Elektroninis pranešimas / 07.09.2020

Indėlių politikos problemos ir jų sprendimo būdai. Indėlių rizika bankininkystėje Bankinė rizika, susijusi su pdf indėliais

Indėlių politikos problemos ir jų sprendimo būdai. Indėlių rizika bankininkystėje Bankinė rizika, susijusi su pdf indėliais

Paskaita Nr. 15. dok

14 tema

Bankinės rizikos valdymas


  1. Bankinės rizikos esmė ir klasifikacija, komercinio banko rizikos valdymo darbo organizavimas.

  2. Kredito rizika: turinys, vertinimas, priežastys ir valdymo metodai.

  3. Indėlių rizika ir banko priemonės jai užkirsti kelią.

  4. Sandorių su vertybiniais popieriais rizika.

  5. Valiutos rizika: esmė, rūšys, valdymo metodai.

  1. Bankinės rizikos esmė ir klasifikacija, komercinio banko rizikos valdymo darbo organizavimas

Banko rizika – tai tikimybė kredito organizacija patirs nuostolių ar nuostolių, jei suplanuotas veiksmas (valdymo sprendimas) nebus įgyvendintas, taip pat jei priimant valdymo sprendimus buvo padaryta klaidų ar klaidų. Riziką galima suskirstyti į finansinę ir investicinę riziką.

Finansinė rizika – tai žalos, atsirandančios dėl bet kokių operacijų finansinėje ir kredito bei valiutos srityje, sandorių su vertybiniais popieriais, tikimybė, t.y. rizika kyla iš gamtos finansines operacijas... Finansinė rizika apima kredito riziką, indėlių riziką, palūkanų normos riziką, užsienio valiutos riziką, sandorių su vertybiniais popieriais riziką, finansinės naudos praradimo riziką.

Įmonės investicinėje veikloje galima atskirti investavimo į vertybinius popierius riziką arba „portfelio riziką“, kuri apibūdina rizikos laipsnį sumažinti konkrečių vertybinių popierių ir suformuoto vertybinių popierių portfelio pajamingumą, taip pat riziką naujovių.

Dinaminė rizika - tai nenumatytų pokyčių rizika dėl valdymo sprendimų arba pasikeitimų ekonominėje, politinėje ir kitose srityse. viešasis gyvenimas... Tokie pokyčiai gali sukelti tiek nuostolių, tiek papildomų pajamų.

Statinė rizika yra nuostolių dėl turtinės žalos rizika, taip pat pajamų praradimas dėl organizacijos neveiksnumo. Ši rizika gali lemti tik nuostolius.

Apskaičiuota, kad absoliuti rizika yra piniginiai vienetai(rublių, dolerių ir kt.); santykinė rizika - dalimis po vieną arba procentais.

Banko patikimumą tam tikru mastu lemia jo gebėjimas valdyti riziką. Rizikos valdymas yra metodų ir priemonių derinys, siekiant sumažinti riziką. Yra keli rizikos valdymo būdai: diversifikacija; kokybės kontrolė; naudojimas nuosavas kapitalas; naudojant rizikos vertinimo principą; išorės rizikos apskaita; sisteminga kliento finansinės būklės analizė (pavyzdžiui, mokumas, kreditingumas); rizikos pasidalijimo principo taikymas; didelių paskolų išdavimas tik konsorciumo pagrindu; plaukiojančių palūkanų naudojimas; indėlių sertifikatų praktikos įdiegimas; išplėsti pakartotinių nuolaidų operacijas; paskolų ir indėlių draudimas; įkeitimo teisių įvedimas ir kt.


  1. ^ Kredito rizika: turinys, vertinimas, priežastys ir valdymo metodai

Kredito rizika yra susijusi su tuo, kad paskolos gavėjas nesumoka pagrindinės sumos ir palūkanų už paskolą. Palūkanų normos rizika- komercinių bankų, kredito įstaigų, investicinių fondų nuostolių pavojus dėl padidėjusių palūkanų normų, kurias jie moka už pasiskolintas lėšas, palyginti su suteiktų paskolų palūkanomis.

Kredito rizikos vertinimas suprantamas kaip skolininko ekonominės padėties kokybinių ir kiekybinių rodiklių tyrimas ir įvertinimas. Darbas atliekamas trimis etapais:


  1. skolininko darbo kokybės rodiklių įvertinimas: studijuojant skolininko reputaciją, nustatant paskolos tikslą, nustatant pagrindinės skolos ir mokėtinų palūkanų grąžinimo šaltinį, įvertinant skolininko riziką, kurią iš dalies prisiima bankas,

  2. skolininko darbo kiekybinių rodiklių įvertinimas. Pagrindiniai informacijos šaltiniai: finansinės ataskaitos, paskolos gavėjo pateikta informacija, darbo su kitų asmenų klientu patirtis, įskaityto sandorio schema su galimybių studija paskolai gauti, patikrinimo vietoje duomenys.

  3. apibendrintos sąmatos-prognozės gavimas ir galutinės analitinės išvados sudarymas.
Rizikos valdymo praktika siūlo tokius metodus kaip kintamų palūkanų normų naudojimas, banko skolinimo operacijų išplėtimas, įvairių paskolų užtikrinimo formų naudojimas. Nestabilioje aplinkoje ekonominė situacija kintant infliacijai, bankai savo praktikoje naudoja kintamas palūkanų normas, kad sumažintų palūkanų normą ir kredito riziką, kurios dydis priklauso nuo finansų rinkos būklės Šis momentas... Tai leidžia bankui nustatyti didesnę palūkanų normą, kai infliacija didėja, ir gauti didesnes pajamas, o tai sumažina infliacijos nuostolius. Išplėtus išduotų paskolų rūšis, įvairinama rizika ir atitinkamai atsiranda galimybė ją optimizuoti.

Siekdami sumažinti kredito riziką, bankai plačiai praktikuoja rizikos pasidalijimo principą - įkeitimo teises, užstatą ir paskolų draudimą, kuris leidžia sumažinti riziką perkeliant ją draudimo bendrovei arba trečiosioms šalims, veikiančioms kaip laiduotojai, laiduotojai, nes paskolos negrąžinimo atveju jie grąžins pinigus. Tas pats atsitinka, kai išduodate paskolą už užstatą. Pardavęs užstatą, bankas atlygins nuostolius iš negrąžintos paskolos.

Išplėtus banko skolinimo operacijas, bankas konsorciumo pagrindu išduoda dideles paskolas, dalį rizikos perleisdamas kitam bankui. Be to, išduodami paskolą bankai sudaro paskolų rezervus, o tai padeda sumažinti bankroto ir nemokumo riziką.


  1. ^ Indėlių rizika ir banko priemonės jai užkirsti kelią

Indėlių rizika reiškia likvidumo riziką ir yra susijusi su tuo, kad indėlininkai anksčiau laiko atsiima savo indėlius iš banko. Todėl komerciniai bankai daro daug, kad išvengtų galimų neigiamų pasekmių, atsiradusių dėl staigaus laisvų lėšų nutekėjimo iš indėlininkų sąskaitų. Indėlių pritraukimo į komercinius bankus sąlygų diferencijavimas yra aktyvi priemonė kovoti už indėlininką, o tai sustiprina bankų konkurenciją. Siekdami išvengti galimų neigiamų šios konkurencijos pasekmių, šiuolaikiniai bankai praktikuoja sutarti tarp bankų indėlių palūkanų dydžio. Kartais šį lygį tiesiogiai nustato centrinis bankas. Rusijoje tai daroma sistemai Taupomoji kasa kuri dirba su vyriausybės parama.

Tarp skirtingi tipai indėliai, indėliai pagal pareikalavimą ir terminuotieji indėliai... Bankai taiko diferencijuotas indėlių pritraukimo sąlygas. Akcentuojamas palūkanų normos ir jos kaupimo sąlygų keitimas (kas mėnesį, susitarus su klientu, palūkanos už palūkanas ir kt.).

Dažniausiai pasitaiko dviejų tipų terminuotieji indėliai: faktiniai terminuotieji indėliai ir indėliai, apie kuriuos iš anksto pranešama. Faktiniai terminuotieji indėliai grąžinami savininkui per iš anksto nustatytą laikotarpį; iki šio momento bankas gali jais visiškai atsikratyti.

Terminuotiems indėliams, iš anksto pranešusiems apie išėmimą, bankui turi būti pateikta speciali indėlininko paraiška. Tokio pranešimo apie indėlio atsiėmimą pateikimo terminas yra derinamas iš anksto, ir pagal jį nustatoma indėlio palūkanų suma.

Nuostolių prevenciją formuojant indėlius gali palengvinti specialios sąlygosįtraukta į sutartį „Įjungta kredito užstatas», Kuris turi būti sudarytas tarp kliento ir banko. Tokiu atveju bankas turi nuspręsti, su kokiais klientais būtina sudaryti tokią sutartį. Viena iš šios sutarties sąlygų gali būti kliento atsisakymas iš anksto pareikalauti užstato.

Bankas turi periodiškai įvertinti turimų indėlių panaudojimo laipsnį. Norėdami tai padaryti, nustatomas indėlių sujungimo koeficientas, kuris turėtų būti lygus vienam. Tai reiškia, kad visi banko indėliai yra susiję su jo apyvarta.


  1. ^ Sandorių su vertybiniais popieriais rizika

Operacijos su vertybiniais popieriais reiškia banko investicines operacijas, susijusias su rizika. Sandorių su vertybiniais popieriais rizika yra sudėtinga, nes yra įvairių finansinių rizikų kompleksas. Valdant sandorių su vertybiniais popieriais riziką, būtina atsižvelgti į tai, kad jai įtakos turi įvairios rizikos, į jas iš anksto atsižvelgti beveik neįmanoma, todėl stabilumas yra labai svarbus teisinę sistemą:


  1. Sisteminė rizika nėra susijusi su konkrečiu vertybiniu popieriumi, bet yra visos vertybinių popierių rinkos būklės rezultatas.

  2. Atrankinė rizika yra susijusi su vertybinių popierių kokybe ir priklauso nuo to, ar teisinga buvo pasirinkto investicijų pasirinkimo politika formuojant vertybinių popierių portfelį. Likvidumo rizika - rizika, susijusi su nuostolių galimybe parduodant vertybinį popierių pasikeitus jo kokybės vertinimui.

  3. Kredito rizika yra rizika, kad skolos vertybinių popierių emitentas negalės už juos sumokėti palūkanų ir (arba) pagrindinės skolos sumos.

  4. Infliacijos rizika - tai nuostolių, kuriuos investuotojai gali patirti dėl palūkanų normų pokyčių rinkoje, rizika. Jei rinkos palūkanų norma pakyla, tai sumažina vertybinių popierių, ypač obligacijų su fiksuota palūkanų norma, rinkos vertę. Šiuo atveju nuostolius padengia investuotojas, investavęs savo lėšas į vertybinius popierius su fiksuota palūkanų norma.

  5. Atšaukiama rizika yra investuotojo nuostolių rizika tuo atveju, jei emitentas atšaukia obligacijas dėl to, kad joms nustatyto dydžio palūkanos viršija dabartines rinkos palūkanas. Ši rizika ypač būdinga savivaldybių obligacijoms.
Siekiant užkirsti kelią vertybinių popierių rizikai, būtina sistemingai ją reguliuoti. Šiems tikslams būtina:

  1. sistemingai analizuoti įvairių pelningumą
    vertybinių popierių rūšys;

  2. įvertinti kylančios rizikos laipsnį;

  3. laiku atlikti vertingo portfelio stebėseną
    popierius.
Didžiausia vertybinių popierių dalis turėtų būti ilgalaikės obligacijos, subalansuotos trumpalaikiais vertybiniais popieriais, nesant vidutinės trukmės vertybinių popierių. Kiekvienas bankas, atsižvelgdamas į savo veiklos specifiką, turi parengti investavimo politiką vertybinių popierių rinkoje ir ja vadovautis savo veikloje. Taip pat svarbūs subjektyvūs veiksniai, būtent darbuotojo, atsakingo už banko investicijų programos įgyvendinimą, kompetencija ir profesionalumas.

  1. ^ Valiutos rizika: esmė, rūšys, valdymo metodai

Valiutos rizika atspindi valiutos praradimo pavojų, susijusį su vienos užsienio valiutos kurso pasikeitimu kitos valiutos atžvilgiu, įskaitant nacionaline valiuta vykdant užsienio ekonominius, kredito ir kitus užsienio valiutos sandorius. Tai daro įtaką skolininkams, skolintojams ir investuotojams, kurie vykdo sandorius ne nacionaline valiuta.

Užsienio valiutos rizika apima:


  1. ekonominė rizika - įmonės (ar banko) turto ar įsipareigojimų vertės pokyčių rizika dėl būsimų valiutos kurso pokyčių;

  2. perdavimo rizika - turi apskaitos pobūdį, susijusį su turto ir įsipareigojimų užsienio valiuta apskaitos skirtumais;

  3. sandorio rizika - užsienio valiutos keitimo sandorio vertės nacionaline valiuta neapibrėžtumas ateityje.
Užsienio valiutos riziką galima sumažinti įvairiais būdais, įskaitant apsaugos priemones, užsienio valiutos išlygas, apsidraudimą ir kt.

Apsaugos sąlygos - sutartinės sąlygos, įtrauktos į šalių susitarimą privačiose ir tarpvalstybinėse sutartyse, numatančios galimybę pakeisti (arba peržiūrėti) pradines sutarties sąlygas jos vykdymo metu.

Pagal valiutos išlyga piniginių įsipareigojimų suma kinta priklausomai nuo mokėjimo valiutos ir kai kurios kitos stabilesnės valiutos (arba valiutų grupės), apibrėžtos kaip rezervavimo valiuta, valiutos kurso pasikeitimo. Sąlygos valiuta gali būti sandorio valiuta arba trečioji valiuta. Plaukiojančiomis sąlygomis Valiutų kursai kaip rezervavimo valiuta naudojamos skirtingos kelių valiutų kombinacijos (valiutų krepšeliai), o rezervacija vadinama kelių valiutų.

Apsidraudimas (aptvėrimas) apima priešieškinių ir įsipareigojimų užsienio valiuta sukūrimą. Labiausiai paplitęs apsidraudimo būdas yra išankstiniai valiutos sandoriai.

1) kai tikimasi nacionalinės valiutos kurso kritimo:


  • parduoti nacionalinę valiutą, pasirinkti antrą sandorio valiutą;

  • sumažinti operacijų apimtį su vertybiniais popieriais nacionaline valiuta, sumažinti grynųjų pinigų kiekį;

  • paspartinti gautinų sumų nacionaline valiuta gavimą;

  • atidėti gavimą, pradėti kaupti gautinas sumas užsienio valiuta;

  • atidėti mokėjimą iki mokėtinos sąskaitos nacionaline valiuta;

  • padidinti skolinimąsi (pervedimą) nacionaline valiuta;

  • spartinti ir didinti kietos valiutos produktų importą;

  • paspartinti atlyginimo mokėjimą, darbo užmokestis, dividendai ir kt. užsienio akcininkai, partneriai, kreditoriai;

  • siųsti sąskaitas faktūras importuotojams nacionaline valiuta ir eksportuotojams užsienio valiuta;
2) situacijoje, kai tikimasi nacionalinės valiutos augimo: atlikite priešingus veiksmus, nei nurodyta 1 -oje situacijoje. Siekiant išvengti valiutos rizikos, taip pat naudojami valiutų apsikeitimo sandoriai (panašūs į palūkanų normą).

Pagrindinis KB darbo principas yra pelno siekimas. Kuo didesnė tikimybė gauti didelį pelną, tuo didesnė rizika.

Banko rizika - nuostolių rizika, atsirandanti dėl kredito įstaigų vykdomų bankinių operacijų specifikos.

Rizikos klasifikacija:

- kredito rizika... Tai sukelia partnerio nesugebėjimas ar nenoras veikti pagal sutarties sąlygas, yra pagrindinė rizika, su kuria susiduria bankai vykdydami savo veiklą. Ši rizika kyla atliekant kredito operacijas, taip pat tvarkant vertybinius popierius ir pan. finansinis turtas, kai bankas išduoda garantijas, akceptus ir kitas operacijas.

- šalies rizika- nuostolių, susijusių su turto perleidimu ir banko veikla tam tikroje valstybėje, galimybė. Rizikos komponentai: politinis(pasikeitus politinei situacijai, kariniams veiksmams valstybės teritorijoje ir pan.) ir geografinis(kyla iš skirtingų laiko juostų skirtinguose žemynuose) riziką.

- rinkos rizikos atsiranda nenumatytų ir nepalankių situacijų pokyčių kredito rinkoje, vertybinių popierių rinkoje, valiutoje, tauriuosiuose metaluose. Ypatingas rinkos rizikos elementas yra valiutos rizika(nuostolių rizika užsienio prekybos užsienio valiutos keitimo ir kitų operacijų metu dėl užsienio valiutos kurso pokyčių).

- operacinė rizika dėl vidinės banko kontrolės ir banko valdymo proceso pažeidimų, taip pat galimų operacinių sistemų gedimų, ypač tose, kuriose atliekami mokėjimai ir elektroninis duomenų apdorojimas.

- palūkanų normos rizika paveiktas finansinę būklę nepalankių palūkanų normų pokyčių kredito ir finansų rinkose bankas.

- likvidumo rizika susijęs su galimu banko įsipareigojimų nevykdymu. Tai atsitinka, kai banko reikalavimai ir įsipareigojimai neatitinka vienas kito pagal sumas ir sąlygas.

- teisinė rizika apima turto vertės sumažėjimo ir įsipareigojimų padidėjimo riziką dėl neteisingų teisinių sprendimų, neteisingai parengtų teisinių dokumentų. Įstatymų pakeitimai.

- reputacijos rizika bankas atsiranda dėl veiklos nesėkmių jo darbe, taip pat įtarus ryšius su nusikalstamomis struktūromis ir pan.

Dėl atsiradimo priežasčių rizika skirstoma į grynąją ir spekuliacinę.

Grynosios rizikos dažniausiai siejami su besikeičiančiomis aplinkos sąlygomis, kurios yra objektyvios ir reiškia galimybę gauti neigiamą arba nulinį rezultatą.

Spekuliacinė rizika yra tiesiogiai susiję su paties banko finansine veikla ir yra išreikšti galimybe gauti teigiamų ir neigiamų rezultatų.

Pagal pasireiškimo formą bankinę riziką taip pat galima suskirstyti į sisteminę ir nesisteminę.

Sisteminė rizika yra apibrėžiamos kaip banko finansinės padėties kintamumo tikimybė, pasikeitus bendrai bankų sistemos padėčiai.

Nesisteminė rizika reiškia galimybę pablogėti atskiro banko finansinei būklei, kai visos bankų sistemos būklė išlieka stabili.

Rizikos valdymas yra esminis dalykas bankininkystėje. Reikėtų organizuoti banko rizikos valdymo veiklą. Šiuo tikslu bankas gali sudaryti specializuotus rizikos valdymo komitetus. Paprastai skiriamas kredito politikos (kredito rizikos) komitetas.

Saugumo sumetimais kiekvienas bankas imasi apsaugos priemonių nuo rizikos, sudarančios rizikos politikos turinį. Ji vykdoma dviem kryptimis: - rizikos prevencija ir negrįžtamos rizikos mažinimas. Tuo pačiu metu tokie metodai naudojami kaip rezervavimas, apsidraudimas (draudimas), diversifikavimas (platinimas), optimizavimas (procesas, kurio tikslas - sumažinti neigiamą ir maksimaliai išnaudoti teigiamas pasekmes).

Indėlių rizika - rizika, kad indėlis visiškai ar iš dalies negrąžinamas dėl banko ar kitos finansų įstaigos bankroto.

Indėlių rizika yra susijusi su tuo, kad indėlininkai anksčiau laiko atsiima savo indėlius iš banko. Tada komerciniai bankai turi atlikti daug darbo, kad pritrauktų įvairių rūšių indėlių. Dažniausi yra indėliai pagal pareikalavimą (nenurodant saugojimo laikotarpio, kuris grąžinamas pirmuoju indėlininko prašymu, mažos palūkanos) ir terminuotieji indėliai (palūkaninis indėlis, padarytas tam tikrą laikotarpį ir visiškai išimtas po nurodyto laikotarpio). didesnis procentas pajamų).

Siekiant sumažinti indėlių riziką, taikomos tam tikros terminuotų indėlių diferenciacijos sąlygos. Tuo pačiu metu bankai naudoja dviejų tipų terminuotuosius indėlius:

Iš tikrųjų skubu. Šie indėliai grąžinami savininkui per iš anksto nustatytą laikotarpį (terminuoto indėlio terminas yra mažiausiai mėnuo). Atsižvelgiant į termino trukmę, keičiasi palūkanų lygis, didesnės palūkanos mokamos už ilgesnio termino indėlį.

Indėliai su išankstiniu pranešimu apie atsiėmimą. Tokie indėliai numato, kad bankui pateikiamas specialus indėlininko prašymas, jei indėlis išimamas iš anksto. Tai leidžia bankui atsižvelgti į būsimus pokyčius ir pradėti rinkti lėšas iš kitų šaltinių.

Be to, į banko ir indėlininko sudarytą susitarimą gali būti įtrauktos specialios sąlygos, kad būtų išvengta banko nuostolių, susijusių su išankstiniu indėlių išėmimu. Pavyzdžiui, atsisakymas klientui, anksčiau pareikalavusiam užstato. Tačiau bankas turi teisingai įvertinti, kuriems klientams tokios sutarties sąlygos yra būtinos.

Norėdami užsisakyti disertacijos pristatymą, įveskite jo pavadinimą į paieškos formą svetainėje

http: /// ru / search. html? srchwhat =.

UKRAINOS BANKŲ AKADEMIJA

NACIONALINIS UKRAINOS BANKAS

Kaip rankraštis

Lunyakova Natalija avtandilovna

DEPOSITASRIZIKOS BANKUOSE

Specialybė 08.00.08 - Pinigai, finansai ir kreditas

Disertacija konkursui mokslo laipsnis kandidatas ekonomikos mokslai

Vadovas:

Ekonomikos mokslų daktaras, profesorius

Sumy - 2009 m

Įvadas.................................................................................................... 3

Skyrius 1. TEORINIS PAGRINDAS, TYRINANTIS DEPOZITO RIZIKĄ BANKININKYSTĖJE.................................... 13

1.1. Banko rizika .............................................. 13

1.2. Bankų indėlių operacijų įgyvendinimo ypatybės ....... 23

1.3. Bankų indėlių rizikos esmė .......................................... 35

1.4. Bankų indėlių rizikos rūšys ir jų vertinimo metodai ............... 50

1 skirsnio išvados .............................................. ............................... 62

2 skirsnis. BANKINĖS VEIKLOS ATIDĖJIMO RIZIKŲ RODYMO YPATUMŲ VERTINIMAS. 65

2.1. Indėlių rizikos pasireiškimas formuojant ir plėtojant Ukrainos indėlių rinką ................................. ...... ........................ 65

2.2. Regioninių bankų indėlių rizikos sisteminimas


aspektas ................................................. ................................................. 92

2.3. Indėlių rizikos pasireiškimo ypatybės atskiro banko lygmenyje 113 ................................... ...... ............................................ ...... .......................

2 skirsnio išvados .............................................. ..........................

Skyrius 3. MOKSLINĖ IR METODIKOS NUOSTATŲ MINIMUOTI NEGATYVIOS BANKŲ ĮSIGIJIMO RIZIKOS ĮGYVENDINIMO PASEKMĖS ............................................................. ..... ............

3.1. Kiekybinis bankų indėlių rizikos vertinimas ...............

3.2. Sumažinti neigiamas bankų indėlių rizikos įgyvendinimo pasekmes praktikoje .................................... .... ...................

3 skirsnio išvados .............................................. ..........................

išvadas................................................................................................

NAUDOTŲ ŠALTINIŲ SĄRAŠAS...........................

priedus.....................................................................................

įvadas

Tyrimo temos aktualumas. Bankinė veikla vykdoma netikrumo aplinkoje. Neapibrėžtumas priklauso nuo daugelio veiksnių, kurių įtaką sunku arba neįmanoma numatyti ar numatyti. Sprendimai, priimti neapibrėžtumo sąlygomis, sukelia bankų riziką, o tai savo ruožtu gali sukelti nepageidaujamų pasekmių. Bankinė veikla pasižymi didesniu rizikingumo lygiu, lyginant su kitomis veiklos rūšimis, ir yra susijusi su daugybe rizikų, kylančių vykdant aktyvią ir pasyvią veiklą.

Kadangi indėlių operacijos užima didžiausią dalį pasyvių operacijų struktūroje, bankų indėlių rizikos atveju disbalansas labai padidėja, o tai gali sukelti likvidumo problemų, o blogiausiu atveju - bankrotą. Bankų indėlių rizikos tyrimo ypatumas yra tas, kad jų pasireiškimo modelius galima nustatyti tik pagal klientų sąskaitų likučių visumą. Indėlių rizikos pasekmės yra pražūtingos bankų sistemai, o tai ypač pastebima krizės laikotarpiais, kai yra didelis indėlių nutekėjimas, o tai turi įtakos bendram jų lygiui.


Reikėtų pažymėti, kad aukščiau aptartos rizikos gali turėti įtakos likvidumo rizikai atskirai (dažniausiai poveikis dažniau pasireiškia aktyviuose sandoriuose) arba bendrai, pasireiškusios finansų krizės metu.

Nepaisant bankų indėlių rizikos svarbos ekonominėje literatūroje, joms skiriama daug mažiau dėmesio, palyginti su aktyvios veiklos rizika. Atsižvelgiant į tai, ypač svarbus bankų indėlių rizikos esmės, jų pasireiškimo modelių, jų vertinimo ypatybių tyrimas ir pagrindinių veiksnių, lemiančių jų atsiradimą, nustatymas. Tai padedant galima moksliškai pagrįsti pasiūlymus, kaip kovoti su nepageidaujamomis bankų indėlių rizikos pasireiškimo pasekmėmis.

Nemažą indėlį kuriant teorines nuostatas, metodinius metodus vertinant ir valdant bankų rizikas padėjo pirmaujantys šalies mokslininkai ekonomistai: Yu. Potiiko ir kiti.

Tarp Rusijos ir užsienio mokslininkų ekonomistų būtina pažymėti W. G. Dewaldo, G. R. Dreese, G. Kaufmano, N. Murphy ir kitų darbus.

Tiesiogiai teoriniai ir praktiniai metodai, skirti bankų indėlių rizikai nustatyti ir nustatyti, įvertinti ir valdyti, atsispindi tokių žinomų Rusijos ir Rusijos mokslininkų darbuose kaip. Tačiau dauguma autorių tiria tam tikrus bankų indėlių rizikos aspektus.

Nepaisant gana didelio mokslo bendruomenės dėmesio bankų rizikos valdymo esmės, klasifikavimo, teorijos ir praktikos klausimams, koncepcinis aparatas šiuo metu yra sutrikęs, pagrindinės bankų indėlių rizikos charakteristikos, jų atsiradimo veiksniai ir modeliai, reikia patobulinti ir sisteminti. Neišspręstas teoriškai ir praktine prasme lieka klausimų, susijusių su neigiamų pasekmių prevencija šios rizikos atveju.

Pateiktų problemų aktualumas, mokslinė, teorinė ir praktinė reikšmė lėmė disertacijos tyrimo temos pasirinkimą, lėmė disertacinio darbo tikslą, pagrindines užduotis, struktūrą ir turinį.

Darbo bendravimas su mokslo programomis, planais, temomis. Disertacinio tyrimo moksliniai rezultatai, teorinės nuostatos ir išvados buvo panaudotos Sevastopolio nacionaliniame technikos universitete vykdant valstybės biudžeto tyrimų temas: „Finansinio mechanizmo modeliavimas, siekiant užtikrinti intensyvų ir subalansuotą ekonomikos augimas Ukrainoje “(skaičius valstybinė registracija 0104U010188), taip pat „ Finansinis mechanizmas skatinti tvarų ir subalansuotą ekonomikos augimą Ukrainoje “, kurį šiuo metu vykdo Sevastopolio nacionalinio technikos universiteto Finansų ir kredito departamentas. Autorius šiomis temomis parengė atskirus pranešimų skyrius, skirtus bankų indėlių rizikos esmei tirti, taip pat pateikė pasiūlymų, kaip pagerinti jų vertinimą.

Tyrimo tikslas ir uždaviniai . Disertacinio tyrimo tikslas - nustatyti ir moksliškai pagrįsti bankų indėlių rizikos esmę, atsiradimo modelius ir metodinių rekomendacijų dėl neigiamų pasekmių prevencijos jų pasireiškimo metu parengimą.

Įgyvendinus užsibrėžtą tikslą, reikėjo išspręsti šias darbo užduotis:

Analizuokite turinio požiūrį ekonominės sąvokos„Rizika“, „netikrumas“ ir nustatyti jų skirtumus;


· Atlikti vidaus ir užsienio mokslinių bankų rizikos klasifikacijų tyrimų apibendrinimą;

· Nustatyti bankų indėlių rizikos ekonominę esmę, pagrindines jų charakteristikas ir rūšis;

· Nustatyti bankų indėlių rizikos atsiradimo veiksnius ir juos klasifikuoti;

· Analizuoti kiekybinio bankų indėlių rizikos vertinimo metodus;

Ištirti poveikį makroekonominė aplinka apie bankų indėlių rizikos atsiradimą;

· Sukurti mokslinį ir metodinį požiūrį į bankų indėlių rizikos analizę regioniniu aspektu;

· Ištirti ryšį tarp veiksnių įtakos bendriems klientų lėšų likučiams formuoti, kad būtų galima toliau vertinti bankų indėlių riziką;

· Nustatyti priemones, kurios padėtų išvengti neigiamų pasekmių bankų indėlių rizikos atveju.

Disertacijos tyrimo objektas yra bankininkystės procesai, kurie sukuria ir sukelia netikrumą dėl indėlių formavimo.

Disertacijos tyrimo objektas yra bankų indėlių rizikos pasireiškimo modeliai.

Tyrimo metodai... Teorinis ir metodinis tyrimo pagrindas buvo mokslinis ir kūrybinis pagrindinių vidaus ir užsienio mokslininkų pasiekimų bankinės rizikos problemomis supratimas. Darbo metu buvo naudojami šie tyrimo metodai: analizė ir sintezė - siekiant išsiaiškinti koncepcinį aparatą, nustatyti bankų indėlių rizikos esmę, pagrindines charakteristikas; grupavimo metodas - kuriant bankų indėlių rizikos klasifikaciją; daugiamatės statistinės analizės metodai: klasterinė analizė - įvertinti bankų indėlių riziką regioniniu aspektu, regresinė analizė - nustatyti reikšmingus veiksnius, turinčius įtakos bendrų klientų lėšų likučių susidarymui, ir nustatyti santykių pobūdį; abstraktus -loginis metodas - teoriniams apibendrinimams ir išvadų formulavimui; tikimybės teorijos elementai - nustatyti bankų indėlių rizikos pasireiškimo modelius; grafinis metodas - iliustracinių grafikų ir diagramų konstravimui. Duomenų apdorojimas buvo atliktas naudojant šiuolaikines kompiuterines technologijas.

Tyrimo informacinė bazė yra teoriniai ir moksliniai bei praktiniai šalies ir užsienio mokslininkų tyrimai, norminiai teisės aktai dėl bankų įgyvendinimo indėlių operacijos, bankų rizikos vertinimai, Ukrainos nacionalinio banko statistinė medžiaga, šalies ir užsienio mokslininkų moksliniai straipsniai ir monografiniai leidiniai, mokslinių ir praktinių konferencijų medžiaga.

Gautų rezultatų mokslinė naujovė yra pateisinti ir plėtoti teoriniai pagrindai ir metodines nuostatas dėl bankų indėlių rizikos pobūdžio ir pasireiškimo būdų, jų vertinimo metodų kūrimo, Gairės, kuriais siekiama užkirsti kelią neigiamoms pasekmėms jų pasireiškimo atveju.

Pagrindiniai rezultatai, kurie yra mokslinės naujovės ir apibūdina asmeninį autoriaus indėlį, yra šie:

Pirmas:

· Pasiūlė ir pagrindė tikslingumą atsižvelgti į tokių veiksnių, kaip klientų skaičius, jų sąskaitos ir sezoniškumas, įtaką bankų lėšų likučių lygiui, o tai sumažins neapibrėžtumo dėl bendrų likučių kitimo laipsnį; lėšų. Gautus rezultatus galima praktiškai panaudoti numatant lėšų likučius atitinkamais laiko momentais ir vertinant bankų indėlių riziką;

· Pasiūlė mokslinį ir metodinį metodą vertinant bankų indėlių riziką, kuris leido patikimai įvertinti numatomą ir nenuspėjamą banko indėlių riziką;

patobulinta:

· Bankų indėlių rizikos pagrindinių charakteristikų turinys, atsižvelgus į tokias pozicijas kaip įgyvendinimo tikimybė (galimybė), pasekmių neapibrėžtumas, numatomos neigiamos pasekmės, indėlių rizikos lygio kintamumas. Siūlomos charakteristikos leido banko indėlių riziką suprasti kaip galimybę negauti numatyto indėlių lygio dėl nepalankios išorinių ar vidinių veiksnių įtakos banko veiklos neapibrėžtumui. Šis požiūris, priešingai nei kiti, orientuojasi ne tik į bankų indėlių rizikos esmę, bet ir pabrėžia ypatingą reikšmę indėliai bankų veikloje;

buvo toliau plėtojama:

· Išorinių ir vidinių bankų indėlių rizikos atsiradimo veiksnių klasifikavimas ir bankų indėlių rizikos klasifikavimas, įvedant šias savybes: skolintų lėšų tipas, indėlininko tipas, indėlių valiuta, prognozavimo galimybės, įvykių šaltiniai, banko nuostolių lygis. Siūlomos klasifikavimo ypatybės leidžia išsamiau aprėpti ir susisteminti visą bankų indėlių riziką ir gali būti naudojamos tolesniems jų tyrimams;

· Mokslinis ir metodinis požiūris vertinant bankų indėlių riziką regioniniu aspektu, kuriame numatyta naudoti klasterio analizė Ukrainos regionų (sričių) grupavimui pagal indėlių rizikos lygį. Siūlomas metodas skiriasi nuo esamo tuo, kad siekiant nustatyti labiausiai vienarūšius regionus (sritis) pagal indėlių rizikos lygį, Ukrainos regionų (sričių) bankų įsipareigojimai vienu metu analizuojami skirtingų indėlių rūšių kontekste. Tai leidžia analizuoti ir tarpusavyje palyginti bankų indėlių rizikos rodiklių rinkinį, gautą atsižvelgiant į regionus. Siūlomu metodu galima remtis tolesniu Ukrainos regionų bankų galimybių, susijusių su išteklių formavimu, tyrimu.

Praktinė gautų rezultatų reikšmė. Disertacijos tyrimo medžiaga turi didelę teorinę ir praktinę reikšmę. Buvo naudojami autoriaus pasiūlymai dėl bankų indėlių rizikos esmės apibrėžimo, sukurti metodiniai metodai ir rekomendacijos, kaip pagerinti jų vertinimą, taip pat siūlomos priemonės, skirtos užkirsti kelią neigiamoms bankų indėlių rizikos pasireiškimo pasekmėms. daugelio bankų veiklą ir buvo teigiamai įvertinti JSB „Tavrika“ Sevastopolio filiale (nuoroda), Sevastopolio filiale (nuoroda -04/3565), „Marine“ (nuoroda / 04).

Tam tikros disertacijos tyrimo nuostatos yra naudojamos ugdymo procese kuriant ir dėstant akademinę discipliną “. Banko operacijos„Sevastopolio nacionalinio technikos universiteto Finansų ir kredito skyriuje (nuoroda -08.15 / 1022).

Pareiškėjo asmeninis indėlis. Pagrindines mokslo nuostatas, pokyčius, išvadas ir pasiūlymus, išdėstytus disertacijoje, autorius gavo savarankiškai ir atspindėjo paskelbtuose darbuose. Iš mokslinių darbų, paskelbtų bendraautorystėje, naudojamos tik tos idėjos ir nuostatos, kurios yra paties pareiškėjo darbo rezultatas. Asmeninis kandidato į disertaciją indėlis į bendraautorystėje publikuojamus darbus yra toks: trumpalaikių įsipareigojimų pritaikymo modelio išbandymas, atsižvelgiant į indėlių rizikos įtaką pagal faktinius banko duomenis; problemos formulavimas, užduočių apibrėžimas ir teoriniai Ukrainos regionų grupavimo pagal indėlių rizikos lygį aspektai; adaptacijos ypatybių konkretizavimas bankinių išteklių atsižvelgiant į banko indėlių rizikos įtaką.

Disertacijos rezultatų aprobavimas. Pagrindiniai punktai ir rezultatai moksliniai tyrimai buvo pristatyti ir gavo teigiamą įvertinimą 15 konferencijų: V Mizhvuzivska studentų mokslinė-praktinė konferencija „Ukrainos ir Krymo finansų sistemos plėtros problemos“ (m. Simferopolis, 26-30 beržas 2003); IV tarptautinė mokslinė ir praktinė konferencija „Šiuolaikinės humanizacijos ir valdymo harmonizavimo problemos“ (M. Charkovas, 2003 m. Lapkričio 2–9 d.); VII Tarptautinė mokslinė-praktinė konferencija „Mokslas ir švietimas 2004“ (metro Dniepropetrovskas, 2004 m. Vasario 10-25 d.); Visos Ukrainos mokslinė-praktinė konferencija „Faktinės problemos ir Ukrainos ekonomikos vystymosi perspektyvos (globalizacijos kontekste)“ (m. Alušta, 29 Veresnya-2004 m. Birželio 1 d.); V Visos Ukrainos mokslinė-praktinė konferencija „Finansinės ir ekonominės problemos vystantis Ukrainos regionams“ (M. Dniepropetrovskas, 2004 m. Spalio 26 d.); II Tarptautinė mokslinė-praktinė konferencija „Dabartinės bankų sistemos raidos tendencijos“ (M. Dnipropetrovsk, 7-8 krūtinė, 2004); IIІ Visos Ukrainos mokslinė-praktinė konferencija „Ekonominės Ukrainos rinkos transformacijos problemos“ (M. Lvovas, 2005 m. Kovo 16 d.); XI Tarptautinė mokslinė ir praktinė konferencija „Finansinės ir kreditinės paskatos ekonomikos augimui“ (m. Lutsk, 3-5 chervnya 2005); Visos Ukrainos mokslinė-metodinė konferencija „Dabartiniai ekonominių procesų finansinio valdymo aspektai“ (m. Sevastopolis, 2005 m. Pavasario 6–9 d.); VIII visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencija „Ukrainos bankų sistemos plėtros problemos ir perspektyvos“ (M. Sumi, 10–11 lapų kritimas, 2005 m.); III Visos Ukrainos mokslinė-praktinė vikarų, pergalių ir praktinių darbuotojų konferencija „Ukrainos finansų sistemos raida rinkos pokyčių protu“ (m. Vinnytsya, 2006 m. Vasario 16–17 d.); Mokslinė-praktinė Odesos suvereno ekonomikos universiteto profesoriaus-vicladatski sandėlio, Ukrainos akademinių ir bendrųjų pėstininkų konferencija (m. Odesa, 2007 m. Balandžio 17–18 d.); Visos Ukrainos mokslinė-metodinė konferencija „Dabartiniai ekonominių procesų finansų valdymo aspektai“ (m. Sevastopolis, 2007 m. Pavasario 5–8 d.); X visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencija „Ukrainos bankų sistemos plėtros problemos ir perspektyvos“ (M. Sumi, 2007 m. Lapkričio 22–23 d.); XI Visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencija „Ukrainos bankų sistemos plėtros problemos ir perspektyvos“ (M. Sumi, 2008 m. Spalio 30–31 d.).

Moksliniai leidiniai. Pagrindinės disertacijos nuostatos buvo paskelbtos 22 moksliniuose straipsniuose, kurių bendra apimtis 4,53 p., Iš jų 8 straipsniai specialiuose moksliniuose leidimuose, kurių apimtis 2,86 p., Iš kurių autoriui asmeniškai priklauso 2,45 p.

Darbo struktūra ir apimtis. Disertacinį darbą sudaro įvadas, trys skyriai, išvados, priedai ir naudojamų šaltinių sąrašas. Bendra disertacijos apimtis buvo 227 puslapiai. Darbe yra 13 lentelių 12 puslapių, 45 paveikslai 25 puslapiuose, literatūros sąrašas, kuriame yra 162 pavadinimai 17 puslapių ir 15 priedų 36 puslapiuose.

išvadas

Rizika būdinga visoms bankininkystės sritims. Dauguma mokslininkų tiria riziką, susijusią su banko vykdomomis aktyviomis operacijomis, tačiau tuo pat metu dėl bankų krizių ir bankų krizės periodiškai kylančios likvidumo problemos, kylančios bankų veikloje, rodo, kad pasyvių operacijų rizika taip pat turi didelę įtaką bankininkystei. visų pirma bankų indėlių rizika.

Disertacijos tyrimas teoriškai apibendrino ir pagrindė metodinius metodus, susijusius su mokslinės užduoties sprendimu, kurį sudaro išsamus bankų indėlių rizikos tyrimas, siekiant parengti rekomendacijas, kaip užkirsti kelią neigiamoms jų pasireiškimo pasekmėms. Remiantis tyrimo rezultatais, buvo suformuluotos šios išvados, atitinkančios nustatytą tikslą ir uždavinius:

1. Remiantis teorinių ir metodinių rizikos pagrindų tyrimu, apibendrinami ir analizuojami požiūriai į „rizikos“ ir „neapibrėžtumo“ sąvokų apibrėžimą. Remiantis tyrimo rezultatais, paaiškėjo, kad ekonominėje literatūroje nėra sutarimo dėl rizikos ir netikrumo esmės. Apibendrinant esamus metodus, padaryta išvada, kad „rizikos“ ir „netikrumo“ sąvokos nėra tapačios. Neapibrėžtumas sukelia riziką, jis paneigia tikimybinį vertinimą ir priklauso nuo daugelio veiksnių, kurių įtakos neįmanoma arba labai sunku numatyti. Neapibrėžtumo būsenai būdingas sprendimų priėmėjo supratimas apie galimą valdymo objekto elgesį. Rizika - tai galimybė patirti nuostolių ar numatomos grąžos trūkumų.

2. Esamų požiūrių į apibrėžimus „indėlis“, „indėlis“ peržiūra ir analizė, rodanti, kad šios sąvokos, nepaisant daugybės jų interpretacijų, vidaus ir užsienio ekonominėje literatūroje turi skirtingą pagrindą. Pagal vidaus įstatymus sąvokos „indėlis“ ir „indėlis“ yra tapačios. Skirtingos indėlių (indėlių) rūšys turi skirtingą indėlių rizikos lygį, todėl indėlių rizika turėtų būti tiriama atsižvelgiant į kontekstą ir atsižvelgiant į kiekvienos rūšies indėlių (indėlių) ypatybes.

3. Banko indėlių rizika yra viena iš likvidumo rizikos atsiradimo priežasčių. Esant nenumatytoms aplinkybėms, indėlių rizika sukelia disbalansą pinigų srautai, o tai gali lemti ne tik likvidumo problemas, bet blogiausiu atveju - bankrotą. Straipsnyje išskiriamos banko indėlių rizikos ir likvidumo rizikos sąvokos.

4. Straipsnyje pateikiamos pagrindinės bankų indėlių rizikos charakteristikos, kurios buvo jos apibrėžimo pagrindas. Indėlių rizika yra galimybė negauti numatyto indėlių lygio dėl nepalankios išorinių ar vidinių veiksnių įtakos banko veiklos neapibrėžtumui.

5. Siekiant atspindėti ryšį tarp vidinės ir išorinės banko elementų, veikiančių kaip indėlių rizikos generavimo šaltiniai, buvo klasifikuojami vidiniai ir išoriniai jų atsiradimo veiksniai.

6. Siūloma klasifikuoti bankų indėlių riziką, kuri leidžia išsamiau padengti ir susisteminti šių rizikų spektro svorį.

7. Ištirti kiekybinio indėlių rizikos vertinimo metodai, nustatyti pagrindiniai rodikliai, kurių pagalba galima įvertinti banko indėlių riziką. Pasirinkti rodikliai naudojami tiriant bankų indėlių riziką regioniniu ir mikro lygiu.

8. Remiantis pagrindinių indėlių rinkos vystymosi etapų tyrimu, buvo atlikta pagrindinių jos vystymosi etapų peržiūra ir analizė indėlių rizikos požiūriu. Atskleidė ryšį tarp išorinių veiksnių įtakos ir indėlių rizikos atsiradimo Ukrainos bankų sistemoje. Nustatyti riziką formuojantys veiksniai, taip pat nuolatinis indėlių rinkos pokyčių pobūdis, leidžiantis prognozuoti bankų indėlių rizikos atsiradimą ateityje.

9. Disertacijoje siūloma klasterinės analizės atlikimo metodika, leidžianti regioniniu mastu stebėti indėlių rizikos lygį bankininkystėje ir sukurianti pagrindą tolesniems regioninių bankų išteklių formavimo ypatybių tyrimams.

10. Indėlių rizikos analizė mikro lygmeniu atskleidė nuspėjamą ir nenuspėjamą indėlių riziką.

11. Siekiant atsižvelgti į svarbių veiksnių, tokių kaip sezoniškumas, banko klientų skaičius, atidarytos sąskaitos bankininkystės praktikoje, įtaką bankų lėšų likučių lygiui, gali būti naudojamas daugiamatis regresijos modelis. Pagal modelį gauti rezultatai taikomi vertinant bankų indėlių riziką.

12. Buvo pasiūlytas mokslinis ir metodinis požiūris į bankų indėlių riziką. Jo naudojimas leido įvertinti numatomą ir nenuspėjamą banko indėlių riziką. Gauti rezultatai gali būti panaudoti neigiamoms bankų indėlių rizikos pasireiškimo pasekmėms įveikti.

Taigi disertacijos tyrimo tikslas buvo pasiektas, visos užduotys buvo visiškai išspręstos.

Naudotų šaltinių sąrašas

1. Ustenko ekonominė rizika: monografija /. - K .: MAUP, 1997.- 164 p.

2. Rizika, netikrumas ir pelnas / F. Knight; [per. iš anglų kalbos]. - M.: Delo, 2003.- 360 p.

3. Vitlinskis ir rizikologijos pasala finansinėje veikloje / V. V. Vitlinsky // Ukrainos finansai. - 2003. - Nr. 3. - S. 3-9.

5. Utkin įmonių rizika /,. - M .: TEIS, 2003.- 247 p.

6. Sevruk rizika /. - M.: Delo, 1995.- 72 p.

7. Riznitsya ir sąsajos tarp „nevertybės“, „neištikimybės“ ir „risik“ supratimų / D. Naumovas // Bankininkystė dešinėje. - 2007. - Nr. 2. - S. 2-37.

8. Lobanovo finansinės rizikos valdymas /,. - M .: Leidykla „Alpina“, 2003.- 13 p.

9. Vіtlіnskiy іz, ekonominio riziko modeliavimas ir valdymas: navch.-metodas. posib. / V. V. Vitlinsky, P. I. Verčenko. - K .: KNEU, 2000 .-- 292 p.

10. Ekonominio riziko teorijos pagrindai: Navch. posib. / O. Yastremsky. - K .: ARTEK, 1997.- S. 12.

11. Ivaščiukas I. Kilkisna vertinimas banko risikiv / І. Ivaschuk, O. Okonska // Bankininkystė dešinėje. - 2000. - Nr. 5. - S. 7-8.

12. Ekonomikos enciklopedija: 3 tomai / red. ... - K .: Akademija, 2002 m.

T. 3: A-K. - 2002.- 952 psl.

13. Kachalovo ekonominė rizika /. - M .: Nauka, 2002.- 18 psl.

14. Dėl bankinės rizikos reguliavimo / A. Sigajevas // Ukrainos ekonomika. - 1998. - Nr. 6. - S. 31-34.

15. Rizika bankų praktikoje / S. Svetlova // Finansų valdymas. - 1997. - Nr. 2. - S. 47-53.

16. Blagodatino žodynas /, - M .: INFRA -M, 2001. - 378 p.

17. Zagorodnijus A. G. Finansinis žodynas / Zagorodnijus A. G., - K .: Žinios. - 2000.- 587 psl.

18. Maslenčenkovas ir situacinis bankininkystės valdymas /, // Verslas ir bankai. - 1998. - Nr. 3. - S. 2-5.

19. Egorova apie rizikos esmę ir sistemingą požiūrį / // Rizikos valdymas. - 2002. - Nr. 2. - P. 10.

20. Lavrušino dėklas /. - M .: Bankininkystės ir mainų mokslinių konsultacijų centras, 1992. - 428 p.

21. J. H. Shortreed. Benchmark Framework for Risk Management / J. H. Shortreed. - Prieigos būdas: http: // www. irr-neram. ca / pubs / rm + c. html. - Pavadinimas iš ekrano.

22. Finansinės investicijos ir rizika / T. Rice, B. Coyleigh; [per. iš anglų kalbos]. - K .: BHV. - 1995.- 592 psl.

23. Zotovo rizika praktikoje /. - Biškekas: [g. ir.], 2000. - 128 psl.

24. Romanenko banko veikloje /, єva // Ukrainos finansai. - 2003. - Nr. 5. - S. 121-127.

25. Spіvіdnoshennya bankіvskogo risiku ir zobіv zabіchennya bankіvskogo ryazan '/ D. Gridzhuk // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2002. - Nr. 5. - S. 7-9.

26. Antonovo apeliacija, kreditas ir bankai /,. - M .: UAB „Finstatinform“, 1995. - 271 p.

27. Primostka iš іchnі rizikinga bankų diapazone / // Bankіvska dešinėje. - 2004. - Nr. 3. - S. 16-23.

28. Suvorovo bankininkystės rizika / // Finansai ir kreditas. - 2002. - Nr. 13. - S. 53-57.

29. Kozmenko іchny valdymas bankui: navch. posib. /, F. I. Shpig, I. V. Vološka. - Sumi: Universitetska kniga, 2003.- 734 p.

30. O. Pernarivskyi Banko rizikos analizė, vertinimas ir metodai / O. Pernarivskyi // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2004. - Nr. 4. - S. 44-48.

31. Potiyko Y. Įvairių rūšių rizikų valdymo komerciniuose bankuose teorija ir praktika / Y. Potiyko // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2004. - Nr. 4. - S. 58-60.

32. Apie bankų rizikos sistemą / // Pinigai ir kreditas. - 2000. - Nr. 4. - S. 28-30.

33. Dėl bankines rizikas apibūdinančių rodiklių sudėties optimizavimo / S. Konovalovas // Pinigai ir kreditas. - 1997. - Nr. 8. - S. 47-50.

34. Rizika bankininkystėje / V. Prikhodko // Businessinform. - 1997. - Nr. 5. - S. 40-44.

35. Rizika ir netikrumas bankininkystėje / V. Prikhodko // Businessinform. - 1997. - Nr. 6. - S. 56-58.

36. Rizikos valdymo pagrindai banko dešinėje / M. Voshchilko // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2001. - Nr. 12. - S. 51-52.

37. Burdenko I. Informacijos apie bankines rizikas finansuose atskleidimas / І. Burdenko, O. Ugnis // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2006. - Nr. 7. - S. 52-55.

38. Batrakova komercinio banko veiklos analizė /. - M.: Logotipai, 1999.- 268 p.

39. Ukrainos bankų veiklos reguliavimo tvarkos instrukcijos [Elektroniniai ištekliai]: Ukrainos nacionalinio banko valdybos 2001 m. Rugpjūčio 28 d. Nutarimas, p. N 368. - Prieigos režimas: www. Kijevas. ... - Vardas iš ekrano.

40. Metodiniai nurodymai iš bankų inspekcijos „Rizikos vertinimo sistema“ [Elektroniniai ištekliai]: Ukrainos nacionalinio banko valdybos nutarimas, 2004 03 15, p. Nr. 000. - Prieigos režimas: www. Kijevas. ... - Vardas iš ekrano.

41. Lavrušino rizika: vadovėlis. vadovą. /,. - M .: KNORUS, 2007.- 232 psl. - ISBN -8.

42. Titiyevska ichna bankų depozitoriumo operacijų charakteristikos [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: http: // www. intkonf. org /. - 2008 04 08 - Ekrano pavadinimas.

43. Taisyklės dėl Ukrainos bankų juridinių ir fizinių asmenų indėlių (indėlių) operacijų nustatymo tvarkos [Elektroniniai ištekliai]: Ukrainos nacionalinio banko valdybos 2003 m. Nr. 000. - Prieigos režimas: http: // www. Kijevas. ... - Vardas iš ekrano.

44. Patikimų bankų, skirtų operacijoms su bankų metalais, steigimo taisyklės [Elektroninis išteklius]: Ukrainos nacionalinio banko valdybos 2003 m. Nr. 000. - Prieigos režimas: http: // www. Kijevas. ... - Vardas iš ekrano.

45. Bankinės operacijos / [, І., Pukhovkina MF ir in. ]; už red. ... -. - K .: KNEU, 2002 .-- 476, p. –ISBN -7.

46. ​​Vasilčenkos gyventojai šalia suformuluotų bankų finansinių išteklių / // Ukrainos finansai. - 2002. - Nr. 4. - S. 94-103.

48. Vasyurenko ivskiy valdymas: posib. /. - K .: Akademija, 2001 .-- 320 p.

49. Bankininkystė: aiškinamasis žodynas/. - M .: Ilios ARV, 2001.- 399 p.

50. Raisberg ekonominis žodynas /, - M .: INFRA -M, 1996. - 496 p.

51. Kalinos verslas: trumpas žodynas-nuoroda /,. - K .: MAUP, 1998.- 129 psl.

52. „Lapusta“ finansų ir kredito žodynas /,. - M .: INFRA-M, 1999.- 525 psl.

53. Aleksandrova ir bankininkystė klientams /,. - SPb. : Petras, 2002.- 223 psl.

54. Aleksunko parašė bankui: teorijos ir praktikos mityba: monografija / Onko. - K .: KNEU, 2002 .-- 275 p.

55 .. Banko indėlių operacijos, indėlių paslaugos ir indėlių produktai / // Finansinės ir ekonominės problemos vystantis Ukrainos regionams: tezių rinkinys V visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencijos (2004 m. Liepos 26 d.) Medžiagai. - Dniepropetrovskas: mokslas ir švietimas, 2004. - P. 4–5.

56. [A.]. „Indėlių“ ir „indėlių operacijų“ sąvokų išaiškinimas praktinė konferencija (2004 m. rugsėjo 29 d. - spalio 1 d.). - Alušta, 2004.- S. 49.

57. [A.]. Bankų pritraukimo iš gyventojų problemos ir jų sprendimo būdai / // Šiuolaikinės problemos humanizavimas ir valdymo harmonizavimas: santraukų rinkinys, pagrįstas 4-osios tarptautinės tarpdisciplininės mokslinės ir praktinės konferencijos (2003 m. lapkričio 2–9 d.) / Ukrainos asociacijos „Moterys moksle ir švietime“ medžiaga; Charkovo nacionalinis universitetas pavadintas ... - Charkovas, 2003. - S. 135-136.

58. [A.]. Gyventojų lėšos kaip komercinių bankų išteklių formavimo šaltinis / // Vystymosi problemos finansų sistema Ukraina ir Krymas: magistrantų ir studentų tarpuniversitetinės mokslinės praktinės konferencijos pranešimų rinkinys (2003 m. Kovo 26–30 d.). - Simferopolis: Stabilizacijos centras, 2003. - P. 20–22.

59. Vozhzhov bankinių išteklių transformacija: monografija /. - Sevastopolis: SevNTU, 2006.- 339 p.

60. [A.]. Bankų indėlių operacijos: teorinės problemos ir klasifikacija / // SevGTU biuletenis. - Sevastopolis: SevNTU, 2004. - Klausimas. 54. - S. 63–71. - Serija: Ekonomika ir finansai.

61. [A.]. Komercinių bankų indėlių išteklių teoriniai aspektai ir klasifikacija / // Krymo ekonomika. - 2003. - Nr. 9. - P. 46–49.

62. [A.]. Bankų indėlių ir kredito operacijų lyginamosios charakteristikos / // Ekonomika: teorijos ir praktikos problemos: mokslinių darbų rinkinys: 4 tomai - Dniepropetrovskas: DNU, 2004. - T. III. - S. 750–754.

63. Instrukcijos dėl rakhunkų atidarymo, uždarymo ir uždarymo tvarka nacionaline ir užsienio valiuta [Elektroninis šaltinis]: Ukrainos nacionalinio banko valdybos 2003 m. Nr. 000. - Prieigos režimas: http: / / www. Kijevas. ... - Vardas iš ekrano.

64. Vitlinskio indėlių namų ūkių aukų portfelis / V. V. Vitlinsky, // Finance of Ukraine. - 2004. - Nr. 10. - S. 131-140.

65. Raevska T. Praktinis pereiti prie rizikingo bankų veiklos vertinimo / T. Raevska // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2005. - Nr. 8. - S. 9-14.

66. I. Situacinis banko veiklos modelis: navch. posib. / B. I. Zilchas. - L .: LBI NBU, 2003.- 191 psl.

67. Banko finansų valdymas: pidruch. /. - K .: KNEU, 2004 .-- 468 p.

68. Bankininkystės terminų žodynas :. - Prieigos būdas: www. ... http. - Pavadinimas iš ekrano.

69. Allan J. N. The Risk Management in Banking / J. N. Allan, P. M. Booth, R. J. Verrall, D. E. Walsh // British Actuarial Journal, 1998. - T. 4 - P. 707-802.

70. Tobin P. Bankininkystės likvidumo rizikos įvertinimas / P. Tobin, A. Brown // ANZIAM Journal. - 2004. - T. 45. - P.519–533.

71. Epifanovas ir komerciniai bankai: Navch. posib. / Apifanovas A.O., Salo I. V.- Sumi: Universitetska kniga, 2007 .-- 523 p.

72. Gilyarovskaya banko ir jo filialų finansinių ir ekonominių rezultatų analizė /. - SPb. : Petras, 2003.- 240 p.

73. Indėlių "rizika / O. Sulima // Finansinė konsultacija. - 2004. - Nr. 7-8. - S. 46-47.

74. Tuščias valdymas /. - K .: „Nika-Center“, 2001 .-- 528 p. - ISBN -2.

75. Pavlyuk і risics ir jų valdymas / // Фінанси України. - 2003. - Nr. 11. - S. 105-111.

76. I. Kredito rizika yra svarbi banko operacijoms saugoti / N. I. Versalis, ієнко // Фінанси України. - 2002. - Nr. 8. - S. 86-95.

77. Akerlof G. Citrinų rinka: kokybės neapibrėžtumas ir rinkos mechanizmas / G. Akerlof // Quarterly Journal of Economics. - 1970. - Nr. 84. - P. 485-500.

78. Spence M. Market Signaling / M. Spence // Harvardo universiteto leidykla. - 1974. - Nr. 15. - P. 158-167.

79. Stiglitz J. Apie informaciniu požiūriu efektyvių rinkų neįmanomumą / J. Stiglitz, S. Grossman // Amerikos ekonomikos apžvalga. - 1980. - Nr. 70. - P. 393-408.

80. Vasyurenko jakų ekonominių procesų sandėlis /, // Ukrainos finansai, 2005. - Nr. 7. - P. 68-74.

81. [A.]. Indėlių rizika bankininkystėje / // Socialinė ir ekonominė prevencija pereinamuoju laikotarpiu. Rinkovo ​​atkūrimas Ukrainoje integracijos procesų mintyse: mokslų kolekcija. prats / red. M. I. Dolishniy; Ukrainos nacionalinė mokslų akademija, Regioninių studijų institutas. - Lvovas, 2005. - 6. numeris - P. 443–448.

82. Banko risikovo valdymas: navch. posib. / [, ta in.]; už zagą. red. ... - K .: KNEU, 2007 .-- 600, p. -ISBN -001-7.

83. Tkačenkos indėlininkai / // Finansinės konsultacijos. - 2004. - Nr. 20. - P. 46.

84. Teoriniai indėlių rizikos vertinimo aspektai / // Ukrainos bankų sistemos plėtros problemos ir perspektyvos: 7-osios visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencijos tezių rinkinys (10–11 lapų, 2005). / Ukrainos bankininkystės akademija Ukrainos nacionalinio banko informacija. - Sumi: UABS NBU, 2005. - 79–81 p.

85. Penų siūlymas [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: http: // enbv. ***** / text / Economy / savluk / str / 20.html. - Vardas iš ekrano.

86. Mes renkamės, esame išrinkti. Kaip dažnai tai nesutampa / A. Dubinsky, O. Karataev // ProRetail. - 2008. - Nr. 4 (7). - S. 24-26.

87. Finansinės rizikos neutralizavimo metodai [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: http: // biblioteka. /book/52/3814.html. - Vardas iš ekrano.

88. Porteris R. Banko portfelio atrankos modelis / R. Porteris // Jeilio ekonomikos esė. - 1961. - Nr. 1. - P. 323-359.

89. Hester D. D. Komercinio banko paskolos pasiūlymo funkcijos empirinis tyrimas / D. D. Hester // Yale Economic Essays. - 1962 m. - Nr. 2. - P. 3-57.

90. Kane E. J. banko portfelio paskirstymas, indėlių kintamumas ir prieinamumo doktrina / E. J. Kane, B. G. Malkiel // Quarterly Journal of Economics. - 1965 m. - Nr. 79. - P. 113-134.

91. Baltensperger E. Komercinių bankų atsargų paklausos, informacijos kaštų ir portfelio elgsenos numatomumas / E. Baltensperger, H. Milde // Journal of Finance. - 1976 m. - t. 31. - P. 835-839.

92. Dewald W. G. Banko elgesys atsižvelgiant į indėlių kintamumą / W. G. Dewald, G. R. Dreese // Journal of Finance. - 1970. - T. 25.- P. 869.

93. Kaufmanas G. Indėlių kintamumas ir banko dydis / G. Kaufmanas // Finansų ir kiekybinės analizės žurnalas. - 1972. - T. 7. - P. 208-218.

94. Anderson R. N. Empirical Analysis of Impact Branching on Demandic Variability / R. N. Anderson, J. A. Haslem, J. B. Leonard // Journal of Finance and Quantitative Analysis. - 1976 m. - t. 7. - P. 4

95. Rangarajan C. Indėlių kintamumas atskiruose bankuose / C. Rangarajan // Natioanl Banking Review. - 1966. - Nr. 4. - P. 61-77.

96. Morrison G. Terminuotų indėlių augimas ir bankų fondų užimtumas / G. Morrison, R. Selden, L. Gramley // Rezervų miesto bankininkų asociacija. - Čikaga, 1965. - P. 64-75.

97. Murphy N. Paklausos indėlių kintamumo skerspjūvio analizė / N. Murphy // Journal of Financial & Quantitative Analysis. - 1968. - t. 3. - P.

98. Bankinės veiklos analizė / [M., Aleksenko M. D., Parasiy-Vergunenko І. M. ta in.]; s ir red. A.M. Gerasimovičius. - K .: KNEU, 2004 .-- 599 psl.

99. Vozhzhov prieš maitinimą iš suformuotos stabilios ir kerovano bankų išteklių bazės / // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2002. - Nr. 11. - S. 5-7.

100. „Voloshin“ bankininkystės rizika: nauji metodai /. - K .: Olga, 2004.- 216 psl.

101. Vološinas I. Įvadinė degalų sąnaudų rizika iš banko rakhunks / І. Vološinas // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2004. - Nr. 7. - S. 6-10.

102. Kochetkovo bankininkystė: teorinis ir taikomasis aspektas: monografija /. - K .: MAUP, 1999.- 192 p.

103. Adekvatus komercinio banko likvidumo įvertinimas / V. Khvostik // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2001. - Nr. 5. - S. 45-47.

104. Markowitz H. M. Portfolio pasirinkimas / H. M. Markowitz // Journal of Finance. - 1952. - Nr. 7. - P. 77-91.

105. Višnyakovo banko indėlių apimčių dinamikos modelis „pagal pareikalavimą“ / // Ekonomika ir matematiniai metodai. - 2002. - Nr. 1. - S. 94-103.

106. Vološino grynųjų pinigų valdymo problemos Finansinė rizika... - 2003. - Nr. 1. - S. 86-89.

107. Techniniai rodikliai [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: www. ***** / prekyba / rodikliai. html. - Pavadinimas iš ekrano.

108. Lutius I. O. Indėlių rinka ekonominės plėtros investicijų politikoje / І. O. Lyutius // Фінанси України. - 2002. - Nr. 5. - S. 3-8.

109. Deyakіy tendencijos indėlių rinkos / O. Zarutska // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2001. - Nr. 10. - S. 7-10.

110. Tregub ії dabartinės indėlių rinkos plėtra / // Ukrainos finansai. - 2002. - Nr. 10. - S. 139-144.

111. Banko pasyvų augimo struktūra ir dinamika arba kolektyvinis Ukrainos indėlininko portretas / D. Gladkikh // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2001. - Nr. 12. - S. 34-40.

112. Pinigai. Kreditas. Bankai: vadovėlis. / [ir kt.]; red. ,. - M .: Leidykla „Prospect“, 2003.- 624 p.

113. Bankininkystės gyvavimo ciklas nustato, kaip ekonominė organizacija / O. Ševcova, G. Mandzyukas // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2007. - Nr. 1. - S. 28-31.

114. Kraštai „yazannya bank for kostas“, gauti ant vyriausybės pareigūnų ir fizinių asmenų rakhunkų // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2005. - Nr. 12. - P.102.

115. Pinigų raidos istorija Ukrainoje / O. Petrykas // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2007. - Nr. 1. - S. 2-16.

116. A. [A.]. Indėlių rinkos plėtros tendencijos Ukrainoje / // Šiuolaikiniai ekonominių procesų finansų valdymo aspektai: visos Ukrainos mokslinės ir metodinės konferencijos medžiaga (2005 m. Rugsėjo 6–9 d.). - Sevastopolis: SevNTU, 2005. - 195–197 p.

117. Bankų palūkanos už paskolas ir indėlius [Elektroninis šaltinis]. - Prieigos režimas: http: // www. bankas. / Statistika / Procentas / Paskolų ir indėlių palūkanų norma. xls. - Vardas iš ekrano.

118. Gyventojų pajamos ir santaupos miestui [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: www. soskin. info. - Pavadinimas iš ekrano.

119. Zobovas "yazannya bank_v už kosty, gautas ant rakhunkah sub" ktіv gospodaryuvannya ir fiziniai subjektai [Elektroninis šaltinis]. - Prieigos režimas: http: // www. bankas. / Statistika / Indėliai. xls. - Vardas iš ekrano.

120. Makroekonominiai rodikliai [Elektroniniai ištekliai]. - Prieigos režimas: http: // www. bankas. / Makro / indeksas. htm. - Vardas iš ekrano.

121. Ukrainos indėlių rinka // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2004. - Nr. 10. - S. 24-27.

122. Investuotojai-žudikai / E. Naiman, V. Tskhvediani // Verslas. - 2005. - Nr. 6. - S. 50-55.

123. Ukrainos bankų palūkanų normos tarptautinėje bankų rinkoje // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2008. - Nr. 4. - P. 60.

124. Zobov'yazannya bankai už korteles, gautas ant rakhunki sub''ktsiv valstybės dotacijų ir fizinių asmenų // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2007. - Nr. 8. - P. 137.

125. Ukrainos indėlių rinka // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2008. - Nr. 1. - P. 72.

126. 2008 m. I ketvirčio pinigų patikrinimas p. [Elektroninis šaltinis]. - Prieigos režimas: http: // www. bankas. /Publication/Analytical/Mon_review/1-2008.pdf. - Vardas iš ekrano.

127. Apie „Giffen“ poveikį bankinių išteklių rinkai /, // Finansinė rizika. - 2004. - Nr. 1. - S. 44-46.

128. [A.]. Gyventojų taupymas formuojant komercinių bankų išteklius / // Mokslo, švietimo ir valdymo problemos: mokslinių darbų rinkinys. - Charkovas: Ukrainos švietimo ir mokslo ministerija, Ukrainos Charkovo nacionalinis universitetas; Ukrainos asociacija „Moterys moksle ir švietime“, 2004. - V. numeris - p. 113–117.

129. Lunjakova apie indėlių išteklių formavimą ir išdėstymą ekonomikos augimo aspektu / // Šiuolaikiniai ekonominių procesų finansinio valdymo aspektai: visos Ukrainos mokslinės ir metodinės konferencijos „“ medžiaga (2007 m. Rugsėjo 5–8 d.). - Sevastopolis: SevNTU, 2007. - P. 253–255.

130. Kiti Ukrainos bankų sistemos veikimo aspektai / // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2004. - Nr. 10. - S. 42-45.

131. Finansinė investicijų saugumo sistema regionų ekonomikos plėtrai / mokslams. red. P. Yu. Bєlun'kogo. - K .: UBS NBH 2007.- 151 psl.

132. Grudzevičius ir bankų pasiskirstymas bei veikla Ukrainos regionuose / // Regioninė ekonomika. - 2003. - Nr. 3. - P. 127.

133. Valstybinės gyventojų pajamų reguliavimo politikos įgyvendinimo problemos / V. Novikovas // Ukrainos ekonomika. - 2002. - Nr. 9. - S. 66-71.

134. Kachaev Y. Geografinis požiūris į bankinės veiklos datą ir pasikeitimą // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2001. - Nr. 8. - S. 15-18.

135. Kuzmenko Ukrainos bankų kredito ir indėlių veiklos skirtumai // Faktinės ekonomikos problemos. - 2003. - Nr. 12. - S. 54-67.

136. Lunyakova іya regionai Ukrainos depozitoriumo lygiui /,: Odesos valstybinio ekonomikos universiteto mokslo darbuotojų kolekcija. - 2007. - Vipusk. 26. - S. 196–202.

137. [A.]. Teritorinis indėlių rizikos diversifikavimas / // Ukrainos finansų sistemos raida, atsižvelgiant į rinkos pokyčius: III visos Ukrainos mokslinės ir praktinės mokslininkų, pergalių ir praktinių darbuotojų konferencijos (2006–17) medžiagos rinkinys. - Vinnytsia: Kniga -Vega, 2006. - 234–238 p.

138. Daugiamatė ekonominė statistinė analizė / [,]. - M .: „Unity-Dana“, 1999.- 598 p.

139. Ukrainos bankai. Išgyvenimo nepalankioje aplinkoje problema / O. Andronovas, A. Drobyazko, V. Sushko // Finansinė rizika. - 1999. - Nr. 1. - S. 23-33.

140. Zobovo „yazannya“ bankai už kostas, gauti ant vyriausybinių agentūrų ir fizinių subjektų rakhunkų (dėl valiutų tipų regionų plėtrai) // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2007. - Nr. 2. - P. 146.

141. Zobovo „yazannya“ bankai už kostas, gauti ant submeninių vyriausybinių agentūrų ir fizinių subjektų (pagal valiutų rūšis regionų plėtrai). // Ukrainos nacionalinio banko biuletenis. - 2008. - Nr. 2. - P. 123.

142. „Vimogi“ bankai už paskolas Ukrainos ekonomikai [Elektroninis išteklius]. - Prieigos režimas: http: // www. bankas. / Statistika / indeksas. htm /. - Vardas iš ekrano.

143. Bankinės veiklos analizė: ranka. / [M., Aleksenko M. D., Parasiy-Vergunenko І. M. ta in.]; už red. A.M. Gerasimovičius. - K .: KNEU, 2004 .-- 599 psl.

144. A. [A.]. Sukauptų banko bankų pertvarkos pobūdis ikimiesčio išteklių naudai ir jų vertinimas / A.P. Vozhzhov, // Science Journal of the Ternopil State Economic University (Svit Finance). - 2006. - 1 numeris (6). - S. 112–123.

145. Vozhzhovo įtaka komercinio banko kredito potencialui einamosiose sąskaitose esančių lėšų likutis /, // SevGTU biuletenis. - Sevastopolis: SevNTU, 2002. - Klausimas. 40.-S. 25-30.

146. Procentų meniu // Verslas. - 2005. - Nr. 13. - S. 51-56.

147. [A.]. Galimų nuostolių dėl indėlių rizikos prevencija / // Finansinės ir kreditinės paskatos ekonomikos plėtrai: tarptautinės mokslinės ir praktinės konferencijos medžiaga (3-5 chervnya 2005 p.). - Luckas: Vezha, 2005. - 531–533 p.

148. Maslenčenkovo ​​valdymas komerciniame banke. Kliento finansų valdymo technologija /. - M .: Perspektiva, 1997.- S. 214.

149. [A.]. Komercinio banko indėlių potencialas / // Mokslas ir švietimas - 2004: VII tarptautinės mokslinės ir praktinės konferencijos medžiaga. - Dniepropetrovskas: mokslas ir švietimas, 2004.- 3 p.

150. [A.]. Komercinio banko indėlių galimybės / // Ukrainos bankininkystės informacijos akademijos naujienlaiškis. - 2004. - Nr. 2. - P. 62–66.

151. Rusijos bankai pradėjo siūlyti „susintetintus“ produktus [Elektroninis šaltinis]. - Prieigos režimas:

http: // www. ***** / news / 2008/01/29 / 1776.html. - Vardas iš ekrano.

152. Daugiausia dėmesio skiriama indėliams / A. Veresyuk // Bankininkystės praktika užsienyje. - 2003. - Nr. 12. - S. 62-65.

153. Tkačiukas banke /. - Ternopil: Sintez-Polygraph, 2006.- 225 p.

154. Netiesioginių veiksmų strategija / E. Pankratieva // Palydovas. - 2004. - Nr. 35. - S. 18-19.

155. „Mizhbank“ rinkos ypatybės. Operacijos „Mizhbank“ rinkoje [Elektroninis šaltinis]. - Prieigos režimas: http: // www. /gk_l/3-3.htm. - Vardas iš ekrano.

156. A. [A.]. Kiekybinis galimo bankinių išteklių transformacijos panaudojimo įvertinimas /, N. A. Abralava // Dabartinės bankų sistemos raidos tendencijos: II tarptautinės mokslo ir praktikos konferencijos medžiaga (7-8 krūtinė, 2004). - Dniepropetrovskas: mokslas ir švietimas, 2004. - I tomas - 120–121 p.

157. Lunjakova įvertino indėlių riziką bankininkystėje / // Ukrainos bankų sistemos plėtros problemos ir perspektyvos: X visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencijos santraukų rinkinys (2007 m. Lapkričio 22–23 d.): 2 tomai Akademijos / Ukrainos bankų Ukrainos nacionalinis bankas. - Sumi: UABS NBU, 2007.- T. 1.- P. 68.

158. Lunjakova formuojant lėšų likučius klientų sąskaitose / // Ukrainos bankų sistemos plėtros problemos ir perspektyvos: XI visos Ukrainos mokslo ir praktikos konferencijos (2008 m. Birželio 30–31 d.) Santraukų rinkinys: val. 2 Akademijos tomai / Ukrainos bankų Ukrainos nacionalinis bankas. - Sumi: UABS NBU, 2008. - T. 2. - P. 80–81.

159. Statistikos teorija: navch. posib. / iv, P. І. Pasteuras, Є. І. Audėja. - K .: Libidas, 2001.- 320 p.

160. Ayvazyan statistika. Ekonometrijos pagrindai /. - M .: UNITY-DANA, 2001.- 432 psl.

161. Wentzelio tikimybės /. - M .: Nauka, 1969.- 576 p.

162. Lunjakovo moksliniai ir metodiniai pagrindai komercinio banko trumpalaikių įsipareigojimų sumai nustatyti, atsižvelgiant į indėlių riziką / // SevGTU biuletenis. - Sevastopolis: SevNTU leidykla, 2008. - Leidimas. 92. - S. 128-133. - Serija: Ekonomika ir finansai.

Veiksminga bankų veikla neįmanoma be pagrįsto jos reguliavimo ekonomiškai pagrįstų apribojimų pagalba. Komerciniai bankai labai aktyviai dirba su asmenimis ir juridiniai asmenys kalbant apie laisvų pinigų išteklių kaupimą ir šių lėšų paskirstymą į pajamas duodantį, bet rizikingą turtą, todėl šis procesas turi būti kruopščiai reglamentuotas.

Kalbant apie racionalumą ir naudingumą rezervuoti dalį bankų pritrauktų išteklių, negalima tik pasakyti apie indėlių saugumą. Pati indėlio esmė apima nuostolių riziką, nes užstatas - tai pinigų suma, kurią grąžina vienas asmuo. Saugumo ir paskolintų lėšų grąžinimo požiūriu akivaizdžiausias pavojus yra kredito rizika, susijusi su tuo, kad paskolos gavėjas nevykdo savo įsipareigojimų skolintojui (bankui) laiku grąžinti gautą paskolą. ir sumokėti už jį mokamas palūkanas. Perduodami savo santaupas bankui, indėlininkai rizikuoja. Nepaisant to, reikėtų pripažinti, kad bankai taip pat turi riziką, susijusią su indėliais:

  • - fizinių ir juridinių asmenų indėlių praradimas arba piktnaudžiavimas jais;
  • - neteisingas arba per didelis lėšų įskaitymas į klientų sąskaitų indėlius;
  • - per didelis palūkanų išlaidos dėl klaidingų skaičiavimų ar neracionalaus „brangių“ išteklių pritraukimo, susijusio su poreikiu skubiai vykdyti banko įsipareigojimus kreditoriams;
  • - nekompensuojami arba per dideli lėšų mokėjimai iš indėlių sąskaitų;
  • - neteisingas paslaugų įvertinimas arba komisinių trūkumas
  • - indėlių operacijos;
  • - dokumentų praradimas ir (arba) galimybė saugoti įrašus apie indėlių operacijas dėl sąskaitų sunaikinimo;
  • - lėšų mokėjimas netinkamam asmeniui dėl suklastotų ar neteisingų dokumentų;
  • - lėšų praradimas dėl indėlių dėl neteisingos dokumentacijos;
  • - lėšų praradimas dėl indėlių dėl neteisingos sandorių apskaitos.

Pirmiau minėta rizika yra techninio pobūdžio ir turi tinkamą organizacinę sistemą vidinė kontrolė o vidaus auditas gali būti sumažintas iki nulio. Norint jų išvengti ir sumažinti, svarbu žinoti prielaidas, keliančias indėlių saugumo riziką, faktinę situaciją bankų, turinčių indėlius, darbe, kad būtų galima įvertinti indėlių operacijų rizikos lygį tiek komerciniam bankui. o savo klientams - nustatyti galimybes anksti nustatyti prielaidas prarasti indėlių riziką ir būdus, kaip to išvengti. Be to, reikia nepamiršti, kad bet kokia banko darbo klaida gali sukelti pinigų išteklių savininkų nepasitikėjimą, t.y. bankas rizikuoja jį sumažinti išteklių bazę.

Bankams trukdo laiku ir visiškai atlikti mokėjimus bei vykdyti įsipareigojimus klientams, visų pirma, didelės jų ilgalaikių paskolų, išduotų susijusioms bendrovėms, apimtys, net jei jų piniginių išteklių šaltiniai vyrauja. trumpalaikiai įsipareigojimai. Todėl susidūrę su rimtomis likvidumo problemomis, net ir esant mokumui vidutinės trukmės laikotarpiu, bankai yra priversti pritraukti naujų lėšų, kad padengtų einamuosius įsipareigojimus, daugiausia didindami indėlių palūkanas.

Toks nesaugus požiūris į skolinimo ir indėlių operacijas nėra toks retas atvejis, įskaitant Kazachstaną. Didesni bankai labiau linkę vykdyti rizikingą politiką ir leisti pabloginti balanso rodiklius, tikėdamiesi, kad valstybė neleis jiems bankrutuoti dėl savo dydžio arba dėl pasitikėjimo, kad jų veiklos mastas leis jiems įveikti trumpalaikės problemos savaime.

Dirbant su indėliais galima rizika kyla, kai bankai yra priversti permokėti indėlininkams už pasiskolintas lėšas kaip priemoką už papildomą riziką arba kai nėra lėšų. Jei lėšos yra lengvai prieinamos bankams ir pigios, indėlių rizika yra neigiama. Didelių bankų priklausomybė nuo pateikusių klientų dideles sumas indėliuose, daro įtaką banko likvidumo rizikai. Maži bankai šios rizikos neturi, nes neturi didelių įsipareigojimų keliems klientams. Gerbiamas klientas, kaip taisyklė, pasirenka didelį banką arba pasilieka dideles sumas laikinoms investicijoms. Jei jie praranda pasitikėjimą banku, klientai nedelsdami atsiima didelius indėlius, o bankui kyla problemų dėl įsipareigojimų mokėjimo. Dažnai tokioje situacijoje esantis bankas yra priverstas pakelti indėlių palūkanas, kad pritrauktų reikalingų išteklių arba užkirsti kelią turimų lėšų nutekėjimui. Iš to išplaukia, kad priklausomybė nuo didelių indėlininkų reiškia banko pažeidžiamumą indėlių nutekėjimo atveju, ypač anksti. Esant tokiai situacijai, stabilizuojantis poveikis pasiekiamas dėl turimo rezervo.

Kazachstano Respublikoje vis dar galioja atsargų saugojimo atskiroje Kazachstano Banko sąskaitoje tvarka ir neįmanoma jų panaudoti esant laikiniems sunkumams net trumpiausią laikotarpį, tai yra „negyvi“ pinigai. stabiliam bankui. Tai yra pagrindinis esamos nuostatos dėl dalies bankų indėlių rezervavimo Kazachstano Respublikoje trūkumas.

Pagrindinis šio metodo pranašumas, be kita ko, kritiniu momentu, gali būti garantuotas, kad banko indėlininkai gaus indėlį per esamą procentas rezervacija. Ilgą laiką dirbę bankai, palaipsniui didindami savo indėlių bazę, nepatiria didelių sunkumų, papildomai atimdami tam tikrą lėšų sumą į specialią sąskaitą. Tai dar mažiau pastebima, kai Kazachstano bankas sumažina atidėjinių procentą - šiuo metu jis neviršija 5%.

Taigi šiuolaikinėmis sąlygomis būtinybę rezervuoti dalį banko indėlių lemia tai, kad yra jų saugumo rizika.

Šiuo atžvilgiu galima cituoti šiuos argumentus, patvirtinančius, kad privalomi privalomųjų atsargų reikalavimai yra veiksminga priemonė indėlių rizikai valdyti:

  • - indėlių praradimo rizika yra tiesiogiai susijusi su kredito rizika, t.y. paskolos gavėjas nevykdo savo įsipareigojimų bankui grąžinti paskolą ir palūkanas;
  • - indėlių saugumo rizika yra didesnė bankuose, siūlančiuose didesnę palūkanų normą, palyginti su kitais bankais;
  • - dirigavimo patirties stoka pinigines operacijas pagal rinkos dėsnius tai sukėlė didelę tikimybę prarasti piliečių indėlius, daugiausia dedamus į privačias finansų įstaigas (pajamas iš investicijų);
  • - piliečių ekonominių žinių trūkumas arba žemas lygis išprovokuoja neteisėtus finansinių struktūrų veiksmus taupant pinigus, iki apgaulės ir tiesioginių vagysčių;
  • - indėlių praradimas jų savininkams yra paskutinė grandis ekonominių ir politinių problemų, turinčių įtakos veiklai, grandinėje finansinės institucijos, ypač komerciniai bankai.

Siekiant padidinti efektyvumą rezervuojant dalį pritrauktų išteklių, kai jie naudojami kaip priemonė, padedanti sumažinti bankinę riziką dirbant su indėliais, patartina:

  • - centrinio banko lygmeniu - apibendrinti pasaulio patirtį, iš jos išgauti ir finansiškai taikyti efektyviausius šios priemonės elementus - kredito valdymas... Pavyzdžiui, mokėti bankams kompensaciją rezervo suma specialioje sąskaitoje, apskaičiuoti rezervo sumą kasdien, supaprastinti rezervo sumos apskaičiavimo mechanizmą, kad būtų išvengta manipuliavimo galimybės bankų pritrauktų išteklių, kaip įtakos priemonė siekiant padidinti išskaitymų į rezervą sumą bankams, vykdantiems rizikingą politiką skirstant išteklius;
  • - komercinių bankų lygiu - persvarstyti savo pozicijas, susijusias su privalomaisiais rezervais rizikos valdymo požiūriu, ne tik dirbant su indėliais, bet ir vykdant aktyvią veiklą.

Turto ir įsipareigojimų valdymo politikoje būtina numatyti kasdieninę korespondentinės sąskaitos lėšų likutį, kurio suma ne mažesnė kaip n procentų pritrauktų išteklių (nustatyta n procentų vertė) nepriklausomai, gali skirtis priklausomai nuo laiko, išlaidų, didelių indėlių dydžio ir skaičiaus, kitų individualių kriterijų); įdėti tam tikrą procentą pritrauktų indėlių į labai likvidų turtą - kuo daugiau indėlių pagal pareikalavimą, tuo didesnė n procentų vertė ir jų dalis likvidžiajame turte, pavyzdžiui, vyriausybės išleistos trumpalaikės iždo vekseliai (obligacijos) .

Taikant šį metodą galima ne tik žymiai sumažinti indėlių praradimo riziką, bet ir sustiprinti bankų mokumą bei sustiprinti bankų sistemaŠalis.

Privalomo indėlių rezervavimo vaidmuo bankininkystės rizikos valdyme

Tvari komercinių bankų veikla yra įmanoma, jei klientai laiku moka pinigus ir grąžina jiems priklausančias lėšas. Tam bankas visada turi turėti tam tikrą lėšų sumą savo korespondentinėje sąskaitoje ir kasoje. Todėl dalis pritrauktų indėlių turi būti rezervuota ir laikoma kaip avarinis rezervas, o tai tam tikru mastu gali sumažinti nuostolių riziką atliekant indėlių operacijas.

NS. PRONSKAYA,

VolSU Įmonių finansų ir bankininkystės katedros docentas

Protinga ir naudinga

Veiksminga bankų veikla neįmanoma be pagrįsto jos reguliavimo ekonomiškai pagrįstų apribojimų pagalba. Komerciniai bankai labai aktyviai dirba su teisiniais ir asmenys kalbant apie laisvų grynųjų pinigų išteklių kaupimą ir vėlesnį šių lėšų pervedimą į pajamas duodantį, bet rizikingą turtą, todėl šis procesas turi būti kruopščiai reglamentuotas.

Kalbant apie racionalumą ir naudingumą rezervuoti dalį bankų pritrauktų išteklių, negalima ignoruoti indėlių saugumo temos. Pati indėlio esmė apima nuostolių riziką, nes indėlis yra deponuotų pinigų suma; kurį vienas asmuo iš kito gavo grąžinimo sąlygomis. Saugumo ir paskolintų lėšų grąžinimo požiūriu akivaizdžiausias pavojus yra kredito rizika, susijusi su tuo, kad paskolos gavėjas nevykdo savo įsipareigojimų skolintojui (bankui) laiku grąžinti gautą paskolą. ir sumokėti už jį mokamas palūkanas. Perduodami savo santaupas bankui, indėlininkai rizikuoja. Nepaisant to, reikėtų pripažinti, kad bankai taip pat turi riziką, susijusią su indėliais, visų pirma:

Fizinių ir juridinių asmenų indėlių praradimas ar piktnaudžiavimas jais;

Neteisingas arba per didelis lėšų įskaitymas į klientų indėlių sąskaitas;

Pernelyg didelės palūkanų išlaidos dėl klaidingų skaičiavimų ar neracionalaus „brangių“ išteklių pritraukimo, susijusios su poreikiu skubiai vykdyti banko įsipareigojimus kreditoriams;

Nekompensuoti arba per dideli lėšų mokėjimai iš indėlių sąskaitų;

Neteisingas komisinių už indėlių operacijas įvertinimas arba jų trūkumas;

Dokumentų praradimas ir (arba) galimybė saugoti įrašus apie indėlių operacijas dėl sąskaitų sunaikinimo;

Lėšų mokėjimas netinkamam asmeniui dėl suklastotų ar neteisingų dokumentų;

Lėšų praradimas dėl indėlių dėl neteisingos sandorių apskaitos.

Pirmiau minėta rizika yra gana techninio pobūdžio ir, tinkamai organizavus vidaus kontrolės ir vidaus audito sistemą, gali būti sumažinta iki nulio. Norint jų išvengti ir sumažinti, svarbu žinoti prielaidas, keliančias indėlių saugumo riziką, faktinę situaciją bankų, turinčių indėlius, darbe, kad būtų galima įvertinti indėlių operacijų rizikos lygį tiek komerciniam bankui, tiek savo klientams, nustatyti galimybes anksti nustatyti prielaidas prarasti indėlių riziką ir būdus, kaip to išvengti. Be to, būtina atsižvelgti į tai, kad bet kokia banko darbo klaida gali sukelti pinigų išteklių savininkų nepasitikėjimą, t.y. bankas rizikuoja sumažinti savo išteklių bazę. Ir ši aplinkybė jau gali signalizuoti apie grėsmę pačiam banko egzistavimui.

Kodėl dideli bankai vykdo rizikingą politiką?

Norint laiku ir visiškai atlikti mokėjimus ir vykdyti savo įsipareigojimus klientams, bankams visų pirma trukdo didelės ilgalaikių paskolų, kurias jie išdavė susijusioms bendrovėms, apimtys, net jei jų piniginių išteklių šaltiniai yra trumpalaikiai. terminuotus įsipareigojimus. Štai kodėl,

Susidūrę su rimtomis likvidumo problemomis, net ir esant mokumui vidutinės trukmės laikotarpiu, bankai yra priversti pritraukti naujų lėšų, kad padengtų esamus įsipareigojimus, daugiausia didindami indėlių palūkanas.

Toks nesaugus požiūris į skolinimo ir indėlių operacijas nėra toks retas atvejis, įskaitant Rusiją. Didesni bankai labiau linkę vykdyti rizikingą politiką ir leisti pabloginti balanso rodiklius, tikėdamiesi, kad valstybė neleis jiems bankrutuoti dėl savo dydžio, arba tikėdamiesi, kad jų veiklos mastas leis jiems įveikti trumpalaikės problemos savaime.

Amerikos ekonomistas J. F. Sinki pateikia vyriausybės paramos dideliems bankams pavyzdžius1. Visų pirma, jis analizuoja situaciją, kai dešinė

1 nuoroda

Pirmą kartą dalies pritrauktų išteklių rezervavimas pradėtas Jungtinėse Amerikos Valstijose XX amžiaus pirmoje pusėje, o rezervavimo tvarka nuolat tobulinama ir keičiama. Didžiausia absoliuti rezervo vertė Amerikos bankams yra 10% indėlių apimties, skaičiuojant rezervo sumą, taikomi papildomi koregavimai.

vyriausybė, atstovaujama Federalinės indėlių draudimo korporacijos, 1984 m. išsaugojo „Continental Illinois“ banko sąskaitą „per didelė, kad žlugtų“ ir į ją įpylė 4,5 mlrd. dolerių, o tai kainavo 1,1 mlrd. JAV dolerių. 7 iš 10 didžiausių bankų katastrofų. Trečia pagal dydį kaina - 2,3 mlrd. JAV dolerių - buvo 1991 m. Žlugęs Naujosios Anglijos bankas.

Ši valstybės pozicija paaiškinama sunkiu (ir galbūt klaidingu) sprendimu - šiuo atveju taikyti Darvino geriausių išgyvenimo teoriją. Amerikos vyriausybę išgąsdino socialinio sprogimo perspektyva. Valstybės pagalba didžiausiems bankams yra precedentas kitiems bankams. To reikėjo siekiant sumažinti finansinės panikos pavojų ir apriboti „užsikrėtimo“ galimybę. JF Sinky pažymi: „Megabankai mėgsta doktriną„ per dideli, kad galėtų bankrutuoti “, nes jiems tai reiškia„ per daug sumanus mokėti ... “2. Galų gale mokesčių mokėtojų pinigai nukreipiami didelių bankų problemoms spręsti.

Dirbant su indėliais galima rizika kyla, kai bankai yra priversti permokėti indėlininkams už pasiskolintas lėšas kaip priemoką už papildomą riziką arba kai nėra lėšų. Jei lėšos yra lengvai prieinamos bankams ir pigios, indėlių rizika yra neigiama. Didžiųjų bankų priklausomybė nuo klientų, padėjusių dideles sumas

indėliuose, daro įtaką banko likvidumo rizikai. Maži bankai šios rizikos neturi, nes neturi didelių įsipareigojimų keliems klientams. Gerbiamas klientas, kaip taisyklė, pasirenka didelį banką arba pasilieka dideles sumas laikinoms investicijoms. Jei jie praranda pasitikėjimą banku, klientai nedelsdami atsiima didelius indėlius, o bankui kyla problemų dėl įsipareigojimų mokėjimo. Dažnai tokioje situacijoje esantis bankas yra priverstas didinti indėlių palūkanas, kad pritrauktų reikiamus išteklius arba užkirstų kelią turimų lėšų nutekėjimui. Vadinasi, priklausomybė nuo didelių indėlininkų reiškia banko pažeidžiamumą dėl indėlių nutekėjimo, ypač anksti. Esant tokiai situacijai, stabilizuojantis poveikis pasiekiamas dėl turimo rezervo.

Bankų sektoriaus pertvarkos, konsolidavimas, restruktūrizavimas ir bankroto faktai padidino komercinių bankų indėlių operacijų svarbą stiprinant jų finansinę padėtį ir įgyjant klientų pasitikėjimą. Tačiau bankų indėlių politikos efektyvumo, optimalaus pritrauktų išteklių ir bankų nuosavo kapitalo santykio, jų galimybių indėlininkų lėšas aktyviai vykdyti veiklą su minimalia rizika klausimai išlieka aktualūs.

Logiškai darome išvadą, kad indėlių saugojimo rizika yra glaudžiai susijusi su aktyvios veiklos rizika, kuriai bankas nukreipia pritrauktus išteklius. Jei turtą galima lengvai priimti pinigine forma, tada bankui nesunku įvykdyti savo įsipareigojimų grąžinti indėlius. Įprasta balanso lygtis: A = O + K atspindi santykį tarp turto (A), įsipareigojimų (O), įskaitant indėlius, ir banko kapitalo (K), arba turto rizikos ir indėlių saugos rizikos santykį.

Taigi aukščiau pateiktos priežastys paaiškina, kodėl bankai turi išlaikyti dalį pritrauktų išteklių kaip „skubų rezervą“, o privalomi atsargų reikalavimai yra svarbi pinigų politikos priemonė. Centrinis bankas komercinių bankų nemokumo rizikos mažinimo srityje.

Kaip rezervuojami skolinti ištekliai

Buvusioje Sovietų Sąjungoje pirmosios instrukcijos dėl dalies indėlių rezervavimo pasirodė 1990 m. Pradžioje, kai buvo suformuoti pirmieji komerciniai bankai ir vis dar buvo vieningai koordinuojama SSRS valstybinio banko bankinė veikla. Reikalavimas buvo, kad 5% įmonių atsiskaitymų sąskaitų likučių būtų pervesti į specialią sąskaitą atitinkamame SSRS valstybinio banko skyriuje (pavyzdžiui, respublikinėje įstaigoje). 1991 m. Atskaitymų į rezervus suma padidėjo iki 12% ir buvo diferencijuota priklausomai nuo indėlio termino.

Užbaigus suvereniteto procesą ir įvedus nacionalinę valiutą NVS šalyse, komercinių bankų su užsienio valiuta veikla - minkšta (NVS šalių valiutos - tenge, soms, sumos, grivina ir kt.) Ir sunki (tolimųjų šalių valiutos

1 Sinky JF Finansų valdymas komerciniuose bankuose. - M.: Catallaxy, 1994.- S. 197, 216-218, 476.

2 Ten pat - 218 p.

užsienyje - JAV doleriai, Vokietijos markės, frankai, svarai). Per šį laikotarpį atsargų reikalavimai jau buvo taikomi visai indėlių bazei tiek nacionaline, tiek užsienio valiuta, perskaičiuota pagal oficialų keitimo kursą, t.y. duomenys paimti iš konsoliduoto banko balanso. Rezervų suma buvo apskaičiuota kartą per mėnesį, remiantis 1 dienos balansu. Lėšos, viršijančios sumą, palyginti su ankstesniu skaičiavimu, papildomai buvo pervedamos į specialią sąskaitą, sumažinimo suma buvo grąžinta komerciniam bankui iš Centrinio banko.

MARYASIN A.M. - 2007 m



Pažymėkite ir bendrinkite



Ankstesnis įrašas
Nepelningas sandoris yra nepagrįstos mokestinės lengvatos gavimo ženklas Valstybių dalyvavusių įmonių nuostolių sandoriai
Kitas įrašas
Laisvosios ekonominės zonos Rusijoje - laisvųjų ekonominių zonų sąrašas, rūšys ir tikslai