Депозитная политика сбербанка. Дипломная работа на тему "Депозитная политика ОАО «Сбербанк России»". Анализ депозитных операций ПАО «Сбербанк России»
3.1. Внедрение нового вида вклада для состоятельных клиентов.
, Внедрение инноваций всегда связывается с потребностями рынка. Специалисты банка определяют, какие виды новых банковских продуктов, или услуг должны обеспечить нужную долю рынка, какие продукты требуют модернизации с тем, чтобы была обеспечена сбалансированность краткосрочных и долгосрочных программ. Банку необходимо не только четко и быстро реагировать на новые тенденции, но также воздействовать на клиентуру для быстрой реакции на его нововедения. Оценив работу Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России», я заметила его сильные и слабые стороны. Филиал занимает высокое положение на рынке привлеченных средств от населения, успех Банка напрямую связан с устойчивым развитием страны и общества. Бренд Банка узнаваем, вкладчики доверяют Банку, который на рынке банковских услуг уже 170 лет. Чтобы точнее определить слабые стороны Банка был проведен опрос населения. Я опросила 100 человек, из 100 я выбрала три анкеты-опроса по депозитам, которые я дополнила в Приложения. Также был проведен опрос за период с 19 по 24 декабря 2012 года (табл.3.1).
| Вопрос | Ответы | Доля,% |
| Где вы храните свободные деньги? | На депозите в банке | 28,1 |
| Вкладываю в недвижимость | 6,7 | |
| Покупаю акции, облигации | 3,6 | |
| Вкладываю в золото | 9,9 | |
| Все уходит на жизнь | 51,7 | |
| Что из перечисленного Сбербанку нужно сделать в первую очередь? | Установить больше банкоматов в моем городе/поселке | 19,5 |
| Открыть больше отделений в моем городе/поселке | 3,2 | |
| Избавиться от очередей | 41,0 | |
| Продлить часы работы | 12,3 | |
| Улучшить обслуживание | 12,8 | |
| Расширить количество предлагаемых услуг | 8,2 | |
| Отремонтировать офисы | 3,0 | |
| Почему Вы открываете вклад в Сбербанке? | Небольшой процент начисления по вкладу | 52,5 |
| Уже открыт | 19,5 | |
| Обслуживаюсь в другом банке | 4,9 | |
| Нет средств для открытия депозита | 16,7 | |
| Нет необходимости | 6,4 | |
| Что вас не устраивает больше всего в офисах Сбербанка? | Работа персонала | 11,2 |
| Отсутствие информации о продуктах и услугах банка в доступной и понятной сфере | 8,0 | |
| Очереди | 71,8 | |
| Время работы | 9,0 |
По данным опроса видно, что из всех опрошенных 28,1% хранят деньги на депозите; 20,2% вкладывают деньги в акции, недвижимость и золото; 52,9% не открывают счет в Сбербанке из-за низкого процента по вкладам; у 4,9% вклад открыт в другом банке; 41% считают, что Сбербанку в первую очередь нужно избавиться от очередей; 71,8% не устраивает больше всего в офисах Сбербанка очередь.
Из сказанного я делаю вывод о том, что Сбербанку необходимо совершенствовать депозиты физических лиц и сокращать время обслуживания клиентов.
Сведения о банковских депозитах физических лиц представлены в табл.3.2.
Таблица3.2. Сведения о банковских депозитах и других привлеченных средствах физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.
На основании табл. 3.2. по состоянию на 01.01.13 г. в Вологодской области на банковских депозитах находилось 18667 млн. руб. Доля Череповецкого отделения №1950 составила 83,53%. По результатам опроса 20,2% респондентов вкладывают деньги в акции, недвижимость и золото, значит, они обладают средствами, которые хотели бы выгодно вложить, но процентная ставка по депозитным счетам их не привлекает. Поэтому я определяю, каков удельный вес во всех действующих в Банке депозитах занимают вкладчики с высоким уровнем дохода, т.е. выше 500 тыс. руб.
Депозиты, предлагаемые банком для высокодоходных клиентов в Череповецком отделении ОАО «Сбербанка России», представлены в таблице3.3.
Таблица3.3. Депозиты для высокодоходных клиентов.
| Банк | Вид вклада | Сумма вклада (руб.) | Срок вклада | % |
| Банк «Российский капитал» | «VIP вклад» | 650 000 | 3, 6 месяцев, 1 и 2 года | 8,8 – 10,7 |
| «Приватбанк» | «Депозит VIP» | 6 и 12 месяцев | 8 – 9 | |
| «Росбанк» | «РОСБАНК – SOCIETE GENERALE» | 6 месяцев | 4,15 | |
| «otBank» | «Особое отношение» | 366 дней | ||
| «РосЕвроБанк» | «VIP плюс» | 367 дней | ||
| «Ge Money Bank» | «Верный» | 3,6,9 месяцев, 1,2 и 3 года | 6,45 – 8,45 | |
| «Славия Банк» | «Доходный» | 180 дней, 368 дней | 7 – 10 | |
| Россельхозбанк | «Агро – VIP» | 180 дней, 1 год, 540 дней | 6 – 7,25 | |
| ВТБ 24 | «Приоритет» | 181,365 дней | 8 – 8,5 |
Так как ставка рефинансирования Банка России с 14.09.2012 г. составляет 8,25%, плюс дополнительно пять процентных пунктов, то ни один из предлагаемых депозитных вкладов по Вологодской области не превышает предельный процент. Рыночная ситуация такова, что наиболее быстрыми темпами растут крупные депозиты, начиная с 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах исторически самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка, необходимо двигаться быстро. Доказано, что в Череповецком отделении №1950, доля ВК имеет динамику на повышение. Рынок банковских услуг многообразен, для привлечения дополнительных ВК предлагается ввести новый депозит «Максимальный».: срок вклада – 1 год; валюта вклада – рубли РФ; минимальная сумма – 1 000 000 рублей РФ; порядок начисления процентов – по окончании срока вклада; условия досрочного расторжения – не предусмотрено; пополнение и частичное снятие – не предусмотрены.
Это эксклюзивное предложение, поэтому данный вклад не подлежит широкой рекламе и должен продаваться с помощью индивидуальных звонков клиентам. Большинство банков испытывают ряд проблем и теряют значительные ресурсы именно на стадии взаимоотношений с реальными и потенциальными клиентами. Данная проблема проявляется в комплексе аспектов, таких, как низкое качество оказания услуг клиентам, отсутствие информации у потенциальных и действительных клиентов об услугах банка. Иногда сотрудники банка при работе с клиентом не имеют четких установок на приоритетность сотрудников одного подразделения об услугах других служб.
Как правило, отсутствуют единые стандарты предоставления услуг клиентам. Предложенный вид вклада ориентирован большей частью на состоятельных клиентов, так как положение состоятельных клиентов с легальным капиталом растет. По различным оценкам, на сегодняшний день охвачено от 5% до 15% состоятельных клиентов. И уже через два года эта цифра вырастет вдвое. Поэтому банк начинает борьбу за состоятельных клиентов, стараясь предложить как можно больше интересных условий для вложения их денежных средств. Для состоятельных клиентов важно, чтобы вложение денег было выгодно (приносило постоянный доход), надежно (риск был минимален), была возможность изъять из вложения по первой необходимости. В моем случае видом исчесления дохода являются простые проценты, когда в качестве расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного процента, происходит расчет и выплата по вкладу.
Простые проценты исчисляются следующим образом:
П=Р х I х n / 100 К (1)
Где П – сумма начисленных процентов;
Р – первоначальная сумма привлеченных денежных средств;
I – годовая процентная ставка;
N – срок вклада;
К – количество дней в календарном году (365 или 366).
Таким образом, по состоянию опроса по услуге «Сбербанк Премьер» все 100% ВК заинтересованы предлагаемым продуктом и готовы к его использованию. Поэтому можно утверждать, что предложенное мероприятие позволит увеличить количество депозитов на 517 счетов.
Таким образом, сумма привлечения вкладов в год составит:
Сумма привлечения=Число счетов х Размер вклада
517 х 1 000 млн. руб.=517 000 тыс. руб.
Это только по одному ВСП, а в составе Череповецкого отделения №1950 по области на сегодня их количество составляет 104.
На основе прогнозных данных о динамике объемов вклада Череповецкого отделения №1950, я определила объемы планируемых к открытию депозитов для физических лиц на период 2011 и 2013 гг. (Приложение 11).
Оценка указанных параметров произведена для двух вариантов: без учета новых видов депозита; с учетом предлагаемых мероприятий. Таким образом, внедрение нового вида депозита позволит Сбербанку увеличить объем привлеченных средств на 617 000 тыс. руб. в 2013 году.
Для оценки эффективности предлагаемого мероприятия необходимо провести расчет влияния его на финансовый результат деятельности Банка. Далее я рассчитала предполагаемый экономический эффект от внедрения нового мероприятия.
Сумма привлечения = Число счетов х Размер вклада
617 х 1 000 тыс. руб. = 617 000 тыс. руб.
Сумма расходов = Сумма привлечения х Процентная ставка
617 000 тыс. руб. х 10% = 61 700 тыс. руб.
Норматив обязательного резерва, установленный Банком России для кредитных организаций по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, составляет 4,25%.
Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – 4,25%
617 000 - 61 700 = 555 300 тыс. руб.
Действующие кредитные программы представлены в таблице 3.4.
Таблица3.4. Кредитные программы Череповецкого ОАО «Сбербанка России».
На основании данных таблицы3.4., я высчитала среднюю процентную ставку по кредитным программам. Средняя процентная ставка равна 15,18%. Находим доход на чистую сумму привлечения:
Доход = Чистая сумма привлечения х Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам = 555 300 х 15,18% = 84 294 тыс. руб.
Расход от привлечения = 61 700 тыс. руб.
Прогнозное значение прибыли за год = Доход – Расход – 84 294 – 61 700 = 22 594 тыс. руб.
Предложенный продукт не только увеличит остаток вкладов на счетах физических лиц, но и поднимет рейтинг Сбербанка в глазах своих клиентов. Ценовая составляющая депозитной политики является одной из важнейших предпосылок, обеспечивающих его успешную деятельность в условиях рынка.
3.2 Изменение условий вклада с целью привлечения новых вкладчиков.
В целях расширения ресурсного потенциала Сбербанку России необходимо активизировать свою депозитную политику, поскольку именно проведение грамотной депозитной политики позволит обеспечить постепенное наращивание депозитного портфеля. Так, для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.
Я считаю, что способ выплаты процентов целесообразнее всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при более длительном хранении средств банку придется выплатить большие суммы процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени и может носить рисковый характер. Выплату процентов вперед можно установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением Сбербанка. Данный вклад разработан специально для постоянных клиентов и позволяет зафиксировать высокую ставку на весь срок действия вклада, этот вид вклада представлен в таблице3.5.
Таблица3.5. Тарифные ставки по вкладу «Сохраняй».
Таким образом, в соответствии с данными табл.3.5, по данному вкладу предлагается 2 варианта вложения средств. Первый вариант является пополняемым (пополнение возможно в течение всего срока хранения вклада, за исключением двух последних месяцев) и открывается сроком от 6 месяцев до 3 лет. Второй представляет собой срочный вклад и предлагает размещение средств сроком от 1 года до 3 лет. Вместе с тем анализ, проведенный мною в Череповецком Сбербанке России, показал, что средства в данный вид вклада привлекаются в незначительных масштабах. Так, в 47 квартале 2012 г. объем вкладов «Сохраняй» составил всего 28 штук. Из которых в октябре было осуществлено 18, в ноябре – 8, а в декабре – 11 штук. Таким образом, режим выплаты процентов во время открытия вклада с целью компенсации инфляционных потерь, при котором вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход, позволит Сбербанку сделать вклад наиболее привлекательным для клиентов и значительно расширит объем привлекаемых средств. Данный вклад по-прежнему будет являться фирменным предложением банка. Однако он станет срочным, а возможность пополнения будет отсутствовать. Средства во вклад можно будет вносить на срок от 3 месяцев до 1 года. В связи с новым предложением по вкладу «Сохраняй» с 02.10.12 по 30.11.12 был проведен опрос всех клиентов, обратившихся в Череповецкое отделение Сбербанка за консультацией. Всего за указанный период было 500 обращений. Клиентам предлагали ознакомиться с новыми условиями по вкладу. В результате 256 человек ответили, что подумают об открытии вклада, а 244 респондента считают новые условия довольно привлекательными и готовы открыть вклад. Суммы и сроки, на которые клиенты, в соответствии с опросом, готовы внести вклад средства, представлены в таблице 3.6.
Таблица3.6. Результаты опроса клиентов, желающих внести средства во вклад «Сохраняй» в соответствии с новыми условиями.
Таким образом, проведенный опрос показал, что изменение условий по вкладу «Сохраняй» позволит значительно увеличить количество данных вкладов и, в случае реализации предложенного мероприятия, количество вкладчиков банка увеличится. Из данных опроса, представленных в таблице, видно, что большинство потенциальных вкладчиков предпочли бы внести во вклад среднюю сумму – 50 000 руб. Связано это, в первую очередь с тем, что режим выплаты процентов по вкладу вперед является новым условием вклада для многих клиентов еще не знаком. Таким образом данный вклад привлек еще 10,6 млн. руб. Данную сумму банку целесообразнее всего разместить в кредиты населению. При этом сроки выдачи кредитов должны быть соизмеримы со сроками привлечения вкладов. В данном случае банк сможет получить процентную маржу или процентную прибыль без угрозы для ликвидности. Также это позволит обеспечить Сбербанку долгосрочную и стабильную пассивную базу. Также я провела опрос по остальным видам вклада с клиентами, из 100 опросников я приложила только 3. Результаты опросника я приложила в Приложение. Из опроса клиентов были выбраны только три вида вклада: вклад «Сохраняй», вклад «Управляй», вклад «Пополняй». Так как можно не только вкладывать но и снимать и при этом иметь доход ежемесячный. Из этого можно сделать вывод о том, чем больше сумма вклада, тем выше процентная ставка и выше доход для клиента и банка.
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий.
О результатах депозитной политики, проводимой в ОАО «Сбербанке России», в первую очередь, свидетельствует объем депозитов и вкладов, привлеченных кредитной организацией. Так у Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России» в результате введения нового вклада «Максимальный» и изменения по фирменному вкладу «Сохраняй» объем привлеченных средств значительно увеличится. Об этом свидетельствует рост количества вкладов физических лиц, представленный в табл. 3.7.
Таблица.3.7. Динамика вкладов физических лиц ОАО «Сбербанка России» в прогнозируемом периоде.
Представленные мною данные позволяют говорить о том, что в результате реализации предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики количество вкладов, привлеченных Череповецким отделением от физических лиц, увеличится на 647,6 млн. руб. и в прогнозируемом периоде их объем составит 14 млрд. 882 млн. руб. При появлении вклада «Максимальный», позволяющего обеспечить вкладчикам необходимую материальную базу для будущего, количество новых клиентов составит 617 человек. А режим выплаты процентов по вкладу «Сохраняй» вперед, с целью избежания потерь, и изменение условий по данному вкладу, позволит также потенциально увеличить количество вкладчиков на 244 человека. В результате данные мероприятия позволят ОАО «Сбербанку России» привлечь в число своих вкладчиков ещё 861 человека. Привлечение новых вкладов позволит банку направить данные средства в активные операции, основным видом которых являются кредиты. При этом сроки выдачи кредитов должны быть сопоставимы со сроками хранения вкладов. В результате такого размещения средств увеличится и количество выданных кредитов, а соответственно и величина процентов, уплачиваемых клиентами за предоставленные во временное пользование средства (табл.3.8.).
Табл.3.8. Динамика чистой ссудной задолженности ОАО «Сбербанка России» в прогнозируемом периоде.
Из таблицы видно, что размещение средств, привлеченных от вкладчиков, в потребительские кредиты увеличит ссудную задолженность банка на 584,7 млн. руб. (или на 2,7%) и ее прогнозная величина составит 20 млрд. 941 млн. руб.
Таким образом, из вышеуказанных показателей роста объемов вкладов физических лиц и ссуд, предоставленных клиентам, я могу сделать вывод о том, что меры окажут влияние на финансовые результаты деятельности Сбербанка России. Процентные доходы Сбербанка после предложенных мероприятий увеличатся на 89,6 млн. руб. Увеличится и значение процентных расходов, которое составит 63,38 млн. руб. Изменится, соответственно, и удельный вес расходов. В связи с ростом процентных доходов и расходов изменится и величина чистых процентных доходов на 8,1 млн. руб. и их удельный вес в структуре доходов банка. Увеличение административно-управленческих расходов незначительно и составляет 12 тыс. руб. Часть привлеченных средств, кредитная организация должна отчислить в резерв, в соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации № 342 – П. В настоящий момент сумма отчислений составляет 4,25%. Таким образом, в результате привлечения средств в новые вклады банк отчислит в резервы 25,8 млн. руб.
Все вышеуказанные изменения, в связи с реализацией мер по совершенствованию депозитной политики, в конечном итоге окажут влияние на размер прибыли Череповецкого отделения Сбербанка.
Таблица.3.9. Динамика роста прибыли до налогообложения в прогнозируемом периоде.
Из данной табл.3.9. видно, что расчет эффективности предложенных мероприятий по депозитной политике показал, что появление нового вклада «Максимальный» и изменение условий по фирменному вкладу «Сохраняй» благоприятно скажется на результатах финансовой деятельности данной кредитной организации, поскольку позволит получить дополнительную прибыль и повысить показатель экономической рентабельности банка.
Заключение.
Формирование пассивных операций и увеличение ресурсов гарантируется радом факторов: устойчивостью работы, ростом доверия к банку, разнообразием видов вкладов, расширением банковских услуг. Банк предлагает также широкий спектр услуг и продуктов как для физических, так и для юридических лиц. Проведенный мною анализ финансового состояния и результатов финансовой деятельности Череповецкого отделения ОАО «Сбербанка России» показал, что доля работающих активов в активах-нетто представлена на достаточно высоком уровне (79%), это свидетельствует о том, что банк работает достаточно эффективно. Доля срочной ссудной задолженности юридических лиц в работающих активах за анализируемый период находилась на уровне 75%, это значит, что из общего объема выданных кредитов, 75% приходится на кредиты юридическим лицам, что говорит об инвестиционном развитии банка. Доля просроченной задолженности в ссудной задолженности не составляет и 1%, т.е. кредиторы вовремя возвращают банку свои обязательства. Доля средств физических лиц в общей сумме привлеченных средств составляет 62,19%, это говорит о том, что достаточно большая часть населения доверяет банку свои сбережения. В 2013 году прибыль Банка составила 364,7 млн. руб., что ниже уровня 2011 года на 95,6 млн. руб. или на 20,77%, и выше уровня 2012 года на 52,7 млн. руб. или на 16,90%. В 2013 году депозитные операции по Банку составила 14730,4 млн. руб., что выше уровня 2012 года на 91,8 млн. руб. или на 0,65%, уровня 2011 года – на 11,3 млн. руб. или на 0,78%. Удельный вес депозитов физических лиц составил 97,3% от общего объема депозитов. Расходы Банка по депозитам клиентов–физических лиц в 2013 году составили 456,9млн.руб., что выше уровня 2012 года на 47,6 млн. руб. или на 11,63%, уровня 2011 года на 96,9млн. руб. или на 26,92%. В целях оптимизации депозитной политики было предложено: депозиты, начиная от 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка предлагается ввести новый продукт – депозит «Максимальный» сроком на 1 год под 10% годовых.
Рассчитанный мною экономический эффект от внедрения данного предложения позволяет говорить о его выгодности для филиала. В случае его осуществления, можно увеличить объем привлеченных средств населения в прогнозном году на 617 млн. руб. или на 4,21%, и увеличить прибыль на 22594 тыс. руб. или на 5,95%.
Банку необходимо переработать перечень действующих вкладов для большей ориентированности его на привлечение новых вкладчиков и удержание существующих. Так для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада. По моему мнению, данный способ выплаты процентов целесообразнее всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при более длительном хранении средств банку придется сразу выплатить большие суммы процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени и может носить рисковый характер. Так, например, выплату процентов вперед можно установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением Сбербанка. После внедрения предложенных мероприятий в Череповецком отделении Сбербанка прибыль может увеличиться на 7,1% в прогнозном периоде.
Список литературы:
1.Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» .
2.Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России».
3.Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банка».
4.Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-П.
5.Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит»/ [Е. Ф. Жуков и др.]; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2011. – 687 с.
6.Васильева. А. С., Никулина. И. В. «Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях» / А. С. Васильева, И. В. Никулина // Финансы и кредит. – 2011. - №40. – С. 43-52.
7.Грачев. И. Д., Берестнев. Д. А. «Повышение доходности банковского портфеля кредитов с помощью метода скоринга» / И. Д. Грачев, Д. А. Берестнев // Финансы и кредит. – 2011. - №10. – С. 27-30.
8.Ефимов. А. М. «Современные методы оценки кредитоспособности физических лиц».
9.Литвиненко. А., Герасименко. Н. «Дистанционное банковское обслуживание».
10.Пухов. А. В. «Операционная работа с вкладами физических лиц».
11.Пухов. А. В. «Основные виды и характеристики банковских вкладов».
Приложение1
| Наименование норматива | Обозначение | Фактическое значение, % | Нормативное значение |
| Норматив достаточности собственных средств (капитала) | Н 1 | 17,70 | Min 10% |
| Норматив мгновенной ликвидности банка | Н 2 | 80,60 | Min 15% |
| Норматив текущей ликвидности | Н 3 | 103,00 | Min 50% |
| Норматив долгосрочной ликвидности | Н 4 | 78,00 | Max 120% |
| Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков | Н 6 | 17,90 | Max 25% |
| Норматив максимального размера крупных кредитных рисков | Н 7 | 80,00 | Max 800% |
| Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) | Н 9.1 | Max 50% | |
| Совокупная величина риска по инсайдерам банка | Н 10.1 | 0,90 | Max 3% |
| Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц | Н 12 | 0,10 | Max 25% |
Приложение2
| Наименование статьи | 01.01.11 г. | 01.01.12 г. | 01.01.13 г. |
| АКТИВ | |||
| Работающие активы | 19953 839 | 19643 099 | 20355 827 |
| 15178 032 | 14768 498 | 15349 655 | |
| Ссуды физическим лицам | 4775 807 | 4874 601 | 5006 172 |
| 5185 819 | 4835 379 | 4789 226 | |
| Корсчета в Банке России | 20 966 | 5 895 | |
| Денежные средства | 2155 655 | 2097 505 | 1879 449 |
| 1086 258 | 1077 919 | 1068 151 | |
| В т.ч. физических лиц | 73 222 | 73 124 | 73 815 |
| Имущество банка | 1252 438 | 1263 084 | 1275 051 |
| Прочие | 670 502 | 396 556 | 560 680 |
| Итого активов-нетто | 25139 658 | 24478 478 | 25145 053 |
| ПАССИВ | |||
| Привлеченные средства | 22970 969 | 22463 820 | 23088 627 |
| Средства юридических лиц | 3765 726 | 4036 103 | 4032 831 |
| Текущие, расчетные, бюджетные счета | 3161 397 | 3455 972 | 3629 564 |
| 604 329 | 580 131 | 403 267 | |
| Средства физических лиц | 14245 117 | 14268 036 | 14356 752 |
| Сберегательные сертификаты | 29 136 | 31 518 | 13 400 |
| Векселя и банковские акцепты | 15 100 | ||
| Депозиты и прочие привлеченные средства | 14215 876 | 14236 413 | 14328 252 |
| Счета «ЛОРО» | 3 166 | 4 648 | |
| Прочие | 4959 275 | 4156 515 | 4694 396 |
| Резервы банка | 1382 809 | 1374 125 | 1366 170 |
| 1074 683 | 1073 157 | 1064 384 | |
| 308 126 | 300 968 | 301 786 | |
| Собственные средства | 785 880 | 640 533 | 690 256 |
| Итого пассовов | 25139 658 | 24478 478 | 25145 053 |
Приложение3
| Наименование статьи | 2011 г | 2012 г | 2013 г | |
| ДОХОДЫ | ||||
| Процентные доходы | ||||
| 260 508 | 304 615 | 348 632 | ||
| 180 608 | 210 147 | 239 398 | ||
| 35 511 | 43 253 | 51 270 | ||
| 4 657 | 4 657 | 5 071 | ||
| 39 732 | 46 558 | 52 893 | ||
| Операционные доходы | ||||
| 908 506 | 1128 019 | 1330 882 | ||
| Комиссионные вознаграждения | 68 664 | 77 883 | 108 887 | |
| Другие операционные доходы | 397 848 | 581 526 | 670 871 | |
| Прочие доходы | ||||
| Штрафы, пени, неустойки | 76 357 | 77 846 | 82 362 | |
| 2 351 | 2 432 | 2 532 | ||
| Итого прочих доходов | 78 833 | 80 401 | 85 126 | |
| ИТОГО ДОХОДОВ | ||||
| РАСХОДЫ | ||||
| Процентные расходы | 374 974 | 426 923 | 476 737 | |
| - по денежным средствам на банковских счетах клиентов – юридических лиц | 3 444 | 4 016 | 4 691 | |
| 10 470 | 12 432 | 13 892 | ||
| 360 013 | 409 324 | 456 913 | ||
| 1 047 | 1 151 | 1 241 | ||
| 3 122 | 5 431 | |||
| Итого от банковских операций и других сделок | 375 482 | 430 045 | 482 168 | |
| Операционные расходы | ||||
| 912 655 | 1191 359 | 1465 657 | ||
| Комиссионные сборы | 1 138 | 1 337 | 1 547 | |
| Другие операционные расходы | 799 735 | 1203 062 | 1296 988 | |
| Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т.ч. | 496 957 | 570 281 | 657 672 | |
| Расходы на оплату труда | 264 932 | 303 695 | 340 844 | |
| Налоги и сборы в виде отчислений на заработную плату | 72 322 | 62 837 | 92 620 | |
| Амортизация | 42 953 | 49 199 | 55 646 | |
| Организационные и управленческие расходы | 116 750 | 154 550 | 168 562 | |
| Итого операционных расходов | ||||
| Прочие расходы | 4 806 | 5 246 | 5 529 | |
| ИТОГО РАСХОДОВ | ||||
| Прибыль (убыток) за периодл | 460 303 | 311 955 | 364 682 | |
Приложение4
| Наименование статей | Удельный вес, % | Удельный вес, % | Удельный вес, % | |||
| Работающие активы | 79,37 | 80,25 | 80,95 | |||
| Ссуды юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям | 55,44 | 55,43 | 56,36 | |||
| Ссуды физическим лицам | 23,93 | 4874 601 | 24,82 | 5006 172 | 24,59 | |
| Средства, не приносящие доход | 20,63 | 4835 379 | 19,75 | 4789 226 | 19,05 | |
| Корсчета в Банке России | 20 966 | 0,09 | 0,001 | 5 895 | 0,03 | |
| Денежные средства | 2155 655 | 8,57 | 2097 505 | 8,57 | 1879 449 | 7,47 |
| Просроченные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства | 1086 258 | 4,32 | 1077 919 | 4,40 | 1068 151 | 4,25 |
| В т.ч. физических лиц | 73 222 | - | 73 124 | - | 73 815 | - |
| Имущество банка | 1252 438 | 4,98 | 1263 084 | 5,16 | 1275 051 | 5,07 |
| Прочие | 670 502 | 2,67 | 396 556 | 1,62 | 560 680 | 2,23 |
| Итого активов-нетто |
Приложение5
| Наименование статей | Сумма на 01.01.11 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | Сумма на 01.01.12 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | Сумма на 01.01.13 г., тыс. руб. | Удельный вес, % |
| Привлеченные средства | 91,37 | 91,77 | 91,82 | |||
| Средства юридических лиц | 3765 726 | 14,98 | 4036 103 | 16,49 | 4032 831 | 16,04 |
| - текущие, расчетные, бюджетные счета | 3161 397 | 12,58 | 3455 972 | 14,12 | 3629 564 | 14,43 |
| 604 329 | 2,40 | 580 131 | 2,37 | 403 267 | 1,61 | |
| Средства физических лиц | 56,66 | 58,29 | 57,09 | |||
| - сберегательные сертификаты | 29 136 | 0,12 | 31 518 | 0,13 | 13 400 | 0,05 |
| - векселя и банковские акцепты | 0,0004 | 0,0004 | 15 100 | 0,06 | ||
| - депозиты и прочие привлеченные средства | 56,55 | 58,16 | 56,98 | |||
| Счета «Лоро» | 0,003 | 3 166 | 0,01 | 4 648 | 0,02 | |
| Прочие | 4959 275 | 19,73 | 4156 515 | 16,98 | 4694 396 | 18,67 |
| Резервы банка | 1382 809 | 5,50 | 1374 125 | 5,61 | 1366 170 | 5,43 |
| Резервы под возможные потери по ссудам | 1074 683 | 4,30 | 1073 157 | 4,38 | 1064 384 | 4,23 |
| Резервы под возможные потери по прочим операциям | 308 126 | 1,23 | 300 968 | 1,23 | 301 786 | 1,20 |
| Собственные средства | 785 880 | 3,13 | 640 533 | 2,62 | 690 256 | 2,75 |
| Итого пассивов |
Приложение6
| Наименование показателя | За 2011 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2012 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2013 г., тыс. руб. | Удельный вес, % |
| ДОХОДЫ | ||||||
| От банковских операций и других сделок | ||||||
| Процентные доходы | 1336 717 | 43,81 | 1540 841 | 41,50 | 1729 845 | 40,47 |
| Другие доходы от банковских операций и других сделок | 260 508 | 8,54 | 304 615 | 8,20 | 348 632 | 8,16 |
| - от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов | 180 608 | 5,92 | 210 147 | 5,66 | 239 398 | 5,60 |
| - от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах | 35 511 | 1,16 | 43 253 | 1,16 | 51 270 | 1,20 |
| - от выдачи банковских гарантий и поручительств | 4 657 | 0,15 | 4 657 | 0,13 | 5 071 | 0,12 |
| - от проведения других сделок | 39 732 | 1,31 | 46 558 | 1,25 | 52 893 | 1,24 |
| Итого от банковских операций и других сделок | 1597 225 | 52,35 | 1845 456 | 49, 70 | 2078 477 | 48,63 |
| Операционные доходы | ||||||
| Положительная переоценка средств в валюте | 908 506 | 29,78 | 1128 019 | 30,38 | 1330 882 | 31,14 |
| Комиссионные вознаграждения | 68 664 | 2,25 | 77 883 | 2,10 | 108 887 | 2,55 |
| Другие операционные доходы | 397 848 | 13,04 | 581 526 | 15,66 | 670 871 | 15,69 |
| Итого от операционных доходов | 1375 018 | 45,07 | 1787 428 | 48,14 | 2110 640 | 49,38 |
| Прочие доходы | ||||||
| Штрафы, пени, неустойки | 76 357 | 2,50 | 77 846 | 2,10 | 82 362 | 1,93 |
| Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году | 2 351 | 0,08 | 2 432 | 0,06 | 2 532 | 0,06 |
| Другие доходы, относимые к прочим | 0,004 | 0,003 | 0,005 | |||
| Итого прочих доходов | 78 833 | 2,58 | 80 401 | 2,16 | 85 126 | 1,99 |
| ИТОГО ДОХОДОВ | 3051 076 | 3713 285 | 4274 243 |
Приложение7
| Наименование показателя | За 2011 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2012 г., тыс. руб. | Удельный вес, % | За 2013 г., тыс. руб. | Удельный вес, % |
| РАСХОДЫ | ||||||
| По банковским операциям и другим сделкам | ||||||
| Процентные расходы | 374 974 | 14,47 | 426 923 | 12,55 | 476 737 | 12,19 |
| - по денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц | 3 444 | 0,13 | 4 016 | 0,12 | 4 691 | 0,12 |
| - по депозитам юридических лиц | 10 470 | 0,4 | 12 432 | 0,37 | 13 892 | 0,35 |
| - по депозитам клиентов – физических лиц | 360 013 | 13,90 | 409 324 | 12,03 | 456 913 | 11,69 |
| - по выпущенным долговым обязательствам | 1 047 | 0,04 | 1 151 | 0,03 | 1 241 | 0,03 |
| Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам | 0,02 | 3 122 | 0,09 | 5 431 | 0,14 | |
| Итого от банковских операций и других сделок | 375 482 | 14,49 | 430 045 | 12,64 | 482 168 | 12,33 |
| операционные расходы | ||||||
| Отрицательная переоценка средств в валюте | 912 655 | 35,23 | 1191 359 | 35,03 | 1465 657 | 37,50 |
| Комиссионные сборы | 1 138 | 0,04 | 1 337 | 0,04 | 1 547 | 0,04 |
| другие операционные расходы | 799 735 | 30,87 | 1203 062 | 35,37 | 1296 988 | 33,17 |
| Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т. Ч. | 496 957 | 19,18 | 570 281 | 16,77 | 657 672 | 16,82 |
| - расходы на оплату труда | 264 932 | 10,22 | 303 695 | 8,93 | 340 844 | 8,72 |
| - налоги и сборы в виде отчислений на заработную плату | 72 322 | 2,79 | 62 837 | 1,85 | 92 620 | 2,37 |
| - амортизация | 42 953 | 1,66 | 49 199 | 1,45 | 55 646 | 1,42 |
| - организационные и управленческие расходы | 116 750 | 4,51 | 154 550 | 4,54 | 168 562 | 4,31 |
| итого операционных расходов | 2210 485 | 85,32 | 2966 039 | 87,2 | 3421 864 | 87,53 |
| Прочие расходы | 4 806 | 0,19 | 5 246 | 0,16 | 5 529 | 0,14 |
| ИТОГО РАСХОДОВ | 2590 773 | 3401 330 | 3909 561 |
Приложение8
| Название вклада | Краткое описание | Ставка в рублях (в % годовых) | Ставка в долларах США (в % годовых) | Ставка в евро (в % годовых) |
| Вклад «Сохраняй» | Для получения максимального дохода | 5,15-9,96 | 1,35-4,00 | 1,25-4,50 |
| Вклад «Пополняй» | Для создания накоплений и получения дохода | 5,12-9,01 | 1,35-3,75 | 1,25-4,25 |
| Вклад «Управляй» | Для получения дохода и использования части вклада | 4,57-8,07 | 1,30-3,55 | 1,10-4,1 |
| Вклад «Подари жизнь» | Для получения дохода и участия в благотворительной программе | До 8,24 | - | - |
| Вклад «Мультивалютный Сбербанка России» | Для получения дохода в виде процентов по вкладу и доп. Дохода за счет колебания курсов валют | 0,01-9,50 | 0,01-3,40 | 0,01-3,75 |
| Сберегательный счет | Для свободного использования сбережений и получения ежемесячного дохода | 0,20-1,15 | 0,2-1,15 | 0,2-1,15 |
Приложение9
Приложение10
Приложение11
| Наименование | 2012 год | 2013 год (прогноз) | ||
| Базовый вариант, тыс. руб. | 1 вар., тыс. руб. | 2 вар., тыс. руб. | Абсолютное изменение, тыс. руб. | |
| Депозиты физических лиц | 14235 321 | 14662 380 | 15279 380 | |
| В т. ч. По срокам: - до востребования | 145 327 | 149 687 | 149 687 | |
| - до 30 дней | 5 348 | 5 508 | 5 508 | |
| - от 31 до 90 дней | 271 438 | 279 581 | 279 581 | |
| - от 91 дня до 180 дней | 401 407 | 413 449 | 413 449 | |
| - от 181 дня до 1 года | 3158 305 | 3253 054 | 3870 054 | |
| - от 1 года до 3 лет | 8329 367 | 8579 248 | 8579 248 | |
| - свыше 3 лет | 1924 129 | 1981 853 | 1981 853 |
Приложение12
1Депозитная политика
коммерческого банка (на примере
ПАО «Сбербанк России»)
Руководитель работы: д.э.н., профессор
И.Т. Фазлаев
Автор работы: студент группы ИЭТТ-424
Г.Т. Чухарева
Актуальность работы
2Актуальность работы
Высокая конкуренция среди кредитных
организаций, необходимость сохранения и
усиления рыночных позиций
Увеличение объемов осуществляемых
операций и повышение качества
обслуживания.
Новые тенденции и потребности субъектов
экономики.
Основная часть банковских ресурсов
образуется в процессе проведения
депозитных операций.3
Объектом исследования является
Публичное Акционерное Общество «Сбербанк
России» (ПАО «Сбербанк России»).
Предмет исследования – депозитная политика
ПАО «Сбербанк России».
Целью данной выпускной квалификационной
работы является разработка предложений,
направленных на совершенствование депозитной
политики
ПАО «Сбербанк России».
Задачами в соответствии с целью являются:
– рассмотреть понятие и содержание депозитной
политики банка;
– изучить деятельность и финансовое состояние
ПАО «Сбербанк России»;
– разработать рекомендации по
совершенствованию депозитной политики ПАО
«Сбербанк России».
Отдельные показатели депозитного рынка за период 2013-2015 гг.
4Отдельные показатели
депозитного рынка за
период 2013-2015 гг.
28 442,1
28 000,0
31,0
24 000,0
29,5
17 787,0 16 957,5
20 000,0
25 008,1
32,2
18 552,7
34,3
23 219,1
35,0
28,0
25,0
23,9
16 000,0
40,0
30,0
20,0
12 000,0
15,0
8 000,0
10,0
4 000,0
5,0
0,0
0,0
2013
2014
2015
Объем средств, привлеченных от юридических лиц
Объем средств, привлеченных от физических лиц
Доля депозитов юридических лиц в совокупных банковских пассивах
Доля депозитов физических лиц в совокупных банковских пассивах
проценты
млрд. руб.
32 000,0
Динамика срочной структуры вкладов физических лиц за период 2013–2015 гг., в процентах.
5Динамика срочной структуры
вкладов физических лиц за
период 2013–2015 гг., в процентах.
100
80
43,5
61,82
55,05
19,25
27,62
18,93
17,33
16,55
2013
2014
2015
60
40
39,96
20
0
Краткосрочные (до 1 года)
Долгосрочные (свыше 1 года)
До востребования
Динамика структуры вкладов физических лиц в зависимости от размера в 2013–2015 гг., в процентах.
6Динамика структуры вкладов
физических лиц в зависимости от
размера в 2013–2015 гг., в процентах.
2015 10,7
2014
8,7
33,4
11,9
37,3
47,2
До 100 тыс. руб.
От 100 до 700 тыс. руб.
42,8
8
От 700 до 1 000 тыс. руб.
Свыше 1 млн. руб.
12,2
2013
0%
40,2
20%
40%
7,6
60%
80%
4
100%
Динамика основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» с 01.01.2014 по 01.04.2016 гг., млрд. руб.
7Динамика основных показателей
деятельности ПАО «Сбербанк России»
с 01.01.2014 по 01.04.2016 гг., млрд. руб.
25000000
Млн. руб.
20000000
15000000
10000000
5000000
0
2014
Активы-нетто
Привлеченные средства
Собств.средства
2015
Год
2016
Кред. портфель (без МБК)
Средства физ.лиц
Состав и структура привлеченных средств ПАО «Сбербанк России» по состоянию на 01.01.2014, 01.01.2015 и 01.01.2016 гг.
8Состав и структура привлеченных
средств ПАО «Сбербанк России» по
состоянию на 01.01.2014, 01.01.2015
и 01.01.2016 гг.
Структура срочности депозитного и кредитного портфелей ПАО «Сбербанк России» по состоянию на 01.01.2016 г.
9Структура срочности депозитного и
кредитного портфелей ПАО «Сбербанк России»
по состоянию на 01.01.2016 г.
Жизненные циклы вкладов ПАО «Сбербанк России» по состоянию на 01.01.2016 г.
10Жизненные циклы вкладов
ПАО «Сбербанк России» по
состоянию на 01.01.2016 г.
Условия вклада «Копилка»
11Условия вклада «Копилка»
Валюта
Минимальная сумма
Рубли
100 000 руб.
Срок
1 080 дней
Ставка
1,0–10,5%
Период действия ставки
Срок вклада, дн.
1 – 180
181 – 360
361 – 540
541 – 720
721 – 900
901 – 1 080
Капитализация
Ежеквартально
Ставка
8,0%
8,5%
8,8%
9,0%
9,5%
10,0%
Пополнение
Пролонгация
Расходные операции
Раз в полугодие на сумму не более 50 000 руб.
Не производится
Разрешены в отношении основной суммы вклада, не более 1 раза в период
капитализации на сумму, не превышающую 30% от основной суммы вклада, до
минимальной суммы вклада
Досрочный возврат
Каждые 180 дней возможен досрочный возврат с сохранением процентной ставки.
При «внеочередном» возврате ставка уменьшается на 5 п.п., со дня последней
капитализации по ставке вклада «До востребования»
Дополнительно
Отсутствует
Условия вклада «ЗаМЕЧТАтельный»
12Условия вклада «ЗаМЕЧТАтельный»
Валюта
Рубли, доллары США, евро
Минимальная сумма
10 000 руб., 300 долларов США или 300 евро
Срок
730 дней
Ставка
1,0–9,0%
Период действия
ставки
Срок вклада, дн.
Ставка (вклад в рублях)
Ставка (вклад в валюте)
1 – 180
8,0%
2,5%
181 – 360
8,5%
2,0%
361 – 540
8,8%
1,5%
541 – 720
9,0%
1,0%
Капитализация
Ежеквартально
Пополнение
Производится без ограничений
Пролонгация
Не производится
Расходные операции
Разрешены в отношении капитализированных процентов по вкладу, а также при
получении части вклада (один раз в периоде капитализации процентов) в размере, не
превышающем 30% вклада (без учета капитализированных процентов)
Досрочный возврат
Со дня последней капитализации по ставке вклада «До востребования»
Дополнительно
При открытии вклада на сумму более 100 000 руб. клиент имеет право получить
кредитную карту «Запаска» с лимитом 15000 руб. бесплатно (при условии вынесения
положительного решения банком)
Расчет эффективности от проекта внедрения вклада «Копилка»
13внедрения вклада «Копилка»
Наименование показателя
Значение
30 000,0
Обязательные резервы, тыс. руб.
1 275,0
2 400,0
Текущие расходы, млн. руб.
854,0
Доход от использования привлеченных средств (выдача кредита под 25,1% годовых), 7 210,0
млн. руб.
430,9
Всего доходов, млн. руб.
7 640,9
Всего расходов, мдн. руб.
2 954,0
4 286,9
3 999,7
119,25
ЧПМ, в процентах
5,71
ЧС, в процентах
6,41
Прибыль = Доходы – Расходы = 7 640,9 – 3 354,0 = 4 286,9 млн. руб.
С учетом инфляции, прогнозируемой в размере 12%: 3 999,7 млн. руб.
Доходность = Прибыль / Расход × 100% = 3 999,7 / 3 354,0 × 100% = 119,25%;
ЧПМ = 3 999,7 / 25 471,0 × 100% = 5,71%;
ЧС = (7 210,0/25 471,0) × 100% – (2 400,0/30 000,0) × 100% = 14,41% – 8,00% = 6,41%
Расчет эффективности от проекта внедрения вклада «ЗаМЕЧТАтельный»
14Расчет эффективности от проекта
внедрения вклада «ЗаМЕЧТАтельный»
Наименование показателя
Сумма привлеченных ресурсов за., млн. руб.
Обязательные резервы, млн. руб.
Расходы банка (выплата 8,0% годовых), млн. руб.
Текущие расходы, млн. руб.
Доход от использования привлеченных средств (выдача кредита под 25,1% годовых),
млн. руб.
Значение
20 000,0
850,0
1 600,0
725,9
4 806,7
Комиссия за ведение ссудного счета (1,5% годовых), млн. руб.
Всего доходов, млн. руб.
Всего расходов, млн. руб.
Прибыль без учета инфляции, млн. руб.
Прибыль с учетом инфляции, прогнозируемой в размере 12%, млн. руб.
Рентабельность затрат, в процентах
ЧПМ, в процентах
ЧС, в процентах
287,2
5 093,9
2 325,9
2 768,0
2 601,9
111,87
5,47
5,97
Прибыль = Доходы – Расходы = 5 093,9 – 2 325,9 = 2 768,0 млн. руб.
С учетом инфляции, прогнозируемой в размере 12%: 2 601,9 млн. руб.
Доходность = Прибыль / Расход × 100% = 2 601,9 / 2 325,9 × 100% = 111,87%;
ЧПМ = 2 601,9 / 16 824,1 × 100% = 5,47%;
ЧС = (4 806,7/16 824,1)×100% – (1 600,0/20 000,0)×100% = 28,97% – 8,00% = 20,97%
Вывод
15Вывод
В результате проекта внедрения вкладов
«Копилка»и «ЗаМЕЧТАтельный» доходность
банка составила 119,25% и 111,87%, что
привело к росту показателя чистой процентной
маржи на 5,71%и 5,47% соответственно.
Как мы видим, проект внедрения любого из
данных вкладов обеспечивает рост показателей
доходности, а значит, увеличение прибыли банка,
что является важнейшим критерием
эффективности депозитной политики и будет
способствовать наращению долгосрочных
ресурсов банка.
Институт экономики и управления (СП) ФГУАО ВО «КФУ имени В.И. Вернадского»
студентка 5 курса
Срибная Екатерина Андреевна, Институт экономики и управления (СП) ФГУАО ВО «КФУ имени В.И. Вернадского», Республика Крым, г. Симферополь, к.э.н., доцент кафедры государственных финансов и банковского дела
Аннотация:
В настоящей статье исследованы проблемы, с которыми сталкиваются коммерческие банки при осуществлении депозитных операций, проанализированы проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути их решения и рассмотрен комплекс мероприятий, направленных на совершенствование рынка частных депозитных ресурсов.
This article explores the problems faced by commercial banks in conducting deposit operations, analyzes the problems of the deposit policy of commercial banks and the ways of their solution, and considers a set of measures aimed at improving the private deposit market.
Ключевые слова:
депозит; коммерческий банк; депозитные операции; юридическое лицо; физическое лицо; процентная ставка; проблемы
deposit; commercial Bank; deposit operations; entity; individual; interest rate; problems
УДК 336.71
Введение
Депозитные операции являются основными по объему среди всех операций банковских институтов. Именно они составляют основу ресурсов коммерческих банков. Формирование депозитных ресурсов позволяет коммерческим банкам осуществлять активные операции и поддерживать необходимый уровень ликвидности банковского учреждения.
Актуальность
Существует ряд проблем в формировании и управлении депозитами коммерческих банков в Российской Федерации. К ним целесообразно отнести:
1) нестабильность банковской системы в Российской Федерации;
2) частое изменение политики Центрального банка Российской Федерации;
3) нехватка долгосрочных и дешевых финансовых ресурсов и преобладание краткосрочных ресурсов над долгосрочными в коммерческих банках;
4) низкая капитализация коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации;
5) преобладание депозитов физических лиц в коммерческих банках Российской Федерации.
Проблема депозитных операций коммерческих банков связана с:
1) проблемами коммерческих банков Российской Федерации по формированию ресурсной базы и эффективному размещению привлеченных денежных средств в активные операции в условиях конкуренции на рынке банковских ресурсов;
2) проблемами происходящих в Российской Федерации инфляционных процессов;
3) проблемами колебаний национальной валюты Российской Федерации (рубля);
4) проблемами ужесточения требований Центрального банка Российской Федерации, который осуществляет регулирование и контроль за коммерческими банками, что, в свою очередь, определяет масштабы деятельности коммерческого банка, объекты его активных операций, совокупность объема ресурсной базы коммерческого банка, а также сумму привлеченных ресурсов.
Целью данной статьи является анализ проблем осуществления депозитных операций коммерческими банками в Российской Федерации.
В соответствии с поставленной целью в работе решены следующие задачи :
1. Исследованы проблемы, с которыми сталкиваются коммерческие банки при осуществлении депозитных операций.
2. Проанализированы проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути их решения.
3. Рассмотрен комплекс мероприятий, направленных на совершенствование рынка частных депозитных ресурсов.
Материалы и методы: исследования и последующие выводы были построены на основании изученного материала, законодательных актов, учебников и научных статей отечественных и зарубежных ученых по соответствующей проблематике.
В процессе написания статьи нами были использованы следующие методы научного познания:
- Абстракции и конкретизации (при исследовании проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки при осуществлении депозитных операций).
- Методы анализа и синтеза (при проведении анализа проблем депозитной политики коммерческих банков и пути их решения и комплекса мероприятий, направленных на совершенствование рынка частных депозитных ресурсов).
Результаты:
В.М. Солодков выделяет проблемы депозитных операций коммерческого банка в Российской Федерации : «1) слабость ресурсной базы, существующая с момента создания банковской системы в Российской Федерации и выражающаяся в нехватке длинных пассивов; 2) в условиях появления долгосрочных инструментов и снижающейся инфляции возникает процентный риск, то есть, возникает необходимость его регулирования; 3) существует ряд сложностей во взаимодействии коммерческих банков и вкладчиков».
Вследствие непродуманной депозитной политики банковские институты сталкиваются с проблемами с ликвидностью .
При осуществлении банковской деятельности главным условием эффективного функционирования коммерческих банков является увеличение прибыльности и обеспечение ликвидности.
Механизм нормы обязательного резервирования для коммерческих банков заключается в том, что Центральный банк Российской Федерации устанавливает для всех коммерческих банков и других депозитных учреждений норму обязательного хранения привлеченных средств на корреспондентских счетах без права их использования и без выплаты процентов по данным средствам. Размер обязательных резервов устанавливается в процентном отношении к общей сумме привлеченных коммерческим банком денежных средств.
Центральный банк Российской Федерации, увеличивая норму обязательного резервирования, немедленно сокращает объем избыточных резервов коммерческих банков, уменьшает их кредитную способность, снижает уровень мультипликации привлеченных депозитов. Соответственно уменьшается общий объем предложения денежных средств на кредитном рынке Российской Федерации.
Если Центральному банку Российской Федерации необходимо увеличить предложение денежных средств, то необходимо снизить норму обязательного резервирования. Снижение нормы обязательного резервирования Центральным банком Российской Федерации приведет к увеличению объема свободных резервов, повышению кредитной способности коммерческих банков и повышению уровня мультипликации привлеченных коммерческими банками депозитов.
На денежную массу норма обязательного резервирования Центрального банка Российской Федерации влияет не только через изменение объема ресурсов каждого коммерческого банка, но и через изменение денежного мультипликатора. Поэтому в странах с рыночной экономикой этот инструмент денежно-кредитной политики используется с определенными ограничениями. Частые изменения норм обязательных резервов со стороны Центрального банка Российской Федерации негативно влияют на деятельность коммерческих банков.
При осуществлении депозитных операций банковские учреждения сталкивается со множеством проблем, основными из которых являются следующие:
1) недостаточный уровень капитализации банковских институтов в Российской Федерации;
2) отсутствие заинтересованности управленческого персонала банковских институтов в привлечении депозитных ресурсов физических лиц;
3) слабый уровень менеджмента в коммерческих банках в Российской Федерации;
4) отсутствие у банковских институтов в Российской Федерации научно-обоснованной стратегии управления;
5) достаточно ограниченный перечень предлагаемых депозитных операций для физических и юридических лиц коммерческими банками государства;
6) высокий уровень межбанковской конкуренции, которая заставляет коммерческие банки находить новые источники привлечения финансовых ресурсов;
7) последствия кризисных явлений на валютном, денежном, кредитном и финансовом рынке Российской Федерации, что негативно отражается на деятельности коммерческих банков в государстве.
По нашему мнению, основной проблемой депозитных операций коммерческих банков в Российской Федерации является недостаточный уровень капитализации. Это обусловлено тем, что капитализация банковских институтов оказывает сильное воздействие на уровень прибыльности и ликвидности банковского института. Эффективность деятельности любого банковского учреждения зависит от размера привлеченных и заемных ресурсов в коммерческом банке.
Привлечение финансовых ресурсов и изменение структуры источников привлечения ресурсов является основной составляющей политики управления пассивами и активами в коммерческом банке. Своевременное, эффективное и грамотное управление пассивными операциями коммерческих банков предполагает осуществление грамотной и эффективной депозитной политики банковскими институтами.
В рамках современного развития рынка банковских услуг целесообразно выделить ряд проблем, присущих депозитной политике, проводимой коммерческими банками, а также предложить ряд путей решения выявленных проблем. Это даст возможность коммерческим банкам минимизировать риски по привлечению и размещению ресурсов с целью повышения эффективности своей деятельности и недопущения банкротства коммерческого банка.
Проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути их решения представлены в таблице 1.
Таблица 1. Проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути их решения
|
Проблемы |
Пути решения |
|
1. Развитие конкуренции в банковской системе между коммерческими банками за вкладчиков и заемщиков |
Повышение привлекательности депозитных операций для вкладчиков по сумме, срокам, процентным ставкам; внедрение новых технологий в депозитных операциях; повышение качества обслуживания; укрепление имиджа коммерческого банка на рынке банковских услуг; проведение правильной и эффективной рекламы. |
|
2. Недостаточность ресурсной базы. |
Повышение доверия к коммерческим банкам со стороны юридических и физических лиц; активизация депозитной политики коммерческих банков; минимизация влияния негативных факторов на деятельность коммерческих банков и, в частности, на привлечение депозитных ресурсов. |
|
3. Обеспечение сохранности вложенных депозитов. |
Страхование депозитов со стороны государства и обязательных нормативов Центрального банка Российской Федерации; повышение показателей устойчивости и ликвидности деятельности коммерческого банка. |
|
4. Нестабильность банковского сектора. |
Политика Центрального банка Российской Федерации, направленная на стабилизацию ситуации в банковском секторе; проведение грамотной и эффективной политики коммерческими банками для обеспечения эффективного функционирования и препятствия банкротству. |
|
5. Недостатки в проведении депозитного процесса, неправильно выбранная депозитная политика. |
Создание структуры в коммерческом банке, которая осуществляет регулирование депозитных операций; осуществление повышения квалификации сотрудников коммерческих банков. |
При осуществлении депозитной политики и в условиях сильной конкуренции в банковском секторе Российской Федерации банковские институты очень сильно привязаны к клиентам и у них очень высокая зависимость от них. Чем больше ограниченность финансовых ресурсов, тем больше зависимость банковского учреждения от круга клиентов.
Одной из основных причин кризисных явлений в банковском секторе Российской Федерации является то обстоятельство, которое позволяет банковским учреждениям в Российской Федерации считать свободными финансовыми ресурсами, подходящими для осуществления активных операций, все денежные средства физических и юридических лиц, которые находятся на счетах в банковских институтах.
Так как целью деятельности всех банковских учреждений в Российской Федерации является получение максимальной прибыли и достижение самых высоких показателей эффективности, то банковские учреждения, в большинстве своем, используют для осуществления активных операций те финансовые ресурсы, которые для этого не предназначены, и которые использовать нецелесообразно.
Нецелесообразность использования данных финансовых ресурсов обусловлена тем, что они не сочетаются с активными операциями банковских учреждений по срокам, валюте, а сочетаются с активными операциями банковских учреждений только по сумме. А данное обстоятельство, в свою очередь, может привести к возникновению кризиса ликвидности в банковском учреждении.
Банковские учреждения в Российской Федерации должны повышать качество своих привлеченных ресурсов и не использовать для осуществления своих активных операций те финансовые ресурсы, которые для этого не предназначены или банковским законодательством или целесообразностью использования.
Преобразование краткосрочных финансовых ресурсов банковских учреждений в Российской Федерации, привлеченных от физических и юридических лиц, в долгосрочные финансовые ресурсы не даст возможность обеспечить экономику государства необходимыми ей ресурсами, а также обеспечить спрос на финансовые ресурсы со стороны физических и юридических лиц. Это обусловлено тем, что данное преобразование имеет свои ограничения.
Устойчивая и грамотная депозитная база банковских институтов в Российской Федерации может быть сформирована только созданием нового механизма или трансформацией существующего, который бы позволил банковским учреждениям в Российской Федерации привлекать среднесрочные и долгосрочные финансовые ресурсы.
С целью привлечения среднесрочные и долгосрочные финансовые ресурсы физических лиц коммерческим банкам в Российской Федерации необходимо:
1) увеличить максимальную сумму гарантирования депозитных ресурсов физических лиц, а также включить в данную систему гарантирования вкладов населения как можно большее количество банковских институтов, функционирующих на территории Российской Федерации;
2) улучшение качества предоставляемых банковскими учреждениями в Российской Федерации депозитных услуг;
3) повышение грамотности физических лиц в Российской Федерации относительно размещения своих финансовых накоплений на депозитные ресурсы в банковские учреждения;
4) разработка и внедрение новых пенсионных депозитных программ в банковских учреждениях Российской Федерации.
Повышение мотивации физических лиц к вложению своих финансовых ресурсов на депозитные счета в банковские учреждения в Российской Федерации предполагает разработки комплекса мероприятий, направленных на совершенствование рынка частных депозитных ресурсов.
Данный комплекс мер может быть разработан на макроуровне, что предполагает:
1) совершенствование законодательно-нормативной базы регулирования депозитных операций банковских учреждений, функционирующих в Российской Федерации;
2) совершенствование денежно-кредитной политики;
3) совершенствование организации осуществления депозитных операций банковских учреждений в Российской Федерации.
Данный комплекс мер может быть разработан на микроуровне, что предполагает:
1) совершенствование предоставляемых банковским учреждением в Российской Федерации услуг;
2) совершенствование работы персонала банковского учреждения в Российской Федерации;
3) улучшение репутации и имиджа банковского учреждения в Российской Федерации;
4) развитие некоммерческой деятельности банковского учреждения в Российской Федерации.
Заключение
Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что осуществление депозитной политики является одним из важных направлений привлечения новых вкладчиков в банковское учреждение в Российской Федерации и управление существующим депозитным портфелем банковского учреждения в Российской Федерации. Реализация депозитной политики повышает эффективность деятельности банковских учреждений в Российской Федерации на рынке предоставляемых банковских услуг.
Библиографический список:
1. Солодков В.М. Депозитные сертификаты как способ формирования длинных пассивов / Солодков В.М. // Банковское дело.– 2010. – № 8. – С. 69-71.
2. Тарасов В.И. Взаимосвязь кредитной политики, депозитного и ссудного процента / В.И. Тарасов // Вестник ассоциации белорусских банков. – 2003. – №27. – C. 24-30.
Рецензии:
2.05.2017, 10:49 Любенкова Елена Петровна
Рецензия
: 1)Необходимо весь изложенный материал структурировать в соответствии с заявленной темой статьи и превратить в единое целое. Пока что - это набор кусочков, которые плохо между собой взаимосвязаны, хотя материал достаточно интересный.
2) Актуальность представленного библиографического списка вызывает сомнения по датам публикации, наверное поэтому некоторые проблемы и пути их решения, изложенные в статье уже устарели. Необходимо изучить более новые публикации по данному вопросу.
Статья требует доработки. К публикации не рекоменедуется.
Депозитная политика ОАО «Сбербанк»
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности Сбербанку, как и любым другим банкам, важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:
Экономическая целесообразность;
Конкурентоспособность;
Внутренняя непротиворечивость.
Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, Сбербанк, удерживая ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
Рассматривая сущность депозитной политики Сбербанка, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.
В состав субъектов депозитной политики Сбербанка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). В основе формирования депозитной политики Сбербанка лежат как общие, так и специфические принципы.
Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.
К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.
Соблюдение перечисленных принципов позволяет любому банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.
Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема де-нежных ресурсов по наименьшей цене.
Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
Содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
Поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
Обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
Поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
Минимизация свободных средств на депозитных счетах;
Проведение гибкой процентной политики;
Постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
Развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики Сбербанка. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.
Каждый из этапов формирования депозитной политики Сбербанка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка.
В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.
депозитный операция политика
Введение……………………………………………..…………………………….....................….3
1.1 Классификация депозитных операций коммерческих банков………….....................….4
1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления
банковскими ресурсами.........................................…………………………………….………..18
2.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»…………………..……………......................39
2.2 Анализ депозитных операций ОАО «Сбербанк России»………..…….................….…51
Заключение……………………………………………………………………….....................….78
Список литературы……………………………………………………………….....................…70
ВВЕДЕНИЕ
Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.Заказать написание дипломной - сайт
Актуальный банк готовых защищённых студентами дипломных проектов предлагает вам скачать любые проекты по требуемой вам теме. Высококлассное и в других городах России.
Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях . Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:– получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;
– гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
– согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
– развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.
Цель работы – изучение депозитных операций коммерческого банка и их анализ.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретический аспект депозитных операций;
- рассмотреть практический аспект депозитных операций.
Объект исследования – ОАО «Сбербанк России».
При изучении выбранной использована нормативно-правовые акты, периодические издания и научная литература.
1 ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ
1.1 Классификация депозитных операций коммерческих банков
Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.Основные нормативные акты, регулирующие депозитные операции:
– Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002 ;
– Гражданский кодекс РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 – 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2 ;
– Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98 ;
– Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. письма ЦБРФ от 18.12.92. №23 и другие.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются
:
1) Исходя из категории вкладчиков:
– депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
– депозиты физических лиц.
2) По экономическому содержанию:
– с учетом категорий вкладчиков;
– по формам изъятия;
– по порядку использования хранимых средств.
3) По форме изъятия средств:
– срочные депозиты;
– депозиты до востребования;
– сберегательные вклады населения.
Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.
Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. По депозитам до востребования банки обязаны хранить ми-нимальный резерв в Центральном банке Российской Федерации.
Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года.
Преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:
– взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;
– владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;
– банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;
– банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в ЦБ РФ.
В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса .
С помощью вкладов до востребования решается задача получения прибыли банком, так как они самый дешевый ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36 % . В России же доля этих средств гораздо выше. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета – это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.
На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:
– депозиты со сроком до 3 месяцев;
– депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
– депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
– депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
– депозиты со сроком свыше 12 месяцев.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.
Существуют две формы срочных вкладов:
– срочный вклад с фиксированным сроком;
– срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.
Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвид-ностью.
Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.
Если вкладчик желает изменить сумму вклада – уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов .
Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.
Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:
– срочные;
– срочные с дополнительными взносами;
– условные;
– на предъявителя;
– до востребования;
– на текущие счета и другие.
Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения – поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.
Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка .
В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика отечественных коммерческих банков начинает применять инструменты зарубежной практики – это депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Правила выпуска и оформления сертификатов предусмотрены письмом ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.92 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» в редакции письма ЦБ РФ № 23 от 18.12.92 г. и являются едиными для всех коммерческих банков на тер-ритории России . В соответствии с этими правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.
Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых, он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа .
Изготовление бланков депозитных и сберегательных сертификатов на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг. Бланки именных сертификатов могут изготовляться банками самостоятельно типографским, фотокопировальным, машинописным или иным способом.
В соответствии с дополнениями к Письму ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.1992г. «О депозитных и сберегательных сертификатах» сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депозитным сертификатам (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами .
Из всего выше изложенного можно сделать следующие выводы. Депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики , исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:– экономическая целесообразность;
– конкурентоспособность;
– внутренняя непротиворечивость.
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.
Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.
Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) .
В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка.
В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы.
Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.
Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депо-зитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.
Основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
– содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
– поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
– обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
– поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
– минимизация свободных средств на депозитных счетах;
– проведение гибкой процентной политики;
– постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
– развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 2. От эффективности функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.
Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка.
Важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.
Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями , показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.
Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.
К субъективным проблемам относятся такие, как:
– масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;
– отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
– недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
– отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;
– недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.
Среди объективных факторов выделяются следующие:
– прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;
– влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;
– межбанковская конкуренция;
– состояние денежного и финансового рынка России;
– отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.
В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.
Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н11 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .
Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций.
Для этого необходимо:
– установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
– изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
– рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;
– проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.
Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ . Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом . Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета .
При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.
Начисление процентов ведется по одному их способов: простые проценты; сложные проценты; с фиксированной процентной ставкой; с плавающей процентной ставкой.
Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.
Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна :
– содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;
– регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;
– обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;
– поддерживать ликвидность баланса;
– минимизировать процентный риск.
В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффектив-ной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.
2 ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: ПРАКТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ
2.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»
Банк является открытым акционерным обществом, он был основан в 1841 году и с этого времени существовал в различных юридических формах. Банк зарегистрирован и имеет юридический адрес на территории Российской Федерации. Основным акционером Банка является Центральный банк Российской Федерации («Банк России»), которому по состоянию на 31 марта 2013 года принадлежало 60,3% обыкновенных акций Банка или 57,6% от всех выпущенных акций Банка (31 декабря 2012 года: 60,3% обыкновенных акций Банка или 57,6% от всех выпущенных акций Банка).По состоянию на 31 марта 2013 года Наблюдательный Совет Банка возглавляет Председатель Банка России. В Наблюдательный Совет также входят представители других акционеров Банка. Два заместителя Председателя Банка России являются заместителями Председателя Наблюдательного Совета Банка.
Основным видом деятельности Группы являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации. Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком России, с 1991 года.
Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.
Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
Фирменное (полное официальное) наименование банка:
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).
Сокращенное наименование банка:
Сбербанк России.
Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на 1 января 2010 года:
- капитал – 947,6 млрд. руб.;
- прибыль – 143,7 млрд. руб.;
- чистая прибыль – 113,0 млрд. руб.;
- отношение затрат к доходам (Cost / Income) – 42,7%;
- кредитный портфель (с учетом кредитов банкам) – 5 202,1 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета кредитов банкам) – 3 828,3 млрд. руб.;
- вложения средств в ценные бумаги – 497,8 млрд. руб.;
- остаток средств на счетах физических лиц – 2 908,0 млрд. руб.;
Доля Сбербанка на 1 января 2010 года:
- в активах банковской системы – 24,4%;
- в капитале банковской системы – 24,9%;
- на рынке вкладов физических лиц – 50,8%;
- на рынке привлечения средств юридических лиц – 19,8%;
- на рынке кредитования физических лиц – 31,1%;
- на рынке кредитования юридических лиц – 29,8%.
Остаток средств юридических лиц – 1 836,7 млрд. руб.
Филиальная сеть, ед.:
- территориальные банки – 17;
- отделения – 766;
- внутренние структурные подразделения – 19 639.
Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.
На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.
Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.
Сбербанк обладает уникальной филиальной сетью.
Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане и на Украине.
2.2 Анализ депозитных операций ОАО «Сбербанк России»
Анализ депозитных операций ОАО «Сбербанк России» проведем за 2011 – 2013 годы.Проведем анализ динамики и структуры средств физических и юридических лиц.
Анализ динамики и структуры средств физических и юридических лиц за 2011 – 2013 годы, млн. руб.
Физические лица
- текущие счета/счета до востребования
- срочные вклады
Итого средств физических лиц
Государственные и общественные организации
- текущие/расчетные счета
- срочные депозиты
Итого средств гос. и обществ. организаций
Прочие юридические лица
- текущие/расчетные счета
- срочные депозиты
Итого средств прочих юридических лиц
Итого средств юрид. лиц
Итого средств физических и юридических лиц
Наибольший удельный вес в общей структуре средств занимают средства физических лиц. При этом, следует отметить, что удельный вес средств физических лиц в общей структуре имеет тенденцию увеличения: 64,11% - в 2011 году; 64,9% - в 2012 году и 66,52% - в 2013 году. Наименьший удельный вес приходиться на средства государственных и общественных организаций. Их удельный вес имеет тенденцию сокращения: 4,69% - в 2011 году; 4,58% - в 2012 году и 3,17% - в 2013 году. На средства прочих юридических лиц приходиться 31,2% - в 2011 году; 30,52% - в 2012 году и 30,3% - в 2013 году. По этой группе также наблюдается сокращение.
Наибольший удельный вес в общей структуре средств физических лиц занимают срочные вклады (87,58% - в 2011 году; 87,3% - в 2012 году и 88,84% - в 2013 году), на текущие счета/счета до востребования приходиться, соответственно, 12,42%, 12,7% и 11,16% в 2011 году, 2012 году и 2013 году.
1) по средствам физических лиц в 2012 году относительно 2011 года произошли следующие изменения:
- рост срочных вкладов на 66028 млн. руб., или на 2,49%;
- рост текущие счета/счета до востребования на 19103 млн. руб., или на 5,08%.
2) по средствам физических лиц в 2013 году относительно 2012 года произошли следующие изменения:
- рост срочных вкладов на 112196 млн. руб., или на 4,13%;
- рост текущие счета/счета до востребования на 39692 млн. руб., или на 1,05%.
По срочным депозитам в 2012 году относительно 2011 года произошло сокращение на 2702 млн. руб., или на 1,67%, в 2013 году относительно 2012 года произошло очень резкое сокращение – на 67942 млн. руб., или на 42,32%. По текущим/расчетным счетам наблюдается незначительное увеличение из года в год.
В целом сокращение средств прочих юридических лиц произошло за счет сокращения:
1) по текущим/расчетным счетам
– на 7901 млн. руб., или на 0,92% - в 2012 году;
- на 12232 млн. руб., или на 1,44% - в 2013 году;
2) по срочным депозитам
- на 1533 млн. руб., или на 0,25% - в 2012 году;
- на 788 млн. руб., или на 0,13% - в 2013 году.
Средства юридических лиц за 2013 год покажем для наглядности в виде диаграммы.
В общей структуре средств юридических лиц наибольший удельный вес занимают прочие юридические лица (87%), тогда как на государственные и общественные организации приходиться лишь 13%.
Проведенный анализ показал, что в целом относительно предыдущего года в 2012 году было увеличение средств физических и юридических лиц, в 2013 году – сокращение.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что для коммерческих банков вклады – главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады – самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.
На основе проведенного анализа депозитных операций ОАО «Сбербанк России» можно сделать следующие выводы.
В целом средства физических и юридических лиц в 2012 году относительно 2011 года увеличились на 73467 млн. руб., или на 1,56%; в 2013 году относительно 2012 года наблюдается сокращение – на 8064 млн. руб., или на 0,17%.
В 2012 году относительно 2011 года произошли следующие изменения:
- средства физических лиц увеличились на 85131 млн. руб., или на 2,81%;
- средства государственных и общественных организаций сократились на 2230 млн. руб., или на 1,01%;
- средства прочих юридических лиц сократились на 9434 млн. руб., или на 0,64%.
Таким образом, рост средств физических лиц перекрыл сокращение средств юридических лиц. Поэтому в целом за год наблюдается увеличение.
В 2013 году относительно 2012 года произошли следующие изменения:
- средства физических лиц увеличились на 72504 млн. руб., или на 2,33%;
- средства государственных и общественных организаций сократились на 67548 млн. руб., или на 30,78%;
- средства прочих юридических лиц сократились на 13020 млн. руб., или на 0,89%.
Совокупное сокращение средств юридических лиц (на 80568 млн. руб., или на 4,79%) оказалось больше, чем увеличение средств физических лиц (на 72504 млн. руб., или на 2,33%), что в целом привело к сокращению средств физических и юридических лиц всего.
Наибольший удельный вес в общей структуре средств занимают средства физических лиц. Удельный вес средств физических лиц в общей структуре имеет тенденцию увеличения: 64,11% - в 2011 году; 64,9% - в 2012 году и 66,52% - в 2013 году. Наименьший удельный вес приходиться на средства государственных и общественных организаций. Их удельный вес имеет тенденцию сокращения: 4,69% - в 2011 году; 4,58% - в 2012 году и 3,17% - в 2013 году. На средства прочих юридических лиц приходиться 31,2% - в 2011 году; 30,52% - в 2012 году и 30,3% - в 2013 году. По этой группе также наблюдается сокращение.
Исследование теоретических основ депозитной политики и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады Сбербанка России позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладной политики для Банка.
Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:
1) Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.
2) Расширить выпуск сберегательных сертификатов.
3) Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.
4) Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.
5) Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.
6) Активизировать рекламную деятельность банка.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1 Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 1994.2 Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002.
3 Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 18.12.92 N 23, от 24.06.93 N 40, Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
4 Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98.
5 Указание ЦБ России «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков » от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний ЦБ России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У // Справочно-правовая система (СПС) «Референт».
6 Авдеева В. Д. Заветный рубеж достигнут // Финансовые известия. – 2003. – №9. – С. 4.
7 Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2001. – 345с.: ил.
8 Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 536с.: ил.
9 Буклемишев О. Л. «Чулок» непобедим или причуды депозитной политики // Internet resource
10 Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2001. – 234с.: ил.
11 Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил.
12 Лепетиков Д. О. Хождение в народ // Эксперт. – 2002. – №11. – С. 43.
13 Матовников М. Ю. Снижение процентной ставки – риски и возможности // Банковское дело. – 2013. – №10. – С. 49-55.
14 Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // Internet resource
15 Сбербанк России сегодня // Деньги и кредит. – 2013. – №7. – С. 12-19.
Здесь опубликована для ознакомления часть работы "Депозитная политика ОАО «Сбербанк России»". Эта работа найдена в открытых источниках Интернет. А это значит, что если попытаться её защитить, то она 100% не пройдёт проверку российских ВУЗов на плагиат и её не примет ваш преподаватель!