Med en konstant obetydlig penningomsättning. Kontantomsättning och funktioner i dess organisation
Det är en uppsättning kassaflöden som utförs av miljontals ekonomiska enheter.
- summan av alla kassaflöden i ekonomin under en viss period.
Beroende på syftet med betalningar i reproduktionsprocessen kan de grupperas i flera stora flöden. Detta gör det möjligt att schematisera penningomsättningen i form av flera sammanlänkade och cirkulära penningflöden.
Pengaflöde- en uppsättning betalningar som tjänar ett separat steg (eller en del av det) av den utökade reproduktionsprocessen.
Det allmänna systemet för penningomsättning och dess ingående flöden visas i figuren.
- betalning från företag för de resurser de behöver, som de köper från hushållen (arbetskraft, mark, bostäder etc.);
- statlig ersättning till tjänstemän;
- hushållsinkomst från försäljning av sina tillgångar (löner, räntor, utdelningar, hyra etc.);
- hushållsutgifter för;
- hushållens betalning av nettoskatter;
- betalning från hushåll riktad till;
- mobilisering av företag på penningmarknaden av de medel de behöver för;
- investeringskostnader för företag;
- mobilisering av medel av staten på penningmarknaden (statliga lån);
- statliga upphandlingar;
- betalning för produkter som kommer in i landet för import;
- kvitton till landet av pengar från världsmarknaden i betalning;
- företags inkomster från försäljning av varor och tjänster ();
- nettoinflöde Pengar(kapital) från världsmarknaden till den inhemska;
- nettokassautflöde (kapital) från hemmamarknaden till världsmarknaden.
Penningomsättningsstruktur
Kontantomsättning är en rörelse när den utförs av dem i kontanter och icke-kontant form.
Grunden för penningcirkulationen är den sociala arbetsfördelningen och utvecklingen av varuproduktionen, vilket i sin tur har en betydande inverkan på penningcirkulationens ytterligare expansion och bildandet av nationella och världsmarknader.
Början av pengars rörelse föregås av deras koncentration i individer och juridiska personer. För att penningrörelser ska uppstå krävs att den ena eller andra sidan har ett behov av pengar. När man slutför transaktioner behövs pengar för cirkulation, betalningar för varor och tjänster. Deras volym bestäms av den nominella. Ju mer totalt, desto större behov av pengar för att slutföra transaktioner.
Efterfrågan på pengar presenteras också för ackumulation, vilket uppträder i olika former: insättningar i kreditinstitut, värdefulla papper ah, officiella aktier.
Penningcirkulation utförs i två former: kontanter och icke-kontanter.
Kontantomsättning- Förflyttning av kontanter i cirkulationssfären och deras utförande av två funktioner.
Kontanter används:
- för cirkulation av varor och tjänster;
- för uppgörelser som är direkt relaterade till rörligheten av varor och tjänster, nämligen:
- avräkningar för betalning lön, bonusar, förmåner, pensioner;
- mot betalning;
- när du betalar och betalar inkomst på dem;
- på betalningar av befolkningen för offentliga verktyg.
Kontantlös omsättning- värderörelser utan deltagande av kontanter: överföring av medel via kreditinstituts konton, kvittning ömsesidiga krav.
Kontantlös cirkulation utförs med checkar, räkningar, kreditkort och andra kreditinstrument.
Storleken på apportomsättningen beror på varuvolymen i landet, prisnivån, avvecklingskopplingar samt storleken på distributions- och omfördelningsrelationer som genomförs.
Kontantfri cirkulation har ett antal fördelar, vars kärna är följande:
- sociala minskar avsevärt;
- förutsättningar skapas för statlig reglering penningcirkulation;
- den ekonomiska situationen för subjekten i den monetära cirkulationen förbättras när den ökar;
- det blir möjligt att rationellt använda tillfälligt tillgängliga medel innehas på bankkonton.
Beroende på ekonomiskt innehåll och tillämpningsområde delas hela apportcirkulationen upp i två delar: avräkningar för råvaru- och icke-råvarutransaktioner.
Avräkningar för råvarutransaktioner för inventeringsartiklar, utförda tjänster och utfört arbete - de är de dominerande, de bestämmer arten och sammansättningen av arbetet i företagets finansiella tjänst inom bosättningsområdet. Tillståndet för alla beräkningar av företaget, det, beror till stor del på den oavbrutna och planerade karaktären hos dessa beräkningar.
Avräkningar för icke-råvarutransaktioner- relaterat till genomförandet av företaget (mottagande och retur, betalning av ränta på dem; betalning av andra betalningar till budgeten, betalning etc.).
Det finns ett samband och ett ömsesidigt beroende mellan kontanter och icke-kontantcirkulation: pengar rör sig ständigt från en cirkulationssfär till en annan, kontanter byter form till konton hos ett kreditinstitut och vice versa.
Den icke-kontanta cirkulationen är således oskiljaktig från cirkulationen av kontanter och bildar tillsammans med den en enda pengar av samma valör.
Kontantomsättningen är en integrerad del av penningomsättningen inom nationalekonomi... Det realiseras som en konstant cirkulation av kontanter i ekonomin. Cirkulationsvolymerna och hastigheten, motivationen för transaktioner med kontanter för alla deltagare i penningomsättningen speglar samhällets behov som helhet och dess individuella medborgare. KontantomsättningÄr rörelse av pengar i kontanter när man säljer varor, tillhandahåller tjänster och utför olika typer betalningar.
Kontantomsättning definieras som en del av penningomsättningen, lika med summan av alla betalningar som gjorts kontant under en viss tidsperiod. Kontantomsättningen i alla länder, oavsett ekonomisk utvecklingsnivå, utgör en mindre del av penningomsättningen, men har en viktig funktionell betydelse.
Endast kontanter som lagligt betalningsmedel krävs för att accepteras till nominellt värde för alla typer av betalningar i hela staten när som helst på dygnet och i obegränsade volymer.
Inom sfären av kontantomsättning sker den slutliga försäljningen av de producerade varorna, verken och tjänsterna, överensstämmelsen mellan utbud och efterfrågan kontrolleras. Tillståndet för kontantomsättningen beror till stor del på köpa kraft nationell valuta.
Kontantcirkulation är en process av kontinuerlig rörelse av kontanter utgivna av landets centralbank (sedlar och förhandlingskort), under vilken sedlar För det första utför de funktionerna som ett utbytesmedel och ett betalningsmedel.
Strukturen för kontantomsättning innebär att vissa kassaflöden mellan enheter tas med monetära relationer, eller penningomsättning:
1) mellan systemet centralbank och systemet med affärsbanker;
2) mellan affärsbanker, mellan banker och deras kunder;
3) mellan organisationer, mellan organisationer och befolkningen;
4) mellan enskilda medborgare.
Fyra konsoliderade kassaflöden låter dig spåra nivån och stadierna av organisationen av kontantomsättningen.
Första kassaflödet fastställer centralbankens monopol på utgivningen av kontanter i omlopp, kopplar kontantcirkulation med processerna för att förse banker med kontanter från centralbanken och deras insamling (kvitto) hos centralbanken. Kontanter utgivna av centralbanken går antingen direkt till drift av kassadiskar affärsbanker eller vid organisationers kassadiskar (främst branschorganisationer och organisationer som tillhandahåller tjänster till allmänheten).
Andra strömmen kontanter täcker området för insamling av kontanter från kunder i affärsbanker och försörjning av dessa kunder med nödvändiga kontanter. De pengaflöde reglerar centralbanken med de regler den sätter. På grundval av dem utför affärsbanker sina kontanttransaktioner relaterade till kontanter. Denna omsättning säkerställer mottagandet och tjänsterna för utgifterna för befolkningens monetära inkomster. Banker kan överföra en del av kontanterna till varandra på betalbasis, men de flesta av pengarna ges till kunder: antingen till organisationers kassadiskar eller direkt till befolkningen. Befolkningen använder också kontanter för ömsesidiga uppgörelser, men det mesta går åt till att betala skatter, avgifter, försäkringsbetalningar, elräkningar, återbetala lån, köpa varor och betala för olika betaltjänster, köpa värdepapper, lotter, hyra, betala böter , straff och straff m.m.
Tredje pengaflöde redskap kontantservice befolkning genom banker och organisationer. Kontantomsättningen mellan organisationer är obetydlig, eftersom de flesta avräkningarna sker via banköverföring. För varje organisation sätts gränser för saldot av kontanter vid kassadisken, och pengar som överstiger gränsen måste lämnas över till tjänsteleverantören för denna organisation affärsbank... En del av kontanterna som finns i organisationers kassadiskar används för uppgörelser mellan dem, men det mesta överförs till befolkningen i form av olika monetära inkomster (löner, pensioner och förmåner, stipendier, försäkringsfordringar, utdelningar, intäkter från försäljning av värdepapper etc.) ).
Fjärde strömmen kontanter visas vid användning av kontanter, när betalning sker genom att helt enkelt överföra sedeln till betalningsmottagaren. Samtidigt krävs inga tekniska medel för de två parterna i transaktionen. Det är inte heller nödvändigt att meddela tredje part och få dess bekräftelse på rätten att genomföra transaktionen. Mottagaren av betalningen, vem han än är, kan omedelbart använda de mottagna pengarna.
Cirkulationen av kontanter kan också beaktas efter punkter (platser) för plats eller rörelse:
I centrala eller regionala centralbanksvalv;
I centralbankens avdelningar (i cirkulerande kassadiskar och reservfonder i kontantavvecklingscentraler);
Vid affärsbankernas operativa kassadiskar;
Vid organisationers biljettkontor;
På väg från ett biljettkontor till ett annat;
I händerna på befolkningen.
Kontantcirkulationen organiseras av staten representerad av centralbanken i enlighet med förfarandet för att upprätthålla kontantdisciplin i ekonomin. Det speglar uppsättningen generella regler, former av primära kassadokument, rapporteringsformulär, som bör vägledas av organisationer av alla former av ägande när de organiserar kontantomsättningen genom deras kassadiskar.
Kontroll över iakttagandet av förfarandet för att upprätthålla kontantdisciplin anförtros enskilda länder till kreditinstitut (banker) som tillhandahåller kontanttjänster till sina kunder, eller till myndigheter skattetjänst.
Schemat för kontantomsättning i Ryssland kan representeras enligt följande (Fig. 6.3).
Ris. 6.3. Kassacirkulationssystem
Kontantomsättningen i Ryssland har följande egenheter:
Stor andel kontanter i volymen pengar försörjning(över 30%);
En betydande mängd kontantavräkningar, vilket gör det möjligt att undvika beskattning;
Svag kontroll från kreditinstitutens sida (inklusive från bankernas serviceorganisationer) över organisationers kontantdisciplin;
Kontantdollarisering (användning av utländsk valuta i omlopp).
Centralbankens uppgift att organisera kontantcirkulationen är att säkerställa dess stabilitet, elasticitet och ekonomi. Därför är cirkulationen av kontanter föremål för noggrann prognostiseringsplanering av centralbanken och statistikmyndigheterna. Hantering av omsättningen av kontanter sker på ett centraliserat sätt tack vare centralbankens och dess divisioners verksamhet. Att lösa uppdraget som centralbanken ställt från kreditinstitut efterlevnad krävs:
Det fastställda förfarandet för kontanttransaktioner;
Reglerna för att organisera mottagandet av kontanter i sina kassadiskar;
Reglerna för att organisera mottagandet av kontanter från deras kontor;
Gräns för saldot i deras kassadisk (minsta tillåtna saldo av kontanter i den operativa kassadisken i slutet av dagen);
Kontantavräkningsförfarande;
Kontantavräkningsgräns (gräns mellan juridiska personer).
Alla organisationer som är involverade i ekonomisk omsättning måste hålla kontanter (förutom den del som anges av gränsen). kommersiella banker... Kreditinstitut (banker) har kassagränser för organisationer av alla former av ägande. Organisationer kan endast ta emot kontanter hos de banker som betjänar dem.
Den målinriktade användningen av kontanter av deltagare i kontantomsättningen förblir den definierande principen för att organisera kontantomsättningen. Kundernas efterlevnad av denna princip återspeglas i det obligatoriska meddelandet från kunderna om anvisningarna för användningen av den summa pengar som tas emot i banken, och banken verifierar riktigheten av detta meddelande. Organisationen informerar om syftet med att ta emot kontanter i en check - huvudkostnaden kontantdokument burk. Kontantcheckar som sys in i checkhäften utfärdas till kunder när de öppnar ett bankkonto.
Genomförandet av dessa inställningar gör att du kan bilda grunden för en stabil organisation av kontantomsättning.
Betalningsomsättning
Kontantlös omsättning
Kontantomsättning
penningomsättning. I Ryssland, liksom i andra länder, används inte bara kontanter för att betjäna betalningar, utan även icke-kontanta betalningar, som för närvarande är vanliga. Summan av alla betalningar i kontanter och icke-kontanta former, där pengar utför funktionerna som ett växlingsmedel, betalningsmedel och ackumulering, under en viss tid är penningomsättning Land. Den senare förmedlar varu- och icke-varuomsättning samt omfördelningsverksamhet. Enligt det ekonomiska innehållet i begreppet penningomsättning är det möjligt att peka ut dess komponenter och bygga en sammankopplad, internt underordnad struktur av penningomsättning (Fig.). I penningomsättning ingår betalningsomsättning, apport och kontantomsättning.
Ris. 3.1. Penningomsättningsstruktur
Betalningsomsättningär en samling betalningar med pengar som betalningsmedel. Det inkluderar icke-kontanta betalningar och en del av kontanter relaterade till löner, skatter, köp av värdepapper, lotter etc.Kontantlös penningcirkulation– Det här är en del av den sammanlagda penningomsättningen, som består i användning av icke-kontantavräkningar med hjälp av bankkonton och kvittning av motfordringar. I länder med utvecklade marknadsekonomier överstiger den | 90 % av den totala penningomsättningen, i Ryssland är dess andel mycket mindre.
Kontanter och penningomsättning– Det här är en del av den totala penningomsättningen, när kontanter används som cirkulations- och betalningsmedel. Det inkluderar alla betalningar som görs kontant under en viss tidsperiod (år, kvartal, månad). Den ständigt återkommande cirkulationen av kontanter bildar kassaflödet. Omfattningen av användningen av kontanta betalningar är huvudsakligen förknippad med genomförandet av befolkningens inkomster. I kontanter görs avvecklingar av företag, organisationer och institutioner med befolkningen, såväl som mellan enskilda medborgare på råvaru- och livsmedelsmarknaderna, partiella avvecklingar av befolkningen med finans- och kreditsystemet, i begränsade mängder betalningar mellan företag görs. Det maximala beloppet för uppgörelser i kontanter mellan juridiska personer är satt till 60 tusen rubel.
I länder med utvecklade marknadsekonomier och banksystem överstiger inte kontantavräkningarnas andel av den totala penningomsättningen 3 - 8 %.
En betydande expansion av området för kontantomsättning leder till en ökning av kostnaderna för staten och Ryska federationens centralbank för cirkulation av kontanter, dess transport, lagring, ersättning av gamla sedlar med nya, uppkomsten av " svarta kontanter" och bristen på skattebetalningar till budgeten.
Utgivning av kontanter i omlopp. Denna ganska komplicerade process täcker olika aspekter av Ryska federationens centralbanks verksamhet. Den består av flera steg:
göra en prognos över behovet av kontanter penningmängd för oavbrutna uppgörelser;
tillverkning av sedlar och deras skydd mot förfalskning;
organisation av kassareservfonder;
transport av kontanter till Ryska federationens regioner;
själva emissionen av pengar i omlopp.
|
Goznak tryckeri, myntverk | |||||
|
Interregionala valv av Rysslands centralbank |
|||||
|
Chef för kontantavvecklingscentraler (GRKTs) vid Rysslands centralbank |
|||||
|
Systemet för avveckling och kontantcenter (RCC) för Rysslands centralbank |
|||||
|
System av affärsbanker (kontantavveckling mellan banker) |
|||||
|
Företag, företag, institutioner, organisationer av olika former av ägande (kontantbetalningar mellan företag, företag, institutioner, organisationer) |
|||||
|
Befolkning (ömsesidiga avräkningar av individer i kontanter) |
|||||
Ris. 3.2.Organisation av närvaron av penningcirkulation i Ryska federationen
Kontanter: 7 - ur omlopp, 2 - i cirkulation
Kontantcirkulationen börjar hos Ryska federationens centralbank . Kontanter överförs från dess reservfonder till cirkulerande kassadiskar (GRKTS eller RCC). Från den senare skickas de till affärsbankernas operativa kassadiskar för utfärdande till kunder - juridiska eller individer(antingen till företags och organisationers kassadiskar eller direkt till befolkningen), därigenom går de i omlopp. En del av kontanterna från företags och organisationers kassadiskar kan användas för uppgörelser mellan dem, om köpeskillingen inte överstiger det maximala betalningsbeloppet som fastställts i lag. Men de flesta av dem överförs till befolkningen i form av olika typer av monetära inkomster - löner, pensioner och förmåner, stipendier, försäkringsfordringar, utdelningar, intäkter från försäljning av värdepapper, etc.
Befolkningen använder också kontanter för ömsesidiga uppgörelser, men det mesta går åt till att betala skatter, avgifter, försäkringsbetalningar, hyror och elräkningar, betala av lån, köpa varor och betala för olika betaltjänster, köpa värdepapper och lotter, hyresbetalningar och betala böter, straffavgifter, etc. Sålunda går kontanter från befolkningen antingen direkt till affärsbankernas operativa kassadiskar eller till företags och organisationers kassadiskar, främst handels- och tjänsteföretag.
Utgivning av kontanter i omlopp och uttag från dem sker ständigt. De kommer i omlopp när banker, i processen att genomföra kontanttransaktioner, ger dem ut till kunder från deras operativa kassadiskar. Men eftersom kunderna samtidigt sätter in kontanter vid bankernas operativa kassadiskar, kanske deras totala belopp i omlopp inte ökar. Därför är det nödvändigt att skilja mellan begreppen "penningfråga" och "penningfråga".
Under frågan är det vanligt att förstå ett sådant släpp av kontanter i omlopp, vilket leder till en allmän ökning av penningmängden i den.
I Ryska federationen utförs alla operationer för ytterligare utgivning av pengar i omlopp och uttag från den på ett centraliserat sätt, d.v.s. i ledning av landets utfärdande bank - Ryska federationens centralbank. Rysslands centralbank genomför frågan baserat på sammanställningen av en prognos för kontantomsättningen och med hänsyn till uppgifterna balans befolkningens kontanta inkomster och utgifter.
Prognos balans kontant inkomst och hushållens utgifter och dess faktiska genomförande hjälper Ryska federationens centralbank och Ryska federationens regering att mer exakt ta hänsyn till befolkningens efterfrågan, förutsäga trender i volymen av befolkningens besparingar, strukturen för köparens efterfrågan och inköpen befolkningens fond. Överskottet av inkomster över befolkningens utgifter i balansräkningen innebär en ökning av penningbalansen i befolkningens händer, och den omvända processen, tvärtom, är dess minskning. Följaktligen, i det första fallet, krävs emission av småpengar för kundernas kontanttjänster av banken, och i det andra, deras uttag ur cirkulation.
Utsläppssystem - det är ett lagligt etablerat förfarande för att ge ut sedlar i omlopp av centralbanken. Mekanismen för utsläpp och kontantreglering av penningmängden inkluderar förfarandet för att utfärda och ta ut pengar från cirkulation, såväl som deras omfördelning mellan territorier och regioner i landet, beroende på ekonomiska behov. Funktionen för reglering av kontantutsläpp av penningmängden i regionerna utförs av kontantavvecklingscentra vid Rysslands centralbanks territoriella kontor. I dem, med hans tillåtelse, skapas reservfonder sedlar och mynt. Huvudsyftet med dessa fonder är att säkerställa utsläpp av pengar, reglera inköpsstrukturen för penningmängden, ersätta skadade sedlar och mynt med nya, spara kostnader för transport från centrum och lagring av sedlar.
Utöver reservmedlen finns en roterande kassa i RCC, till vilken kontanter tas emot och från vilken kontanter tas ut under verksamhetsdagen. Det finns en gräns för deras saldo i den cirkulerande fonden, om den överskrids i slutet av driftdagen överförs överskottspengar till reservfonderna. Denna operation utförs automatiskt utan särskilt tillstånd från Rysslands centralbank och betraktas som ett uttag av pengar från cirkulation. I enlighet med det nuvarande förfarandet för att organisera kontantcirkulationen, fastställs också en gräns för saldot av kontanter i dess kassadisk för varje företag. Alla pengar utöver det måste lämnas över till en tjänsteleverantör. detta företag affärsbank. För affärsbanker bestäms gränserna för deras operativa kassadiskar, därför sätter de in kontanter med ett belopp som överstiger det till GRCC eller till RCC (CC), och de senare, i sin tur, när deras gränser överskrids, överför kontanter att reservera medel, dvs faktiskt dra tillbaka den ur cirkulationen.
Pengar försörjning. I Ryska federationens ekonomi utförs en betydande del av avvecklingen i kontanter, men icke-kontanta uppgörelser råder fortfarande. Men om frågan om kontanter är ett monopol för Rysslands Bank, då frågan om icke-kontantbetalningsmedel i marknadsekonomi det kan inte vara. Icke-kontanta pengar dyker upp i omlopp i processen för in- och utlåning av affärsbanker, som endast kan regleras indirekt av centralbanken. Det finns inte heller några stela gränser mellan cirkulation av kontanter och icke-kontant betalningsomsättning under marknadsförhållanden. I närvaro av rättsliga grunder Bankkontoinnehavare kan enkelt konvertera sina saldon till kontanter. Därför, för att upprätthålla stabiliteten i den nationella valutan, är det nödvändigt att hantera den totala volymen av betalningsmedel i ekonomin, oavsett i vilken form de finns.
Helheten av inköp och betalning innebär att tjäna den ekonomiska omsättningen i landsformerna pengar försörjning.
Penningmängden i Ryska federationen beräknas av Ryska federationens centralbank från och med den 1:a dagen i varje månad baserat på uppgifterna i den konsoliderade balansräkningen banksystem... Det inkluderar följande monetära aggregat:
MO - inkluderar kontanter i omlopp;
M1 - består av en församling MO plus medel i avveckling, löpande och särskilda konton för företag och organisationer, på konton för lokala budgetar, budget-, fackliga, offentliga och andra organisationer, statliga försäkringskassor, inlåning av befolkningen och företag i banker, inlåning av befolkningen på begäran i Rysslands Sberbank;
M2 - innehåller aggregat M1 plus tidsbegränsade insättningar av befolkningen i Rysslands sparbank;
MH- inkluderar enheten M2 plus certifikat och statsobligationer.
En sådan struktur av penningmängden ökar aktiviteten för penningcirkulationshantering, eftersom den gör det möjligt att mer fullständigt ta hänsyn till graden av inflytande av pengar i varje aggregat på bildandet av effektiv efterfrågan, och följaktligen priserna på varumarknaden och tjänster. I Ryska federationen används M2-aggregatet som det huvudsakliga monetära aggregatet som används för att beräkna aktuella makroekonomiska indikatorer.
Mängden penningmängd som krävs för att cirkulera beror inte bara på volymen av den ekonomiska omsättningen i landet, utan också på hastigheten på pengarnas cirkulation. Genom att accelerera deras omsättning är det möjligt att genomföra en större volym av transaktioner med en mindre summa pengar som cirkulations- och betalningsmedel. 11 enligt Ryska federationens centralbank, penningmängdens cirkulationshastighet M2 i förhållande till BNP i genomsnittliga årliga termer var 8,3 år 2000 och 2001 - 7,0. Uppenbarligen var det en avmattning i cirkulationen av penningmängden, vilket bidrog till att inflationen dämpades ytterligare. Utöver cirkulationshastigheten för penningmängden i Ryska federationen bestäms följande:
avkastningsgraden för pengar till kassadiskarna hos Bank of Russia-institutioner - förhållandet mellan mängden pengar som tas emot till bankens kassadiskar och den genomsnittliga årliga och mängden pengar i omlopp;
penningomloppshastigheten i kontantcirkulation är förhållandet mellan mängden kvitton och utgivningar av kontanter och den genomsnittliga årliga massan av pengar i omlopp.
I modern ekonomisk litteratur har ett allmänt accepterat begrepp bildats om behovet av att särskilja mellan de olika typerna av funktionella penningformer de så kallade "starkaste" pengarna, vilket innebär summan av centralbankens skulder i förhållande till den privata sektorn. , som återspeglas i dess balansräkning. Summan av de skulder som centralbanken har till den privata sektorn som den har förmåga att kontrollera kallas monetär bas. Komponenterna i den monetära basen är sedlar och mynt som innehas av befolkningen och i bankernas kassadiskar, affärsbankers monetära fonder som deponeras hos centralbanken i form av nödvändiga reserver. I Ryska federationen beräknas "smal" och "bred" monetär bas. Den första består av en enhet MO(kontanter i omlopp), kontanter i bankernas kassadiskar och deras obligatoriska reserver i Rysslands centralbank, och den andra inkluderar dessutom medel från affärsbanker på korrespondentkonton hos Ryska federationens centralbank.
Den moderna ekonomin i vilken stat som helst är ett brett förgrenat nätverk av komplexa relationer mellan miljoner av dess ekonomiska enheter med varandra, såväl som med externa agenter från andra länder.
Dessa relationer är baserade på uppgörelser och betalningar, varvid ömsesidiga krav och förpliktelser tillgodoses.
Koncept och essens Kontant- och penningcirkulation är processen för förflyttning av kontantsedlar (sedlar, statsskuldväxlar, förhandlingskort). Även om kassaflödet i alla länder – både med marknadsmässiga och administrativa modeller av ekonomin – är en mindre del är det av stor betydelse. Det är han som tjänar mottagandet och utgifterna för det mesta av befolkningens monetära inkomst, det är från honom som den ständigt upprepade cirkulationen av kontanter bildas.
Huvudkomponenterna i penningomsättning: kontanter och icke-kontantomsättning. Dess huvudsakliga del är betalningsomsättningen, där pengar fungerar som betalningsmedel och används för att betala av skuldförpliktelser. Den produceras både kontant och kontantlösa blanketter... Hela den icke-kontanta omsättningen är betalning, eftersom den innebär ett gap i tid för varurörelse i dess olika varianter och monetära fonder, d.v.s. pengars funktion som betalningsmedel. Icke-kontant betalningsomsättning, som är rådande (upp till 90 % av den totala penningomsättningen), utförs i form av posteringar på konton för betalare och mottagare av medel i kreditinstitut, genom kvittning av ömsesidiga fordringar och överföring av förhandlingsbara dokument ( växlar, teckningsoptioner, etc.). Respektive ekonomiska processer i samhällsekonomin förmedlas främst av icke-kontanta betalningar.
Kontantomsättningen regleras av förordningen om regler för organisering av kontantcirkulation på territoriet Ryska Federationen, godkänd genom dekret från Ryska federationens centralbank av 5 januari 1998 nr 14-P (som ändrat den 31 oktober 2002).
Kontantcirkulation börjar i kontantavvecklingscentralerna (RCC) i Ryska federationens centralbank. Därmed överförs kontanter från deras reservfonder till cirkulerande kassadiskar
Avsnitt I. Pengar
komma i omlopp. Från RCC:s cirkulerande kassadiskar skickas kontanter till affärsbankernas operativa kassadiskar. Banker kan överföra en del av dessa pengar till varandra på betald basis, men det mesta utfärdas till kunder - juridiska personer och individer (antingen till företags och organisationers kassadiskar eller direkt till befolkningen). En del av kontanterna som finns i företags och organisationers kassadiskar används för uppgörelser mellan dem, men det mesta överförs till befolkningen i form av olika typer av kontantinkomster (löner, pensioner och förmåner, stipendier, försäkringsfordringar, utdelningar, intäkter från försäljning av värdepapper, etc. etc.).
För detta publicerar centralbanken systematiskt ett dokument som heter "Proceduren för att genomföra kontanttransaktioner i den nationella ekonomin." Senast detta dokument publicerades i Ryssland var i september 1993 (Förfarandet för att genomföra kontanttransaktioner i Ryska federationen, godkänt genom beslutet av styrelsen för Ryska federationens centralbank daterat den 22 september 1993 nr 40 och meddelats genom brev från Rysslands centralbank daterat den 4 oktober 1993 nr 18).
Kassaflödet är organiserat utifrån följande principer:
Alla företag och organisationer måste ha kontanter (förutom den del som anges av gränsen) i affärsbanker;
Banker sätter gränser för kassabalansen för företag av alla former av ägande;
Kontantcirkulation tjänar som ett objekt för prognosplanering;
Penningcirkulationen hanteras på ett centraliserat sätt;
Organisation kontantcirkulation syftar till att säkerställa stabilitet, elasticitet och lönsamhet i den monetära cirkulationen.
Företag kan endast ta emot kontanter hos de banker som betjänar dem.
Emission Emission av kontanter representerar deras kontantutgivning i omlopp, vilket ökar den totala massan av kontanter. Monopolet att ge ut kontanter i varje land tillhör centralstaten bankmyndighet: i Ryssland - Ryska federationens centralbank (CB), i USA - Federal Reserve System.
Baserad kontant omsättning affärsbanker och förberedda analytiska rapporter Ryska federationens centralbank förutspår storleken på den föreslagna emissionen. I det här fallet är det mycket viktigt att inte bara bestämma optimal storlek det föreslagna utsläppet, men också att fastställa i vilka regioner det ska genomföras. Behovet av kontanter från juridiska personer och individer som betjänas av affärsbanker förändras ständigt.
Det är orealistiskt att ta med kontanter från centrum varje dag, särskilt till avlägsna regioner, som Kamtjatkahalvön. Samtidigt är utsläppet av kontanter alltid decentraliserat. Därför implementeras följande teknik för att leverera kontanter till regionerna från Centern.
Ryska federationens centralbank ger ut kontanter från sina regionala kontantavvecklingscentra som innehåller reservfonder och revolverande kassadiskar.
I RCC:s reservfonder lagras ett lager av sedlar, avsedda att släppas ut i omlopp i händelse av en ökning av efterfrågan från regionens ekonomi i kontanter. Dessa sedlar betraktas inte som pengar i omlopp. De rör sig inte, ackumuleras inte i form av skatter, fungerar inte som betalningsmedel, därför är de reserv. Kontanter från affärsbanker tas ständigt emot och ges ut från den cirkulerande kassadisken. Pengarna i den cirkulerande banken är i ständig rörelse; de anses vara pengar i omlopp.
Om mängden kontantkvitton på affärsbankers konto överstiger den fastställda gränsen för denna RCC, dras pengarna ur cirkulationen och överförs till reservfonden. När en affärsbank behöver kontanter sker den motsatta processen. Från kontot för en affärsbank, inom gränsen för dess fria reserv, utfärdar RCC det erforderliga kontantbeloppet.
RCC är skyldig att betjäna en affärsbank kostnadsfritt.
Hur går emissionen av kontanter till?
Antag att majoriteten av affärsbanker som betjänas av kontantavvecklingscentraler ökar behovet av kontanter och att mottagandet av pengar i deras operativa kassadiskar inte ökar i motsvarande grad. Då kommer RCC att tvingas öka frågan om kontanter i omlopp. För att göra detta begär han tillstånd från Ryska federationens centralbank, och vid mottagandet överför han kontanter från reservfonden till sin cirkulerande kassadisk.
För denna RCC kommer detta att vara en problemoperation. Man måste dock komma ihåg att när man utfärdar pengar av ett center kan ett annat center ta ut inom den fastställda gränsen
Avsnitt I. Pengar
kontanterna från dess roterande kassaregister. Därför är det, genom åtgärder från en RCC, omöjligt att bedöma utsläppen i hela landet, som i det här fallet täcker de flesta av regionerna; Styrelsen för Ryska federationens centralbank sammanställer ett dagligt saldo baserat på information om RCC-nätverket: var emissionen av kontanter ägde rum, var den drogs ut.
Sålunda sker rörelsen av pengar längs kedjan, vars länkar visas i fig. 2.2. Reservmedel för RCC:s operativa kassadiskar för RCC Cash
\ Drift av affärsbankers kassadiskar (icke-kontanta betalningar)
Kontanter ^
Företagens kassadiskar
Kontanter_ ^
Befolkning
Ris. 2.2. System för utsläpp och förflyttning av kontanter
Göra en prognos för kontantomsättningen för prognosen g
på alla nivåer i banksystemet
kontant omsättning
syftet att bestämma behovet av kontanter för alla bankers institutioner i landet.
Prognos för bankernas kontantomsättning - beräkning av prognostiserade kassainflöden till bankkassor och anvisningar om deras emission, såväl som deras utfärdande eller uttag ur cirkulation för den kommande perioden. Sammanställt kreditinstitut, kontantavvecklingscentra och regionala kontor för Rysslands centralbank för att bestämma de förväntade förändringarna i kontanttillgången i omlopp och behoven hos organisationer, företag, institutioner i kontanter på grundval av en bedömning av utsikterna för sociala ekonomisk utveckling region och rapportering av uppgifter om bankernas kontantomsättning.
Prognosen för bankernas kontantomsättning är sammanställd enligt intäktskällorna och riktningen för kontantuttag och består av intäkter och utgifter (tabell 2.5).
2. Penningmängd och penningomsättning: innehåll och struktur
Beräkningar av kontantomsättningen sammanställs på grundval av kontantansökningar från affärsenheter, indikatorer för den ekonomiska utvecklingen i regionen, beräkningar av inkomst- och utgiftsbalansen för befolkningen och ett antal andra indikatorer1. Baserat på analysen av dessa material och annan information gör affärsbankerna en prognos för kontantomsättningen.
Tabell 2.5. Prognos för affärsbankernas kontantomsättning
Inslag av kontantomsättning
Entré del
Karakteristisk
Inkluderar poster som återspeglar mottagandet av kontanter i bankernas kassadiskar: handelsintäkter från försäljning konsumtionsvaror oberoende av kanalerna för deras genomförande; intäkter från passagerartransporter; lägenhets- och elräkningar; intäkter från underhållningsevenemang; intäkter från företag som tillhandahåller olika tjänster; skatt och uppbörd; intäkter från försäljning av fastigheter; till konton på insättningar från medborgare (förutom centralbanken); från kommunikationsföretag; från institutioner i Ryska federationens centralbank; till konton för medborgare som är engagerade i entreprenörsverksamhet utan utbildning juridisk enhet; kontanter till banker från försäljning av statspapper; återbetalning av lön och andra betalningar motsvarande det; kontanter till kreditinstituts konton från valutatransaktioner med individer; Övriga inkomster Inkluderar poster på kontanta utbetalningar: löner, stipendier, utgifter som inte är relaterade till lönesumman och sociala utbetalningar, sociala utbetalningar; för betalning av pensioner, förmåner och försäkringsförmåner; som lån till enskilda låntagare; om pantbankens verksamhet; från konton på insättningar i banker (förutom institutioner i Ryska federationens centralbank); kreditinstitut för kontanter av individer vid kontanttransaktioner; från konton för medborgare som är engagerade i entreprenörsverksamhet utan att bilda en juridisk person; att tillhandahålla resurser till kommunikationsföretag; att betala inkomst; för inlösen och köp av statliga och andra värdepapper (förutom institutioner i Ryska federationens centralbank)
Fastställt på grundval av den totala omsättningen av intäkter och utgifter, tillhandahåller utfärdande eller uttag av pengar ur cirkulation_
Utgiftsdel
Utsläppsresultat
1 Vladimirova M.P. Pengar, krediter, banker: Lärobok. ersättning. M .: KNORUS, 2005, s. 39.
Avsnitt I. Pengar
Prognosen för bankernas kontantomsättning speglar:
Alla kvitton, utom de belopp som erhållits på banken, vars utdelning ska ske på plats;
Kostnad för kontanter med tilldelning av belopp som erhållits från banken;
Beräkning av betalningar för konsumtion: allmän lön, traktamenten, bonusar, betalningskostnader som inte ingår i lönelistan;
Lönekalender (betalningsvillkor).
Prognoserna för kontantomsättningen tillåter affärsbanker att reglera volymen och strukturen på penningmängden i omlopp. Samtidigt strävar bankerna efter att få kontantomsättningen så nära det godkända utsläppsresultatet som möjligt. Dessutom skapas förutsättningar för att övervaka efterlevnaden av betalningsdisciplin och riktad användning av medel.
Kassaflödesdiagram. Funktioner för genomförandet av processen för kontantcirkulation.
Kontantomsättning är rörelsen av kontanter i processen för cirkulation av varor, tillhandahållande av tjänster och olika betalningar. Kontanter i omlopp gör en konstant cirkulation. De kommer i omlopp från kassorna emissionsbank... Mängden kontanter i omlopp kontrolleras av staten som representeras av Rysslands centralbank och finansministeriet.
Kontantcirkulation– Det här är kontantrörelsen, som främst betjänar detaljhandeln. I detta fall är cirkulations- och betalningsmedlen riktiga sedlar som överförs av en enhet till en annan för varor, byggentreprenader och tjänster eller i andra fall som föreskrivs i lag. Den serveras av sedlar, lösväxel och papperspengar (statsskuldväxlar). I utvecklade kapitalistiska länder utgör sedlar utgivna av centralbanken den överväldigande delen av kontantcirkulationen. En obetydlig del av emissionen av pengar (cirka 10 %) faller på statskassan, som främst ger ut mynt och småsedlar - statskassansedlar.
Kontanter och penningomsättning länder är en del av penningomsättningen, lika med summan av alla kontantbetalningar under en viss tidsperiod. Denna omsättning är huvudsakligen förknippad med mottagandet av befolkningens monetära inkomster och deras utgifter.
Kassaflöde, som representerar helheten av betalningar under en viss tidsperiod, speglar rörelsen av kontanter både som växlingsmedel och som betalningsmedel.
Artiklarna 140, 861-885 i Ryska federationens civillagstiftning föreskriver användning inom Ryska federationens territorium av betalningar i kontanter och icke-kontanta former och avslöjar kärnan och förfarandet för genomförandet av de viktigaste formerna av icke-kontant kontanta betalningar.
Användningen av kontanter är huvudsakligen relaterad till befolkningens inkomster och utgifter:
· Befolkningens bosättningar med detaljhandel och offentliga cateringföretag;
· Ersättning för arbete från företag och organisationer, betalning av andra monetära inkomster;
· Att tjäna pengar av befolkningen på inlåning och ta emot på insättningar;
· Utbetalning av pensioner, bidrag och stipendier, försäkringsförmåner enligt försäkringsavtal;
Emission av kreditinstitut konsumentkrediter;
· Betalning för värdepapper och betalning av inkomst på dem;
· Befolkningens betalningar för bostäder och kommunala tjänster vid prenumeration på tidskrifter;
· Betalning av skatter av befolkningen till budgeten m.m.
Kontantomsättningen mellan företag är obetydlig, eftersom de flesta avräkningarna görs via banköverföring.
Det är i kontantomsättningen som den ständigt återkommande cirkulationen av kontanter bildas (fig. 1).
Figur 1. Kassaflödesdiagram (på exemplet med Ryssland)
Det kan ses från diagrammet att kassaflödet börjar i kontantavvecklingscentra i Ryska federationens centralbank. Kontanter överförs från deras reservfonder till cirkulerande kassadiskar och sätts därmed i omlopp. Från RCC:s cirkulerande kassadiskar skickas kontanter till affärsbankernas operativa kassadiskar. En del av dessa pengar tjänar interbankavvecklingar, en del skickas som lån till andra banker, men det mesta av kontanterna ges ut till kunder - juridiska personer och individer (antingen till företags och organisationers kassadiskar eller direkt till befolkningen) denna affärsbank.
En del av kontanterna som finns i företags och organisationers kassadiskar används för uppgörelser mellan dem, men det mesta överförs till befolkningen i form av olika typer av kontantinkomster (löner, pensioner och förmåner, stipendier, försäkringsfordringar, utdelningar, intäkter från försäljning av värdepapper, etc. etc.)
Befolkningen använder också kontanter för ömsesidiga uppgörelser, men det mesta går åt till att betala skatter, avgifter, försäkringsbetalningar, hyror och elräkningar, återbetala lån, köpa varor och betala för olika betalda tjänster, köpa värdepapper, hyra, betala böter, straff, etc. straff, etc.
Sålunda går pengar antingen direkt till affärsbankernas operativa kassadiskar eller till företags och organisationers kassadiskar (främst handelsföretag och företag som tillhandahåller tjänster till befolkningen).
I enlighet med det nuvarande förfarandet för att organisera kontantcirkulationen, sätts gränser för saldot av pengar i deras kassadiskar för varje företag, och pengar som överstiger gränsen måste returneras till den affärsbank som betjänar detta företag. Kommersiella banker sätter också gränser för sina operativa kassadiskar, därför donerar de kontanter till RCC i ett belopp som överstiger gränsen. De senare sätter också en gräns för sina cirkulerande kassaregister, så pengar i ett belopp som överstiger gränsen överförs till reservfonder, det vill säga tas ur cirkulation.
Kassaflödet organiseras av staten i form av en centralbank. För detta publicerar centralbanken systematiskt ett dokument som heter "Procedur för införande av kontanttransaktioner i den nationella ekonomin." Senast detta dokument publicerades i Ryssland var i september 1993.
Kassaflödet är organiserat utifrån följande principer:
· Alla företag och organisationer måste hålla kontanter (förutom den del som anges av gränsen) i affärsbanker;
· Banker sätter gränser för kassabalansen för företag av alla former av ägande;
· Cirkulationen av kontanter tjänar som ett objekt för prognosplanering;
· Hantering av penningcirkulationen utförs på ett centraliserat sätt;
· Organiseringen av kontantcirkulationen syftar till att säkerställa penningcirkulationens stabilitet, elasticitet och ekonomi.
· Företag kan endast ta emot kontanter i de banker som betjänar dem.
På kvartalsbasis analyserar Ryska federationens centralbanks regionala kontor läget för kontantomsättningen i regionerna. Resultaten av analysen används av dem för att göra prognoser över kontantomsättningen, samt för att tillsammans med bankinstitut utveckla och implementera åtgärder för att förbättra organisationen av kontantcirkulationen och minska utsläppen.