Кредитная система любого государства имеет функциональную, институциональную и сущностную составляющую. По сути, речь идет о работе системы финансово-кредитных взаимоотношений, которые возникают на основе представлений о погашении и использовании по принципам срочности, платности и возвратности.

Кредитная система России

Система кредитных учреждений Российской Федерации существует в виде структуры, состоящей из двух уровне. На первой ступеньке находится Центральный банк России, на площадке пониже – все остальные коммерческие банковские структуры, кредитные организации, представительства зарубежных финансовых компаний, филиалы и некоторые другие участники рынка финансовых услуг.

Полномочия и функции ЦБ РФ значительно отличаются от возможностей других банков. Регулятор осуществляет надзор и лицензирование деятельности всех субъектов рынка кредитования, занимается организацией платежного оборота, проводит эмиссию наличных средств, устанавливает правила учета и проведения банковских операций, определяет методологические основы банковской деятельности государства. На втором уровне кредитные организации занимаются своими традиционными видами деятельности по установленным на законодательном уровне нормам и правилам.

Организация кредитной системы

В отличие от финансовых организаций, функционировавших при СССР, российские банки не работают отдельно от внешней среды. Благодаря работе банковской инфраструктуры, максимально приближенной к мировым и европейским стандартам, учреждения занимаются оказанием ряда востребованных на рынке услуг в рамках предоставленных экономических полномочий. Роль банковской инфраструктуры в развитии рынка финансовых услуг в последнее время приобретает колоссальное значение. Под словосочетанием «банковская инфраструктура» рекомендуется понимать совокупность специализированных институтов, ответственных за формирование условий для полноценного функционирования деятельности банков, а также для содействия созданию и доведению финансовых продуктов банковского сектора до конечного потребителя.

Структура кредитной системы

Структура кредитной системы РФ выглядит следующим образом.

Во главе угла находится центральный банк Российской Федерации, которому подчиняются:

1. Коммерческие банки со своими представительствами и филиалами. Подразделяются на специализированные и универсальные учреждения или компании с иностранным капиталом.
2. Небанковские кредитные организации.
3. Ассоциации коммерческих банков, которые, в свою очередь, подразделяются на специализированные, региональные и Ассоциацию российских банков национального масштаба.

Кредитная система центрального банка

Организационная структура ЦБ РФ представляет собой вертикально интегрированную систему управления, которая состоит из подразделений безопасности, учебных заведений, полевых учреждений, вычислительных центров, расчетно-кассовых центров, территориальных учреждений, центрального аппарата, объединения инкассаторских и других организаций, функционирование которых требуется для поддержания работы всей махины ЦБ РФ.

В составе центрального аппарата регулятора числятся департаменты, управления и подразделения в количестве 27 единиц.

Понятие территориальных учреждений включает в себя обособленные подразделения, на которые возложена часть функций ЦБ РФ, необходимых к выполнению на территории различных субъектов Федерации.

Расчетно-кассовые центры – это подразделения общего структурного характера, которые действуют под началом территориальных учреждений и работают над проведением банковских операций с наличными и безналичными денежными средствами.

Кредитная система роли

В условиях современного рынка роль кредитной системы трудно переоценить. Без должного уровня развития рынка кредитования развитие экономики невозможно как таковое. Среди основных направлений развития экономики с помощью кредитной системы хочется выделить аккумуляцию свободных средств частных лиц и компаний, с целью приобретения новых активов для решения текущих производственных задач. Когда ситуация развивается по такому сценарию, активизируется поток инвестиционных поступлений в экономику государства.

Институты кредитной системы

Все коммерческие банки делятся на две больших группы. Первая - специализированные учреждения, которые фокусируются на обслуживании экспортно-импортных операций, инвестиционных потоков или предлагают клиентам финансовые продукты сберегательного характера. Вторая – универсальные организации, которые предлагают своим клиентам широкий спектр услуг.

Помимо двух вышеупомянутых групп существует еще одна, которую представляют небанковские кредитные организации, как-то: почтово-сберегательные союзы, кооперативы, кредитные союзы и популярные сегодня микрофинансовые организации.

Рыночная кредитная система

Рыночная банковская система предполагает отсутствие государственной монополии на ведение банковской деятельности. Кредитные и эмиссионные функции разделены между участниками рынка и регулятором. В частности, за выпуск денег несет ответственность центральный банк государства, в то время как кредитование населения и юридических лиц берут на себя сберегательные, ипотечные, инновационные, инвестиционные и коммерческие банки. При этом коммерческие кредитные организации не несут ответственность по государственным обязательствам, которое, в свою очередь, также не касается проблем с обязательствами частных структур.

Проблемы кредитной системы

Среди основных проблем кредитной системы выделяются следующие моменты:

1. Большое количество мелких коммерческих банков, которые работают при слабой финансовой базе.
2. Проблемы системы ипотечного кредитования.
3. Проблемы автомобильного кредитования.
4. Слишком высокие ставки по займам для физических лиц.
5. Ужесточение требований к потенциальным заемщикам со стороны банков.
6. Изменение в худшую для заемщиков сторону условий предоставления .
7. Отсутствие возможности ряда банковских структур заниматься кредитованием производства.

Совет от Сравни.ру: Структура и принципы функционирования банковской системы России сегодня организованы по западному образцу. Придраться здесь не к чему. Но для роста и развития экономики государства этого недостаточно. На фоне практически полного отсутствия производства в государстве не может длительное время сохраняться стабильный курс национальной валюты. В сложившейся ситуации банковская система не способна решить все экономические проблемы государства, несмотря на широкий круг полномочий и прогрессивную организационную структуру

Банковская система - это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой.

Современная банковская система РФ функционирует в соответствии с Конституцией РФ, двумя специализированными федеральными законами: "О банках и банковской деятельности в РСФСР" № 396-1 1990 г. в редакции закона 1996 г. № 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом "О Центральном банке РФ (Банке России)" от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом и другими нормативными актами.

Российская банковская система - двухуровневая. На первом уровне находится Центральный банк (Банк России), который работает в основном с кредитными организациями (исключения составляют структурные единицы Федерального казначейства), на втором - коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании лицензии ЦБР имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитные организации не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам кредитных организаций, кроме случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

В соответствии с законодательством банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Центральный банк РФ

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. банк кредитный экономика неинфляционный

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Однако государство не отвечает по обязательствам ЦБР, как и обратное, если они не приняли на себя таких обязательств или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов.

Деятельность ЦБР подчинена следующим целям:

• – защите и обеспечению устойчивости рубля;
• – развитию и укреплению банковской системы России;
• – обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно-кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Функции ЦБР:

• – разработка и проведение денежно-кредитной политики;
• – управление золотовалютными резервами;
• – валютное регулирование и валютный контроль;
• – анализ и прогнозирование экономики;
• – участие в разработке прогноза платежного баланса России, составление платежного баланса РФ;
• – установление официальных курсов иностранных валют к рублю;
• – монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения;
• – установление правил проведения расчетов в РФ.

Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной по итогам года прибыли, оставшейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Оставшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения.

Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, которая:

• – назначает на должность и освобождает от должности Председателя ЦБР по представлению Президента РФ;
• – назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров ЦБР по представлению Председателя ЦБР, согласованному с Президентом РФ;
• – направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;
• – рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;
• – рассматривает годовой отчет Банка и принимает по нему решение;
• – принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБР, его структурных подразделений и учреждений. Такое решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;
• – поводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;
• – заслушивает доклады Председателя ЦБР о деятельности Банка (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

В пределах, разрешенных Конституцией и законами, Банк России независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти и другие органы власти не имеют права вмешиваться в его деятельность. Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов государственной власти.

Высшим органом ЦБ является совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В него входит председатель Банка России и 12 членов, которые должны работать в банке на постоянной основе.

Возглавляет совет директоров Председатель Банка России, который назначается Государственной Думой на четыре года по представлению Президента Российской Федерации Конституция РФ. Официальный текст по состоянию на 1.02.1999 г. с историко-правовым комментарием. - М.: НОРМА-ИНФРА М, 1999.. Одно и тоже лицо не имеет права занимать эту должность более трёх сроков подряд.

Национальный банковский совет - коллегиальный орган Банка. В состав Совета входят 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации из числа его членов, трое - Государственной Думой из числа ее депутатов, трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в ЦБР на постоянной основе и не получают заработную плату за эту деятельность.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Бабичевой Ю.Н., Москва, "Экономика", 1992 г.

Золотогоров. В.Г. Энциклопедический словарь по экономике / В.Г. Золотогоров - Минск: Полымя, 1997.

ЦБР имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ:

• – предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете; с октября 2008г. без обеспечения;
• – покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• – покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
• – покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• – покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• – проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
• – выдавать поручительства и банковские гарантии;
• – осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• – открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях;
• – выставлять чеки и векселя в любой валюте;
• – осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

В случаях, предусмотренных федеральными законами, ЦБР может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц.

Рефинансирование коммерческих банков - предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков.

Основным источником ресурсов Банка России является эмиссия банкнот, на втором по важности месте находятся средства коммерческих банков на корреспондентских счетах, на счете обязательных резервов, депозиты коммерческих банков и средства бюджета.

Основная масса средств Банка России вложена в ценные бумаги, на втором по объему месте находятся средства, вложенные в валютные ценности, размещенные у нерезидентов.

Коммерческие банки

С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов Ефимова. Л.Г. Банковское право. - М.: БЕК, 1994.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: Вазар-Ферро, 1994.

Общая теория денег и кредита. Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржа, 1995..

Банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению средств и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантии служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредиторов средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить будущих вложений.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков: посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондового рынка получает развитие такая функция, как посредничество в операциях с ценными бумагами, банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Кредитная система - это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними. Кредитная система РФ приведена на рис. 13.1.

В соответствии с Федеральным законом от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ является двухуровневой и включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение

Рис. 13.1. Структура кредитной системы РФ во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Коммерческие банки в отличие от специализированных выполняют все виды кредитных операций. Специализированные банки выполняют один-два вида кредитных операций. Инвестиционные банки выдают долгосрочные кредиты, инновационные банки - кредиты в нововведения, депозитные банки - кредиты за счет вкладов, учетные банки производят учет векселей, сбербанки привлекают мелкие вклады и кредитуют население, ипотечные банки выдают кредиты под залог недвижимости.

Специализированные финансово-кредитные учреждения (СКФУ) многообразны. Лизинговые фирмы занимаются долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества. Факторинговые фирмы покупают право на взыскание дебиторской задолженности. Ломбарды выдают ссуды под залог движимого имущества.

Кредитные союзы образуются частными лицами, выдают ссуды своим членам под обеспечение. Общества взаимного кредита близки к коммерческим банкам. Кредитные товарищества создаются для обслуживания своих членов. Что же касается страховых компаний, инвестиционных и финансовых компаний, пенсионных фондов, то о них речь шла выше. Почтовые отделения занимаются переводами, выплатой пенсий. Почтово-сберегательные учреждения выполняют функции банков в отдаленных местностях, где отсутствуют отделения банков.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для зашиты и представления интересов своих членов. Союзами и ассоциациями запрещается осуществлять банковские операции. Законом разрешено создание групп кредитных организаций и холдингов. Группы создаются для решения совместных задач путем заключения договора между двумя или несколькими кредитными организациями. Холдинги основаны на контроле деятельности кредитных организаций с помощью контрольного пакета акций.

Банковская система РФ находится в стадии реструктуризации, основными направлениями которой являются:

• сокращение числа вновь возникающих банков;
• ликвидация мелких неконкурентоспособных кредитных организаций;
• специализация и реорганизация банков;
• концентрация банковского капитала;
• создание транснациональных банковских и финансово-промышленных образований.

Финансовые кризисы 1998 г., а потом и 2008 г. нанесли серьезный удар по банковской системе РФ. Она оказалась частично парализованной, не всегда способной проводить платежи своих клиентов, своевременно рассчитываться с кредиторами. Основными причинами кризиса банковской системы являются:

• отсутствие ориентации банков на реальный сектор экономики;
• ставка на спекулятивный бизнес - на получение колоссальных процентов от вложения активов в государственные ценные бумаги, что предопределило высокий уровень рисков;
• слабость систем управления в банках, которая сказалась в неумении оценивать свое состояние и адекватно реагировать на происходящие изменения;
• хеджирование рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, крупными банками путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты.

В целях преодоления финансово-банковского кризиса 1998 г. Российской Федерацией было создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) - некоммерческая организация в форме государственной корпорации для реструктуризации кредитных организаций с нестабильным финансовым состоянием с целью восстановления и эффективного развития банковской системы в Российской Федерации.

Агентство было ликвидировано Федеральным законом от 28 июля 2004 г. № 87-ФЗ «О признании утратившими силу Федерального закона “О реструктуризации кредитных организаций” и отдельных положений законодательных актов Российской Федерации, а также о порядке ликвидации государственной корпорации “Агентство по реструктуризации кредитных организаций”».

Целью деятельности Агентства являлась реструктуризация кредитных организаций, находящихся под его управлением, в соответствии с требованиями и порядком, которые установлены законодательством. За все время своего существования Агентством был реструктуризирован 21 банк.

Вместо АРКО в январе 2004 г. на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» было создано Агентство по страхованию вкладов (АСВ)

В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений

" Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». URL: http:// www.asv.org.ru/agency/

по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков - участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов.

С принятием Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками, функции которого возложены на Агентство.

27 октября 2008 г. был принят Федеральный закон № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года», согласно которому Агентство было наделено еще и функциями по финансовому оздоровлению банков.

Агентство является некоммерческой организацией, действующей в организационно-правовой форме государственной корпорации. Высшим органом управления Агентства является Совет директоров. В его состав входят семь представителей Правительства Российской Федерации, пять представителей Банка России и генеральный директор Агентства. Объем фонда Агентства по страхованию вкладов - 109,1 млрд руб. (данные на 1 июня 2010 г.).

По состоянию на 21 апреля 2012 г. в рамках процедур оздоровления банков АСВ участвовало в капитале следующих российских банков: «Потенциал» КБ, АКБ «Российский капитал», Банк «Союз», Банк «Открытие».

Введение....................................................................................................... 3

Глава 1. Понятие и историческое развитие кредитной системы Российской Федерации.................................................................................................... 4

1.1. Понятие кредитной системы................................................................ 4

1.2. Историческое развитие кредитной системы России........................... 5

Глава 2. Современная кредитная система РФ.......................................... 16

2.1. Центральный Банк РФ (Банк России)................................................ 16

2.2. Банковская система РФ...................................................................... 18

Коммерческие банки..................................................... 18

Сберегательный банк России........................................ 21

Ипотечные банки........................................................... 24

2.3 Парабанковская система РФ............................................................... 26

Кредитные союзы.......................................................... 26

Инвестиционные фонды................................................ 29

Негосударственные пенсионные фонды....................... 32

Глава 3. Перспективы развития кредитной системы России...................

Заключение................................................................................................ 40

Литература:............................................................................................... 41

За 10 лет коренного реформирования общественно-экономического строя в нашей стране была создана трехуровневая кредитная система рыночного типа.

В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выразились в нарушениях во всех звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не могут справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств в 1993-1994 гг. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Данная работа посвящена выяснению и рассмотрению проблем развития кредитной системы.

В российской и зарубежной литературе не существует единого мнения относительно понятия «кредитная система»:

Кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала (Е. Ф. Жуков).

Кредитная система – это совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения (П. И. Вахрин).

Кредитная система – 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма) (В. И. Колесников).

Кредитная система – (в широком смысле) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации; (в узком смысле) совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду (Л. М. Максимова).

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев.

Структура кредитной системы Российской империи до 1917 г.

I. Государственный банк;

II. Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками

III. Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.)

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому аккумуляционно–мобилизационные функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки.

В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом.

Структура кредитной системы СССР в 1925 г .

I. Государственный банк;

II. Банковский сектор:

· акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);

· кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);

· коммунальные банки (Цекомбанк и местные коммунальные банки);

· Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

III. Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:

· общества сельскохозяйственного кредита;

· общества взаимного кредита;

· сберегательные кассы;

· кредитная кооперация.

Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.

В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями.

Структура кредитной системы СССР

· Государственный банк;

· Стройбанк;

· Банк для внешней торговли;

· Система сберегательных банков;

· Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроем сельского хозяйства.

Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).

0

КУРСОВАЯ РАБОТА

Современный кредит и кредитная система

Аннотация

В данной курсовой работе рассматриваются теоретические аспекты кредитной системы и особенности кредита.

Структура данной курсовой работы выглядит следующим образом.

Первый раздел отражает теоретические основы и особенности кредита на рынке банковских услуг, структуру кредитной системы и роль её субъектов.

Во втором разделе рассмотрены теоретические и практические аспекты исходя из особенностей совершенной российской практики.

В третьем разделе сформулированы проблемы кредитной системы на современном этапе и пути их решения.

Работа выполнена печатным способом на 43 страницах с использованием 39 источников, содержит 7 приложений.

Введение. 4

1 Теоретические основы функционирования кредитной системы.. 6

1.1 Кредит: понятие, виды и функции. Кредитная система. 6

1.2 Структура кредитной системы и роль ее субъектов. 10

2 Анализ развития кредитных системы на примере России и зарубежных стран 11

2.1 Кредитная система России и ее характеристики. 11

2.1.1 Роль Банка России в кредитной системе страны.. 12

2.1.2 Банковские и небанковские кредитные организации, их функции и роль в кредитной системе страны.. 15

2.1.3 Специализированные кредитно-финансовые институты, их функции и роль в кредитной системе страны.. 17

2.2 Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России. 20

3 Проблемы и совершенствование кредитной системы Российской Федерации. 26

3.1 Проблемы современной кредитной системы Российской Федерации. 26

3.2 Пути совершенствования современной кредитной системой Российской Федерации. 28

Заключение. 30

Список использованных источников. 32

Приложение А.. 35

Введение

Актуальность. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения. Она функционирует через кредитный механизм, представляющий собой систему связей: между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и инвестированию; между самими кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках действия рынка капитала. Путем мобилизации денежного капитала и концентрации инвестиции в ключевых отраслях экономики кредитная система способствует росту производства, научно-техническому прогрессу, обеспечения сбалансированности экономического развития.

В рыночной экономике время от времени складывается ситуация, когда у одних субъектов возникают временно свободные денежные средства, в то время как у других возникает временная потребность в дополнительных средствах. Кредитная система позволяет взаимовыгодно разрешить данное противоречие. Поэтому данная тема актуальна в современном мире, так как многие берут кредиты на самые различные нужды.

Объектом исследования являются российская и зарубежные кредитные системы.

Предметом исследования являются структура и функции российской и зарубежных кредитных систем.

Цель курсовой работы заключается в проведении сравнительного анализа российской и зарубежных кредитных систем.

Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

1. Дать определение кредитной системе, ее сущности и функциям.
2. Представить структуру кредитной системы и показать роли ее субъектов.
3. Выделить структуру кредитной системы России и дать ее характеристику.
4. Показать роль Банка России в кредитной системе страны.
5. Дать определение, исследовать функции и роль в кредитной системе Российской Федерации банковских и небанковских кредитных организаций.
6. Охарактеризовать специализированные кредитно-финансовые институты России.
7. Провести сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России.
8. Обозначить современные проблемы кредитной системы Российской Федерации.
9. Определить пути совершенствования современной кредитной системы Российской Федерации.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам становления и развития кредитной системы страны, основные из которых созданы такими учеными как Лаврушин О.И., Рогова О.Л., Фетисов В.Д., Бирюкова Е.А., Чиненков А.В. и др. Кроме того, исследование базируется на анализе законодательных актов Российской Федерации, регулирующих функционирование кредитной системы Российской Федерации, а также аналитических и статистических данных.

В процессе работы применялись следующие методы: комплексный анализ, конкретизация, обобщение, сравнительное сопоставление, анализ литературы, нормативных документов, документации.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее основные положения и выводы могут быть использованы в целях более глубоко изучения вопросов функционирования кредитных систем.

Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное изложение темы исследования. Работа состоит из трех разделов.

В первом разделе рассматриваются теоретические основы функционирования кредитной системы: понятие, сущность, функции, структура кредитной системы и роль ее субъектов.

Во втором разделе представлена сравнительная характеристика российской и зарубежных кредитных систем.

В третьем разделе исследуются перспективы развития кредитной системы в России и повышения ее эффективности.

Работа включает в себя 7 приложений.

Общий объем работы 43 страниц машинописного текста.

1 Теоретические основы функционирования кредитной системы

1.1 Кредит: понятие, виды и функции. Кредитная система

В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название — кредит. Кредит — экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — основные принципы кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективно использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом, обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов. К принципам кредитования относится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредит тщательно изучается финансовое состояние заемщика, с тем чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в установленные сроки.

Роль кредита и кредитных отношений лучше всего выражают функции кредита: перераспределительная, эмиссионная, контрольная, регулирующая. Перераспределительная функция заключается в том, что ссудный капитал перераспределяет денежные средства от фирм и населения, у которых они временно свободны, к субъектам хозяйствования, которые испытывают потребность в дополнительных деньгах. Средства, предоставленные в ссуду, работают и приносят их владельцам доход в виде процента. Заемщик использует заем для получения прибыли, часть которой направляется на обслуживание долга. В развитых странах доля кредитных ресурсов в источниках финансирования деятельности предприятий составляет 30—50 %. Перераспределительная функция обеспечивает возможность мобилизации капиталов для реализации крупных проектов, недоступных для ограниченных ресурсов отдельных фирм. Эмиссионная функция кредита выражается в том, что банки, предоставляя кредит предприятиям, создают так называемые кредитные деньги. Банки выступают в данном случае в роли посредников. Происходит увеличение денежного предложения за счет увеличения безналичных денег. Способность банков увеличивать денежное предложение при предоставлении кредитов учитывается при проведении государством денежно-кредитной политики. Содержание контрольной функции заключается в контроле банков, выдавших кредит, за экономической деятельностью заемщиков. Прежде чем предоставить кредит, банк внимательно изучает кредитоспособность неплатеже-способность заемщика, знакомится с результатами аудиторских проверок. Предоставив ссуду, банк своими методами контролирует финансовое состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды и процентов по ней. Кредит служит инструментом регулирования экономики. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, облегчая или затрудняя получение ссуд. Кредитное регулирование экономики — совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. В современных условиях основными формами кредита являются: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный и международный. Коммерческий кредит предоставляется предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит обычно бывает краткосрочным — предоставляется на срок не более года. Инструментом коммерческого кредита служит вексель — разновидность долговых обязательств. Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а предприятие-покупатель передает свой вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа с процентом. Предприятие-поставщик может использовать этот вексель для платежей. Коммерческий кредит взаимосвязан с банковским кредитом. При коммерческом кредите может осуществляться учет векселей и предоставление ссуд под залог векселей. При учете векселей банк уплачивает держателю векселя сумму, указанную на векселе, за минусом процентов по действующей учетной ставке. В случае предоставления кредита под залог векселей ссуда предоставляется под товарно-материальные ценности, обеспеченные векселем. Коммерческий кредит способствует перераспределению капитала, расширяет и облегчает реализацию товаров, ускоряет оборачиваемость капитала. К недостаткам коммерческого кредита относится его ограниченность по форме, времени, объему и субъектам.

Банковский кредит — кредит, предоставляемый в денежной форме кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фонда-ми, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предприятиям, организациям, населению и государству) в виде денежных ссуд. Благодаря своей универсальности банковский кредит является основной формой кредита. В зависимости от сроков использования банковские кредиты делятся на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты заключаются для финансирования текущих расходов на период до 12 месяцев. Долгосрочные кредиты — кредиты на создание, реконструкцию и модернизацию основных фондов. Период долгосрочного кредитования увязывается со сроком окупаемости вложений. Банковский кредит предоставляется после заключения кредитного договора. В кредитном договоре предусматривается назначение кредита, его размер, процентная ставка, сроки погашения кредита и процентов, формы обеспечения кредита, взаимная ответственность сторон и т. д.

Важным видом кредита в современных условиях является потребительский кредит, предоставляемый на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров длительного пользования. Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные (на очень длительный срок) ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилья. В этом случае в качестве заемщика выступает население, а кредитора, как правило, банки. При получении потребительского кредита могут быть посредники, например, торговые предприятия, продающие товары в кредит. Основные формы потребительского кредита: продажа товаров с рассрочкой платежа (потребительский кредит в товарной форме); предоставление банками денежных ссуд населению для приобретения товаров длительного пользования; предоставление денежных ссуд на жилищное строительство. В последние годы он получает большое развитие в России. С одной стороны, благодаря ему население больше покупает товаров длительного пользования. С другой стороны, этот вид кредита является весьма доходной операцией коммерческих банков.

Ипотечный кредит выдается на приобретение жилья, земли, или другого недвижимого имущества, а также под залог недвижимого имущества. Ипотечные кредиты предоставляются на длительный срок — 10—30 лет. Государственный кредит — это, как правило, заимствование государства или местных органов власти у бизнеса и населения. Инструментами государственного кредита выступают государственные ценные бумаги. Продавая ценные бумаги, государство получает в свое распоряжение дополнительные денежные ресурсы, которые используются для финансирования дефицита государственного бюджета и погашения государственного долга. В отдельных случаях государство может выступать как кредитор (при предоставлении кредитов государственным банкам). Международный кредит включает в себя кредитные отношения между государством и международными финансовыми организациями, а также между национальными фирмами и зарубежными банками и другими финансовыми институтами.

Совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования составляет кредитную систему общества. Современная кредитная система — многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих основных звеньев:

1. Центрального банка, государственных и полугосударственных банков.
2. Банковского сектора: коммерческих, сберегательных, ипотечных, инвестиционных банков, специализированных торговых банков.
3. Специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов: страховых компаний, пенсионных фондов, ссудосберегательных ассоциаций, кредитных союзов.

Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства стран с рыночной экономикой.
1.2 Структура кредитной системы и роль ее субъектов

Структура кредитной системы состоит из четырех основных частей --- Центрального банка страны, банковского сектора, страхового сектора и специализированного внебанковского сектора (Приложение 1).

Центральный банк является основной частью структуры кредитной системы. Данная организация является посредником между государственным управлением и банками. Основными задачами центрального банка являются: эмиссия купюр, проведение кредитно-денежной политики государства, управление золотовалютными резервами государства, а также реализация кредитно-денежной политики.

Банковский сектор также является одной из важнейший частей структуры кредитной системы. В настоящее время банковский сектор подразделяется на сберегательные банки, коммерческие банки, инвестиционные банки, ипотечные, а также специализированные банки. Основной задачей банков является выдача кредитов частным и юридически лицам, привлечение денежных средств со стороны частных лиц для увеличения оборота, а также ведение счетов и предоставление услуг по кредитно-кассовому обслуживанию юридическим лицам.

Страховой сектор в современной структуре кредитной системы также играет важную роль. В данном секторе работают не только страховые организации, которые предоставляют различные виды обязательных и добровольных страховых услуг, но и пенсионные фонды.

К специализированным организациям, представляющим внебанковский сектор, относят различные инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые компании, а также ссудно-сберегательные кассы (Приложение 2).

Данная структура современной кредитной системы характерна для большинства стран с развитой экономикой, однако существуют национальные особенности развития структуры современной кредитной системы.

Таким образом, кредитная система является неотъемлемой частью экономики любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития государства, и в первую очередь в экономическом плане.

2 Анализ развития кредитных системы на примере России и зарубежных стран

2.1 Кредитная система России и ее характеристики

Кредитная система России включает в себя банковскую систему и специализированные кредитно-финансовые институты. Банковская система является двухуровневой. На первом уровне в нее входит Центральный банк Российской Федерации, а на втором уровне кредитные организации, которые включают в себя банковские кредитные организации, небанковские кредитные организации.

Центральный Банк Российской Федерации по закону имеет статус юридического лица. Ключевой элемент правового статуса Банка России - принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения

Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В нее входят центральный аппарат, территориальные учреждения (Главные управления и Национальные банки), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России (Приложение 3).

Как и центральные банки других стран, Банк России прежде всего осуществляет эмиссию банкнот, банковский надзор и денежно-кредитное регулирование экономики. Выполнение Центральным банком его основных функций предполагает необходимость контроля и надзора над деятельностью кредитных организаций. Банк России сочетает проведение денежно-кредитной политики с надзором за работой кредитных организаций, являясь, практически, единственным надзорным органом в стране. Функции Центрального банка подтверждают его статус института, находящегося в самом центре банковской системы страны. Успешное выполнение функций Банком России является условием эффективного развития рыночной экономики Российской Федерации.

В 2010-2012 годах Банк России проводил активную деятельность в области банковского регулирования и надзора, обеспечение стабильности финансовой системы, стабильности и развития национальной платежной системы, валютного регулирования и контроля, организации наличного денежного обращения, совершенствования бухгалтерского учета и отчетности, международного взаимодействия и сотрудничества и др.

Кредитные организации. Понятие "кредитная организация" закреплено законодателем в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", где под кредитной организацией понимается - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Выделяется три вида кредитных организаций:

1. Банковские кредитные организации.

Банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

1. Небанковские кредитные организации.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

1. Специализированные кредитно-финансовые институты.

Это специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйствования. В их деятельности можно выделить или две основные операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

2.1.1 Роль Банка России в кредитной системе страны

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Центральный банк Российской Федерации -- главный банк страны. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

В Законе о Центральном банке содержится развернутый перечень направлений деятельности Банка России (Приложение 4). Различие между целями деятельности и функциями состоит в том, что цели показывают направления развития процессов, а функции представляют собой набор определенных полномочий и действий, направленных на достижение поставленных целей. Функции можно классифицировать по их экономическому содержанию (укрупненные функции):

Проведение единой государственной денежно-кредитной политики - это одна из важнейших функций Центрального банка, который во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Ей посвящена VII глава Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Основными инструментами денежно-кредитной политики Банка России являются: установление процентных ставок по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование кредитных организаций; валютные интервенции; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения рефинансирования и банковских операций; эмиссия облигаций от своего имени.

Монопольное осуществление эмиссии наличных денег, организация их обращения на территории РФ - эта одна из старейших функций Центрального банка. Он выпускает и изымает из обращения наличные деньги, обеспечивает условия для производства, хранения, замены поврежденных монет и банкнот и их уничтожения, определяет порядок ведения кассовых операций.

Банк России в соответствии с законодательством организует платежную систему, устанавливает правила, формы и стандарты осуществления расчетов на территории Российской Федерации, осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе, а также сам является ее участником.

Центральный банк является организатором системы рефинансирования для кредитных организаций, кредитором последней инстанции. Банк России осуществляет кредитование в следующих формах: ломбардный кредит; кредит внутридневной (в течение операционного дня) - вид кредита для завершения расчетов; кредит "овернайт" (на 1 рабочий день); кредиты, обеспеченные залогом векселей и прав требований по кредитным договорам организаций сферы материального производства и (или) поручительствами банков (на срок до 6 месяцев); кредиты под залог золота. В условиях финансово-экономического кризиса практика рефинансирования обычно расширяется. Например, в 1998-1999 гг. Банк России выдавал стабилизационные кредиты, а в 2008-2009 гг. беззалоговые кредиты. Их срок был продлен до 1 года.

Осуществление функции банковского регулирования и банковского надзора включает в себя принятие решений о государственной регистрации и лицензирование банковских операций; документарный надзор - оценка и выявление на ранней стадии проблем в деятельности кредитных организаций и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций; проведение инспекционных проверок деятельности кредитных организаций (их филиалов); предупреждение несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и контроль за их ликвидацией; контроль за эмиссией кредитными организациями ценных бумаг.

В соответствии с Федеральным законом Банк России является основным органом валютного регулирования и контроля в Российской Федерации. Это направление деятельности Центрального банка обычно усиливается в период преодоления последствий финансово-экономического кризиса.

Выполнение функции финансового агента Правительства, а именно через кредитование государства (только в случае принятия соответствующего закона о бюджете) и обслуживание государственного внутреннего долга и через обслуживание счетов бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов.

Осуществление функции макроэкономического анализа и прогнозирования производится посредством: составления, прогнозирования и анализа платежного баланса России; анализа и прогнозирования состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; анализа и прогнозирования развития банковской системы; мониторинга важнейших предприятий реального сектора экономики и т.д. Значение этой функции возрастает в условиях стабилизации экономической и политической ситуации в стране.

Для достижения поставленных перед Банком России целей он имеет право осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями и Правительством Российской Федерации. Закон о Центральном банке определяет перечень операций Банка России (Приложение 6).

Сравнительный анализ банковских операций и сделок, разрешенных законодательством Центральному банку Российской Федерации и кредитным организациям, позволяет сделать следующие выводы. Для Банка России в законодательстве имеются ограничения, не предусмотренные для кредитных организаций. В частности, контрагентами Банка России по операциям и сделкам могут служить только под определенное обеспечение и на срок не более 1 года (за исключением беззалоговых кредитов, выдаваемых в условиях финансово-экономического кризиса). Имеются также ограничения в отношении финансово-хозяйственной деятельности Банка России, участия в капиталах иных юридических лиц. Помимо прочего, Банк России нужно рассматривать в качестве эффективного инвестора и распределителя ресурсов среди кредитных организаций. Эффективное распределение является условием того, что сопутствующее развитие банковского сектора будет максимальным. Соответственно, будет оправданным участие Банка России в любых мероприятиях социально-экономической политики государства, предусматривающих привлечение банковского сектора, вне зависимости от текущей макроэкономической ситуации.

Таким образом, цели, задачи, функции и операции Центрального банка Российской Федерации отвечают его сущности. Все те цели и задачи, которые стоят перед Банком России и предоставленные ему полномочия, в конечном счете, определяются тем, что банк выступает общенациональным центром, призванным регулировать денежное обращение в стране.

2.1.2 Банковские и небанковские кредитные организации, их функции и роль в кредитной системе страны

Кредитные организации подразделяются на две группы - банки и небанковские кредитные организации.

Банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции в совокупности: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование); открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Коммерческие банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, осуществляют посредничество в кредите, проверяют расчеты и платежи в хозяйстве, организуют выпуск и размещение ценных бумаг, оказывают консультационные услуги. В зависимости от способа формирования уставных капиталов коммерческие банки можно разделить на акционерные и паевые.

Для кредитных организаций установлены три принципа кредитования: принцип возвратности; принцип срочности; принцип платности.

Небанковская кредитная организация (НКО) - организация, которая имеет право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются Банком России. Законодательные требования к небанковским кредитным организациям ниже, чем к банкам, что связано с меньшей степенью риска по операциям.

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

РНКО могут осуществлять следующие виды деятельности:

*открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

*осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

*инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

*купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

*осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

РНКО не вправе: привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады; открывать и вести банковские счета физических лиц, осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам; покупать и продавать наличную иностранную валюту; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, а также выдавать банковские гарантии. Иными словами, РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать кредиты, она обеспечивает систему расчетов и переводов.

Платежная небанковская кредитная организация имеет право осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Такой вид НКО появился с выходом закона "О национальной платежной системе". По сравнению с расчетной платежной небанковской кредитной организации разрешен более узкий круг операций. Она должна обеспечивать безрисковую систему переводов в рамках организации мгновенных, электронных, мобильных платежей.

НДКО могут осуществлять следующие банковские операции:

*привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

*размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

*купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

*выдача банковских гарантий;

*осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

НДКО не вправе:

*привлекать денежные средства физлиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юрлиц во вклады до востребования;

*открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, а также осуществлять расчеты по ним;

*заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием;

*покупать и продавать наличную иностранную валюту;

*привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

*осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Иначе говоря, НДКО не вправе проводить расчетные операции, но могут осуществлять определенные кредитно-депозитные операции.

Таким образом, современные экономические условия вскрыли проблемы банковского сектора, заставили банки пересмотреть клиентскую политику, а также линейку своих продуктов, изменили тарифы. Целью борьбы за клиента является стремление увеличить собственную ликвидность, пусть даже за счет повышенных ставок по привлеченным средствам, предоставлением бесплатных услуг. Необходимость "отрабатывать" возросшие расходы вынуждает банки придерживаться более рискованной тактики размещения "временно свободных" средств.

2.1.3 Специализированные кредитно-финансовые институты, их функции и роль в кредитной системе страны

Специализированные кредитно-финансовые учреждения (СКФУ) или парабанковские учреждения отличает ориентация:

а) либо на обслуживание определенных типов клиентуры;

б) либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг.

При этом для специализированных кредитно-финансовых институтов (СКФИ) характерна двойная подчиненность:

1) будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций СКФИ вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями (инструкциями) Центрального банка;

2) специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или других операциях, СКФИ подпадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств.

Деятельность специализированных кредитно-финансовых учреждений (СКФУ) концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Особой разновидностью СКФУ являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие почтово-сберегательную систему. Одним из важнейших и старейших элементов данной системы являются почтово-сберегательные банки, исторически возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

Почтово-сберегательные учреждения через почтовые отделения аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств. В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, характерные для банков, все больше стираются грани между положениями банковского законодательства и областей финансового законодательства относительно предмета деятельности и видов услуг, предоставляемых различными кредитными учреждениями.

К специализированным кредитно-финансовым учреждениям (СКФУ) можно отнести:

лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, ломбарды, кредитные товарищества, общества и союзы, общества взаимного кредита, страховые общества, инвестиционные компании (фонды), пенсионные фонды, финансовые компании, расчетные (клиринговые) центры.

Лизинговые компании - организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. Лизинг - вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами.

Факторинг - это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества.

Кредитные союзы -- это кредитные кооперативы, организуемые определенными группами частных лиц или мелких кредитных учреждений.

Общества взаимного кредита (ОВК) -- вид кредитных учреждений, близких по характеру деятельности к коммерческим банкам, обслуживающим мелкий и средний бизнес

Страховые общества - организации, оказывающие страховые услуги, выступающие в роль страховщика, т.е. принимающая на себя обязанность возместить страхователю ущерб при наступлении страхового случая. Страховые общества осуществляют страхование жизни, здоровья, имущества, ответственности и пр.

Инвестиционный фонд -- учреждение, осуществляющее коллективные инвестиции. Суть его в аккумулировании сбережений частных и юридических лиц для совместного в том числе и портфельного инвестирования через покупку ценных бумаг, а не реальных производственных активов. При этом, за счёт того, что приобретение ценных бумаг осуществляет профессиональный участник рынка, это позволяет минимизировать риски частных инвесторов.

Пенсионный фонд - фонд, предназначенный для осуществления выплат пенсий по старости или по инвалидности.

Финансовые компании -- особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита.

Расчетно-клиринговая организация -- это специализированная организация банковского типа, которая осуществляет расчетное обслуживание участников организованного рынка ценных бумаг.

Таким образом, влияние кредитных организаций на экономику чрезвычайно велико, поскольку именно они обеспечивают функционирование финансового рынка, организуют перераспределение денежных средств между отдельными предприятиями, отраслями, территориями, физическими и юридическими лицами. При недостаточном развитии кредитной системы страдают темпы экономического развития, поскольку предприятия, испытывая недостаток ресурсов для развития производства, не могут восполнить его за счет кредитных источников. Успешное развитие экономики способствует развитию и укреплению кредитной системы.

2.2 Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России

Для наглядности рассмотрим кредитные системы США, Германии, Великобритании, Японии и РФ по отдельности.

Кредитная система США. Ядром кредитной системы США является Федеральная резервная система (ФРС) (Приложение структура.

В рамках ФРС имеются следующие важные органы:

1. Комитет по операциям на открытом рынке ФРС.
2. Федеральный консультативный совет (Federal Advisory Council -- FAC).
3. Аппарат ФРС.

Пассивы федеральных резервных банков состоят:

1) из собственных капиталов, созданных за счет паевых взносов банков-членов;

2) из банкнотной эмиссии;

3) из банковских депозитов, представляющих собой резервы банков - членов ФРС.

Сосредоточение в федеральных резервных банках денежных резервов коммерческих банков явилось фактором экономии денег. Организация ФРС способствовала экономии наличных денег и в другом отношении - благодаря развитию безналичных расчетов, которые стали в широких размерах осуществляться через федеральные резервные банки. Конгресс решил, что для эффективного несения ФРС своих обязанностей она должна быть независима от исполнительной и законодательной ветвей власти. Закон о Федеральной резервной системе 1913 г. установил 12 отдельных федеральных резервных округов, в каждом из которых есть свой федеральный резервный банк. В каждом из 12 округов банки - члены ФРС являются акционерами своего федерального резервного банка. Они выбирают 6 из 9 директоров этого банка.

Федеральные резервные банки призваны не получать прибыль, а осуществлять надзор над банком - членами ФРС и участвовать в реализации денежно-кредитной политики, разработанной Советом управляющих. Главной активной операцией федеральных резервных банков является покупка государственных ценных бумаг. По сравнению с этим незначительную сумму составляют ссуды федеральных резервных банков банкам - членам. Федеральные резервные банки являются по преимуществу кредиторами государства. Но средства, вложенные ими в государственные ценные бумаги, в конечном счете используются в интересах корпораций, так как затрачиваются государством в значительной мере на оплату госзаказов и покупку товаров.

Кроме эмиссионных (федеральных резервных) банков, банковская система США включает:

1) коммерческие банки,

2) инвестиционные банки,

3) взаимно-сберегательные банки,

4) банкирские дома.

Наиболее распространенным типом банков в США является бесфилиальный банк - банк без отделений (филиалов). Именно поэтому число банков в США значительно превосходит число банков в любой другой стране. Однако структура банковской системы США все время меняется. Бесфилиальные банки по-прежнему сохраняют свое значение, но роль отделений, банковских холдинговых компаний и прочих организационных структур в наши дни все больше возрастает.

Кредитная система Германии отображает модель сравнительно жесткой денежно - кредитной политики, невзирая на широкие политические права регионов, которые входят в федерацию. Особенности связаны также с тем, что все основные функции финансового посредничества сконцентрированы в универсальных банках (коммерческих банках и сберегательных кассах), которые не специализируются на отдельных операциях, как это делают кредитные учреждения США и Японии. В настоящий момент в Германии создана высокоразвитая банковская система. Контроль за ее деятельностью осуществляет Федеральное управление контроля (подчинено Министерству финансов).

Кредитно - финансовые институты Германии выполняют четыре важные народнохозяйственные функции:

1. регулярно осуществляют по поручениям множества клиентов платежи, обеспечивая функционирование системы безналичного платежного оборота;
2. берут на себя риски заинтересованных в получении кредитов компаний;
3. выступают в роли связующего звена при привлечении капитала на различные сроки; несмотря на то, что многие вкладчики предпочитают краткосрочные вклады, банки обеспечивают долгосрочное финансирование инвестиций;
4. аккумулируют за счет множества небольших вкладов средства для крупных кредитов.

Кредитная система Германии - одна из самых развитых в Европе. Репутация Германии как ведущего банковского центра в мире связана с совершенством национального законодательства. Кредитная система Германии имеет двухуровневую структуру. На первом уровне кредитной системы находится Немецкий федеральный банк.

С 1 августа 1957 г. вступил в силу Закон о Немецком Бундесбанке, на основе которого стала функционировать новая банковская система во главе с Немецким Бундесбанком, с центральным управлением во Франкфурте-на-Майне и девятью офисами -- центральными банками земель и 126 городскими отделениями. В соответствии с законом Бундесбанк является федеральной корпорацией. Уставный фонд банка полностью принадлежит федеральному правительству. С другой стороны, банк в исполнении своей деятельности полностью независим от правительства.

Бундесбанк выполняет следующие основные функции:

Является эмиссионным центром страны;

Является валютным центром страны;

Осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета;

Осуществляет обслуживание кредитных учреждений;

Является расчетным центром страны;

Осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны.

На втором уровне находятся коммерческие банки и небанковские кредитно - финансовые учреждения.

Кредитная система Великобритании - одна из старейших. Ее характеризуют высокая степень концентрации и специализации, хорошо развитая банковская инфраструктура, тесная связь с международным рынком ссудных капиталов.

Банковская система Великобритании является двухуровневой. На верхнем уровне - центральный банк, на нижнем - другие банки: коммерческие (депозитные) и специализированные - торговые, иностранные, сберегательные банки, учетные дома.

Ключевая роль Банка Англии в кредитной системе определяется прежде всего тем, что он служит эмиссионно-кассовым центром страны. Банк монопольно осуществляет выпуск банкнот. Его обязательства (как в виде банкнот, так и в форме депозитов других банков) являются денежной базой всей кредитной системы. Любой банк рассматривает депозиты в Банке Англии в качестве своего кассового резерва, так как в случае необходимости он всегда может отозвать средства с его счета. Сокращая или расширяя объем своих обязательств, Банк Англии влияет на величину кассовых резервов банков и денежной массы в обращении.

Банк Англии:

Консультант правительства по вопросам денежно - кредитной политики и ее проводник.

Является банкиром всех других банков

Осуществляет кредитование банковской системы

Является банком правительства

Управляет государственным долгом.

Коммерческие банки в Великобритании называются депозитными банками. Они составляют основу банковской системы. Большая часть операций депозитных банков сосредоточена в шести лондонских клиринговых банках. Они называются так потому, что являются членами Лондонской клиринговой палаты

Кредитная система Японии состоит из трех звеньев: Банка Японии, коммерческих банков и кредитно-финансовых учреждений. Центральный Банк (Ниппон Гинка) является верхним уровнем кредитной системы, ее председателем. Банк Японии осуществляет эмиссию денег, денежно-кредитную политику, государственно-монополистическую регуляцию экономики и кассовое обслуживание казны.

Коммерческие банки подразделяются на несколько категорий: городские, региональные банки, траст-банки, банки долгосрочного кредитования, иностранные банки.

Государственные финансовые корпорации также функционируют в отраслях, в кредитовании которых частные банки мало заинтересованы. В Японии действует 8 государственных корпораций (Приложение 6). Страховые компании в Японии - это частные институты по страхованию жизни, а также по страхованию имущества. Они аккумулируют огромные средства, которые используют прежде всего для инвестиций в ценные бумаги. Фондовые компании специализируются на операциях с ценными бумагами. Этот сегмент финансового рынка страны в современных условиях меняется очень динамично. Почтово-сберегательные кассы занимают важное место в структуре кредитных отношений страны, аккумулируя сбережения населения.

Кредитная система Японии с самого начала своего функционирования была подчинена задачам общего социально-экономического развития страны, стратегии превращения Японии в мирового экономического лидера. Этим объясняется ее специфика, выражающаяся прежде всего в активном участии государства в банковском бизнесе, в планировании и регулировании экономического развития страны. Именно эта особенность зачастую подвергается жесткой критике со стороны западных экономистов либерального толка. Однако подобная стратегия в огромной степени способствовала превращению отсталой в прошлом восточной страны в современное процветающее государство. В подобном же направлении развиваются и современные банковские системы Южной Кореи и Китая.

Кредитная система Российской Федерации. Современная структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран.

Российскую банковскую систему образуют Банк России, Банк Внешней торговли РФ (Внешторгбанк), Сберегательный банк РФ (Сбербанк), коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение банковских операций. Стержнем нашей банковской системы является Банк России. Банк Внешней торговли осуществляет внешнеэкономическую деятельность и совершает операции в иностранной валюте. Внешторгбанк является акционерным, контрольным пакетом акций этого банка владеет Банк России. Сбербанк также является акционерным, и контрольным пакетом акций банка владеет Банк России. По закону государство гарантирует полную сохранность денежных средств и других ценностей населения, вверенных Сбербанку, и выдачу их по первому требованию вкладчиков (вклад до востребования). Это главное отличие Сбербанка от коммерческих банков. Сбербанк выполняет почти все те же операции с денежными фондами, что и коммерческие банки. Сбербанк и коммерческие банки хранят денежные вклады предприятий и населения, предоставляют юридическим и частным лицам ссуды и, тем самым, увеличивают предложение денег в экономике.

Коммерческие банки в Российской банковской системе играют исполнительную роль. Посредством коммерческих банков Банк России претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Банк России может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Банки имеют право открывать на территории РФ и за ее пределами филиалы. Банки могут образовывать банковские союзы, межбанковские объединения, ассоциации. Запрещается только использовать эти и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций и на ограничение конкуренции в банковском деле. Широкое распространение получили в нашей стране объединения банков в банковские холдинг-компании. Банковские холдинг-компании представляют собой фирмы, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Следовательно, банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков. Это выгодно для фирм, поскольку они имеют возможность в кратчайшие сроки получить в случае необходимости кредит от этих банков.

Большей своей частью коммерческие банки являются акционерными (имеется незначительная доля кооперативных банков), и их акции обращаются на рынке ценных бумаг наряду с ценными бумагами промышленных предприятий.

Все банки должны держать свои обязательные резервы в Банке России, так как основная часть активов банка - это бессрочные вклады, подлежащие изъятию по первому требованию вкладчиков, то определенный процент активов должен храниться в резервах, в высоколиквидной форме. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями.

Таким образом, анализ кредитных систем разных стран, учет преимуществ и недостатков каждой из них дают возможность построить систему кредитных отношений, отвечающую современным требованиям. Мощная, хорошо отлаженная национальная кредитная система - залог успешного развития российской экономики. Процесс становления кредитной системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. Поэтому в России необходимо выработать и реализовать систему мер, которые позволили бы решить три взаимосвязанные задачи. Во-первых, улучшить кредитный климат в стране в целом. Во-вторых, обеспечить выравнивание условий кредитования, доступности ресурсов для предприятий различных регионов. И, наконец, создать механизм, позволяющий государству регулировать финансовые потоки, в том числе и кредитные, направлять их на решение приоритетных экономических задач - на модернизацию экономики, развитие и внедрение в производство современных технологий.

3 Проблемы и совершенствование кредитной системы Российской Федерации

3.1 Проблемы современной кредитной системы Российской Федерации

Особенности кредитной системы России в настоящее время заключаются в явном преобладании коммерческих банков, слабо диверсифицированной структуре (ограничено количество видов других кредитных организаций), нечеткости законодательного регулирования прочих кредитных организаций, не включенных в банковскую систему, и отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью, низком качестве управления в целом ряде кредитных организаций, включая неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, слабом развитии современных банковских технологий. Кроме этого можно отметить постоянное снижение количества кредитных организаций (с 1476 в 1999 г. до 958 в 2012 г.).

Причем снижение количества кредитных организаций происходит в основном за счет уменьшения количества мелких кредитных организаций с уставным капиталом до 150 млн. руб. (с 1426 в 1999 г. до 290 в 2012 г.). В этом проявляется отличие кредитной системы России от кредитных систем других стран (Приложение 7).

Другой особенностью кредитной системы России тот факт, что при общем снижении количества банков в России, начиная с 2005 г. наблюдается резкое увеличение количества крупных банков с уставным капиталом от 150,0 млн. руб. и выше и составляет на 01.01.2012 г. 668 банков, а также то, что основная масса активов (74,9 %) приходится на 30 крупнейших банков России.

Одной из специфических особенностей российской банковской системы является крайняя неравномерность территориального распределения банковских учреждений. Большинство банков расположены в Москве и в Московской области - 52,4 % действующих кредитных организаций и 88 % совокупных активов банковского сектора. Очень мало банков работает в сельской местности и в дальних районах. Обслуживанием организаций и населения там занимаются в основном филиалы Сбербанка РФ и филиалы банков областных центров. Большинство провинциальных банков имеют ярко выраженную региональную ориентацию, в результате чего существует множество относительно обособленных локальных банковских рынков. Такая ситуация имеет объективные причины: большая территория, неразвитость инфраструктуры вдали от крупных городов и т.п., но тем не менее устранение территориальной неравномерности - одно из перспективных направлений развития российской банковской системы.

Особенностью современного периода развития кредитной системы является и то, что на ее развитие оказал значительное влияние мировой финансовый кризис 2008-2009 гг., который и привел к значительному сокращению количества банков.

На сегодня многие банки претерпевают следующие трансформации:

Банки объединяются с целью увеличения и сохранения капиталов, т.е. происходит слияние капиталов;

Крупные банки покупают более мелкие банки, т.е. происходит поглощение;

Банки закрываются в связи с банкротством или в связи с невозможностью мелких банков выполнять требования ЦБ по работе и размеру уставного капитала, т.е. осуществляется самоликвидация или ликвидация. Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов Центрального Банка как кредитора "в последней инстанции" или кредитора "последней руки".

3.2 Пути совершенствования современной кредитной системой Российской Федерации

Мощная, хорошо отлаженная национальная кредитная система - залог успешного развития российской экономики. Процесс становления кредитной системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. Поэтому в России необходимо выработать и реализовать систему мер, которые позволили бы решить три взаимосвязанные задачи. Во-первых, улучшить кредитный климат в стране в целом. Во-вторых, обеспечить выравнивание условий кредитования, доступности ресурсов для предприятий различных регионов. И, наконец, создать механизм, позволяющий государству регулировать финансовые потоки, в том числе и кредитные, направлять их на решение приоритетных экономических задач - на модернизацию экономики, развитие и внедрение в производство современных технологий.

Нужно разработать механизмы, которые обеспечат благоприятные условия для привлечения капиталов в кредитные организации. Целесообразно учредить ряд отраслевых банков развития, а также переориентировать крупные кредитные организации с государственным участием на преимущественное финансирование наукоемких и обрабатывающих отраслей промышленности. В отношении остальных банков требуется проводить гибкую политику, направленную на развитие специализации и концентрации банковского капитала. Постепенно изменяя законодательство, нужно структурировать банковскую систему таким образом, чтобы часть кредитных организаций специализировалась на расчетах, часть - на различных видах займов, а часть - на инвестиционной деятельности. Одновременно надо стимулировать дружественные слияния банковских структур в целях повышения степени концентрации банковского капитала. Для решения этих задач необходимо объединить усилия законодательной и исполнительной власти и, безусловно, всего банковского сообщества.

По мнению Банка России, жесткие меры по стимулированию капитализации банковской системы должны оказать положительное влияние на финансово-кредитную систему страны, вызвать ее оживление и приблизить уровень ее развития к международным стандартам.

Таким образом, Центральный банк Российской Федерации осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны и в зависимости от направления кредитной политики строит свои отношения с банками. Банк России проводит по отношению к банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки, размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов, объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование Центральным банком того или иного метода регулирования или же их совокупность зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране.

Заключение

Исследование в курсовой работе посвящено теоретическим аспектам российской и зарубежных кредитных систем.

В ходе написания работы были рассмотрены структура и функции кредитных систем в России и за рубежом, что позволяет сделать следующие выводы:

1. Кредитная система имеет двойную природу: она представляет собой совокупность кредитных институтов и кредитных отношений, форм и методов кредитования в соответствии с основными принципами кредитования.
2. Центральный банк является основной частью структуры кредитной системы, в которую также входит банковский сектор, вступающий в кредитно-финансовые отношения с физическими и юридическими лицами. Страховые организации, пенсионные фонды, инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые компании и ссудно-сберегательные кассы поддерживают нормальное функционирование кредитной системы страны.
3. Кредитная система России состоит из банковской системы и специализированных кредитно-финансовых институтов. Центральный банк является особым публично-правовым институтом первого уровня, имеющим единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, который обладает правом применять меры государственного принуждения для реализации своих полномочий. К кредитным организациям второго уровня относятся банковские кредитные организации, небанковские кредитные организации и специализированные кредитно-финансовые институты, каждый из которых выполняет свой спектр банковских операций.
4. Центральный банк России является главным банком страны и центральным звеном ее банковской системы. Его деятельность направлена на развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение устойчивости рубля и бесперебойное функционирование платежной системы, а не на получение прибыли. Все его имущество и уставной капитал являются федеральной собственностью, и он является эффективным инвестором и распределителем ресурсов среди кредитных организаций в России.
5. Банки наделены исключительным правом аккумулировать и мобилизовать денежный капитал, осуществлять кредитование, выпускать ценные бумаги. Небанковские кредитные организации, в свою очередь, имеют право осуществлять платежные, расчетные, кредитно-депозитные операции.
6. Специализированные кредитно-финансовые учреждения действуют, подчиняясь инструкциям Центрального банка или других ведомств. Они обеспечивают перераспределение денежных средств между участниками финансово-экономических отношений.
7. Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России показывает, что, опираясь на опыт зарубежных экономик, можно улучшить некоторые аспекты нашей национальной кредитной системы, что позволит российской экономике успешно развиваться и отвечать всем современным требованиям экономики.
8. Кредитная система Российской Федерации в настоящее время сталкивается с постоянным снижением количества кредитных организаций и укрупнением и без того крупных банков. Территориальная неравномерность кредитной системы затрудняет ее функционирование.
9. Для совершенствования национальной кредитной системы России необходимо следовать трем направлениям - улучшить кредитный климат в стране, обеспечить выравнивание условий кредитования, разработать механизмы успешного распределения капиталов.

Таким образом, кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он включает все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.). К концу XX в. в России сложилась кредитная система по структуре близкая к кредитной системе стран с рыночной экономикой, ведется работа по совершенствованию функционирования институтов, уже действующих на рынке кредитно-финансовых услуг, а также по созданию структур, которые пока не получили широкого развития в России (кредитных союзов, ссудно-сберегательных ассоциаций, факторинговых фирм, ломбардов).

Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов она не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В промышленно развитых странах система государственного регулирования кредитной системы представляет собой сложный, эффективный и довольно противоречивый механизм. Однако он складывался длительное время, пройдя этапы приспособления и структурных изменений.

Список использованных источников

1 Российская Федерация. Законы. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Актуальный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ

2 Российская Федерация. Законы. "О банках и банковской деятельности" Актуальный закон от 02.12.1990 № 395-I

3 Российская Федерация. Законы. «О банках и банковской деятельности» Актуальный закон от 02.12.09

4 Постановление «О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг» Постановление от 12.02.2003

5 Совместная стратегия Банка России и Правительства Российской Федерации о развитии банковского сектора. - 2001

6 Соглашение о взаимодействии между Ассоциацией региональных банков России и Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. - 2003

7 Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации. - 2000

8 Голикова, Ю.С., Хохленкова. Организация деятельности Центрального банка Текст: учебник, - 2-е изд., - 2012 - №230 С. 15-16

9 Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков Текст: учебное пособие -- М., -2002

10 Муравьева, З.А. Финансово-кредитные системы зарубежных стран Текст: учебное методическое комплекс. 2-е изд., -2006

11 Рудько-Силиванов, В.В. Организация деятельности центрального банка Текст: учебное пособие - М.,- 2011

12 Викулов, В.С. Инновационная деятельность кредитных организаций // Менеджмент в России и за рубежом.- 2001- №1

13 Гурьянов, С.А. Маркетинг банковских услуг. М., -2002

14 Зубченко, Л.А. Новые тенденции в развитии банковского маркетинга // Маркетинг в России и за рубежом №1 - 2000

15 Борисов, С.М. Российский рубль в международных расчетах: география и статистика // Деньги и кредит. - 2011. - № 12.

16 Ильясов, С.М. О перспективах развития региональных банковских систем // Банковское дело. - 2012. - № 4.

17 Масленникова, О.А. Совершенствование корпоративного управления в банках. По материалам Всероссийской научно-практической конференции «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях, холдингах и акционерных обществах России». Ярославль, 2002

18 Барон Л.В., Захарова Т.Т. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики России // Вопросы экономики. - 2007. - № 3. - С. 103

19 Бюллетень банковской статистики. Официальное издание Центрального Банка РФ. - 2007. - №9. - С. 86

20 Поляков В. П., Московкина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. Учеб. Пособие. - М.: ИНФРА-М,1996.

21 Сергеев, Л. В. Механизм взаимодействия предприятий и банков // Диссертация на соискание кандидатской степени. Защищена в УГТУ, г. Екатеринбург. -2000

22 Белоглазова Г.Н., Киевич А.В. Модернизация регулирования финансовых систем: поиск новых моделей // Банковское дело. - 2011. - №7. - С.14-21.

23 Белоглазова Г.Н., Киевич А.В. Модернизация регулирования финансовых систем: поиск новых моделей // Банковское дело. - 2011. - №7. - С.14-21.

24 Четвериков, В.Н. Мониторинг финансового состояния коммерческого банка как один из маркетинговых методов исследования конкурентной среды // Маркетинг в России и за рубежом -2000-№2.

25 Шаламова, М.А. Филиальный бизнес банков // Аудит и финансовый анализ.- 2000-№ 2.

26 Шкаровский, С.И. Маркетинговые стратегии управления филиалом коммерческого банка // Маркетинг в России и за рубежом - 2000- №6.

27 Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.

28 Нешитой, А.С. Финансы: Учебник - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», -2006.

29 Нуреев, Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика, М., -2003.

1. Общая теория денег и кредита: Учебник // под ред. Е.Ф. Жукова, М.: Банки и биржа, ЮНИТИ, -2004.

31 Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции, 3е изд., доп. и перераб. // М.: Финансы и статистика, -2003.

32 Финансовые рынки в России // Экономическое развитие России

2006 - Т. 13 - № 12.

33 Энциклопедия банковского дела // М,- 2005.

34 А. Кияткин Мир станет свидетелем массового вымирания и огосударствления банков.//Smart Money, -2008- №42.

35 Захаров В.С. Проблемы российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2003, № 1.

36 Столяров, А.И. - Российский финансовый рынок: современное состояние и перспективы развития // Финансы, -2004- №2

37 Терентьева, Т.М. - Банковские услуги: спрос и предложение // Деньги и кредит, -2005- №12

38 Петров, В. - Российский финансовый рынок // Общество и экономика, -2004- №10

39 Парамонова, Т.В. Основные цели денежно-кредитной политики Банка России и принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит,- 2000- № 6

Приложение 1

(обязательное)

Рисунок 1

Рис. 1. Схема "Структура кредитной системы"

Приложение 2

(обязательное)

Рисунок 2

Рис. 2. Схема "Иерархическая структура кредитной системы "

Приложение 3

(обязательное)

Рисунок 3

Рис. 4. Схема "Организационная структура Банка России"

Приложение 4

(обязательное)

Таблица 1

Функции Банка России

	во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику
	монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение
	утверждает графическое обозначение рубля в виде знака
	является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования
	устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации
	осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе
	устанавливает правила проведения банковских операций
	осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов
	осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России
	принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их
	осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп
	регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами
	осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России
	организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации
	определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами
	устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации
	устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю
	принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации
	принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации
	проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные
	осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом
	является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом
	осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами

Приложение 5

(обязательное)

Таблица 2

Банковские операции и сделки Банка России

предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете

предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров

покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России

покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты

покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями

покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей

проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы

выдавать поручительства и банковские гарантии

осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками

открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств

выставлять чеки и векселя в любой валюте

осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике

осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом

приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом

осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций

заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом

пролонгировать предоставл кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров

Приложение 7

(обязательное)

Государственные корпорации Японии

1. Национальная корпорация финансирования жизни.
2. Корпорация жилищного кредитования.
3. Корпорация финансирования сельского хозяйства, лесоводства и рыболовства.
4. Японская финансовая корпорация для малого бизнеса.
5. Японская финансовая корпорация малых и средних предприятий.
6. Японская финансовая корпорация для муниципальных предприятий.
7. Финансовая корпорация развития Окинавы.
8. Ассоциация кредитных гарантий.