Договор банковского вклада для физических лиц. Основные моменты. Нормативные акты для сроков хранения банковских документов

ДОГОВОР N_________________

банковского вклада физического лица

(вклад «НАКОПИТЕЛЬНЫЙ»)

г. Москва «___» _______________ __________ г.

Акционерный Коммерческий Банк "Финансово-Промышленный Банк" (Открытое Акционерное Общество), именуемый в дальнейшем "Банк", в лице _________________________________________, действующ___ на основании ___________________________________, с одной стороны, и _______________________________________________, именуемый (ая) в дальнейшем "Вкладчик", с другой стороны, совместно именуемые «Стороны», заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Предмет Договора

1.1. На условиях настоящего Договора Вкладчик вносит, а Банк принимает денежные средства во вклад в размере:

___________________________(____________________________________________

_______________________________________________________________________)

(сумма вклада цифрами и прописью, валюта вклада)

1.2. Срок хранения вклада ____________________________.

Дата окончания срока хранения вклада _________________________________.

Дата возврата Вкладчику суммы вклада ________________________________.

1.3. Процентная ставка по данному виду вклада на момент подписания настоящего Договора составляет _____% (процентов годовых) и не подлежит изменению в течение срока хранения вклада, установленного п. 1.2. настоящего Договора.

1.4. В день подписания Сторонами настоящего Договора (далее – Договор) и предоставления Вкладчиком Банку документов, оговоренных п.2.1.2. Договора, Банк открывает Вкладчику депозитный счет № _______________________________ для учета денежных средств Вкладчика.

Открытие депозитного счета осуществляется Банком при личном присутствии Вкладчика.

Внесение Вкладчиком денежных средств во вклад может быть осуществлено:

Путем внесения наличных денежных средств в кассу Банка,

1.5. Вкладчик вправе осуществлять дополнительные взносы во вклад:

Путем внесения Вкладчиком наличных денежных средств в кассу Банка,

Путем безналичного перечисления Вкладчиком денежных средств со счета Вкладчика, открытого ему в Банке или иной кредитной организации.

Дополнительные взносы во вклад принимаются Банком от Вкладчика в сумме не менее:

___________________________________________________________________

Периодичность внесения Вкладчиком дополнительных взносов во вклад на условиях настоящего Договора не ограничивается.

1.6. Операции по вкладу осуществляются в валюте вклада.

Вкладчиком могут быть получены проценты, начисленные на сумму вклада в соответствии с условиями настоящего Договора, как в наличной, так и безналичной формах, осуществлять иные расходные операции по своему вкладу Вкладчик не вправе.

1.7. Третьи лица (не являющиеся доверенными лицами Вкладчика) могут осуществлять внесение на депозитный счет Вкладчика дополнительных взносов при соблюдении требований п. 1.5. настоящего Договора только в случае, если депозитный счет открыт в валюте Российской Федерации.

2. Обязанности Сторон

2.1. Вкладчик обязан:

2.1.1. Передать Банку денежные средства во вклад в день подписания Сторонами настоящего Договора в размере и в порядке, установленные п. п. 1.1. и 1.4. настоящего Договора.

2.1.2. В день подписания настоящего Договора предоставить в Банк для открытия вклада все необходимые документы документы и сведения, предусмотренные правилами открытия счетов и порядком идентификации клиентов, установленных Банком в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ и нормативными документами Банка России.

2.1.3. После открытия депозитного счета предоставлять дополнительно по требованию Банка документы в связи с изменением требований законодательства Российской Федерации и нормативных документов Банка России.

2.1.4. Уведомлять Банк в письменной форме:

Об изменении сведений, переданных Банку в день подписания Договора в течение 5 (Пяти) рабочих дней после даты изменения указанных данных;

О других изменениях, могущих повлиять на выполнение Сторонами настоящего Договора, в том числе о предоставлении (прекращении) полномочий своих доверенных лиц, имеющих право распоряжения вкладом и получения выписок по депозитному счету и иных документов.

Письменное уведомление Банка осуществляется Вкладчиком с одновременным предоставлением оригиналов и копий соответствующих документов, подтверждающих изменение вышеуказанных данных и обстоятельств.

Банк не несет ответственности за возможные убытки Клиента, которые могут возникнуть у Клиента вследствие неисполнения (несвоевременного исполнения) Клиентом указанных обязательств.

2.2. Вкладчик имеет право:

2.2.1. По истечении срока вклада, установленного п. 1.2. Договора:

а) истребовать сумму вклада в соответствии с условиями Договора;

б) продлить срок вклада на условиях, предусмотренных Тарифами Банка и условиями настоящего Договора.

2.2.2. Независимо от времени, прошедшего с момента заключения настоящего Договора, требовать от Банка возврата суммы вклада.

2.2.3. Распоряжаться вкладом лично либо через своего представителя, уполномоченного в соответствии с требованиями Банка и порядком, предусмотренным законодательством РФ.

2.2.4. Завещать денежные средства, находящиеся во вкладе любому лицу в соответствии с действующим законодательством РФ.

2.2.5. Требовать от Банка предоставления выписок по депозитному счету.

2.2.6. Ежемесячно получать проценты по вкладу в порядке, предусмотренном условиями настоящего Договора.

2.3. Банк обязан:

2.3.1. Принять во вклад и учитывать полученные от Вкладчика денежные средства на депозитном счете, открываемом Вкладчику в соответствии с п.1.4. настоящего Договора.

2.3.2. По первому требованию Вкладчика, предъявленному Банку в соответствии с условиями настоящего Договора, вернуть Вкладчику сумму вклада и проценты, начисленные на сумму вклада в порядке, предусмотренном п. 3.5. настоящего Договора.

При этом возврат вклада вместе с начисленными на сумму вклада процентами осуществляется Банком в течение 1 (Одного) рабочего дня, следующего за днем получения Банком от Вкладчика Заявления о досрочном изъятии вклада.

2.3.3. По истечении срока хранения депозита вернуть Вкладчику сумму вклада вместе с процентами, начисленными на сумму вклада и не выплаченными к окончанию срока депозита.

При этом возврат вклада вместе с начисленными на сумму вклада процентами осуществляется Банком в течение 1 (Одного) рабочего дня, следующего за днем окончания срока вклада.

Возврат вклада Вкладчику осуществляется Банком путем перечисления по реквизитам, указанным Вкладчиком, либо путем выдачи наличных денежных средств из кассы Банка.

2.3.4. Хранить тайну вклада и предоставлять сведения государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях и в порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ.

2.3.5. Начислять на сумму вклада проценты в соответствии с условиями раздела 3 настоящего Договора.

2.3.6. Выдавать по требованию Вкладчика выписки по депозитному счету.

2.4. Банк имеет право:

2.4.1. В пределах срока хранения вклада распоряжаться денежными средствами Вкладчика от своего имени и по своему усмотрению, в том числе путем их использования в качестве кредитных ресурсов, гарантируя при этом Вкладчику возврат суммы вклада и начисленных по нему процентов в соответствии с условиями настоящего Договора.

2.4.2. Отказать Вкладчику в проведении операций, которые противоречат режиму вклада и/или нормам действующего законодательства Российской Федерации.

2.4.3. Потребовать от Вкладчика предоставления дополнительной информации и документов в соответствии с изменениями норм действующего законодательства Российской Федерации.

2.5. В случае, если к моменту окончания срока хранения вклада (очередного пролонгированного срока хранения вклада либо досрочного прекращения срока хранения вклада по инициативе Вкладчика), у Вкладчика имеется просроченная задолженность перед Банком по Договорам, заключенным между Вкладчиком и Банком, Банк вправе производить безакцептное списание денежных средств со счета Вкладчика в во исполнение просроченных обязательств, а так же производить списание денежных средств со счета Вкладчика во исполнение текущих обязательств на основании Распоряжения Вкладчика.

При этом безакцептное списание и списание денежных средств со счета Вкладчика по его Распоряжению осуществляется Банком из суммы вклада и начисленных процентов , подлежащих выплате Вкладчику по окончании срока хранения вклада (очередного пролонгированного срока хранения вклада либо досрочного прекращения срока хранения вклада по инициативе Вкладчика).

Пролонгация срока хранения вклада возможна в случае, если после безакцептного списания Банком денежных средств со счета Вкладчика остаток денежных средств во вкладе будет не ниже размера, установленного п. 1.1. настоящего Договора.

В случае, если после безакцептного списания Банком денежных средств со счета Вкладчика остаток денежных средств во вкладе будет ниже размера, установленного п. 1.1. настоящего Договора, то срок хранения вклада дальнейшей пролонгации не подлежит, остаток денежных средств зачисляется Банком на депозитный счет «до востребования ». При этом остаток Вкладчик вправе истребовать остаток денежных средств по вкладу:

Путем получения наличных денежных средств из кассы Банка,

Путем безналичного перечисления денежных средств по реквизитам, указанным Вкладчиком в поручении о перечислении денежных средств.

3. Начисление процентов на сумму вклада

3.1. Проценты по Договору начисляются Банком Вкладчику за каждый календарный день, со дня, следующего за днем поступления суммы вклада в Банк, до дня возврата денежных средств включительно.

3.2. Начисление процентов по вкладу осуществляется Банком в срок не позднее последнего рабочего дня каждого месяца.

3.3. Выплата процентов, начисленных по вкладу, производится Банком ежемесячно путем зачисления на счет по вкладу Вкладчика с присоединением к сумме Вклада (капитализацией).

3.4. Зачисление начисленных по вкладу процентов на счет Вкладчика осуществляется Банком в срок не позднее первого рабочего дня месяца, следующего за месяцем, по итогам которого были начислены проценты по вкладу.

3.5. При выплате всей суммы вклада, до истечения срока, предусмотренного настоящим Договором, доход за время хранения в течение неполного срока хранения исчисляется в порядке и размере, установленными Банком по вкладам «До востребования» в соответствующей валюте.

Если в течение срока хранения вклада к сумме вклада были причислены проценты за какой-либо месяц исходя из процентной ставки , установленной по вкладу, разница между причисленной суммой процентов и суммой процентов, исчисленной исходя из ставки вкладов «До востребования», возмещается из сумм, причитающихся вкладчику .

3.6. Выплата вклада наследникам умершего вкладчика производится в порядке, установленном действующим законодательством РФ.

4. Срок Договора, порядок его расторжения и изменения

4.1. Настоящий Договор вступает в силу с даты поступления денежных средств на депозитный счет Вкладчика в размере, порядке и срок, установленные п. п. 1.1., 1.4 и 2.1.1. настоящего Договора.

В случае, если Вкладчик не внесет в качестве Вклада денежные средства в размере, порядке и срок, предусмотренные п. 1.1.,1.4. и 2.1.1., настоящий Договор считается не заключенным.

4.2. Действие настоящего Договора прекращается после осуществления Банком выплаты Вкладчику всей суммы вклада с причитающимися процентами или списания всей суммы денежных средств со счета Вкладчика по его письменному Заявлению при окончании срока хранения вклада либо досрочном изъятии вклада Вкладчиком.

4.3. Если по окончании предусмотренного Договором срока хранения вклада Вкладчик не требует возврата суммы вклада (п. 4.2. настоящего Договора), Договор считается пролонгированным на новый срок на условиях, действующих по данному виду вклада, начиная со дня, следующего за днем окончания предыдущего срока.

Действие настоящего Договора может быть пролонгировано не более 2 (Двух) раз. Продолжительность каждого срока пролонгации настоящего Договора равна сроку, установленному абзацем 1 пункта 1.2. настоящего Договора.

4.4. В случае, если Вкладчик по истечении второго пролонгированного срока вклада не истребует сумму вклада и начисленные по нему проценты, то Банк зачисляет сумму вклада и начисленные проценты на депозитный счет «до востребования» в соответствии с условиями настоящего Договора.

5. Ответственность сторон

5.1. В случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения Банком обязательства по возврату суммы вклада и уплате причитающихся Вкладчику процентов согласно требованию Вкладчика, а также при истечении срока хранения вклада, при соблюдении Вкладчиком условий, определенных п. 4.4. настоящего Договора, Банк несет ответственность в виде уплаты Вкладчику неустойки в размере 0,05 % (Ноль целых и пять сотых процента) от подлежащей выдаче суммы за каждый день просрочки выдачи вклада.

5.2. Стороны освобождаются от ответственности за полное или частичное неисполнение обязательств по настоящему Договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения Договора, которые Стороны не могли ни предвидеть, ни предотвратить разумными путями. При этом в срок не позднее 3 (Трех) рабочих дней с момента наступления обстоятельств непреодолимой силы Стороны обязуются письменно уведомлять друг друга о наступлении, длительности и характере обстоятельств непреодолимой силы.

5.3. По желанию любой из Сторон, Сторона, ссылающаяся на действие обстоятельств непреодолимой силы, обязана предоставить документальное подтверждение, выдаваемое соответствующим исполнительным органом власти РФ.

6. Особые условия

6.1. Денежные средства с депозитного счета по вкладу могут быть выданы доверенному лицу Вкладчика только при условии предоставления Вкладчиком в Банк Доверенности, в соответствии с которой Вкладчик уполномочивает иное лицо на получение денежных средств с депозитного счета по своему вкладу, а также предъявления доверенным лицом Вкладчика в Банк документа, удостоверяющего его личность. Доверенность должна быть совершена в простой письменной форме в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Указанная Доверенность подлежит удостоверению уполномоченным сотрудником Банка (п. 4 ст. 185 ГК РФ)

6.2. Подлинные экземпляры Доверенностей и копии документов, подтверждающих личность доверенных лиц Вкладчика, имеющих права на получение денежных средств и проведение расходных операций по вкладу Вкладчика, хранятся в юридическом деле Вкладчика и по требованию Вкладчика могут быть предоставлены ему для ознакомления и подтверждения основания проведения вышеуказанных выплат и расходных операций.

6.3. Денежные средства с депозитного счета по вкладу (в том числе и при расторжении Договора) могут быть получены Вкладчиком:

Посредством личной явки Вкладчика в Банк для получения денежных средств со вклада из кассы Банка – при этом моментом получения денежных средств Вкладчиком будет считаться выдача ему денежных средств по расходному ордеру,

Посредством подачи Вкладчиком в Банк распоряжения о перечислении денежных средств с депозитного счета по вкладу на счет, реквизиты которого Вкладчик указал в распоряжении, либо на счет, открытый Вкладчику в другой кредитной организации, - при этом моментом исполнения Банком такого распоряжения Вкладчика будет считаться списание денежных средств с депозитного счета Вкладчика.

Распоряжение Вкладчика о выдаче наличных денежных средств со вклада, а также распоряжение Вкладчика о безналичном перечислении денежных средств со вклада, исполняются Банком не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления Вкладчиком в Банк соответствующего распоряжения.

7. Прочие условия

7.2. В части, неурегулированной настоящим Договором, Стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации.

7.3. В случае возникновения разногласий Стороны принимают меры для их урегулирования путем переговоров. В случае недостижения соглашения спор передается на рассмотрение суда общей юрисдикции в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

7.4. Настоящий договор составлен в 2-х экземплярах, каждый из которых имеет одинаковую юридическую силу, по экземпляру для каждой Стороны.

8. Реквизиты и подписи Сторон

Банк: Акционерный Коммерческий Банк "Финансово-Промышленный Банк" (Открытое Акционерное Общество); г. Москва, Последний пер., к/с в Отделении № 5 Московского ГТУ Банка России,

Вкладчик: __________________________________________________________________________

Данные документа, удостоверяющего личность: вид документа _________________________________

серия _____________№ ______________, орган, выдавший документ __________________________

дата выдачи ___________________, код подразделения________________

Адрес места жительства (регистрации):_____________________________________________________

Банк: Вкладчик:

__________________(______________) _______________ (____________)

С Тарифами по обслуживанию клиентов

физических лиц ознакомлен:

Вкладчик:

____________________ (___________________)

«_____» _______________ 20_ г.

1. Правовое регулирование отношений по договору банковского вклада осуществляется гл. 44 ГК (ст. ст. 834 - 844), гл. 3, 6 Закона о банках и банковской деятельности,Законом о страховании вкладов физических лиц, Законом о противодействии отмыванию доходов.

Поскольку прием вклада сопровождается открытием банковского счета, то к правоотношениям банка и вкладчика применяются соответственно нормы о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено нормами гл. 44 ГК и не вытекает из существа договора банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п. 1 ст. 834 ГК).

• 2. Договор является реальным, односторонне обязывающим, возмездным, считается договором присоединения (ст. 428 ГК), может быть договором в пользу третьего лица (ст. 430 ГК). Если в качестве вкладчика в договоре банковского вклада выступает гражданин, такой договор признается публичным (ст. 426 ГК). Депозитный договор, заключаемый с юридическими лицами, свойством публичности не обладает. Тем не менее банк не вправе устанавливать различные условия возврата вкладов в пределах определенного вида вкладов для юридических лиц, поскольку это может расцениваться как создание дискриминационных условий и нарушение антимонопольного законодательства
• 3. В ст. 837 ГК названы два основных вида вкладов:
  • - вклад до востребования - с неограниченным сроком хранения на условиях выдачи вклада по первому требованию;
  • - срочный вклад - внесенный на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока.

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. Это означает, что банки имеют право конструировать иные виды вкладов в зависимости от правового статуса клиента, наступления определенных условий, срока действия договора, внесенной суммы, процентных ставок, валюты вклада и пр. Например, условный вклад, вносимый на имя другого лица, которому предоставляется право им распорядиться при наступлении оговоренного события (условия), в частности вступления в брак, рождения ребенка и т.д.; выигрышный (премиальный) вклад, доход по которому выплачивается в виде выигрышей; мультивалютный вклад, предназначенный для хранения средств в разных валютах с установлением различных процентных ставок по каждой валюте, и др.

• 4. Содержание договора банковского вклада составляет совокупность его условий. Существенным условием данного договора в силу закона является условие о предмете договора банковского вклада, которым является финансовая услуга банка (п. 1 ст. 834 ГК). Объектом услуги является денежная сумма (вклад), выраженная в валюте РФ или иностранной валюте, внесенная как в наличной, так и в безналичной форме. Вкладчик, передав денежные средства банку, утрачивает вещные права на них и приобретает обязательственное право (требование) на вклад и на проценты по нему. К существенным условиям договора относятся также цена договора банковского вклада - ставки по вкладам (депозитам) и срок оказания банковской услуги (ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности).
• 5. Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять банковские операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц. Банк, принимающий вклады, в силу закона обязан: а) иметь лицензию Банка России; б) участвовать в системе обязательного страхования вкладов физических лиц и состоять на учете в Агентстве по страхованию вкладов.

Банк России вправе принимать депозиты только от кредитных организаций, выступающих в этом случае в качестве вкладчиков, с целью поддержания стабильности финансового рынка.

Сберегательная деятельность банков подконтрольна Банку России как мегарегулятору финансового рынка, Федеральной службе по финансовому мониторингу (Росфинмониторингу) в сфере противодействия незаконным финансовым операциям клиентов банков, Федеральной антимонопольной службе Российской Федерации, следящей за недопущением дискриминационных условий доступа на финансовый рынок, а также Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека (Роспотребнадзору), если клиентами банков являются граждане, приобретающие финансовые услуги банков для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью.

Вкладчиками (клиентами) банка могут быть граждане, юридические лица, а также государственно-публичные образования. Граждане с 14 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей (усыновителей, попечителей) вносить вклады в кредитные организации и распоряжаться ими (подп. 3 п. 2 ст. 26 ГК).

К отношениям, вытекающим из договора банковского вклада (депозита) с участием граждан, применяется Закон о защите прав потребителей, в частности правила данного Закона о праве граждан на предоставление информации, об ответственности за нарушение прав потребителей, о компенсации морального вреда. Причем правами, предоставленными потребителю Законом, пользуются не только граждане, заказавшие финансовую услугу по привлечению банковского вклада (депозита), но и их наследники

По общему правилу вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

Тем не менее в законодательстве предусмотрены ограничения при заключении договора банковского вклада для отдельных субъектов. Так, государственно-публичные образования и государственные внебюджетные фонды вправе заключать договоры банковского вклада (депозита) только по результатам открытого конкурса или открытого аукциона. Хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, а также общества, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, вправе заключать договоры банковского вклада (депозита) с банками, которые соответствуют установленным законом требованиям. Перечень таких банков ежеквартально размещает Банк России на своем официальном сайте (http://www.cbr.ru/).

Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица - выгодоприобретателя, а не лица, вносящего вклад (п. 1 ст. 842 ГК). В этом случае в договоре еще одним существенным условием является точное указание имени гражданина (наименования юридического лица), в пользу которого вносится вклад. Выгодоприобретатель становится владельцем вклада с момента выражения им намерения воспользоваться вкладом или предъявления к банку соответствующего требования. До этого момента лицо, внесшее вклад, может воспользоваться всеми правами вкладчика, в том числе использовать вклад полностью или частично (п. 2 ст. 842 ГК). Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо несуществующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

Закон называет в качестве возможного субъекта правоотношений по договору банковского вклада бенефициарного владельца. Это лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) "владеет" (имеет преобладающее участие более чем 25% в капитале) клиентом - юридическим лицом, а также имеет возможность контролировать действия клиента банка либо совершает операции с денежными средствами, которые принадлежат другому лицу.

В силу ст. 841 ГК на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием ими необходимых данных о его счете по вкладу (номера счета), если иное не предусмотрено договором. Банк обязан зачислять денежные средства, поступившие для вкладчика от третьих лиц. Однако названные правила ст. ст. 841, 842 ГК действуют без ограничений только в случаях внесения (пополнения) вклада законными представителями (родителями, опекунами) на имя своего малолетнего ребенка. Во всех иных случаях закон прямо запрещает такие действия в пользу вкладчика без его согласия, оформленного надлежащим образом. Открытие (пополнение) вклада возможно через представителя, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения (по доверенности) и доверительного управления имуществом. Этот вывод следует из норм Закона о противодействии отмыванию доходов, которым банкам прямо запрещено (п. 5 ст. 7): открывать вклады физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего вклад, либо его представителя; заключать договор банковского вклада с клиентом (его представителем) в случае непредставления документов, необходимых для идентификации клиента (его представителя); открывать вклады на анонимных владельцев.

Банкам также запрещается открывать вклады (депозиты) при наличии решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (п. 12 ст. 76 НК).

6. Порядок открытия вклада (депозита). До приема на обслуживание банк обязан идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также по возможности бенефициарных владельцев. Для этих целей клиент - физическое лицо представляет в банк документы, удостоверяющие личность, а клиент - юридическое лицо учредительные документы, документы, подтверждающие полномочия на распоряжение денежными средствами на счете, и др.

Открытие вклада сопровождается открытием счета по вкладу (депозиту), которому присваивается порядковый номер в соответствии с внутренними банковскими правилами. Об открытии счета по вкладу (депозиту) должна быть сделана запись не позднее следующего рабочего дня в Книгу регистрации открытых счетов. Кроме того, банк обязан направить в течение трех дней сообщение налоговому органу об открытии (закрытии) и об изменении реквизитов вклада (депозита) (п. 1 ст. 86 НК).

Банк вправе отказаться от заключения договора банковского вклада с возможным клиентом приналичия подозрений, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Граждане и юридические лица - резиденты РФ вправе без ограничений открывать вклады в банках на территории других государств с обязательным уведомлением в течение одного месяца налоговых органов об открытии (закрытии) счетов по вкладам и об изменении реквизитов счетов. Из этого общего правила есть и исключения. Законом установлен прямой запрет открывать и иметь вклады (депозиты) в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ, следующим гражданам-резидентам: 1) лицам, замещающим (занимающим), в частности, государственные и муниципальные должности РФ, должности в Центральном банке РФ, государственных корпорациях (компаниях), фондах; 2) супругам и несовершеннолетним детям указанных лиц; 3) иным лицам в случаях, предусмотренных законом.

7. Привлечение денежных средств во вклады оформляется договором в письменной форме, в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Несоблюдение формы депозитного договора влечет его ничтожность (ст. 836 ГК).

Письменная форма считается соблюденной не только при подписании сторонами одного документа, но и в случае, когда заключение договора банковского вклада и внесение денежных средств по вкладу по соглашению сторон удостоверено: сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным вкладчику документом, отвечающим требованиям законодательства, банковским правилам и обычаям. Постановлением Конституционного Суда РФ п. 1 ст. 836 ГК признан не противоречащим Конституции РФ в части, позволяющей подтверждать соблюдение письменной формы договора иным выданным банком вкладчику документом, поскольку в этой части положения ГК, закрепляющие требования к форме договора банковского вклада, не препятствуют суду на основании анализа фактических обстоятельств конкретного дела признать требования к форме договора банковского вклада соблюденными, а договор - заключенным, если будет установлено, что прием от гражданина денежных средств для внесения во вклад подтверждается документами, которые были выданы ему банком (лицом, которое, исходя из обстановки заключения договора, воспринималось гражданином как действующее от имени банка) и в тексте которых отражен факт внесения соответствующих денежных средств, притом что поведение гражданина являлось разумным и добросовестным.

Сберегательная книжка - это документ, удостоверяющий заключение договора банковского вклада с гражданином, а также поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу. Сберегательная книжка может быть именной или на предъявителя, где именная сберегательная книжка - это документ, подтверждающий внесение денежных средств во вклад, а книжка на предъявителя - это ценная бумага (п. 1 ст. 843 ГК). Обязательными реквизитами сберегательной книжки являются: а) наименование и место нахождения банка или его филиала, принявшего вклад; б) номер счета по вкладу; в) сведения о движении денежных средств по счету. В случае расхождения данных о вкладе в бухгалтерских документах банка и сберкнижки верными считаются сведения, указанные в сберкнижке, если не доказано иное. Совершение операций по вкладу осуществляется банком при предъявлении вкладчиком сберегательной книжки. Состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

Сберегательный (депозитный) сертификат является именной или предъявительской ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат. Банк, выпускающий сертификаты, должен утвердить условия выпуска и обращения сертификатов и зарегистрировать их в Банке России.

Различают два основных вида сертификатов - депозитный и сберегательный (п. 1 ст. 844 ГК). И депозитный, и сберегательный сертификаты могут быть именными и на предъявителя (п. 2 ст. 844 ГК). Срок обращения по депозитным сертификатам ограничен одним годом, а сберегательных сертификатов - тремя годами. Кроме того, денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а по купле-продаже сберегательных - как в безналичном порядке, так и наличными средствами. Поэтому владельцами депозитных сертификатов, как правило, являются юридические лица, владельцами сберегательных - граждане.

Как и любая ценная бумага, сертификат должен содержать ряд обязательных реквизитов, все основные условия выпуска, обращения и оплаты сертификата, а также восстановления прав по сертификату при его утрате (ст. 148 ГК, гл. 34 ГПК).

8. Права и обязанности сторон договора можно охарактеризовать следующим образом.

Во-первых, при заключении договора банковского вклада, независимо от того, кто является вкладчиком - гражданин или юридическое лицо, банк обязан предоставить информацию об обеспеченности возврата вклада (п. 3 ст. 840 ГК). Банки - участники системы обязательного страхования вкладов обязаны предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Во-вторых, по договору банковского вклада банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Исключение составляют вклады, внесенные юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. Условие, направленное на отказ гражданина-вкладчика от права на получение вклада по первому требованию, ничтожно (п. 2 ст. 837 ГК).

Если срочный вклад возвращается клиенту по его требованию досрочно, то банк выплачивает проценты за пользование вкладом на условиях договора до востребования, если иной расчет процентов не предусмотрен договором (п. 3 ст. 837 ГК). То есть закон предоставляет вкладчику право на одностороннее изменение договора срочного вклада, придав ему характер договора до востребования.

Если по срочному вкладу до наступления указанного в договоре срока истребуется часть вклада, на оставшуюся сумму вклада начисляются проценты в размере, установленном для вкладов до востребования (в пониженном размере), если иное не предусмотрено условиями договора.

В случаях, когда по истечении срока возврата срочного вклада либо вклада, внесенного на иных условиях возврата (понаступлении предусмотренных договором обстоятельств), сумма вклада не была истребована, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если договором не предусмотрено иное (п. 4 ст. 837 ГК).

В-третьих, банк обязан уплатить проценты на сумму вклада, размер которых устанавливается в договоре (п. 1 ст. 838 ГК). В силу возмездности депозитных отношений проценты подлежат уплате, даже если стороны договора не согласовали их размер. По правилам п. 1 ст. 809 ГК о договоре займа банк обязан их выплатить по установленной ставке банковского процента.

Проценты на сумму вклада должны начисляться со дня, следующего за днем его поступления в банк, и до дня возврата вкладчику суммы вклада включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно (п. 1 ст. 839 ГК).

Периодичность выплаты процентов на сумму вклада - ежеквартальная, по требованию вкладчика, если иное не установлено договором. Невостребованные в срок проценты увеличивают сумму вклада, т.е. капитализируются. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты (п. 2 ст. 839 ГК).

По вкладам до востребования размер процентов может быть уменьшен банком в одностороннем порядке, если договором не предусмотрено иное. При уменьшении процентов их новый размер применяется к вкладам по истечении одного месяца с момента соответствующего письменного сообщения банком вкладчику об этом (п. 1 ст. 165.1, п. 2 ст. 838 ГК).

По срочным вкладам и вкладам, внесенным на иных условиях возврата вкладчиками-гражданами, банк не вправе в одностороннем порядке уменьшать размер процентов на вклад, если иное не предусмотрено законом. В этой связи в Постановлении Конституционного Суда РФ было отмечено, что банк - это экономически сильная сторона в договоре срочного банковского вклада и задача законодателя не допустить недобросовестную конкуренцию в сфере банковской деятельности. Суд признал не соответствующим Конституции РФ положение ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности об изменении банком в одностороннем порядке процентной ставки по срочным вкладам граждан, как позволяющее банку произвольно снижать ее исключительно на основе договора, без определения в федеральном законе оснований, обусловливающих такую возможность.

По срочным вкладам и вкладам, внесенным на иных условиях возврата, вкладчиков - юридических лиц возможность одностороннего изменения банком размера процентов может предусматриваться в законе или договоре (п. 3 ст. 838 ГК).

В-четвертых, по срочным вкладам и вкладам, внесенным на иных условиях возврата вкладчиками-гражданами, банки не вправе в одностороннем порядке сокращать срок действия договоров, увеличивать или устанавливать комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

В-пятых, обязанностью банка является соблюдение банковской тайны о клиентах, об открытых ими счетах, операциях по вкладам, а также иных сведениях, устанавливаемых банком (ст. 857 ГК). Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены самим клиентам, их представителям и наследникам, нотариусам по наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, судам и арбитражным судам (судьям); налоговым органам; органам принудительного исполнения судебных актов; Росфинмониторингу; должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность (на основании судебного решения), и др.

Во-первых, право распоряжения вкладом. Гражданин-вкладчик (его представитель) вправе давать банку поручения о перечислении третьим лицам денежных средств по счету, на который внесен вклад, в том числе с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг). К таким отношениям применяются правила о договоре банковского счета, если иное не вытекает из существа договора (п. 3 ст. 834 ГК).

Операции с денежными средствами по вкладу, независимо от суммы, подлежат обязательному контролю со стороны банка и органов Росфинмониторинга, если клиентом (иным субъектом отношений) является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются официальные сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Банк обязан информировать органы Росфинмониторинга об операциях по вкладу (депозиту), если сумма, на которую они совершаются, равна, превышает или эквивалентна 600 тыс. руб. и по своему характеру данные операции представляют собой: размещение денежных средств во вклад (на депозит) на предъявителя; перевод денежных средств за границу на вклад, открытый на анонимного владельца; зачисление денежных средств на вклад или списание денежных средств со вклада юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, и пр.

Для юридических лиц расчетные операции по вкладу прямо запрещены; их права ограничиваются возвратом вклада и получением процентов.

Право вкладчика распоряжаться денежными средствами по вкладу может быть ограничено в следующих случаях, прямо указанных в законе: 1) при наложении ареста и (или) обращении взыскания на вклад; 2) приостановление (замораживание, блокирование) операций по вкладу в случаях, предусмотренных законом. Такая мера может быть применена банком к лицам, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности.

Денежные средства, внесенные на вклад, могут быть завещаны гражданином посредством совершения завещательного распоряжения, которое имеет силу нотариально удостоверенного завещания (ст. 1128 ГК). Такое распоряжение должно быть составлено в письменной форме непосредственно в банке, подписано вкладчиком-завещателем с указанием даты его составления, удостоверено служащим банка и печатью и зарегистрировано в книге завещательных распоряжений.

Во-вторых, права на денежные средства по договору банковского вклада могут быть переданы клиентом в залог (могут быть предметом финансового залога) при условии открытия банком клиенту залогового счета (ст. ст. 358.9 - 358.14 ГК). Таким образом, открытый клиенту депозитный счет может быть трансформирован в залоговый счет.

9. В целях защиты интересов вкладчиков закон предусматривает ряд способов обеспечения возврата вкладов.

Во-первых, с целью обеспечения возврата вкладов и компенсации дохода вкладчиков-граждан предусмотрена обязанность банков страховать вклады в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ (п. 1 ст. 840, ст. ст. 927, 935 ГК). Организацией, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, является государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (http://www.asv.org.ru).

Страхованию подлежат все вклады граждан, за исключением денежных средств: 1) размещенных на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности; 2) размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;3) переданных физическими лицами банкам в доверительное управление; 4) размещенных во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ; 5) являющихся электронными денежными средствами; 6) размещенных на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено Законом о страховании вкладов физических лиц.

Вкладчики имеют право на возмещение по вкладам со дня наступления следующих обстоятельств (страховых случаев): 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций; 2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Вкладчик (его наследники, их представители) вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая и до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.

Возмещение по вкладу выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1400 тыс. руб. Если вкладчик имел несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1400 тыс. руб. в совокупности. При наступлении страхового случая в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. В случае несостоятельности (банкротства) банка за счет конкурсной массы требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада, удовлетворяются в первую очередь.

Во-вторых, банки вправе создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты доходов по ним. Фонды добровольного страхования вкладов создаются как некоммерческие организации.

В-третьих, обязанность банка по возврату вкладов, внесенных вкладчиками - юридическими лицами, может обеспечиваться способами, установленными в договоре банковского вклада (п. 2 ст. 840 ГК). Это могут быть такие способы, как страхование гражданско-правовой ответственности банка, предоставление залога, независимой гарантии, векселя, выданного банком и авалированного другим банком, и др.

10. Вкладчик-гражданин вправе в любой момент отказаться от договора банковского вклада и получить сумму вклада с начисленными процентами (п. 2 ст. 827 ГК).

Банк вправе расторгнуть договор банковского вклада, с обязательным письменным уведомлением об этом клиента, в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, если в результате реализации правил внутреннего контроля банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. В этом случае банк исполняет публичные обязанности, вытекающие из норм административного права.

11. Основаниями гражданско-правовой ответственности лица, принимающего вклады, перед вкладчиками являются следующие обстоятельства.

Во-первых, принятие вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права (например, без соответствующей лицензии Банка России), или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами (п. 2 ст. 835 ГК). В этом случае вкладчик вправе потребовать: а) немедленного возврата суммы вклада (независимо от вида вклада); б) уплаты на вклад процентов в соответствии с имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц на день уплаты банком долга (ст. 395 ГК); в) возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков (п. 2 ст. 835 ГК).

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства вкладчика - юридического лица, такой договор является недействительным (по ст. 168 ГК).

Во-вторых, невыполнение банком (в нарушение закона или договора) лежащих на нем обязанностей по обеспечению возврата вклада, утрата обеспечения или ухудшение его условий (п. 4 ст. 840 ГК). В этой ситуации вкладчик вправе потребовать от банка немедленного: а) возврата суммы вклада; б) уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК; в) возмещения причиненных убытков.

Основными документами, регламентирующими сроки хранения документов кредитной организации, являются:

• Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения (2010 года);
• Положение о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ (утверждено Постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 № 03-33/пс);
• а также основные нормативные документы, регламентирующие деятельность кредитных организаций по основным вопросам деятельности.

Необходимо отметить, что несколько лет назад Ассоциацией российских банков совместно с Росархивом проводилась огромная работа по разработке специализированного перечня документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, но она так и не была завершена. То есть проект перечня так и умер в недрах Росархива. Поэтому единого мнения о сроках хранения документов кредитных организаций не существует.

Рассмотрим сроки хранения договоров вклада физических лиц, установленные новым перечнем:

Фрагмент документа

Свернуть Показать

Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения (утв. приказом Минкультуры России от 25.08.2010 г. № 558)

Мы видим, что для данного типа документов установлен срок хранения 5 лет после выполнения определенных условий (см. примечания для статей 337 и 340 Перечня).

Необходимо также знать, что Гражданским кодексом РФ не установлен срок исковой давности по договорам банковского вклада.

Также хотелось бы обратить Ваше внимание на письмо Центрального Банка РФ от 05.08.1998 № 169-Т «О размещении архивов и порядке уничтожения документов при ликвидации кредитных организаций», в приложении к которому дается примерная Номенклатура дел. В соответствии с ней установлены сроки хранения для следующих документов:

Фрагмент документа

Номенклатура дел (перечень документов) кредитной организации, подлежащих хранению после завершения ликвидационных процедур (приложение к письму Банка России от 05.08.1998 № 169-Т)

Как видно из приведенных документов, однозначного ответа на вопрос читателя нет.

Обращаясь к своему личному опыту, могу сказать, что при выделении к уничтожению документов, связанных с финансовой деятельностью физических лиц, необходимо проводить тщательную экспертизу ценности: оценивать сумму вклада, условия вклада, а также личность вкладчика.

Свернуть Показать

Был случай, когда вкладчик обратился в банк за возвратом вклада через 10 лет после его закрытия. А о выданной в свое время доверенности на имя другого лица он и забыл. Если бы документы были своевременно уничтожены (в соответствии с установленными сроками хранения - 5 лет), то банку пришлось бы выплатить вкладчику кругленькую сумму: сумму вклада + значительно выросший процент.

Так же внимательно нужно относиться и к кредитным досье, так как встречаются прецеденты, когда они используются как доказательство в суде при разделе имущества, приобретении квартиры и при получении наследства.

Поэтому я считаю, что установленный в Перечне срок хранения продолжительностью 5 лет не актуален. И по решению экспертной комиссии кредитной организации он должен быть изменен в сторону увеличения.

И обязательно при разработке номенклатуры дел получите консультацию (желательно в письменной форме) юристов вашей кредитной организации. В таком важном вопросе ответственность за установление сроков хранения должна быть возложена на руководство кредитной организации, а не на архивариуса. При этом желательно учесть все возможные риски.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка - это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

• · получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;
• · гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
• · согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
• · развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются:

• 1) Исходя из категории вкладчиков:
  • · депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
  • · депозиты физических лиц.
• 2) По экономическому содержанию:
  • · с учетом категорий вкладчиков;
  • · по формам изъятия;
  • · по порядку использования хранимых средств.
• 3) По форме изъятия средств:
  • · срочные депозиты;
  • · депозиты до востребования;
  • · сберегательные вклады населения.

В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории:

• · «горячие деньги», которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок);
• · ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера;
• · стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых минимальна.

Однако вернемся к российским банкам и рассмотрим более детально классификацию депозитов по форме изъятия .

Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:

• – взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;
• – владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;
• – банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;
• – банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов.

В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса .

С помощью вкладов до востребования решается задача получения прибыли банком, так как они самый дешевый ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36 %. Но вместе с тем расчетные счета - это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.

На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады -- это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

• · депозиты со сроком до 3 месяцев;
• · депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
• · депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
• · депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
• · депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две формы срочных вкладов:

• – срочный вклад с фиксированным сроком;
• – срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.

В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты . Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

• · срочные;
• · срочные с дополнительными взносами;
• · условные;
• · на предъявителя;
• · до востребования;
• · на текущие счета и другие.

Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения - поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика отечественных коммерческих банков начинает применять инструменты зарубежной практики - это депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых, он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа.

Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты можно классифицировать и по другим признакам:

• 1) По способу выпуска:
  • · выпускаемые в разовом порядке;
  • · выпускаемые сериями.
• 2) По способу оформления:
  • · именные;
  • · на предъявителя.

Владелец сертификата может уступить права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, по именному - оформляется на оборотной стороне сертификата двухсторонним соглашением. Именные сертификаты могут быть переданы владельцем другому лицу посредством передаточной надписи (цессии). При наступлении срока востребования денежных сумм владелец сертификата должен предъявить его в банк вместе с заявлением, содержащим указание способа погашения сертификата.

Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что для коммерческих банков вклады - главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады - самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

При привлечении средств во вклад от клиента с ним заключается депозитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.

Взнос вклада может производиться наличными только от физических лиц. Порядок принятия вклада наличными деньгами отражен в приложении. От юридических лиц взносы на депозитные счета принимаются только безналичным путем.

При закрытии вклада клиент должен представить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему .

Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:

• · не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;
• · изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;
• · обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.

Современная экономическая ситуация заставляет банки изменять политику в области пассивных операций посредством диверсификации депозитных операций.

Обострение конкуренции между банками и другими финансовыми структурами за вклады физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

Так как же банк может выиграть борьбу за клиента? Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, так как именно оно в сознании граждан начинает приобретать все больший вес. Таким образом, чтобы у банка появилась гарантированная возможность привлечения представителей широких слоев населения, необходимо выполнить прежде всего перечисленные условия. Для бизнесменов, представляющих интересы предприятий, на первых местах стоят факторы информационной безопасности, конфиденциальности и репутации. Это вполне оправдано в силу неубывающей криминализированности коммерческой сферы.

И все же для среднего россиянина проблема вложения средств сводится к выбору между банковским вкладом, немногими видами ценных бумаг и деньгами на руках. Но несмотря ни на что, вклады по праву остаются у населения самым популярным способом сбережения и накопления денежных средств.

Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, договором вкладного счета и т.п.). Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой признание этого договора недействительным со дня его заключения.

Сберегательный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

Депозитный сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (юридического лица, индивидуального предпринимателя - держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в банке, выдавшем сертификат, или любом филиале (отделении) этого банка.

Одной из особенностей данного вида договора является то, что это реальный договор, то есть он считается заключенным не с момента подписания его сторонами, а с момента внесения (перечисления) денежных средств во вклад.

Сумма вклада состоит из первоначальной суммы, внесенной в момент его открытия, и сумм дополнительных взносов (в случае, если вклад пополняемый).

Банками обычно фиксируется минимальная сумма депозита, кроме того, в рамках одного вклада зачастую устанавливается различная ставка в зависимости от суммы внесенных во вклад средств.

Сумма вклада - это собственность вкладчика, она должна быть возвращена вкладчику в любом случае, причем банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, даже в случае, если вклад является срочным.

Размер вклада является банковской тайной.

Срок банковского депозита - это определенный период времени, на который депозит помещается в банк и заключается депозитный договор. Срок обязательно оговаривается в договоре срочного банковского депозита.

В случаях, когда срочный вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов. При этом сумму вклада вкладчик получит в любом случае, даже если вклад истребован досрочно .

Банковской практике известен достаточно широкий круг разновидностей банковских вкладов. Однако с точки зрения гражданского права по своим существенным признакам могут быть выделены следующие виды вкладов и соответственно - виды договоров банковского вклада:

• - договор банковского вклада (депозита) до востребования - договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика (данный вид вклада наиболее близок к договору текущего банковского счета, но в отличие от последнего он открывается не для совершения операций, а для хранения денежных средств и получения процентов, хотя размер процентов по вкладам до востребования традиционно невысок);
• - договор срочного банковского вклада (депозита) - договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока;
• - договор условного банковского вклада (депозита) - договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в договоре события. Следует учитывать, что в данном случае речь идет именно о событии, т.е. об обстоятельствах, которые наступят независимо от воли сторон договора. Договор условного банковского вклада достаточно близок к договору срочного вклада. Это дало некоторым авторам основание утверждать, что режим условных вкладов "принципиально аналогичен режиму срочных вкладов" .

Данный перечень видов вкладов нельзя рассматривать как исчерпывающий. Однако принципиальное правовое значение для регламентации отношений сторон имеет именно деление вкладов в зависимости от условия о том, может ли он быть истребован вкладчиком в любое время либо только при истечении определенного срока (наступлении события).

В то же время необходимо подчеркнуть, что в тех случаях, когда вкладчиком является физическое лицо, независимо от вида вклада вкладчик вправе в любое время потребовать его возврата.

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).

В Беларуси представлены банковские депозиты, облигации и сберегательные сертификаты. Это консервативные виды вкладов, обеспечивающий небольшой, но стабильный доход. Они могут использоваться:

• - для обеспечения сохранности денежных средств,
• - для получения доходов,
• - для целевого накопления для приобретения чего-либо,
• - для обеспечения безналичных перечислений,
• - или являться гарантийным обеспечением (например, кредита).

Банковский депозит сегодня считается самым доступным и понятным инструментом инвестирования. Зачастую, именно его и называют "вкладом".

Выделяют следующие виды договора банковского вклада в Республике Беларусь:

• - до востребования (вкладополучатель обязан возвратить вклад и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика);
• - срочный (вкладополучатель обязан возвратить депозит и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока);
• - условный (вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события)).

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

1. По договору банковского вклада вкладчик размещает в банке вклад в целях хранения и получения дохода, а кредитная организация обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Договор банковского вклада именуется также в Кодексе договор депозита.

Договор банковского вклада с участием вкладчика-гражданина признается публичным (п.2 ст. 834 ГК). Банк не вправе оказывать предпочтение одному физическому лицу перед другим в отношении заключения договора банковского вклада определенного вида, а его условия устанавливаются одинаковыми для всех вкладчиков–физических лиц. Договор с участием вкладчика–юридического лица свойством публичности не обладает.

Договор банковского вклада является реальным, так как считается заключенным с момента внесения суммы вклада в кассу кредитной организации или зачисления на ее счет.

Договор банковский вклада возмездный. Вкладчик передает (перечисляет) банку денежные средства в собственность, а кредитная организация выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада.

Закон и суды относят договор банковского вклада к группе договоров по оказанию финансовых услуг (п.2 ст. 779 ГК; п.2 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 сентября 1994 г. № 7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей»).

С учетом вида вклада законодатель выделяет договор банковского вклада до востребования, договор банковского вклада на определенный срок и договор банковского вклада на иных условиях возврата (на условиях возврата при наступлении определенных обстоятельств).

Существуют отличия в регулировании договоров банковского вклада с участием разных вкладчиков (физических и юридических лицу), а также с участием Федерального казначейства.

В Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации 2009 г. указывается на необходимость закрепить в законе правовой режим банковского вклада драгоценных металлов. В настоящее время привлечение во вклады драгоценных металлов проводится в силу Положения ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. N 50 "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами". 1 Драгоценные металлы привлекаются от физических и юридических лиц во вклады до востребования или на определенный срок. Для осуществления операций по привлечению во вклады драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета. Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет - количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

Между тем несмотря на одинаковое название договоров имеется отличие в правовом регулировании: согласно п.1 ст. 834 ГК по договору банковского вклада в кредитную организацию вносится денежная сумма в рублях или в иностранной валюте, а по договору вклада драгоценного металла внесению подлежит именно данный металл в слитках или монетах. Поэтому существует мнение о самостоятельном характере договора вклада драгоценных металлов. 2 Полагаем, что оба договора вклада обладают и сходством: цели договоров состоят в получение процентов по вкладу, сбережение денег от инфляции, обязательной стороной является кредитная организация, к характеристикам относится возмездность, допускаются вклады до востребования и на определенный срок. Поэтому возможное развитие законодательства – выделение в Кодексе договора вклада драгоценных металлов как вида договора банковского вклада.

Правовая природа договора банковского вклада вызывает споры.

Согласно одной точки зрения договор банковского вклада – разновидность договора займа. Это подтверждается одинаковой правовой целью (получение дохода), реальным характером этих договоров, а имеющиеся отличия не имеют основополагающего значения. 1

Безусловно, нельзя отрицать наличие элементов займа в договорных отношениях по банковскому вкладу. Спорным является то, какие особенности надо считать квалифицирующими.

Сторонники другой позиции полагают, что договор банковского вклада является договором иррегулярного хранения, так как и вкладчику, и поклажедателю возвращается другое имущество. 2

Следует заметить, что вклад передается вкладчиком не для хранения, а для получения дохода или в условиях инфляции – для поддержания первоначальной экономической ценности; банк также не хранит, а использует суммы вклада. Кроме того, вознаграждение хранителю выплачивает поклажедатель, а при банковском вкладе вознаграждение выплачивает банк вкладчику.

Наиболее убедительным следует признать вывод о том, что договор банковского вклада в настоящее время выступает в качестве самостоятельного договора. В качестве доказательств приводятся следующие аргументы: наличие специального законодательств (при этом утверждается, что содержание договора банковского вклада в значительной мере определяется императивными нормами, а договора займа – в основном диспозитивными нормами); специфика оформления, а также действия банка по открытию и ведению депозитного счета; особые требования к субъектному составу договора; возмездность и публичность (для договора с участием вкладчика-гражданина) как характеристики; предмет вклада – только денежные средства; специфические требования о необходимости обеспечения возврата вклада и о выдаче вклада до востребования по первому требованию. 1

2. Правовое регулирование отношений , возникающих вследствие заключения договора банковского вклада, представлено системой нормативных актов. Основное значение имеют глава 44 ГК «Банковский вклад» (ст. 834-844) и ст. 1, 26, 29, 30, 36-39 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

На отношения, в которых вкладчиком является гражданин, распространяет действие Закон РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей», а именно общие нормы из главы I о праве на информацию, о компенсации морального вреда, об альтернативной подсудности, об освобождении от уплаты государственной пошлины и др.

Правила размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты предусмотрены постановлением Правительства РФ от 29 марта 2008 г. № 227 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты» 2 и принятыми в соответствии с ним приказами Министерства финансов РФ. Порядок размещения бюджетных средств на банковские депозиты определяется также соответственно высшими исполнительными органами государственной власти субъектов Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Вопросам оформления рассматриваемого договора посвящено письмо Центрального Банка РФ от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» 3 .

Правила определения процентов по договору банковского вклада установлены в Положении Центрального Банка от 26 июня 1998 г. N 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками». 1

Обеспечение возврата вклада производится на основании Федеральных законов от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» 2 и от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». 3

Особенности наследования вкладов предусмотрены в постановлении Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351 «Об утверждении Правил совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках». 4

Статья 836 ГК допускает обращение к банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота по вопросу о требованиях к документу, выданным банком вкладчику.

3. Сторонами договора банковского вклада выступают кредитная организация и вкладчик.

Вклады физических лиц принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Центральным банком, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ч.2 ст.36 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Вклады юридических лиц принимают банки, имеющие лицензию Центрального Банка РФ, включающую право на привлечение вкладов (п. 8.2 Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» 1).

Привлечение вкладов юридических лиц могут осуществлять также небанковские депозитно-кредитные организации в случае получения ими специальной лицензии (п. 1.1; 1.2.1 Положения Центрального Банка от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» 2).

Вкладчиком банка могут быть юридические лица, а также граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет вправе самостоятельно, без согласия родителей (усыновителей, попечителя) в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Если вклад внесен в банк на имя определенного третьего лица, то такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами (п.1 ст. 842 ГК). С момента выражения третьим лицом своего намерения воспользоваться правами вкладчика происходит перемена лица в договорном обязательстве: вместо стороны, заключившей договор, вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен.

При размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты вкладчиком выступает Федеральное казначейство, а кредитная организация должна отвечать определенным требованиям (наличие генеральной лицензии Центрального банка РФ на осуществление банковских операций; размер собственных средств (капитала) не менее 5 млрд. рублей и др.).

4. Заключение и оформление договора банковского вклада. Публичный договора с участием вкладчика-гражданина должен быть заключен с каждым обратившимся. Однако в соответствии с Законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 1 кредитным организациям запрещается:

открывать вклады без предоставления открывающим вклад физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации;

открывать вклады физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего вклад, либо его представителя (п.5 ст. 7).

Кредитные организации также вправе отказаться от заключения договора банковского вклада с физическим или юридическим лицом в случаях:

отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;

непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих требуемые законом сведения, либо представления недостоверных документов;

наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с законом (п. 5.2. ст.7).

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме путем составленного единого документа. Как правило, банки используют разрабатываемые ими стандартные (типовые) формы договоров.

Возможен и другой способ оформления договорных отношений. К письменной форме приравнивается выдача банком вкладчику сберегательной книжки, сберегательного или депозитного сертификата либо иного банковского документа. Сберегательная книжка на предъявителя, сберегательный и депозитный сертификаты являются ценными бумагами. Банковский документ должен отвечать требованиям закона, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность (ничтожность) этого договора (п.2 ст. 836 ГК).

Остановимся на характеристике сберегательной книжки. Сберегательная книжка может быть двух видов: именная и на предъявителя.

В сберегательной книжке должны быть указаны:

1/ наименование и место нахождения банка (и соответствующего филиала банка), имя вкладчика при именной сберегательной книжке;

2/ номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет и списанные со счета, остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя по правилам гл. 34 ГПК РФ.

Другой документ, используемый для оформления договора банковского вклада, – сберегательный (депозитный) сертификат .

Банк, выпускающий сертификаты, должен утвердить условия выпуска и обращения своих сертификатов. Регистрация условий выпуска и обращения производится в территориальном учреждении Банка России. Бланк сертификата заполняется банком. При этом корешок сертификата подписывается владельцем сертификата, отделяется от сертификата и хранится банком.

Владельцами (держателями) сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. Выпускаются сертификаты именные или на предъявителя. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии).

На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

1/ характеристики банка-эмитента – наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России; подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации;

2/ характеристики владельца для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика–юридического лица или Ф.И.О., паспортные данные вкладчика–физического лица; именной сберегательный (депозитный) сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии), а также может иметь дополнительные листы – приложения к именному сертификату, на которых оформляются цессии;

3/ характеристики ценной бумаги – наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»; номер и серия сертификата;

4/ условия договора банковского вклада – дата внесения вклада или депозита; размер вклада или депозита, оформленного сертификатом; безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты; дата востребования суммы по сертификату; ставка процента за пользование депозитом или вкладом; сумма причитающихся процентов; ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате.

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает сертификат недействительным. Банк, выпускающий сертификат, может включить в него иные дополнительные условия и реквизиты, которые не противоречат законодательству Российской Федерации, Положению и содержанию обязательных реквизитов (п.8 Положения «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»).

Сберегательный (депозитный) сертификат удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. 1

Восстановление прав по утраченным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке. В случае утраты именного сертификата законный владелец вправе обратиться в банк, выдавший сертификат, с письменным заявлением о выдаче дубликата. Если на заявленное требование законным держателем сертификата получен отказ, он вправе обжаловать его в судебном порядке.

Особый порядок заключения установлен для договоров с участием Федерального казначейства. Сначала заключаются генеральные соглашения о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты между Федеральным казначейством и кредитными организациями, которые выполняют роль организационного договора. Затем проводится отбор заявок кредитных организаций. На основании решения Министерства финансов РФ Федеральное казначейство заключает договоры банковского депозита с кредитными организациями, подавшими заявки, удовлетворяющие требованиям отбора (процентная ставка выше ставки отсечения и др.).

В соответствии с п. 3 ст. 834 ГК заключение договора сопровождается открытием особого банковского счета. Такой счет называют депозитным или счет по учету вкладов. К возникшим отношениям применяются правила о договоре банковского счета (глава 45 ГК), если иное не предусмотрено правилами главы 44 ГК или не вытекает из существа договора банковского вклада. Депозитный счет не может существовать при нулевом остатке. Средства с депозитного счета в бесспорном порядке не взыскиваются.

5. Существенные условия договорабанковского вклада – условия о предмете, валюте и размере вклада, о возмездности (но не о размере процентов), условие об имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад.

Условие о предмете договора. Предмет договора – действия банка по возврату суммы вклада и выплаты процентов. В момент зачисления вкладываемых денежных средств на счет вкладчика они обезличиваются, и у вкладчика возникает обязательственное имущественное право требования к банку.

Условие о валюте и размер вклада. Вклад – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте. Сберегательный (депозитный) сертификат выпускается только в валюте Российской Федерации. Предельный размер вклада не ограничен, но минимальный первоначальный взнос может быть определен банком.

Условие о размере процентов на вклад и порядке их начисления. Проценты на сумму вклада выплачиваются в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, существующей в месте жительства вкладчика (а если вкладчиком является юридическое лицо – в месте его нахождения) ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты банком суммы долга или его соответствующей части.

Банк не вправе привлекать во вклады денежные средства физических лиц на условиях выплаты вкладчикам дохода в виде товаров народного потребления или иных материальных объектов в неденежной форме в качестве приза вместо выплаты дохода в виде процентов в денежной форме.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно. То есть исключается день внесения вклада, так как сумма находилась в банке неполный рабочий день.

Проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, иная периодичность может быть предусмотрена договором банковского вклада. Невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Условие о сроке выдачи вклада. Срок выдачи вклада может быть установлен в договоре (срочный вклад). Сберегательные (депозитные) сертификаты должны быть срочными (п. 7 Положения «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»).

Если срок выдачи не установлен в договоре, то вклад выдается по первому требованию (вклад до востребования). Исковая давность не распространяется на требования вкладчиков к банку о выдаче вкладов (ст. 208 ГК).

Условие о сроке действия договора. Договором банковского вклада может быть установлен срок его действия и порядок его продления. Например, в тексте договора указывается, что при невостребовании вкладчиком денежных средств в течение 2-х недель по истечении срока действия данного договора его действие автоматически продлевается на 3 месяца.

Статья 29. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной организации

Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

По договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

По кредитному договору, заключенному с заемщиком-гражданином, кредитная организация не может в одностороннем порядке сократить срок действия этого договора, увеличить размер процентов и (или) изменить порядок их определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Кредитная организация - владелец банкомата обязана информировать держателя платежной карты до момента осуществления им расчетов с использованием платежной карты, передачи им распоряжений кредитной организации об осуществлении расчетов по его банковским счетам с использованием банкоматов, принадлежащих этой кредитной организации, предупреждающей надписью, отражаемой на экране банкомата, о размере комиссионного вознаграждения, установленного кредитной организацией - владельцем банкомата и взимаемого ею за совершение указанных операций в дополнение к вознаграждению, установленному договором между кредитной организацией, осуществившей выпуск платежной карты, и держателем этой карты, либо об отсутствии такого вознаграждения, а также отражать по итогам этих операций информацию о комиссионном вознаграждении кредитной организации - владельца банкомата в случае взимания такого вознаграждения на чеке банкомата либо об отсутствии такого вознаграждения.

См. комментарии к статье 29 настоящего Федерального закона

Информация об изменениях:

Федеральным законом от 8 апреля 2008 г. N 46-ФЗ в статью 30 настоящего Федерального закона внесены изменения, вступающие в силу по истечении 60 дней после дня официального опубликования названного Федерального закона

См. текст статьи в предыдущей редакции

Условие об имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад . Такое условие является существенным для договора банковского вклада в пользу третьего лица (п.1 ст. 842 ГК).

6. С учетом перечисленных условий договора назовем основные права и обязанности сторон договора банковского вклада.

Банк обеспечивает сохранность вклада; начисляет и выплачивает доход в виде процентов (ч.1 ст. 36 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Банк гарантирует тайну банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте (п.1 ст. 857 ГК). В исключительных случаях сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены лицам и органам, указанным в п.2 ст. 857 ГК и в ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности».

Банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада (п. 3 ст. 840 ГК). Так, Агентство по страхованию вкладов предлагает унифицированные варианты информирования вкладчиков, позволяющие формировать положительное отношение к системе обязательного страхования вкладов, а также порядок использования банками зарегистрированного Агентством в качестве промышленного образца знака – «Вклады застрахованы. Система страхования вкладов». 1

Банк должен поставить вкладчика в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.

Банк обеспечивает возврат вкладов. Вклады граждан обеспечиваются путем обязательного страхования вкладов граждан в силу Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» без заключения договора страхования. Страхование производится на случай 1/ отзыва (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций; 2/ введения Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Не подлежат обязательному страхованию денежные средства:

1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;