видовете индустриално развитие и сферата на конкурентните предимства на световните пазари се променят много бързо. Да се ​​неутрализира негативният ефект от селективното кредитиране под формата на нарушение конкурентна средаЦентралната банка на Руската федерация може по-активно да използва метода на санкции и облаги, което ще позволи по-диференцирана кредитна политика. Чрез разширяване на механизмите за кредитиране и рефинансиране, Банката на Русия може по-гъвкаво и ефективно да влияе върху ликвидността в икономиката, както и да постигне дългосрочни цели, свързани с икономическия растеж и развитието на производството. Централната банка на Руската федерация може да използва диференциран лихвен процент за рефинансиране, за да съживи кредитирането на реалния сектор на икономиката и да развие пазарната инфраструктура. Този метод ще съживи механизма за ценово рефинансиране с цел инвестиране на икономиката. Освен това тази мярка трябва да бъде насочена към подкрепа на средните банки и контрол на Банката на Русия върху изпълнението на условията, които осигуряват диференциация на лихвения процент на рефинансиране. Освен това ЦБР се адаптира към редуващи се депозитни търгове с аукциони за рефинансиране в условията на променлива ликвидност. При такива условия лихвеният процент постепенно започва да работи.

Попълването на ликвидността чрез механизма за рефинансиране трябва да се комбинира с нормализиране на структурата на паричното предлагане чрез постепенно изтласкване на онези компоненти, които са възникнали спонтанно, заобикаляйки каналите на Централната банка, и следователно са по-малко податливи на централизирано регулиране, което намалява ефективността на паричната политика. На настоящия етап процентът на рефинансиране в Русия служи по-скоро като индикатор, отколкото като реален финансов инструмент. Въпреки слабостта на постоянния механизъм за кредитиране, процентът на рефинансиране оказва значително влияние върху националната икономика чрез сигналния ефект:

· Служи като еталон за лихвените проценти по банкови заеми за частния сектор;

· Влияе върху лихвите по банкови депозити.

Годишният оборот на депозитните операции на Банката на Русия през 2011 г. (375 милиарда рубли) надвишава оборота на овърнайт заеми (41,2 милиарда рубли), ломбардни заеми (5,5 милиарда рубли). Така депозитните операции надделяха над рефинансирането на банковата система. Това ограничава способността на Банката на Русия да регулира своевременно ликвидността и основните пропорции на паричния пазар, укрепва институционалните и системни рисковеруски паричен пазар. Необходимо е радикално преструктуриране на дълга в търгуеми ценни книжа, за да се провеждат по-активни директни операции на открития пазар от Банката на Русия. Това ще позволи по-бързо да се повлияе върху състоянието на ликвидността на банковата система, да се коригират в една или друга посока приетите насоки на единната държавна парична политика.

По-суров, не селективен, но ефективен инструмент са задължителните резерви. Банката на Русия използва този регулатор за повишаване на ефективността на влиянието си върху управлението на ликвидността в банковата система.

Други регулатори все още не са достатъчно силни, например процентът на рефинансиране (от началото на кризата той се е увеличил два пъти: на 12 ноември 2011 г. - от 11 на 12%, а от 1 декември 2011 г. до момента той е 13% годишно) разширяване на списъка с ценни книжа, обезпечени кои банки могат да получават средства от Централната банка (въпреки това, използването им при РЕПО сделки не е разрешено). Следователно, когато проблемите на паричния пазар се влошават, Банката на Русия включва задължителните резерви.

Глава 3. Анализ на развитието на депозитните операции на търговските банки (на примера на CJSC "Transcapitalbank")

3.1 Основни тенденции в развитието на депозитния пазар в Руската федерация

Характеризирайки депозитния сектор на пазара на банкови услуги, може да се отбележи, че броят на банките, работещи с депозити на домакинствата, продължава да намалява поради кризата. Според Централната банка на Руската федерация към 1 януари 2012 г. техният брой е намалял до 911, а обемът на индивидуалните депозити възлиза на 4,7 трилиона. търкайте. Въпреки ситуацията с ликвидност, конкуренцията на пазара на депозити се засили, много банки, които преди това не са работили с депозити на домакинствата, започнаха да разглеждат внимателно този пазар. Кризисната ситуация засили интереса на банките към този сектор на банковите услуги.

Таблица 1. 10-те най-значими руски банки на депозитния пазар (за депозити в рубли, с изключение на Сбербанк на Руската федерация)

	Името на банката	Коефициент				не от нетни активина 01.10.11г	№ по депозити на физически лица към 01.10.11г
	Росселхозбанк
	ориенталски
	банка "Санкт Петербург"
	Балтийска банка
	Униаструм банка
	Промсвязбанк

В рейтинга на депозитните банки за депозити в рубли, като се вземат предвид стойността на нетните активи на банката, размерът на индивидуалните депозити, поставени в нея, предлаганият от нея лихвен процент по срочни депозити за една година и минималната сума, необходима за откриване сметка, има и значителни размествания. Въпреки факта, че Rosselkhozbank остава лидер, новодошлите заеха останалите топ3 позиции. Второто място зае Ориент Експрес Банк, който предлага депозити, които съчетават висока наличност и доходност. МДМ-Банка, като увеличи лихвения процент по депозитите си, както и мястото си в рейтинга на банките по обем на депозитите на физически лица, зае трето място. Основната причина за промяната в рейтинга беше повишаването на лихвените проценти по депозитите, докато някои банки не промениха рентабилността на своите програми.

Кризата на ликвидността на външните пазари оказа значително влияние върху пазара на депозити на дребно през есента, което доведе до засилване на конкуренцията за клиент. „Поради ограничените възможности за вземане на заеми на външни пазари, банките са принудени да търсят тези ресурси на вътрешните пазари, включително на пазара за депозити на физически лица. Сега много големи играчи на кредитния пазар се преориентират към услугите за приемане на депозити и добавя, че досега рекламната активност на тези банки не е толкова забележима. В тази връзка г-н Акимкин предполага, че първото полувреме фискална годинаще бъде още по-наситено по отношение на броя и качеството на рекламните кампании.

Трябва да се отбележи, че в края на годината банките традиционно са активни на пазара на депозити на домакинствата и следователно конкуренцията плавно се превърна в новогодишни предложения. Много банки изнесоха на пазара своите новогодишни депозити с повишени лихви, подаръци и теглене на награди.

Опитвайки се да достигнат до широки слоеве от населението, банките активно въвеждат на пазара депозити, ориентирани към клиентите. Поради съществуващата конкуренция, пазарът на банкови депозити става все по-диверсифициран и диференциран всяка година. В допълнение към простите депозити, ние предлагаме депозити, предназначени за различни целеви групи - студенти, родители, пенсионери, потребители на кредити, акционери и др.

Банките започнаха да обръщат внимание не само на големите вложители, но и на малките.

Освен това на пазара се появиха принципно нови продукти - индексни депозити, депозити с лихвени плащания към датата на сключване на споразумението, които обаче все още не са много търсени сред населението.

През 2011 г. тенденцията от предходни години за намаляване на броя на банките, лицензирани да привличат депозити от физически лица, се засилва значително. Това доведе и до двете икономическа кризаи затягане на правилата за избор на банки в системата за гарантиране на депозитите.

През 2011 г. броят на тези банки намаля от 1165 на 1045. Тъй като банките, които не са включени в системата за гарантиране на депозитите, губят правото си да привличат депозити от физически лица и да откриват банкови сметки, в близко бъдеще можем да очакваме по-нататъшно намаляване на брой банки, лицензирани за работа с депозити на населението.

Към 1 януари 2012 г. в регистъра на банките, участващи в системата за гарантиране на депозитите, са включени 931 банки. Обемът на задълженията им към вложителите е 2,8 трлн. рубли - повече от 99% от спестяванията на населението, поставени в банковата система на страната като цяло.

От 1 януари 2012 г. общият размер на задълженията по депозити, чийто размер не надвишава 100 хиляди рубли, е 36% от обема на застрахованите депозити. В същото време общият размер на съвкупните задължения на Агенцията за изплащане на застрахователни обезщетения за всички банки, участващи в системата, се оценява на 55% от всички осигурени депозити.

Тези показатели не са еднакви за групите банки. Така в най-големите банки (с изключение на Сбербанк) с депозити над 10 милиарда рубли, общият размер на задълженията по напълно осигурени депозити към 1 януари 2012 г. възлиза само на 16,1%, което е най-ниското ниво в сравнение с други групи банки . Максималното ниво от 27% е постигнато в свързана група банки с депозити от 1 до 10 милиарда рубли. Сбербанк е "различен" - съответната цифра в него е 48,9%.

Общият размер на съвкупните задължения на Агенцията за изплащане на застрахователни обезщетения по осигурени депозити в посочените групи банки се оказа съответен: 30% за най- големи банки, 44,3% в следващата група и 70,5% в Сбербанк.

Пазарът на банкови депозити на населението се характеризира с доста висока концентрация. Броят на най-големите банки, участващи в системата с депозити над 10 милиарда рубли, е 24 банки (2,6%). В същото време в тях са концентрирани 78,2% от общите депозити. Средствата на населението в размер от 1 милиард до 10 милиарда рубли са собственост на 145 банки (15,6% по брой), като общо те натрупаха 15,7% от средствата на населението. Повече от 400 банки (44% по брой) привлякоха от 100 милиона до 1 милиард рубли - което общо съответства на 5,7% от привлечените средства на населението.

Останалите банки (38% от общия брой), които събраха по-малко от 100 милиона рубли, успяха да натрупат само 0,5% от средствата на населението. Изследването на пазара на депозити на дребно по броя на отворените сметки (общо 339 милиона) показва подобно разпределение между банките. През 2011 г. няма съществени промени в тази област.

През последните няколко години се наблюдава тенденция към намаляване на дела на 30-те най-големи банки по отношение на депозитите на домакинствата, но напоследък тя се забави – през 2011 г. намалява само с 1,1 процентни пункта до 79,4%. Като цяло, намаляването на концентрацията на депозити през 2009-2011 г. главно поради намаляването на дела на Сбербанк на пазара на депозити на дребно и е доказателство за повишена конкуренция между банките.

Динамиката на набраните средства от физически лица свидетелства за продължаващите положителни тенденции в развитието на банковия сектор. През 2011 г. средствата на домакинствата в банките възлизат на 2 817 милиарда рубли. От тях към 1 януари 2012 г. 1 524 милиарда рубли бяха поставени в Сбербанк и 1 293 милиарда рубли в други банки.

През 2011 г. спадът в дела на Сбербанк на пазара на депозити на дребно се възобнови. Спрямо началото на 2011 г. той намалява с 1.5 процентни пункта и към 1 януари 2012 г. възлиза на 57.1%. Но в същото време в средата на годината делът на Сбербанк спадна до 53%, а след това започна да расте по време на кризата, когато предпочитанието се връща на банка с голямо държавно участие. Освен това, ако на пазара на депозити в рубли делът на Сбербанк беше 58,5%, то на пазара валутни депозититой намалява с 4.1 пр.п. до 40.4% от общия обем на депозитите във валута.

Трябва да се отбележи, че спадът в дела на Сбербанк на депозитния пазар се дължи на политиката на бизнеса на дребно на други банки, тъй като в абсолютно изражение депозитите в Сбербанк постоянно нарастват.

Тримесечен анализ на динамиката на депозитите в банковата система през 2011 г. показва, че през 4-то тримесечие депозитите нарастват малко по-бавно (7%), отколкото през 2010 г. (9,3%), а през 1-во, 2-ро и 3-то тримесечие, напротив, са изпреварили миналогодишните показатели: 8,7%, 6,9% и 12% при съответно 6,7%, 1,8% и 9,6%.

В същото време, въпреки наблюдаваните сривове в темповете на нарастване на вноските, тяхната динамика през редица години има затихващ характер. Депозитите на физически лица в момента са основен източник на ресурсна база на банките, които представляват 28,9% от общите задължения.

Структурата на депозитите на домакинствата, в зависимост от условията на пласиране, отразява инвестиционните предпочитания и очаквания на вложителите. През 2011 г. продължи тенденцията на нарастване на дела на средствата, поставени от населението в средносрочни и краткосрочни депозити. В резултат на това към 1 януари 2012 г. делът на депозитите под 1 година възлиза на 59,5% от средствата на физически лица, поставени в банковата система. Изследването на динамиката на депозитите в зависимост от условията на пласиране показва, че най-малък ръст имат краткосрочните депозити. От своя страна темпът на растеж дългосрочни депозитине само изостават, но понякога дори приемат отрицателни стойности.

Трябва да се отбележи, че в момента именно краткосрочните депозити осигуряват основен дял в нарастването на ресурсната база на банките за сметка на депозитите на домакинствата.

Настоящата тенденция до голяма степен се дължи на желанието на гражданите да компенсират инфлационните загуби за сметка на по-високите лихви по депозитите.

През последните години темпът на растеж на депозитите на физически лица в рубли средно изпреварва темпа на растеж на депозитите в чуждестранна валута. Но във връзка с кризата, ръстът на обменния курс през последните месеци, се случи обратното: от 1 януари 2012 г. делът на депозитите в чуждестранна валута в банките нарасна до 25,2% в общия обем на депозитите.

До 2009 г. валутната структура на депозитите до голяма степен се определяше от динамиката на обменния курс рубла/долар на вътрешния пазар: с поевтиняването на рублата депозитите в чуждестранна валута (в доларово изражение) по отношение на темповете на растеж започнаха да изпреварват депозитите в рубли. Освен това, за да се променят предпочитанията на населението в полза на депозитите в чуждестранна валута, малките колебания в обменния курс бяха достатъчни.

Това предполага, че дългосрочните депозити в чуждестранна валута все повече се разглеждат от населението като ефективен инструмент за натрупване.

През 2011 г. продължи тенденцията към намаляване на нивото на лихвените проценти по депозитите. По данни на Банката на Русия през 2011 г. спрямо 2010 г. среднопретегленият лихвен процент по депозитите в рубли (без депозитите на виждане) за всички падежи се е увеличил средно с 1,1 процентни пункта в края на годината до 8,7 годишно. Доходността по депозитите в чуждестранна валута не се промени и остава 5.6% годишно.

В средносрочен план ще има по-нататъшно постепенно нарастване на лихвите по депозитите в рубли, както и разликата им с лихвите по депозитите в чуждестранна валута. В същото време в краткосрочен план не се очаква значително увеличение на лихвите по депозитите.

Основните причини за нарастването на лихвите по депозитите през изминалите периоди са следните.

Първо, увеличаване на рентабилността на заемите поради намаляване на конкуренцията и предлагането на финансови ресурси на пазара.

Второ, поради макроикономическата нестабилност, инфлацията, обезценяването на рублата, колебанията на лихвите в развити странии понижаването на суверенния рейтинг на Русия, за местните банки и големите компании имаше увеличение на разходите за набиране на средства от руските и международните финансови пазари. Банките, загубили способността си да привличат по-евтини и по-дълги ресурси, увеличиха лихвите по привлечените депозити.

На свой ред населението се адаптира към промяната в нивото на ставките поради следните причини.

Първо, покачването на номиналните лихви по депозитите беше частично компенсирано от инфлацията.

Второ, рублата падна спрямо долара, а рентабилността от съхраняване на средства в чуждестранна валута в брой стана положителна.

Трето, доходите на населението се очаква да намалеят. В същото време все още няма значителна алтернатива на банковите депозити в Русия: пазарът на взаимни инвестиционни фондове все още не е започнал да привлича пари от населението в значителни количества. През 2011 г. обемът на новопривлечените средства възлиза на едва 7,8 милиарда рубли, а крайна ценасредствата в края на 2011 г. се оценяват на 226,6 милиарда рубли.

В бъдеще изтичането на капитали също може да се превърне във важен фактор в динамиката на лихвените проценти по депозитите. Чрез намаляване на предлагането на финансови ресурси за местни предприятия и банки това ще допринесе за повишаване на лихвите по депозитите.

Банки със 100% чуждестранно участиев столицата на пазара на депозити заемат доста скромна ниша в руски пазарспестяванията на населението. Въпреки това, като се вземе предвид динамиката на тяхното развитие, банките са обособени в отделна група.

Към 1 януари 2011 г. в Русия работят 33 банки със 100% участие на нерезиденти, които имат лиценз за работа с вложители.

От 2004 г. темповете на растеж на депозитите в тези банки значително надвишават темповете на растеж на депозитите в банковата система като цяло. Така през 2011 г. темпът на нарастване на депозитите на домакинствата в тях възлиза на 94,5%, което е почти 2,5 пъти по-високо от това в банковата система като цяло. В резултат на това към 1 януари 2011 г. обемът на средствата, привлечени от банки със 100% чуждестранно участие в капитала, надхвърли 92 милиарда рубли. Райфайзенбанк Австрия заема водеща позиция сред тях, като делът й е 37,7% от обема на депозитите на домакинствата в тези банки. Citibank, която се нарежда на второ място, представлява 19,2% от пазара на дребно за чуждестранни банки. Третото място е на Международната Московска банка - 16,6%.

Структурата на депозитите на домакинствата в банки с чуждестранно участие се различава значително от преобладаващата в банковата система като цяло.

На първо място, това се отнася до изразената им валутна специализация: делът на депозитите във валута представлява 62,9% от привлечените от тях средства от физически лица (в банковата система - 24,2%).

Второ, в структурата на депозитите на банките със 100% чуждестранно участие преобладават основно „късите“ депозити. Депозитите на виждане и депозитите за срок до 90 дни представляват 62% от всички депозити, а за срок до 1 година - 85,4%.

3.2 Анализ на развитието на депозитната политика на CJSC "Transcapitalbank"

Акционерна търговска банка "Транскапиталбанк" (Закрито акционерно дружество), "ТКБ" (ЗАО) работи на пазара на банкови услуги от 1992 г.

ЗАО "Транскапиталбанк" е универсална банкаизвършване на всички основни видове банкови операции на пазара на финансови услуги, включително обслужване на частни и корпоративни клиенти, инвестиционно банкиране, търговско финансиране и управление на активи.

В ЗАО "ТКБ" структурата на банката не е типична, поради чуждестранен капитал.

ЗАО "Транскапиталбанк" предоставя всички основни видове банкови услуги за физически и юридически лица. Банката отделя специално внимание на развитието на малкия и средния бизнес, като продукти като депозити (банков депозит "Семейство" - до 15%, депозит "Престиж 2009" - до 16% и др.), индивидуално ориентирани видове на кредитиране: ипотека, автомобилни заеми, потребителски кредит, лизинг на специална техника.

Надеждността на CJSC "Transcapitalbank" се потвърждава от международни рейтинги, както и от присъствието му в списъка от 50 банки, чиито гаранции могат да осигурят заеми от Банката на Русия (решение от 17.10.2011 г.)

CJSC Transcapitalbank се стреми към максимално присъствие в регионите, като в момента Банката е представена от 63 офиса за продажби в 17 съставни единици на Русия.

Стратегически насоки на дейност:

· Обслужване на малък и среден бизнес и предоставяне на пълен набор от банкови услуги на физически лица.

· Активна политика в областта на кредитирането на предприятия, представляващи ключови сектори на националната икономика.

В момента ZAO Transcapitalbank се представлява от 63 офиса за продажби в 17 съставни единици на Русия. Банката се позиционира като общоруска банка и се стреми към възможно най-широко присъствие в регионите.

Основни акционери: Европейска банка за възстановяване и развитие (ЕБВР), инвестиционна корпорация DEG (Германия) и висшето ръководство на CJSC Transcapitalbank.

За 9 месеца на 2011 г. активите на банката възлизат на 50,07 милиарда рубли, акционерен капитал - 4,858 милиарда рубли, печалба преди данъци - 1,043 милиона рубли, нетна печалба - 755 милиона рубли.

Днес Transcapitalbank CJSC е една от най-стабилните финансови институции в страната. По отношение на активи и собствен капитал, тя уверено се нарежда сред 100-те най-големи банки в Русия. Рейтинговата агенция Moody "s Investors Service през 2010 г. повиши дългосрочния рейтинг на CJSC TKB по националната скала от A2.ru на A1.ru, присвои международен дългосрочен рейтинг за депозити в чуждестранна валута на ниво B1 / NP и рейтинг на необезпечени дългови задължения в чуждестранна валута B1 Рейтинг за финансова сила - на E + Перспективата за всички рейтинги в международната скала - "стабилна".

Transcapitalbank гарантира на своите вложители международна надеждност. В рейтинга „Най-надеждната от 100-те най-големи руски банки“ Transcapitalbank заема 32-ро място (данни към 1 октомври 2011 г., според списание „Профил“). Високият рейтинг за надеждност се осигурява от участието на чуждестранни акционери в уставния капитал на Банката (Европейска банка за възстановяване и развитие, Инвестиционна корпорация "ДЕГ").

CJSC "TKB" предлага следните услуги на пазара на депозити:

Попълване на депозити

1. ТКБ-Престиж 2009г

· Продължителни;

· Попълнен, възможност за попълване не по-късно от 3 месеца преди края на срока на депозита;

· без разходни транзакции;

2. TKB-Семейство

· Продължителни;

· Попълнено, минималната допълнителна сума е 1000,00 рубли на Руската федерация, 100 щатски долара, 100 евро.

Без разходни транзакции

3. ТКБ-Пенсия

· Продължителни;

· Попълнен, минималната сума на допълнителен депозит е 100,00 рубли на Руската федерация.

· Без разходни транзакции;

· С възможност за тримесечно теглене на начислена лихва;

4. TKB-Pension +

· Приема се, ако имате удостоверение за пенсия;

· Продължителни;

· Месечно начисляване на лихви;

· Възможност за извършване на разходни транзакции;

· при предсрочно прекратяванеот договора се заплаща лихва в размер на 50% от размера на начислената лихва.

5. TKB-Касичка

· Продължителни;

· Попълване, минималният размер на допълнителна инвестиция е 1000,00 рубли на Руската федерация;

· Без разходни транзакции;

6. TKB-Мултивалута

· Валута на депозита: руски рубли (основна валута), щатски долари, евро;

· Продължителни;

· Попълнено, количеството на попълването не е ограничено;

· Не се допуска попълване през последните 45 дни - за депозит за 182 дни, последните 90 дни - за депозит за 271 и 367 дни;

· Без разходни транзакции;

· Конвертирането на депозита се извършва по банковия курс, установен за безналични конверсионни операции по искане на физически лица, към момента на извършване на операцията;

· Преобразуването от сметка в сметка е разрешено, при условие че се поддържа минимален депозит;

· При предсрочно прекратяване на договора се начислява лихва за действителния период на поставяне по лихва по депозита „При поискване“.

Депозити, които не могат да се презареждат:

ТКБ-Широка Масленица

· Не е продължително;

· Не се попълва;

· Без разходни транзакции.

2. TKB-Месечен доход

· Продължителни;

· Не се попълва;

· Без разходни транзакции;

· Месечно плащане на лихва или капитализация;

· Възможност за прехвърляне на натрупана лихва към друга сметка в банката (сметка за поискване, разплащателна сметка, сметка за пластмасова карта, депозитна сметка);

В случай на предсрочно прекратяване на договора:

v до 3 месеца, се изплаща лихва в размер „При поискване”;

v от 3 месеца до 6 месеца се изплаща лихва 50% от размера на начислената лихва;

v над 6 месеца се изплаща лихва в размер на договора.

Управител на инвестиционен фонд

TKB-Universal

· Продължителни;

· Попълнени;

· С възможност за разходни транзакции;

2. TKB-Комфорт

· Продължителни;

· Попълнени;

· С възможност за разходни транзакции.

· Минималният размер на допълнителна инвестиция е 5 000,00 рубли на Руската федерация. Или 500 долара или евро

Депозит на поискване 0,01% годишно във всяка валута.

Също така CJSC "TKB" предлага международни пластмасови карти като универсално персонализирано платежно средство.

Също така, CJSC "TKB" извършва сделки за пласиране на парични средства на юридически лица.

Депозити. Банката приема като депозити свободни средства на юридически лица (резиденти и нерезиденти) в руски рубли и чуждестранна валута. Съгласно договора за банков депозит, Банката се задължава да върне сумата на депозита (депозита) и да заплати лихва върху него при условия и по начин, предвидени в договора. Лихвата зависи от вида, размера и срока на депозита. Лихвата върху сумата на депозита се начислява от деня, следващ деня на получаване на тази сума от Банката до деня на връщане на депозита, включително. Лихвите се начисляват по ставката, действаща в Банката към датата на договора. Лихвите се изплащат в съответствие с условията на договора и могат да настъпват месечно, тримесечно и/или на датата на връщане на депозита на клиента. Заплащането на лихви и връщането на главницата по депозита се извършва чрез безкасово превеждане по сметка на юридическото лице, посочено в договора.

Депозитни сертификати Депозитният сертификат на банката е ценна книга, която удостоверява размера на депозита, депозиран в банката и правата на притежателя на сертификата да получи сумата на депозита и лихвата, посочени в сертификата, след изтичане на определения срок. Изплащането на лихва по депозитен сертификат се извършва едновременно с неговото обратно изкупуване. Депозитният сертификат може да бъде представен за плащане предсрочно. При предсрочно представяне на удостоверението за плащане, Банката изплаща сумата на депозита и платената лихва по депозита безсрочно, които са валидни към момента на представяне на удостоверението за плащане. ЗАО "Транскапиталбанк" предлага депозитни и парични сертификати на приносител на юридически лица.

Транскапиталбанк издава записи на заповед с общ интерес и дисконт, деноминирани в рубли и в чуждестранна валута. Транзакции със сметки:

· Издаване на сметки;

· Проверка за наличие в регистъра;

· Новация на законопроектите;

· Безопасно съхранение;

· Ранна регистрация;

· Погасяване на сметки.

С организации, които имат разплащателна сметка в CJSC "Transcapitalbank", се извършва минимален документооборот.

Анализирайки работата на CJSC "TKB" в областта на привличането на депозити от частни вложители, трябва да се отбележи, че банката има тенденция да увеличава средствата, привлечени от населението. Това се доказва от данните в таблица 2.

Таблица 2. Обемът на депозитите, привлечени от CJSC "TKB" от населението (хиляди рубли) през 2009-2011 г.

Тип депозит			Промяна към 2009 г.,%		Промяна до 2010 г.,%
Общо индивидуални депозити:
рубла
валута
депозити за пластмасови карти

Въз основа на данните в таблица 2 можем да кажем, че в структурата на привлечените от банката депозити на граждани през 2009 г. водещи позиции заемат депозитите в чуждестранна валута. Делът им в общите депозити на физически лица възлиза на 73,3%, съответно делът на депозитите в национална валута е едва 26,7%.

Таблицата показва, че в края на 2010 г. обемът на депозитите на физически лица в CJSC Transcapitalbank се е увеличил с 2,2 пъти в сравнение с миналата година и възлиза на 2 287 514 хил. рубли, включително стойността на депозитите в рубли се е увеличила с 38 057 хил. рубли, чуждестранна валута с 884 517 хиляди рубли. Следователно увеличението на депозитите се дължи основно на значителното увеличение на депозитите в чуждестранна валута.

Разработването на различни мерки за подобряване на работата с частни вложители позволи на Transcapitalbank CJSC през 2011 г. да запази тенденцията към увеличаване на обема на привлечените депозити от населението. Към края на годината вложителите повериха на банката спестявания в размер на 4 615 244 хиляди рубли, което е със 101,8% повече от миналата година. По обемни характеристики всички същите депозити в чуждестранна валута са на първо място. Така през 2009 г. депозитите в чуждестранна валута възлизат на 746 883 хил. рубли, а през 2011 г. този показател се е увеличил почти 5 пъти и възлиза на 3 576 814 хил. рубли. Тази тенденция се обяснява с факта, че вложителите предпочитат да държат спестяванията си в чуждестранна валута, тъй като те са тези, които след изтичане на срока на депозита ще донесат реален доход, а не просто ще спестят пари от инфлация. Тоест приоритетът на депозитите, открити в чуждестранна валута, пред депозитите в рубли, показва желанието на клиентите да получават приходи в чуждестранна валута, за да се хеджират срещу инфлационно обезценяване на рубли.

В края на 2011 г. делът депозити в рублинамаляват значително, докато депозитите в чуждестранна валута запазват позициите си.

Друг аспект в работата на ЗАО "ТКБ" с депозити на частни вложители е откриването на депозити, придружено от издаване на дебитни пластмасови карти. Както се вижда от таблица 2, през анализирания период се наблюдава леко намаление на дела на средствата по депозитни сметки, предназначени за сетълмент с помощта на пластмасови карти. В CJSC "TKB" по "картови" сметки през 2009 г. са около 20% от всички средства, привлечени от тази банка на гражданите, през 2010 г. делът на депозитите по пластмасови карти в общия обем на депозитите на населението намалява до 12,2%, а през 2011 г. банката отново започва да набира скорост за този показател. В сравнение с миналата година депозитите за пластмасови карти се увеличават със 7,3% и възлизат на 900 609 хиляди рубли.

Обобщавайки общия обем на депозитите, привлечени от CJSC TKB, можем да кажем, че докато темповете на растеж на депозитите на физически лица значително изпреварват съответния показател за предприятия, обемът на привличане на ресурси от които в клона на банката за 2009-2011 г. практически не се увеличи, а това доведе до намаляване на дела на корпоративните депозити в привлечените средства от 80,8% през 2009 г. до 64,9% в края на 2011 г. За разлика от обема на средствата по сметките на предприятията, които намаляваха през годината, обемът на депозитите на населението непрекъснато нараства. Ръстът на спестяванията на населението е положителен момент, който показва, че населението вече задоволява не само настоящите си нужди, но има и възможността да спестява пари за бъдещето. Това също показва подобрение на ситуацията в икономиката на региона.

При разкриването на теоретичните основи на депозитната политика беше споменато, че един от нейните компоненти е лихвената политика по приетите депозити, тъй като депозитната лихва е ефективен инструмент за привличане на ресурси. Отчитайки динамиката на лихвените проценти, може да се отбележи тенденцията на тяхното намаляване през целия анализиран период. Така че най-високите лихвени проценти по депозитите бяха през 2009 г., те варираха от 18 - 21% по срочни депозити.

Основната функция на депозита е съхраняване на стойност и той носи печалба само когато лихвеният процент по депозита поне малко надвишава инфлацията. По отношение на ставките на CJSC "TKB" през 2011 г. можем да кажем, че доходите са получени от клиентите, които са инвестирали спестяванията си за по-дълъг период. Така инфлацията през 2011 г. беше оценена на 17,2%, а банката предлагаше депозити при ставки от 17,5% (депозит за 181 дни), 17,75% (271 дни) и 18,5% годишно (365 дни).

Като се имат предвид депозитите на CJSC "TKB" от страна на рентабилността, може да се направи предположение за предпочитанието за средно срочни депозити... От тази гледна точка удобно решение са средно- и дългосрочните депозити, чийто режим позволява както увеличаване на размера на депозита през периода на неговата валидност, така и частично теглене на средства от сметката. По време на срока на такъв депозит всички допълнителни вноски ще се плащат с лихвения процент, определен в началото на годината, въпреки факта, че лихвените проценти по новооткрити депозити към този момент може да са значително по-ниски. От друга страна, ако лихвените проценти все пак се повишат през годината, тогава вложителят има възможност по всяко време без загуба да изтегли част от депозита и да инвестира получените средства в нов депозит при действащия към момента лихвен процент.

Обобщавайки дейността на CJSC "TKB" в областта на работата с депозити, можем да кажем, че гъвкавите условия, възможността за свободно управление на сметката отличават депозитите на CJSC "TKB" сред другите банки, а широката мрежа от клонове и офиси прави банката по-близо до частен клиент, а услугите й - по-достъпни. Така новата стратегия превърна ЗАО "ТКБ" от специализирана кредитна институция за обслужване експортно-вносни операциикорпоративни клиенти към голяма универсална институция, която предоставя всички основни видове банкови услуги.

Таблица 3. Съдържание на депозитната политика на TKB CJSC по видове депозити през 2010-2012 г. (от началото на годината)

име
Poste restante
Семейство
Пенсия
Пенсия +
Мултивалута
Широк карнавал
Месечен приход
Комби

Таблица 3 показва постепенното разширяване на депозитната политика на CJSC TKB по видове депозити.

3 Мерки за подобряване на депозитната политика на CJSC "Transcapitalbank"

Един от проблемите, пред които са изправени търговските банки в момента, е формирането на ресурсна база.

Ресурсната база оказва пряко влияние върху ликвидността и платежоспособността на търговската банка. Самият мащаб на дейността на търговската банка и следователно размерът на приходите, които тя получава, стриктно зависи от размера на тези ресурси, които банката придобива на пазара на различни ресурси, по-специално депозит.

Формирането на ресурсна база, която включва не само привличане на нова клиентела, но и постоянна промяна в структурата на източниците за привличане на ресурси, е неразделна част от гъвкавото управление на активите и пасивите на търговска банка.

Ефективното управление на пасивите предполага провеждане на компетентна депозитна политика. Спецификата на тази сфера на дейност е, че по отношение на пасивните операции изборът на банка обикновено е ограничен до определена група клиенти, към която тя е много по-привързана, отколкото към кредитополучателите.

За да разшири ресурсния си потенциал, Транскапиталбанк ЗАО трябва да засили депозитната си политика. В тази връзка една от приоритетните области в работата на банката трябва да бъде постепенното увеличаване на депозитния портфейл чрез разширяване на разновидностите на депозитите, достъпни за клиентите, въвеждане на нови видове услуги за тяхно удобство.

Депозитите са важен източник на ресурси за търговските банки. Тяхната структура в банката е гъвкава и зависи от конюнктурата на паричния пазар. Този източник на формиране на банкови ресурси има някои недостатъци. Говорим за значителните материални и финансови разходи на банката при привличане на средства към депозити, ограничената наличност на средства в рамките на определен регион. Освен това мобилизирането на средства за депозити зависи до голяма степен от клиентите, а не от самата банка. И въпреки това конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за развитие на услуги за привличане на депозити. За тези цели е важно търговските банки да разработят стратегия за депозитна политика, основана на целите и задачите на търговската банка, залегнали в нейния устав и на необходимостта от запазване на банковата ликвидност.

С всеки клиент TKB CJSC трябва да се стреми към установяване на дългосрочни партньорства. За тази цел е необходимо да се прогнозира развитието на нуждите на клиентите, появата на нови области на банковия бизнес, да се провеждат маркетингови проучвания, да се разработва и предлага пълна гама от банкови продукти и услуги.

При формиране на оптимална структура на депозитите е рационално да се използва диференцирана лихвена политика, т.к различни видовепривлечените средства се различават по ефективната цена на привличане.

Най-рационално е да се поддържа делът на средствата по депозити на безсрочно в структурата на краткосрочните банкови задължения на 25-30%. Тези средства по правило са практически безплатни за банката (по-малко от 1% годишно), следователно използването на тяхната част в активни операции, генериращи доход, позволява на банката да увеличи получения среден марж, което в крайна сметка увеличава нейната печалба . С други думи, използването на тези средства ви позволява да намалите средната цена на банковите задължения като цяло.

Основният дял в структурата на краткосрочните банкови задължения на CJSC "Transcapitalbank" трябва да бъдат депозитите на физически лица. За разлика от по-голямата част от юридическите лица, занимаващи се с търговска дейност и не разполагат със свободни ресурси, физическите лица като цяло разполагат със значителна сума свободни пари и за тях е присъща такава характеристика на икономическото поведение като склонност към спестяване. Делът на този вид ресурси в структурата на краткосрочните привлечени банкови средствапрепоръчително е да се поддържа средно 35-40%.

В същото време в съвременните условия има един изключително негативен момент в работата на банка с физически лица, а именно възможността вложител да изтегли депозита си по всяко време, което значително увеличава риска от внезапно изтичане на средства, когато , според вложителите, всякакви неблагоприятни фактори (евентуално дори от психологическо естество).

Тъй като съгласно действащото законодателство няма неотменими депозити на физически лица, търговската банка трябва да има такива видове задължения в структурата на краткосрочните заемни средства, които не могат да бъдат изтеглени от банката по-рано от крайния срок. Един от тези видове задължения са депозити на юридически лица, тъй като според Гражданския кодекс на Руската федерация възможността за предсрочно изтегляне от юридическо лице на неговия депозит се предоставя само ако няма други условия за връщане в договора. Препоръчително е да се поддържа делът на депозитите на юридически лица в структурата на краткосрочните привлечени средства на търговска банка на ниво 10-15%. Но тъй като юридическите лица имат алтернатива да се обърнат към други финансови инструменти, като менителница или депозитен сертификат, този дял може да варира по определен начин.

При разработването на своята депозитна политика Transcapitalbank CJSC трябва да се ръководи от следното:

· Взаимна връзка на депозитните, кредитните и други операции на банката за поддържане на нейната стабилност, надеждност и финансова стабилност;

· Диверсификация на ресурсите на банката с цел минимизиране на риска;

· Сегментиране на депозитния портфейл (по клиенти);

· Диференциран подход към различните групи клиенти;

· Повишаване на конкурентоспособността на банковите услуги.

За набиране на средства за депозити Transcapitalbank CJSC може широко да използва чуждестранен опит, по-специално:

· Разработване на различни програми за привличане на средства от населението;

· Използването на висок лихвен процент по инвестиционни депозити;

· Изплащане на бонуси "за лоялност към банката" на постоянни вложители.

Наличието на информация за дейността на CJSC "Transcapitalbank" и гаранциите, които тя може да даде е от голямо значение за вложителите. При вземане на решение за разполагане на налични свободни средства всеки вложител трябва да бъде достатъчно информиран за финансовото състояние на ЗАО "Транскапиталбанк", за да прецени сам риска от бъдещи инвестиции. В тази безценна помощ на вложителите и инвеститорите могат да бъдат предоставени рейтингови оценки на дейността на банки, специални агенции и бюра.

Заключение

Специално място във формирането на банковите ресурси, поддържането на стабилността на търговската банка заема депозитната политика.

В хода на тази сертификационна работа беше направено кратко теоретично обобщение на съвременните представи за търговската банка, нейната структура и депозитна политика.

Само търговска банка, която непрекъснато разширява обхвата на предоставяните на клиентите услуги, намалява разходите, подобрява качеството на кредитните и сетълмент и касовите услуги, предоставя различни предимства при обслужването на клиентите, предлага им различни видове съвети и т.н., ще може да реализира депозитна политика като набор от мерки.

Първа глава на това изследване разглежда теоретичните основи на депозитната политика на търговска банка, разкрива нейната същност и принципи на формиране, определя ролята на депозитната политика за осигуряване на стабилност на търговската банка. По-специално е показано, че целите на депозитната политика трябва да обхващат определени елементи от правното регулиране, наличието на средства, степента на приемлив риск, баланса на депозитния портфейл и структурата на задълженията по падеж.

Втора глава разглежда процеса на формиране на механизъм за осъществяване на депозитната политика на търговска банка. Показано е, че резултатът от дейността на търговската банка изцяло зависи от ефективността на управлението на привлечените средства.

Трета глава анализира банковата практика за формиране и прилагане на депозитна политика на примера на ЗАО "ТКБ", формулира и обосновава перспективни насоки за оптимизиране на депозитната политика на търговска банка с цел укрепване на нейната стабилност.

Въз основа на анализа на депозитната политика на TKB CJSC беше установено, че системата за управление на депозитния портфейл задължително трябва да включва следните елементи:

· Определяне на видовете рискове, свързани с депозитните операции на банката;

· Наличие на информационна база на банката за оценка на рисковете при депозитни операции;

· Система от методи за оценка и минимизиране на риска от депозитни операции.

Изборът на конкретен метод за намаляване на размера на рисковете на банка, извършваща депозитни операции, до голяма степен се определя от нивото на организация на аналитичната работа в търговската банка.

За подобряване на депозитната политика на "Транскапиталбанк" ЗАО беше предложено следното:

Transcapitalbank CJSC трябва да има приемлива депозитна политика, разработена, като се вземат предвид спецификите на дейността и критериите за оптимизиране на този процес. Депозитната политика на ЗАО "ТКБ" от банката е разработена за служебно ползване, но не е достъпна за обикновените служители и още повече за клиентите на банката. И за да работи банката по-ефективно, този документ е необходим за посочените категории потенциални потребители, за да се разбере на кои от предложените депозити е по-добре да се обърне внимание, кои депозити са най-изгодни не само за клиента, но също и за банката;

Необходимо е да се разшири обхватът на депозитните сметки на юридически и физически лица с термин "до поискване", което ще позволи, дори в условията на криза, характерна за проблема с финансовите спестявания, да се задоволят по-добре нуждите на клиенти на банката и повишаване на интереса на инвеститорите към внасяне на средства в банкови сметки;

Като една от насоките за подобряване на организацията на депозитните операции на CJSC "Transcapitalbank" се предлага използването на различни видове сметки за всички категории вложители и подобряване на качеството на тяхното обслужване.

Основен дял в структурата на привлечените средства на банката трябва да заемат депозитите на физически лица. Препоръчително е делът на този вид ресурси в структурата на краткосрочно привлечените банкови средства да се поддържа на средно ниво от 35-40%.

Търговската банка трябва да има в структурата на краткосрочните привлечени средства такива видове задължения, които не могат да бъдат изтеглени от банката преди установения период. Един от тези видове задължения са депозити на юридически лица, тъй като според Гражданския кодекс на Руската федерация възможността за предсрочно изтегляне от юридическо лице на неговия депозит се предоставя само ако няма други условия за връщане в договора. Препоръчително е да се поддържа делът на депозитите на юридически лица в структурата на краткосрочните привлечени средства на търговска банка на ниво 10-15%.

Важна насока за подобряване на депозитната политика може да бъде и въвеждането в практиката на депозитни сертификати и спестовни сертификати в чуждестранна валута наравно със съществуващите сертификати в рубли.

Така поставените в началото на работата работни задачи бяха изпълнени изцяло.

Списък на използваната литература

1. Граждански кодекс на Руската федерация. Части I-IV. М .: Проспект, 2011 - 640 стр.

2. Федерален закон "За банките и банковата дейност" от 02.12.1990 г. N 395-1 (изменен от 30.12.2008 г.; наричан по-долу Закон за банките);

Федерален закон "За осигуряване на депозити на физически лица в банки на Руската федерация" от 23 декември 2003 г. N 177-FZ с последващи изменения и допълнения

Писмо на Централната банка на Руската федерация от 10.02.1992 г. N 14-3-20 "Правила за спестовни и депозитни сертификати на кредитни институции"

Инструкции на Централната банка на Руската федерация от 31 ноември 1998 г. N 333-u "За изменения и допълнения към писмото на Централната банка на Русия от 10 февруари 1992 г. N 14-3-20" За депозитни и спестовни сертификати на банки."

Инструкция на Централната банка на Русия „За допълнителни мерки за защита на интересите на банковите вложители“ от 27.03.98 № 192-U (изменена с Инструкции на Централната банка на Русия от 02.07.98 № 274-U от 26.11.99 г. № 687-У от 29.12.2000 г. № 891-У)

Писмо на Централната банка на Руската федерация от 23.06.2004 N 70-T "За типичните банкови рискове".

Наредба на Централната банка на Руската федерация № 39-P „За реда за изчисляване на лихвите по операции, свързани с привличането и разполагането на средства, и отразяването на тези операции в счетоводни сметки“ от 26.06.98 г.

Алексеева Д.Г., Пихтин С.В., Хоменко Е.Г. Банково право. М .: Юрист, 2005 - 479 с.

Балабанова И. Т. Банки и банкова дейност. - SPb .: Петър, 2009.345s.

12. Банково дело / изд. O.I. Лаврушина - М .: Инфра-М, 2009 - 576 с.

13. Банкиране. / Изд. В. Колесников, Л. Кроливецка, 5-то изд., Рев. и добавете. - М .: Финанси и статистика, 2009 .-- 465 с.

14. Батракова Л. Г. Анализ на лихвената политика на търговска банка: Урок... - М .: Логос, 2010 .-- 152с.

Батракова Л.Г. Икономически анализ на дейността на търговска банка. М .: Логос, 2003 - 344 с.

Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Паричен обороти банки. - М .: "Финанси и статистика", 2009. - 355с.

17. Belsky K.S. Финансово право. - М .: Юрист, 2009 - 400 с.

18. Бондаренко Е. Счетоводство и одит в търговските банки. Руска електронна библиотека Book.zu (www.book.zu.ru)

Боровская М.А. Банкови услуги за предприятия. Електронна библиотека Studlib (www.studlib.net.ru).

Средствата, привлечени от банките, са разнообразни по състав. Основните им видове са средства, привлечени от банките в процеса на работа с клиенти (т.нар. депозити), средства, натрупани чрез издаване на собствени дългови задължения (депозитни и спестовни сертификати, менителници, облигации) и средства, заети от друг кредит. институции чрез междубанков кредит и заеми TSB RF.

Въпреки това депозитите не са единственият източник за набиране на средства. На практика се разграничават и недепозитни източници за привличане на ресурси към банките, които включват: получаване на заеми на междубанковия пазар; споразумение за продажба на ценни книжа с обратно изкупуване, отчитане на сметки и получаване на заеми от Централната банка на Руската федерация; продажба на банкови акцепти; издаване на търговски книжа.

Руските банки от тези източници използват основно междубанкови заеми и заеми от Централната банка на Руската федерация. Заемите от Централната банка на Руската федерация в момента се предоставят основно на търговски банки чрез рефинансиране, т.е. всъщност те се разпределят на конкурентна основа, както и под формата на ломбардни заеми. Освен това само 10% от централизираните заеми се продават на банки на конкурентна основа. Всяка банка може да закупи не повече от 25% от кредитите, пуснати на търг. Но междубанковият кредит е основният източник на привлечени ресурси на търговските банки, източник на средства за поддържане на платежоспособността на баланса и осигуряване на непрекъснато изпълнение на задълженията.

В момента най-разпространената форма на централизирани заеми са ломбардните заеми, т.е. кредитиране на търговски банки, обезпечени с ценни книжа, чийто списък е включен в ломбардните списъци.

За да упражнява правомощията си в областта на паричната политика, Централната банка на Руската федерация формира резервен фондкредитната система на страната, която се формира чрез резервиране на част от привлечените от банката ресурси.

Провизията за търговските банки означава увеличение на цената на привлечените ресурси, което струва на банката повече от номиналната лихва по пасивни операции. И тъй като банките се опитват да вложат „скъпи“ ресурси във високопечеливши операции, тогава, стремейки се да получат висок доход, много банки стават неплатежоспособни.

Така привлечените ресурси са по-важни за банките от техните собствени, тъй като именно поради привлечените ресурси банките покриват най-голям дял от нуждите си от средства.

Депозитни (депозитни) операции на търговска банка са операции за привличане на средства от юридически и физически лица в депозити за определен период или при поискване, както и салда по разплащателни сметки на клиенти за използването им като кредитен ресурс и в инвестиционни дейности... Депозит (депозит) е парични средства (в парична и безкасова форма, в национална или чуждестранна валута), преведени на банката от собственика им за съхранение при определени условия.

Депозитните операции са широко понятие, тъй като включват всички дейности на банката, свързани с набиране на средства за депозити. Характерна особеност на тази група пасивни транзакции е, че банката има сравнително слаб контрол върху обема на такива транзакции, тъй като инициативата за поставяне на средства в депозити идва от вложителите. В същото време, както показва практиката, вложителят се интересува не само от лихвите, платени от банката, но и от надеждността на съхраняване на поверените на банката средства.

Организацията на депозитните операции трябва да се извършва в съответствие с редица принципи:

• - получаване на текуща печалба и създаване на условия за нейното получаване в бъдеще;
• - гъвкава политика при управление на депозитните операции за поддържане на оперативната ликвидност на банката;
• - съгласуваност между депозитната политика и възвръщаемостта на активите;
• - развитие на банкови услуги с цел привличане на клиенти.

Основните разпоредби, регулиращи депозитните операции:

• - Федерален закон на Руската федерация "За банките и банковата дейност" от 02.12.1990 г. № 395-I, изменен от от 21.03.2002 г.;
• - Граждански кодекс на Руската федерация: чл. 834 - 844 (глава 44), чл. 845 - 860 (глава 45), чл. 395, 809, 818 ч. 2;
• - Наредба на Централната банка на Руската федерация № 39-P „За реда за изчисляване на лихвите по операции, свързани с привличането и пласирането на средства, и отразяването на тези операции в счетоводни сметки“ от 26.06.98 г.;
• - Писмо на Централната банка на Руската федерация "За депозитни и спестовни сертификати на банки" от 02.10.92 г. № 14-3-20 с измененията. писма от Централната банка на Руската федерация от 18.12.92г. No23 и др.

Фигура 3 - Класификация на депозитите на търговска банка според формата на теглене

Депозитите на безсрочие представляват средства, които могат да бъдат поискани по всяко време без предизвестие на банката от клиента. Те включват средства по текущи, сетълмент, бюджетни и други сметки, свързани с уреждането или целевото използване на средствата.

Депозитите на поискване са най-ликвидни. Техните собственици могат да използват парите при поискване по сметки по всяко време. Парите в тази сметка се депозират или теглят както на части, така и напълно без ограничения, като също така е разрешено да се вземат пари в брой от тази сметка в съответствие с процедурата, установена от Централната банка на Руската федерация. Основните недостатъци на депозитите на безсрочно плащане за собствениците им е плащането на ниска лихва по сметката, а за банката - необходимостта от по-висок оперативен резерв за поддържане на ликвидност. ...

Срочните депозити са на второ място по важност за банките, тъй като са стабилни и позволяват на банката да разполага със средства на вложителя за дълго време. Срочните депозити са средства, кредитирани по депозитни сметки за строго определен период с изплащане на лихви

В световната банкова практика междинна позиция между срочните депозити и депозитите на безсрочно се заема от спестовни депозити... Традиционно тези операции в Русия се извършваха от Сбербанк, но в момента, в хода на конкуренцията за ресурси, търговските банки започнаха да развиват този пазар на заемен капитал.

Внасят се и се изтеглят пълно количествоили частично и удостоверено с издаване на спестовна книжка

По време на разглеждане този въпросТрябва също да се отбележи, че депозитната политика на местните търговски банки започва да използва инструментите на чуждата практика - това е депозитен сертификат на приносител, който може да се търгува на пазара като всяка друга ценна книга. Удостоверението е писмено удостоверение на банката издател за внасянето на средства, удостоверяващо правото на вложителя или неговия правоприемник да получи сумата на депозита и лихвите по него след изтичане на определения срок.

Средствата, привлечени от банката от нейната клиентела, се кредитират по разплащателни, депозитни и спестовни сметки. Салдата по такива сметки се сумират и се дават в баланса като единен показател. При анализа привлечените депозити се групират по спешност, за да се знае за колко време се привлича определена сума средства. Увеличаването на дела на безсрочните депозити намалява разходите за лихви на банката и позволява по-високи приходи от лихви. Трябва обаче да се има предвид, че тези приноси са най-непредсказуемите финансов инструментследователно високият им дял в ресурсната база може да отслаби ликвидността на банката. Срочните депозити се считат за най-стабилната част от привлечените ресурси. Увеличаването на дела на срочните депозити в ресурсната база допринася за повишаване на стабилността на банката, позволява ефективно управление на ликвидността и платежоспособността на банката.

Основните задачи за управление на депозитните операции на банката са:

• - да предотврати наличието в банката на привлечени и привлечени средства, които не генерират приходи, с изключение на частта от тях, която осигурява образуването на задължителни резерви;
• - да търси необходимите кредитни ресурси за банката да изпълнява задълженията си към клиенти и да развива активна дейност;
• - да осигури получаването на печалба от банката чрез привличане на „евтини“ ресурси.

Настоящата икономическа ситуация принуждава банките да променят политиката си в областта на пасивните операции чрез диверсификация на депозитните операции.

Засилването на конкуренцията между банки и други финансови институции за депозити на физически и юридически лица доведе до появата на огромно разнообразие от депозити, техните цени и методи на обслужване. Според някои чуждестранни експерти в момента в развитите страни има над 30 вида банкови депозити. Освен това всеки от тях има свои собствени характеристики, което позволява на клиентите да изберат най-подходящото за техните интереси и възможна формаспестяване на пари и плащане на стоки и услуги.

И така, как една банка може да спечели битката за клиент? Въз основа на проучване, проведено от списание Banking Business, най-важната връзка в работата на банката за частен вложител през 2009 г. беше рекламната популярност на банката, след това разклонената система и наличието на различни гъвкави схеми за взаимодействие с клиента, както и демонстрирани от банката антикризисни мерки, които могат да защитят и запазят средствата, инвестирани в банката. Също така е важно в какви отношения е банката с държавата, тъй като именно в съзнанието на гражданите започва да придобива все по-голяма тежест. По този начин, за да може банката да има гарантирана възможност да привлича представители на широката популация, е необходимо преди всичко да изпълни изброените условия. За бизнесмените, представляващи интересите на предприятията, на първо място са информационната сигурност, конфиденциалността и репутацията. Това е напълно оправдано поради ненамаляващата криминализация на търговската сфера.

За да привличат ресурси за своята дейност, е важно търговските банки да разработят стратегия за депозитна политика, базирана на целите и задачите на търговската банка, залегнали в устава, максимизиране на печалбата и необходимостта от запазване на банковата ликвидност. Депозитната политика трябва преди всичко да отговаря на следните изисквания:

• - икономическа целесъобразност;
• - конкурентоспособност;
• - вътрешна консистенция.

Икономическата целесъобразност тук означава рентабилност от използването на привлечените ресурси на населението. Системата от лихвени проценти по депозити трябва да бъде фокусирана върху пазарната ситуация, като същевременно се отчита нововъзникващата йерархия на надеждност на сравними инструменти. По този начин банка, която поддържа лихвените проценти на по-ниско ниво от близките си конкуренти по отношение на надеждността, рискува да загуби част от своята клиентела.

Вътрешната последователност на депозитната политика може да се разглежда в няколко аспекта. Това е временната структура на лихвите по депозитите и тяхното диференциране по размери, видове депозити в сравнение с други сравними инструменти на същата банка (сертификати, менителници и др.), както и по различни категории клиентела (напр. , за физически и юридически лица).

Като се има предвид същността на депозитната политика на търговските банки, е необходимо да се засегнат въпроси като: субекти и обекти на депозитната политика, принципите на нейното формиране, както и границите на депозитната политика.

Класификацията на субектите и обектите на депозитната политика на банката е обобщена на фигура 4.

Формирането на депозитната политика на търговска банка се основава както на общи, така и на специфични принципи, което е ясно отразено на фигура 5.

Фигура 4 - Състав на субекти и обекти на депозитната политика на търговска банка

Спазването на изброените принципи позволява на банката да формира както стратегически, така и тактически насоки в организацията на депозитния процес, като по този начин гарантира ефективността и оптимизиране на своята депозитна политика.

Фигура 5 - Принципи на формиране на депозитната политика на търговска банка

Разглеждайки депозитната политика на банката като един от елементите на банковата политика като цяло, е необходимо да се изхожда от факта, че основната цел на депозитната политика е да привлече възможно най-много пари на най-ниска цена. Успешното изпълнение на тази многостранна цел на депозитната политика на банката предполага решаването в процеса на нейното формиране на такива задачи като:

• - съдействие в процеса на провеждане на депозитни операции за получаване на банкова печалба или създаване на условия за реализиране на печалба в бъдеще;
• - поддържане на необходимото ниво на банкова ликвидност;
• - осигуряване на диверсификация на субектите на депозитни операции и комбинация от различни форми на депозити;
• - поддържане на връзката и взаимната съгласуваност между депозитните операции и операциите по отпускане на заеми за размерите и сроковете на депозитите и кредитните инвестиции;
• - минимизиране на свободните средства по депозитни сметки;
• - Провеждане на гъвкава лихвена политика;
• - постоянно търсене на начини и средства за намаляване на разходите за лихви по привлечени ресурси;
• - развитие на банковото обслужване и подобряване на качеството и културата на обслужване на клиентите.

В този брой е препоръчително да разгледаме и механизма за формиране на депозитната политика на търговска банка, който е схематично показан на фигура 7. Успешното изпълнение на целите и задачите, поставени от банката в процеса на разработване и провеждане на депозитната политика до голяма степен зависи от ефективността на този механизъм.

Всеки от етапите от формиране на депозитната политика на търговска банка е пряко свързан с останалите и е задължителен за формиране на оптимална депозитна политика и правилната организация на депозитния процес. В контекста на този въпрос следва също да се отбележи, че важен факторопределяне на ликвидността на банката е качеството на нейната депозитна база. Критерият за качеството на депозитите е тяхната стабилност. Колкото по-голяма е стабилната част от депозитите, толкова по-висока е ликвидността на банката, тъй като в тази част натрупаните ресурси не напускат банката. Увеличаването на стабилната част от депозитите намалява нуждата на банката от ликвидни активи, тъй като предполага револвиране на пасивите на банката.

Фигура 7 - Схема на формиране на депозитната политика на търговска банка

Анализът на състоянието на различните видове депозити, извършен от чуждестранни изследователи, показа, че най-стабилни са депозитите на търсене. Този вид депозити не зависят от нивото на лихвения процент. Принадлежността му към конкретна банка до голяма степен се дължи на фактори като: качество и бързина на обслужване; надеждност на банката; разнообразие от услуги, предлагани на вложителите; близостта на банката до клиента. По-малко стабилност, според проучване на чуждестранни изследователи, имат балансите на срочните и спестовните депозити. Привързаността им към определена банка се влияе от нивото на лихвения процент. Следователно те подлежат на миграция в случай на определени колебания в нивото на лихвите по депозита, определени от различни банки.

Анализът на досегашната практика показва, че формирането на депозитната база на всяка търговска банка, като сложен и трудоемък процес, е свързано с голям брой проблеми както от субективен, така и от обективен характер.

Във връзка с горното трябва да се каже, че процесът на формиране на депозитната политика е тясно свързан с лихвената политика на банката, тъй като депозитната лихва е ефективен инструмент за привличане на ресурси. В дните на държавното регулиране максималните лихвени проценти бяха установени със закон в съответствие с падежа на депозита и сега банките могат самостоятелно да определят конкурентни лихвени проценти, като се фокусират върху сконтовия процент на Централната банка на Руската федерация, държавата на паричния пазар и въз основа на собствена депозитна политика. При определени видове депозитни сметки размерът на дохода се определя от срока на депозита, размера, спецификата на функционирането на сметката, обема и естеството на свързаните услуги и зависи от спазването от страна на клиента на условията на депозита.

Изплащането на лихви по депозити от банката е основната част от оперативните разходи. Следователно банката, от една страна, не се интересува от високо ниво на лихвени проценти, а от друга, е принудена да поддържа такова ниво на лихвени проценти по депозитите, което би било привлекателно за клиентите. Опитвайки се да привлекат депозити, особено големи и дългосрочни депозити, търговските банки предлагат на клиентите високи лихви, въпреки увеличаването на разходите за лихви. Привличането на средства от населението от банките обаче не е неограничено.

За да гарантира стабилността на кредитните институции, Централната банка на Русия е установила задължителен стандарт N 11 - максималната сума на привлечените парични депозити(депозити) на населението. Изчислява се като процент от общия размер на паричните влогове на населението и сумата собствени средства(капитал) на банката. Максимално допустимата стойност на този индикатор е 100%.

Една от насоките на лихвената политика на търговска банка е изчисляването и анализирането на разходите за всички ресурси и депозитни операции.

Това изисква:

• - за установяване на приемлива лихва по депозити (депозити);
• - да проучи динамиката на лихвения процент върху привлечените ресурси;
• - изчисляване на реалната цена на ресурсите в контекста на инфлацията;
• - анализирайте промените разход за лихвивърху привлечени ресурси в общия обем на разходите на банката.

Лихвените проценти по депозитите се определят от кредитните институции по споразумение с клиентите, като се вземат предвид изискванията на Гражданския кодекс на Руската федерация. Кредитната институция няма право да променя едностранно лихвените проценти по депозитите и условията на тези споразумения с клиенти, с изключение на случаите, предвидени от Федералния закон „За банките и банковата дейност“ или споразумение с клиент. Регламентът на Централната банка на Руската федерация относно процедурата за изчисляване на лихвите установява, че доходът от депозита се изплаща на вложителя в брой под формата на лихва, която банката начислява върху остатъка на главния дълг в началото на операционния ден. При закриване на сметките на клиенти на банката лихвите се начисляват до деня на реалното закриване на сметката.

При изчисляване на лихвата се взема предвид стойността на лихвения процент, действителният брой дни, за които са привлечени средства. За вложител, който избере банка с цел внасяне на средства, определящата процедура (при равни други условия) може да бъде процедурата за изчисляване на размера на лихвата. Факт е, че при изчисляването му някои банки изхождат от точния брой дни в годината (365 или 366), а други от приблизителен брой (360 дни), което се отразява в размера на дохода.

Лихвите се начисляват по един от техните начини:

• - проста лихва;
• – сложна лихва;
• - с фиксиран лихвен процент;
• - с плаващ лихвен процент.

Прилага се и прогресивно нарастващ лихвен процент, в зависимост от времето, в което средствата действително са на депозита. Тази процедура за изчисляване на дохода стимулира увеличаване на срока на годност на средствата и предпазва депозита от инфлация.

Лихвената политика на търговска банка, свързана с комерсиализацията на нейната дейност, трябва:

• - насърчаване на получаването на печалба или създаването на условия за нейното получаване в бъдеще;
• - регулира стойностите на лихвените проценти по депозити и кредитни операции и ги определя на ниво, което гарантира рентабилността на банковите операции;
• - осигуряване на връзката и съгласуваността между депозитните операции и операциите по отпускане на заеми за срокове и суми;
• - поддържа ликвидност на баланса;
• - за минимизиране на лихвения риск.

В заключение на този брой следва да се отбележи, че лихвената политика е неразделна част от формирането на депозитната политика на търговска банка. Това се състои в спазване на редица принципи, на които трябва да се базира оптималната лихвена политика на банката. Сред тях, на първо място, принципът на диференциране на лихвите в зависимост от периода на съхранение и размера на спестяванията, принципът на "социална" диференциация на лихвите по депозити, принципът за осигуряване на рентабилност на банковата дейност и принципът на запазване и трябва да се спомене защитата на спестяванията на вложителите. При формиране на ефективна лихвена и депозитна политика на банката е необходима комбинация от всички тези принципи.

постоянна доходност). В този смисъл възникващият клъстер трябва да се отличава във виновен аспект с високата си претенциозност и способност за самоусилване. Тоест търсенето на хранителни продукти трябва да бъде високо, оригинално, с високо привличане към качество, асортимент и разнообразие от храни. Такива характеристики трябва да допълват разширяващия се обем и развиващата се структура. паричен доходи да се стимулират динамични характеристики в разходите на потребителския бюджет на населението/купувача. В същото време се изисква при възникващото търсене националните особености да се вземат предвид изцяло. Но е важно този компонент да стимулира развитието на целия клъстер и да не пречи на неговото развитие.

Както пише един от основателите на съвременната теория на клъстерите М. Портър, клъстерът увеличава концентрацията на информация, допринасяйки за подобряването на производствените процеси и въвеждането на иновации, ускорява скоростта на разпространение на иновациите, предотвратява разпространението на информация извън определен регион и в крайна сметка стимулира развитието на регионалната икономика.

Групирането на икономиката на региона ще допринесе за краткосрочно и дългосрочно:

S по-нататъшно развитие на функциите за транспортиране на нефт и износ на петрол;

S за смекчаване на недостига на електроенергия чрез развитие на местни производствени мощности и укрепване на комуникацията с регионите на Русия с енергийни излишъци;

S изграждане на мощности за дълбоко рафиниране на нефт;

S провеждане на активна политика за спестяване на енергия;

S използване на богатия потенциал на нетрадиционните възобновяеми енергийни източници.

Списък на използваната литература:

1. Tarshkhoeva M.M. Инаркиева М.С. Интеграционни перспективи енергиен комплексРепублика Ингушетия // Икономика и предприемачество. No3 (част 2) 2016г

2. Портър М. Международно състезание. М., Международни отношения., 1996 г

3. Tarshkhoeva M.M. Стратегия и механизъм за изглаждане на пространствените различия и териториалните неравенства в Русия. Монография. 2010 г.

© Tarshkhoeva M.M., 2016

Тяжелков Максим Василиевич

аспирант на Оренбургския държавен университет,

Оренбург, RF E-mail.ru: [защитен с имейл]

ДЕПОЗИТНИ ОПЕРАЦИИ НА ТЪРГОВСКИ БАНКИ

анотация

Статията разглежда особеностите на осъществяването на депозитни операции в съвременните икономически условия. Проучени са видовете депозитни операции и е извършен техният анализ. Идентифицирани са проблемите при осъществяването на депозитни операции.

Ключови думи

Депозитни операции, депозитна политика, търговска банка.

Днес търговските банки са в състояние да предложат на клиентите разнообразие от банкови продукти и услуги. Всички банки в Руската федерация са uniggrpgny според техните rpg шифри. Има определено

МЕЖДУНАРОДНО НАУЧНО СПИСАНИЕ "СИМВОЛ НА НАУКАТА" № 6/2016 ISSN 2410-700X_

основен комплект, без който една банка не може да съществува и да функционира нормално. Между тях

се дава предимство на привличането и изхвърлянето на временно безплатни парични депозити от клиенти.

Депозитите са важен източник на недвижими имоти за търговските банки. Депозитните сметки могат да бъдат най-мръсни и тяхната класификация може да се основава на такива критерии като източници на депозити, тяхната целенасочена обективност, доходност и др.

Привличането на други ресурси е от голямо значение за банките, тъй като именно чрез тях банките покриват най-голям дял от своите региони във средствата, който е средно 40% от общата сума r s sur co търговска банка.

В същото време е невъзможно да не се каже, че такъв източник ще формира ресурсите на Банката, тъй като има някои присъщи недостатъци на склада. Говорим за капитал на банката и стартиране на пари при привличане на пари към депозити, но с ограничено количество свободни пари. Освен това мобилизирането на лицата от деявите в депозити зависи от капитала, а не от клиента, а не от самата банка. Заради конкурент се води борба между банките на пазара за кредитен ресурс за ааааааааааааааааааааааааааааааааааа мерки за развитие на услуги, с начин за привличане на газови средства. За тези цели е важно търговските банки да разработят последователна политика, основана на техните цели и задачи. Ukrs е много важно за банките да запазят своята позиция. Чрез увеличаване на общия обем на яките и разширяване на кръга на вложителите можете да подобрите организацията на бизнес операциите и системата за самостимулиране на привличане на инвестиции.

Специална роляиграйте дългосрочни депозити. Поради факта, че предприятията държат по-голямата част от средствата си в банки на краткосрочна основа, дългосрочните депозити на населението са ценен инвестиционен ресурс, който позволява на банката да отпуска дългосрочни заеми на предприятия, без да нарушава нейната ликвидност.

Списък на използваната литература

1. Будаева М.С. Разработване на иновативни инвестиционни методи за възпроизводство на основен капитал чрез кредитни и лизингови форми на финансиране. Автореферат на дисертацията за степен кандидат икономически науки/ Иркутски държавен технически университет. Иркутск, 2011 г

2. Нечаев А.С. Руският процес на управление промишлено предприятие// Актуални въпроси

МЕЖДУНАРОДНО НАУЧНО СПИСАНИЕ "СИМВОЛ НА НАУКАТА" № 6/2016 ISSN 2410-700X_

икономически науки. 2009. No 5-5. С. 153-158.

3. Нечаев А.С., Соловьева Н.В. Инвестиция данъчен кредиткато функция държавна подкрепаиновативни проекти в Руската федерация // Финанси и кредит. 2010. No 28 (412). С. 3437.

4. Руж в E.E. Нова икономическа енциклопедия. Москва: Инфра, 2014 .-- 517 с.

5. Финанси и кредит / Изд. Професори М. В. Романовски и Г. Н. Белоглазова. -М .: 2012 .-- 616 с.

© Тяжелков М.В., 2016

Уразбахтина Камила Илдаровна, студент, Булатова Айсилу Илдаровна, д-р, доцент Башкирски държавен университет, Уфа, РФ

Електронна поща: [защитен с имейл]

ИНОВАТИВНА ДЕЙНОСТ В БАНКОВАТА СФЕРА

анотация

Статията разглежда въпросите за въвеждане на иновации в банковия сектор. Разгледано е съдържанието и класификацията на банковите иновации. Основните причини за необходимостта от използване на иновации в банките.

Ключови думи

Иновации, банкиране, интернет банкиране, развитие, банкова дейност

Днес банковата система е един от основните компоненти на пазарната икономика. Търговските банки предлагат на своите клиенти много различни банкови продукти и услуги, поради което банковият сектор непрекъснато се разраства. Анализът на дейността на търговските банки показва, че за успеха на конкурентните предимства е необходим процесът на въвеждане на иновации чрез прилагане на нови постижения на науката, технологиите и технологиите.

Иновациите подпомагат икономическия растеж, развитието и структурните промени. Те гарантират напредък във всички области на икономиката, както и в банковото дело.

Основен и по-ефективен фактор за успешното функциониране на банковата система е политиката за въвеждане и развитие на иновативни финансови продукти и технологии. Те трябва да се разбират като иновативни технологии, които работят във финансовия и банковия сектор и които катализират ефективното изпълнение на функциите на търговските банки. За подобряване на икономиката на страната като цяло банковият сектор може да се представи като централна база за изграждане на система за финансиране на процеса на модернизация, тъй като той покрива най-голям дял във финансирането на иновациите в основния капитал на организацията.

Мотивацията за иновативна дейност е:

1. Промени в правната и регулаторната рамка,

2. Повишена конкуренция на банковия пазар,

3. Значителни регионални различия в състава на клиентите и възможностите разширяване на бизнеса,

4. Повишаване на изискванията към сигурността и наличността на телекомуникационните системи.

Иновативната дейност играе основна роля в развитието на банковата дейност, която

носи финансови ползи за организацията. Но иновациите могат да донесат ползи не само под формата на печалба, но и в опростяване на извършването на банкови операции от служителите, което несъмнено има благоприятен ефект както върху репутацията, така и върху вътрешната среда на организацията. Съществени елементи на иновативното

Василиева A.S. 1, Висоцкая Т.Р. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, доктор по икономика, Институт по хуманитарни науки, Северен (Арктически) федерален университет на името на М.В. Ломоносов в Северодвинск, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, кандидат на икономическите науки, Хуманитарен институт, Северен (Арктически) федерален университет на името на M.V. Ломоносов в Северодвинск

ТЕКУЩО СЪСТОЯНИЕ НА ПАЗАРА НА ДЕПОЗИТИТЕ НА ТЪРГОВСКИ БАНКИ

анотация

Статията е посветена на изследването на състоянието на пазара на депозити на търговските банки в съвременните икономически условия.

Статията разглежда същността и насоките на депозитната политика, принципите на нейното формиране. Извършено е проучване на обема и структурата на депозитите на физически лица и депозитите на организации в контекста на срокове, видове валути, банки. На базата на общата динамика на депозитите през последните 6 години е направена прогноза за следващите 2 години чрез изграждане на тренд линия и изчисляване на апроксимационен коефициент. Определени са тенденциите за по-нататъшно развитие на този сегмент от банковия пазар.

Ключови думи:банка, депозит, депозит.

Василиева А.С. 1, Висоцкая Т.Р. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, доктор по икономика, Хуманитарен институт, Северен (Арктически) федерален университет на името на M.V. Ломоносов в Северодвинск, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, доктор по икономика, Хуманитарен институт, Северен (Арктически) федерален университет на името на M.V. Ломоносов в Северодвинск

ТЕКУЩО СЪСТОЯНИЕ НА ПАЗАРА НА ДЕПОЗИТИТЕ НА ТЪРГОВСКИТЕ БАНКИ

абстрактно

Статията е посветена на изследването на състоянието на депозитния пазар на търговските банки при текущите икономически условия.

Статията разглежда основите и основните насоки на депозитната политика и принципите на нейното формиране. Статията изследва размера и структурата на депозитите на физически лица и организации по отношение на срокове, видове валути и банки. Въз основа на общата динамика на депозитите през последните 6 години създадохме прогноза за следващите 2 години чрез изграждане на тренд линия и изчисляване на апроксимационния коефициент. Определят се тенденциите за по-нататъшно развитие на този сегмент от банковия пазар

Ключови думи: банка, вноска, депозит.

Депозитите са един от основните източници на финансов ресурс за търговска банка. Това е група пасивни транзакции, използвани за кредитиране на физически и юридически лица. Широка гама от депозити, предлагани на потенциални вложители, позволява на банката да следва гъвкава политика в областта на активните операции, повишавайки нивото на конкурентоспособност.

В съвременните условия депозитната политика на банката се основава на следните принципи: спазване на законодателството; осигуряване на рентабилността и ликвидността на банката; диференциране на банкови депозити; осигуряване на връзката и последователността на активните и пасивните операции; повишаване на конкурентоспособността на банката; подобряване на качеството на услугата.

Ефективната депозитна политика на банката трябва не само да отчита категорията на вложителите (физически и юридически лица), но и да бъде диференцирана в рамките на групите. Така че за физическите лица днес банките предлагат депозити, насочени към студенти, пенсионери, индивидуални предприемачи... А за юридическите лица се предлага избор от услуги за малкия бизнес до големи корпорации.

Освен това политиката на депозитите трябва да бъде разнообразна по отношение на срокове и размери, срокове на изплащане и лихвени плащания. Същевременно от голямо значение са бързината и простотата на регистрация, индивидуалният подход към категория клиенти, която е особено важна за банката.

Днес, наред с откриването на депозит, банките много често предлагат регистрация на свързани операции (например издаване на карта, ускорено преводсредства на клиенти и др.) с цел повишаване на привлекателността на кредитната институция за потенциални вложители.

Способността на банките да набират средства е строго регулирана от Централната банка на Руската федерация. Само кредитни институции, които са получили лиценз от Банката на Русия, имат право да привличат средства в депозити. Поради затягането на банковия надзор напоследък броят на такива банки намалява. Така в началото на 2003 г. броят на кредитните институции, лицензирани да привличат депозити от населението, е 1201, а в началото на 2010 г. - 819 единици. До 1 януари 2017 г. тази цифра е по-малко от половината от цифрата от 2003 г. - 525 единици.

Според Централната банка на Руската федерация (Таблица 1) развитието на депозитния пазар през последните 5 години е стабилно. Ръстът на депозитите на домакинствата на всеки 2 години е малко над 30%. В същото време важен фактор за развитие беше увеличението в края на 2014 г. на максималния размер на застрахователното обезщетение от 700 хиляди рубли. до 1400 хиляди рубли Рязко увеличение на обема от 2012 до 2014 г чуждестранни депозитибеше причинено от ръста на долара и еврото на фона на събитията в Украйна и въвеждането на икономически санкции. В резултат на това се наблюдава и увеличение на дела на депозитите в чуждестранна валута през последните 5 години до 25,7% в общия обем на депозитите на физически лица.

Таблица 1 - Размер на привлечените кредитни институциидепозити на физически лица и средства на организации през 2012-2016 г (към 31.12)

Що се отнася до структурата на депозитите на организациите, в тях водещата позиция принадлежи на депозитите в рубли (в края на 2016 г. техният дял в депозитния портфейл е 53,5%). Тоест тук съотношението между местна и чуждестранна валута е почти 50 × 50. Освен това през последните 2 години се наблюдава рязко забавяне на темпа на растеж на обема на инвестициите, причинено от инфлационни процеси и желанието на бизнеса да „не спестява“, а да инвестира пари.

Като цяло обемът на депозитите на населението надвишава обема на депозитите на организации средно с 1,3 пъти. Тези. Основният източник на банкови депозити остават средствата на физически лица в местна валута. Все пак трябва да се отбележи, че ако до 2014 г. (табл. 2) преобладават депозитите с матуритет от 1 до 3 години (техният дял към края на 2014 г. е 53,7%), то до края на 2016 г. делът на дългосрочните депозити намалява в 2 делът на депозитите до 1 година се увеличава с пъти (от 20,0% на 41,8%), което е свързано с последиците от икономическата криза - населението, страхувайки се от обезценяването на средствата, предпочита да ги изразходва, отколкото да спестява тях. В допълнение, намаляването на лихвените проценти по депозитите засегнати. Така че в края на 2014 г., според Централната банка на Руската федерация, когато банките се страхуваха от намаляване на ликвидността, лихвените проценти за периоди до и повече от 1 година се колебаеха на ниво от 12,3% и 13,1% в рубли. А до края на 2016 г. нивото им вече спадна съответно до 8,7% и 9,1%.

Таблица 2 - Структура на депозитите на физически лица в рубли, в зависимост от условията на разположение (към 31.12),%

Анализът на пазара в контекста на кредитните институции показа, че в продължение на много години Сбербанк стабилно заема първото място в седемте най-големи банки, които привличат депозити. Пазарният му дял в тази област в момента достига 46,83% (Таблица 3) и надвишава размера на средствата на най-близкия му конкурент (VTB 24) с 5,5 пъти (9388,0 милиарда рубли срещу 1671,6 милиарда рубли).

Място в рейтинга	Име на банката	Пазарен дял, %	Сума, милиарди рубли
1	Сбербанк	46,83	9388,0
2	VTB 24	8,34	1671,6
3	Росселхозбанк	3,07	616,2
4	Газпромбанк	2,91	582,6
5	B&N Bank	2,5	501,6
6	Банка ФК Откритие	2,4	488,9
7	VTB	2,3	462,4

Най-голям ръст през последните години според експертите показват средните и големите депозити (от 700 хиляди до 1000 хиляди рубли и над 1 милион рубли). Така през 2015 г. - съответно с 34% и 53% като сума и с 30% и 79% по отношение на броя на сметките.

Така общата динамика на депозитите на населението и организациите през последните години е показана на фиг. 1, въз основа на който е изграден трендов модел за прогнозиране на депозитите на населението и организациите за 2018-2020 г.

Ориз. 1 - Динамика на депозитите на населението и организациите за 2012-2020 г. (прогноза за 2018-2020 г.) (прогноза, направена от авторите на статията)

Както можете да видите, пазарът на депозити за целия разглеждан период се развива активно и, ако тези тенденции се запазят, в бъдеще също се прогнозира увеличение, както на депозитите на домакинствата, така и на депозитите на организации.

Основните насоки на по-нататъшно развитие могат да бъдат повишаване на привлекателността на депозитите чрез увеличаване на съществуващите лихвени проценти; проучване на мнението на клиентите; Реклама на банкови услуги; лекота на обслужване; подобряване на качеството на предоставяне на услуги; формиране на комплексни услуги.

Референции / Референции

1. Преглед на пазара на депозити на дребно за 2010 г. - URL: http://www.banki.ru/news/research (дата на третиране 11.06.2017 г.).
2. Централна банка на Руската федерация - URL: http://www.cbr.ru/statistics (дата на третиране 11.06.2017 г.).
3. Руска информационна агенция - URL: http://tass.ru/info (дата на лечение 12.06.2017 г.).
4. Рейтингът на банките към 01.05.2017 г. (места от 1 до 50) според индикатора "Размерът на средствата по депозити на физически лица" - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits -fl.html (дата на тираж 12.06. 2017 г.).
5. Въздействие на CER върху пазара на банкови депозити - URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (дата на достъп 12.06.2017).

Препратки на английски /Препратки в Английски

1. Obzor rynka vkladov fizicheskih lic za 2010 god - URL: http://www.banki.ru/news/research (достъп: 11.06.2017).
2. Central'nyj bank Rossijskoj Federacii - URL: http://www.cbr.ru/statistics (достъп: 11.06.2017 г.).
3. Informacionnoe agentstvo Rossii - URL: http://tass.ru/info (посетен: 12.06.2017).
4. Рейтинг банков на 05.01.2017 г. (места с 1 по 50) по показател "Об # ем средства на депозита физически лица" - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits-fl.html ( достъп: 12.06.2017 г.).
5. Vlijanie SSV na rynok bankovskih vkladov - URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (посетен: 12.06.2017).

Изпратете добрата си работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Студенти, специализанти, млади учени, които използват базата от знания в своето обучение и работа, ще Ви бъдат много благодарни.

Публикувано на http://www.allbest.ru/

Въведение

Глава 1. Теоретични основи за осъществяване на депозитните операции на търговска банка

1.1 Същност и класификация на депозитните операции

1.2 Характеристики на безсрочните депозити. Характеристики на срочните и спестовните депозити

1.3 Изчисляване на лихвите по депозитни операции

Глава 2. Анализ на депозитните операции на търговска банка на примера на Сбербанк на Русия.

2.1 Анализ на дейността на Сбербанк на Русия по депозитни операции през 2012 - 2013 г.

2.2. Сравнителен анализ на депозитите и лихвите по тях на Сбербанк на Русия OJSC за 2012 - 2013 г.

2.3 Анализ на съдържанието и характеристиките на договора за депозит на Сбербанк на Русия

Глава 3. Начини за подобряване на депозитните операции

Заключение

Библиография

Въведение

Съвременната банкова система на Русия е създадена в резултат на реформата на държавната кредитна система, възникнала през периода на централизираната планова икономика. Банките се създават и работят в него въз основа на Федералния закон от 2 декември 1990 г. № 395-1 "За банките и банковата дейност".

Банките са центрове, където бизнес партньорствата обикновено започват и приключват. Банковите операции са сделки, които регулират реда, списъка и формите на документите, последователността на тяхното движение, технологията на операциите, реда за движение на парични средства, ценни книжа, действията на банковите служители - изпълнители и клиента. Банките могат да извършват операции за своя сметка, но те извършват основно за сметка на привлечени ресурси и ги изпълняват от името на банката. Възможността за привличане на значителни ресурси свидетелства за професионализма на ръководството и доверието в банката от страна на клиентите. Привлечените средства на банките покриват над 80% от общата нужда от парични средства за извършване на активни операции, предимно кредитни. Търговската банка има възможността да привлича средства от предприятия, организации, институции, население и други банки под формата на депозити и да открива съответни сметки за тях.

Чрез мобилизиране на временно свободни средства на юридически и физически лица на пазара на кредитни ресурси, търговските банки с тяхна помощ задоволяват нуждата на националната икономика от допълнителни оборотни активи, допринасят за превръщането на парите в капитал и задоволяват нуждите на населението. за потребителски заеми.

Актуалността на темата на работата се дължи на факта, че търговските банки играят основна роля в системата на финансовото посредничество и значително превъзхождат другите финансови посредници по своя икономически потенциал.

Целта на написването на курсова работа е да се проучат депозитните операции на банката, техните видове, депозитна политика в Сбербанк на Русия.

Целта е конкретизирана от редица задачи:

Проучете същността на депозитните операции и ги класифицирайте;

Разгледайте особеностите на депозитните операции и тяхната роля в дейността на търговските банки;

Проучете процедурата за изчисляване на лихвите по депозитни операции;

Предложете начини за подобряване на депозитните операции;

Анализирайте дейностите по осъществяване на депозитни операции на Сбербанк на Русия OJSC;

Извършете сравнителен преглед на депозитите на Сбербанк на Русия;

Да се ​​разкрие съдържанието на договора за депозит на Сбербанк на Русия OJSC.

Практическото значение на тази курсова работа е, че тя може да се използва като допълнителен материал за по-задълбочено изучаване на тази тема от студентите.

депозитна банка търговски лихви

Глава 1. Теоретични основи за осъществяване на депозитните операции на търговска банка

1.1 Същност и класификация на депозитните операции

Думата „депозит“ произлиза от латинската дума „depositum“, тоест „връщане за съхранение“. Първоначално, поради несигурността на съхраняването на спестявания у дома, обществеността дава парите си на банките за сигурност, като им плаща известна лихва за тази услуга. В същото време клиентите запазваха собствеността върху внесените от тях суми и можеха да ги получат по всяко време. Банките също имаха право да се разпореждат с приетите за съхранение депозити. Скоро обаче банките стигнаха до извода, че при повече или по-малко силно доверие в тях броят на депозитите все още не се увеличава, въпреки постоянната им промяна. Затова банките решиха да използват депозити за своите операции. Първоначално това се правеше тайно, тъй като банките по закон нямаха право да разпределят повереното им имущество за пазене. Но когато практиката доказа пълната безопасност на подобни операции, банките започнаха да действат открито.

Търговските банки действат преди всичко като специфични кредитни институции, които, от една страна, привличат временно свободни средства от икономиката; от друга страна, за сметка на тези привлечени средства задоволяват различни финансови нужди на предприятия, организации и население. Една от най-важните задачи на банката е натрупването на средства чрез пасивни операции. Основната им функционална цел е събиране и мобилизиране на безплатни средства от физически и юридически лица. Така се формира фондът от активни операции на банката. Основните видове пасивни транзакции са средства, привлечени от банките в процеса на работа с клиенти и средства, привлечени от други кредитни институции.

Терминът "депозит" има няколко значения. В банковата практика под депозит най-често се разбира, първо , средства, внесени в банката от физически и юридически лица под формата на депозити при определени условия, залегнали в договора за банков депозит, и, второ, вписвания в банкови книги, потвърждаващи паричните вземания на собствениците на депозита към банката.

Целите на депозитните операции се свеждат до спазване на търговските интереси на банката и подобряване на ликвидността на нейния баланс, което предполага познаване на основните правила, залегнали в основата на депозитните операции:

1) депозитните операции трябва да бъдат организирани по такъв начин, че да допринасят за получаването на банкови печалби или създаването на условия за реализиране на печалба в бъдеще;

2) в процеса на организиране на депозитните операции трябва да се осигури разнообразие от субекти на депозитни операции и комбинация от различни форми на депозити;

3) при извършване на банкови операции е необходимо да се осигури връзката и съгласуваността между депозитните операции и операциите по отпускане на заеми за срокове и размери на депозити и кредитни инвестиции;

4) специално внимание в процеса на организиране на депозитните операции трябва да се обърне на срочните депозити, които в най-голяма степен осигуряват поддържането на ликвидността на баланса на банката;

5) при организиране на депозитни операции банката трябва да се стреми да гарантира, че резервите от свободни средства по депозитните сметки са минимални;

6) трябва да се вземат мерки за развитие на банковите услуги и подобряване на качеството и културата на обслужване, което допринася за привличането на депозити. Колесников A.A. "Банково дело" // М., Изд. "Финанси и статистика", 2011г

Проявление на конкуренцията на депозитния пазар е желанието на кредитните институции да привличат свободни средства на юридически и физически лица на базата на по-висок лихвен процент. През последните години особено се засили конкуренцията между спестовната каса и търговските банки за привличане на временно свободни средства от населението (частни клиенти).

При вземане на решение за влагане на собствени средства във депозити, вложителите се ръководят преди всичко от три основни съображения: надеждност на банката; нивото на лихвения процент по депозитите; качество на обслужването на клиентите. Като правило в националната банкова практика се наблюдава тенденция: колкото по-стабилна и надеждна е банката, толкова по-малко се стреми да установи възможно най-високите лихви по депозитите. Обратно, малко известни банки предлагат максимални лихви в опит да привлекат повече депозити.

Депозитите в търговските банки могат да бъдат класифицирани по редица критерии: условия за депозиране, използване и теглене на средства; по категории сътрудници; по вида на лихвения процент; времето; депозитна валута; указания на получателите на средства. В зависимост от условията за депозиране, използване и теглене на средства депозитите се подразделят:

На безсрочни депозити;

Спешно;

Спестявания;

Физически лица;

- юридически лица.

Наличието на междубанкови депозити доведе до разделянето на депозитните операции на пасивни и активни. Активните депозитни операции са поставянето на парични средства на разположение на банките в депозити в други банки или кредитни институции. Пасивни депозитни операции - операции на банки и други кредитни институции за привличане на средства във депозити. Депозитите могат да бъдат с фиксирана лихва в договора, която не може да се променя по време на срока на депозита и с « плаващ » лихвен процент, когато в договора е посочена правилната банка да промени нивото на лихвата по време на срока на депозита.

По време депозитите се делят на:

Краткосрочни - до една година;

Средносрочен – от една до три години;

Дългосрочно – над три години.

По депозитна валута разграничаване на депозити в национална валута, в чуждестранна валута, мултивалута, когато вноската се прави в една валута и се изплаща в друга. Влоговете могат да бъдат номинални, когато името на получателя на средствата е посочено в удостоверението за вноска, и приносителя, когато името не е посочено. Вид депозити са депозити, регистрирани с депозитни сертификати или спестовни сертификати.

Спестовният сертификат е ценна книга, удостоверяваща размера на внесения депозит в банката и правото на вложителя (притежателя на сертификата) да получи след изтичане на определения срок размера на депозита и лихвата, посочени в сертификата на адрес банката, издала сертификата, или във всеки клон на тази банка. Депозитно удостоверение може да се издава само на юридически лица, а спестовно удостоверение - само на физически лица. Банковите сертификати не могат да се използват като платежно средство при плащания на стоки и услуги. Те изпълняват само функцията на съхраняване на стойност. При изтичане на срока на валидност на сертификата банката връща сумата на депозита на неговия собственик (притежател) и изплаща доход въз основа на стойността на установения лихвен процент, срок и размер на депозита, внесен в отделна банкова сметка. Колесников A.A. "Банково дело" // М., Изд. "Финанси и статистика", 2011г

За вложителите предимството на депозита пред парите е, че депозитът носи лихва. Депозитната лихвена политика е съвкупност от мерки, насочени към мобилизиране от банките на средства на юридически и физически лица, както и на държавния бюджет под формата на депозити (депозити) с цел последващото им взаимно изгодно използване. Депозитната политика е предназначена да гарантира, че кредиторите се възползват от влагането на своите временно свободни средства, както и възможността банките да използват изгодно ресурсите, които притежават при активни операции.

1.2 Характеристики на безсрочните депозити. Характеристики на срочните и спестовните депозити

Депозитите на поискване са представени от различни сметки, от които собствениците им могат да получават пари в брой при поискване чрез издаване на пари в брой и документи за сетълмент.

Те включват:

1. Средства, съхранявани по разплащателната сметка и разплащателните сметки на предприятията.

2. Средства от средства за различни цели през периода на тяхното изразходване.

3. Средства в плащанията.

4. Средства от местните бюджети и по техните сметки.

5. Салда по кореспондентски сметки на други банки.

Предимството на сметките за депозит на поискване за техните собственици е тяхната висока ликвидност. Парите по такива сметки се кредитират и теглят при извършване на бизнес и други транзакции, отразени в парично изражение по тези сметки. Основният недостатък е липсата на плащане на лихва по сметката или много висок процент... По този начин характеристиките на сметката за депозит на поискване могат да се характеризират, както следва:

· Депозирането и тегленето на пари се извършва по всяко време без ограничения;

· Титулярят заплаща на банката комисионна за ползване на сметката под формата на фиксирана месечна ставка или като процент от дебитния оборот по сметката;

· Банката плаща ниски лихви за съхраняване на средства по сметки при поискване или изобщо не плаща.

В световната банкова практика, наред с обикновените депозитни сметки при поискване, широко се развиват такива видове депозитни сметки при поискване като нау-сметки и заверени чекове (САЩ). Черкасов В.Е. Финансовият анализв търговска банка- Публ.: Consultbanker, 2012.

Nau-сметките са депозитни сметки на изплащане, по които можете да издавате документи за сетълмент в полза на трети лица. Тези сметки съчетават принципа на ликвидност с възможността за получаване на доход под формата на лихва. Тези сметки се откриват само за физически лица и фирми с нестопанска цел.

Сертифицираните чекови сметки са сметки за депозит на изплащане, в които се заделят средства за плащане на заверени чекове. Последните са чекове, върху които банката прави специална бележка за наличието на средства за тяхното плащане. Във вътрешната практика този вид чекове за сетълмент се наричаха „чекове за сетълмент, приети от банката“. Понастоящем аналогът на тези сметки могат да се считат за сметки, които съхраняват средства за плащане на чекове от ограничени чекови книжки.

Срочните и спестовните депозити представляват най-стабилната част от депозитните ресурси. Срочните депозити са средства, депозирани в банка за определен срок. Те се класифицират в:

· Собствени срочни депозити;

· Депозити с предварително уведомяване за теглене на средства.

Всъщност срочните депозити се подразделят на депозити с падеж според периода на съхранение на средствата:

· До 30 дни;

· От 30 до 90 дни;

· От 90 до 180 дни;

· От 180 до 360 дни;

· Над 360 дни.

За срочни депозити с предварително уведомяване за теглене на средства банките изискват специално заявление от вложителя за теглене на средства. Сроковете за подаване на такива заявления се договарят предварително и съответно определят размера на лихвата по депозита. Времето на уведомлението за теглене на средства може да варира от 7 дни до няколко месеца, в зависимост от периода депозит... Пример за депозит с предварително известие би бил график за теглене.

По този начин срочният депозит има ясно определен списък, като правило върху него се плаща фиксирана лихва и се въвеждат ограничения за предсрочно теглене на депозита. При теглене на депозит по-рано от уговорения срок, банката събира глоба в размер на предварително уговорен процент от размера на депозита и срока за теглене.

Най-характерните характеристики на срочните депозити и депозити:

· Не може да се използва за сетълменти и за тях не се издават документи за сетълмент;

· Средствата по сметки се въртят бавно;

· Изплаща се фиксирана лихва; максималното ниво на лихвените проценти в определени периоди може да се регулира от централните банки;

· Установено е изискване за предварително уведомяване от вложителя на банката за тегленето на пари;

· Определя се по-нисък размер на задължителните резерви.

Спестовен депозит - банков депозит, предназначен за непрекъснато натрупване на средства за големи покупки. Особеността на този депозит е, че сметката може да се попълва с доста малки суми, освен това е възможно частично теглене на средства. Всички операции по кредитиране и теглене на пари се отразяват в спестовната сметка.

Най-разпространеният вид лична депозитна сметка е спестовна сметка с книжка. Характеризира се с:

· Липса на фиксиран срок за съхранение на средствата;

· Не изисква предупреждение за теглене на средства;

· При внасяне и теглене на пари от сметката се представя спестовна книжка, която отразява движението на средствата.

В местната банкова практика спестовните сметки се откриват само за физически лица. В чуждата практика такива сметки се откриват и за организации с нестопанска цел и бизнес фирми. Лихвите, изплащани по спестовните сметки, обикновено са по-ниски, отколкото по срочните депозити.

Съществуват различни видове спестовни влогове, открити за физически лица: срочни; спешни с допълнителни плащания; печеливш; спечелване на пари и дрехи; целеви, текущи, с предварително уведомяване за теглене на средства и др. За банките стойността на спестовните влогове е, че те мобилизират неизползвани доходи на населението и се превръщат в производствен капитал. Спестовни срочни депозити: или се установява срочен срок, или срок, през който депозитът не може да бъде изтеглен. Банката плаща най-висока лихва по срочните депозити в сравнение с други видове спестовни депозити.

Спестовен депозит с допълнителни вноски. В тази сметка редовно се депозира предварително определена сума, а натрупаните спестявания се изплащат на определена дата. Текущите спестовни депозити позволяват свободно приток и теглене на средства и се използват основно за кредитиране на заплати, пенсии, изплащане на редовни плащания. Върху тези депозити се начислява минималният лихвен процент. Вид срочни депозити и спестовни депозити са депозитни и спестовни сертификати.

Според законодателството на Руската федерация депозитните и спестовните сертификати на търговска банка са ценни книжа, но процедурата за тяхното издаване и движение е различна от тази на акциите и облигациите. Депозитни и спестовни сертификати - писмено удостоверение на банката-издател за внасянето на средства, удостоверяващо правото на вложителя (бенефициента) или неговия правоприемник да получи, но след изтичане на определения срок, размера на депозита (депозита) и лихва върху него.

В същото време е установено, че всеки документ, служещ като задължение на банката да изплаща депозити, внесени при нея, следва да се нарича депозитен сертификат, а подобен документ, действащ като задължение на банката да изплаща спестовни влогове, депозирани при нея, следва да се нарича спестовно удостоверение. Трябва да се има предвид, че сертификатите не могат да бъдат документ за сетълмент или плащане.

Всички сертификати, издадени от търговски банки, са спешни, тъй като издаването на тези ценни книжа при поискване не е разрешено от закона. Срокът на обръщение на удостоверението се определя от датата на издаването му до датата, на която собственикът получи правото да иска удостоверението. Краен срокобръщение на депозитни сертификати - една година, спестявания - три години. Ако срокът за получаване на депозита по сертификата е изтекъл, удостоверението става документ при поискване и банката е длъжна да изплати сумата му незабавно при първо искане на собственика. В тази връзка банките имат риск от едновременно представяне за плащане Голям бройсертификати с изтекъл срок на валидност, което налага съхраняването на големи свободни ресурси. В момента руските търговски банки имат нисък този риск, тъй като лихвите се начисляват по време на периода на обръщение на сертификатите, след изтичане на който има инфлационно обезценяване на сумата на депозита. И не са толкова много вложителите, които се интересуват от забавяне на депозитите си. Черкасов В.Е. Финансов анализ в търговска банка - Публ.: Consultbanker, 2012.

При издаване на сертификати търговските банки предварително предвиждат възможността за предсрочно представяне за плащане. В случай на предсрочно плащане банката изплаща на собственика на сертификата неговата сума и лихва, но с намалена ставка, установено от банкатапри издаване на удостоверение. Подзаконовите актове установяват, че независимо от момента на закупуване на сертификати, банката издател, след изтичане на периода на тяхното обръщение, е длъжна да изплати на притежателите на сертификати лихвата, изчислена по първоначално установения процент. Сертификатите се издават за обръщение под формата на специални формуляри, които трябва да съдържат всички необходими данни, установени със специални подзаконови нормативни актове. Депозитните и спестовните сертификати са в постоянно търсене сред юридическите лица и гражданите. Те се използват от повечето търговски банки за бързо мобилизиране на допълнителни ресурси.

1.3 Изчисляване на лихвите по депозитни операции

Привличането на средства за депозит се извършва при определен лихвен процент. Лихвата е средство за стимулиране на привличането на депозити (депозити) в банката. Размерът на лихвения процент по депозитите се определя от два основни фактора:

1) размера на депозита;

2) срокът за пласиране на средства.

Депозитният лихвен процент е съотношението на сумата на средствата, изплатени под формата на лихва, към размера на средствата, които са получени под формата на депозит. Процедурата за изчисляване и плащане на лихва, размерът на лихвения процент по депозита се уреждат в договора за депозит.

Лихвата трябва да стимулира вложителите за дългосрочно съхранение на средства в банкови сметки, т.е. съхраняване на средствата по организиран начин.

Лихва се изплаща по разплащателната сметка на клиента по негово писмено искане. Лихвата по депозита може да бъде изплатена при изкупуване на депозита; периодично; при внасяне на депозит (предварително). В случай на предсрочно изтегляне от вложителя на средствата му от срочния депозит, размерът на лихвите, платени по този вид депозит, се намалява значително.

Доходите от депозитни операции подлежат на данъчно облагане в съответствие с приложимото законодателство.

Управлението на депозитния портфейл (тоест депозитите, привлечени от банката) е важен компонент на банкирането. Размерът на лихвения процент трябва да гарантира, че банката получава максимална възможна печалба с минимален риск. В количествено отношение лихвеният процент по депозитите трябва да бъде по-висок от процента на инфлация.

При изчисляването на лихвите по депозитни операции се предвижда използването на два финансови механизма:

Изчисления на базата на проста лихва;

Изчисления на база сложна лихва;

Ако лихвите по депозита се начисляват еднократно в края на срока на депозита, тогава размерът на лихвата се изчислява по простата лихвена формула:

S = (P + I + T / K) / 100, (1)

T - дни, през които ще се начислява лихвата по депозита;

K - броят на дните в текущата година (365 или 366)

P - първоначалната сума по депозита;

S - размерът на начислената лихва. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Банкова икономика. Развитие на финансовия мениджмънт на банката. Издател: "BDC Press", 2012г

Трябва да се отбележи, че при значителни суми на депозити и дълги срокове на депозита банките понякога използват формулата за проста лихва и това ще доведе до намаляване на лихвата по депозита.

Ако лихвите по депозит се начисляват няколко пъти на редовни интервали и се кредитират към депозита, тогава сумата на депозита с лихва се изчислява по формулата за сложна лихва:

S = (P x I x J / K) / 100, (2)

където I е годишният лихвен процент;

J - броят на дните в периода, след който банката капитализира начислената лихва;

K е броят на дните в текущата година (365/366);

P - първоначалната сума по депозита или първоначалната сума, като се вземе предвид капитализацията на лихвата;

S - паричната сума (сума на депозита + лихва), която трябва да бъде върната на вложителя при изтичане на депозита. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Банкова икономика. Развитие на финансовия мениджмънт на банката. Издател: "BDC Press", 2012г

Процесът на увеличаване на депозита за сметка на лихвата по депозита се нарича лихвена капитализация. Следващо зарежданеизвършва се за размера на депозита, включително лихва. В случай на капитализация, сумата на депозита и начислените по тях лихви се връщат при погасяване на депозита.

Начисляването на лихвите започва от следващия ден след постъпване на сумата в депозитната сметка на клиента и се извършва чрез умножаване на дневния баланс по сметката по дневния лихвен процент.

В банковата практика лихвите се изплащат по правило в края на определен период, предвиден в договора за депозит, т.е. за определен период. В този случай номиналната сума на депозита и сумата, която се превежда по депозитната сметка, са еднакви. При лихвени плащания за период банката плаща лихва към момента на депозиране на средства, т.е. предварително. Този метод се използва предимно при отчитане на дисконтирани спестовни (депозитни) сертификати.

При изчисляване на размера на лихвата се използва следната формула:

S = N * T * R / 100 * 365, (3)

където S е сумата от проценти,

N е номиналната стойност;

T - периодът от датата на издаване на депозитния сертификат до датата на неговото обратно изкупуване

R е годишният лихвен процент, посочен върху депозитния сертификат.

Глава 2. Анализ на депозитните операции на търговска банка на примера на Сбербанк на Русия

2.1 Анализ на дейността на Сбербанк на Русия по депозитни операции в2012 - 2013 г

Сбербанк на Русия е най-голямата банка в Русия и ОНД с най-широката мрежа от подразделения, предоставяща пълен набор от услуги за инвестиционно банкиране. Повече от 50% от акциите му се контролират от Централната банка на Руската федерация. Сбербанк представлява около половината от руския частен депозитен пазар, както и всеки трети корпоративен заем и заем на дребно в Русия. На пазара на частни депозити Сбербанк на Русия е монопол - контролира 47% от пазара. Трябва да се отбележи, че в началото на 2013 г. делът му е 71,4%. По-нататъшното намаляване на пазарния дял, зает от Сбербанк, до голяма степен се улеснява от системата за гарантиране на депозити и увеличаването на размера на застрахователното обезщетение. Около 11 милиона души получават заплати чрез Сбербанк и 12 милиона пенсии Банката е издала повече от 30 милиона пластмасови карти, броят на инсталираните банкомати надхвърля 19 хил. Черкасов В.Й. Финансов анализ в търговска банка - Изд.: Consultbanker, 2012

През 2013 г. руската банкова система поддържа високи темпове на растеж на привлечените средства, които значително надхвърлят темповете на растеж на заемите, в резултат на което дяловете на Банката в тези сегменти намаляват през годината: при заеми за юридически лица - от 31,8% до 31,3%; при кредити на физически лица - от 32.7% на 31.9%. По-бързият приток на средства от клиенти в сравнение с темпа на нарастване на кредитирането доведе до значително повишаване на ликвидността на пазара и спад на лихвените проценти, както по банковите заеми, така и по депозитите. Колесников A.A. "Банково дело" // М., Изд. "Финанси и статистика", 2011г В същото време, ако през първата половина на годината реалните лихвени проценти останаха практически непроменени, то през втората половина на годината на фона на нарастващата инфлация лихвите по депозитите станаха по-ниски от процента на инфлация.

Привличането на средства от частни клиенти и осигуряването на тяхната безопасност е в основата на дейността на Банката, а развитието на взаимноизгодни отношения с вложителите е ключът към нейната успешна работа. В края на 2013 г. 47,9% от спестяванията на гражданите, съхранявани в руски банки, бяха поверени на Сбербанк. За годината салдото на депозитите в Сбербанк се увеличава с 27,2% до 4 689,5 милиарда рубли. Притокът е повече от половината осигурен от средства по срочни депозити.

Структура на срочните депозити по отношение на продуктите през годината се промени в полза на по-изгодни или по-функционални депозити. Нека отразим тези промени в таблицата.

Таблица 1. Структура на срочните депозити в контекста на 2012-2013 г

От таблицата се вижда, че делът на депозитите с най-висок лихвен процент (без депозити и тегления), както и на депозитите с най-висока функционалност (с депозити и тегления) нараства към края на годината.

Нека разгледаме на графиката структурата на срочните депозити, разбита по продукти за периода 2012 - 2013 г.

Фиг.1 Структура на срочните депозити за периода 2012-2013г

Средният размер на срочния депозит в рубли се увеличи от 130,7 хиляди рубли. през 2012 г. до 151,7 хиляди рубли. през 2013.

Депозитарят на Сбербанк е един от най-големите банкови депозитари на руския пазар - броят на клиентските сметки в депозита надхвърля 240 хиляди, и пазарна ценаклиентски активи е около 1,7 трилиона рубли. срещу 1,0 трилиона рубли. през 2013. През 2013:

Продължи централизацията на депозитарните услуги;

Банката разработи споразумение към депозитарния договор „За подаване на нареждания чрез телефонна комуникация” и започна доизграждането на интерфейса на автоматизираните системи;

Комитетът на основните потребители на CJSC Депозитарно-клирингова компания одобри присъединяването на депозитар на Сбербанк към Подобрената схема за ускорен сетълмент при условията на ограничено участие (ESSS);

Създадено е дъщерно дружество на Банката, Sberbank Specialized Depository LLC, за да предоставя услуги на инвестиционни фондовеи неправителствени пенсионни фондовеуправлявано от Управляващото дружество на Сбербанк и управляващи дружества на трети страни.

През 2013 г. Сбербанк действа като консултант и емитент-депозитар за издаване на руски депозитарни разписки за акции на UC RUSAL АД. Този въпрос беше първият в руската история. Чрез участието си в тази емисия Банката влезе в световния елитен клуб на банките, издаващи депозитарни разписки. През годината депозитарът на Сбербанк действаше като подпопечител за попечителството на базовия актив за издаване и обратно изкупуване на депозитарни разписки, издадени от JP Morgan Chase Bank N.A. за акциите на OJSC NK Rosneft, OJSC Новоросийско търговско морско пристанище и OJSC Magnit. Според резултатите международна класацияСписание Global Custodian, съставено въз основа на отзиви от клиенти за качеството на предоставяните услуги, през 2010 г. на депозитар на Сбербанк беше присвоен статус „Вътрешна похвала“ като депозитар, препоръчан на инвеститори, включително чуждестранни, за обслужване на вътрешния пазар на Руската федерация.

2.2 Сравнителен анализ на депозитите и лихвите по тях на Сбербанк на Русия за2012 - 2013 година

Сбербанк на Русия заема водеща позиция по отношение на депозитите сред първите десет банки в страната. Сбербанк предлага на своите клиенти различни депозитни програми. Общо Сбербанк на Русия предлага 8 вида депозити за физически лица. На този моментнай-високият лихвен процент от 6% се определя само за 4 вида депозити: "Депозит на Сбербанк на Русия", " Спестовна спестовна банкаРусия ”,„ Довереник на Сбербанк на Русия “,„ Пенсионен депозит на Сбербанк на Русия “. За да получите максимална лихва годишно, трябва да направите инвестиция за дълго време. Но си струва да се отбележи, че през 2013 г. лихвените проценти по всички видове депозити бяха значително по-ниски, отколкото през 2012 г. Интересът на Сбербанк, както и този на други банки в Русия, пряко зависи от лихвения процент за рефинансиране на Централната банка на Русия. През този период процентът на рефинансиране падна, което означава, че лихвите по депозитите, съответно, станаха по-ниски. Въпреки факта, че лихвените проценти в Сбербанк далеч не са най-високите, хората традиционно отварят депозитите си в него. Основното предимство на Сбербанк е неговата надеждност.

Заслужава да се отбележи и възможността за прехвърляне на лихва по сметка в банкова карта, неограничено попълване на депозита чрез банков превод, възможност за приемане и теглене на средства във валута, различна от валутата на депозита, възможност за избор индивидуален срокприкачени файлове. За да се състави сравнителна таблица на депозитните операции на Сбербанк, бяха анализирани следните видове депозити: Специален; пенсия; Кумулативно; Поверително; Подарете живот; Мултивалута; Универсален; Poste restante.

Таблица 2. Сравнителна таблица на депозитите на Сбербанк на Русия за 2013 г

Депозит	Валута	Мин. принос	Срок на депозит	Предложение% годишно	Често срещан оттегляне	Попълване
Попълнено
Пенсия
Кумулативно
Довереник
подари живот
Мултивалута
Универсален	Други валути
Poste restante	Други валути		Не е ограничено

Както можете да видите от горните данни, таблицата съдържа най-много благоприятна лихвапо депозити на Сбербанк през 2013 г. - това е само 6,00% годишно. В същото време лихвеният процент на Централната банка беше 7,75%. В края на 2013 г. инфлационният ефект е около 7,57% на годишна база. По този начин цялата "печалба" от инвестиции в Сбербанк е значително по-малка от инфлацията. Така че депозитите на Сбербанк на Русия през 2013 г. се оказаха нерентабилни.

Таблица 3. Анализ на депозитите в баланса на Сбербанк на Русия за 2012 - 2013 г.

За този анализ са анализирани консолидираният отчет за финансовото състояние на банката и бележките към него за 2013 г. Нека представим тези бележки в доклада под формата на таблица. От данните в таблицата следва, че размерът на средствата на други банки в пасивите на Сбербанк през 2013 г. всъщност се е увеличил 5 пъти. А също и делът на средствата на други банки през 2013 г. възлиза на 46,6% от общите задължения. Една от причините за намаляването на този показател е повишената активност на банките на междубанковия пазар на Русия поради рецесията на световната финансова криза. Нека също да разгледаме тези данни на графиката.

Фигура 2. Анализ на депозитите на други банки в баланса на Сбербанк на Русия за периода 2012 - 2013 г.

Данните от отчета за структурата на средствата на физически лица и корпоративни клиенти в пасиви ще бъдат обобщени в таблица.

Таблица 4. Структура на средствата на физически лица и корпоративни клиенти за периода 2012 - 2013 г.

Средства на физически лица и корпоративни клиенти (млн. рубли)
Физически лица Разплащателни сметки / при поискване Срочни депозити Общо средства на физически лица Държавни и обществени организации Разплащателни / сетълмент сметки Срочни депозити
Общо държавни средства и обществени организации
Други корпоративни клиенти Разплащателни / сетълмент сметки Срочни депозити Общо дължими от други корпоративни клиенти Общо средства на корпоративни клиенти Общо средства на физически лица и корпоративни клиенти

От данните в таблицата можем да заключим, че въпреки въздействието на световната финансова криза се наблюдава увеличение на размера на срочните (с 24,6%) и текущите депозити (с 45,4%) на физически лица в Сбербанк на Русия. Наблюдава се и тенденция към увеличаване на дела на средствата на физическите лица в общия обем на депозитите от 70% през 2013 г. на 72,7% през 2012 г. Увеличението на този показател може да се обясни със запазването на доверието на вложителите в банката, което беше улеснено от мерките на Банката на Русия за подкрепа на банковия сектор, пример е издаването на подчинен заем от Банката на Русия в размер на 200 милиарда рубли за Сбербанк на Русия.

Както се вижда от анализа, повече от половината от задълженията на Сбербанк са срочни и спестовни депозити, тъй като тези депозити принадлежат към вида на стабилните ресурси.

2.3 Анализ на съдържанието и характеристиките на договора за депозит на Сбербанк на Русия

Депозирането на средства в срочен депозит се формализира със специален договор за банков депозит, който трябва да бъде изготвен в писмена форма. Банките самостоятелно разработват формата на договор за депозит, която е типична за всеки отделен вид депозит.

Много банки набор минимален размерсрочен депозит (депозит), чиято стойност зависи от ориентацията на банката към малки, средни или големи клиенти. От своя страна банката се задължава да изпълни своевременно всички условия на споразумението и да носи отговорност за тяхното нарушаване, което може да се изрази в установяване на неустойки или глоби за забавено отпускане на средства на депозитари или плащане на лихви. Споровете, възникнали между банката и вложителя, следва да се решават в арбитраж или съдебна процедура(ако вложителят е физическо лице). Съгласно договора за банков депозит едната страна (банка), която е приела получената от другата страна (вложител) или получена за нея парична сума (депозит), се задължава да върне сумата на депозита и да плати лихва върху него при условията и по реда, предвиден в договора.

В Сбербанк, както и във всички други банки, има правила за сключване на договор за банков депозит. Преди да инвестирате пари в един от видовете депозити на Сбербанк на Руската федерация, трябва да сключите споразумение, в което се посочва фамилията, името и бащиното име на страните, както и датата и мястото на сключване на документа. Договорът за депозит на Сбербанк се поставя в осем точки. Споразумението предвижда:

Депозитна сметка;

Срокът на депозита;

Лихва, която вложителят ще получи след изтичане на договора;

Редът за изчисляване и плащане на лихва;

Условия за депозит;

Възможност за ранно събиране и връщане на депозита;

Процедура за разрешаване на спорове;

Промяна на условията на договора;

Време на договора;

Юридически адреси.

Вложител може да бъде всяко юридическо или физическо лице. Юридическите лица, независимо от организационни и правни форми и сфери на дейност, са длъжни да съхраняват свободни средства в банкови институции. Физическите лица имат право да правят това, освен това непълнолетните на възраст между 14 и 18 години имат право самостоятелно, без съгласието на своите родители, осиновители и попечители, да правят вноски в кредитни институции и да се разпореждат с тях. Лицата, навършили 18 години, както и лицата, които сключват брак преди да навършат 18 години, придобиват пълна правоспособност и следователно също имат право да правят депозити в кредитни институции и да се разпореждат с тях.

Съществените условия на споразумението са предметът, лихвите по депозити, цената на банковите услуги, сроковете за тяхното изпълнение, имуществената отговорност за нарушаване на споразумението, процедурата за неговото прекратяване. Съществено условие на споразумението с участието на юридически лица е и сигурността на депозита.

Предмет на споразумението са пари (депозити в рубли, чуждестранна валута). Вложителят може да превежда пари в брой или в безкасова форма. Банката придобива собственост върху средствата, които са депозирани при нея. Вложителят губи собственост и придобива право на иск срещу банката.

Лихвата е цената на заема, даден от вложителя на банката. Банката няма право да променя едностранно лихвените проценти по депозитите, с изключение на случаите, предвидени от федералния закон или споразумение с вложител.

Решението за намаляване на размера на лихвата подлежи на уведомяване на вложителя един месец преди предложеното намаление, освен ако в договора не е предвидено друго.

Лихвата се начислява от деня, следващ деня на получаване на сумата на депозита в банката до деня, предхождащ връщането на сумата на вложителя или задължаването й от сметката на вложителя по други причини. Честотата на лихвените плащания по искане на вложителя е на тримесечие, освен ако не е предвидено друго по споразумение на страните. Непотърсените лихви увеличават размера на депозита, а до закриването на депозита те се изплащат изцяло.

Независимо от вида на депозита, банката е длъжна да издаде сумата на депозита или част от него при първо искане на гражданин вложител. Депозитите, направени от юридически лица, се връщат само при условията на връщане, предвидени в договора.

Правото на връщане на депозита при първо поискване не е същото като правото на връщане на депозита веднага след предявяване на искането. В случаите, когато законодателят предвижда задължението на длъжника да изпълни задължението незабавно, той изразява това със съответната дума. Изглежда, че в случая е необходимо да се ръководим от чл. 849 от Гражданския кодекс, който урежда времето за извършване на транзакции по банкова сметка. Този член предвижда, че банката е длъжна по нареждане на клиента да издаде или преведе от сметката на клиента средствата на клиента не по-късно от деня, следващ деня на получаване на съответния платежен документ от банката. Това тълкуване не противоречи на същността на договора за банков депозит и осигурява разумен баланс на интересите между вложителя и банката.

В случай, че депозит е приет от гражданин от лице, което няма право на това, или в нарушение на процедурата, установена със закон или правилата на Централната банка, вложителят може да поиска незабавно връщане на размера на депозита, както и заплащането на лихвите по него, предвидени в чл. 395 от Гражданския кодекс. От нарушителя могат да бъдат възстановени загуби, надвишаващи размера на лихвите.

Вложителят има право не само сам да направи депозит, но и, освен ако не е предвидено друго в договора за депозит, да получи пари по сметката си, получени от трети лица, посочили данните по сметката на вложителя. Този дизайн, предвиден в чл. 841 СК, може да се използва за укриване на данъци. Гражданския кодекс предвижда и възможност за депозит при трето лице, когато банката приеме получената сума за едно лице, което няма депозит от друго. Превеждането на сумата на депозита в банката се придружава от откриване на депозитна сметка, както и посочване на името на гражданина или името на юридическото лице, в полза на което е направен депозитът.

Вложителят в посочената ситуация се счита за трето лице, а не лицето, което е сключило договора. Такъв вложител придобива правата си от момента, в който предяви пред банката първото вземане, основано на правата на вложителя, или изрази пред банката намерението си да използва депозита от негово име. До изразяване на такова намерение лицето, което е сключило договор за банков депозит, може сам да упражнява тези права по отношение на внесените от него средства.

Договорът за банков депозит трябва да бъде сключен в проста писмена форма. Неспазването на писмената форма води до недействителност на договора. В потвърждение на сключването на договора се издава спестовна книжка, спестовни и депозитни удостоверения или друг документ, отговарящ на изискванията на законодателството, банковите правила и бизнес обичаите. Книгата се издава при откриване на сметка, която отразява движението на средствата на вложителя. Спестовен или депозитен сертификат се издава в случаите, когато сметката не може да бъде открита. Срокът на обращение на депозитните сертификати е ограничен до една година, а на спестовните - до три години.

Глава 3. Начини за подобряване на депозитните операции

При привличане на средства правото на избор остава за клиента и банката е принудена да провежда често жестока конкуренция за вложител, когото е доста лесно да загуби. Ограничените ресурси, свързани с развитието на банковата конкуренция, водят до тясна привързаност към определени клиенти. Ако кръгът на тези клиенти е тесен, то зависимостта на банката от тях е много голяма.

По отношение на пасивните операции изборът на банка обикновено се ограничава до определена група клиенти, към които тя е много по-привързана, отколкото към кредитополучателите. В резултат на това в настоящата ситуация, за да се реши проблемът с формирането на ресурсната база на банката, е необходимо да се засили работата за разширяване на кръга на вложителите. Следователно банката се нуждае от компетентна депозитна политика, която се основава на поддържане на необходимото ниво на диверсификация, осигуряване на възможност за привличане на средства от други източници и поддържане на баланс с активите по отношение на падежа, обемите и лихвените проценти.

За да разшири своята кредитен капацитетбанките трябва да засилят депозитната си политика. Това може да се постигне по няколко начина, включително чрез разширяване на списъка с депозити. Така че може да се предположи, че целевите депозити ще бъдат от полза за клиентите, чието плащане ще бъде насочено към периода на ваканции, рождени дни или други празници. Сроковете им са по-кратки от традиционните, а процентът е по-висок. Пример за целеви принос могат да бъдат така наречените "Новогодишни депозити", "Коледни депозити", т.е. през годината банката приема малки депозити за празнуване на Нова година и Коледа, а в края на годината банката дава пари на вложителите, а желаещите могат да продължат да трупат пари до следващата Нова година.

Би било от полза за клиенти с различни нива на доходи, ако банката може да предложи принципно ново Финансови услугинапример комбинирането на традиционен депозит с цял набор от небанкови услуги - застраховка, пътуване или покупка на потребителски стоки с отстъпка.

За най-голям интерес на клиентите е добре да предложите изплащане на лихви по предварително направени депозити, за да компенсирате инфлационни загуби... В този случай вложителят, когато внася средства за определен период, веднага получава дължимия му доход. Ако обаче договорът бъде прекратен предсрочно, банката ще преизчисли лихвата по депозита и надплатените суми ще бъдат удържани от сумата на депозита.

За да се поддържа стабилна позиция и динамично развитие на пазара на депозитни услуги, изглежда целесъобразно да се създаде система за гарантиране на депозити. Този въпрос е актуален в момента. Тази системаще бъде от полза както за банката, така и за нейните клиенти. За клиентите системата за гарантиране на депозитите ще бъде привлекателна от гледна точка на сигурността на техните депозити в случай на евентуален фалит на банката, което ще гарантира тази банкасравнителни предимства в сравнение с други банки, където такава система липсва. Тази система ще даде на банката допълнителен приток на временно свободни средства на населението и юридическите лица в депозити, т.к. ще бъде уверен, че неговият принос е защитен в кризисни ситуации. Притокът на средства съответно ще позволи на банката да разшири базата си за кредитиране на реалния сектор на икономиката. Депозитите на физически лица, а в бъдеще и депозитите на юридически лица трябва да станат приоритетно обект на застраховка.

В рамките на този въпрос е необходимо да се отбележи фактът, че за да се подобри ефективността на управлението на ликвидния риск за тази кредитна институция, е необходимо да се предприемат мерки за минимизиране на отрицателното въздействие от непредвидените тегления на срочни депозити от населението относно финансовото състояние на банката. Само в случай на защита от ранно теглене банката ще може да използва пълноценно депозитите на населението за разширяване на средносрочното и дългосрочното кредитиране, което е толкова необходимо за икономиката.

За ефективно управлениедепозити, е необходимо да се определи оптималният обем на периода на съхранение за срочни депозити както на физически, така и на юридически лица. В същото време трябва да се обърне специално внимание на това, че сроковете на депозитите трябва да бъдат обвързани с условията на оборота на заемите, за издаването на които могат да се насочват срочни депозити.

В заключение можем да кажем, че всяка банка разработва своя собствена депозитна политика, като определя видовете депозити, техните срокове и лихви по тях, условията за извършване на депозитни операции, като разчита на спецификата на своята дейност и взема предвид фактора на конкуренция от други банки и инфлационни процеси в икономиката...

Заключение

Днес една търговска банка е в състояние да предложи на своите клиенти голямо разнообразие от банкови продукти и услуги. Трябва да се има предвид, че не всички банкови операции присъстват ежедневно и се използват в практиката на конкретна банкова институция. Но има определен основен набор, без който банката не може да съществува и да функционира нормално. Сред тях не последното място е заето от привличането и поставянето на временно свободни средства в депозити.

Депозитите са важен източник на ресурси за търговските банки. Депозитните сметки могат да бъдат много разнообразни и основно тяхната класификация може да се основава на такива критерии като източници на депозити, тяхното предназначение, степен на доходност и др.

Тяхната структура в банката е гъвкава и зависи от конюнктурата на паричния пазар. Този източник на формиране на банкови ресурси има някои недостатъци. Говорим за значителните материални и финансови разходи на банката при привличане на средства към депозити, ограничената наличност на средства в рамките на определен регион. Освен това мобилизирането на средства за депозити зависи до голяма степен от клиентите, а не от самата банка. И въпреки това конкуренцията между банките на пазара на кредитни ресурси ги принуждава да предприемат мерки за развитие на услуги за привличане на депозити.

В наше време, в тази борба, Сбербанк е безспорен лидер по броя на отворените депозити от населението, това се дължи и на подкрепата на държавата и дълга история. Сбербанк систематично разширява броя на офертите за своите редовни вложители - пенсионери, за тях се откриват депозити с по-изгодна лихва при преференциални условия. Освен това има и специален вид депозит, предназначен за тези, които искат да получават доходи и да предоставят благотворителна помощ - това е депозитът "Подари живот". Въпреки че Сбербанк няма високи лихви по депозити и липса на гъвкавост по отношение на депозирането и тегленето на средства, тя несъмнено няма да загуби значителен дял от клиентите си в бъдеще. Въпреки това нарастващата конкуренция от други банки дава надежда, че Сбербанк все пак ще промени условията за депозити към по-добро.

Укрепването на депозитната база е много важно за банките. Чрез увеличаване на общия обем на депозитите и разширяване на кръга на вложителите на юридически и физически лица е възможно да се подобри организацията на депозитните операции и системата от стимули за привличане на депозити. Това може да се постигне чрез разширяване на депозитните сметки на юридически и физически лица при поискване, което ще даде възможност за по-добро задоволяване на нуждите на клиентите, подобряване на обслужването и повишаване на интереса към поставяне на средства в банки.

Като цяло може да се заключи, че средствата по разплащателни сметки за сетълмент като ресурс на банката са силно чувствителни към колебанията в ликвидността на банката. По този начин в пазарни условия банката, която непрекъснато разширява обхвата на услугите, предоставяни на своите клиенти, подобрява качеството на депозитните и кредитни услуги, издържа на конкуренцията.

Библиография

1. Федерален закон от 02.13.1990 г. N 395-1 (изменен от 28.04.2011 г., изменен от 03.06.2011 г.) "За банките и банковата дейност"

2. Федерален закон от 23.13.2003 г. № 177 FZ (изменен от 22.13.2010 г.) "За осигуряване на депозити на физически лица в търговски банки на Руската федерация"

3. Инструкция на Централната банка на Русия от 16 януари 2009 г. № 1379-U „Относно оценката на финансовата стабилност на банката, за да бъде призната за достатъчна за участие в системата за гарантиране на депозитите“.

...

Подобни документи

Класификация на депозитните операции на търговските банки. Анализ на формирането на депозитната политика на търговска банка в системата за управление на банковите ресурси, начини за нейното оптимизиране. Разработване на мерки за привличане на депозитни средства.

дисертация, добавена на 21.04.2011г


Формиране, етапи и принципи на провеждане на депозитната политика на търговските банки, фонда за гарантиране и застраховане на депозити като част от нея. Анализ на депозитната политика на търговска банка на примера на БТА Банк АД. Подобряване на депозитните операции.

дисертация, добавена на 19.06.2015г


Икономическата същност на депозитните операции и тяхната роля във формирането на ресурсите на търговските банки. Класификация на депозитите, правила и ред за регистриране на депозитни операции. Анализ на състава и структурата на ресурсната база на клона на АД "ASB Беларусбанк".

дисертация, добавена на 12.12.2009г


Изследване на икономическата същност и роля на депозитните операции на търговските банки. Правно регулиране на системата за извършване на депозитни операции от търговска банка в Република Беларус. Описание на депозитните операции на OJSC "Белинвестбанк".

курсова работа добавена на 28.11.2016 г


Видове депозитни операции. Организационни и икономически характеристики на Сбербанк на Русия OJSC. Особености при извършване на депозитни операции. Депозитна политика на Сбербанк на Русия OJSC. Мерки за подобряване на депозитните операции по примера на Сбербанк.

курсова работа, добавена на 26.02.2012


дисертация, добавена на 18.11.2009г


Правно регулиране на депозитните операции. Депозитни операции на акционерно търговско дружество Спестовна банка... Редът за отразяване в счетоводството на депозитните операции от кредитни институции. Перспективи за развитието на депозитните операции в Русия.

курсова работа, добавена на 16.09.2008


Теоретични основи за осъществяване на депозитни операции на търговска банка: при поискване, спешни и спестовни. Изчисляване на лихвите по депозитни операции. Сравнителен анализ на депозитите и лихвите по тях на Сбербанк на Русия OJSC за 2012-2013 г.

курсова работа добавена на 10.11.2014 г


Формиране на депозитната политика на търговските банки в системата за управление на банковите ресурси. Анализ на структурата на депозитите в Руската федерация. Класификация на депозитните операции на търговските банки. Предложения за подобряване на депозитната политика на OJSC "UbRIR".

курсова работа, добавена на 10/10/2011


Същността и мястото на депозитите в ресурсната база на банката. Депозитна политика на банките на Република Беларус в съвременни условия. Класификация на привлечените ресурси и тяхното съдържание. Оценка на ефективността на депозитните операции в банката, начини за подобряването им.