Что подразумевает под понятием - кредитование Википедия?

Кредитование - выдача кредита, который представляет из себя общественные отношения, образующиеся между субъектами экономических отношений при движении стоимости. Кредитные отношения выражаются в таких различных формах кредита, как коммерческий кредит, банковский кредит и др., лизинг, займ, факторинг и т. д. Кредит подразумевает разрешение одному лицу использовать капитал другого лица.

Кредит и кредитование Википедия описывает, как особую форму стоимостных отношений, возникающих в том случае, когда стоимость, которая освобождается у одного экономического субъекта, какой-то промежуток времени не участвует в новом воспроизводственном цикле. И именно кредит способствует ее переходу от субъекта, который не использует её (от кредитора), к другому субъекту, нуждающемуся в дополнительных средствах (к заёмщику).

Функции кредита или кредитования, которые описывает Википедия

К функциям кредита относят: перераспределительную, создающую кредитные орудия обращения, воспроизводственную и стимулирующую.

Перераспределительная функция предусматривает перераспределение стоимости, которая временно высвобождается. Ее осуществление возможно на уровне предприятий, государств, отраслей, а также мирового хозяйства, она происходит на условиях возврата стоимости.

Функция создания кредитных орудий обращения связана с развитием банковской системы. Благодаря тому, что возникает возможность хранить денежные средств на банковских счетах, осуществляется развитие безналичных расчётов, происходит зачёт взаимных обязательств, то появляются кредитные средства, не только в виде обращения, но и в качестве платежа.

Проявление воспроизводственной функции кредита осуществляется двояко. Благодаря получению заемщиком кредита он приобретает возможность использовать необходимый для него капитал для предпринимательской деятельности (производства) и осуществляется воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя). Но различными предприятиями, для которых произведено кредитование, Википедия описывает, что осуществляются не только лучшие, но и худшие условия производства товаров для общества (цена, качество, себестоимость).

Стимулирующую функцию кредита можно наблюдать в приобретении возможности развития производства без собственных денежных средств. Именно благодаря кредиту такие предприятия получают достаточно мощный толчок для их дальнейшего развития.

Формы кредита и кредитования, как описывает Википедия

Выделяется товарная, денежная и смешанная формы кредита.

При товарной форме кредита происходит передача во временное использование определенной вещи, имеющей конкретные признаки. Эта форма существовала еще до момента появления денежных отношений, когда в виде эквивалента при обмене использовались товары, скот, меха, зерно и др., а в качестве кредиторов выступали субъекты, обладающие излишками данных товаров. Возвращению подлежало аналогичное имущество с указанным заранее его увеличением. Современные условия товарную форму кредита могут подразумевать, как: поставку товаров с отсрочкой платежа, продажу в рассрочку, аренду, лизинг, товарную ссуду и др. В некоторых случаях возврату подлежит такое же или аналогичное имущество, как с дополнительной платой, так и без нее.

По денежной форме кредитование Википедия подразумевает, как передачу во временное использование определенного количества денежных средств. В современных условиях экономики денежная форма считается преобладающей и активно используется государством, предприятиями или отдельными гражданами и не только внутри страны, но и при внешнем экономическом обороте. Данная форма кредита предполагает передачу стоимости во временное использование при условии возврата через установленный период времени с выплатой процентов.

Возникновение смешанной формы кредита возможно в том случае, когда кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в виде денежных средств или наоборот: предоставляется деньгами, а возвращается в качестве товара. Последний вариант часто применяется при международных расчётах, при которых за полученные денежные ссуды расчёт осуществляется поставками в виде товара. Во внутренней экономике реализация товаров в рассрочку предполагает постепенное возвращение кредита в виде денежной формы.

Не спешите ставить подпись на кредитном договоре понравившегося банка. Прежде чем взять , постарайтесь внимательно, без давления со стороны клерков, изучить все особенности выбранной программы. Стандартный кредит состоит всего из двух частей: основная (тело кредита) и процентная часть. Как правило, современные банки любят добавлять в договор всевозможные дополнительные комиссии и сборы, о которых «забывают» указать в рекламных проспектах. Так появляется третья, скрытая часть кредита, которую заемщику также предстоит погасить. Отдельные банки рекламируют низкую ставку по кредиту, но чтобы покрыть дополнительные расходы устанавливают повышенный процент за первый или последний месяц.

Заявка на кредит

Современные заемщики подают заявку на кредит не только в отделении банка, но и на сайте понравившегося учреждения в режиме онлайн. В последнее время популярность интернет-займов стремительно возросла. В качестве подтверждения запроса потенциальному клиенту приходит смс или перезванивает менеджер кредитной организации. После этого деньги перечисляются сразу на или выдаются в отделении по указанному адресу. На сегодняшний день в России есть один банк, который считается «чемпионом» по выдаче онлайн кредитов. Это банк Тинькофф Кредитные системы. Ставки несколько выше, чем по аналогичным продуктам других учреждений, но зато получить кредит можно действительно не выходя из дома.

Калькулятор кредита

Калькулятор кредита – удобный инструмент для планирования финансовых возможностей и расчета суммы ежемесячного платежа с учетом всех дополнительных комиссий. Отдельные калькуляторы даже предлагают услугу расчета эффективной ставки по кредиту (реальный процент, который заемщик платит за пользование деньгами).

Кредитный калькулятор дает приблизительную, но вместе с этим достаточно наглядную оценку предстоящего уровня расходов. Благодаря инструменту вы быстрее поймете, как влияют на итоговую сумму к уплате отдельные методики расчета, процентные ставки, а также сроки кредитования.

Кредит в банке

За последние годы процедура оформления кредита в банке существенно упростилась и сократилась. Чтобы оформить займ достаточно захватить с собой паспорт, ИНН и СНИЛС. Кредиты доступны любому гражданину РФ, который имеет постоянную регистрацию в одном из регионов страны.

Чтобы подать заявку достаточно обратиться к сотруднику банка за бесплатной консультацией. Решение принимают от нескольких часов до нескольких дней. Небольшие суммы выдаются без подтверждения дохода, залога и поручителя. Чтобы оформить займ на серьезную сумму, нужно убедить банк в собственной платежеспособности или предоставить в залог ценное имущество.

Кредит без справок

Кредит без справок о доходах – это одна из разновидностей экспресс-кредита, для которого не требуется привлекать поручителя и подтверждать доход с помощью дополнительных документов. Процедура оформления занимает не более пары часов. Пакет документов состоит из паспорта и любого другого документа (клиент выбирает удобный вариант из представленного перечня). На первый взгляд все выглядит очень привлекательно. Цена за удобство – повышенная процентная ставка. Менее значительные недостатки – короткий срок погашения и ограниченный суммовой лимит.

Кредит наличными

Кредит наличными, пожалуй, один из самых популярных банковских продуктов. Целевое назначение у таких займов отсутствует, поэтому с их помощью можно сделать ремонт, отправиться в путешествие или совершить, наконец, долгожданную покупку.

Кредит наличными обладает конкретными преимуществами:

1. Минимальный пакет документов для подачи заявки.
2. Быстрое принятие решения, преимущественно в пользу заемщика.
3. В большинстве случаев залог и поручительство не требуются.
4. Доступны несколько удобных способов погашения.

Кредит онлайн

Кредиты онлайн становятся более популярными в нашей стране благодаря простоте процедуры оформления и доступности. Даже главный банк РФ Сбербанк активно практикует выдачу кредитов в интернете. Прежде чем подать заявку, потребуется зарегистрироваться на официальном сайте учреждения и авторизоваться в системе Сбербанк Онлайн.

Если регистрация прошла успешно, достаточно кликнуть на пункте «Онлайн-заявка на кредит» и заполнить простую анкету. После выбора типа кредита и ответов на несложные вопросы ваша заявка направляется на рассмотрение.

Потребительский кредит

Потребительский кредит чаще всего выдают покупателям популярных товаров. У этого вида займа также есть свои очевидные плюсы:

1. Практически мгновенное оформление, которое занимает от 10 до 30 минут. Заемщики ценят возможность решить финансовый вопрос в сжатые сроки.
2. Действительно лояльные условия предоставления. Страховые договора, справки о доходах, поручители и залоговое имущество практически никогда не требуются.
3. Погашение доступно любым удобным способом. Предусмотрена возможность рассчитаться по обязательствам досрочно.
4. Оформление часто сопровождается дополнительными бонусами. Банк предлагает клиентам пластиковые , возможность открыть депозит под выгодный процент и другие финансовые продукты.

Что такое ипотечный кредит?

Ипотечный кредит – это на крупную сумму для покупки жилья с длительным сроком погашения. В качестве залогового имущества используется дом или квартира, оформленные в ипотеку. Иногда в качестве залога оформляют недвижимость, которая находится в собственности у заемщика.

Ипотечные кредиты отличаются более низкими процентными ставками. Но требования к потенциальным заемщикам предъявляются очень высокие. Подтверждение солидного дохода и внушительный стаж работы требуются в обязательном порядке.

В последние годы практически все банки требуют в качестве дополнительного условия застраховать жизнь заемщика, имущество, находящееся в или оба объекта сразу.

Что такое ставка по кредиту?

Ставка по кредиту, которая также известна как процентная ставка или проценты за пользование кредитом – это стоимость заемных денег, которую клиент банка платит финансовому учреждению за предоставленную сумму. Показатель рассчитывается как определенный процент от суммы кредита за период 12 месяцев (к примеру 15% годовых). Выплата процентов происходит в той валюте выдачи кредита. На размер процентной ставки влияет срок кредитования и уровень риска, который допускает банковская структура. Самые низкие процентные ставки удается получить по займам с залоговым обеспечением.

Что такое рефинансирование кредита?

Рефинансирование кредита – это новый кредит на более выгодных условиях, который берут для погашения старого займа. Рефинансирование часто называют перекредитованием или кредитом на кредит. В силу юридической специфики рефинансирование относят к займам с целевым назначением. В подписанном договоре обязательно присутствует формулировка о необходимости направить полученные деньги на погашение задолженности в коммерческом банке или другом кредитном учреждении.

Целевая направленность кредита

Целевая направленность кредита как характеристика займа дает клиенту банка определенные преимущества. К примеру, оформить целевой кредит значительно легче. Требования к заемщикам по , которые разрешается тратить на любые нужды, ощутимо жестче. Проценты по целевому кредиту всегда на порядок ниже. В случае покупки недвижимости или транспортного средства приобретенное имущество используется в качестве залога. По этой причине риски банка значительно снижаются, и он охотно идет на смягчение требований.

Дифференцированность кредита

Дифференцированность кредита – одна из особенностей современной работы с распределением заемных средств. Понятие означает разделение заемщиков на определенные категории в зависимости от их уровня платежеспособности, который подтверждается тем или иным способом.

Существуют группы заемщиков, платежеспособность которых кредиторы ставят под сомнение. Другие категории наоборот – имеют безупречную репутацию и неоднократно подтверждали свою надежность. Для дифференциации займов используется проработанная схема кредитных рейтингов с критериями платежеспособности и другими требованиями к потенциальным заемщикам.

Неравномерность движения оборотных фондов вызывается отклонениями фактической потребности в оборотных средствах от их норматива, определяющим минимум объемов собственных денежных средств предприятия, необходим для его нормальной деятельности.

Кредит (лат. ссуда долг) – это сложная экономическая категория. Кредитная сделка, основанная на временном заимствовании чужой собственности, обуславливает необходимость материальной ответственности ее участников за выполнение взятых на себя обязательств.

Обязательным условием возникновения кредита является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

Кредит – это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.

Кредитор – это субъект кредитного отношения, представляющий стоимость во временное пользование.

Заемщик – это субъект кредитного отношения, получающий ссуду.

Заемщиком может быть юридическое и физическое лицо.

Одного желания получить ссуду недостаточно, поэтому заемщик должен предоставить экономическую и юридическую гарантию возврата ссуды по истечении срока кредита.

Хозяйствующие субъекты в рамках кредитных отношений могут менять свою экономическую роль, т.е. меняться местами.

Функции кредита

• Натуралистическая концепция
• Капиталотворческая теория

Натуралистическая концепция трактовала кредит как способ перераспределения товарных ценностей. Представители ее считала, что кредит не может составлять капитал, он только переносит его от кредитора к заемщику.

Сторонники капиталотворческой теории считают, что кредит не только переносит, но и создает кредитный капитал, т.е. играет важную роль в экономике.

В отечественной экономике указанные 2 подхода сущности кредита нашли отражение в перераспределительной и воспроизводственной концепции кредита.

Перераспределительная концепция основанная на рассмотрении содержания кредита, в основном, как процесс перераспределения временно свободных денежных средств, т.е. сторонники этой теории определяют кредит как перераспределительную категорию относящуюся к одной фазе воспроизводства, а не ко всему воспроизводственному процессу.

Воспроизводственная концепция исходит из связи кредита с воспроизводственным процессом в целом, т.е. рассматривает кредит как воспроизводственную категорию, которая состоит из размещения средств с предварительной аккумуляцией временно свободных средств.

Функция отражает только определенные черты и представляет собственное специфическое появление сущности кредита как целостного явления.

Общепризнанными являются 2 функции кредита:

• Перераспределительная
• Функция замещения наличных денег кредитными операциями

Назначение первой функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц (перераспределительная сущность поступает заемщику в пользование лишь на определенный срок). Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с ее помощью перераспределяются не только денежные средства, но товарные ресурсы (коммерческий лизинговый кредит).

Вторая функция связана со спецификой современной организации денежного оборота и его функционирования, в основном, в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиент вступает в кредитные отношения. Кредит создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. В зависимости от того, что опережает во времени (получение товара денег) либо поставщик кредитует получателя, либо наоборот.

В экономической литературе обосновывается правомерность таких функций кредита:

• Аккумуляция временно свободных средств
• Распределение аккумулированных средств между отраслями, предприятиями и населением
• Регулирование денежного оборота путем замещения реальных денег кредитными операциями
• Экономия издержек обращения
• Опосредование оборотных фондов
• Эмиссионная функция
• Контрольная(стимулирующая)

Границы и роль кредита. Принципы кредитования

Как любое экономическое явление кредит имеет границы, в рамках которых реализуется его сущность. Применительно к экономическим категориям границу рассматривают как предел распределения тех иных экономических отношений. Граница кредита – предел отношений по поводу возвратного движения стоимости (в пределах этих границ кредит сохраняет свои существенные черты).

Развитие кредитных отношений за пределами экономических границ приводит к их перерождению и искажению сущности кредита. Внешние границы кредитных отношений – это их качественное обособление во времени и в пространстве от всех иных отношений.

Они заключают в себе всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, место кредитора в экономических отношениях общества.

Внутренние границы показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита(банковского, коммерческого, государственного, потребительского) в пределах внешней границы кредитных отношений, т.е. показывает соотношение частей в рамках единого целого.

Кредитоспособность – это экономически обоснованная кредитоемкость хозяйственного звена.

Объемы кредитных вложений для различных фирм имеют экономический предел, который базируется на таком принципе кредитования как возвратность. Отсюда свойства кредита предполагают необходимость обязательного возврата ссуженных средств, т.к. кредитоспособность заемщика ограничена его возможностями возврата ссуды.

В связи с тем, что основные банковские ресурсы составляют заемные средства, выдача последних в кредит объективно ограничена, т.к. эти средства банк должен вернуть клиентам в оговоренные сроки. Поэтому объем и структура банковского кредита, т.е. границы кредитования на уровне банка, определяются его способностью своевременно обеспечить погашение своих обязательств.

Критериямквидности кредиты банков (КБ) и их количественная характеристика устанавливается ЦБ в виде экономических нормативов, т.к. нарушение границ кредитования негативно влияет на устойчивость денежного оборота и может иметь различные последствия.

Понятие роли экономических категорий характеризуют конкретное проявление их функций в данных социально-экономических условиях. Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений и определяется сущностью последних, т.е. имеет объективную природу:

• Регулирующая роль кредита, которая проявляется в поддержании оптимизации пропорций общественного воспроизводства.
• Важную роль кредит призван играть в обеспечении НТП (повышение технического и технологического уровня воспроизводственного процесса).
• Одним из аспектов воздействия кредита на экономические процессы является его роль в экономии издержек обращения, в процессе выполнения им функции замещения наличных денег кредитными операциями.
• Значительна роль кредита в социальной сфере, увеличивая эффективность общественного производства кредиты более полно удовлетворяют потребности общества (растет Кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики (выпуск товаров народного потребления).

Существуют следующие принципы кредитования:

принцип срочности, платности и возвратности означает, что ссуды, предоставляемые заемщику, должны быть оплачены и возвращены в срок, определенный кредитным договором.

1. целевой характер ссуд обозначает, что ее назначение определяет, прежде всего, сам заемщик, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, т.к. без соблюдения этого принципа трудно обеспечить возвратность кредита в установленные договором сроки.

2. принцип материальной обеспеченности означает, что заемщик обязан выполнить те мероприятия, которые обеспечивают прямую связь между выдачей ссуды и ее обеспечением.

Формы кредита и их определение

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Изменение их содержания приводит к изменению и созданию новых форм кредита.

Признаки по которым определяются формы кредита:

• характер кредитных отношений (постоянный, разовый, эпизодический)
• характеристика состава участников (субъектов) кредитной сделки
• содержание объекта сделки
• уровень и источник уплаты процентов за кредит
• вещественные проявления кредитной сделки (кредиты под залог, лизинг, ломбард).

Банковский кредит

Банковский кредит – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы, за плату на условиях обеспеченности, возвратности и срочности.

Банковский кредит выражает экономические отношения между кредиторами и субъектами кредитования – заемщиками, в качестве которых могут быть юридические и физические лица.

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств, их перераспределения на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования.

Банковский кредит – это основная форма кредита. Он предоставляется главным образом коммерческими банками для решения следующих задач:

• увеличение основного и оборотного капитала
• накопление сезонных запасов ТМЦ, НЗП и ГП
• при учете векселей
• удовлетворение потребительских нужд граждан
• выкупа государственного имущества
• для других целей при несовпадении поступлений и неплатежей при кругообороте собственного капитала.

• экономичность
• комплексность
• дифференцированность.

Экономичность характеризует достижение наибольшей эффективности использования ссуды при наименьших кредитных вложениях. Комплексность предполагает такую политику, как поводится на основе учета закономерностей развития экономики в определенный период.

Дифференцированность – это различный подход к кредитованию отдельных категорий заемщиков.

Государственный кредит

Отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государственных денежных средств на условиях возвратности для финансирования государственных расходов, где кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком – государство в лице Министерства финансов местных органов власти.

Эта форма кредита позволяет заемщику(государству) мобилизовать денежные ресурсы для покрытия дефицита без бумажно-денежной эмиссии.

Государственный кредит используется в качестве одной из мер стабилизации денежных отношений, т.к. в период инфляции по средствам государственных займов у населения уменьшают его платежеспособный спрос, изымая из обращения избыток денежной массы, т.е. происходит отвлечение средств из денежного оборота на заранее установленный срок.

Облигация – ценная бумага удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обязательства юридического лица, ее выпустившего возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный в ней срок с уплатой фиксированного процента.

Казначейские обязательства – векселя государства – вид ценных бумаг, удостоверяющих внесение их держателями денежных средств в бюджет и дающих право на получение фиксированного дохода в течении срока владения размещаются на добровольной основе среди юридических и физических лиц.

При приобретении ценных бумаг кредиторы подтверждают различными степенями воздействия следующих рисков:

• кредитный
• рыночный
• процентный.

Кредитный риск присущ ценным бумагам и связан с вероятностью того, что финансовые возможности эмитента уменьшаются, так что он окажется не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства.

Процентный риск – это риск изменения процентных ставок и связанный с этим риск снижения рыночной цены. Причиной процентного риска является фиксация процента по облигациям в договоренном порядке в момент их выпуска и относительная свобода колебания рыночных ставок.

Рыночный риск – происходит из того, что в связи с непредвиденными изменениями на рынке ценных бумаг(экономики страны в целом) привлекательность правительственных ценных бумаг в качестве объекта вложений может быть отчасти утрачена, так что их продажа станет возможной лишь со скидкой в известной степени в принудительном порядке. Характерным для внутреннего государственного кредита Украины является такая форма как кредитование НБУ госбюджета. Погашение договорных обязательств, выпущенных правительством и хранящихся в НБУ, проводится в дальнейшем за счет прибыли НБУ.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит – это кредитная сделка между двумя фирмами (продавцом-кредитором и покупателем-заемщиком).

Фирма поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а фирма-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Конкретный срок коммерческого кредита зависит от вида товара, стоимости кредита, финансового состояния покупателя и поставщика, стоимости сделки, наличие долгосрочных связей между ними, уровня конкурентной борьбы, качества товара и т.д.

Достоинства:

• оперативность
• техническая простота оформления
• активизируется механизм мобилизации свободных товарных ресурсов и их распределение.
• расширяется возможность маневрирования у предприятий оборотными средствами
• оказывается финансовая поддержка друг другу
• содействует развитию ссудного рынка.

Недостатки:

• ограниченность его во времени и в размерах
• наличие риска для поставщика
• сильное влияние банковской сферы при учете векселей.

Потребительский кредит

Потребительский кредит – отражает отношение между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления, т.е. он является средством удовлетворения потребительских нужд населения и ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь только в будущем при условии накопления достаточных средств.

Выдача потребительского кредита населению с одной стороны, увеличивает текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, а с другой стороны ускоряет реализацию товарных запасов и услуг, способствует созданию основных фондов.

В процессе погашения потребительского кредита у населения на соответствующую сумму сокращается потребительский спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, динамики доходов и расходов населения, денежной массы в обращении.

К потребительскому кредиту относится кредит ломбардов, который предоставляет возможность населению сдавать под залог предметы личного пользования и домашнего потребления. Размер ссуды ограничен и определяется по договору в зависимости от суммы и вида вещей.

При непогашении в условленный срок ссуды в случае уклонения от оплаты лица по истечении залогового срока ломбард передает имущество для продажи. Из вырученной суммы погашается плата за хранение, величина ссуды с процентами за нее, расходы по страхованию, а остаток суммы ломбард возвращает владельцу.

Лизинговый кредит

Лизинговый кредит – отношение между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирование приобретения движимого и недвижимого имущества на определенный срок, т.е. это форма имущественного кредита т.е. товарного).

По срокам эксплуатации и периоду амортизации имущества лизинг делится на:

• Оперативный
• Финансовый

Оперативный – переуступка имущества на срок меньший, чем срок амортизации. Финансовый – на срок полной амортизации(больше потерь для кредитора и более мягкие условия для потребителя). По отношению к лизинговому имуществу различают чистый лизинг, когда дополнительные расходы по техническому обслуживанию объекта лизинга берет на себя арендатор (пользователь).

Полный лизинг, когда техническое обслуживание объекта производит лизингодатель (элементы фирменного обслуживания).

Отношения по поводу лизинга между его субъектами определяются лизинговым договором, где отражаются:

• Пределы прав субъектов
• Сроки и периодичность платежа
• Ответственность пользователя за невыполнение договорных обязательств
• Переуступка прав лизинга

За пользование объектом лизинга лизингодатель взыскивает лизинговый платеж, который должен перекрывать расходы, связанные с приобретением объекта лизинга, лизинговую ставку, расходы по страхованию объекта.

Специализированные лизинговые фирмы помимо осуществления всех видов лизинга оказывают посреднические, технические, представленческие, информационные, рекламные, консультационные и другие коммерческие операции.

Ипотечный (залоговый) кредит

Ипотечный кредит – особый тип экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог движимого и недвижимого имущества.

Заемщики – физические юридические лица, которые имеют в личной собственности объекты ипотеки (частные дома, квартиры, производственные здания и сооружения, магазины, склады).

При соотношении договора залога необходимо заранее установить не был ли данный объект залога объектом залога ранее в другом месте.

Ресурсами кредитования банков являются собственные накопления, ипотечные облигации и привлеченные средства. Ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые банками под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие твердый доход(производственные, жилые здания, земельные участки).

Основные документы при оформлении ипотечного кредита:

• Закладные
• Векселя
• Другие ценные бумаги, которые могут вращаться на вторичном рынке ценных бумаг.

Закладная – документ, передающий кредитору законное право собственности на залог по ссуде, т.е. это основа обеспеченности и кредита.

Ссуды под недвижимость подлежат погашению на условиях отсрочки платежа и с уплатой дифференцированных банками процентов. Ипотечный кредит предполагает наличие частной собственности и прежде всего на землю.

Международный кредит

Международный кредит – представляет собой временную передачу товаров денежных ресурсов одних стран для использования их другими странами в целях ускорения их общественно-экономического развития.

Необходимость использования этого кредита определяется следующими условиями:

• Развитие внешнеэкономических связей между государствами и фирмами
• Необходимость оказания кредитной помощи отдельным странам.

Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки и отдельные юридические лица.

Международный кредит может направляться для сбалансирования платежей между различными странами, расширения товарооборота, укрепления экономических и политических связей с другими странами.

Порядок предоставления международного кредита:

• Сумма кредита полностью зачисляется на отдельный счет в пользу страны заемщика
• На кредитном счете отражаются суммы товарных поставок
• Поставки по кредиту производятся по товарообороту через клиринговый счет
• В отдельных условиях при международном кредите кредитор требует оформления лизинга.

При погашении кредита и уплате по ним процентов расчеты, как правило, производятся валютной выручкой от увеличения экспорта товаров, поставками товаров ассортимента страны-заемщика, продукцией фирм, для строительства которых был выдан кредит (в кредитных договорах могут быть оговорены другие условия).

Налоговый кредит

Налоговый кредит – представляет собой отсрочку налоговыми инспекциями налоговых платежей для налогоплательщиков на определенный срок, если последний предоставил объективные обоснования и экономические расчеты для предоставления ему отсрочки платежей (стихийные бедствия, предполагаемые высокоэффективные результаты).

По материалам книги "Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова" - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622 с.

Кредит может быть выдан государству, муниципальному органу, коммерческому предприятию или физическому лицу при условии, что интересы кредитора и заемщика совпадают. Обязательное условие — предоставление гарантий возврата заемных средств по истечении срока кредитования.

Что такое кредитование, каким оно бывает

Под кредитованием понимают систему взаимоотношений между сторонами, она подразумевает предоставление одной стороной (кредитором) другой (заемщику) определенной суммы средств, которая должна быть возвращена на протяжении оговоренного срока. В качестве кредиторов могут выступать банки, микрофинансовые организации, ломбарды, частные лица. В качестве заемщиков — государственные органы, физические и юридические лица. При оформлении некоторых сделок могут дополнительно привлекаться поручители или созаемщики, которые несут соответственно субсидиарную и солидарную ответственность по погашению задолженности.

В зависимости от внешнего проявления, формы и организации кредитных отношений, выделяют устоявшиеся виды кредитов.

По их назначению

• сельскохозяйственный;
• потребительский;
• производственный;
• торговый;
• инвестиционный;
• ипотечный.

По обеспечению

• необеспеченный;
• с обеспечением.

По типу погашения

• погашаемый одним платежом;
• погашаемый в рассрочку.

По видам процентной ставки

• с плавающей ставкой;
• с фиксированной ставкой.

Каждая программа имеет свои особенности, сопровождается разной степенью рисков, поэтому условия кредитования отличаются не только, в зависимости от кредитора, но и типа кредита.

Популярные кредиты

Рынок кредитования формируется на основании потребностей заемщиков. Сегодня можно выделить несколько вариантов кредитования, которые чаще всего используют заемщики.

Микрозаймы МФО

Микрофинансовые учреждения предоставляют быстрые и удобные кредиты. Главная причина их популярности — доступность. Деньги можно получить по упрощенной схеме без справки о доходах, залога и поручителей. Многие МФО предлагают онлайн сервис кредитования на карту, что позволяет подать заявку и получить деньги, не выходя из дома. У таких займов есть существенные недостатки — высокая процентная ставка, которая достигает 1-2% в сутки и небольшой срок кредитования, который редко превышает 30 дней.

Банковские кредиты

Банки предлагают широкий выбор кредитных программ, что позволяет получить нужную сумму на любые цели. Условия предоставления кредитов одни из самых выгодных. Процентная ставка колеблется в пределах 11-23% годовых, в зависимости от выбранной программы.

Помимо традиционных кредитов, банки выдают кредитные карты. Ее держатель может пользоваться ею по своему усмотрению (делать покупки, снимать деньги наличными, хранить собственные средства). До тех пор, пока кредитный лимит не используется, у заемщика не появляются обязательства, что позволяет использовать кредитку в качестве резерва.

Для покупки квартиры, машины, земельного участка действуют специальные программы. Процентная ставка по ним ниже на 3-5%, чем у потребительских кредитов, а срок кредитования может достигать 30 лет (для ипотеки).

К недостаткам банковских кредитов относится сложная процедура оформления и высокие требования к заемщику, что часто становится причиной отказа.

Ломбардное кредитование

Ломбарды кредитуют исключительно под залог ликвидного имущества. Это может быть бытовая, компьютерная техника, антиквариат, драгоценности, и даже транспортные средства. Кредитная история, доход заемщика не влияет на принятие решения по выдаче займа. Оценку предмета залога проводят сотрудники ломбарда, после чего озвучивается максимально доступная для выдачи сумма (40-70% от оценочной стоимости). Процедура оформления занимает от 15 минут до 3-4 часов. Недостаток такого кредитования — высокая процентная ставка (4-7% в месяц), а срок составляет обычно не больше месяца. Следует отметить высокий риск утраты залогового имущества в случае нарушения обязательств заемщиком.

Кредитование — один из факторов, определяющих развитие экономики. Оно является источником инвестиций для предприятий и стимулирует производство за счет роста покупательской способности населения. Государство выступает в роли регулятора, реализовывая денежно-кредитную политику, направленную на повышение доступности кредитования и снижение его стоимости.

Что такое кредит?

Кредит (ссуда, заем) - сумма денег, которая передается одним участником договора, другому участнику на условиях платности (в качестве цены выступает процент), срочности (различаются кратко-, средне- и долгосрочные кредиты) и безусловной возвратности. Любой экономический объект может выступать в качестве кредитора и заимополучателя в процессе функционирования экономической системы. Но ведущее место здесь занимают банки: кредитование является традиционным видом производимых ими услуг, основным источником средств для их существования.

Что такое принципы кредитования?

Принципы - это основные правила какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев.

1. принцип срочности: кредит выдается на определенный срок

2. принцип возвратности: в определенный срок, сумма кредита должна быть возвращена полностью

3. принцип платности: за право пользования кредитом заемщик должен заплатить определенную сумму процентов

4. принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам: в частности, обязателен кредитный договор или соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам Центрального Банка Российской Федерации

5. принцип неизменности условий кредитования положений кредитного договора или соглашения: если условия меняются, то это должно осуществляться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре или соглашении либо в специальном приложении к нему

6. принцип взаимовыгодности кредитной сделки: условия данной сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон

В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор:

7. принцип целевого использования кредита

8. принцип обеспеченного кредитования: кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вообще

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Методы банковского кредитования

Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. Таких методов три:

1) метод кредитования по обороту;

2) метод кредитования по остатку;

3) оборотно-сальдовый метод.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.

При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. К примеру, предприятие может уже закупить необходимые ему ценности за счет своих финансовых источников и лишь затем обратиться в банк за ссудой под их обеспечение, тем самым компенсируя произведенные затраты. Кредит в этом случае выдается под остаток товарно-материальных ценностей в порядке компенсации, а не авансирования затрат (уже произведенных в данном случае) на приобретение необходимых материалов. Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже, охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования.

На практике кредитование по обороту и по остатку могут сочетаться, образуется оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборота товарно-материальных ценностей и затрат; на второй стадии погашается на базе остатков срочных обязательств клиента перед банком.

Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счет -- это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение - по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счета.

При общем единстве схемы отражения задолженности, выдачи и погашения кредита ссудные счета могут различаться между собой: 1) по цели открытия; 2) по взаимосвязи с оборотом.

По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население, накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет он превращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым.

Ссудные счета могут открываться исключительно для целей расходования валюты кредита. Это своего рода счета с кредитовым оборотом, со снижающимся дебетовым сальдо, в разовом порядке полученным кредитом на цели его последующего использования и с постепенным погашением ссуды.

В этом же классе выделяются накопительно-расходные ссудные счета, сочетающие как движение средств по кредиту, так и по дебету счета. К примеру, депозит клиента может систематически пополняться за счет новых накоплений, но их расходование всегда будет превышать поступления, в связи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.

По взаимосвязи с оборотом ссудные счета могут быть трех типов:

1) оборотно-платежными;

2) сальдово-компенсационными;

3) оборотно-сальдовыми.

Три данных типа ссудных счетов по существу соответствуют трем методам кредитования: по обороту; по остатку; оборотно-сальдовому методу.

При открытии оборотно-платежного ссудного счета клиент получает возможность оплачивать платежные документы по самым разнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату, платежные поручения на погашение кредиторской задолженности, перечисление налогов и других платежей. Для всех этих платежей достаточно иметь один оборотно-платежный или оборотно-сальдовый счет, на который будут поступать определенные платежи в погашение образующейся ссудной задолженности.

Для производства всех платежей клиент может воспользоваться и сальдово-компепсационным счетом, но тогда ему необходимо открывать их столько, сколько возникает у него таких потребностей. У клиента может быть столько сальдово-компенсационных счетов, сколько он имеет частных объектов кредитования. Данный ссудный счет по сравнению с двумя предшествующими счетами менее гибок, требует большего технического оформления, вместе с тем на нем более четко прослеживается целевое назначение кредита.

На практике оборотно-платежные и оборотно-сальдовые счета применяются при интенсивном платежном обороте, в сезонных отраслях промышленности, торговле, сельском хозяйстве, заготовительных организациях, непрерывных, практически каждодневных поставках товарно-материальных ценностей и затратах. Сфера применения сальдово-компенсационных счетов несколько уже, они применяются при разовых, эпизодических потребностях клиентов в дополнительных финансовых ресурсах.

Особую разновидность оборотно-платежных ссудных счетов составляет контокоррент, на котором отражаются все платежи предприятий; на нем проходят затраты как по основной производственной деятельности, так и по расширению и модернизации основных фондов. Данная форма ссудного счета является наиболее емкой, она открывается высшей категории заемщиков, имеющих первоклассную кредитоспособность.

Особенность современной практики кредитования в организационном отношении состоит в том, что она строится не по единому шаблону, а на многовариантной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования ему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режим выдачи и погашения ссуд при этом полезнее установить.

Принципы банковского кредитования

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдение принципов кредитования, которые представляют собой главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений, является возвратность. Она является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом, без которой он не может существовать.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находят конкретное выражение факторы времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в руках заёмщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение, что отрицательно складывается на состоянии денежного обращения в стране.