Darbo su virtualia valiuta subtilybės. Elektroninių pinigų operatorius Pinigų pervedimo operatoriai yra
Įstatymai N 162-FZ ir N 161-FZ, išskyrus tam tikras nuostatas, įsigalioja 2011 m. rugsėjo 29 d.
60; asmenys bankuose Rusijos Federacija"" href = "http://my.consultant.ru/cabinet/?mode=stat;click;d=2011-07-12;r=iw;s=consultant;dst=http%3A%2F%2Fwww. konsultantas.ru% 2Fonline% 2Fbase% 2F% 3Freq% 3Ddoc% 3Bbase% 3DLAW% 3Bn% 3D108932 "> 2003-12-23 įstatymas N 177-FZ" Dėl asmenų indėlių draudimo Rusijos Federacijos bankuose " į draudimą.
60; mokėjimo sistema "------------------ Neįsigaliojo" href = "http://my.consultant.ru/cabinet/?mode=stat;spustelėkite ; d = 2011-07-12; r = iw; s = konsultantas; dst = http% 3A% 2F% 2Fwww.consultant.ru% 2Fonline% 2Fbase% 2F% 3Freq% 3Ddoc% 3Bbase% 3DLAW% 3Bbase% 3DLAW% 3Bbase% 3DLAW% 3B1nd % 3D100142 "> val. 15 str. Įstatymo N 161-FZ 9 straipsnis).
Vertimo operatorius Pinigai gali išvengti be jo sutikimo atlikto sandorio sumos grąžinimo klientui. Norėdami tai padaryti, jis turi įrodyti, kad klientas pažeidė naudojimosi tvarką. elektroninėmis priemonėmis mokėjimą, dėl kurio buvo atlikta tokia operacija (Įstatymo N 161-FZ 9 straipsnio 15 dalis). Tokios pat pasekmės klientui kyla, jei pinigų pervedimo operatorius jo nenustatė pinigų plovimo prevencijos teisės aktų nustatyta tvarka.
5. Specialūs elektroninių pinigų pervedimų reikalavimai
Pagal 1 str. Įstatymo N 161-FZ 12 straipsnyje nustatyta, kad elektroninių pinigų operatoriumi gali būti bet kuri organizacija, turinti teisę atlikti pinigų pervedimus neatidariusi banko sąskaitų ir atlikti kitas susijusias banko operacijas, nurodytas 3 straipsnio 3 dalies 1 punkte. Bankų įstatymo 1 str. ir bankininkystė... Toks asmuo privalo jo nustatyta tvarka pranešti Rusijos bankui apie savo elektroninių lėšų pervedimo veiklos pradžią. Tam skiriamas ne ilgesnis kaip 10 darbo dienų laikotarpis nuo elektroninių lėšų likučio pirmojo padidinimo dienos. Įstatyme N 161-FZ nustatyta, kad elektroninių pinigų operatorius privalo parengti tokių lėšų pervedimo taisykles, kurios turėtų apimti:
Elektroninių pinigų operatoriaus veiklos, susijusios su jų pervedimu, tvarka;
Klientų suteikimo elektroninėmis mokėjimo priemonėmis ir elektroninių lėšų pervedimo jomis tvarka;
Elektroninių pinigų operatoriaus veiklos tvarka pritraukiant banko mokėjimo agentus, organizacijas, teikiančias operatyvines paslaugas ir (ar) mokėjimų kliringo paslaugas;
Elektroninių pinigų pervedimo tęstinumo užtikrinimo tvarka;
Pretenzijų operatoriaus nagrinėjimo tvarka (įskaitant operatyvinio bendravimo su klientais procedūras);
Keitimosi informacija tvarka įgyvendinant elektroninių pinigų pervedimus.
Pagrindinė ir besąlyginė elektroninių pinigų operatoriaus pareiga – pareiga užtikrinti sklandų elektroninių pinigų pervedimų vykdymą pagal 2011 m. reglamentas Rusijos bankas ( h 6 str. 12 Atlikti prižiūrimų organizacijų patikrinimus; Imtis veiksmų ir taikyti prievartos priemones, jeigu kuruojamos organizacijos pažeidė NPS srities teisės aktų reikalavimus. Vykdydamas šiuos įgaliojimus, Rusijos bankas turi teisę nustatyti specialiųjų ataskaitų teikimo formas ir terminus, jų rengimo metodiką. Be to, jis gali reikalauti ir gauti dokumentus bei kitą reikalingą informaciją iš prižiūrimų organizacijų ir mokėjimo sistemos dalyvių, taip pat leisti priežiūros NPS įgyvendinimo nuostatas (Įstatymo N 161-FZ 2–4 dalys, 32 straipsnis). ). Rusijos bankas atlieka planinius ir neplaninius prižiūrimų organizacijų patikrinimus. Planiniai patikrinimai turėtų būti atliekami ne dažniau kaip kartą per dvejus metus pagal Rusijos banko patvirtintą patikrinimų planą (Įstatymo N 161-FZ 33 straipsnio 1 dalis). Neplaniniai patikrinimai turėtų būti atliekami, kai svarbios veiklos tęstinumas mokėjimo sistema. Taip pat 3 str. 161-FZ 33 str., nustatyta, kad patikrinimai gali būti atliekami kompleksiškai arba konkrečiais prižiūrimų organizacijų veiklos klausimais. Įstatymas N 161-FZ). B) Stebėjimas NPS priežiūrą vykdo Rusijos bankas, siekdamas tobulinti NPS subjektų veiklą ir teikiamas paslaugas, taip pat mokėjimų sistemų ir mokėjimo infrastruktūros plėtrą pagal Rusijos banko rekomendacijas (5 dalis). Įstatymo Nr. 161-FZ 31 straipsnis). Stebėjimas NPS apima šią veiklą: Informacijos apie naftos siurblinių ir su jais susijusių stebėjimo (stebėjimo) objektų subjektų veiklą rinkimas, sisteminimas ir analizė; Stebimų organizacijų ir susijusių stebėjimo objektų veiklos įvertinimas (vertinimas); Pasiūlymų dėl vertinamų stebimų organizacijų veiklos ir susijusių stebėjimo objektų keitimo rengimas, remiantis vertinimo rezultatais (pakeitimų inicijavimas). Kalbant apie bankus ir bankinę veiklą, sąvoka „atsiskaitymai“ kaip bankinė operacija buvo pakeista terminu „pinigų pervedimas“. Iš šio RF teksto, taip pat į 2010-07-27 federalinį įstatymą N 210-FZ „Dėl valstybės ir savivaldybių paslaugų teikimo organizavimo“, valstybės sukūrimas informacinė sistema apie valstybės ir savivaldybių mokėjimus. 1999 02 25 Federalinis įstatymas N 40-FZ „Dėl kredito įstaigų nemokumo (bankroto)“ su pakeitimais laikantis taisyklės... Kredito įstaigos – mokėjimo sistemos dalyvio ar subjekto – atlikta operacija, pagal kurią tokia organizacija prisiima įsipareigojimus dėl mokėjimo kliringo pozicijų nustatymo (grynuoju pagrindu) mokėjimo sistemoje, laikantis Įstatymo N 161-FZ reikalavimus, negali būti pripažintas negaliojančiu pagal bankroto įstatymą. 2001 08 07 federaliniame įstatyme N 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu gautų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ buvo įtraukta nauja norma. Pagal jį, atliekant lėšų pervedimą kliento prašymu - fizinis asmuo jo identifikavimas reikalingas tik tuo atveju, jei pervedimo suma viršija 15 tūkstančių rublių. arba lygiavertę sumą užsienio valiuta. Įtrauktas į Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodeksą administracinių nusižengimų, numatantis atsakomybę už įstatymo N 161-FZ reikalavimų nesilaikymą bauda, kuri gali siekti 500 tūkstančių rublių. (Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodekso 15.36 straipsnis). Pažymėtini 2003 07 07 Federalinio įstatymo N 126-FZ „Dėl ryšių“ pakeitimai. Įstatymas N 162-FZ nustato, kad pinigai, kurie yra išankstinis abonento - fizinio asmens mokėjimas už ryšio paslaugas, gali būti panaudoti jo elektroninių pinigų likučiui padidinti pagal
SEOnews nusprendė su advokatų kontoros CLIFF specialistais aptarti „Nacionalinės mokėjimo sistemos“ įstatymą ir galimą jo įtaką internetinių parduotuvių darbui:
Elena Denisova, Civilinės teisės departamento komercinės praktikos vedėjas ir
Svetlana Maksimova, Audito ir apskaitos palaikymo skyriaus vyriausiasis auditorius.
Mokėjimo sistemos operatorius, pinigų pervedimo operatorius, elektroninių pinigų operatorius…. Koks skirtumas?
Helena: 2011 m. birželio 27 d. priimtame federaliniame įstatyme Nr. 161-FZ „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“ pateikiami šie pagrindinių mokėjimo sistemų dalyvių apibrėžimai.
Mokėjimo sistemos operatorius turėtų būti suprantamas kaip juridinis asmuo, faktiškai organizavęs tokią sistemą. Mokėjimo sistemų operatoriais gali būti Rusijos bankas, Vnešekonombank, kredito ir nekreditavimo organizacijos (ty bet kuris juridinis asmuo, kuriam taikomos tam tikros sąlygos, nustatytos aukščiau minėtame federaliniame įstatyme). Pavyzdžiui, nedarykite kredito įstaiga, kuris galės priimti mokėjimo sistemos operatoriaus statusą, galima atsivesti didžiausius šios rinkos žaidėjus, tokius kaip: WebMoney, YandexMoney, tarptautinių mokėjimo sistemų Visa ir MasterCard bei kitų didelių mokėjimo sistemų operatorius (jei jie atitinka Federalinio įstatymo nustatytais kriterijais minimalus dydis turtas ir pan.). Be to, kadangi tarp mokėjimo priemonių, kartu su kreditinės kortelės, įeis įprastas Mobilusis telefonas, mobiliojo ryšio operatoriai taip pat gali būti vadinami mokėjimo sistemų operatoriais.
Naujajame federaliniame įstatyme kalbama apie pinigų pervedimo operatorius Rusijos bankas, valstybinė korporacija Plėtros bankas ir užsienio ekonominė veikla(Vnesheconombank) “, taip pat kredito organizacijos, turinčios teisę pervesti lėšas (Federalinio įstatymo Nr. 161-FZ 11 straipsnio 1 punktas). Taigi kredito įstaigos, kurių licencijose nėra nuorodos apie galimybę atlikti pinigų pervedimo operacijas, negalės tapti pinigų pervedimo operatoriais.
Elektroninių pinigų operatorius pripažįstama kredito įstaiga, įskaitant ir nebankinę kredito įstaigą, kuri turi teisę pervesti lėšas neatidariusi banko sąskaitų ir atlikti kitas su jais susijusias bankines operacijas, numatytas DK 3 straipsnio 1 dalies 1 punkte. Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 1 straipsnis (Federalinio įstatymo 12 straipsnio 1 punktas). Tie. nebankinė kredito įstaiga, kurios licencijoje nebus nurodyta galimybė atlikti pinigų pervedimo operacijas, negalės veikti kaip elektroninių pinigų operatorė ir pervesti elektroninių pinigų.
Anksčiau minėti žaidėjai gali būti elektroninių pinigų operatoriaus pavyzdžiu. Tačiau tam, kad šie žaidėjai galėtų vykdyti savo veiklą kaip elektroninių pinigų operatoriai, jie turės gauti atitinkamą Rusijos Federacijos centrinio banko licenciją.
Skirtumas tarp aukščiau nurodytų operatorių gali būti aiškiai parodytas šioje lentelėje:
|
Pagrindiniai kriterijai |
Mokėjimo sistemos operatorius |
Elektroninių pinigų operatorius |
Vertimo operatorius Pinigai |
|
Dalykai |
Bet kokie juridiniai asmenys |
Kredito įstaigos, įskaitant nebankines kredito įstaigas, turinčios teisę pervesti lėšas |
Rusijos bankas Vneshtorgbank Kredito įstaigos, turinčios teisę pervesti pinigus |
|
Funkcinis |
ü Sukuria mokėjimo sistemą; ü Nustato PS veikimo taisykles; ü Sukuria rizikos valdymo sistemą; Suteikia galimybę spręsti ginčus su PS dalyviais ir operatoriais |
Tiesą sakant, ji yra viena iš PS dalyvių ir tik nustato EML perdavimo įgyvendinimo taisykles |
Tiesą sakant, jis yra vienas iš PS dalyvių Savo veiklą vykdo pagal bankininkystės teisės aktai RF |
|
Statuso priėmimo tvarka |
Organizacijoms, kurios neturi kredito, turite išsiųsti registracijos paraišką tokia forma ir būdu nustato Bankas Rusija. Rusijos bankas atitinkamą veiklą vykdė nuo federalinio įstatymo įsigaliojimo dienos. |
Privalo pranešti Rusijos bankui apie atitinkamo statuso veiklos pradžią ne vėliau kaip per 10 darbo dienų nuo pirmojo elektroninių lėšų likučio padidinimo dienos. |
Vykdyti lėšų pervedimo operatoriaus veiklą nuo federalinio įstatymo įsigaliojimo dienos |
Kurie struktūros nariai gali būti ne kredito organizacijos?
Helena: Juridiniai asmenys, kurie nėra kredito įstaigos, mokėjimo sistemoje gali dalyvauti būdami: mokėjimo sistemų operatoriai, mokėjimo infrastruktūros paslaugų operatoriai (pavyzdžiui, operacijų centras, mokėjimų kliringo centras ir atsiskaitymo centras); banko mokėjimo agentai.
Ar galima elektroninių pinigų operatoriaus veiklą derinti su kita veikla NPS (nacionalinėje mokėjimo sistemoje)?
Helena: Kaip minėta, elektroninių pinigų operatoriais bus pripažįstamos kredito įstaigos, įskaitant nebankines kredito įstaigas, turinčias teisę (suteiktą atitinkamoje licencijoje) pervesti lėšas neatidarius banko sąskaitų ir atlikti kitas susijusias bankines operacijas (ĮPVĮ 12 straipsnio 1 punktas). Federalinis įstatymas Nr. 161-FZ).
Pagal Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ nuostatas nebankinė kredito įstaiga yra kredito įstaiga, turinti teisę vykdyti tam tikrus Banko operacijos nustatytas federaliniame įstatyme ir licencijoje vykdyti tokią veiklą. Leistinus bankinių operacijų derinius nebankinėms kredito įstaigoms nustato Rusijos bankas.
Pagal Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 5 straipsnį kredito įstaiga draudžiama užsiima pramonės, prekybos ir draudimo veikla. Šie apribojimai netaikomi sudarant sutartis, kurios yra išvestinės finansinės priemonės finansinės priemonės ir numatant vienos sutarties šalies įsipareigojimą perduoti prekes kitai šaliai arba vienos šalies įsipareigojimą sutarties sudarymo metu nustatytomis sąlygomis, jei kita šalis reikalauja pirkti arba parduoti prekes, jeigu prievolė tiekti nutraukiama neįvykdžius natūra.
Taigi elektroninių pinigų operatoriams bus taikomi visi galiojančiuose Rusijos Federacijos teisės aktuose kredito įstaigoms nustatyti apribojimai ir reikalavimai. Elektroninių pinigų operatoriai negali vykdyti klausime kaip pavyzdys nurodytos veiklos.
Kalbant apie antrąjį klausimą apie galimybę elektroninių pinigų operatorius sujungti su kitomis veiklos rūšimis NPS viduje, į jį galima atsakyti teigiamai. Elektroninių pinigų operatoriai gali derinti savo veiklą su kitų mokėjimo sistemos subjektų veikla, atsižvelgdami į esamus apribojimus, numatytus elektroninių pinigų operatoriams, gavusiems nebankinės kredito įstaigos statusą. Prisiminkite, kad elektroninių pinigų operatorius, sukurtas kaip NCO, negalės veikti kaip lėšų pervedimo operatorius, centrinė mokėjimo kliringo sandorio šalis, taip pat atsiskaitymo centras.
Kas keisis praktinėje internetinių parduotuvių, priimančių atsiskaitymus už prekes internetu, veikimo schemoje? Kokių priemonių reikia imtis parduotuvių savininkams, kad įteisintų savo veiklą jau dabar?
Helena: Įvedus federalinius įstatymus Nr. 161-FZ ir Nr. 162-FZ "Dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų, susijusių su federalinio įstatymo priėmimu" Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos " vartotojų, niekas iš esmės nepasikeis. . Tačiau dėl to tokie rinkos dalyviai turės atsidaryti specialią einamąją sąskaitą pinigų pervedimo operatoriaus ir elektroninių pinigų pervedimo operatoriaus paskyroje (kad galėtų naudotis ESP), taip pat tapti banko mokėjimo tarpininkais, kad išlaikytų operatoriaus statusą. lėšoms gauti (pagal Federalinio įstatymo Nr. 103-FZ „Dėl mokėjimų tarpininkų vykdomos mokėjimų iš asmenų priėmimo veiklos“ su pakeitimais, padarytais 2011 m. birželio 27 d. Federaliniu įstatymu Nr. 162-FZ, nuostatas).
Elektroninės mokėjimo priemonės gali būti personalizuotos ir nesuasmenintos (nenustatytos ir tik asmenys). Pirmajam tipui mėnesiniams pervedimams nėra jokių apribojimų, antrajam - 40 tūkstančių rublių. Sąskaitos likutis neturi viršyti atitinkamai 100 ir 15 tūkstančių rublių. Kiek suprantu, šiuos apribojimus galima apeiti tiesiog turint, pavyzdžiui, kelias korteles vienam žmogui, tiesa?
Svetlana: Įstatymo Nr. 161-FZ 10 straipsnis riboja dydį likučiai elektroninių pinigų, taip pat visa pervesta suma elektroniniai pinigai naudojant nesuasmenintą mokėjimo priemonę per mėnesį 40 tūkstančių rublių. Tuo pačiu metu šie apribojimai taikomi visų tipų elektroniniams pinigams iš vieno operatoriaus (pavyzdžiui: WMR, WMZ, WME, WMU, WMB, WMY, WMC, WMZ, WMG). Mūsų nuomone, šiuos apribojimus galima apeiti turint ESP iš skirtingų tokių mokėjimo priemonių emitentų.
Tarkime, ESP yra vartotojo kortelė, fizinė. veidai. Jei kalbame apie juridinius asmenis. asmuo, pavyzdžiui, internetinė parduotuvė. Ar jo asmeninė sąskaita laikoma ESP? Ar čia bus kokių nors apribojimų? Juk tokių parduotuvių apyvarta viršija 100 tūkst.
Svetlana: Pirma, noriu priminti, kad atsiskaitymai elektroniniais pinigais tarp juridinių asmenų ir individualių verslininkų yra draudžiami (Įstatymo Nr. 161-FZ 7 straipsnio 9 dalis).
Antra, Įstatymo Nr. 161-FZ 10 straipsnio 7 dalyje nustatyti apribojimai kalba apie elektroninių pinigų likučius (o ne apie apyvartą).
Trečia, būtina priminti ESP apibrėžimą, pateiktą Įstatymo Nr. 161-FZ 3 straipsnio 19 dalyje.
Elektroninė mokėjimo priemonė – priemonė ir (ar) būdas, leidžiantis pinigų pervedimo operatoriaus klientui sudaryti, patvirtinti ir perduoti pavedimus lėšoms pervesti laikantis taikomų formų. atsiskaitymai be grynųjų pinigų naudojant informacines ir ryšių technologijas, elektroninės žiniasklaidos priemonės informaciją, įskaitant mokėjimo korteles, taip pat kitas technines priemones.
Klientai – juridiniai asmenys arba individualūs verslininkai teikti lėšas elektroninių pinigų operatoriui tik naudodamiesi savo banko sąskaita. Juridiniams asmenims ESP yra speciali banko sąskaita, atidaryta elektroniniams pinigams priimti.
Taigi, jei asmenys naudoja banko kortelės atsiskaitant su internetine parduotuve, Įstatymo Nr.161-FZ 10 straipsnyje numatyti apribojimai šiuo atveju netaikomi.
Jei internetinės parduotuvės priima elektroninius pinigus kaip mokėjimą per ESP, taikomi Įstatymo Nr. 161-FZ 10 straipsnyje numatyti apribojimai, šis atvejis taikomas.
Kaip ir kas gali išsigryninti virtualius pinigus?
Elena, Svetlana: Išgryninti galite tik asmeninius elektroninius pinigus. Tai yra, tai gali padaryti asmenys, nustatyti pagal 2001-07-08 įstatymą Nr. 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu gautų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“ (Įstatymo 21 dalis, 7 straipsnis). Nr. 161 -FZ). Neasmenintų fizinių ir juridinių asmenų elektroninių pinigų likučiai gali būti pervesti tik į banko sąskaitą (Įstatymo Nr. 161-FZ 7 straipsnio 20 ir 22 dalys).
Norėdamas išsigryninti elektroninius pinigus arba pervesti juos į banko sąskaitą, klientas pateikia atitinkamą pavedimą elektroninių pinigų operatoriui.
Įstatymas Centriniam bankui suteikia didžiulius įgaliojimus. Kaip vertinate jo veiksmų perspektyvą šioje struktūroje? Ar tai bus reguliuojama ar ribojanti veikla?
Helena: Mūsų nuomone, Rusijos Federacijos centrinio banko veikla ir jo veiksmai, įskaitant priežiūros ir kontrolės funkcijas, nedaug skirsis nuo esamų, susijusių su bankininkystė, o jos veikla bus gana mišri, ty reguliuojanti ir ribojanti. Manome, kad pagrindinis įstatymų leidėjo tikslas, suteikdamas tokius plačius įgaliojimus Centriniam bankui, buvo sureguliuoti šią rinką ir sukurti tokią pat aiškumą bei jos valdymą, kaip ir kuriant bankinę veiklą.
Birželio pabaigoje priimtas ir paskelbtas įstatymas „Dėl Nacionalinės mokėjimo sistemos“. Kada įstatymas įsigalios ir ar jis įsigalios visas?
Helena: Federalinis įstatymas dėl NPS iš dalies įsigalioja 2011 m. rugsėjo 29 d. Verta paminėti, kad federalinis įstatymas įsigalios „dalimis“, atitinkamai per ateinančius 15 (penkiolika) mėnesių visi šios rinkos dalyviai turės tam tikrą laiką pasiruošti. reikalingi dokumentai, bet kokio mokėjimo sistemos subjekto statuso priėmimas, taip pat jų esamų dokumentų derinimas.
- Valstybės finansinė veikla. bendrosios charakteristikos finansų teisė
- „Finansų“ sąvoka. Finansų sistema Rusijos Federacija
- Turinys ir principai finansinė veikla teigia
- Finansinė teisė: sąvoka, dalykas, metodas, šaltiniai
- Finansinės ir teisės normos bei finansiniai ir teisiniai santykiai
- Finansų kontrolė Rusijos Federacijoje
- Finansų kontrolė: samprata, tikslai ir principai
- Peržiūrėjo finansinė kontrolė ir ją įgyvendinančios institucijos
- Audito teisinė bazė Rusijos Federacijoje
- Finansų kontrolės metodai
- Biudžetiniai teisiniai santykiai Rusijos Federacijoje
- „Biudžeto“ sąvoka. Biudžeto teisės dalykas ir šaltiniai
- Biudžeto sistema Rusijos Federacija
- Nebiudžetinės lėšos
- Biudžeto pajamos ir biudžeto išlaidas
- Biudžeto procesas
- Vyriausybės pajamos
- Valstybės pajamos: samprata ir pagrindai teisinis reguliavimas
- Valstybės pajamų, apyvartos šaltinių ir formų klasifikacija
- Mokestinės ir nemokestinės pajamos
- Vyriausybės išlaidos
- Valstybės išlaidos: samprata, rūšys ir principai
- Teisinės formosįgyvendinimas vyriausybės išlaidų
- Viešųjų-teritorinių subjektų išlaidų prievolės
- Mokesčiai ir mokesčių teisiniai santykiai
- Mokesčiai ir rinkliavos: koncepcija ir funkcija
- Dalykas, metodas, struktūra, principai ir šaltiniai mokesčių įstatymas
- Mokesčių klasifikacija
- Mokestiniai teisiniai santykiai
- Valstybės kreditas ir valstybės skola
- Valstybės paskola (valstybės paskola)
- Valstybės skola
- Valstybinis draudimas
- Draudimas: esmė, rūšys ir funkcijos. Valstybinis draudimas kaip įvairovė privalomasis draudimas
- Valstybinis draudimas: turinys ir teisinis pastiprinimas
- Draudimo rūšys, turinčios valstybinį pagrindą
- Bankininkystės teisinis pagrindas
- Rusijos Federacijos bankų sistema
- Pagrindinės bankinės operacijos. Banko indėliai(indėliai)
- centrinis bankas RF (Rusijos bankas)
- Bankininkystės reguliavimas ir priežiūra
- Banko paskola ir paskolos iš Rusijos banko
- Banko paskola: sąvoka ir finansinės bei teisinės charakteristikos
- bankas paskolos sutartis
- Rusijos banko paskolos
- Rusijos Federacijos pinigų sistema ir pinigų politika
- Sąvokos "pinigai" ir " pinigų sistema»
- Rusijos Federacijos pinigų politika: įstatymų konsolidavimas
- Pinigų apyvartos teisinis pagrindas
- Sąvoka " pinigų apyvarta»
- Grynųjų pinigų apyvarta ( pinigų apyvarta)
- Pinigų apyvarta be grynųjų pinigų
- Pinigų apyvartos reguliavimo metodai
- Atsiskaitymų Rusijos Federacijoje teisinis pagrindas
- „Atsiskaitymų santykių“ sąvoka. Atsiskaitymų tinklo struktūra Rusijos Federacijoje
- Atsiskaitymai grynaisiais ir negrynaisiais pinigais. Grynųjų pinigų operacijos
- Mokėjimo sistema. Pinigų pervedimo tvarka
- Atsiskaitymų operacijos kredito įstaigos
- Mokėjimo formos: teisinė konsolidacija
- Užsienio valiutos reguliavimas ir užsienio valiutos kontrolė
- Valiutos reguliavimas ir valiutiniai teisiniai santykiai
- Valiutos operacijos
- Užsienio valiutos kontrolė: koncepcija ir turinys
Mokėjimo sistema. Pinigų pervedimo tvarka
Dabartinė mokėjimo negrynaisiais pinigais tvarka iš esmės nustatyta dviem Rusijos Federacijos centrinio banko aktais (Lėšų pervedimo taisyklių reglamentu ir Rusijos banko mokėjimo sistemos reglamentu) ir yra pagrįsta neseniai priimtu federaliniu Įstatymas „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“. Įstatymas reglamentuoja mokėjimo paslaugų teikimo tvarką, įskaitant lėšų pervedimą, naudojimąsi elektroninėmis mokėjimo priemonėmis, nacionalinės mokėjimo sistemos subjektų veiklą, taip pat nustato mokėjimo sistemų organizavimo ir veikimo reikalavimus. , priežiūros ir priežiūros nacionalinėje mokėjimo sistemoje tvarka.
Pagrindinės sąvokos yra tokios.
1. Nacionalinė mokėjimo sistema- pinigų pervedimo operatorių (įskaitant elektroninių pinigų operatorius), banko mokėjimo agentų (subagentų), mokėjimo agentų, federalinių pašto organizacijų, kai jie teikia mokėjimo paslaugas pagal Rusijos Federacijos teisės aktus, mokėjimo sistemų operatorių, mokėjimo infrastruktūros paslaugų operatorių, rinkinys. ( nacionalinės mokėjimo sistemos subjektai).
2. Pinigų pervedimo operatorius- organizacija, kuri pagal Rusijos Federacijos įstatymus turi teisę pervesti lėšas.
Pinigų pervedimo operatoriai yra:
- Rusijos bankas;
- kredito įstaigos, turinčios teisę pervesti lėšas;
- Valstybinės korporacijos plėtros ir užsienio ekonomikos reikalų bankas (Vnešekonombank) (toliau – Vnešekonombank).
Rusijos bankas veikia kaip pinigų pervedimo operatorius pagal federalinį įstatymą „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“, federalinį įstatymą „Dėl Centrinis bankas Rusijos Federacija (Rusijos bankas) “ir Rusijos banko nuostatai.
Kredito įstaigos veikia kaip pinigų pervedimo operatorės pagal federalinį įstatymą „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“, Federalinį įstatymą „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ ir Rusijos banko nuostatas.
„Vnesheconombank“ veikia kaip pinigų pervedimo operatorius pagal federalinį įstatymą „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“ ir 2007 m. gegužės 17 d. federalinį įstatymą Nr. 82-FZ „Dėl plėtros banko“.
3. Mokėjimo sistemos operatorius- organizacija, kuri nustato mokėjimo sistemos taisykles, taip pat atlieka kitas joje numatytas pareigas Federalinis įstatymas.
Mokėjimo sistemos operatoriumi gali būti kredito įstaiga, organizacija, kuri nėra kredito įstaiga ir įsteigta pagal Rusijos Federacijos, Rusijos banko ar Vnešekonombank įstatymus.
Mokėjimo sistemos operatorius, kuris yra kredito įstaiga, Rusijos bankas ar Vnešekonombank, gali derinti savo veiklą su pinigų pervedimo operatoriaus, mokėjimo infrastruktūros paslaugų operatoriaus ir kita veikla, jeigu tai neprieštarauja Rusijos Federacijos teisės aktams.
Mokėjimo sistemos operatorius, kuris nėra kredito įstaiga, gali derinti savo veiklą su mokėjimo infrastruktūros paslaugų teikėjo (išskyrus atsiskaitymų centrą) ir su kita veikla, jeigu tai neprieštarauja Rusijos Federacijos teisės aktams.
Mokėjimo sistemos operatorius privalo:
- nustato mokėjimo sistemos taisykles, organizuoja ir stebi, kaip jų laikosi mokėjimo sistemos dalyviai, mokėjimo infrastruktūros paslaugų operatoriai;
- pasitelkti mokėjimo infrastruktūros paslaugų teikėjus, išskyrus atvejį, kai mokėjimo sistemos operatorius derina mokėjimo infrastruktūros paslaugų teikėjo funkcijas, atsižvelgdamas į operacijų mokėjimo sistemoje pobūdį ir apimtį, užtikrina mokėjimo infrastruktūros paslaugų teikimo mokėjimo sistemai kontrolę. dalyvius ir tvarkyti mokėjimo paslaugų teikėjų infrastruktūros sąrašą;
- organizuoti rizikos valdymo sistemą mokėjimo sistemoje, įvertinti ir valdyti rizikas mokėjimo sistemoje;
- užtikrinti ginčų su mokėjimo sistemos dalyviais ir mokėjimo infrastruktūros paslaugų teikėjais ikiteisminio ir (ar) arbitražo nagrinėjimo galimybę pagal mokėjimo sistemos taisykles.
4. Pinigų pervedimas- operatoriaus veiksmai pervedant lėšas pagal taikomas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas, siekiant suteikti gavėjui mokėtojo lėšas.
Kitos sąvokos:
- mokėjimo infrastruktūros paslaugų operatorius – operacijų centras, mokėjimų kliringo centras ir atsiskaitymų centras;
- operatyvinis centras – organizacija, kuri mokėjimo sistemos dalyviams ir jų klientams suteikia galimybę naudotis pinigų pervedimo paslaugomis, įskaitant elektroninių mokėjimo priemonių naudojimą, taip pat apsikeitimą elektroninėmis žinutėmis (toliau – operatyvinė). paslaugos);
- mokėjimų kliringo centras – pagal Rusijos Federacijos teisės aktus sukurta organizacija, kuri pagal mokėjimo sistemą užtikrina mokėjimo sistemos dalyvių pavedimų dėl lėšų pervedimo priėmimą vykdyti ir kitų veiksmų vykdymą. numatytas federaliniame įstatyme „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“;
- atsiskaitymų centras – pagal Rusijos Federacijos teisės aktus sukurta organizacija, kuri pagal mokėjimo sistemą užtikrina mokėjimo sistemos dalyvių pavedimų vykdymą, nurašant ir įskaitant lėšas į dalyvių banko sąskaitas. mokėjimo sistema, taip pat patvirtinimų dėl mokėjimo sistemos dalyvių pavedimų įvykdymo siuntimas (atsiskaitymo paslaugos );
- elektroninės lėšos - lėšos, kurias vienas asmuo (lėšas suteikęs asmuo) anksčiau buvo suteikęs kitam asmeniui, kuris atsižvelgia į informaciją apie lėšų, suteiktų neatidarius banko sąskaitos (įpareigotajam asmeniui) sumą, vykdyti. piniginių įsipareigojimų asmuo, suteikęs lėšas tretiesiems asmenims ir kurio atžvilgiu lėšas suteikęs asmuo turi teisę pervesti pavedimus tik elektroninėmis mokėjimo priemonėmis. Lėšos, kurias gauna rinkoje profesinę veiklą vykdančios organizacijos, nėra elektroniniai pinigai vertingų popierių, kliringo ir (arba) valdymo veikla investiciniai fondai, investiciniai fondai ir nevalstybiniai pensijų fondai ir informacijos apie suteiktų lėšų sumą neatidarant banko sąskaitos apskaitą pagal šių organizacijų veiklą reglamentuojančius teisės aktus;
- elektroninė mokėjimo priemonė – priemonė ir (ar) būdas, leidžiantis pinigų pervedimo operatoriaus klientui sudaryti, patvirtinti ir perduoti pavedimus lėšoms pervesti pagal taikomas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas naudojant informaciją ir ryšių technologijas, elektronines laikmenas, įskaitant mokėjimo korteles, taip pat kitas technines priemones.
Pagrindinės lėšų pervedimo nuostatos... Pagal str. Pagal Federalinio įstatymo „Dėl nacionalinės mokėjimo sistemos“ 5 straipsnį pinigų pervedimo operatorius atlieka lėšų pervedimą kliento (lėšų mokėtojo ar gavėjo) nurodymu, sudarytu pagal galiojančią negrynųjų pinigų formą. mokėjimų.
Lėšų pervedimas atliekamas mokėtojo lėšų, esančių jo banko sąskaitoje arba suteiktų jam neatidarant banko sąskaitos, sąskaita.
Lėšų pervedimas atliekamas pagal galiojančias atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas įskaitant lėšas į lėšų gavėjo banko sąskaitą, išduodant gavėjui grynuosius pinigus arba apskaitant lėšas lėšų gavėjo naudai be banko sąskaitos atidarymas pervedant elektronines lėšas.
Grynųjų pinigų įnešimas į banko sąskaitą arba grynųjų pinigų gavimas iš banko sąskaitos pas vieną pinigų pervedimo operatorių nėra pinigų pervedimas.
Lėšų pervedimas, išskyrus elektroninių lėšų pervedimą, atliekamas ne ilgiau kaip per tris darbo dienas nuo lėšų nurašymo iš mokėtojo banko sąskaitos dienos arba nuo tos dienos, kai mokėtojas tam tikslui pateikia grynuosius pinigus. lėšų pervedimas neatidarant banko sąskaitos (anksčiau šis klausimas buvo reglamentuotas Rusijos Federacijos centrinio banko įstatyme).
Kartu su pinigų pervedimo operatoriumi, aptarnaujančiu mokėtoją, ir pinigų pervedimo operatoriumi, aptarnaujančiu lėšų gavėją, atliekant pinigų pervedimą gali dalyvauti ir kiti pinigų pervedimo operatoriai (pervedimų tarpininkai).
Pinigų pervedimo operatorius, prieš atlikdamas pinigų pervedimą, privalo suteikti klientams galimybę jiems prieinama forma susipažinti su pinigų pervedimo sąlygomis pagal taikomą atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formą, įskaitant:
- su atlyginimo dydžiu ir jo surinkimo tvarka, jei tai numatyta sutartyje;
- su valiutos kurso nustatymo metodu, naudojamu pervedant lėšas užsienio valiuta (jei skiriasi mokėtojo pateiktų lėšų valiuta ir pervedamų lėšų valiuta);
- su pretenzijų pateikimo tvarka, įskaitant informaciją, kaip susisiekti su pinigų pervedimo operatoriumi;
- su kita informacija dėl taikomos atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos.
Klientas įsipareigoja pinigų pervedimo operatoriui pateikti patikimą informaciją bendravimui su klientu, o jai pasikeitus – laiku pateikti atnaujintą informaciją. Pinigų pervedimo operatoriaus pareiga siųsti klientui pranešimus, numatytus šiame federaliniame įstatyme, laikoma įvykdyta, kai pranešimas išsiunčiamas pagal pinigų pervedimo operatoriaus turimą informaciją, skirtą bendrauti su klientu.
Elektroninio pinigų pervedimo specifika... Atsiskaitydamas negrynaisiais pinigais elektroninių pinigų pervedimo forma, klientas lėšas teikia elektroninių pinigų operatoriui pagal su juo sudarytą sutartį.
Individualus klientas gali teikti lėšas elektroninių pinigų operatoriui naudodamas savo banko sąskaitą arba nenaudodamas banko sąskaitos. Klientas – juridinis asmuo arba individualus verslininkas teikia lėšas elektroninių pinigų operatoriui tik naudodamasis savo banko sąskaita. Elektroninių pinigų operatorius apskaito kliento suteiktas lėšas, sugeneruodamas įrašą, atspindintį elektroninių pinigų operatoriaus įsipareigojimų klientui sumą jo suteiktų lėšų dydžiu (toliau – elektroninių pinigų likutis).
Elektroninių pinigų operatorius negali skaičiuoti palūkanų už elektroninių pinigų likutį ar mokėti klientui jokio atlygio. Elektroniniai pinigų pervedimai vykdomi pagal mokėtojo pavedimus lėšų gavėjų naudai.
Elektroninių pinigų pervedimas atliekamas vienu metu elektroninių pinigų operatoriui priimant kliento užsakymą, elektroninių pinigų pervedimo suma sumažinant mokėtojo elektroninių pinigų likutį ir padidinant gavėjo elektroninių pinigų likutį.
Elektroninių pinigų pervedimas atliekamas iš karto po to, kai elektroninių pinigų operatorius priima kliento užsakymą.
Elektroninių pinigų operatoriaus su klientu sudarytoje sutartyje gali būti numatyta galimybė mokėtojui – fiziniam asmeniui ir lėšų gavėjui – juridiniam asmeniui ar individualiam elektroninių mokėjimo priemonių verslininkui, kai atliekami PMĮ 10 dalyje nurodyti veiksmai. 5 atliekami vienu metu (savarankiškai). Tokiu atveju lėšų gavėjas privalo ne vėliau kaip iki elektroninių pinigų operatoriaus darbo dienos pabaigos kasdien perduoti elektroninių pinigų operatoriui informaciją apie atliktas operacijas jos fiksavimui.
Elektroninių pinigų operatorius iš karto po kliento pavedimo atlikti elektroninių pinigų pervedimą įvykdymo išsiunčia klientui patvirtinimą apie nurodyto pavedimo įvykdymą.
Elektroninių pinigų operatorius, prieš sudarydamas sutartį su individualiu klientu, privalo jam pateikti šią informaciją:
- elektroninių pinigų operatoriaus pavadinimas ir buveinė, taip pat jo licencijos atlikti banko operacijas numeris;
- dėl naudojimosi elektroninėmis mokėjimo priemonėmis, įskaitant neprisijungus, sąlygų;
- dėl elektroninių pinigų pervedimo būdų ir vietų;
- dėl kliento - asmens lėšų teikimo elektroninių pinigų operatoriui būdų ir vietų;
- dėl elektroninių pinigų operatoriaus atlyginimo iš fizinio asmens imamo mokesčio dydžio ir tvarkos;
- apie pretenzijų pateikimo būdus ir jų nagrinėjimo tvarką, įskaitant informaciją, kaip susisiekti su elektroninių pinigų operatoriumi.
Kliento užsakymas. Kliento pavedime turi būti pateikta informacija, leidžianti pervesti lėšas pagal taikomas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas (pervedimo rekvizitai). Pervedimo detalių sąrašą nustato Rusijos banko nuostatai, federalinių vykdomųjų organų nuostatai ir pinigų pervedimo operatoriaus su klientu arba pinigų pervedimo operatorių sudaryta sutartis.
Kliento pavedimas gali būti perduotas, priimtas vykdyti, įvykdytas ir saugomas elektroniniu formatu jeigu kitaip nenumato Rusijos Federacijos teisės aktai, Rusijos banko nuostatai, Rusijos Federacijos norminiai teisės aktai arba pinigų pervedimo operatoriaus su klientu arba pinigų pervedimo operatorių sudaryta sutartis.
Pinigų pervedimo operatorius turi teisę savo vardu sudaryti pavedimą vykdyti kliento pavedimą. Kliento pavedimo priėmimą vykdyti patvirtina operatorius, pervesdamas lėšas klientui Rusijos Federacijos teisės aktų arba sutarties nustatyta tvarka.
Kliento pavedimą vykdo operatorius dėl lėšų pervedimo pagal galiojančias atsiskaitymų negrynaisiais pinigais formas kliento pavedime nurodyta suma. Pinigų pervedimo operatoriaus atlyginimas (jei jis imamas) negali būti išskaičiuotas iš pinigų pervedimo sumos, išskyrus tarptautinių pinigų pervedimų atvejus.
Kliento užsakymo įvykdymą patvirtina operatorius, pervesdamas lėšas klientui Rusijos Federacijos teisės aktų ir sutarties nustatyta tvarka.
___________ rublių dydžio, nustatoma kaip palūkanų (nustatytų pagal Sutarties 7.1 punktą) suma nuo visos mokėjimų už ataskaitinis laikotarpis;
b. Atsiskaitymų centro atlygis išskaičiuotas už paslaugas:
| lėšų pervedimų už priimtus Mokėjimus vykdymas pagal kliringo bylas, gautas iš Mokėjimų kliringo centro pagal Klientų Mokėjimo rekvizitus ne vėliau kaip kitą darbo dieną nuo Mokėjimo priėmimo dienos |
| Mokėjimų Operatoriaus mokėjimų infrastruktūroje priėmimas Klientų naudai pagal Mokėtojų nurodymus pervesti lėšas į savo banko sąskaitą arba Mokėtojo pateiktus neatidarant banko sąskaitos, ir elektroninių lėšų pervedimas nustatyta tvarka ir sąlygomis. nustato Rusijos Federacijos teisės aktai |
| Registrų suformavimas ir perdavimas (nurodymas) Operatoriui (vėlesniam pateikimui Klientams) už kiekvieną mokėjimo nurodymą visai priimtų Mokėjimų sumai, kurį Atsiskaitymų centras išsiunčia Klientams, ne vėliau kaip kitą darbo dieną po Operacijos. Diena; |
| informacijos apie pinigų pervedimų Klientų naudai arba informacijos apie grąžintus Mokėjimus perdavimas Mokėjimų kliringo centrui |
| atlygio surinkimo ir pervedimo Operatoriaus mokėjimo infrastruktūros subjektų naudai pagal Sutartyje nustatytą atlyginimo dydį, įskaitant Operatoriaus atlyginimą, kasdien, darbo dienomis, ne vėliau kaip 18-00 Maskvos laiku. |
| Nedelsiant informuoti Operatorių apie nepatikimų Mokėjimo rekvizitų, trukdančių pervesti Mokėjimą, nustatymą, siekiant sustabdyti Mokėjimo rekvizitais Mokėjimų priėmimą |
| Mokėjimo grąžinimas Mokėtojui, jei neįmanoma įvykdyti Mokėtojo nurodymo pervesti lėšas, susijusias su Kliento naudai priimtais Mokėjimais |
| Užtikrinti Klientų, Mokėtojų prašymų ir pretenzijų nagrinėjimą klausimais, susijusiais su Atsiskaitymų centro funkcijų vykdymu Operatoriaus mokėjimų infrastruktūroje. |
___________ rublių dydžio, nustatoma kaip palūkanų (nustatytų pagal Sutarties 7.1 punktą) suma nuo visos mokėjimų už atsiskaitymo laikotarpis;
c. mokėjimo sistema Operatoriaus atlygis išskaičiuojamas už paslaugas:
| apibrėžiant mokėjimo sistemos taisykles, organizuojant ir stebint, kaip jų laikosi Operatoriaus mokėjimų infrastruktūros dalyviai, įskaitant Atsiskaitymų centrą, Pinigų perlaidų operatorius, Operacijų centrą ir Mokėjimų kliringo centrą |
| užsiimti mokėjimo infrastruktūros paslaugų mokėjimo sistemų operatoriais, įskaitant Operacijų centrą, Mokėjimų kliringo centrą, Atsiskaitymų centrą, nebent Mokėjimo sistemos operatorius derina mokėjimo infrastruktūros paslaugų operatoriaus (-ių) funkcijas. |
| pinigų pervedimo operatorių pritraukimo į mokėjimo sistemą užtikrinimas, siekiant išplėsti Mokėjimų priėmimo kanalus Kliento naudai |
| atsiskaitymų operatoriaus mokėjimų infrastruktūroje tęstinumo užtikrinimas pagal Rusijos Federacijos teisės aktų reikalavimus |
| kitų Rusijos Federacijos teisės aktų reikalavimų, nustatytų mokėjimo sistemos operatoriaus veiklai, įvykdymas |
___________ rublių dydžio, nustatoma kaip palūkanų (nustatytų pagal Sutarties 7.1 punktą) suma nuo visos per atsiskaitymo laikotarpį atliktų mokėjimų sumos.
4. Darbo užmokesčio dydžio apskaičiavimas _____________ ( pinigų pervedimo operatoriaus ir (arba) atsiskaitymo centrinės arba mokėjimo sistemos operatoriaus pavadinimas) už ataskaitinį mėnesį:
| Pinigų pervedimo operatoriaus ir (arba) Atsiskaitymų centro arba mokėjimo sistemos operatoriaus pavadinimas | Pinigų perlaidų operatoriaus ir (arba) Atsiskaitymų centro ar Mokėjimo sistemos operatoriaus teikiamų paslaugų pavadinimas | Pinigų perlaidų operatoriaus ir/ar Atsiskaitymų centro ar Mokėjimo sistemos operatoriaus atlyginimo dydis (pagal Sutarties 7.1.1, 7.1.2 ir 7.1.5. punktus), neapmokestinamas PVM * | Viso Kliento už ataskaitinį mėnesį mokėtino Pinigų perlaidų operatoriaus ir (arba) Atsiskaitymo centro ar Mokėjimo sistemos operatoriaus atlyginimo suma rubliais. (viso atlygio, išskaičiuoto iš kiekvieno Mokėjimo sumos pagal 3 skiltyje nurodytą ataskaitinio mėnesio atlyginimo dydį, suma), neapmokestinamas PVM * |
* - PVM neapmokestinamas pagal paragrafus. 3 p. 3 str. 149 Mokesčių kodas Rusijos Federacija
5. _______________________________ () laiku, visapusiškai ir tinkamai įvykdė savo įsipareigojimus Klientui už ataskaitinį kalendorinį mėnesį. _____________________________________ ( operatoriaus mokėjimų infrastruktūros dalyvio arba mokėjimo sistemos operatoriaus pavadinimas) ir Klientas pretenzijų vienas kitam neturi.
6. Šis aktas parengtas pagal formą elektroninis dokumentas ir pasirašyta Kliento ir __________________ (Pinigų pervedimo operatoriaus ir (arba) Atsiskaitymų centro arba mokėjimo sistemos operatoriaus pavadinimas).
Priedas Nr.2.3
prie pasiūlymo sutarties dėl paslaugų teikimo informacinė pagalba atsiskaitymai su gyventojais už suvartotas prekes,
darbai, paslaugos, įskaitant būsto ir komunalinių paslaugų sritį
| PAVYZDYS |
Nr. ______ už laikotarpį _____________
Maskva "__" _______ 20__
FSUE Russian Post (toliau – Operatorius), operatoriaus mokėjimų infrastruktūroje atliekantis operatyvinio centro, mokėjimų kliringo centro funkcijas. , _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
1. Ataskaitinio mėnesio ____ ( numerį) Mokėjimai už visą sumą: ___ rubliai ____ kapeikos.
2. Per ataskaitinį mėnesį Operatoriaus mokėjimų infrastruktūroje buvo grąžintos lėšos dėl netikslių ir/ar neišsamių ___ mokėjimų, kurių bendra suma ___ rubliai ___ kapeikų, mokėjimo duomenys.
3. Operatoriaus, vykdančio Operacijų centro ir Mokėjimų tarpuskaitos centro funkcijas, bendra ataskaitinio mėnesio atlyginimo suma, išskaičiuojama iš Mokėjimų klientui gautų sumų, yra ___________ rubliai, įskaitant:
a. Operacijų centro mokestis išskaičiuojamas už paslaugas:
| gavimas ir saugojimas elektroninius laiškus iš Operatoriaus už lėšų, kuriose yra informacija apie priimtus Mokėtojų pavedimus, pervedimą |
| elektroninių pranešimų su informacija apie priimtus mokėtojų pavedimus perdavimas Mokėjimų kliringo centrui, Gyvenvietės centras, taip pat pranešimų (patvirtinimų) apie Mokėtojų pavedimų priėmimą ir vykdymą Operatoriaus mokėjimų infrastruktūros dalyvių perdavimas Operatoriui ir Pinigų pervedimų operatoriams. |
| kasdien perduodant Operatoriui informaciją apie Klientų naudai priimtus Mokėjimus už praėjusią Veiklos dieną, kad ji būtų patalpinta Asmeninė paskyra Klientas |
| galimybės priimti Mokėjimus Mokėjimo rekvizitais sustabdymas, gavus informaciją iš Operatoriaus apie nepatikimų Mokėjimo rekvizitų, trukdančių perkelti Mokėjimą, identifikavimą, kol Klientas ištaisys Mokėjimo duomenis. |
___________ rublių dydžio, nustatoma kaip palūkanų (nustatytų pagal Sutarties 7.1.3 punktą) suma nuo visos per ataskaitinį laikotarpį atliktų mokėjimų sumos;
b. Mokėjimų kliringo centro už paslaugas išskaičiuotas atlyginimas:
| procedūrų, skirtų pasirengti Atsiskaitymų centrui gauti ir vykdyti Operatorių nurodymus dėl lėšų pervedimo, įvykdymas, įskaitant nurodymų atitikties Rusijos Federacijos teisės aktuose nustatytiems reikalavimams patikrinimą. |
| kasdien sudaroma kliringo byla (Mokėjimų registras) priimamiems mokėjimams ir nurodytos kliringo bylos perdavimas į Atsiskaitymų centrą ne vėliau kaip 12:00 Maskvos laiku kitą darbo dieną po Veiklos dienos, kurią buvo priimti Mokėjimai. |
| atsakymų iš Atsiskaitymų centro gavimas apie Klientų naudai pinigų pervedimų rezultatus |
| Perduoti Operacijų centrui informaciją apie pinigų pervedimų Klientų naudai rezultatus |
| mokėtino atlyginimo už kiekvieną priimtą Mokėtojo pavedimą Mokėjimo infrastruktūros subjektų naudai apskaičiavimas |
| ataskaitų su informacija apie mokėjimų kliringo rezultatus platinimas Grynųjų pinigų pervedimų operatoriams |
| sulaikyto atlyginimo registrų siuntimas Operatoriui ir mokėjimo infrastruktūros dalyviams Operatoriaus ir kiekvieno mokėjimų infrastruktūros dalyvio naudai kiekvieno Kliento kontekste, nurodytame registre nurodant informaciją apie mokėjimo infrastruktūros numerį. mokėjimo nurodymą ir nuo kiekvieno Kliento mokėjimo išskaičiuoto atlygio dydį |
___________ rublių, nustatoma kaip palūkanų suma (nustatoma pagal Sutarties 7.1.4 p.) nuo visos per atsiskaitymo laikotarpį atliktų mokėjimų sumos;
4. Operatoriaus, atliekančio Operacijų centro ir Mokėjimų tarpuskaitos centro funkcijas, atlyginimo dydžio apskaičiavimas už ataskaitinį mėnesį:
5. Operatorius, vykdydamas Operacijų centro ir Mokėjimų tarpuskaitos centro funkcijas, laiku, visapusiškai ir tinkamai įvykdė savo įsipareigojimus Klientui už ataskaitinį mėnesį. Operatoriai Klientai pretenzijų vienas kitam neturi.
6. Šis aktas surašomas elektroninio dokumento forma ir jį pasirašo Klientas ir Operatorius.
| Iš kliento: visas vardas __________________ | Iš operatoriaus: visas vardas _________________________ |
2011 m. birželio 27 d. federalinio įstatymo Nr. 161-FZ dėl nacionalinės mokėjimo sistemos komentaras
2011 m. birželio 27 d. federalinis įstatymas N 161-FZ įsigaliojo 2011 m. rugsėjo 29 d., o 2011 m. spalio 1 d. šio dokumento(ypač Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmosios dalies pakeitimai).
Elektroniniai pinigai
Pagal Įstatymą N 161-FZ kiekviena organizacija gali atsiskaityti su savo sandorio šalimis elektroniniais pinigais. Tik tie negrynųjų lėšų, kurios yra nurodytos organizacijos banko sąskaitoje.
Grynieji pinigai tampa elektroniniais, kai organizacija perveda „banko pavedimą“ elektroninių pinigų operatoriui neatidariusi banko sąskaitos, kad galėtų atsiskaityti su sandorio šalimi.
Elektroniniai pinigai- tai yra tie, kuriuos anksčiau vienas asmuo (lėšas suteikęs asmuo) suteikė kitam asmeniui, kuris atsižvelgia į informaciją apie suteiktų lėšų sumą neatidarant banko sąskaitos (įpareigotajam asmeniui), kad įvykdytų piniginius įsipareigojimus. asmuo, suteikęs lėšas tretiesiems asmenims ir kuriam lėšas suteikęs asmuo turi teisę pervesti pavedimus tik naudodamas elektronines mokėjimo priemones (Įstatymo N 161-FZ 3 straipsnio 18 punktas).
Lėšos nekeičiamos į elektronines lėšas, kai jos teikiamos neatidarant banko sąskaitos organizacijoms, kurios vykdo:
profesinė veikla vertybinių popierių rinkoje;
kliringo veikla;
investicinių fondų, investicinių investicinių fondų ir nevalstybinių pensijų fondų valdymo veikla.
Elektroniniai pinigai prilyginami tikriems pinigams
Pagal Įstatymą Nr. 161-FZ jie gavo oficialų statusą.
Organizacijos lėšos gali būti renkamos teisės aktų nustatyta tvarka. Šiuo atveju nesvarbu, ar jie yra įtraukti į organizacijos banko sąskaitą, ar yra „elektroninėje piniginėje“ (Įstatymo N 161-FZ 10 straipsnio 12 punktas).
Be to, operacijos su „elektronine pinigine“ ir operacijos einamojoje organizacijos sąskaitoje gali būti sustabdytos (Įstatymo N 161-FZ 10 straipsnio 11 punktas).
Panašios nuostatos buvo pateiktos Rusijos Federacijos mokesčių kodekso pirmoje dalyje.
Priverstinis mokesčių, baudų, baudų išieškojimas
Jei organizacija neperveda mokesčių į biudžetą laiku, išieškojimas pirmiausia bus imamas iš banko sąskaitose esančių lėšų, tada iš elektroninių lėšų ir tik tada iš organizacijos turto (Mokesčių kodekso 46 straipsnio 1 punktas). Rusijos Federacija). Nesvarbu, kokią valiutą organizacija turi savo „elektroninėje piniginėje“.
Elektroniniai pinigai bus surinkti mokesčių inspekcijos sprendimu tuo atveju, jei lėšų einamojoje sąskaitoje nepakako. priverstinio išieškojimo tvarka išdėstyta 6.1 punkte, kuris papildė 6 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 46 straipsnis.
Į banką, kuriame atidaryta organizacija " internetinė piniginė“, mokesčių administratorius išsiunčia nurodymą pervesti elektroninius pinigus į organizacijos sąskaitą.
Užsakyme turi būti nurodyta:
mokesčių mokėtojo įmonės elektroninių mokėjimo priemonių duomenys;
pervedama suma;
sąskaitos duomenys.
Bankas privalo įvykdyti šį pavedimą per vieną darbo dieną. Elektroninius pinigus bankas turi įskaityti į organizacijos einamąją sąskaitą, o vėliau pervesti į biudžetą.
Jei organizacijos elektroninėje piniginėje nėra pakankamai pinigų, elektroniniai pinigai bus nurašomi, kai tik jie atsiras.
Jei trūksta elektroninių pinigų rubliais įsiskolinimams išieškoti, tai galima atlikti naudojant elektronines lėšas užsienio valiuta (šiuo atveju jos pervedamos į organizacijos užsienio valiutos sąskaitą). Be įsakymo dėl mokesčio pervedimo mokesčių inspekcija išsiunčia bankui pavedimą parduoti organizacijos užsienio valiutą. Tokį pardavimą bankas turi atlikti ne vėliau kaip kitą dieną.
Elektroninių pinigų pervedimų sustabdymas
Mokesčių administratorius, renkant mokesčius, gali sustabdyti elektroninių pinigų pervedimus LR 2005 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 76 straipsnis (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 46 straipsnio 8 punktas).
Elektroninių pinigų pervedimų sustabdymas- tai yra visų banko operacijų, dėl kurių sumažėja elektroninių pinigų likutis, neviršijant mokesčių institucijos sprendime nurodytos sumos (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 76 straipsnio 1 punktas) nutraukimas.
Per tris dienas po elektroninių pinigų pervedimų sustabdymo bankas privalo informuoti mokesčių inspekciją apie grynųjų pinigų likučius (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 76 straipsnio 5 punktas).
Elektroninių pinigų pervedimų sustabdymas panaikinamas mokesčių administratoriaus sprendimu ne vėliau kaip per vieną dieną nuo tos dienos, kai mokesčių administratorius gauna mokesčių, netesybų ir baudų surinkimo faktą patvirtinančius dokumentus (kopijas) (CPK 76 straipsnio 8 punktas). Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas).
Kuo elektroniniai pinigai skiriasi nuo negrynųjų pinigų?
Taip pat yra skirtumų tarp elektroninių pinigų ir negrynųjų pinigų.
Pirma, negrynosios lėšos įskaitomos į organizacijos banko sąskaitą. Vadinasi, „negrynieji“ gali egzistuoti tik tuo atveju, jei organizacija turi atsiskaitomąją ar einamąją sąskaitą. Bankas gali išduoti sąskaitos savininkui plastikine kortele, su kuria jis gali naudotis savo negrynaisiais pinigais.
Neturėtumėte atidaryti banko sąskaitos elektroniniams pinigams - jie yra virtualioje erdvėje ir vadinami " elektroninė piniginė".
Antra, organizacijos „elektroninėje piniginėje“ lėšų likučio dydis yra ribotas. Darbo dienos pabaigoje jis neturėtų viršyti 100 000 rublių. arba 100 000 rublių suma užsienio valiuta. įjungta oficialus kursas Rusijos bankas (Įstatymo Nr. 161-FZ 10 straipsnio 7 punktas). Nurodytą limitą viršijantys elektroniniai pinigai pervedami į organizacijos banko sąskaitą.
Trečia, organizacija gali gauti elektroninius pinigus ir atsiskaityti elektroniniais pinigais tik su asmenimis (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 9 punktas). Atsiskaitymai elektroniniais pinigais tarp juridinių asmenų neteikiami.
Ketvirta, organizacijos negali mokėti mokesčių elektroniniais pinigais.
Elektroninių pinigų operatorius
Norėdami sukurti, užpildyti ir naudoti „elektroninę piniginę“, organizacija turi sudaryti sutartį su elektroninių pinigų operatoriumi.
Elektroninių pinigų operatorius yra pinigų pervedimo operatorius, kuris perveda elektroninius pinigus neatidaręs banko sąskaitos (elektroninis pinigų pervedimas).
Elektroninių pinigų operatorius (toliau – EML operatorius) gali būti kredito įstaiga, turinti teisę atlikti pinigų pervedimus neatidarius banko sąskaitų ir atlikti kitas susijusias bankines operacijas.
Kredito organizavimas yra juridinis asmuo, kuris, siekdamas gauti pelną, kaip pagrindinį savo veiklos tikslą, remdamasis Rusijos banko licencija, turi teisę atlikti bankines operacijas, nurodytas 2010 m. 1990 12 02 federalinio įstatymo N 395-1 „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 5 straipsnis.
Priminsime, kad kredito organizacijos skirstomos į bankines ir nebankines kredito organizacijas.
Nebankinės kredito įstaigos turi teisę atlikti tam tikras bankines operacijas. Pavyzdžiui:
atlikti atsiskaitymus fizinių ir juridinių asmenų vardu;
rinkti grynuosius pinigus, vekselius, mokėjimo ir atsiskaitymo dokumentus;
gaminti grynųjų pinigų paslauga fiziniai ir juridiniai asmenys;
pirkti ir parduoti užsienio valiuta grynaisiais ir negrynaisiais pinigais;
išduoti banko garantijas;
atlikti pinigų pervedimus.
Be išvardintų operacijų, bankai turi teisę atidaryti ir tvarkyti asmenų ir organizacijų sąskaitas bankuose, pritraukti fizinių ir juridinių asmenų indėlius, teikti paskolas.
Kredito įstaiga per dešimt darbo dienų privalo pranešti Rusijos bankui apie savo elektroninių pinigų pervedimo veiklą (Įstatymo N 161-FZ 12 straipsnio 4 punktas).
Elektroninių pinigų operatorius privalo nustatyti elektroninių pinigų pervedimo taisykles, įskaitant klientų suteikimo elektroninėmis mokėjimo priemonėmis ir elektroninių pinigų pervedimo jomis tvarką.
Kaip susikurti „elektroninę piniginę“?
Organizacija gali susikurti „elektroninę piniginę“ tiek banke, kuriame ji turi atsiskaitomąją sąskaitą, tiek kitoje kredito organizacijoje. Tokiu atveju organizacija turi pranešti EML operatoriui informaciją apie banko sąskaitą, kurią ji atidarė kitoje kredito įstaigoje (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 23 punktas).
Organizacija gali siųsti pinigus į „elektroninę piniginę“ tik iš savo banko sąskaitos (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 3 punktas).
Elektroninių pinigų operatorius registruoja operacijas, kurias organizacija atlieka naudodama „elektroninę piniginę“, ir teikia klientams informaciją apie elektroninių pinigų likutį (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 4 punktas).
EMF operatoriui draudžiama teikti klientui lėšų sąskaitos likučiui padidinti; jis taip pat neturi teisės imti palūkanų už elektroninių pinigų likutį arba mokėti klientui atlyginimo (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 6 punktas).
Jei organizacija sukuria „elektroninę piniginę“, ji turi apie tai pranešti mokesčių inspekcijai, o tai nustatyta naujomis dalimis. 1.1, kuriuo buvo papildytas 2 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 23 straipsnis.
Informacija apie teisės naudotis įmonių elektroninėmis mokėjimo priemonėmis elektroninių pinigų pervedimui atsiradimą ar pasibaigimą turi būti pateikta per septynias kalendorines dienas nuo tokios teisės atsiradimo ar pasibaigimo dienos. Tačiau atsakomybė už informacijos pateikimo mokesčių institucijoms terminų pažeidimą vis dar numatyta tik dėl banko sąskaitų atidarymo ar uždarymo, nes nesikeičia 2005 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 118 straipsnis neįtrauktas. Baudos dydis už tokį nusižengimą yra 5000 rublių. (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 118 straipsnio 1 punktas).
Už pavėluotą informacijos apie „elektroninės piniginės“ atidarymą pateikimą specialistai mokesčių institucijos gali organizacijai skirti baudą, remdamasi BK 1 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 126 straipsnis. Šiuo atveju baudos dydis bus tik 200 rublių.
Mokesčių inspekcijos ekspertų teigimu, organizacija gali būti nubausta už tokį nusižengimą ir remiantis 2005 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 129.1 punktas, numatantis atsakomybę už neteisėtą asmens informacijos, apie kurią pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodeksą, šis asmuo privalo pranešti mokesčių inspekcijai, neperdavimą (nesavalaikį nepateikimą). Baudos dydis šiuo atveju yra 5000 rublių.
Kvitai į „elektroninę piniginę“
Organizacijos „elektroninės piniginės“ turinį galima papildyti asmenų gaunamų kvitų sąskaita. Juridiniai asmenys ir individualūs verslininkai neturi teisės pervesti elektroninių pinigų organizacijoms.
Tokiu atveju sutartyje su EML operatoriumi gali būti numatyta galimybė naudoti savarankišką mokėjimo priemonių naudojimo būdą. Tokiu atveju asmens (mokėtojo) „elektroninės piniginės“ sumažėjimas ir elektroninių lėšų pervedimas į organizacijos (gavėjo) „elektroninę piniginę“ nevyksta vienu metu.
Kaip leisti elektroninius pinigus?
Norėdama pervesti elektroninius pinigus gavėjui, organizacija turi išsiųsti užsakymą elektroninių pinigų operatoriui (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 7 punktas).
Organizacija elektroninių pinigų pervedimo pavedimą siunčia tik naudodama įmonės elektronines mokėjimo priemones (toliau – CESP).
Elektroninės mokėjimo priemonės yra priemonė ir (ar) būdas, leidžiantis e. pinigų pervedimo operatoriaus klientui sudaryti, patvirtinti ir perduoti pavedimus, kad būtų pervestos lėšos pagal taikomas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas naudojant:
informacinės ir ryšių technologijos;
elektroninės laikmenos, įskaitant mokėjimo korteles;
kiti techniniai įrenginiai.
CESP naudojamas remiantis susitarimu dėl naudojimosi elektroninėmis mokėjimo priemonėmis, kurį organizacija sudaro su elektroninių pinigų operatoriumi (Įstatymo N 161-FZ 9 straipsnio 1 punktas).
Čia reikia atkreipti dėmesį į tai, kad bankas suteikia organizacijai teisę naudoti CESP elektroniniams pinigams pervesti tik pateikęs registracijos mokesčių inspekcijoje pažymėjimą (Mokesčių kodekso 86 straipsnio 1 punktas). Rusijos Federacija). Tuo pačiu metu EDS operatorius identifikuoja organizaciją pagal 2001-08-07 federalinį įstatymą N 115-FZ „Dėl kovos su nusikalstamu būdu gautų pajamų legalizavimu (plovimu) ir terorizmo finansavimu“.
Identifikavimas juridinis asmuo yra šios informacijos nustatymas: pavadinimas, TIN arba kodas užsienio organizacija, valstybinis registracijos numeris, vieta valstybinė registracija ir vietos adresas (Įstatymo N 115-FZ 7 straipsnio 1 dalies 1 pastraipa).
Elektroninių pinigų operatorius privalo nedelsdamas įvykdyti pavedimą dėl elektroninių lėšų pervedimo.
Elektroninių pinigų pervedimas atliekamas vienu metu elektroninių pinigų operatoriui priimant kliento užsakymą, sumažinant mokėtojo elektroninių pinigų likutį ir padidinant gavėjo elektroninių pinigų likutį pervedimo suma.
Sutarties su elektroninių pinigų operatoriumi sąlygose gali būti numatyta kita schema – elektroniniai pinigai pervedami gavėjo nurodymu (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 7 punktas).
Elektroninių pinigų likutis gali būti pervestas į organizacijos banko sąskaitą (Įstatymo N 161-FZ 7 straipsnio 22 punktas). Ten taip pat siunčiami elektroniniai pinigai, viršijantys nustatytą „elektroninės piniginės“ likučio sumą – 100 000 rublių. (Įstatymo Nr. 161-FZ 9 punktas, 10 straipsnis).
Bankai privalo išduoti mokesčių inspekcijai pažymas apie likučius ir elektroninių pinigų pervedimus per tris dienas nuo motyvuoto mokesčių institucijos prašymo gavimo dienos (Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 86 straipsnio 2 punktas). Mokesčių institucijos gali paprašyti šios informacijos:
priėmus sprendimą dėl mokesčių surinkimo;
jeigu bus priimtas sprendimas sustabdyti elektroninių pinigų pervedimus.
Už banko įsipareigojimų, susijusių su elektroniniais pinigais, pažeidimą, naujas 2 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 135.2 straipsnis numato atsakomybę.