Insättningar på 8,5 procent. De viktigaste typerna av insättningar av individer. Bank Moderna affärsstandarder - "Brådskande påfyllning"

Kontantlösa betalningar via en bank är ett bekvämt betalningsverktyg för enskilda företagare. Om betalningsbeloppet enligt ett avtal med en annan affärsman överstiger 100 000 rubel, finns det inget annat alternativ än betalning till löpande konto. Detta är den så kallade gränsen för kontantbetalningar mellan affärsenheter inom ramen för ett avtal.

En entreprenör får oftast kontanter från köpare och kunder. Om det här är vanliga individer gäller inte gränsen för 100 000 rubel här, men problemet med säkerheten för kontanter uppstår. För att inte oroa dig för detta är det enklaste sättet att sätta in kontanterna från kunder och kunder på ett bankkonto.

Att leda kontantlösa betalningar bekvämt och säkert, men i vissa fall kan en entreprenör behöva ta ut pengar från ett löpande konto, det vill säga ta ut dem. Låt oss titta närmare på hur en enskild företagare kan ta ut pengar från ett byteskonto 2019.

Vad man ska tänka på när man tar ut pengar från en enskild entreprenörs löpande konto

• Banken tar ut en provision för att ta ut kontanter från bytesbalansen. Om pengar betalas in för att betala löner är provisionen liten, vanligtvis inte överstigande 1%. Men om en företagare tar ut pengar för andra ändamål, inklusive för personliga behov, kan provisionen nå 2% eller mer, beroende på beloppet.
• Alla kontanttransaktioner måste utföras inom ramen för överensstämmelse med kontantdisciplin. Även om enskilda företagare enligt de nuvarande reglerna som fastställts av centralbanken under 2019 har rätt att inte behålla kontanthandlingar, i praktiken förenklat förfarande kan leda till tvister med skattemyndigheter vid bestämning skatteunderlag... Läs mer om reglerna för kontantbetalningar i artikeln "".
• Om du ofta tar ut kontanter från en enskild entreprenörs löpande konto för stora belopp (från 100 000 rubel), var beredd på att banken kan kräva att du bekräftar de ytterligare utgifterna för dessa kontanter. Sådan kontroll utövas av banker inom ramen för lag nr 115-FZ "Om motverkande av legalisering av kriminellt erhållna inkomster."

Du kan få kontanter i kassan i din bank genom att fylla i en checkbok eller betalningsorder... Vidare måste de mottagna kontanterna anges i kassan för den enskilda företagaren enligt kvittot kontantorder(PKO), och sedan utfärdad från kassan på en kostnadskassa (RKO).

För att bekräfta utgifterna för kontanter affärsändamål, är det nödvändigt att upprätta och spara avtal med partners, kontanter och försäljningskvitton, fakturor, fraktsedlar etc. betalningshandlingar... Betalning av lön kontant bekräftas löner i form av T-53. När man tar ut kontanter från ett löpande konto behöver entreprenören inte göra transaktioner, eftersom detta är ett verktyg bokföring, vilket SP inte leder.

Med tanke på designens komplexitet kontanttransaktioner och behovet av att betala en provision till banken, rekommenderar vi att i extrema fall genomföra kontantbetalningar med motparter och anställda. När det gäller att ta ut kontanter för enskilda företagares personliga behov är det lättare att göra detta.

Hur en enskild företagare kan ta ut pengar från ett löpande konto för personliga behov

Pengarna som tas emot från verksamheten kan den enskilda entreprenören spendera på personliga behov utan begränsningar och ytterligare beskattning... Så skiljer sig en enskild entreprenör i grunden från grundaren av ett LLC. Ägaren till företaget kan endast få inkomster från företaget in natura och betalar också skatt med 13%.

Här är två citat som tydligt bekräftar företagarens rätt att disponera över den inkomst han fick 2019 efter eget gottfinnande:

”De medel som fanns kvar på en enskild entreprenörs löpande konto efter att ha betalat skatt, avgifter och obligatoriska betalningar kan användas av honom för personliga ändamål. Beskattning av belopp Pengaröverförd från en enskild entreprenörs löpande konto till en enskilds konto inte föreskrivs i koden ”(från skrivelsen från Rysslands finansministerium av den 11 augusti 2014 N 03-04-05 / 39905).

”Kontanter som en enskild företagare får från ett bankkonto kan spenderas utan begränsningar av personliga behov. Utkast förhandsrapport på mängden kontanter som spenderas direkt av en enskild entreprenör för något ändamål görs inte ”(från skrivelsen från Bank of Russia daterad den 2 augusti 2012 N 29-1-2 / 5603).

Det finns tre sätt att överföra pengar från en enskild entreprenörs löpande konto för personliga behov 2019.

1. Ta emot kontanter i bankens kassa med check eller betalningsorder. Denna metod skiljer sig inte mycket från när en entreprenör tar ut kontanter för att göra upp med motparter eller anställda. Kontanter krediteras också den enskilda företagarens kassör enligt kvittoorder, och utfärdas på en kostnadsgaranti.
   För att inte överbetala provisionen till banken, anger vissa företagare i syftet med betalningen "Lön för en enskild företagare". Det är inte rätt. En enskild entreprenör kan inte betala sin egen lön, vilket Rostrud, finansdepartementet och Federal Tax Service har upprepade gånger talat om. Banken har rätt att vägra att utföra en sådan betalningsorder, därför är det nödvändigt att ange detta sätt vid överföring av pengar till en enskild företagare för personliga behov: "Överföring egna medel"eller" Utbetalning av medel för personliga behov. "
2. Överför kontanter till en persons löpande konto och kortet som är kopplat till det. I det här fallet tar entreprenören inte omedelbart ut kontanter från byteskontot, därför tar banken inte ut en provision för utbetalning, och det är inte nödvändigt att upprätta kontanthandlingar. Vidare dras pengarna från kortet redan vid bankomaten på vanligt sätt.
   Det är mycket viktigt att kortet till vilket pengarna som tas ut för den enskilda företagarens personliga behov överförs till entreprenören själv, och inte till en annan person, till exempel en make. Om du genomför en sådan transaktion beskattas pengarna som överförs till kortet på en annan person, och företagaren, som skatteombud, måste innehålla och överföra personlig inkomstskatt till budgeten.
   Observera: om du har utfärdat ett kort på fel bank där du har ett löpande konto, kan det i vissa fall komma att ta ut en provision när du överför pengar till ditt kort i en annan bank.
3. Överför pengar till Bank insättning en individ.En entreprenör kan inte bara ha ett check- och byteskonto, utan också ett spar- eller insättningskonto. Du kan också överföra pengar till detta konto och sedan ta emot dem kontant efter att insättningen har stängts.

Således är det enklaste sättet att ta ut pengar från en enskild entreprenör för personliga behov, vilket inte kräver en provision för kassering och behandling kontanthandlingar, - detta är överföring av pengar till en persons kort... Detta är vad vi rekommenderar till våra användare.

Ska du öppna ett löpande konto för en enskild företagare? Speciellt för användare av vår tjänst Tinkoff bank beredd lönsamma villkor, lämna en förfrågan just nu och få:

• Gratis öppning av bankkonto + anslutning av mobil- och internetbank.
• Gratis underhåll upp till 7 månader för nya enskilda företagare
• och upp till 3 månader för alla andra.
• Gratis kontroll av motparter.
• Upp till 8% krediteras kontosaldon.
• Gratis löneprojekt.
• Anmälningar, överföringar, uppgörelser från 4:00 till 21:00 Moskvatid. Inuti banken 24/7.

Provision för överföring av pengar till kortet

Tyvärr, vissa banker, som inte vill förlora pengar, istället för en provision för att ta ut kontanter, debiterar en kund en provision för att överföra till en individ. Dessutom inte alltid från listan över dessa individer utesluta enskilda företagare när de överför pengar från ett bankkonto till sitt kort, även om kortet är utfärdat i samma bank.

Med detta i åtanke råder vi vid val av bank för en enskild entreprenör att inte bara ta hänsyn till kostnaden för tariffplanen utan även storleken på denna provision. I tabellen nedan tillhandahåller vi uppgifter om provision för överföring till ett personligt IP -kort för vissa stora banker.

I processen med entreprenörsaktivitet har en affärsman en fråga om hur man överför pengar från en enskild entreprenörs löpande konto till en enskild entreprenörs kort. Att det fanns nej skattekonsekvenser, måste du ta reda på vilka transaktioner som beskattas och hur du tar ut pengar för dina egna behov. Under arbetets gång kan också en entreprenör behöva överföra till LLC -kontot, och för detta måste du korrekt ange syftet med betalningen.

Varför behöver du ett löpande konto för en enskild företagare

Lagstiftning Ryska Federationen kräver inte att en entreprenör måste öppna ett löpande konto. Men om verksamheten innebär en stor närvaro av entreprenörer eller anställda, är det bättre att göra detta.

Fördelar med att arbeta med bankkonto:

1. Enkla uppgörelser med leverantörer av varor och tjänster.
2. Överföring från en enskild entreprenörs löpande konto till en enskild entreprenörs kort för personliga behov.
3. Betala lön anställda.
4. Betalning av skatter och avgifter.
5. Ta emot kontantbetalningar från köpare och kunder.

Du kan göra alla betalningar online utan att lämna ditt hem eller kontor om du har internet och är ansluten till klient-banksystemet.

För detta fylls en betalning i, där mottagaren anges, hans bankuppgifter, beloppet som ska överföras, valuta och syfte med betalningen.

För att öppna ett konto måste du välja en bank som tidigare har bekantat dig med villkoren för samarbete. Vissa banker erbjuder förmånliga villkor för en entreprenör: låga priser för kontounderhåll, en liten provision för överföringar, acceptabla kreditvillkor och andra tjänster. Ett företagskort för enskilda företagare kommer att vara ett bekvämt och pålitligt verktyg för att göra affärer.

Nödvändiga dokument:

• IP -registreringscertifikat;
• intyg om registrering med NI;
• pass;
• licens om den typ av aktivitet som krävs för att få.

Detta är standardpaketet nödvändiga papper, men vissa banker kan kräva andra dokument för att ingå ett avtal.

Anställda finansiell institution kommer att berätta hur du överför pengar från den enskilda företagarens konto till den enskilda företagarens personliga kort och hur du utfärdar en betalningsorder.

Det är viktigt att korrekt överföra från en enskild entreprenörs konto till en personlig individuell entreprenörs kort, detta hjälper till att undvika skattekonsekvenser.

Överför till ditt kort

För att få pengar för personliga behov måste du överföra pengar från den enskilda företagarens konto till ditt kort. För att inte betala skatt måste kortinnehavarens efternamn, namn och patronym stämma överens med uppgifterna för den aktuella kontoinnehavaren. Du kan inte överföra pengar till namnet på släktingar och vänner utan skattekonsekvenser. I det här fallet är det nödvändigt innehållande av personlig inkomstskatt och överför till budgeten.

Du kan inte skriva i utnämningen "Betalning av löner". En sådan formulering kommer att kräva betalning av skatter och avgifter för lönen, trots att företagaren inte kan beräkna sin lön.

• medel för personliga behov;
• översättning för personlig användning;
• påfyllning av kortet för personliga behov.

Formuleringen behöver inte låta så här, det är viktigt att det är tydligt att detta inte är inkomst, utan medel som överförs för personliga behov.

Om det finns ett behov av att sätta in ett belopp på ett bankkonto för uppgörelser med motparter måste du registrera dig i utnämningen "Påfyllning", annars kommer ett sådant belopp att betraktas som inkomst och beskattas i enlighet med gällande lagstiftning.

Företagaren har också rätt att överföra pengar mellan sina konton i olika banker, sådana transaktioner är skattefria.

Överför till individens kort

Överföra pengar från en enskild entreprenörs löpande konto till bankkort fysisk person är möjlig, men det finns vissa begränsningar.

Allt beror på syftet med betalningen:

• betalning för tjänster eller varor;
• betalning av ersättning enligt anställnings- eller civilavtal;
• påfyllning personligt kort mottagare utan avtalsförhållande.

Hur överför man pengar från IP -kontot till leverantörens IP -kort så att en sådan operation är laglig? Om det är nödvändigt att överföra medel för varor eller tjänster enligt ett ingått avtal, är ett sådant belopp mottagarens inkomst, och det är den som måste ta ut och överföra det förfallna beloppet till budgeten. I detta fall är avsändaren av den enskilda företagaren inte skattepliktig.

Vid överföring av medel inom ramen för ett anställnings- eller civilavtal är företagaren skyldig att samla och betala nödvändiga skatter och bidrag.

Om ett avtalsförhållande inte tillhandahålls är det bättre att inte överföra från den enskilda företagarens bankkonto, eftersom skatteinspektionen kan införa skatter på ett sådant belopp, och om entreprenören undviks eller överlämnas i tid kan entreprenören dömas till böter. .

Det är mycket viktigt att korrekt ange syftet med betalningen, detta undviker onödiga skattekostnader och tvister med tillsynsmyndigheten.

Överföring av pengar från ett kort till ett bankkonto och uppgörelser med partners

Det finns situationer när en enskild entreprenör behöver överföra pengar till ett löpande konto från sitt personliga kort.

Företagaren har rätt att överföra pengar från sitt kort till sitt konto, för detta är det nödvändigt att korrekt ange syftet:

• påfyllning;
• överföring av personliga medel.

Det är viktigt att bekräfta att detta inte är företagsinkomster, utan personliga medel.

Frågan är om det är möjligt för en enskild företagare att använda ett personligt kort istället för ett löpande konto. Enligt lagstiftningen måste en enskild entreprenör öppna ett löpande konto för uppgörelser som rör affärsverksamhet.

Användningen av ett personligt kort hotar med följande konsekvenser:

1. Vid genomförandet av transaktioner relaterade till entreprenörsverksamhet har banken rätt att vägra sin klient, med hänvisning till instruktionen från centralbanken nr 153-I, som gäller från 2019.
2. Tar emot stora summor kan väcka intresse för säkerhetstjänsten hos ett bankinstitut. Detta beror på kampen mot penningtvätt.
3. IP -motparter vägrar vanligtvis överföra pengar till en persons kort, eftersom detta hotar dem med att behöva samla in och betalning av personlig inkomstskatt.
4. Avtalet med partner kräver att den enskilda företagarens löpande konto anges.
5. När du använder ett personligt kort kommer det att vara svårt för en företagare att motivera den mottagna inkomsten och NI kan räkna alla inkomster som medel som erhållits från att driva företag, även om de inte är det. Det kommer att vara mycket svårt för en entreprenör att bifoga bevis på sin oskuld.
6. Svårigheter uppstår vid tillämpningen av ett skattesystem som kräver bevis på utgifter. Skattekontor har rätt att inte erkänna de belopp som betalats från ett personligt kort som utgifter för att göra affärer.

Så nu är det klart om en enskild företagare kan använda ett personligt bankkort för betalningar, och i vilka fall det kräver att man betalar skatt.

Fördelarna med att ha ett löpande konto inkluderar följande:

• möjligheten att göra betalningar online;
• kontanter och kontantbetalningar med kunder;
• utvidga kretsen av affärspartners och därmed öka inkomsterna;
• minska risken i samband med säkerheten för kontanter.

Kostnaden för att upprätthålla ett konto är tillgänglig för varje företagare, därför att ha uppskattat fördelarna kontantlösa transaktioner, bör du fortfarande använda en banks tjänster när du driver ditt företag.

På bankforum skriver de att det är farligt att fylla på ett kort från en enskild entreprenörs löpande konto - det hotar med böter och domstol. Problem kan undvikas om du känner till lagen. Vi funderar på hur vi ska överföra pengar för att inte vara rädda.

Hur man överför pengar från en enskild entreprenör till ett kort

Enligt lag är alla inkomster för medborgare föremål för personlig inkomstskatt - personlig inkomstskatt. När pengar överförs till ditt personliga kort har skattemyndigheterna rätt att fråga varför du fick pengarna. Om det visar sig att dessa pengar är inkomst måste du betala skatt på dem. När det gäller pengar från en enskild entreprenörs konto visar det sig att du betalat skatt två gånger: som individuell företagare och som individ.

För att förhindra att detta händer, ange i syftet med betalningen en av formuleringarna: "Överföring av egna medel", "Påfyllning av ett personligt kort", "Insättning av pengar till ett personligt konto". Om det finns en check kommer inspektören att se syftet med betalningen och verifiera uppgifterna om kontoinnehavaren och kortet. Om de matchar behöver du inte betala inkomstskatt - du har redan betalat den som individuell företagare.

Hur man överför pengar till en annan persons kort

Lagen tillåter enskilda företagareöverföra pengar till individer i två fall: när du betalar löner till anställda och när du betalar för tjänster enligt ett civilrättsligt avtal. Civilkontrakt- det här är när du inte betalar en månadslön, utan ersättning för ett visst jobb.

Om du jobbar på anställningsavtal, ange sedan att detta är en löneöverföring för en viss månad. Så banken och skattekontoret kommer att förstå att du har gjort upp med medarbetaren. När du betalar löner betalar du också inkomstskatt för den anställde och försäkringspremie.

Om du arbetar under ett civilrättsligt kontrakt, ange i syfte att betala antalet och datumet för kontraktet och namnet på tjänsten. Inkomstskatt entreprenören betalar - du beräknar det själv och skickar betalningen till skattekontoret.

Att betala eller inte betala försäkringspremier beror på typ av kontrakt. Om du har ett lån-, leasing- eller försäljningsavtal behöver du inte betala försäkringspremier. Men enligt arbetskontrakt, tillhandahållande av tjänster och utförande av arbete - måste.

Om en bank ser en överföring från en enskild entreprenörs löpande konto till ett kort utan betalningsändamål kan den tro att du undviker skatter. I det här fallet kommer bankens finansiella övervakningstjänst att blockera överföringen och be dig förklara för vem och för vad du betalar.

Företagskort för överföringar från ett enskilt företagarkonto

Tillsammans med det nuvarande bankkontot kan du öppna ett företagskort. Om du betalar inkomstskatt kan du använda företagskort som personligt: ​​köpa mat i butiken, ta ut kontanter och betala hyra. Du behöver inte redovisa dessa kostnader.

Dessutom kan du med kortet betala den enskilda företagarens utgifter: köpa brevpapper, göra konton med leverantörer och betala för tjänster på Internet.

Kom ihåg

• Om du överför pengar till ditt kort, ange detta i betalningsändamålet för att undvika problem med skatt.
• Om du överför en lön till en anställd, var noga med att skriva vilken månad denna lön är för och ange inkomstskatt och försäkringspremier till skatteverket.
• Om du betalar för tjänster enligt ett civilrättsligt kontrakt, ange dess nummer och datum, samt mängden och typen av utfört arbete. Du beräknar och överför inkomstskatt själv.

För att lyckas öppna en insättning och öka din egen inkomst bör du välja ansvarsfullt finansiell struktur... Bankinstitut erbjuder olika procentsatser på insättningar, så du bör noggrant studera alla villkor och ta hänsyn till nyanser. Dessutom spelar bankens rykte en mycket viktig roll.

Innan du öppnar insättningar med 5 procent per månad bör du noggrant studera Creditznatok -tjänsten - här kan du ta reda på var investeringar, bevarande eller ackumulering är mest lönsamma. Ränta på insättningar beror på lagringstiden finansiella resurser(för en period från en månad till flera år). Investeringar kan vara i rubel eller utländska valutor... Med hjälp av Creditznatok -tjänsten kan du hitta bankinstitutionen där ränta hög. För att göra en korrekt beräkning bör du använda en miniräknare.

Servicefördelar

Creditznatok -tjänsten hjälper dig att framgångsrikt öppna insättningar med fem procent per månad:

• du kan ta reda på detaljerad information om räntor, minimivillkor och belopp för insättningar som olika organisationer erbjuder;
• för att göra en framgångsrik investering, rekommenderas att skicka in en ansökan online. En anställd på ett bankinstitut kommer att kontakta dig inom 24 timmar;
• tjänsten samarbetar endast med betrodda bankinstitut i Moskva och över hela Ryssland;
• om du har några frågor bör du kontakta specialisterna via onlineformuläret på webbplatsen.

Således kommer du att kunna hitta banken som erbjuder räntan så nära som möjligt till 5 procent.

Vad är viktigt att tänka på?

För att samarbetet med banken bara ska ge nöje månad efter månad är det nödvändigt att uppmärksamma villkoren i avtalet, där det kan finnas många detaljer som kräver förtydligande. Om någon tvekan är tveksam är det nödvändigt att begära detaljerad information från en specialist inom organisationen. Varje avtal, som upprättas mellan insättaren och institutet, anger valuta och ränta, möjlighet att göra avgifter, månatlig aktivering, automatisk överföring etc. Du bör också förstå att lönsamheten beror på insättningens storlek. Valet är ditt, men Creditznatok -tjänsten hjälper dig att fatta rätt beslut.

8 procent är en ganska hög skattesats för rubel, och ännu mer för inlåning i utländsk valuta. För att göra insättningar på 8 procent måste du ge upp några praktiska funktioner. Om det är lönsamt för banken att hantera insättarnas pengar, då blir räntorna höga.

Hur väljer man insättningar med 8 procent per år?

Att göra en insättning med hög ränta, nödvändigt:

• välj medellång sikt eller långsiktig investering... Ju längre investeringsperiod, desto gynnsammare villkor erbjuds;
• insättningar på 8 procent innebär ett förbud mot tidigt uttag av pengar på förmånsränta, brist på kapitalisering och oförmåga att göra ytterligare bidrag.

Det är inte bara räntan som ger en hög inkomst. Till exempel kommer kapitalisering av räntor att öka vinsten även till en lägre takt. Möjligheten att fylla på kontot ökar också det totala kapitalet.

Det är bättre att välja vilket bidrag du behöver göra med hjälp av en special online -räknare... De kan beräkna hur mycket vinst som kommer att samlas in per månad eller för hela perioden.

Bidrag under åtta procent kan hittas på en specialiserad webbplats med hjälp av sökfrågor.