Sandorių atspindys perkant vieną valiutą kitai (konvertavimo operacijos). Operacijų atspindys perkant vieną valiutą kitai (konvertavimo operacijos) Kaip atspindėti valiutos konvertavimą 1c

Užsienio valiutos pirkimas 1C: apskaita 8.3, 3.0 peržiūra

Šioje pamokoje apžvelgsime, kaip įsigyti valiutą 1C: Apskaita 8.3, 3.0 versija.

Kad nepraleistumėte naujų pamokų išleidimo - į adresatų sąrašą.

Primenu, kad tai pamoka, todėl galite saugiai pakartoti mano veiksmus savo duomenų bazėje (pageidautina kopiją ar mokomąją).

Taigi pradėkime

Organizacija turi teisę pirkti valiutą Rusijos Federacijos vidaus rinkoje tik per įgaliotus bankus ir tik šiais tikslais:

• mokėjimas užsienio tiekėjui už prekes, darbus ar paslaugas (importas)
• muitų sumokėjimas užsienio valiuta
• darbuotojo komandiruotės į užsienį išlaidų apmokėjimas
• paskolos užsienio valiuta mokėjimas

Norėdami tai padaryti, organizacija išsiunčia bankui pavedimą pirkti valiutą.

Organizacija privalo nurodyti:

• koks yra valiutos tikslas
• dokumentai, įforminantys sandorį, už kurį sumokėta valiuta (pvz., sutartis su užsienio tiekėju, paskolos sutartis ir kt.)

Veikimo pavyzdys

Turime nusipirkti 100 USD, kad sumokėtume užsienio tiekėjui.

2016 m. Sausio 1 d. Išsiuntėme bankui nurodymą (kuriame turime dvi sąskaitas - vieną rubliais, kitą - užsienio valiuta) pirkti 100 JAV dolerių, neviršijant 75 rublių už dolerį.

Tą pačią dieną bankas iš mūsų rublio sąskaitos nurašo 7500 rublių (100 USD * 75 rublių):

Tuo pačiu metu apskaitoje mes atspindime valiutos pirkimą rubliais pagal sausio 2 d. Rusijos Federacijos centrinio banko kursą (jis buvo lygus 72,9299 rublių už dolerį):

Banko komisiniai už valiutos pirkimą buvo 100 rublių:

Atrodytų, kad viskas? Ne

Pirma, apskaitoje turime atspindėti skirtumą tarp Rusijos Federacijos centrinio banko kurso (72,9299) ir kurso, kuriuo mūsų bankas įsigijo valiutą.

Jei mūsų banko pirkimo kursas pasirodė esąs mažesnis nei centrinio banko kursas, tada turime ne veiklos pajamas, kurių dydis yra palūkanų skirtumas, padaugintas iš įsigytos valiutos.

Jei mūsų banko pirkimo kursas pasirodė didesnis nei centrinio banko kursas, tada turėjome ne veiklos sąnaudas, kurios buvo skirtos normų skirtumui, padaugintam iš įsigytos valiutos.

Mūsų atveju banko pirkimo kursas (73 rubliai) yra didesnis nei Rusijos Federacijos centrinio banko kursas (72,9299), todėl mes atspindime kitas išlaidas, kurių suma yra 100 USD * (73 - 72,9299) = 7 rubliai ir 1 kapeika:

Antra, pinigus, likusius po valiutos pirkimo (atėmus kursų skirtumą), bankas grąžins į mūsų rublio sąskaitą 7 500 - 7 292,99 - 7,01 = 200 rublių:

Dabar visas šias operacijas išleisime 1C: Apskaita 8.3, 3.0 versija.

Įkeliami valiutų kursai

Valiutos pirkimui išrašome nurašymą iš rublio sąskaitos

Mes einame į skilties „Bankas ir kasa“ punktą „Banko išrašai“:

Mes sukuriame dokumentą, kaip nurašyti 7500 rublių iš savo rublio sąskaitos į banką valiutai įsigyti:

Užpildome pareiškimą:

Atliekame dokumentą:

Mes apdorojame valiutos gavimą į valiutos sąskaitą

Tame pačiame žurnale „Banko išrašai“ sukuriame 100 JAV dolerių dabartinės užsienio valiutos sąskaitos kvitą:

Užpildome pareiškimą:

Atliekame dokumentą:

Mes grąžiname nepanaudotas lėšas už valiutos pirkimą

Tame pačiame žurnale „Banko išrašai“ sukuriame 57 sąskaitos (200 rublių) likusių lėšų gavimo dokumentą.

bet jūs nežinote, kaip teisingai organizuoti valiutos pirkimą ir pardavimą 1C apskaitos programoje (3.0 versija) - šiuo atveju šis straipsnis jums padės.

Šioje medžiagoje aiškiai parodyta, kaip įrašyti valiutos pirkimo ir pardavimo sandorius 1C pagal Rusijos įstatymus.

Valiutos operacijų apskaita

Pirma, trumpai ir trumpai suprasime mus dominančių operacijų apskaitos registravimo tvarką.

Remiantis federalinio įstatymo Nr. 173-FZ „Dėl valiutos reguliavimo ir valiutos kontrolės“ 14 straipsniu, organizacijos gali be apribojimų atidaryti specialias valiutos sąskaitas įgaliotuose bankuose sandoriams užsienio valiuta atlikti. Norėdami apskaityti tokią valiutą sąskaitų plane, yra speciali sąskaita 52 „Valiutos sąskaitos“, kurios debetas atspindi jo gavimą (įskaitant pirkimą), o kreditas - nurašymas (įskaitant pardavimą).

Valiutos apskaitai taikomas PBU 3/2006 „Turto ir įsipareigojimų, kurių vertė išreikšta užsienio valiuta, apskaita“. Reglamentas nustato būtinybę atitinkamo turto vertę perskaičiuoti į rublius pagal oficialų keitimo kursą. Perskaičiavimas turėtų būti atliktas užsienio valiutos keitimo sandorio dieną, taip pat ataskaitos dieną (rengiant finansines ataskaitas). Tokiu atveju gali būti:

• Teigiami valiutų kursų skirtumai: apskaitai - kitos pajamos (PBU 9/99 7 punktas); mokesčių apskaitai - ne veiklos pajamos (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 250 straipsnis);
• Neigiami valiutų kursų skirtumai: apskaitai - kitos išlaidos (PBU 10/99 11 punktas); mokesčių apskaitai - ne veiklos išlaidos (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 265 straipsnis).

Taip pat reikėtų pažymėti, kad parduodant valiutą šios operacijos įplaukos iš rublių yra klasifikuojamos kaip kitos pajamos (91.1 sąskaita), o atitinkamas perleidimas - kaip kitos išlaidos (91.2 sąskaita).

Programos nustatymas 1C 8.3 Apskaita

Jei lėšų pervedimas tarp valiutos ir atsiskaitymų banko sąskaitų neįvyksta per vieną dieną, tuomet turėtumėte naudoti tarpinę sąskaitų plano sąskaitą 57 „Pervedimai tranzitu“, kitaip sąskaita 76.09 „Kiti atsiskaitymai su skirtingais skolininkais ir kreditoriais " Gali būti naudojamas.

Mūsų pavyzdyje mes eisime pirmuoju keliu, todėl turime patikrinti, ar „1C Accounting 8.3“ programoje organizacijai prijungta paskyra 57. Norėdami tai padaryti, atidarykite organizacijų apskaitos politikos sąrašą. Bendra dalis - komandų grupė „Nustatymai“ - „Apskaitos politikos“ komanda:

Tada atidarysime esamą redagavimo apskaitos politiką (atitinkančią reikiamą organizaciją ir laikotarpį):

Be to, mes pasirūpinsime, kad 1C 8.3 įmonės apskaitos skyriuje būtų nustatyta išlaikymo galimybė. Norėdami išleisti „1C Accounting 8.3“ konfigūraciją, atitinkama vėliava „Skaičiavimai valiuta ir USD“ esančią skirtuke Skaičiavimai. Gali būti, kad jūsų konfigūracijos versijoje nustatymas gali būti kitame skirtuke, jis turėtų būti pateiktas formoje „Programos funkcionalumas“:

Formą galite atidaryti taip: skyrius Pagrindinis - komandų grupė Nustatymai - komanda Funkcionalumas:

Aktyvioje būsenoje nustatykite vėliavą „Skaičiavimai valiuta ir USD“ suteikia vartotojui prieigą prie sąskaitų plano valiutos sąskaitų, taip pat leidžia pasirinkti apskaičiavimo užsienio valiutą sudarytose sutartyse su sandorio šalimis:

Kadangi pavyzdyje dirbsime su užsienio valiuta ir konvertuosime į rublio ekvivalentą, turime saugoti ir periodiškai atnaujinti 1C 8.3 skirtingų dienų valiutų kursų sąrašą. 1C apskaitos programa leidžia automatiškai atsisiųsti reikiamus valiutos kursus reikiamam laikotarpiui. Tai daroma taip:

• Atidarykime valiutų sąrašą. Nuorodų skyrius - Pirkimo ir pardavimo komandų grupė - Komanda Valiutos:

• Atsidariusioje formoje spustelėkite mygtuką Atsisiųsti valiutų kursus, tada pasirodžiusiame lange pasirinkite valiutą ir nustatykite atsisiuntimo laikotarpį, tada spustelėkite Atsisiųsti:

Valiutos pirkimas 1C 8.3 naudojant pavyzdį su įrašais

Apsvarstykite šį 1C 8.3 valiutos pirkimo pavyzdį:

2016 06 10 organizacija perka per įgaliotą kredito įstaigą 10 000,00 EUR už 74,00 RUB / EUR pirkimo kainą valiuta. Oficialus Rusijos centrinio banko nustatytas euro keitimo kursas sandorio dieną (2016 m. Birželio 11 d. - pinigų gavimo į banko užsienio valiutos sąskaitą dieną) yra 73,1909 rubliai / euras.

Pirmiausia „1C Enterprise Accounting 3.0“ išleisime lėšų pervedimą iš einamosios sąskaitos užsienio valiutai pirkti. Kadangi galutinis pervedimas įvyks ne tą pačią dieną (2016 m. Birželio 10 d.), O kitą dieną (2016 m. Birželio 11 d.), Naudosime tranzito sąskaitą 57 „Pervedimai tranzitu“, rezultatas bus toks: :

• Debetas 57.02 - Kreditas 51.

Taigi, mes sukursime dokumento nurašymą iš einamosios sąskaitos. Skyrius Bankas ir kasa - komandų grupė Bankas - komanda Banko išrašai. Atsidariusioje formoje paspauskite komandą Nurašyti:

Pirma, turėtumėte pasirinkti tinkamą operacijos tipą - mūsų atveju tai bus „Kiti atsiskaitymai su sandorio šalimis“. Be to, be pagrindinių standartinių duomenų, atsiskaitymų sąskaitos lentelės skilties laukelyje nurodoma sąskaita 57.02 „Užsienio valiutos pirkimas“, o atitinkama analizė taip pat užpildoma sutarties su kita sandorio šalimi forma ir pinigų srautų elementas. Atkreipkite dėmesį, kad sutarties rūšis turi būti „Kita“, o skaičiavimų skiltyje „Kaina“ - nurodomi rubliai.

Išėjime gauname numatytą laidą:

Pagal problemos sąlygas įsigyta valiuta į užsienio valiutos sąskaitą įskaitoma kitą dieną, 2016-11-06:

• 52 debetas - kreditas 57.02: atspindi įsigytą užsienio valiutą (10 000,00 EUR), įvertintą rubliais pagal Rusijos banko kursą (2016 m. Birželio 11 d.) (10 000,00 EUR * 73 1909 RUB / EUR + 731 909,00 rub.) .
• Debetas 91.02 - kreditas 57.02: kitos išlaidos apima valiutos kurso skirtumą (tarp sutarto pardavimo kurso ir oficialaus kurso).

Dabar jums reikia įvesti dokumentą Kvitas į einamąją sąskaitą. Skyrius Bankas ir kasa - komandų grupė Bankas - komanda Banko išrašai. Atsidariusioje formoje spustelėkite komandą Gauti.

Čia mes elgiamės panašiai kaip ankstesnio dokumento 1C apskaita 3.0 pildymo procedūra. Norėdami pradėti, turėtumėte pasirinkti tinkamą operacijos tipą - mūsų atveju „Užsienio valiutos pirkimas“. Be to, lentelės skiltyje, be pagrindinių standartinių detalių, nurodoma atsiskaitymo sąskaita - 57.02, o atitinkama analizė taip pat užpildoma sutarties forma ir pinigų srautų straipsniu.

Atkreipkite dėmesį į šiuos svarbiausius dalykus:

• Reikalingoje apskaitos sąskaitoje pasirinkite sąskaitą 52 (ji bus rodoma operacijos debete);
• Reikalavime „Banko sąskaita“ pasirinkite specialiai sukurtą banko sąskaitą užsienio valiuta, o savo ruožtu reikalaujama sąskaitos valiuta yra EUR (ty euras);
• Lentelės skilties lauke Banko kursas nurodykite valiutos pirkimo iš banko kursą pagal sutartį;
• Pažymėdami langelį „Atspindėti valiutos kurso skirtumą išlaidų sudėtyje“, mes pasiekiame valiutos kurso skirtumo apskaičiavimą ir pripažinimą kitomis išlaidomis (pajamomis). Pirmiau pateiktą žymės langelį galima pašalinti, tada jūs turite savarankiškai atsižvelgti į valiutos kurso skirtumą, rankiniu būdu paskelbdami operacijos dokumentą. Skyrius Operacijos - komandų grupė Apskaita - komanda Rankiniu būdu įvestos operacijos;
• Jei reikia, galite savarankiškai nurodyti Rusijos Federacijos centrinio banko palūkanų normą. Pagal numatytuosius nustatymus jis automatiškai „paimamas“ iš anksčiau įkeltų kursų pagal dokumento datą:

Prie išėjimo gauname numatomą pranešimą, atspindintį lėšų pervedimą į:

Norėdami patikrinti 52 ir 57.02 sąskaitų „Užsienio valiutos įsigijimas“ pokyčius, mes sukursime jiems balansus. Skyrius Ataskaitos - komandų grupė Standartinės ataskaitos - komanda Balansas pagal sąskaitą.

Kaip matote, apyvarta ir sąskaitos likučiai atitinka atliktas verslo operacijas:

Pavyzdžiui, valiutos pardavimas 1C 8.3

Tęsiame pavyzdį, kuriame žingsnis po žingsnio apsvarstysime, kaip parduoti valiutą 1C 8.3:

2016 06 15 organizacija nusprendžia parduoti (73 rublių / euro kursu) 3 000,00 eurų savo užsienio valiutos sąskaitoje, apie kurią bankui buvo duotas atitinkamas pavedimas. Lėšos iš užsienio valiutos pardavimo buvo pervestos į organizacijos atsiskaitomąją sąskaitą 2016 m. Birželio 16 d.

Pirmajame etape nurašome lėšas iš užsienio valiutos sąskaitos už užsienio valiutos pardavimą. Kadangi kreditavimas į banko einamąją sąskaitą vyksta kitą dieną, mes naudojame 57 sąskaitą:

• Debetas 57.22 - Kreditas 52.

Sukurkite dokumento nurašymą iš dabartinės sąskaitos:

• Operacijos tipas - kiti atsiskaitymai su sandorio šalimis;
• Apskaitos sąskaita - 52, tai yra nurodome valiutos sąskaitą, iš kurios užsienio valiuta nurašoma parduoti;
• Lentelės dokumento dalies laukas Sutartis - sukurkite 1C apskaitą ir įveskite duomenis apie sutartį su banku, pagal kurią parduodama užsienio valiuta (skiltyje „Skaičiavimai“ esančiame kintamajame „Kaina“ , mūsų atveju, nurodome EURO, ty eurą);
• Dokumento lentelės skyriaus Atsiskaitymų sąskaitos laukas yra 57,22, tai yra, nurodome specialią tranzito sąskaitą Užsienio valiutos pardavimas:

Spustelėję mygtuką Rodyti operacijas ir kitus dokumentų judėjimus (žr. Paveikslėlį aukščiau), galite peržiūrėti operacijas, sukurtas pardavus valiutą 1C 8.3:

Kadangi euro kursas padidėjo, palyginti su paskutinio užsienio valiutos rublio vertinimo momentu ((74.3174 - 73.1909) * 10.000.00), dėl perskaičiavimo gauname teigiamą valiutos kurso skirtumą, pripažįstamą kitomis pajamomis ir sąskaitoje 91,01 buvo 11 265,00 RUB

Antrame etape kitą dieną gautas pajamas už užsienio valiutos pardavimą registruojame į einamąją banko sąskaitą, kuriai 1C apskaita 3.0 naudojamas kaip dokumentas Kvitas į einamąją sąskaitą su operacijos tipu Kvitas iš pardavimo užsienyje valiuta:

Užpildymo niuansai:

• Dokumento lentelės skyriaus laukas Skaičiavimo kursas - nurodo kursą, kuriuo bankas iš organizacijos įsigijo užsienio valiutą;
• Dokumento lentelės skyriaus Rusijos Federacijos centrinio banko laukas užpildomas automatiškai, remiantis anksčiau įkeltais valiutos kursais (žr. Aukščiau).

Užpildę ir paskelbę dokumentą, toliau žiūrėsime jo atliktas operacijas:

Kaip matai,

• Pirmasis pranešimas buvo užregistruotas, todėl mūsų atveju susidarė neigiamas 1119,90 rublių valiutos kurso skirtumas, priskirtas iš 57,22 sąskaitos kredito kitoms išlaidoms. (3 000,00 * (73,9441 - 74,3174)).
• Kitas užsakymo įrašas užregistravo 219 000,00 (3 000,00 * 73) dydžio pajamas iš užsienio valiutos pardavimo pagal sutartyje numatytą banko kursą.
• Tada yra komandiruotė, atspindinti parduotos valiutos nurašymą į kitas išlaidas (D-t 91.02) 221 832,30 (3000,00 * 73,9441; pagal oficialų Rusijos banko kursą valiutos operacijos dieną).
• Be to, jis registruojamas pagal pastraipas. 6 str. 1 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 265 straipsnį, mokesčių konstantos skirtumas, atsirandantis dėl faktinio užsienio valiutos pardavimo kurso nukrypimo nuo oficialios. Dėl to visi trys registruoti pastovūs skirtumai „kompensuoja“ vienas kitą, tai yra, duoda nulinį balansą.
• Paskutiniuose dviejuose sandoriuose nebalansinėse sąskaitose registruojamos ne veiklos išlaidos ir pajamos, į kurias neatsižvelgiama mokesčių tikslais-tai pagalbinė informacija, lydinti įprastas mėnesio pabaigos operacijas.

Norėdami patikrinti 52 ir 57.22 sąskaitų „Pardavimas užsienio valiuta“ pokyčius, sukursime jiems balansus:

Šiame straipsnyje aprašoma taikymo sprendimo „Prekybos valdymas, 11 red.“ Nustatymo metodika, skirta kaupti prekių pirkimo importuojant iš užsienio tiekėjo apskaitą, apmokant per organizacijos užsienio valiutos sąskaitą.

Visų pirma apsvarstykite:

Taikomumas

Straipsnis buvo parašytas 1C leidimui: Prekybos valdymas - 11.1. Jei naudojate šį leidimą, puiku - perskaitykite straipsnį ir įgyvendinkite aptartas funkcijas.

Jei naudojate (arba planuojate įgyvendinti) dabartinę UT 11 versiją, jos funkcionalumas ir sąsaja šiek tiek skirsis, tačiau banko dokumente vis dar atliekama valiutos konvertavimo operacija.

Labiausiai pastebimas skirtumas tarp UT 11.3 / 11.4 ir 11.1 versijų yra taksi sąsaja. Todėl, norėdami įsisavinti straipsnio medžiagą, pakartokite pateiktą pavyzdį savo UT 11 pagrindu. Taigi medžiagą įtvirtinsite praktika :)

Problemos formulavimas

Organizacija užsiima prekių pirkimu iš užsienio įmonės atstovo. Mokama iš organizacijos užsienio valiutos sąskaitos į tiekėjo užsienio valiutos sąskaitą.

Konfigūruokite sistemą, atspindėkite valiutos konvertavimą, mokėjimą tiekėjui.

Sprendimas

1. Sistemos sąranka:

Nustatykite vėliavą skiltyje Administracija - Organizacijos ir fondai:

• Daugiau informacijos rasite Valiutos - kelios valiutos.
• Norėdami gauti daugiau informacijos, žr. Pinigai - kelios banko sąskaitos.

Sukurkime naują nomenklatūrą darbui su importuotomis prekėmis - nurodykite Nomenklatūros tipas su tipu Produktas, nurodome darbinį pavadinimą - Dulkių siurblys Bosh, nurodome vėliavą Laikykite GTE įrašus už galimybę įvesti CCD numerius, matavimo vienetas - vnt.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

3. Darbas su valiuta

Skiltyje NSI - valiutos mygtuku Paimti iš klasifikatoriaus ieškome reikiamos valiutos ir įtraukiame ją į naudojamų valiutų sąrašą.

Pagal mygtuką Atsisiųskite valiutų kursus mes atsisiunčiame nurodytą laikotarpį.

Skiltyje Atsargos ir pirkimai - tiekėjai, padedami padėjėjo, sukuriame naują tiekėją, nurodome partnerio vardą, pavardę, identifikavimo duomenis, nurodome, kad juridinis asmuo neveikia Rusijos Federacijoje.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Antrame žingsnyje būtinai nustatykite vėliavą Teikėjas... Vėliau atidarysime banko sąskaitą.

5. Prekių gavimo patvirtinimas

Skiltyje Atsargos ir pirkimai - kvito dokumentai sukurkite naują dokumentą Prekių gavimas, užpildykite antraštę ant žymės Papildomai nurodykite valiutą USD, vėliavą Į kainą įskaičiuotas PVM.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Lentelių skiltyje Prekės pasirinkite „Bosh“ dulkių siurblio asortimentą 10 vnt. už 750 kainą, skiltyje GTE numeris mes nurodome CCD ir šalį, prieš tai juos sukūrę.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Mes atliekame dokumentą.

6. Banko sąskaitos

Sukurkime organizacijos banko sąskaitą JAV doleriais. Norėdami tai padaryti, skyriuje NSI - Organizacijų banko sąskaitos pridėkite naują sąskaitą. Jei tokio skyriaus nėra, patikrinkite nustatymus Kelios banko sąskaitos(1 punktas). Mes nurodome organizaciją, sąskaitos numerį, banko duomenis (mūsų pavyzdyje bankas nenurodytas).

7. Sandorio šalies bankas

Bankas konvertuoja valiutą, todėl pirmiausia sukurkime naują sandorio šalį pavadinimu bankas ir sukurkite su juo dvi banko sąskaitas - vieną rublį, antrą dolerį.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

8. Valiutos konvertavimas

Norint sumokėti tiekėjui, būtina konvertuoti valiutą iš rublių iš rublio sąskaitos į dolerius ir įdėti į užsienio valiutos sąskaitą. Valiutą konvertuoja bankas. Pirmiausia reikiamą sumą pervedame iš organizacijos rublio sąskaitos į banko rublio sąskaitą, o tada bankas perveda sumą užsienio valiuta iš savo užsienio valiutos sąskaitos į organizacijos užsienio valiutos sąskaitą.

Skiltyje Finansai-Nurašykite grynųjų pinigų neturinčias lėšas, sukurkite dokumentą Nurašykite negrynaisiais pinigais atlikdami operaciją Valiutos keitimas.

Kairėje pusėje antraštėje pasirinkite organizacijos rublio sąskaitą, žemiau pasirinkite valiutą - USD. Kursas automatiškai pakeičiamas. Dabar galite įvesti sumą rubliais, kad gautumėte vertę, lygią 7500 USD (iš kvito dokumento). Norėdami apskaičiuoti, galite naudoti skaičiuotuvą.

Dešinėje pusėje nurodome sandorio šalį - banką, gavėjo sąskaita yra banko rublio sąskaita, gavėjas - organizacijos užsienio valiutos sąskaita.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Jei banko kursas skiriasi nuo Rusijos Federacijos centrinio banko kurso, atitinkamame lauke galite įvesti kurso vertę.

Šiame pavyzdyje darome prielaidą, kad bankas neima komisinio mokesčio. Jei yra banko komisinis mokestis, tada bankas sukuria banko pavedimą ir nurašo komisinį mokestį iš organizacijos rublio sąskaitos.

Remdamiesi dokumentu, galite sukurti pareiškimas (jei jis nebuvo sukurtas šią dieną) arba pridėti prie pareiškimo dabartinis dokumentas.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Dabar turite įforminti valiutos gavimą į organizacijos užsienio valiutos sąskaitą. Ši operacija yra dokumentuota Grynųjų pinigų DC gavimas su operacijos tipu Valiutos keitimas... (Kartais kai kurie žmonės klaidingai įrašo sandorio tipą Kitas kvitas).

Šis dokumentas taip pat gali būti sudarytas remiantis dokumentu Grynųjų pinigų nurašymas.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Po dokumento Grynųjų pinigų DC gavimas būtina pridėti šį dokumentą prie pareiškimo, kurį galima lengvai padaryti naudojant sukūrimo mechanizmą.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Šiame pavyzdyje mes sukuriame visus dokumentus rankiniu būdu, tačiau realiomis sąlygomis organizacijos naudoja iškrovimą iš kliento banko ir dokumentus Grynųjų pinigų DC gavimas, ataskaitos sukuriamos automatiškai apdorojant (skyrius Finansai - keitimasis banku).

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Tokiu atveju banko sąskaitos kortelėje turite nustatyti vėliavą Duomenų mainai naudojami ir sukonfigūruokite kliento-banko programą.

Norėdami patikrinti valiutos keitimo operacijos teisingumą, naudosime ataskaitas iš skyriaus Finansai - Finansų ataskaitos:

Valiutos konvertavimo valdymas.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Iš ataskaitos matyti, kad konvertavimas buvo atliktas iš rublių į dolerius, nurodant sumą rubliais ir sumą valiuta.

Naudodami ataskaitą galite pamatyti dabartinę paskyrų būklę Grynieji pinigai(arba Lėšų srautas).

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Iš ataskaitos matyti, kad 7500 JAV dolerių suma buvo pervesta į organizacijos užsienio valiutos sąskaitą, o suma rubliais buvo nurašyta iš rublio sąskaitos.

9. Atsiskaitymai su tiekėjais

Abipusius atsiskaitymus su tiekėjais galima peržiūrėti iš sandorio šalies kortelės (tiekėjo) arba naudojant ataskaitą

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Arba ataskaita Mokėtinų sąskaitų būsena kurį galima išgręžti iki dokumentų nustatant vėliavą Pagal gyvenvietės objektus.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Norėdami sumokėti skolą, sukurkite dokumentą su operacijos tipu Mokėjimas tiekėjui... Patogu sukurti šį dokumentą remiantis dokumentu - tada kai kurie duomenys jau bus užpildyti automatiškai.

Jei sukuriate dokumentą iš skyriaus Finansai-Nepiniginių kintamųjų kreditų nurašymas, tuomet duomenis turite užpildyti patys. Tokiu atveju dokumento suma gali būti palikta tuščia - ji bus pildoma automatiškai pasirenkant atsiskaitymo dokumentus. Norėdami tai padaryti, turite užpildyti organizaciją, sąskaitą - organizacijos užsienio valiutos sąskaitą, sandorio šalį ir jos užsienio valiutos sąskaitą. Mūsų pavyzdyje verslo partnerio paskyra dar nesukurta, todėl ją sukursime iš paskyros pasirinkimo formos. Naujoje sąskaitoje nurodysime jos numerį, USD valiuta buvo pakeista automatiškai. Taip pat patogu užpildyti lauką Rodinys aiškiu pavadinimu (mūsų pavyzdyje pridėjome organizacijos pavadinimą). Kadangi yra tik viena sąskaita, jos numerio nereikia paskyros pavadinime.

Paskelbus dokumentą, jis turi būti pridėtas prie ataskaitos, kuriai pasirinksime „Sukurti remiantis - einamosios sąskaitos išrašas“.

(spustelėkite norėdami padidinti paveikslėlį)

Patikrinkime, ar tarpusavio atsiskaitymai su tiekėju yra uždaryti - pavyzdžiui, sukursime mums jau žinomas ataskaitas Atsiskaitymų su partneriais ataskaita.

10. Mėnesio uždarymas

Mes atliksime operacijas mėnesiui uždaryti - Skyrius Finansai - Mėnesio uždarymas.

Tarp norminių dokumentų matome dokumentą Užsienio valiutos fondų perkainojimas. Šis dokumentas atspindi valiutos kurso skirtumą prekių gavimo iš tiekėjo ir mokėjimo dieną. Dėl valiutų kursų skirtumo atsiranda valiutos kurso skirtumų, kurie generuoja pajamas ar išlaidas.

Sankt Peterburgas, 2013 m

Užsienio valiutos pardavimo operacijos registracija konfigūracijoje „1C: apskaita 8 Kazachstanui“ vyksta etapais. Norėdami atspindėti šią operaciją, pirmiausia turite nurašyti užsienio valiutą iš organizacijos užsienio valiutos sąskaitos ir tada įskaityti ją į savo sąskaitą nacionaline valiuta.

Registruojant sandorius užsienio valiuta, būtina atsiminti rinkos kurso aktualumą sandorio dieną. Galite patikrinti rinkos kurso aktualumą ir, jei reikia, jį atsisiųsti iš informacinės knygos Valiutos(skyrius Bankas ir kasa - žinynai ir nustatymai - Valiutos).

Dokumentai naudojami užsienio valiutai nurašyti Mokėjimo nurodymas (lėšų išėmimas) arba su operacijos tipu Kiti grynųjų pinigų nurašymai... Nurašant, būtina stulpelyje banko sąskaita nurodykite valiutos sąskaitą, iš kurios valiuta bus nurašyta. Grafike Suma- nurodykite parduotos valiutos sumą. Kadangi operacijos, susijusios su užsienio valiutos konvertavimu, atliekamos naudojant poskirsnio sąskaitas Grynieji pinigai, tada parduodant valiutą rekomenduojama naudoti 1022 sąskaitą „Valiutos konvertavimas“.

Jei konvertavimo dieną organizacijos užsienio valiutos sąskaitoje arba 1030 sąskaitos informacijos registre nebuvo likučių užsienio valiuta, nurodomas valiutos kurso skirtumo pripažinimo metodas Reguliariai, tada valiutos nurašymo dokumente bus sugeneruota operacija Dt 1022 Kt 1030.

Jei valiutos sąskaitoje buvo likučiai konvertavimo dieną ir apskaitos politikos nustatymuose informacijos registre Sąskaitos su specialia perkainojimo procedūra 1030 sąskaitoje yra valiutos kurso skirtumų pripažinimo metodas pagal operacijas arba 1030 sąskaitoje šiame registre nėra įrašų, tada valiutos kurso skirtumas bus automatiškai apskaičiuojamas dokumente.

Pavyzdys

2015 m. Spalio 12 d. Prekybos namai „Lakomka“ įsigijo 2 000 eurų už 310,71 tenso kursą. 2015 m. Spalio 13 d. Nurašant valiutą, kai rinkos kursas buvo 312,87 tengos, įmonės likutis buvo 2000 eurų įsigijimo kursu.

Skelbiant valiutos nurašymo dokumentą, valiutos kurso skirtumas turėtų būti automatiškai apskaičiuojamas valiutos likučio perkainojimui sandorio dieną (taikant 312,87 kursą). Valiutos kurso skirtumas bus 4 320 tengų (2 000 * 312,87 - 2 000 * 310,71 = 4 320).

Tengo įskaitymas į įmonės einamąją sąskaitą yra dokumentuotas Mokėjimo nurodymas (lėšų gavimas) arba Mokėjimo nurodymas (siunčiamas) su operacijos tipu Pajamos iš užsienio valiutos pardavimo.

Kadangi daroma prielaida, kad nacionalinė valiuta bus įskaityta, einamoji sąskaita turi būti pasirinkta tenge. Grafike Suma turite nurodyti sumą tenge, kurią norite įskaityti. Sutartis turi būti su vaizdu Kiti valiuta, kuri parduodama, pavyzdžiui, eurais.

Įgyvendinimo rodiklis ir rinkos norma dokumente bus automatiškai užpildyti informacinės knygos duomenimis Valiutos konvertavimo dieną, todėl turite nustatyti rankiniu būdu Įgyvendinimo kursas atitinkantis faktinį valiutos pardavimo kursą.

Kai dokumentas bus paskelbtas, bus surašyta korespondencija dėl lėšų įskaitymo į einamąją sąskaitą tenge ir įrašas apie pelną / nuostolį, gautą pardavus valiutą.

Kadangi 2015 m. Spalio 13 d. Rinkos kursas buvo 312,87 tenge, o pardavimo kursas - 312,5 tenge, nuostoliai dėl valiutos pardavimo sudarė 37 tenges (100 * 312,5 - 100 * 312,87 = 37).

Aš parašiau, kaip nusipirkti valiutą banke. Be to, kiekvienam buhalteriui kyla klausimas, kaip teisingai atlikti šias operacijas. Toliau aš jums pasakysiu, kaip užregistruoti valiutos pirkimą ir pardavimą „1C Enterprise 8.2“.
Pirma, jums reikia sudaryti dvi sutartis sandorio šaliai - bankui.
Pirmąją sutartį pavadinkime „Pirkimo doleriais“. Sutarties tipas: „Kita“. Atsiskaitymo valiuta:"Rublių"
Antroji sutartis vadinasi „Pardavimo doleriai“ Sutarties tipas: „Kita“. Atsiskaitymo valiuta: „USD“

Pradėkime nuo valiutos pirkimo.
Nurašymas iš einamosios sąskaitos

Sandorio tipas: kitas nurašymas.

Kitas Užpildykite sumą ir debeto sąskaitą 57.02, kita sandorio šalis - bankas, Sutartis - „nusipirkti dolerių“

Kitas žingsnis - pasirinkti kvitą į einamąją sąskaitą. Kvito tipas - „Užsienio valiutos pirkimas“
Svarbu nustatyti sąskaitą čia: 52 !!!
Pasirinkite banko sąskaitą doleriais !!!
Tada įdėkite sumą valiuta ir kursą arba sumą valiuta ir doleriais. Visa ši informacija yra pareiškime.

Kitas svarbus niuansas - turite būti įkėlę sandorių datų valiutų kursus. Tai galima padaryti rankiniu būdu arba sukonfigūruoti automatinį valiutų kursų įkėlimą. Čia jau aprašiau, kaip palengvinti sau gyvenimą:

Antras klausimas yra valiutos pardavimo registravimas.

Čia principas tas pats. Tačiau naudojama sutartis „Dolerių pardavimas“ (atsiskaitymai pagal šią sutartį užsienio valiuta!)

1. Nurašymas iš einamosios sąskaitos - kita.
Įdėkite apskaitos sąskaitą 52, banko sąskaitą užsienio valiuta. Sąskaita 57.22, kita sandorio šalis - bankas, Sutartis - „Pardavimas dolerių“.
2. Kvitas į einamąją sąskaitą - įplaukos iš užsienio valiutos pardavimo.
Apskaitos sąskaita - 51, banko sąskaita rubliais. Sandorio šalis - bankas, sutartis - „Pirkimo doleriai“
Tada užpildykite pagal pareiškimą, sumą valiuta, kursą, patikrinkite sumą rubliais.

Tokiu atveju dokumentų pabaigoje būtinai patikrinkite 57.02 ir 57.22 sąskaitos likutį. Tai turėtų būti nulis. Jei ne, ieškokite klaidos. Žingsnis po žingsnio patikrinkite abu dokumentus. Pagrindinės klaidos:
- skirtingos dokumentų nurašymo ir įskaitymo datos
- sąskaita neteisingai nurodyta viršutiniame kairiajame kampe
- registracijos dokumentas pasirinktas netinkamai

Ir atitinkamai visoms kitoms valiutoms.