Įvadas

1 skyrius. Komercinio banko indėlių politikos formavimo teoriniai pagrindai

.1 Banko indėlių pobūdis ir rūšys

.2 Indėlių politika kaip neatskiriama bankinių išteklių valdymo sistemos dalis

.3 Teisinis reguliavimas indėlių operacijos

2 skyrius. Indėlių politikos formavimo komerciniame banke organizavimas

.1 Indėlių politikos formavimas komerciniame banke

.2 Indėlių rūšys, sąlygos ir pagrindiniai lėšų pritraukimo būdai

.3 Rusijos Federacijos centrinio banko politikos įtaka komercinio banko indėlių politikos formavimui

3 skyrius. Komercinių bankų indėlių operacijų plėtros analizė (CJSC "Transcapitalbank" pavyzdžiu)

.1 Pagrindinės indėlių rinkos plėtros tendencijos Rusijos Federacijoje

.2 UAB "Transcapitalbank" indėlių politikos raidos analizė

.3 Priemonės, skirtos UAB „Transcapitalbank“ indėlių politikai tobulinti

Išvada

Naudotos literatūros sąrašas

Programos

Įvadas

Atestacijos darbui pasirinkta tema „Komercinio banko indėlių politika CJSC „Transcapitalbank“ pavyzdžiu“.

Indėlių politika – tai priemonių rinkinys, skirtas bankams sutelkti lėšas iš legalių ir asmenys indėlių (indėlių) pavidalu, siekiant juos vėliau abipusiai naudingai panaudoti. Indėlių politika apima moksliškai pagrįstų požiūrių, kaip organizuoti komercinių bankų ir juridinių asmenų, fizinių asmenų ir valstybės santykius dėl jų laikinai laisvų lėšų pritraukimo, kūrimą, šios srities tikslų ir uždavinių apibrėžimą bei praktinių veiksmų įgyvendinimą. jų įgyvendinimo priemones.

Šiuolaikinėmis sąlygomis, norint efektyviai funkcionuoti, vystytis ir pasiekti savo tikslus, kiekvienas bankas turi plėtoti ir nuolat tobulinti savo verslo politiką ir praktinę valdymo strategiją. Piniginių išteklių pritraukimas ir tolesnis jų išdėstymas yra pagrindinės komercinių bankų veiklos formos.

Mokamais pagrindais suformuota lėšų masė naudojama investuoti į aktyvias priemones. Todėl lėšų pritraukimo operacijos yra pagrindinės daugumos banko operacijų, kuriomis siekiama gauti pajamų, atžvilgiu. Atsižvelgiant į tai, pritrauktos lėšos turėtų būti laikomos savarankišku bankų politikos objektu.

Remiantis tuo, kas išdėstyta, pasirinktos temos aktualumą lemia ženkliai išaugęs indėlių politikos vaidmuo užtikrinant komercinio banko stabilumą bei poreikis tobulinti komercinio banko indėlių politiką formuojant bankinius išteklius.

Vykdant indėlių politiką, atsižvelgiama į indėlių operacijų organizavimo principus, jų ryšį su visa pinigų apyvarta, ekonominių ir organizacinių metodų santykį tvarkant indėlių operacijas, indėlių sąskaitų formas ir taikymo sritį, atidarymo tvarką. ir uždarant indėlių sąskaitas, atsižvelgiama į klientų lėšų įskaitymo ir išėmimo taisykles, lėšų pervedimo iš vienos indėlio sąskaitos į kitą tvarką ir sąlygas, maksimalų lėšų saugojimo laiką depozitinėse sąskaitose.

Išteklių formavimo procesas ir komercinio banko veiklos stabilumas tiesiogiai priklauso nuo kompetentingos indėlių bankininkystės politikos.

Indėlių politika siejama su kitomis bankų politikos rūšimis – kreditu, palūkanų norma, politika vertybinių popierių rinkoje ir kt.

Problemos išplėtimo laipsnis. Mokslinėje literatūroje nepakankamai išplėtoti klausimai, susiję su komercinio banko indėlių politikos teorinių pagrindų tyrimu, nusistovėjusia jos įgyvendinimo praktika ir indėlių politikos tobulinimo būdais. Iki šiol praktiškai nėra darbų, skirtų specialiems išsamiems komercinio banko indėlių politikos esmės, jos įgyvendinimo tikslų ir uždavinių, veiksnių, lemiančių Rusijos komercinio indėlių politikos modelio kūrimo specifiką, tyrimams. bankai, taip pat optimalios indėlių politikos pasirinkimo kriterijai. Pagrindinė tyrimo dalis susijusi tik su tam tikromis banko veiklos sritimis indėlių operacijų ir indėlių politikos kūrimo srityje. Visų pirma, šiems klausimams skirti Kazak A.Yu., Kochmola K.V., Panova G.S. darbai. Ši problema iš dalies buvo paliesta Babicheva Yu.A., Batrakova L.G., Beloglazova G.N., Žukovo E.F., Ivanovo V.V., Katselenbaumo Z.S., Kolesnikovo V.I., Korobova G. G., Krasavina LN, Krolivetskaya LP, Mavrushina IDOI darbuose. , Milovidova po Kr ir kt.

Tyrimo tikslas – identifikuoti komercinio banko indėlių politikos esmę, nustatyti jos įgyvendinimo mechanizmą bei vaidmenį užtikrinant komercinio banko stabilumą.

Norint pasiekti šį tikslą, reikėjo išspręsti šias užduotis:

Išnagrinėti komercinio banko indėlių politikos teorinius pagrindus, atskleidžiant jos esmę ir formavimo principus, nustatyti indėlių politikos vaidmenį užtikrinant komercinio banko stabilumą;

Nustatyti komercinio banko indėlių politikos įgyvendinimo mechanizmo formavimo procesą;

UAB „TKB“ pavyzdžiu išanalizuoti bankinę indėlių politikos formavimo ir įgyvendinimo praktiką, suformuluoti ir pagrįsti perspektyvias komercinio banko indėlių politikos optimizavimo kryptis, siekiant sustiprinti jo stabilumą.

Šio tyrimo objektas – ekonominių ir organizacinių santykių sistema, kuri vystosi Rusijos komerciniams bankams formuojant ir įgyvendinant savo indėlių politiką.

Tyrimo objektas buvo Rusijos Federacijos komercinis bankas-rezidentas su užsienio kapitalu - CJSC Transcapitalbank.

Teorinį pagrindą suformavo Rusijos Federacijos norminiai teisės aktai, Rusijos Federacijos centrinis bankas, mokslinės monografijos, periodiniai ekonominiai leidiniai („Pinigai ir kreditas“, „Bankininkystė“, „Ekonomikos klausimai“, „Rusijos ekonomikos žurnalas“, „Rusijos ekonomikos žurnalas“). „Verslas ir bankai“, „Finansinis laikraštis“ ir kt.).

Darbo informacinė bazė buvo Rusijos Federacijos centrinio banko ir kitų oficialių įstaigų skelbiami statistiniai duomenys, tarptautinių bankinių organizacijų duomenys, antrinė periodinių leidinių informacija, 2009-2011 m. UAB Transcapitalbank ataskaitiniai duomenys. (pagal Rusijos apskaitos standartus).

1 skyrius. Komercinio banko indėlių politikos formavimo teoriniai pagrindai

1.1 Banko indėlių esmė ir rūšys

Banko, kaip finansinio tarpininko, veikimo pagrindas yra jo išteklių potencialas. Bankų sistemos galią, vaidmenį ir vietą šalies finansų sistemoje ir ekonomikoje lemia komerciniuose bankuose sutelktų išteklių apimtis.

Komercinio banko finansinių išteklių valdymas – tai planavimas pritraukti daugiausia lėšų palankiomis sąlygomis bankui ir tolesniam jų išdėstymui siekiant gauti maksimalus pelnas kartu užtikrinant banko likvidumą, t.y. banko galimybė laiku ir visapusiškai užtikrinti savo skolos įvykdymą ir finansinius įsipareigojimus visoms sandorio šalims, kurią lemia pakankamas banko nuosavas kapitalas, optimalus išdėstymas ir lėšų kiekis pagal balanso turto ir įsipareigojimų straipsnius, atsižvelgiant į atitinkamas sąlygas.

Taigi efektyvus finansinių išteklių valdymas ekonominio ir matematinio modeliavimo požiūriu yra banko kredito ir indėlių politikos optimizavimas, t.y. optimalaus turto ir įsipareigojimų valdymo modeliavimas, siekiant maksimaliai padidinti pelną ir užtikrinti banko likvidumą.

Komercinių bankų pritraukiamų išteklių valdymo problema turi ne tik kiekybinį, bet ir kokybinį aspektą. Neįsivaizduojama pritraukti išteklių, neatsižvelgiant į jų išdėstymo klausimą. Komerciniams bankams iškyla užduotis efektyviai paskirstyti išteklius, kurie kompensuotų išlaidas ir atneštų banko pelną, taip pat užtikrintų Rusijos banko reikalavimų banko likvidumui laikymąsi. Tai įmanoma įgyvendinus komercinis bankas glaudus tarpusavio ryšys pasyvios operacijos su aktyviu. Banko balanso turtas negali būti suvokiamas atskirai nuo jo įsipareigojimo, nes savo esme ir balanse nurodytas turtas, ir įsipareigojimas charakterizuoja tas pačias lėšas, tik tuo skirtumu, kad įsipareigojime atskleidžiami šių lėšų šaltiniai, o turtas. atskleidžia jų naudojimo instrukcijas.

Pasyvus operacijų valdymas – tai veikla, susijusi su lėšų pritraukimu iš indėlininkų ir kitų kreditorių bei atitinkamo banko lėšų šaltinių derinio nustatymu. Pagal formavimo būdą visi komercinio banko ištekliai skirstomi į nuosavus, skolintus ir skolintus.

Banko nuosavos lėšos turėtų būti suprantamos kaip įvairios banko sukurtos lėšos, skirtos užtikrinti savo finansinį stabilumą, komercinę ir ūkinę veiklą bei pelną, gautą iš einamųjų ir ankstesnių metų rezultatų. Aktyvios veiklos apimties didinimo pagrindas yra banko akcinis kapitalas. Akcinio kapitalo šaltiniai yra:

· Ankstesnių metų nepaskirstytasis pelnas, įskaitant banko rezervus;

· Papildomų vertybinių popierių emisijų platinimas;

· Naujų akcininkų ir akcininkų pritraukimas.

Šiuo metu bankinės operacijos yra pagrįstos skolintomis ir skolintomis lėšomis. Pritrauktų ir skolintų lėšų visuma sudaro banko įsipareigojimus, tai yra lėšas, kurios nepriklauso bankui, bet dalyvauja banko lėšų apyvartoje kaip jo aktyvios veiklos šaltinis. Visi įsipareigojimai skirstomi į pritrauktus ir skolintus išteklius. Banko ištekliams pritraukti naudojami šie tradiciniai šaltiniai:

§ valstybinių ir nevalstybinių įmonių ir organizacijų lėšos, kaupiamos banko sąskaitose;

§ biudžetinių organizacijų lėšos;

§ asmenų lėšos.

Surinktos lėšos yra klientų indėlių sąskaitų, indėlių ir sertifikatų, išleistų obligacijų ir vekselių likučiai.

Pagrindinis banko pritraukiamų lėšų elementas yra indėliai. Indėlių ištekliai – banko pritraukiamų išteklių visuma, suteikianti jam būtinus rezervus pagal teisės aktų reikalavimus ir, viršijanti šias atsargas, didžiąją dalį lėšų skolinimui.

Skolintos lėšos – tai lėšos, kurias bankas gauna paskolų forma arba parduodamas savo skolinius įsipareigojimus. Dažniausi yra šie:

§ kitų komercinių bankų ištekliai paskolų pavidalu arba esantys tarpbankinėse indėlių ir korespondentinėse sąskaitose;

§ REPO sandoriai.

§ paskolos iš Rusijos Federacijos centrinio banko.

§ lėšos, gautos pardavus obligacijas, vekselius ir kitus vertybinius popierius.

Indėlių operacijos priskiriamos pasyvioms bankinėms operacijoms. Pasyvus reiškia tokias bankų operacijas, dėl kurių pasyviose sąskaitose arba aktyviosiose-pasyviose sąskaitose padidėja lėšos, atsižvelgiant į įsipareigojimų perviršį virš turto.

Pasyvios operacijos vaidina svarbų vaidmenį komerciniams bankams, nes būtent jų pagalba bankai įgyja kredito išteklius pinigų rinkose.

Yra keturios komercinių bankų pasyvių operacijų formos:

a) įnašai į statutinį fondą (akcijų ir pajų pardavimas pirmiesiems savininkams);

b) atskaitymai iš banko pelno lėšų formavimui ar didinimui;

c) indėlių operacijos (iš klientų gautos lėšos);

d) neindėlių operacijos.

Indėlis (banko indėlis) – pinigų suma, kurią indėlininkas įneša į banką tam tikram arba neterminuotam laikui. Bankas išleidžia šiuos pinigus į apyvartą, o mainais moka indėlininkui palūkanas. Indėlis yra banko skola indėlininkui, tai yra, jis turi būti grąžinamas.

Įprastos ekonomikos raidos laikotarpiais banko indėlis yra viena iš mažiausiai pelningų ir mažiausiai rizikingų pinigų investavimo formų ir gali būti minimalus skaičiavimo gairės.

Banko operacijos vadinamos indėlių operacijomis, kuriomis siekiama pritraukti juridinių ir fizinių asmenų lėšas į indėlius tam tikram laikotarpiui arba pagal pareikalavimą. Indėlių operacijų dalis paprastai sudaro didžiąją jų įsipareigojimų dalį.

Indėlių operacijų subjektai gali būti: valstybės įmonės ir organizacijos; valstybines institucijas; kooperatyvai; akcinės bendrovės; mišrios įmonės su užsienio kapitalu; partinės ir visuomeninės organizacijos bei fondai; finansų ir draudimo įmonės; investicinės ir patikos bendrovės bei fondai; asmenys ir šių asmenų asociacijos; bankai ir kitos kredito įstaigos.

Indėlių operacijų objektai yra indėliai - lėšų sumos, kurias indėlių operacijų subjektai įneša į banką, tam tikram laikui deponuojamos į banko sąskaitas dėl galiojančios bankinių operacijų atlikimo tvarkos.

„Auksinė“ bankininkystės taisyklė teigia, kad banko finansinių reikalavimų dydis ir terminas turi atitikti jo įsipareigojimų dydį ir terminus. Vadovaudamiesi šia taisykle, bankai negalėjo naudoti indėlių iki pareikalavimo likučių kaip skolinimo šaltinio, nes jie bet kada gali būti paklausūs. Tačiau paprastai klientai neišsiima visų lėšų vienu metu, todėl banko grynųjų pinigų atsargos gali būti palyginti nedidelės. Be to, dauguma bankinių operacijų atliekamos negrynaisiais pinigais. Grynųjų pinigų suma, kuri nepanaudojama kaip grynųjų pinigų atsargos, padidina banko likvidumą ir gali būti panaudota teikdamas paskolas kitiems klientams ar kitiems bankams. Be grynųjų pinigų atsargų, dar vienas ribojantis veiksnys komerciniams bankams naudoti indėlius kaip kredito išteklius yra Rusijos Federacijos centrinio banko nustatytos būtinosios atsargos.

Indėlių sąskaitos gali būti labai įvairios, o jų klasifikavimas grindžiamas tokiais kriterijais kaip indėlių šaltiniai, jų paskirtis, pelningumo laipsnis ir kt.

Bendra fizinių asmenų indėlių klasifikacija:

Pagal pasitraukimo formą

1. Pagal pareikalavimą (prievolės, neturinčios konkretaus termino)

2. Skubūs (įsipareigojimai su konkrečiu terminu)

2.1. Terminuotieji indėliai (priskiriamas terminuotas terminas, po kurio indėliai virsta indėliais iki pareikalavimo)

2.2. Sąlyginio laikotarpio indėliai (neišėmimo atveju jie automatiškai pratęsiami tam pačiam laikotarpiui tomis pačiomis sąlygomis)

2.3. Indėliai su išankstiniu įspėjimu (nustatomas minimalus privalomas saugojimo laikotarpis, kuriam pasibaigus indėlį galima atsiimti bet kada, tačiau iš anksto pranešus bankui prieš 5-15 dienų)

3. Sąlyginis (lėšos nuimamos, įvykus iš anksto sutartoms sąlygoms)

3.1. Tiksliniai indėliai (indėliai dividendams išmokėti, obligacijoms išpirkti)

3.2. Pensijų indėliai

3.3. Tikslinės taupomosios sąskaitos

4. Amžinas

4.1. Neterminuoti indėliai

4.2. Taupomieji indėliai (naudojami lėšoms kaupti, gali būti papildomi ir išimami tiek visiškai, tiek iš dalies)

Jei įmanoma, papildymas

1. Indėliai be papildomų įmokų

2. Indėliai su papildomais įnašais

Pagal palūkanų kaupimo laiką

1. Pasibaigus indėlio terminui

2. Kas ketvirtį arba kas mėnesį

2.1. Po ketvirčio ar mėnesio

2.2. Palūkanos mokamos iš anksto

Pagal palūkanų apskaičiavimo metodą

1.Naudojimas paprastas palūkanas

2. Sudėtinių palūkanų naudojimas

3. Fiksuota palūkanų norma

4. Kintamoji norma

5.Didėjant palūkanų normai

5.1. Kaina didėja, kai ilgėja indėlio saugojimo laikotarpis

5.2. Palūkanos didėja didėjant indėlio apimčiai (su papildomais įnašais)

Registracijos būdu

1. Vardiniai indėliai

2. Pareikštiniai indėliai

Taigi visus indėlius galima suskirstyti į dvi dideles grupes: indėlius iki pareikalavimo ir terminuotus indėlius. Taupomųjų indėlių paskirstymas, NAU sąskaitos išplečia šią konsoliduotą klasifikaciją. Be to, specialia terminuoto indėlio rūšimi galima laikyti taupomuosius ir indėlių sertifikatus, kuriais realiai išleidžiamas terminuotasis indėlis.

Bankų praktikoje dažniausiai yra indėliai iki pareikalavimo, t.y. užstatas išduodamas pirmuoju indėlininko reikalavimu, o terminuotasis - užstatas grąžinamas pasibaigus sutartyje nurodytam terminui.

Apskaitos tikslais terminuotieji indėliai banke klasifikuojami pagal terminą:

Iki 30 dienų

Laikotarpiui nuo 31 iki 90 dienų

Laikotarpiui nuo 91 iki 180 dienų

Laikotarpiui nuo 181 dienos iki 1 metų

Laikotarpiui nuo 1 iki 3 metų

Ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui

Indėliai iki pareikalavimo klasifikuojami pagal sąskaitose laikomų lėšų pobūdį ir nuosavybės teisę pagal ekonominį pobūdį.

1. įvairių nuosavybės formų organizacijų lėšos; lėšos specialiose sąskaitose, skirtose įvairios ekonominės paskirties lėšoms saugoti (įmonių nuosavos lėšos, skirtos kapitalinėms investicijoms;

2. įmonių ir organizacijų lėšos gyvenvietėse; lėšos korespondentinėse sąskaitose atsiskaitymams su kitais bankais; lėšų iš vietos biudžetų).

Indėliai iki pareikalavimo yra patys likvidiausi. Jų savininkai pinigus pagal pareikalavimą gali naudoti sąskaitose bet kuriuo metu.

Indėlių operacijos taip pat apima operacijas su indėlių ir santaupų sertifikatais.

Indėlių ir taupymo lakštų sertifikatai – vertybiniai popieriai, kurių emisijos teisė suteikiama tik komerciniams bankams.

Indėlio (taupymo) sertifikatas – vertybinis popierius, patvirtinantis įnešto indėlio į banką dydį ir indėlininko (sertifikato turėtojo) teises gauti indėlio sumą ir pažymoje nurodytas palūkanas sertifikatą išdavusiame banke, arba bet kuriame šio banko filiale g.844 Rusijos Federacijos civilinio kodekso.

Jei indėlininku veikia juridinis asmuo, tada išduodamas indėlio sertifikatas, jei fizinis asmuo yra taupantis asmuo. Šiuo atveju sertifikato savininkais gali būti atitinkamai tik Rusijos Federacijos ar kitos valstybės teritorijoje registruoti juridiniai asmenys, naudojantys rublį kaip oficialią valiutą, arba Rusijos Federacijos ar kitos valstybės piliečiai, naudojantys rublį kaip oficialią valiutą. .

Indėlio ar taupymo lakšto registravimas yra tinkama banko indėlio sutarties sudarymo forma. Todėl sertifikato kaip vertybinio popieriaus ypatumas yra tas, kad jis gali būti išduotas tik dokumentine forma. Tokiu atveju sertifikatas gali būti vardinis arba pareikštinis.

Iš anksto pateikus apmokėti taupymo ar indėlio sertifikatą, bankas sumoka indėlio sumą ir už indėlius iki pareikalavimo sumokėtas palūkanas, jeigu sertifikato sąlygose nenustatyta kitokia palūkanų norma.

Šiuo metu praktikoje yra tik rubliai indėlių ir santaupų sertifikatai. Galima tokio tipo indėlių operacijų plėtros perspektyva – komercinių bankų vykdomas užsienio valiutos sertifikatų išleidimas.

2 Indėlių politika kaip neatskiriama bankinių išteklių valdymo sistemos dalis

Siekiant užtikrinti stabilų ir patikimą komercinių bankų veiklą mūsų šalyje, svarbus vaidmuo tenka moksliškai pagrįstos bankų politikos formavimui, kurios neatskiriama dalis yra indėlių politika. Taip yra dėl to, kad didžioji dalis bankinių išteklių susidaro banko indėlių operacijų procese, nuo kurių efektyvaus ir teisingo organizavimo galiausiai priklauso kredito įstaigos veiklos stabilumas.

Indėlių politika gali būti klasifikuojama pagal keletą savybių, atsižvelgiant į:

Indėlių santykių subjektai (fizinių ir juridinių asmenų atžvilgiu),

Indėlių formos (terminuotiesiems indėlių, indėlių iki pareikalavimo, taupomųjų indėlių ir kt.),

Pritraukimo sąlygos (trumpalaikių, vidutinių ir ilgalaikių indėlių politika),

Rizikos laipsnis (agresyvi, tradicinė ir klasikinė politika),

Pritraukimo tikslas (investuoti, skolinti ir išlaikyti esamą likvidumą),

rinkos tipas (pinigų ir finansų rinkos politika),

· Išteklių pritraukimo būdai (kaininis ir nekaininis metodas).

Atspirties tašku komercinių bankų indėlių politikos kūrimo ir įgyvendinimo tyrimams turėtų būti pasirinkta jos teorinių pagrindų charakteristika. Indėlių politika yra sudėtingas reiškinys. Indėlių politikos esmė turi būti vertinama tiek plačiąja šio žodžio prasme, tiek siaurąja. Plačiąja to žodžio prasme komercinio banko indėlių politika apibūdinama kaip banko strategija ir taktika savo veikloje pritraukti išteklius grąžos principu, taip pat organizuojant ir valdant indėlių procesą. Indėlių politika siaurąja šio žodžio prasme reiškia banko strategiją ir taktiką organizuojant indėlių procesą. Indėlių politikos esmės apibūdinimas leidžia teigti, kad tai vienas iš banko veiklos valdymo sistemos komponentų.

Indėlių politika turėtų apimti keletą sričių, būtent:

· Indėlių rinkos analizė;

· Tikslinių rinkų apibrėžimas siekiant sumažinti indėlių riziką;

· Išlaidų mažinimas kaupiant lėšas indėliams;

· Banko indėlių ir paskolų portfelių valdymo optimizavimas;

· Banko likvidumo palaikymas ir jo stabilumo didinimas.

Indėlių politikos formavimas grindžiamas tiek bendraisiais, tiek konkrečiais principais (1 pav.).

Ryžiai. 1 Komercinio banko indėlių politikos formavimo principai.

Pagal Bendri principai indėlių politika supranta principus, kurie yra bendri tiek centrinio banko valstybės pinigų politikai, vykdomai makroekonominiu lygmeniu, tiek ir kiekvieno konkretaus komercinio banko politikai. Tai apima integruoto požiūrio, mokslinio pagrindimo, optimalumo ir efektyvumo principus, taip pat visų banko indėlių politikos elementų vienybę.

Integruotas požiūris išreiškiamas tiek kuriant teorinius pagrindus, prioritetines banko indėlių politikos kryptis, kalbant apie jo plėtros strategiją, tiek nustatant efektyviausią jos įgyvendinimo taktiką ir būdus šiam banko plėtros etapui.

Konkretūs indėlių politikos principai apima optimalaus banko kaštų lygio užtikrinimo, indėlių operacijų saugumo, patikimumo principus, nes bankas, kaupdamas laikinai laisvas lėšas tolesniam jų išdėstymui, siekia gauti pajamų ne bet kokiu atveju. sąnaudų, tačiau atsižvelgiant į rinkos, kurioje jis vykdo savo veiklą, realijas. Išvardintų principų laikymasis leidžia bankui formuoti tiek strategines, tiek taktines indėlių proceso organizavimo kryptis, taip užtikrinant indėlių politikos efektyvumą ir optimizavimą.

Banko indėlių politiką vertinant kaip vieną iš bankinės politikos elementų apskritai, reikėtų vadovautis tuo, kad pagrindinis indėlių politikos tikslas yra pritraukti kuo daugiau pinigų už mažiausią kainą.

Sėkmingas šio daugialypio banko indėlių politikos tikslo įgyvendinimas suponuoja tokių uždavinių sprendimą jo formavimo procese kaip:

Ø pagalba atliekant indėlių operacijas siekiant gauti banko pelno arba sudaryti sąlygas gauti pelną ateityje;

Ø reikiamo bankinio likvidumo lygio palaikymas;

Ø indėlių operacijų subjektų diversifikavimo ir skirtingų indėlių formų derinimo užtikrinimas;

Ø indėlių operacijų ir paskolų išdavimo operacijų santykio ir tarpusavio nuoseklumo palaikymas indėlių ir kredito investicijų sumoms ir terminams;

Ø sumažinimas turimų lėšų indėlių sąskaitose;

Ø lanksčios palūkanų politikos vykdymas;

Ø nuolatinis ieškojimas būdų ir priemonių, kaip sumažinti palūkanų išlaidas už pritraukiamus išteklius;

Ø bankinių paslaugų plėtra ir klientų aptarnavimo kokybės bei kultūros gerinimas.

Kiekvienas komercinis bankas turėtų turėti savo indėlių politiką. Kartu reikia atsižvelgti į daugelį veiksnių (ekonominių, politinių ir kt.), kurie turi tiesioginės įtakos banko veiklai. Tarp jų galima išskirti makroekonominius veiksnius, tai yra tuos, kurie turi įtakos visiems bankams, ir mikroekonominius veiksnius, turinčius įtakos konkretaus banko darbui.

Žinoma, banko indėlių politiką daugiausia lemia valstybės pinigų ir fiskalinės politikos pobūdis. Didelę įtaką turi ir banko veiklos regioninė specifika.

Ryžiai. 2. Komercinio banko indėlių politikos ribos.

Taip pat yra komercinio banko indėlių politikos ribų samprata. Tai yra tam tikra leistina banko laikinai laisvų juridinių ir fizinių asmenų lėšų kaupimo riba. Tuo pačiu metu šios ribos klasifikuojamos pagal šiuos kriterijus:

a) priklausomai nuo pasiūlos ir paklausos indėlių rinkoje (ekonominės ribos);

b) Rusijos Federacijos centrinio banko nuostatų ir bankų limitų (administracinių ribų) poveikis;

c) priklausomai nuo indėlių santykių subjektų (išorės ir vidaus sienos);

d) priklausomai nuo indėlių santykių skubumo (terminų);

e) geografinės (teritorinės ribos);

f) priklausomai nuo apimties ir struktūros (kiekybinės ir kokybinės ribos).

Apibendrinta forma ribų klasifikacija parodyta 3 pav.

3 pav. Komercinio banko indėlių politikos subjektų sudėtis.

Kaip matyti iš 3 paveikslo, komercinio banko indėlių politikos subjektai yra banko klientai (fiziniai ir juridiniai asmenys), komerciniai bankai ir vyriausybinės įstaigos (Rusijos Federacijos centrinis bankas, Mokesčių ir muitų ministerija ir kt. .). Indėlių politikos objektai – banko pritrauktos lėšos (indėliai, gautos tarpbankinės paskolos, vekseliai ir sertifikatai bei kiti pritraukimo šaltiniai) ir Papildomos paslaugos bankas (visapusiška paslauga). Kartu didžiausias dėmesys skiriamas indėlių klasifikacijai, kuri nagrinėjama indėlininkų kategorijų kontekste ir pagal išėmimo formą.

Svarstant komercinio banko indėlių politiką, reikėtų vadovautis tuo, kad tai sistema, apimanti aibę standartinių elementų, kurie apima: banko strategiją plėtojant pagrindines indėlių proceso kryptis; banko taktika organizuojant išteklių bazės formavimą; indėlių politikos įgyvendinimo kontrolę.

Galima sudaryti komercinio banko indėlių politikos formavimo schemą, kuri parodyta 4 pav.

banko indėlių operacija

Ryžiai. 4. Indėlių politikos formavimo schema.

Kiekvienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų yra glaudžiai susijęs su kitais ir yra privalomas optimalios indėlių politikos formavimui bei teisingam indėlių proceso organizavimui. Kuriant bankų politiką, apskritai akcentuojamas poreikis sukurti optimalią banko organizacinę struktūrą indėlių politikos formavimui ir įgyvendinimui. Indėlių politikos formavimo procesas yra glaudžiai susijęs su banko palūkanų normų politika. Šiuo atžvilgiu akivaizdi kainų mechanizmo laviravimo svarba, kuriai bankas turi nustatyti indėlių paslaugų kainą. Taip yra dėl poreikio užtikrinti jų teikiamų paslaugų pelningumą ir prestižą, privalomai atsižvelgiant į vartotojų vertę ir kainas, didėjant bankų vidaus konkurencijai ir kovai už klientą. Šiuo atžvilgiu akcentuojamos tokios sąvokos kaip „pasiskolintų lėšų kaina“ ir „reali šių lėšų kaina bankui“. Toks reitingas reikalingas, kad bankas teisingai nustatytų minimalų pritrauktų lėšų talpinimo lygį. Kartu nustatomi veiksniai, įtakojantys realią komercinio banko pritraukiamų išteklių kainą.

Tai apima tokius veiksnius kaip:

veiklos išlaidų lygis;

Rusijos Federacijos centrinio banko nustatytas atskaitymų į privalomųjų atsargų fondą normas;

pritrauktų lėšų terminai ir suma;

palūkanų kaupimo ir mokėjimo būdas;

laiko tarpas tarp lėšų pritraukimo ir įdėjimo datų;

atidėjinio galimiems paskolos nuostoliams sudarymo išlaidos;

lėšų nukreipimas nuo apyvartos operacijoms, kurios negeneruoja pajamų.

Formuojant efektyvią banko palūkanų normų politiką, būtinas šių principų derinys. Dabartinės praktikos analizė rodo, kad bet kurio komercinio banko indėlių bazės formavimas, kaip sudėtingas ir daug pastangų reikalaujantis procesas, yra susijęs su daugybe tiek subjektyvių, tiek objektyvių problemų.

Subjektyvios problemos apima:

) Rusijos komercinių bankų veiklos mastai ir silpna kapitalo bazė;

) banko vadovybės nesidomėjimas pritraukti lėšų iš klientų, ypač gyventojų, kurį diktuoja banko taktiniai ir strateginiai tikslai bei uždaviniai;

) nepakankamas aukščiausios ir vidurinės grandies vadovų lygis ir kokybė;

) daugumoje Rusijos bankų nėra moksliškai pagrįstos indėlių politikos koncepcijos;

) indėlių proceso organizavimo trūkumai: tinkamo padalinio banke nebuvimas; žemas lygis indėlių rinkos rinkodaros tyrimų sukūrimas; ribotas siūlomų indėlių paslaugų asortimentas ir kt.

Tarp objektyvių veiksnių išsiskiria šie:

) tiesioginė ir netiesioginė valstybės ir valstybės organų įtaka;

) makroekonomikos įtaka, pasaulio finansų rinkų įtaka Rusijos pinigų rinkos būklei;

) tarpbankinė konkurencija;

) pinigų ir finansų rinkos padėtis Rusijoje.

) Rusijoje nėra teisinio draudimo ir banko indėlių apsaugos mechanizmo.

Rusijos Federacijos centrinio banko, kaip reguliavimo institucijos, vaidmuo per pastaruosius penkerius–šešerius metus ypač išryškėjo sprendžiant refinansavimo normos ir privalomųjų atsargų reikalavimų komerciniams bankams nustatymo klausimais. Refinansavimo normos pokyčiai neleidžia bankui tiksliai prognozuoti ir planuoti savo veiklos turto ir įsipareigojimų valdymo srityje ilgam laikui ir operacijų su ilgalaikiais įsipareigojimais (ypač su fiksuota palūkanų norma) padaryti gana rizikingą.

Kurdamas indėlių politiką, bankas turi vadovautis tam tikrais jos optimizavimo kriterijais, tarp kurių yra šie:

a) ryšys tarp indėlių, kredito ir kitų banko operacijų, siekiant išlaikyti banko stabilumą, patikimumą, finansinį stabilumą.

) banko išteklių diversifikavimas, siekiant sumažinti riziką;

c) indėlių portfelio segmentavimas (pagal klientus, produktus, rinkas);

d) diferencijuotas požiūris į skirtingas klientų grupes;

e) konkurencingumas bankininkystės produktai ir paslaugos;

f) būtinybę efektyviai derinti išteklius, užtikrinant optimalų stabilių ir „nepaprastų“ išteklių derinį, kartu didinant stabilių išteklių dalį banko indėlių portfelyje padidėjusios rizikos sąlygomis (taip pat ir indėlių operacijoms);

g) atsižvelgiant į gyvavimo ciklo sampratą formuojant indėlių asortimentą ir visą indėlių portfelį.

Konkretaus indėlių operacijas atliekančio banko rizikų masto mažinimo metodo pasirinkimą daugiausia lemia analitinės veiklos komerciniame banke organizavimo lygis.

3 Indėlių operacijų teisinis reglamentavimas

Indėlių operacijų teisinis reguliavimas vykdomas remiantis:

· Rusijos Federacijos civilinio kodekso str. 834 - 844 (44 skyrius), str. 845 - 860 (45 skyrius), str. 395, 809, 818 val., 2;

· 1990 12 02 Federalinis įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ N 395-1 (su 2011 m. gruodžio 30 d. pakeitimais; toliau – Bankų įstatymas);

· 2003 m. gruodžio 23 d. federalinis įstatymas „Dėl fizinių asmenų indėlių draudimo Rusijos Federacijos bankuose“ N 177-FZ su vėlesniais pakeitimais ir papildymais;

· Rusijos Federacijos centrinio banko 1992-02-10 raštai N 14-3-20 "Kredito įstaigų taupymo ir indėlių sertifikatų nuostatai" ir Rusijos Federacijos centrinio banko 1998-11-31 direktyvos N 333-u " Dėl Rusijos centrinio banko 1992 m. vasario 10 d. rašto N 14-3-20 „Dėl bankų indėlių ir taupymo sertifikatų“ pakeitimų ir papildymų.

· Rusijos Federacijos centrinio banko reglamentas Nr. 39-P „Dėl palūkanų už operacijas, susijusias su lėšų pritraukimu ir įdėjimu, apskaičiavimo tvarkos ir šių operacijų atspindėjimo apskaitos sąskaitose“ 98-06-26.

Banko indėlio (indėlio) sutartimi įforminami banko ir fizinių bei juridinių asmenų santykiai dėl jų įnešimo į banką, lėšų saugojimo ir grąžinimo banko. Banko indėlio sutartimi viena šalis (bankas) įsipareigoja grąžinti iš kitos šalies (indėlininko) arba už indėlininką gautą pinigų sumą ir sumokėti sutartyje nustatytas palūkanas (CK 834 str. 1 d.). . Banko indėlio sutartis yra vienašalė, nes įsipareigojimus prisiima tik bankas. Sutartis atsiranda nuo pinigų pervedimo į banką momento, t.y. jis tikras.

Santykius, kylančius iš banko indėlio sutarties, reglamentuoja Rusijos Federacijos civilinis kodeksas (44 skyrius). Jeigu šiuos santykius reglamentuojančios taisyklės nenustato kitaip ir tai neišplaukia iš banko indėlio sutarties esmės, banko ir indėlininko teisės ir pareigos grindžiamos banko sąskaitos taisyklėmis (CK 45 skyrius). . Banko indėlio sutarties ypatumas yra tas, kad ji nėra skirta atsiskaitymo operacijoms atlikti. Taigi, DK 3 punkto 2 dalis. Rusijos Federacijos civilinio kodekso 834 straipsnyje yra nuostata, draudžianti juridiniams asmenims pervesti lėšas indėliuose kitiems asmenims.

Remiantis Rusijos Federacijos Aukščiausiojo Teismo išaiškinimais, šalių santykiams pagal banko indėlio sutartį taikomos Vartotojų teisių apsaugos įstatymo nuostatos.

Banko indėlio (indėlio) sutartis turi būti sudaryta paprasta rašytinė forma. Jos nesilaikymas reiškia sutarties negaliojimą. Banko indėlio sutartis laikoma sudaryta laikantis rašytinės formos ir tais atvejais, kai bankas išdavė indėlininkui taupomąją knygelę arba taupymo (indėlio) sertifikatą ar kitą įstatymų ar banko taisyklių, taip pat verslo papročių reikalavimus atitinkantį dokumentą. .

Pagal banko indėlio sutartį piliečiui indėlininkui gali būti išduodama vardinė taupomoji knygelė arba pareikštinė taupomoji knygelė, kuri yra vertybinis popierius. Banko indėlio sutarties sudarymą patvirtinančioje taupomojoje knygelėje turi būti nurodyti šie rekvizitai: banko pavadinimas ir buveinė (jei lėšos dedamos į banko skyrių, nurodoma ir filialo vieta), sąskaitos numeris. apie indėlį, į sąskaitą įskaitytų ir nuo jos nurašytų lėšų sumą, taip pat lėšų likutį sąskaitoje taupomosios knygelės pateikimo metu.

Kol neįrodyta kitaip, taupomojoje knygoje nurodyta informacija apie indėlį yra pagrindas banko ir indėlininko atsiskaitymams už indėlį (CK 843 straipsnio 1 punkto 3 dalis). Indėlininko pageidavimu taupomojoje knygelėje turi būti įrašytos sumos, gautos į jo sąskaitą iš trečiųjų asmenų (pavyzdžiui, išvardyti mokesčiai, kitos sumos).

Mokėti palūkanas arba pervesti lėšas iš indėlio sąskaitos tretiesiems asmenims bankas gali tik indėlininkui pateikęs savo taupomąją knygelę. Pametus asmeninę taupomąją knygelę, bankas įpareigojamas indėlininkui jo prašymu išduoti naują taupomąją knygelę (Civilinio kodekso 843 straipsnio 2 punkto 2 dalis).

Tai, kad indėlininkas įnešė pinigus į banką ir jo teisę gauti pasibaigus nustatytam terminui indėlio sumą ir mokėtinas palūkanas, gali patvirtinti taupymo (indėlio) pažyma.

Skirtingai nei Bankų įstatymas, Civilinis kodeksas reglamentuoja santykius, kylančius iš banko indėlio sutarties, sudarytos ne tik fizinių, bet ir juridinių asmenų (834 straipsnis). Lėšas į indėlius turi teisę pritraukti ne visos kredito įstaigos, o tik bankai, nustatyta tvarka gavę Rusijos banko licenciją šioms operacijoms atlikti (Bankų įstatymo 36 str.).

Kad įgytų teisę pritraukti lėšas, bankas turi turėti ne mažesnį įstatinį kapitalą nei nustatytas Rusijos banko nuostatuose ir atitikti kitus reikalavimus, kuriais siekiama užtikrinti indėlininkų lėšų saugumą.

Fiziniai asmenys (rezidentai ir nerezidentai) gali būti įgaliotų bankų indėlininkais indėliams užsienio valiuta. Piliečiams nerezidentams leidžiama atidaryti rublio sąskaitas įgaliotuose bankuose. Rezidentai juridiniai asmenys, norėdami atidaryti indėlį užsienio valiuta įgaliotuose bankuose, turi gauti Rusijos banko leidimą. Juridiniams asmenims nerezidentams tokio leidimo nereikia.

Investuotojų teisės labai priklauso nuo indėlio tipo.

Už indėlį iki pareikalavimo, indėlio sumą ir sutartyje nustatytas palūkanas turi sumokėti bankas pirmuoju indėlininko reikalavimu. Už terminuotąjį indėlį palūkanos nuo sutartyje nustatytos indėlio sumos mokamos tik tuo atveju, jei indėlio reikalaujama pasibaigus sutartyje nurodytam terminui. Terminuoto indėlio sutartis taip pat grąžinama tuo atveju, kai indėlininkas pareikalavo grąžinti indėlio sumas iki sutartyje nurodyto termino.

Terminuoto indėlio sutarties dėl piliečio atsisakymo nuo teisės reikalauti užstato sumos pagal pirmą pareikalavimą terminas yra niekinis, nesukelia šalims jokių teisinių pasekmių. Įstatymas (Civilinio kodekso 837 straipsnio 2 punktas) suteikia piliečiui investuotojui teisę vienašališkai pakeisti terminuoto indėlio sutartį, suteikiant jai pareikalavimo sutarties pobūdį.

Pritrauktoms lėšoms, įskaitant indėlius, Rusijos banke sudaromi komercinių bankų privalomieji rezervai.

Remiantis federalinio įstatymo „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos bankas)“ 35 straipsniu, Rusijos banke deponuojamos privalomųjų atsargų normos (atsargų reikalavimai) yra viena iš Rusijos Federacijos pinigų politikos priemonių. Rusijos bankas.

Remiantis Federalinio įstatymo „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos banko)“ 38 straipsniu, privalomųjų atsargų suma procentais nuo kredito įstaigos įsipareigojimų (privalomųjų atsargų norma), taip pat tvarka privalomųjų atsargų deponavimą nustato Rusijos banko direktorių valdyba.

Pagal Federalinio įstatymo „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 25 straipsnį kredito įstaiga privalo laikytis privalomųjų atsargų normos, įskaitant pritrauktų lėšų terminus, sumas ir rūšis.

Privalomųjų atsargų deponavimas Rusijos banke vykdomas pagal 2004 m. kovo 29 d. Rusijos banko reglamentą Nr. 255-P „Dėl kredito įstaigų privalomųjų atsargų“ (su pakeitimais) ir banko potvarkį. 2092-U „Dėl Rusijos banko privalomųjų atsargų normų (rezervatyvų) nustatymo“. Remiantis šiais Rusijos banko aktais, privalomieji rezervai indėlių operacijoms, susijusioms su įsipareigojimais fiziniams asmenims Rusijos Federacijos valiuta, yra 0,5%.

Kita priemonė – indėlių draudimas. Rusijos Federacijos Vyriausybė ir Rusijos bankas remiasi prielaida, kad federalinis įstatymas „Dėl individualių indėlių draudimo Rusijos Federacijos bankuose“ suteikia būtiną teisinį pagrindą valstybinei indėlininkų, ypač mažai turinčių indėlininkų, interesams ginti. santaupų. Taigi sudaromos sąlygos tiek didinti indėlių įplaukas į bankų sektorių, tiek plėtoti konkurenciją tarp bankų indėlių pritraukimo srityje.

Indėlių draudimo sistema veikia taip. Jei bankas nustoja veikti ir jam panaikinama banko licencija, jo indėlininkams iš karto išmokamos fiksuotos grynųjų pinigų išmokos.

Norint apdrausti indėlius, indėlininkui nereikia sudaryti jokios sutarties: tai atliekama pagal įstatymą. Specialiai valstybės sukurta organizacija - Indėlių draudimo agentūra - grąžina indėlininkui pagrindinę jo santaupų sumą bankui, vietoj indėlininko jis užima vietą kreditorių eilėje ir vėliau pati išsiaiškina ryšį su bankui atgauti skolą.

Pagal indėlių draudimo įstatymą, kompensacija už indėlius mokama 100 procentų banke esančių indėlių sumos, neviršijant 700 000 rublių. Indėliai užsienio valiuta perskaičiuojami pagal Rusijos Federacijos centrinio banko kursą draudžiamojo įvykio dieną.

Kompensacijos suma negali viršyti 700 000 rublių, net jei indėlininkas laiko pinigus viename banke keliose sąskaitose. Tačiau jei jis turi įnašų į skirtingi bankai, kiekviename iš jų jam garantuojamos vienodos išmokos. Anksčiau galiojo tvarka, pagal kurią bendra užstato suma buvo kompensuojama iki 100 000 rublių, o 90% - užstato suma, viršijanti 100 000 rublių, tačiau draudimo įmokos negalėjo viršyti 400 000 rublių.

Visos fizinių asmenų lėšos bankuose yra apdraustos, išskyrus:

· Individualių verslininkų lėšos nesudarant juridinio asmens.

· pareikštiniai indėliai.

· Lėšos, pervestos į bankus patikėjimo teise.

· Indėliai Rusijos bankų filialuose, esančiuose užsienyje.

Įgyvendinant praktines indėlių draudimo sistemos veikimo priemones, bus imamasi priemonių kompleksui sumažinti draudimo sistemos rizikas, pirmiausia užkertant kelią nestabiliems bankams dalyvauti joje. Norėdamos dalyvauti indėlių draudimo sistemoje, kredito įstaigos turi atitikti Rusijos Federacijos teisės aktuose ir Rusijos banko nuostatuose numatytus priėmimo į šią sistemą kriterijus.

Draudimo sistemų veiklos analizė rodo, kad šiuo metu nėra vienos universalios jų konstravimo ir funkcionavimo schemos. Šalies indėlių draudimo sistemų organizavimo specifika labai priklauso nuo jos bankų sistemos struktūros, priežiūros organizavimo, nacionalinės teisės aktų specifikos ir kredito įstaigų veiklos valstybinio reguliavimo laipsnio. Tuo pat metu visose šalyse indėlių draudimas laikomas esminiu bankų sektoriaus stabilumo palaikymo elementu ir mokėjimo sistema kaip socialinių garantijų priemonė nenumatytų ekonominių pertekliaus atveju.

Konstravimo principai Rusijos sistema privalomasis indėlių draudimas liudija apie geriausios tarptautinės praktikos perėmimą, o jo veikimas turėtų prisidėti prie kokybinės bankų sektoriaus reformos ir tolesnės jo plėtros. Tuo pačiu metu tarptautinių požiūrių diegimas neatmeta galimybės padidinti draudimo sistemos efektyvumą.

Taikant požiūrį, pagrįstą visų draudimo proceso dalyvių galių įgyvendinimu, svarstant banko indėlių draudimo įgyvendinimo mechanizmo organizacinius pagrindus, buvo galima nustatyti sistemos elementų sąveikos lygius ir sritis. taip pat pagrįsti poreikį įtraukti į privalomojo banko indėlių draudimo dalyvių sąrašą (indėlininkus, bankus, agentūros indėlių draudimą, Rusijos banką) ir kitus draudimo santykių subjektus. Vykdomosios valdžios institucijos buvo priskirtos naujiems atstovams, kurie formuoja holistinį požiūrį į privalomojo indėlių draudimo sistemą, kaip į vieningą organizacijos formą su jos vidiniais santykiais. audito organizacijos ir finansiniai tarpininkai. Šių dalyvių galių įgyvendinimas didina draudimo sistemos skaidrumą, leidžia ją lengviau suprasti finansinės ataskaitos valstybinė korporacija „Indėlių draudimo agentūra“ jos naudotojams, užtikrina greitesnį komercinių bankų indėlininkų draudimo išmokų gavimą ir dėl to padeda stiprinti pasitikėjimą galimybe apsaugoti privačias santaupas.

Dėl glaudaus visų finansinio stabilumo sistemos dalyvių veiklos koordinavimo ir bendradarbiavimo, taip pat dėl ​​aiškaus įgaliojimų ir pareigų pasidalijimo draudimo sistemos institucinė struktūra leidžia užtikrinti efektyvų jos funkcionavimą, nukreiptą į prioriteto sprendimą. Rusijos bankų sektoriui tenkančias užduotis. Schematiškai draudimo proceso, kuriame įgyvendinamas banko indėlių draudimo mechanizmas, dalyvių santykiai gali būti pavaizduoti tokia forma (5 pav.).

Ryžiai. 5. Banko indėlių draudimo įgyvendinimo mechanizmas sistemos dalyvių santykių pavyzdžiu

Pirmojo lygio dalyviams (Rusijos Federacijos Vyriausybė, Indėlių draudimo agentūra, Rusijos bankas) būdinga sąveika įvairiuose draudimo apsaugos įgyvendinimo etapuose. Rusijos Federacijos Vyriausybės atstovai, kurie yra Agentūros direktorių tarybos nariai, prisideda prie valdymo ir kontrolės funkcijų įgyvendinimo, kurias galima įvardyti kaip papildomas sąsajų sritis. Komerciniai bankai ir indėlininkai, priklausomai nuo dalyvių, su kuriais jiems tenka bendrauti, pasižymi savo (individualiomis) sąsajų sritimis.

2 skyrius. Indėlių politikos formavimo komerciniame banke organizavimas

2.1 Indėlių politikos formavimas komerciniame banke

Tiek Rusijos, tiek užsienio bankininkystės praktikoje indėlių portfelis yra svarbi komercinio banko (CB) išteklių bazės dalis. Svarbiausi kredito įstaigos veiklos rodikliai – pelningumas ir likvidumas – labai priklauso nuo indėlių portfelio valdymo efektyvumo.

Palūkanų maržos lygis turi tiesioginės įtakos CB pelningumui. Palūkanų maržos koridoriaus viršutinė riba priklauso nuo aktyvių operacijų pelningumo, kuris pastaruoju metu nuolat mažėja veikiamas daugelio veiksnių, tarp jų ir Rusijos banko vykdomos pinigų politikos. Savo ruožtu indėlių portfelio struktūra, viena vertus, įtakoja apatinę palūkanų maržos ribą dėl skirtingų banko pritraukiamų tam tikrų rūšių indėlių išteklių kainos. Kita vertus, indėlių bazės stabilumas turi įtakos viršutinei palūkanų maržos ribai, darydamas įtaką aktyvių operacijų apimčiai ir pelningumui.

Išsivysčiusių šalių ekonomikai būdingas ilgalaikių investicijų vyravimas, todėl tiek užsienio, tiek Rusijos komerciniai bankai susiduria su finansinių išteklių pritraukimo ir paskirstymo laiko nenuoseklumo problema, t.y. likvidumo ir mokumo užtikrinimo uždavinys. Be aktyvių ir pasyvių operacijų terminų neatitikimo veiksnio, komercinio banko likvidumui, ypač momentiniam ir einamajam, įtakos turi dar vienas svarbus veiksnys – išteklių bazės stabilumas.

Pelningumo didinimas, likvidumo palaikymas yra neatidėliotinos užduotys, kurioms yra duota Ypatingas dėmesys tiek užsienio, tiek Rusijos komerciniai bankai. Šioms problemoms spręsti yra skirta daug šalies ir užsienio autorių darbų, tačiau pagrindinis dėmesys juose skiriamas aktyvios veiklos valdymui.

Nepaisant to, kad šios operacijos nagrinėjamos kartu su pasyviosiomis, mūsų nuomone, per mažai dėmesio skiriama svarbios CB išteklių bazės sudedamosios dalies – indėlių portfelio – valdymui. Esami jo formavimo požiūriai, naudojami metodai ir priemonės nesuteikia reikšmingo indėlių stabilumo didinimo, neatsako į daugybę aktualių klausimų, kylančių CB valdant indėlių išteklius, todėl reikalauja tolesnio tobulinimo ir tobulinimo. .

Siekiant nustatyti pagrindinius klausimus, į kuriuos būtina atkreipti ypatingą dėmesį įgyvendinant indėlių politiką, atlikta lyginamoji indėlių rūšių ir struktūros Rusijoje ir ekonomiškai išsivysčiusiose užsienio šalyse analizė bei teoriniai ir praktiniai su indėlių ištekliais susiję aspektai. atliko. Svarbiausias esminis skirtumas yra tai, kad Rusijos bankų praktikoje nėra asmenų indėlių, iš kurių pasiimti lėšas galima tik iš anksto pranešus. Šiuo metu Rusijos Federacijos civilinis kodeksas (837 str.) įpareigoja banką pirmuoju kliento prašymu išduoti indėlį.

Vienintelis indėlio atsiėmimą ribojantis veiksnys yra kliento netekimas padidintų palūkanų pajamų. Tokiu atveju KB klientai, kaip taisyklė, nemoka jokių baudų, nors bankai gali įvesti komisinį mokestį už išankstinį indėlių išėmimą.

Galimybę bet kada atsiimti terminuotąjį indėlį galima apibūdinti kaip neigiamą veiksnį, kuris žymiai padidina riziką, ypač likvidumo praradimo riziką Rusijos komercinių bankų veikloje, ir kenkia ilgalaikių pinigų formavimui.

Viena vertus, šį faktą galima apibūdinti kaip neigiamą, nes trumpalaikių išteklių paplitimas neleidžia bankui pilnai panaudoti pasiskolintų lėšų, didina likvidumo praradimo riziką, neleidžia ilgalaikės investicijos, o tai savo ruožtu neigiamai veikia tiek projektavimo biuro efektyvumą, tiek plėtros perspektyvas Rusijos ekonomika... Kita vertus, trumpalaikiai ištekliai yra pigesni, o tai teigiamai veikia apatinę palūkanų maržos ribą. Vadinasi, užduotis formuoti indėlių portfelį daugeliu atžvilgių yra prieštaringa – būtina užtikrinti stabilių, bet kartu nebrangių išteklių vyravimą.

Indėlių politikos kūrimas yra neatsiejama bankinio valdymo dalis.

Diegiant valdymo sistemą galima spręsti tokias problemas kaip kompleksinių programų ir projektų, užtikrinančių pagrindinių bankinių paslaugų valdymo tikslų pasiekimą, kūrimas; esamų ir potencialių bankinių paslaugų rinkų nustatymas; konkrečių rinkų parinkimas ir bankų klientų poreikių nustatymas. Kiti bankinių paslaugų valdymo uždaviniai – esamų bankinių paslaugų plėtros ir naujų rūšių kūrimo tikslų nustatymas; naujų paslaugų rūšių diegimas praktikoje ir banko kontrolė įgyvendinant įgyvendinimo programas; naujų bankinių technologijų diegimas klientų aptarnavimui; klientų aptarnavimas, paslaugų pardavimas; didinant konkurencingumą, plečiant banko išteklių bazę, sukuriant papildomus pajamas generuojančius pinigų srautus. Galutinis banko valdymo tikslas yra gauti pelną.

Iškeltų uždavinių sprendimas apima daugiapakopį požiūrį. Taigi, sprendžiant naujų paslaugų rūšių įvedimo klausimą, kartu atliekama pelningumo ir pelningumo analizė, dalis bendroje sandorių apimtyje, reikalinga nuosavo ar skolinto kapitalo suma, rizikos lygis, numatomi pokyčiai organizuojantis personalas ir bendra kredito įstaigos finansinė būklė. Būtent iš konkrečios bankinių operacijų rūšies padėties ir klojami pamatai kompleksinei valdymo sistemai kurti.

Šiuo metu vis daugiau dėmesio skiriama bankinio produkto valdymo teorijoms, kurių pagrindinė mintis yra orientacija į klientų poreikius. Todėl naujų produktų ir paslaugų, tiesiogiai susijusių su naujomis technologijomis, kūrimas; siūlyti virtualius pardavimo kanalus; kainų politikos pasikeitimas; naujų komunikacijos metodų kūrimas, taip pat apgalvota kliento pritraukimo ir išlaikymo politika yra pagrindinės bankinių paslaugų valdymo veiklos sritys. Išskirtiniai šių sistemų bruožai – paslaugų teikimo klientams personalizavimas, rinkodaros decentralizavimas, veiklos teikimas pagal schemą „Kiekvienas klientas turi atskirą produktą“.

Šiuolaikinėje literatūroje apie banko, jo turto ir įsipareigojimų likvidumo, pelningumo ir pelningumo valdymą, bankininkystės rizika, darbuotojų, sakoma atsietai nuo svarstymo apie banko paslaugas. Tačiau būtent jie nustato bankinio valdymo turinį ir kryptis. Matyt, tikslingesnis yra požiūris, kai bankinės paslaugos, jų teikimo įvairovė ir kokybė, klientų segmentavimas susisteminamos į vieną visumą visos kitos sritys. Bankų vadovybė turi laikytis šių santykių.

Kredito įstaigos nuolat siekia tobulinti savo veiklą, siekdamos patenkinti klientų poreikius ir didinti savo pajamų bazę. Tokių procesų poreikį diktuoja aštrėjanti konkurencija bankų sektoriuje ir išlikimo dabartinėje ekonominėje aplinkoje problema. Tik teisingas banko veiklos valdymo organizavimas teikiant paslaugas gali liudyti kredito santykių subjekto darbo efektyvumą.

Šiuo metu indėlių bazės formavimo problemai spręsti taikomi įvairūs metodai. Kartais bankui klausimas numeris vienas yra „kliento pritraukimo“, t.y. Bankas savo darbo priešakyje iškelia rinkodaros principą „Bankas klientui“. Sprendžiant indėlių portfelio formavimo problemą, pagrindiniai šio principo naudojimo rezultatai yra užtikrinti stabilų laisvų lėšų įplaukimą į banką ir pritraukti naujų klientų. Tačiau vien didesnio klientų skaičiaus pritraukimas ir nuolatinis indėlių įplaukimas neprisideda prie išteklių bazės stabilumo didinimo.

Galima įsivaizduoti tipišką indėlių politikos formavimo procese dalyvaujančių banko padalinių schemą. (6 pav.).

Ryžiai. 6. Banko padalinių, dalyvaujančių formuojant ir įgyvendinant indėlių politiką, diagrama.

Taigi CB veiklos efektyvumo didinimas matomas kaip įmanomas tobulinant indėlių portfelio formavimo procesą, visų pirma užtikrinant stabilesnių išteklių įplaukimą į banką ir orientuojantis į jo vidutinių svertinių kaštų mažinimą, kartu užtikrinant banko pelningumą. kiekviena operacija, skirta pritraukti naują arba aptarnauti seną klientą.

2.2 Indėlių rūšys, sąlygos ir pagrindiniai lėšų pritraukimo būdai

Indėlių portfelio valdymo sistemą turėtų sudaryti šie elementai:

· Rizikos, susijusios su banko indėlių operacijomis, rūšys;

· Banko informacinė bazė indėlių operacijų rizikoms įvertinti;

· Indėlių operacijų rizikos vertinimo metodai;

· Indėlių operacijų rizikos mažinimo metodai.

Formuojant indėlių politiką reikia atsižvelgti į kainodaros klausimus, nes būtent kaina (šiuo atveju indėlininkų palūkanų norma) yra vienas iš esminių faktorių, lemiančių abipusiai naudingą kliento ir banko bendradarbiavimą bei turinčių tiesioginės įtakos. pastarųjų pelningumas. Pagrindinis sunkumas sprendžiant kainodaros problemą yra banko produkto kainos nustatymas. Jos apskaičiavimo metodai yra pagrįsti teikiamos paslaugos sąnaudų sudėties nustatymu, o pagrindiniai klausimai yra tiesioginių ir netiesioginių išlaidų apskaitos metodų pasirinkimas ir netiesioginių išlaidų paskirstymas konkrečioms paslaugoms (produktams). . Dažniausiai netiesioginių išlaidų registravimo kriterijus yra paslaugos dalis bendroje suteiktų paslaugų apimtyje arba kiekyje. Praktika rodo, kad dideliam projektavimo biurui, turinčiam platų filialų tinklą, tokį teikiamų paslaugų kainos apskaičiavimą sunku įgyvendinti.

Svarbus aspektas sprendžiant indėlių portfelio formavimo problemą yra indėlių išteklių pritraukimo darbų planavimas. Norėdamas užtikrinti klientų pritraukimo darbų planavimą ir valdymą, bankas turi įvertinti galimą grynųjų pinigų likučio dydį, kurį gali suteikti potencialūs ir esami klientai. Kitaip tariant, reikia nustatyti, kiek klientų reikia turėti ar pritraukti, norint suteikti tam tikrą indėlių sumą.

Taigi, norint kokybiškai valdyti indėlių išteklius, bankas turi išspręsti šias pagrindines užduotis:

· Žinokite, kurie klientai yra naudingiausi pagal galimybę efektyviau panaudoti savo išteklius, t.y. gebėti atpažinti klientus, kurie užtikrina didesnį indėlių bazės stabilumą ir didesnį sąskaitos likutį;

· Gebėti planuoti darbus siekiant pritraukti klientų, t.y. žinoti, kiek klientų reikia turėti ar pritraukti, kad užtikrintumėte tam tikrą indėlių bazės ir jos komponentų apimtį;

· Organizuoti ir vykdyti darbus, siekiant pritraukti į banką pelningiausius potencialius klientus, nepamirštant būtinybės išlaikyti ankstesnius;

· Užtikrinti kiekvienos su klientų aptarnavimu susijusios operacijos efektyvumą, t.y. būtina apskaičiuoti teikiamų paslaugų kainą ir nustatyti jų pelningumą kiekvieno kliento kontekste, o tai leis atlikti lanksčią individualią veiklą. kainų politika;

· Sukurti informacinę ir analitinę sprendimų palaikymo sistemą formuojant indėlių portfelį. Tai yra pagrindinis veiksnys, turintis įtakos gebėjimui laiku gauti reikiamą informaciją, kad būtų galima greitai ir adekvačiai reaguoti į vykstančius pokyčius.

Norėdamas išspręsti pirmąsias tris užduotis, bankas turi turėti tinkamus metodus ir priemones savo indėlių politikoje.

Norint organizuoti ir planuoti darbus pritraukti klientus, būtina nustatyti (numatyti) galimą kiekvieno kliento sąskaitos likučio dydį. Tada bus galima išsikelti aiškius tikslus pritraukti konkretų klientų skaičių. Taigi, norint atlikti kokybišką planavimą, bankui reikia:

· Įvertinti galimo likučio kliento sąskaitoje dydį priklausomai nuo kredito apyvartos jo sąskaitoje, t.y. pajamos;

· Žinoti, kiek ir kokių klientų reikia turėti (ar pritraukti) į savo paslaugą, kad pasiektumėte tam tikrą šių išteklių dalį bendroje pritraukimo apimtyje.

Indėlių operacijų subjektai gali būti:

· valstybines imones ir organizacijos;

· Kooperatyvai;

· akcines bendroves;

· Mišrios įmonės, kuriose dalyvauja užsienio kapitalas;

· Visuomeninės organizacijos ir fondai;

· Finansų ir draudimo įmonės;

· Investicinės ir patikos įmonės bei fondai;

· Pavieniai asmenys ir šių asmenų asociacijos;

· Bankai ir kitos kredito įstaigos.

Indėlių operacijų objektai yra indėliai – pinigų sumos, kurias indėlių operacijų subjektai įneša į banką ir kurios pagal galiojančią bankinių operacijų atlikimo tvarką tam tikrą laiką yra sutelktos banko sąskaitose.

Atskirų klientų sąskaitų likučio prognozavimas galimas, jei nustatomos priklausomybės tarp likučio ir veiksnio, veiksnių grupės. Indėlių ištekliams „pagal pareikalavimą“ toks veiksnys gali būti sąskaitos apyvarta. Iš juridinių asmenų pritraukiamiems skubių indėlių ištekliams tokie veiksniai kartu arba atskirai gali būti: apyvarta kliento einamojoje sąskaitoje, kliento veiklos pobūdis. Iš asmenų pritraukiamiems terminuotųjų indėlių ištekliams veiksnių visuma turėtų būti platesnė, atsižvelgiant į socialinių, demografinių, ekonominių ir geografinių veiksnių įsitraukimą. Rodikliai, nuo kurių gali priklausyti potencialaus likučio kliento sąskaitoje vertė, gali būti: veiklos rūšis, darbo stažas, pajamų lygis, šeimyninė padėtis, šeimos narių skaičius, gyvenamoji vieta, išsilavinimo lygis, tam tikras turtas (pavyzdžiui, automobilis, vasaros rezidencija ir kt.) .NS.).

Sukonstruoti modeliai leis bankui planuoti klientų pritraukimo darbus, įskaitant numatomą grynųjų pinigų likučio dydį juridinių asmenų atsiskaitomosiose sąskaitose, atsižvelgiant į jų skaičių ir planuojamų sąskaitų apyvartų dydį, siekiant toliau nustatyti leistiną. šių lėšų vertę talpinant, užtikrinant maksimalų jų panaudojimo efektyvumą išlaikant banko likvidumą. Tai leidžia bankui nustatyti, kiek ir kokių klientų reikia pritraukti atsiskaitymų ir grynųjų pinigų paslaugoms, kad būtų įvykdytas verslo planas didinti „pigių“ išteklių dalį indėlių portfelyje. Žinodamas savo potencialius klientus, bankas gali efektyviausiai paskirstyti pastangas jiems pritraukti ir sumažinti su tuo susijusį laiką bei išlaidas (taip pat ir finansines) jų pritraukimui.

Taip pat galima įvertinti kiekvieno kliento (klientų grupės) svarbą naudingumo bankui požiūriu, atsižvelgiant į lėšų likučio lygį sąskaitose, palyginti su apyvarta, nustatyti, su kokiais klientais jis yra. patartina atlikti pritraukimo darbus, atsižvelgiant į jų svarbą. Šios priklausomybės konkrečioje analitinėje išraiškoje nėra stacionarios ir universalios. Jie turėtų būti periodiškai tikslinami ir koreguojami, nes laikui bėgant didėja apyvarta, didėja gamyba ir kainos, tačiau duomenų esmė išlieka nepakitusi.

Galima įvertinti kiekvieno kliento (klientų grupės) reikšmę bankui, priklausomai nuo lėšų likučio sąskaitose lygio, palyginti su apyvarta.

Logiška analitinio darbo tąsa ir svarbus etapas indėlių portfelio formavimo procese yra: tiesioginis darbas su potencialia ir esama klientų ratu; naudojant tinkamas priemones jiems pritraukti ir išlaikyti; naudojant tam tikrus darbo metodus potencialiems klientams pritraukti. Šie metodai priklauso nuo naudojamų išteklių skubumo ir kliento priklausymo fizinių ar juridinių asmenų kategorijai.

Norėdami pritraukti fizinių ir juridinių asmenų išteklius „pagal poreikį“, skubius juridinių asmenų išteklius, galite naudoti metodą, pagrįstą lanksčių diferencijuotų atsiskaitymų ir grynųjų pinigų paslaugų tarifų planų kūrimu bei diferencijuotų mokesčių (laipsniškų palūkanų normų, priklausančių nuo likučio suma – tarifų tinklelis) lėšų likučiui sąskaitose, priklausomai nuo kliento priklausymo tam tikrai kategorijai (tikslinei grupei).

Asmenų terminuotiems ištekliams pritraukti taikomas metodas, pagrįstas naujų indėlių tipų, išsiskiriančių palankesnėmis išteklių (palūkanų normos) paskirstymo sąlygomis tam tikroms socialinėms grupėms, kurios nustatomos analizuojant indėlius, plėtra. indėlių bazės stabilumas.

Nagrinėjamų indėlių bazės analizės ir formavimo metodų panaudojimas leidžia daryti tam tikras išvadas apie esamų ar ateityje formuojamų įsipareigojimų kokybę. Be to, šiame kontekste planavimas apsiriboja ne tik kontrolinių likučių skaičių patvirtinimu, bet ir rinkodaros pasiūlymų, leidžiančių segmentuoti, planavimu. atskiri produktai ir atskiras klientų grupes, siekiant suformuoti „teisingą“ įsipareigojimų portfelį kredito įstaigoje.

2.3 Rusijos Federacijos centrinio banko politikos įtaka formuojant komercinio banko indėlių politiką

Valstybė vaidina svarbų vaidmenį kuriant institucinę aplinką. Tai unikalus subjektas, dalyvaujantis kuriant ir plėtojant bankų sektorių, pinigų rinkos infrastruktūrą, formuojantis įstatymines „žaidimo taisykles“ tarp rinkos dalyvių, reguliuojančių institucijų ir organizacijų, veikiančių rinkoje, pirmiausia bankų sistemos, vykdantis tinkamą kontrolę. ir subjektų bei rinkos tarpininkų veiklos priežiūra. Valstybė veikia kaip agentė finansų rinkose, dalyvauja rinkos operacijose, priima sprendimus, turinčius įtakos pinigų rinkos situacijai, reguliuoja pinigų pasiūlą ir paklausą. Valstybė pinigų pasiūlą ir bankų likvidumą reguliuoja kurdama ir įgyvendindama pinigų politiką. Pinigų reguliavimas įtakoja pinigų rinkos funkcionavimą per numatytus tikslus, įskaitant įvairius įtakos instrumentus. Tikslinės funkcijos konstravimas turėtų atitikti esamą situaciją Rusijos ekonomikoje.

Įjungta dabartinis etapas Rusijos Federacijos centrinis bankas nusprendžia sumažinti infliaciją kaip savo pagrindinį tikslą – sukurti palankias sąlygas ilgalaikiam Rusijos ekonominiam vystymuisi su stabilia nacionaline valiuta. Pradinėse rinkos transformacijų stadijose Rusijos bankas negalėjo taikyti infliacijos nustatymo, nes tai įmanoma tam tikromis sąlygomis: pirma, Centrinis bankas turi vykdyti nepriklausomą pinigų politiką, ypač nepriklausomą nuo fiskalinių institucijų sprendimų. Antra, Centrinis bankas, siekdamas infliacijos, turi laikytis griežtų taisyklių, sugebėti teisingai numatyti ir kontroliuoti būsimą infliaciją, taip pat turėti supratimą apie pirminio tikslo reagavimo į tikslinio pinigų agregato pokyčius. Tačiau ekonomikos disbalanso ir nestabilumo sąlygomis iškyla infliacinių procesų dinamikos prognozavimo problema. Štai kodėl dabartinio laikotarpio realios infliacijos normos neatitinka Vyriausybės nustatyto tikslinio diapazono.

Be to, vyriausybė turėtų dalyvauti sprendžiant infliacijos klausimus, nes infliacija yra daugiafaktorinis reiškinys, kurį lemia ne tik piniginės, bet ir struktūrinės, išorinės ekonominės priežastys. Rusijos banko pinigų programa apima tarpinius pinigų politikos tikslus, per kuriuos Rusijos bankas pasiekia savo galutinius tikslus. Jei galutinis Rusijos Federacijos centrinio banko tikslas negali visiškai kontroliuoti, tai pinigų programoje nustatyti tarpiniai ir veiklos tikslai yra Centrinio banko kontrolės srityje. Tai apima: pinigų bazę, pinigų pasiūlą, valiutos kursą, palūkanų normų sistemą. Siekdamas tarpinių pinigų programos tikslų, Rusijos Federacijos centrinis bankas tiesiogiai dalyvauja organizuojant pinigų rinkos funkcionavimo procesus. Kaip tarpinis atskaitos taškas, Rusijos bankas in pastaraisiais metais naudoja M2 pinigų pasiūlą, o ne palūkanų normą. Taip yra dėl to, kad pinigų reguliavimo teorija įrodo, kad neįmanoma vienu metu pasiekti dviejų tikslų: pinigų pasiūlos ir palūkanų normos.

Be to, Rusijos bankas, nustatydamas palūkanų normą, patiria tam tikrų sunkumų ją pasirinkdamas, nes iškyla kelių palūkanų problema. Todėl Rusijos bankas pinigų programoje nustato kiekybinius tikslo funkcijos kriterijus, nustatydamas pinigų paklausą, per pinigų pasiūlą. Rusijos Federacijos centrinio banko programose kiekybinis rodiklis priimamas suvestinio M2 pavidalu. Toks pasirinkimas aiškinamas bankų statistikos netobulumu skaičiuojant kitus pinigų suvestinius rodiklius, suvestinis P2 yra labiausiai susijęs su infliacija (pagal TVF metodiką), jis gali būti sukonstruotas bet kuriai šaliai neatsižvelgiant į nacionalinius ypatumus. Jis gali būti naudojamas šalių palyginimui. Tačiau pinigų paklausos dinamika krizės laikotarpiu yra nestabili, ją sunku prognozuoti, nes reikia naudoti daug įvairių rodiklių, o pinigų apyvartos greitis yra labai mobilus ir nestabilus rodiklis. Rusija su žemu BVP monetizavimo lygiu (2011 m. monetizacijos koeficientas buvo 0, 29). Dėl šių priežasčių prognozuojami pinigų paklausos rodikliai ir faktiniai duomenys nesutampa. Pavyzdžiui, pagal Rusijos banko prognozę, pinigų paklausos augimas 2011 metais buvo planuojamas 20-25 proc. Tiesą sakant, pinigų paklausos augimas 2011 m. siekė 38%.

Tiesioginiai reguliatoriai sustiprina pinigų politikos ir ekonomikos plėtros ryšį ir leidžia padidinti Rusijos Federacijos centrinio banko veiklos gamybos komponentą. Mes nekalbame apie tiesioginį skolinimą, tai tolygu tiesioginiam resursų pumpavimui į ekonomiką, o tai yra neefektyvus mechanizmas. Atrankinio skolinimo naudojimas nestabilioje, į krizes linkusioje ekonomikoje, kur yra tam tikra finansų rinka (segmentuota su silpnomis rinkos institucijomis, nestabili aplinka, daug disbalansų, nuolat iškreipta pusiausvyra tarp pinigų paklausa ir pasiūlymas) sustiprins pinigų reguliavimo kredito komponentą.

Esant minėtiems veiksniams, rinkos reguliuotojai negalės visavertiškai dirbti Rusijos pinigų rinkos sąlygomis, jiems reikalinga administracinių reguliuotojų parama, kuri tokiomis sąlygomis tampa efektyvesnė.

Prioritetinių pramonės šakų išskyrimo praktika yra neveiksminga dėl to, kad dėl informacijos atpigimo, didelio kapitalo mobilumo, pasaulinių tiekėjų tinklų formavimosi ir nuolatinio technologijų kaitos, pramonės plėtros tipų ir konkurencijos sferos. pranašumai pasaulio rinkose keičiasi labai greitai. Neutralizuoti neigiamą pasirinktinio skolinimo poveikį pažeidimo forma konkurencinė aplinka Rusijos Federacijos centrinis bankas gali aktyviau taikyti sankcijų ir lengvatų metodą, kuris leis vykdyti diferencijuotą skolinimo politiką. Plėsdamas skolinimo ir refinansavimo mechanizmus, Rusijos bankas gali lanksčiau ir efektyviau daryti įtaką likvidumui ekonomikoje, taip pat siekti ilgalaikių tikslų, susijusių su ekonomikos augimu ir gamybos plėtra. Rusijos Federacijos centrinis bankas gali naudoti diferencijuotą refinansavimo normą, kad atgaivintų skolinimą realiam ekonomikos sektoriui ir plėtotų rinkos infrastruktūrą. Šis metodas atgaivins kainų refinansavimo mechanizmą siekiant investuoti į ekonomiką. Be to, šia priemone turėtų būti siekiama remti vidutinio dydžio bankus ir Rusijos banko kontrolę, kaip laikomasi refinansavimo normos diferencijavimą užtikrinančių sąlygų. Be to, esant nepastoviam likvidumui, CBR prisitaikė prie kaitalioti indėlių aukcionus su refinansavimo aukcionais. Tokiomis sąlygomis palūkanų norma pamažu pradeda veikti.

Likvidumo papildymas per refinansavimo mechanizmą turėtų būti derinamas su pinigų pasiūlos struktūros normalizavimu palaipsniui išstumiant tuos komponentus, kurie atsirado spontaniškai, apeinant centrinio banko kanalus, todėl mažiau pritaikyti centralizuotam reguliavimui, o tai mažina efektyvumą. pinigų politikos. Šiuo metu refinansavimo norma Rusijoje yra rodiklis, o ne reali finansinė priemonė. Tačiau, nepaisant nuolatinio skolinimo mechanizmo silpnumo, refinansavimo norma daro didelę įtaką šalies ekonomikai per signalinį poveikį:

· Naudoja banko paskolų privačiam sektoriui palūkanų normų etaloną;

· Įtakoja banko indėlių palūkanų normas.

Metinė Rusijos banko indėlių operacijų apyvarta 2011 m. (375 mlrd. rublių) viršijo vienos nakties paskolų (41,2 mlrd. rublių), lombardo paskolų (5,5 mlrd. rublių) apyvartą. Taigi indėlių operacijos vyravo prieš bankų sistemos refinansavimą. Tai apribojo Rusijos banko galimybes operatyviai reguliuoti likvidumą ir pagrindines pinigų rinkos proporcijas, stiprina institucinius ir sisteminės rizikos Rusijos pinigų rinka. Norint aktyviau vykdyti tiesiogines Rusijos banko operacijas atviroje rinkoje, būtina radikaliai pertvarkyti skolą į apyvartinius vertybinius popierius. Tai leis greičiau daryti įtaką bankų sistemos likvidumo būklei, koreguoti viena ar kita kryptimi, priimtas vieningos valstybės pinigų politikos gaires.

Griežtesnis, ne selektyvus, bet efektyvus instrumentas yra privalomos atsargos. Rusijos bankas naudoja šį reguliatorių siekdamas padidinti savo įtakos bankų sistemos likvidumo valdymui efektyvumą.

Kiti reguliatoriai dar nėra pakankamai stiprūs, pavyzdžiui, refinansavimo norma (nuo krizės pradžios ji padidėjo du kartus: 2011 m. lapkričio 12 d. - nuo 11 iki 12 proc., o nuo 2011 m. gruodžio 1 d. iki dabar). 13% per metus) išplėsti vertybinių popierių, kuriais užtikrinami bankai gali gauti lėšas iš Centrinio banko, sąrašą (tačiau jų naudoti REPO operacijose neleidžiama). Todėl, paaštrėjus problemoms pinigų rinkoje, Rusijos bankas nustato privalomųjų atsargų reikalavimus.

3 skyrius. Komercinių bankų indėlių operacijų plėtros analizė (CJSC "Transcapitalbank" pavyzdžiu)

3.1 Pagrindinės indėlių rinkos plėtros tendencijos Rusijos Federacijoje

Apibūdinant bankinių paslaugų rinkos indėlių sektorių, galima pastebėti, kad bankų, dirbančių su namų ūkių indėliais, skaičius dėl krizės ir toliau mažėja. Rusijos Federacijos centrinio banko duomenimis, 2012 m. sausio 1 d. jų skaičius sumažėjo iki 911, o individualių indėlių apimtis siekė 4,7 trln. patrinti. Nepaisant likvidumo situacijos, konkurencija indėlių rinkoje sustiprėjo, daugelis bankų, kurie anksčiau nedirbo su namų ūkių indėliais, pradėjo atidžiai žiūrėti į šią rinką. Krizinė situacija padidino bankų susidomėjimą šiuo bankinių paslaugų sektoriumi.

10 reikšmingiausių Rusijos bankų indėlių rinkoje (indėliai rubliais, išskyrus Rusijos Federacijos „Sberbank“)

	Banko pavadinimas	Koeficientas				Nr. pagal grynojo turto 01.10.11 d	Dėl fizinių asmenų indėlių 11-10-01 Nr
	Rosselhozbank
	Rytų
	Bankas "Sankt Peterburgas"
	Baltijos bankas
	Uniastrum bankas
	Promsvyazbank

Indėlių bankų reitinge už indėlius rubliais, atsižvelgiant į banko grynojo turto vertę, jame padėtų atskirų indėlių sumą, jo siūlomas palūkanas už terminuotus indėlius metams ir minimalią sumą, reikalingą atidaryti sąskaitą, taip pat yra reikšmingų poslinkių. Nepaisant to, kad „Rosselkhozbank“ išlieka lyderiu, likusias top3 pozicijas užėmė naujokai. Antrąją vietą užėmė bankas „Orient Express“, siūlęs indėlius, kuriuose dera aukštas prieinamumas ir pelningumas. MDM-Bankas, padidinęs savo indėlių palūkanų normą, taip pat savo vietą bankų reitinge pagal fizinių asmenų indėlių apimtį, užėmė trečią vietą. Pagrindinė reitingo pertvarkymo priežastis buvo indėlių palūkanų normų pokytis, kai kurie bankai nepakeitė savo programų pelningumo.

Likvidumo krizė užsienio rinkose rudenį padarė didelę įtaką mažmeninių indėlių rinkai, dėl kurios išaugo konkurencija dėl kliento. „Dėl ribotų galimybių skolintis užsienio rinkose bankai yra priversti šių išteklių ieškoti vidaus rinkose, tarp jų ir fizinių asmenų indėlių rinkoje. Dabar daugelis stambių kreditavimo rinkos žaidėjų persiorientuoja į indėlių priėmimo paslaugas ir priduria, kad kol kas šių bankų reklamos aktyvumas nėra toks pastebimas. Šiuo atžvilgiu P. Akimkinas daro prielaidą, kad pirmąją pusę fiskaliniai metai bus dar labiau prisotintas reklaminių kampanijų skaičiaus ir kokybės atžvilgiu.

Pažymėtina, kad metų pabaigoje bankai tradiciškai aktyvūs namų ūkių indėlių rinkoje, todėl konkurencija sklandžiai lėmė naujametinius pasiūlymus. Daugelis bankų atnešė į rinką savo Naujųjų metų indėlius su padidintomis palūkanomis, dovanomis ir prizais.

Bankai, siekdami pasiekti plačius gyventojų sluoksnius, aktyviai pristato rinkai į klientus orientuotus indėlius. Dėl egzistuojančios konkurencijos bankų indėlių rinka kasmet vis įvairėja ir diferencijuojasi. Be paprastų indėlių, siūlome indėlius, skirtus įvairioms tikslinėms grupėms – studentams, tėvams, pensininkams, paskolų vartotojams, akcininkams ir kt.

Bankai ėmė kreipti dėmesį ne tik į stambius, bet ir į smulkius indėlininkus.

Be to, rinkoje pasirodė iš esmės nauji produktai – indeksiniai indėliai, indėliai su palūkanomis mokėjimo sutarties sudarymo dieną, kurie, tiesa, dar nėra labai paklausūs tarp gyventojų.

2011 m. pastebimai išaugo ankstesnių metų tendencija mažinti bankų, turinčių licenciją pritraukti fizinių asmenų indėlius, skaičių. Tai lėmė abu ekonominė krizė ir sugriežtinti bankų atrankos indėlių draudimo sistemoje taisykles.

2011 m. tokių bankų sumažėjo nuo 1165 iki 1045. Kadangi į indėlių draudimo sistemą neįtraukti bankai netenka teisės pritraukti fizinių asmenų indėlius ir atidaryti sąskaitas bankuose, artimiausiu metu galime tikėtis dar labiau mažinti indėlių draudimo sistemą. bankų, turinčių licenciją dirbti su gyventojų indėliais, skaičius.

2012 m. sausio 1 d. į indėlių draudimo sistemoje dalyvaujančių bankų registrą buvo įtrauktas 931 bankas. Jų įsipareigojimų indėlininkams apimtis siekia 2,8 trln. rublių – daugiau nei 99% gyventojų santaupų, dedamų į visos šalies bankų sistemą.

2012 m. sausio 1 d. bendra įsipareigojimų už indėlius, kurių suma neviršija 100 tūkst. rublių, suma yra 36% apdraustų indėlių apimties. Tuo pat metu bendra Agentūros įsipareigojimų išmokėti draudimo išmokas suma visiems sistemoje dalyvaujantiems bankams yra 55% visų apdraustų indėlių.

Šie rodikliai nėra vienodi visose bankų grupėse. Taigi didžiausiuose bankuose (išskyrus „Sberbank“), kurių indėliai viršija 10 mlrd. rublių, bendra įsipareigojimų suma už visiškai apdraustus indėlius 2012 m. sausio 1 d. siekė tik 16,1 proc., o tai yra žemiausias lygis, palyginti su kitomis bankų grupėmis. . Didžiausias 27% lygis buvo pasiektas susijusioje bankų grupėje, kurios indėliai svyruoja nuo 1 iki 10 milijardų rublių. „Sberbank“ yra „atskiras“ - atitinkamas skaičius jame buvo 48,9%.

Bendra Agentūros įsipareigojimų išmokėti draudimo išmokas, susijusias su apdraustų indėlių minėtose bankų grupėse, suma buvo atitinkama: daugiausiai 30 proc. dideli bankai, 44,3% kitoje grupėje ir 70,5% Sberbank.

Gyventojų bankinių indėlių rinka pasižymi gana didele koncentracija. Didžiausių sistemoje dalyvaujančių bankų, kurių indėliai viršija 10 mlrd. rublių, skaičius buvo 24 bankai (2,6 proc.). Tuo pačiu juose sutelkta 78,2% visų indėlių. Gyventojų lėšos nuo 1 iki 10 milijardų rublių priklauso 145 bankams (15,6 proc. pagal skaičių), iš viso jie sukaupė 15,7 proc. gyventojų lėšų. Daugiau nei 400 bankų (44% pagal skaičių) pritraukė nuo 100 mln. iki 1 mlrd. rublių – tai iš viso atitinka 5,7% pritrauktų gyventojų lėšų.

Likusiems bankams (38 proc. viso), surinkusiems mažiau nei 100 mln. rublių, pavyko sukaupti tik 0,5 proc. gyventojų lėšų. Nagrinėjant mažmeninių indėlių rinką pagal atidarytų sąskaitų skaičių (iš viso 339 mln.), matyti panašus pasiskirstymas tarp bankų. 2011 metais šioje srityje didelių pokyčių nebuvo.

Pastaruosius kelerius metus pastebima tendencija mažėti 30 didžiausių bankų pagal namų ūkių indėlius, tačiau pastaruoju metu ji sulėtėjo – 2011 metais ji sumažėjo tik 1,1 procentinio punkto iki 79,4%. Apskritai indėlių koncentracijos mažėjimas 2009–2011 m. daugiausia dėl sumažėjusios „Sberbank“ dalies mažmeninių indėlių rinkoje ir didėjančios bankų konkurencijos įrodymas.

Iš fizinių asmenų pritraukiamų lėšų dinamika byloja apie besitęsiančias teigiamas bankų sektoriaus plėtros tendencijas. 2011 metais namų ūkių lėšos bankuose siekė 2817 mlrd. rublių. Iš jų 2012 m. sausio 1 d. 1 524 milijardai rublių buvo patalpinti „Sberbank“, o 1 293 milijardai rublių – kituose bankuose.

2011 m. vėl pradėjo mažėti „Sberbank“ dalis mažmeninių indėlių rinkoje. Palyginti su 2011 m. pradžia, sumažėjo 1,5 procentinio punkto ir 2012 m. sausio 1 d. sudarė 57,1 proc. Tačiau tuo pat metu metų viduryje „Sberbank“ dalis nukrito iki 53 proc., o vėliau pradėjo augti per krizę, kai pirmenybė grąžinama bankui su dideliu valstybės dalyvavimu. Be to, jei rublių indėlių rinkoje „Sberbank“ dalis buvo 58,5%, tai rinkoje indėliai užsienio valiuta jis sumažėjo 4,1 procentinio punkto iki 40,4 procento visos indėlių užsienio valiuta apimties.

Pažymėtina, kad „Sberbank“ dalies mažėjimą indėlių rinkoje lėmė kitų bankų mažmeninio verslo politika, nes absoliučiais indėliai „Sberbank“ nuolat auga.

2011 m. kas ketvirtį apžvelgus indėlių dinamiką bankų sistemoje, galima teigti, kad IV ketvirtį indėliai augo kiek lėčiau (7 proc.) nei 2010 m. (9,3 proc.), o I, II ir III ketvirčiais atvirkščiai. lenkė praėjusių metų rodiklius: atitinkamai 8,7%, 6,9% ir 12%, palyginti su 6,7%, 1,8% ir 9,6%.

Tuo pačiu metu, nepaisant pastebėtų įnašų augimo tempų pliūpsnių, jų dinamika kelerius metus turi slopinamąjį pobūdį. Individualūs indėliai šiuo metu yra pagrindinis bankų išteklių šaltinis, kuris sudaro 28,9% visų įsipareigojimų.

Namų ūkių indėlių struktūra, priklausomai nuo padėjimo sąlygų, atspindi indėlininkų investicinius pageidavimus ir lūkesčius. 2011 m. tęsėsi gyventojų į vidutinės trukmės ir trumpalaikius indėlius dedamų lėšų dalies didėjimo tendencija. Dėl to 2012 m. sausio 1 d. indėlių iki 1 metų dalis sudarė 59,5 proc. asmenų, esančių bankų sistemoje, lėšų. Nagrinėjant indėlių dinamiką priklausomai nuo padėjimo terminų matyti, kad mažiausią augimą rodo trumpalaikiai indėliai. Savo ruožtu augimo tempas ilgalaikiai indėliai ne tik atsilieka, bet kartais net perima neigiamas vertybes.

Pažymėtina, kad šiuo metu būtent trumpalaikiai indėliai sudaro pagrindinę dalį bankų išteklių bazės augimui namų ūkių indėlių sąskaita.

Dabartinę tendenciją daugiausia nulėmė piliečių noras infliacijos nuostolius kompensuoti didesnių indėlių palūkanų sąskaita.

Pastaraisiais metais gyventojų indėlių rubliais augimo tempai vidutiniškai viršijo indėlių užsienio valiuta augimo tempą. Tačiau dėl krizės, pastarųjų mėnesių valiutos kurso augimo, atsitiko priešingai: nuo 2012 m. sausio 1 d. indėlių užsienio valiuta dalis bankuose išaugo iki 25,2% bendroje indėlių apimtyje.

Iki 2009 m. indėlių valiutų struktūrą daugiausia lėmė rublio ir dolerio kurso dinamika vidaus rinkoje: rubliui nuvertėjus, indėliai užsienio valiuta (dolerio išraiška) pagal augimo tempus pradėjo lenkti rublio indėlius. Be to, norint pakeisti gyventojų pageidavimus indėlių užsienio valiuta naudai, pakako nedidelių valiutos kurso svyravimų.

Tai rodo, kad ilgalaikiai indėliai užsienio valiuta gyventojų vis dažniau vertinami kaip veiksminga kaupimo priemonė.

2011 m. išliko indėlių palūkanų lygio mažėjimo tendencija. Rusijos banko duomenimis, 2011 m., palyginti su 2010 m., visų terminų indėlių rubliais (be indėlių iki pareikalavimo) vidutinė svertinė palūkanų norma metų pabaigoje padidėjo vidutiniškai 1,1 procentinio punkto iki 8,7 per metus. Indėlių užsienio valiuta pajamingumas nekito ir išliko 5,6% per metus.

Vidutinės trukmės laikotarpiu toliau palaipsniui didės rublio indėlių palūkanų normos, taip pat jų skirtumas nuo indėlių užsienio valiuta palūkanų normų. Tuo pačiu metu artimiausiu metu reikšmingo indėlių palūkanų padidėjimo nesitikima.

Pagrindinės priežastys, lėmusios indėlių palūkanų normų augimą praėjusiais laikotarpiais, buvo šios.

Pirma, paskolų pelningumo padidėjimas dėl sumažėjusios konkurencijos ir finansinių išteklių pasiūlos rinkoje.

Antra, dėl makroekonominio nestabilumo, infliacijos, rublio nuvertėjimo, palūkanų normų svyravimų išsivyščiusios šalys ir Rusijos suverenių reitingų sumažinimas, šalies bankams ir didelėms įmonėms pabrango lėšų pritraukimas iš Rusijos ir tarptautinių finansų rinkų. Bankai, praradę galimybę pritraukti pigesnių ir ilgesnių išteklių, padidino pritrauktų indėlių palūkanas.

Savo ruožtu gyventojai prisitaikė prie tarifų lygio pokyčio dėl šių priežasčių.

Pirma, nominaliųjų indėlių palūkanų padidėjimą iš dalies kompensavo infliacijos lygis.

Antra, rublis krito dolerio atžvilgiu, o lėšas užsienio valiuta laikyti grynaisiais pelningumas tapo teigiamas.

Trečia, tikimasi, kad gyventojų pajamos mažės. Tuo pačiu metu Rusijoje vis dar nėra reikšmingos alternatyvos bankų indėliams: investicinių fondų rinka dar nepradėjo pritraukti gyventojų pinigų dideliais kiekiais. 2011 metais naujai pritrauktų lėšų kiekis siekė tik 7,8 mlrd. Iš viso išlaidų lėšos 2011 m. pabaigoje vertinamos 226,6 mlrd. rublių.

Ateityje svarbiu indėlių palūkanų normų dinamikos veiksniu gali tapti ir kapitalo nutekėjimas. Sumažinus finansinių išteklių pasiūlą šalies įmonėms ir bankams, tai prisidės prie indėlių palūkanų normų didėjimo.

Bankai su 100 proc. užsienio dalyvavimas sostinėje indėlių rinkoje užima gana kuklią nišą Rusijos rinka gyventojų santaupų. Tačiau, atsižvelgiant į jų plėtros dinamiką, bankai išskiriami į atskirą grupę.

2011 m. sausio 1 d. Rusijoje veikė 33 bankai, kuriuose 100% dalyvavo nerezidentai, turintys licenciją dirbti su indėlininkais.

Nuo 2004 m. indėlių augimo tempai tokiuose bankuose gerokai viršija indėlių augimo tempus visoje bankų sistemoje. Taigi 2011 metais namų ūkių indėlių juose augimo tempas siekė 94,5 proc., tai yra beveik 2,5 karto didesnis nei visoje bankų sistemoje. Dėl to 2011 m. sausio 1 d. bankų, kurių kapitalas 100% užsienio kapitalo, pritrauktų lėšų kiekis viršijo 92 mlrd. rublių. Tarp jų lyderio poziciją užima „Raiffeisenbank Austria“, kurios dalis sudaro 37,7% namų ūkių indėlių šiuose bankuose. Antroje vietoje esantis „Citibank“ užima 19,2% mažmeninės užsienio bankų rinkos. Trečioji vieta priklauso Tarptautiniam Maskvos bankui – 16,6 proc.

Namų ūkių indėlių struktūra bankuose, kuriuose dalyvauja užsieniečiai, labai skiriasi nuo vyraujančios visoje bankų sistemoje.

Visų pirma, tai liečia jų ryškią užsienio valiutos specializaciją: indėlių užsienio valiuta dalis sudaro 62,9% jų pritrauktų lėšų iš fizinių asmenų (bankų sistemoje - 24,2%).

Antra, bankų, kuriuose dalyvauja 100% užsienio kapitalo, indėlių struktūroje daugiausia vyrauja „trumpieji“ indėliai. Indėliai iki pareikalavimo ir indėliai iki 90 dienų sudaro 62% visų indėlių, o iki 1 metų – 85,4%.

3.2 UAB „Transcapitalbank“ indėlių politikos raidos analizė

Akcinis komercinis bankas „Transcapitalbank“ (Uždaroji akcinė bendrovė), „TKB“ (UAB) bankinių paslaugų rinkoje veikia nuo 1992 m.

UAB „Transcapitalbank“ yra universalus bankas atliekant visas pagrindines bankinių operacijų rūšis finansinių paslaugų rinkoje, įskaitant privačių ir verslo klientams, investicinė bankininkystė, prekybos finansai ir turto valdymas.

UAB „TKB“ banko struktūra nėra tipiška dėl užsienio kapitalo.

UAB „Transcapitalbank“ teikia visas pagrindines banko paslaugas fiziniams ir juridiniams asmenims. Bankas ypatingą dėmesį skiria smulkaus ir vidutinio verslo plėtrai, tokiems produktams kaip indėliai (banko indėlis "Šeima" - iki 15%, indėlis "Prestige 2009" - iki 16% ir kt.), individualiai orientuotos rūšys. paskolos: hipoteka, paskolos automobiliui, vartojimo kreditas, specialios įrangos lizingas.

UAB „Transcapitalbank“ patikimumą patvirtina tarptautiniai reitingai, taip pat jos buvimas 50 bankų, kurių garantijos gali užtikrinti paskolas iš Rusijos banko, sąraše (2011-10-17 sprendimas)

CJSC „Transcapitalbank“ siekia maksimalaus buvimo regionuose, šiuo metu bankui atstovauja 63 pardavimų biurai 17 Rusijos subjektų.

Strateginės veiklos kryptys:

· Smulkaus ir vidutinio verslo aptarnavimas bei visapusiškas bankinių paslaugų teikimas privatiems asmenims.

· Aktyvi politika pagrindinių šalies ekonomikos sektorių įmonių skolinimo srityje.

Šiuo metu „ZAO Transcapitalbank“ atstovauja 63 pardavimo biurai 17-oje Rusijos Federacijos subjektų. Bankas pozicionuoja save kaip visos Rusijos bankas ir siekia kuo platesnio buvimo regionuose.

Pagrindiniai akcininkai: Europos rekonstrukcijos ir plėtros bankas (ERPB), investicinė korporacija DEG (Vokietija) ir CJSC Transcapitalbank vadovybė.

2011 m. 9 mėnesių banko turtas siekė 50,07 mlrd. rublių, akcinis kapitalas - 4,858 mlrd. rublių, pelnas prieš apmokestinimą - 1,043 mln. rublių, grynasis pelnas - 755 mln.

Šiandien Transcapitalbank CJSC yra viena stabiliausių finansų institucijų šalyje. Pagal turtą ir nuosavą kapitalą jis užtikrintai patenka į 100 didžiausių Rusijos bankų. 2010 m. reitingų agentūra Moody "s Investors Service padidino ilgalaikį TKB CJSC reitingą nacionaline skale nuo A2.ru iki A1.ru, suteikė tarptautinį ilgalaikį indėlių užsienio valiuta reitingą B1 lygiu. / NP ir neužtikrintų skolinių įsipareigojimų reitingas užsienio valiuta B1 Finansinio stiprumo reitingas – E + Visų reitingų tarptautiniu mastu perspektyva – „stabili“.

„Transcapitalbank“ garantuoja savo indėlininkams tarptautinį patikimumą. Reitinge „Patikimiausias iš 100 didžiausių Rusijos bankų“ „Transcapitalbank“ užima 32 vietą (2011 m. spalio 1 d. duomenys pagal žurnalą „Profilis“). Aukštą patikimumo reitingą užtikrina užsienio akcininkų dalyvavimas banko įstatiniame kapitale (Europos rekonstrukcijos ir plėtros bankas, Investicinė korporacija „DEG“).

UAB „TKB“ indėlių rinkoje siūlo šias paslaugas:

Indėlių papildymas

1. TKB-Prestige 2009 m

· Užsitęsęs;

· Papildyta, galimybė papildyti ne vėliau kaip likus 3 mėnesiams iki užstato termino pabaigos;

· be išlaidų sandoriai;

2. TKB-Šeima

· Užsitęsęs;

· Papildyta, minimali papildoma suma yra 1000,00 Rusijos Federacijos rublių, 100 JAV dolerių, 100 eurų.

Be išlaidų sandorių

3. TKB-Pensija

· Užsitęsęs;

· Papildyta, minimali papildomo indėlio suma yra 100,00 Rusijos Federacijos rublių.

· Jokių išlaidų sandorių;

· Su galimybe kas ketvirtį atsiimti sukauptas palūkanas;

4. TKB-Pensija +

· Priimamas, jei turite pensijos pažymėjimą;

· Užsitęsęs;

· Kas mėnesį kaupiamos palūkanos;

· Gebėjimas atlikti išlaidų operacijas;

· at ankstyvas nutraukimas sutarties, mokamos 50 % palūkanos nuo priskaičiuotų palūkanų sumos.

5. TKB-Kiaulė

· Užsitęsęs;

· Papildymas, minimali papildomų investicijų suma yra 1000,00 Rusijos Federacijos rublių;

· Jokių išlaidų sandorių;

6. TKB-Multicurrency

· Indėlio valiuta: Rusijos rubliai (pagrindinė valiuta), JAV doleriai, eurai;

· Užsitęsęs;

· Papildyta, papildymo kiekis neribojamas;

· Papildymas neleidžiamas paskutines 45 dienas - užstatą už 182 dienas, paskutines 90 dienų - užstatą už 271 ir 367 dienas;

· Jokių išlaidų sandorių;

· Indėlio konvertavimas atliekamas pagal banko kursą, nustatytą negrynųjų pinigų konvertavimo operacijoms fizinių asmenų pageidavimu, operacijos metu;

· Konvertavimas iš sąskaitos į sąskaitą leidžiamas su sąlyga, kad išlaikomas minimalus indėlio likutis;

· Sutarties nutraukimo prieš terminą atveju skaičiuojamos palūkanos už faktinį įdėjimo laikotarpį pagal indėlio normą „Pagal pareikalavimą“.

Neužpildomi indėliai:

TKB-Wide Maslenitsa

· Neužilgintas;

· Nepapildytas;

· Jokių sąnaudų operacijų.

2. TKB-Mėnesinės pajamos

· Užsitęsęs;

· Nepapildytas;

· Jokių išlaidų sandorių;

· Mėnesinis palūkanų mokėjimas arba kapitalizacija;

· Galimybė pervesti sukauptas palūkanas į kitą sąskaitą banke (pareikalavimo sąskaitą, einamąją sąskaitą, plastikinės kortelės sąskaitą, depozitinę sąskaitą);

Jei sutartis nutraukiama anksčiau laiko:

v iki 3 mėn., palūkanos mokamos „Pagal pareikalavimą“;

v nuo 3 mėnesių iki 6 mėnesių, palūkanos mokamos 50% nuo priskaičiuotų palūkanų sumos;

v virš 6 mėnesių mokamos sutartyje nustatyto dydžio palūkanos.

Investicinių fondų valdytojas

TKB-Universal

· Užsitęsęs;

· Papildyta;

· Su išlaidų sandorių galimybe;

2. TKB-Comfort

· Užsitęsęs;

· Papildyta;

· Su išlaidų sandorių galimybe.

· Minimali papildomų investicijų suma yra 5000,00 Rusijos Federacijos rublių. Arba 500 USD arba eurų

Indėlis iki pareikalavimo 0,01% per metus bet kuria valiuta.

Taip pat UAB „TKB“ siūlo tarptautines plastikines korteles kaip universalią personalizuotą mokėjimo priemonę.

Taip pat UAB „TKB“ atlieka juridinių asmenų lėšų įdėjimo sandorius.

Indėliai. Bankas kaip indėlius priima laisvas juridinių asmenų (rezidentų ir nerezidentų) lėšas Rusijos rubliais ir užsienio valiuta. Banko indėlio sutartimi Bankas įsipareigoja grąžinti indėlio (indėlio) sumą ir mokėti už ją palūkanas sutartyje nustatytomis sąlygomis ir tvarka. Palūkanų norma priklauso nuo indėlio rūšies, sumos ir termino. Palūkanos už indėlio sumą skaičiuojamos nuo kitos dienos po šios sumos gavimo Banke iki indėlio grąžinimo dienos imtinai. Palūkanos skaičiuojamos pagal sutarties sudarymo dieną Banke galiojantį kursą. Palūkanos mokamos pagal sutarties sąlygas ir gali būti mokamos kas mėnesį, kas ketvirtį ir/arba užstato grąžinimo klientui dieną. Palūkanų mokėjimas ir pagrindinės indėlio sumos grąžinimas atliekamas jų pervedimu negrynaisiais pinigais į sutartyje nurodytą juridinio asmens sąskaitą.

Indėlio sertifikatai Banko indėlio sertifikatas – tai vertybinis popierius, patvirtinantis banke deponuoto indėlio sumą ir sertifikato turėtojo teises gauti indėlio sumą ir sertifikate nurodytas palūkanas, pasibaigus nurodytam terminui. Palūkanos už indėlio sertifikatą mokamos kartu su jo išpirkimu. Indėlio sertifikatas gali būti pateiktas apmokėti anksčiau laiko. Jei pažyma apmokėti pateikiama anksčiau, Bankas sumoka indėlio sumą ir už indėlį iki pareikalavimo sumokėtas palūkanas, galiojančias pažymos apmokėjimui pateikimo metu. UAB „Transcapitalbank“ siūlo pareikštinius indėlių sertifikatus ir piniginius sertifikatus juridiniams asmenims.

„Transcapitalbank“ išleidžia bendrų palūkanų ir nuolaidų vekselius rubliais ir užsienio valiuta. Sandoriai su sąskaitomis:

· Sąskaitų išrašymas;

· Patikrinkite buvimą registre;

· Vekselių novacija;

· Saugus sandėliavimas;

· Išankstinė registracija;

· Vekselių išpirkimas.

Organizacijose, turinčiose einamąją sąskaitą CJSC „Transcapitalbank“, vykdomas minimalus dokumentų srautas.

Analizuojant UAB „TKB“ darbą privačių indėlininkų indėlių pritraukimo srityje, pažymėtina, kad bankas yra linkęs didinti iš gyventojų pritraukiamas lėšas. Tai liudija 2 lentelės duomenys.

2 lentelė. UAB "TKB" pritrauktų indėlių iš gyventojų apimtis (tūkst. rublių) 2009-2011 m.

Indėlio tipas			Keisti į 2009 m., %		Pakeisti iki 2010 m., %
Iš viso individualių indėlių:
rublis
valiuta
indėliai už plastikines korteles

Remiantis 2 lentelės duomenimis, galima teigti, kad 2009 metais banko pritrauktų piliečių indėlių struktūroje pirmaujančias pozicijas užima indėliai užsienio valiuta. Jų dalis bendruose fizinių asmenų indėliuose sudarė atitinkamai 73,3 proc., indėlių nacionaline valiuta dalis – tik 26,7 proc.

Lentelėje matyti, kad 2010 m. pabaigoje fizinių asmenų indėlių apimtys UAB „Transcapitalbank“ padidėjo 2,2 karto, palyginti su praėjusiais metais, ir sudarė 2 287 514 tūkst. 884 517 tūkstančių rublių. Vadinasi, indėlių padidėjimą daugiausia lėmė reikšmingas indėlių užsienio valiuta padidėjimas.

Įvairių priemonių, gerinančių darbą su privačiais indėlininkais, plėtojimas leido „Transcapitalbank CJSC“ 2011 m. išlaikyti tendenciją didinti gyventojų pritraukiamų indėlių apimtį. Metų pabaigoje indėlininkai bankui patikėjo sutaupyti 4 615 244 tūkst. rublių, tai yra 101,8% daugiau nei pernai. Kalbant apie tūrines charakteristikas, pirmoje vietoje yra visi tie patys indėliai užsienio valiuta. Taigi 2009 m. indėliai užsienio valiuta siekė 746 883 tūkst. rublių, o 2011 m. šis rodiklis išaugo beveik 5 kartus ir siekė 3 576 814 tūkst. Tokia tendencija paaiškinama tuo, kad indėlininkai savo santaupas nori laikyti užsienio valiuta, nes būtent jie indėlio termino pabaigoje atneš realių pajamų, o ne tik sutaupys pinigų nuo infliacijos. Tai yra, indėlių, atidarytų užsienio valiuta, prioritetas prieš rublius rodo klientų norą gauti pajamų užsienio valiuta, siekiant apsidrausti nuo infliacinio rublio nuvertėjimo.

2011 metų pabaigoje akcija rublių indėliųženkliai sumažėjo, o indėliai užsienio valiuta išlaikė savo pozicijas.

Kitas UAB „TKB“ darbo su privačių indėlininkų indėliais aspektas yra indėlių atidarymas kartu su debeto plastikinių kortelių išdavimu. Kaip matyti iš 2 lentelės, per analizuojamą laikotarpį šiek tiek sumažėjo lėšų dalis indėlių sąskaitose, skirtose atsiskaityti plastikinėmis kortelėmis. UAB „TKB“ kortelių sąskaitose 2009 metais sudarė apie 20% visų šio piliečių banko pritrauktų lėšų, 2010 metais indėlių pagal plastikines korteles dalis bendroje gyventojų indėlių apimtyje sumažėjo iki 12,2%, o 2011 m. bankas vėl pradeda įsibėgėti šiam rodikliui. Palyginti su praėjusiais metais, indėliai už plastikines korteles padidėjo 7,3% ir sudarė 900 609 tūkst.

Apibendrinant bendras UAB TKB pritrauktų indėlių apimtis, galima teigti, kad nors fizinių asmenų indėlių augimo tempai pastebimai lenkia atitinkamą rodiklį įmonėms, iš kurių išteklių pritraukimo apimtis banko filiale 2009-2011 m. nepadidėjo, o tai lėmė įmonių indėlių dalies pritrauktų lėšų sumažėjimą nuo 80,8% 2009 metais iki 64,9% 2011 metų pabaigoje. Priešingai nei per metus mažėjo lėšų įmonių sąskaitose, gyventojų indėlių apimtys nuolat augo. Gyventojų santaupų augimas yra teigiamas momentas, rodantis, kad dabar gyventojai tenkina ne tik esamus poreikius, bet ir turi galimybę sutaupyti pinigų ateičiai. Tai taip pat rodo gerėjančią situaciją regiono ekonomikoje.

Atskleidžiant teorinius indėlių politikos pagrindus, buvo paminėta, kad vienas iš jos komponentų yra priimtų indėlių palūkanų politika, nes indėlių palūkanos yra veiksminga priemonė pritraukti išteklius. Atsižvelgiant į palūkanų normų dinamiką, galima pastebėti jų mažėjimo tendenciją per visą analizuojamą laikotarpį. Taigi didžiausios indėlių palūkanos buvo 2009 m., jos svyravo nuo 18 iki 21% terminuotųjų indėlių.

Pagrindinė indėlio funkcija yra vertės kaupimas, o pelną jis atneša tik tada, kai indėlio palūkanos bent šiek tiek viršija infliaciją. Kalbant apie UAB „TKB“ 2011 m. įkainius, galima teigti, kad pajamas gavo klientai, kurie savo santaupas investavo ilgesniam laikui. Taigi 2011 m. infliacijos lygis buvo įvertintas 17,2%, o bankas siūlė indėlius 17,5% (indėlis 181 dienai), 17,75% (271 dienai) ir 18,5% per metus (365 dienas).

Įvertinus UAB „TKB“ indėlius iš pelningumo pusės, galima daryti prielaidą apie pirmenybę vid. terminuotieji indėliai... Šiuo požiūriu patogus sprendimas yra vidutinės trukmės ir ilgalaikiai indėliai, kurių režimas leidžia tiek padidinti indėlio sumą jo galiojimo laikotarpiu, tiek iš dalies pasiimti lėšas iš sąskaitos. Tokio indėlio galiojimo metu visos papildomos įmokos bus mokamos metų pradžioje nustatyta palūkanų norma, nepaisant to, kad šiuo metu naujai atidarytų indėlių palūkanos gali būti gerokai mažesnės. Kita vertus, jei palūkanų normos per metus vis dėlto kyla, tai indėlininkas turi galimybę bet kuriuo metu be nuostolių atsiimti dalį indėlio ir gautas lėšas investuoti į naują indėlį pagal tuo metu galiojančią palūkanų normą.

Apibendrinant UAB „TKB“ veiklą darbo su indėliais srityje, galima teigti, kad lanksčios sąlygos, galimybė laisvai valdyti sąskaitą išskiria UAB „TKB“ indėlius tarp kitų bankų, o platus filialų ir biurų tinklas. bankas arčiau privataus kliento, o jo paslaugos – prieinamesnės. Taigi nauja strategija UAB „TKB“ pavertė iš specializuotos kredito įstaigos aptarnavimui eksporto-importo operacijos verslo klientų į didelę universalią įstaigą, teikiančią visas pagrindines banko paslaugas.

3 lentelė. UAB TKB indėlių politikos turinys pagal indėlių rūšis 2010-2012 m. (nuo metų pradžios)

vardas
Poste restante
Šeima
Pensija
Pensija +
Daugiavaliuta
Platus karnavalas
Mėnesinės pajamos
Stoties vagonas

3 lentelėje parodytas laipsniškas UAB TKB indėlių politikos plėtimas pagal indėlių rūšis.

3 Priemonės, skirtos pagerinti UAB „Transcapitalbank“ indėlių politiką

Viena iš problemų, su kuria šiuo metu susiduria komerciniai bankai, yra išteklių bazės formavimas.

Išteklių bazė turi tiesioginės įtakos komercinio banko likvidumui ir mokumui. Pats komercinio banko veiklos mastas, taigi ir jo gaunamų pajamų dydis, griežtai priklauso nuo tų išteklių, kuriuos bankas įsigyja įvairių išteklių, ypač indėlių, rinkoje.

Išteklių bazės formavimas, apimantis ne tik naujų klientų pritraukimą, bet ir nuolatinį išteklių pritraukimo šaltinių struktūros keitimą, yra neatskiriama lankstaus komercinio banko turto ir įsipareigojimų valdymo dalis.

Efektyvus įsipareigojimų valdymas suponuoja kompetentingos indėlių politikos įgyvendinimą. Šios veiklos srities specifika yra ta, kad kalbant apie pasyvias operacijas, banko pasirinkimas dažniausiai apsiriboja tam tikra klientų grupe, prie kurios jis yra daug labiau prisirišęs nei prie skolininkų.

Siekdama išplėsti savo išteklių potencialą, Transcapitalbank CJSC turėtų sugriežtinti savo indėlių politiką. Atsižvelgiant į tai, viena iš prioritetinių banko darbo krypčių turėtų būti laipsniškas indėlių portfelio didinimas, plečiant klientams prieinamų indėlių įvairovę, jų patogumui diegiant naujas paslaugas.

Indėliai yra svarbus komercinių bankų išteklių šaltinis. Jų struktūra banke yra lanksti ir priklauso nuo pinigų rinkos konjunktūros. Šis bankinių išteklių formavimo šaltinis turi tam tikrų trūkumų. Kalbame apie dideles materialines ir finansines banko sąnaudas pritraukiant lėšas į indėlius, ribotą lėšų prieinamumą konkrečiame regione. Be to, lėšų sutelkimas indėliams didele dalimi priklauso nuo klientų, o ne nuo paties banko. Ir, nepaisant to, konkurencija tarp bankų kredito išteklių rinkoje verčia juos imtis priemonių plėtoti paslaugas, palengvinančias indėlių pritraukimą. Šiuo tikslu komerciniams bankams svarbu parengti indėlių politikos strategiją, pagrįstą komercinio banko tikslais ir uždaviniais, įtvirtintais jo chartijoje, bei būtinybe išsaugoti banko likvidumą.

Su kiekvienu klientu TKB CJSC turėtų stengtis užmegzti ilgalaikes partnerystes. Tam būtina numatyti klientų poreikių raidą, naujų bankinio verslo sričių atsiradimą, atlikti rinkodaros tyrimus, kurti ir pasiūlyti visą bankinių produktų ir paslaugų spektrą.

Formuojant optimalią indėlių struktūrą, racionalu taikyti diferencijuotų palūkanų politiką, kadangi Skirtingos rūšys pritrauktos lėšos skiriasi efektyvia pritraukimo kaina.

Racionaliausia trumpalaikių banko įsipareigojimų struktūroje išlaikyti 25-30% lėšų dalį indėliuose iki pareikalavimo. Šios lėšos bankui paprastai yra praktiškai nemokamos (mažiau nei 1% per metus), todėl jų dalies panaudojimas pajamas generuojančioms aktyvioms operacijoms leidžia bankui padidinti gaunamą vidutinę maržą, o tai galiausiai padidina jo pelną. . Kitaip tariant, šių lėšų naudojimas leidžia sumažinti vidutines visų banko įsipareigojimų sąnaudas.

Pagrindinė UAB „Transcapitalbank“ trumpalaikių banko įsipareigojimų struktūroje turėtų būti fizinių asmenų indėliai. Priešingai nei didžioji dalis juridinių asmenų, užsiimančių komercine veikla ir neturinčių laisvų išteklių, fiziniai asmenys visumoje turi nemažą laisvų pinigų kiekį ir jiems būdinga tokia ekonominio elgesio ypatybė kaip polinkis taupyti. Šio tipo išteklių dalis trumpalaikių pritrauktų struktūroje banko lėšos patartina išlaikyti vidutiniškai 35-40 proc.

Tuo pat metu šiuolaikinėmis sąlygomis banko darbe su asmenimis yra vienas itin neigiamas momentas – galimybė indėlininkui bet kada atsiimti savo indėlį, o tai žymiai padidina staigaus lėšų nutekėjimo riziką, kai indėlininkų nuomonę, bet kokius nepalankius veiksnius (galbūt net psichologinio pobūdžio).

Kadangi pagal galiojančius teisės aktus neatšaukiamų fizinių asmenų indėlių nėra, komercinis bankas trumpalaikių pritraukiamų lėšų struktūroje turi turėti tokių įsipareigojimų, kurių negalima atsiimti iš banko anksčiau nei nustatytas terminas. Viena iš šių įsipareigojimų rūšių yra juridinių asmenų indėliai, nes pagal Rusijos Federacijos civilinį kodeksą juridinio asmens galimybė anksčiau laiko atsiimti savo indėlį suteikiama tik tuo atveju, jei sutartyje nėra kitų grąžinimo sąlygų. Juridinių asmenų indėlių dalį komercinio banko trumpalaikių pritraukiamų lėšų struktūroje patartina išlaikyti 10-15 proc. Bet kadangi juridiniai asmenys turi alternatyvą kreiptis į kitas finansines priemones, tokias kaip vekselis ar indėlio sertifikatas, ši dalis gali tam tikru būdu svyruoti.

Kurdama savo indėlių politiką, Transcapitalbank CJSC turėtų vadovautis šiais dalykais:

· Indėlių, skolinimo ir kitų banko operacijų sujungimas, siekiant išlaikyti jo stabilumą, patikimumą ir finansinį stabilumą;

· Banko išteklių diversifikavimas, siekiant sumažinti riziką;

· Indėlių portfelio segmentavimas (pagal klientus);

· Diferencijuotas požiūris į skirtingas klientų grupes;

· Bankinių paslaugų konkurencingumo didinimas.

Siekdama pritraukti lėšų indėliams, „Transcapitalbank CJSC“ gali plačiai panaudoti užsienio patirtį, visų pirma:

· Įvairių programų kūrimas pritraukiant gyventojų lėšas;

· Aukštos palūkanų normos naudojimas investiciniams indėliams;

· Premijų „už lojalumą bankui“ mokėjimas nuolatiniams indėlininkams.

Informacijos apie UAB „Transcapitalbank“ veiklą prieinamumas ir jos teikiamos garantijos yra labai svarbios indėlininkams. Kiekvienas indėlininkas, spręsdamas dėl turimų laisvų lėšų išdėstymo, turi būti pakankamai informuotas apie UAB „Transcapitalbank“ finansinę būklę, kad galėtų pats įvertinti būsimų investicijų riziką. Šioje neįkainojamą pagalbą indėlininkams ir investuotojams gali suteikti bankų, specialiųjų agentūrų ir biurų veiklos reitingai.

Išvada

Ypatingą vietą bankinių išteklių formavime, išlaikant komercinio banko stabilumą, užima indėlių politika.

Atliekant šį sertifikavimo darbą buvo atliktas trumpas teorinis šiuolaikinių idėjų apie komercinį banką, jo struktūrą ir indėlių politiką apibendrinimas.

Tik komercinis bankas, nuolat plečiantis klientams teikiamų paslaugų spektrą, mažinantis sąnaudas, gerinantis kredito ir atsiskaitymo bei grynųjų pinigų paslaugų kokybę, teikiantis įvairias lengvatas aptarnaujant klientus, siūlantis jiems įvairias konsultacijas ir kt. indėlių politika kaip priemonių rinkinys.

Pirmajame šios studijos skyriuje nagrinėjami teoriniai komercinio banko indėlių politikos pagrindai, atskleidžiama jos esmė ir formavimo principai, apibrėžiamas indėlių politikos vaidmuo užtikrinant komercinio banko stabilumą. Visų pirma parodoma, kad indėlių politikos tikslai turėtų apimti tam tikrus teisinio reguliavimo elementus, lėšų prieinamumą, priimtinos rizikos laipsnį, indėlių portfelio likutį ir įsipareigojimų struktūrą pagal terminus.

Antrame skyriuje nagrinėjamas komercinio banko indėlių politikos įgyvendinimo mechanizmo formavimo procesas. Parodyta, kad komercinio banko veiklos rezultatas visiškai priklauso nuo skolintų lėšų valdymo efektyvumo.

Trečiame skyriuje UAB „TKB“ pavyzdžiu analizuojama bankinė indėlių politikos formavimo ir įgyvendinimo praktika, formuluojamos ir pagrindžiamos perspektyvios kryptys, kaip optimizuoti komercinio banko indėlių politiką, siekiant stiprinti jo stabilumą.

Remiantis UAB TKB indėlių politikos analize, nustatyta, kad indėlių portfelio valdymo sistema būtinai turi apimti šiuos elementus:

· Rizikos rūšių, susijusių su banko indėlių operacijomis, nustatymas;

· Banko informacinės bazės, skirtos indėlių operacijų rizikoms įvertinti, prieinamumas;

· Metodų sistema, skirta įvertinti ir sumažinti indėlių operacijų riziką.

Konkretaus indėlių operacijas atliekančio banko rizikų masto mažinimo metodo pasirinkimą daugiausia lemia analitinės veiklos komerciniame banke organizavimo lygis.

Siekiant pagerinti UAB „Transcapitalbank“ indėlių politiką, buvo pasiūlyta:

Transcapitalbank CJSC turi turėti priimtiną indėlių politiką, parengtą atsižvelgiant į jos veiklos specifiką ir šio proceso optimizavimo kriterijus. Banko UAB „TKB“ indėlių politika buvo sukurta tarnybiniam naudojimui, tačiau nėra prieinama paprastiems darbuotojams ir juo labiau banko klientams. O norint, kad bankas veiktų efektyviau, šis dokumentas yra būtinas įvardytoms potencialių vartotojų kategorijoms, kad suprastų, į kurį iš siūlomų indėlių geriau atkreipti dėmesį, kokie indėliai naudingiausi ne tik klientui, bet ir bankui;

Reikia praplėsti juridinių ir fizinių asmenų indėlių sąskaitų asortimentą su terminu „pagal pareikalavimą“, kuris leis net ir krizei būdingos finansinio taupymo problemos sąlygomis geriau patenkinti indėlių poreikius. banko klientams ir didinti investuotojų susidomėjimą savo lėšomis patalpinti į banko sąskaitas;

Kaip viena iš UAB „Transcapitalbank“ indėlių operacijų organizavimo tobulinimo krypčių, siūloma naudoti įvairaus tipo sąskaitas visų kategorijų indėlininkams ir gerinti jų paslaugų kokybę.

Pagrindinę dalį banko pritraukiamų lėšų struktūroje turėtų užimti fizinių asmenų indėliai. Šios rūšies išteklių dalį trumpam pritraukiamų banko lėšų struktūroje patartina išlaikyti vidutiniškai 35-40 proc.

Komercinis bankas trumpalaikių pritraukiamų lėšų struktūroje turi turėti tokių įsipareigojimų, kurių negalima atsiimti iš banko anksčiau nustatyto termino. Viena iš šių įsipareigojimų rūšių yra juridinių asmenų indėliai, nes pagal Rusijos Federacijos civilinį kodeksą juridinio asmens galimybė anksčiau laiko atsiimti savo indėlį suteikiama tik tuo atveju, jei sutartyje nėra kitų grąžinimo sąlygų. Juridinių asmenų indėlių dalį komercinio banko trumpalaikių pritraukiamų lėšų struktūroje patartina išlaikyti 10-15 proc.

Svarbi indėlių politikos tobulinimo kryptis taip pat gali būti indėlių sertifikatų ir taupymo sertifikatų užsienio valiuta įvedimas į praktiką, lygiavertį esamiems rublio sertifikatams.

Taigi darbo pradžioje iškeltos darbo užduotys buvo įvykdytos pilnai.

Naudotos literatūros sąrašas

1. Rusijos Federacijos civilinis kodeksas. I-IV dalys. M .: Prospektas, 2011 - 640 p.

2. 1990 12 02 Federalinis įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ N 395-1 (su pakeitimais, padarytais 2008 m. gruodžio 30 d.; toliau – Bankų įstatymas);

2003 m. gruodžio 23 d. federalinis įstatymas „Dėl asmenų indėlių draudimo Rusijos Federacijos bankuose“ N 177-FZ su vėlesniais pakeitimais ir papildymais

Rusijos Federacijos centrinio banko 1992 02 10 raštas N 14-3-20 "Kredito įstaigų taupymo ir indėlių sertifikatų nuostatai"

Rusijos Federacijos centrinio banko 1998 11 31 nurodymai N 333-u „Dėl Rusijos centrinio banko 1992 m. vasario 10 d. rašto pakeitimų ir papildymų N 14-3-20“ Dėl bankų indėlių ir taupymo sertifikatų .

Rusijos centrinio banko instrukcija „Dėl papildomų priemonių bankų indėlininkų interesams apsaugoti“ 2007 03 27 Nr. 192-U (su pakeitimais, padarytais 2098 07 02 Rusijos centrinio banko instrukcijomis Nr. 274-U 26.11.99 Nr. 687-U, 2000 12 29 Nr. 891-U)

Rusijos Federacijos centrinio banko 2004-06-23 raštas N 70-T „Dėl tipiškų bankininkystės rizikų“.

98-06-26 Rusijos Federacijos centrinio banko reglamentas Nr.39-P „Dėl palūkanų už operacijas, susijusias su lėšų pritraukimu ir įdėjimu, apskaičiavimo tvarkos ir šių operacijų atspindėjimo apskaitos sąskaitose“.

Alekseeva D.G., Pykhtin S.V., Khomenko E.G. Bankų teisė. M .: Juristas, 2005 - 479 p.

Balabanova I. T. Bankai ir bankinė veikla. - SPb .: Petras, 2009.345s.

12. Bankininkystė / red. O.I. Lavrushina - M .: Infra-M, 2009 - 576 p.

13. Bankininkystė. / Red. V. Kolesnikovas, L. Krolivetskaja, 5 leid., pataisyta. ir pridėkite. - M .: Finansai ir statistika, 2009 .-- 465 p.

14. Batrakova L. G. Komercinio banko palūkanų normų politikos analizė: Pamoka... - M .: Logotipai, 2010 .-- 152s.

Batrakova L.G. Komercinio banko veiklos ekonominė analizė. M .: Logos, 2003 - 344 p.

Beloglazova B.N., Tolokontseva G.V. Pinigų apyvarta ir bankai. - M .: "Finansai ir statistika", 2009. - 355s.

17. Belsky K.S. Finansinė teisė. - M .: Teisininkas, 2009 - 400 p.

18. Bondarenko E. Apskaita ir auditas komerciniuose bankuose. Rusijos elektroninė biblioteka Book.zu (www.book.zu.ru)

Borovskaya M.A. Bankininkystės paslaugos įmonėms. Elektroninė biblioteka Studlib (www.studlib.net.ru).

Bankų pritraukiamos lėšos yra įvairios sudėties. Pagrindinės jų rūšys – lėšos, kurias bankai pritraukia dirbdami su klientais (vadinamieji indėliai), lėšos, sukauptos išduodant savo skolinius įsipareigojimus (indėlių ir santaupų sertifikatai, vekseliai, obligacijos) ir lėšos, pasiskolintos iš kitų kreditų. institucijos per tarpbankinį kreditą ir paskolas TSB RF.

Tačiau indėliai nėra vienintelis lėšų pritraukimo šaltinis. Praktikoje taip pat išskiriami neindėliai išteklių pritraukimo bankams šaltiniai, kurie apima: paskolų gavimą tarpbankinėje rinkoje; sutartis dėl vertybinių popierių pardavimo su atpirkimu, vekselių apskaita ir paskolų gavimo iš Rusijos Federacijos centrinio banko; banko akceptų pardavimas; komercinių popierių išleidimas.

Rusijos bankai iš šių šaltinių daugiausia naudoja tarpbankines paskolas ir paskolas iš Rusijos Federacijos centrinio banko. Paskolos iš Rusijos Federacijos centrinio banko šiuo metu daugiausia teikiamos komerciniams bankams refinansavimo būdu, t.y. iš tikrųjų jos platinamos konkurencijos pagrindu, taip pat lombardo paskolų forma. Be to, tik 10 % centralizuotų paskolų parduodama bankams konkurencijos pagrindu. Kiekvienas bankas gali įsigyti ne daugiau kaip 25% aukcione pateiktų paskolų. Bet tarpbankinis kreditas yra pagrindinis komercinių bankų skolintų išteklių šaltinis, lėšų šaltinis balanso mokumui palaikyti ir nepertraukiamam įsipareigojimų vykdymui užtikrinti.

Šiuo metu labiausiai paplitusi centralizuotų paskolų forma yra lombardo paskolos, t.y. skolinimas komerciniams bankams užstatas vertybiniais popieriais, kurių sąrašas įtrauktas į lombardo sąrašus.

Siekdamas įgyvendinti savo įgaliojimus pinigų politikos srityje, formuojasi Rusijos Federacijos centrinis bankas rezervinis fondasšalies kreditų sistema, kuri formuojama rezervuojant dalį banko pritraukiamų išteklių.

Atidėjiniai komerciniams bankams reiškia pritrauktų išteklių sąnaudų padidėjimą, kuris bankui kainuoja daugiau nei nominalios palūkanos už pasyvias operacijas. O kadangi bankai bando „brangius“ išteklius skirti labai pelningoms operacijoms, tada, siekdami gauti dideles pajamas, daugelis bankų tampa nemokūs.

Taigi pritraukti ištekliai bankams yra svarbesni nei savi, nes būtent dėl ​​pritraukiamų išteklių bankai padengia didžiausią savo lėšų poreikį.

Komercinio banko indėlių (indėlių) operacijos – tai operacijos, skirtos pritraukti juridinių ir fizinių asmenų lėšas į indėlius tam tikram laikotarpiui arba pagal pareikalavimą, taip pat likučius klientų atsiskaitomosiose sąskaitose, skirtus jas panaudoti kaip kredito išteklius ir investicinė veikla... Indėlis (indėlis) – tai piniginės lėšos (grynaisiais ir negrynaisiais pinigais, nacionaline ar užsienio valiuta), kurias jų savininkas perveda į banką saugoti tam tikromis sąlygomis.

Indėlių operacijos yra plati sąvoka, nes apima visą banko veiklą, susijusią su lėšų pritraukimu indėliams. Šios pasyviųjų operacijų grupės ypatybė yra ta, kad bankas gana silpnai kontroliuoja tokių operacijų apimtį, nes iniciatyva talpinti lėšas į indėlius kyla iš indėlininkų. Tuo pačiu metu, kaip rodo praktika, indėlininkui rūpi ne tik banko mokamos palūkanos, bet ir bankui patikėtų lėšų saugojimo patikimumas.

Indėlių operacijos turėtų būti organizuojamos laikantis kelių principų:

• - gauti dabartinį pelną ir sudaryti sąlygas jam gauti ateityje;
• - lanksti politika valdant indėlių operacijas, siekiant išlaikyti banko veiklos likvidumą;
• - indėlių politikos ir turto grąžos nuoseklumą;
• - bankinių paslaugų plėtra, siekiant pritraukti klientus.

Pagrindinės taisyklės, reglamentuojančios indėlių operacijas:

• - Rusijos Federacijos federalinis įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ 1990 12 02 Nr. 395-I su pakeitimais, padarytais 1990 m. nuo 2002-03-21;
• - Rusijos Federacijos civilinis kodeksas: str. 834 - 844 (44 skyrius), str. 845 - 860 (45 skyrius), str. 395, 809, 818 val., 2;
• - Rusijos Federacijos centrinio banko reglamentas Nr. 39-P „Dėl palūkanų už operacijas, susijusias su lėšų pritraukimu ir įdėjimu, apskaičiavimo ir šių operacijų atspindėjimo apskaitos sąskaitose tvarkos“ 98-06-26;
• - Rusijos Federacijos centrinio banko raštas „Dėl bankų indėlių ir taupomųjų sertifikatų“ 92 10 02 Nr. 14-3-20 su pakeitimais. 92-12-18 Rusijos Federacijos centrinio banko laiškai. Nr.23 ir kt.

3 pav. Komercinio banko indėlių klasifikacija pagal išėmimo formą

Indėliai iki pareikalavimo – tai lėšos, kurias galima pareikalauti bet kuriuo metu be išankstinio kliento įspėjimo bankui. Tai apima lėšas einamosiose, atsiskaitymo, biudžeto ir kitose sąskaitose, susijusiose su atsiskaitymu arba tiksliniu lėšų panaudojimu.

Indėliai iki pareikalavimo yra patys likvidiausi. Jų savininkai pinigus pagal pareikalavimą gali naudoti sąskaitose bet kuriuo metu. Pinigai į šią sąskaitą įnešami arba išimami tiek dalimis, tiek visiškai be apribojimų, taip pat iš šios sąskaitos leidžiama pasiimti grynųjų pinigų Rusijos Federacijos centrinio banko nustatyta tvarka. Pagrindiniai indėlių iki pareikalavimo trūkumai jų savininkams yra mažų palūkanų mokėjimas už sąskaitą, o bankui – būtinybė turėti didesnį veiklos rezervą likvidumui palaikyti. ...

Antroje vietoje pagal svarbą bankams yra terminuotieji indėliai, nes jie yra stabilūs ir leidžia bankui ilgą laiką turėti indėlininko lėšas. Terminuotieji indėliai – tai lėšos, įskaitomos į indėlių sąskaitas griežtai nustatytam laikotarpiui mokant palūkanas

Pasaulio bankininkystės praktikoje tarp terminuotųjų indėlių ir indėlių iki pareikalavimo yra tarpinė padėtis taupomieji indėliai... Tradiciškai šias operacijas Rusijoje vykdė „Sberbank“, tačiau šiuo metu, konkuruodami dėl išteklių, komerciniai bankai pradėjo plėtoti šią paskolų kapitalo rinką.

Jie įvežami ir ištraukiami pilnas kiekis arba iš dalies ir patvirtinta taupomosios knygelės išleidimu

Svarstymo metu Ši problema Taip pat pažymėtina, kad šalies komercinių bankų indėlių politikoje pradedami naudoti užsienio praktikos instrumentai – tai pareikštinis indėlio sertifikatas, kuriuo galima prekiauti rinkoje kaip ir bet kuriuo kitu vertybiniu popieriumi. Pažyma yra rašytinė išdavusio banko pažyma apie lėšų įnešimą, patvirtinanti indėlininko ar jo teisių perėmėjo teisę po nustatyto laikotarpio gauti indėlio sumą ir palūkanas už ją.

Lėšos, kurias bankas pritraukia iš savo klientų, įskaitomos į einamąsias, indėlių ir taupomąsias sąskaitas. Tokių sąskaitų likučiai sumuojami ir pateikiami balanse kaip vienas rodiklis. Atliekant analizę, pritraukti indėliai grupuojami pagal skubumą, siekiant žinoti, kiek laiko pritraukiama tam tikra lėšų suma. Indėlių iki pareikalavimo dalies padidėjimas mažina banko palūkanų išlaidas ir leidžia gauti didesnes palūkanų pajamas. Tačiau reikia turėti omenyje, kad šie įnašai yra labiausiai nenuspėjami finansinė priemonė, todėl didelė jų dalis išteklių bazėje gali susilpninti banko likvidumą. Stabiliausia pritraukiamų išteklių dalimi laikomi terminuotieji indėliai. Terminuotųjų indėlių dalies padidėjimas išteklių bazėje prisideda prie banko stabilumo didinimo, leidžia efektyviai valdyti banko likvidumą ir mokumą.

Pagrindinės banko indėlių operacijų valdymo užduotys yra šios:

• - neleisti, kad banke būtų pritrauktų ir skolintų lėšų, kurios negeneruoja pajamų, išskyrus tą jų dalį, kuri užtikrina privalomųjų atsargų formavimą;
• - ieškoti reikalingų kredito išteklių, kad bankas galėtų vykdyti įsipareigojimus klientams ir plėtoti aktyvią veiklą;
• - užtikrinti banko pelno gavimą pritraukiant „pigius“ išteklius.

Dabartinė ekonominė situacija verčia bankus keisti savo politiką pasyviųjų operacijų srityje diversifikuojant indėlių operacijas.

Stiprėjant bankų ir kitų finansinių institucijų konkurencijai dėl fizinių ir juridinių asmenų indėlių, atsirado didžiulė indėlių, jų kainų ir aptarnavimo būdų įvairovė. Kai kurių užsienio ekspertų teigimu, šiuo metu išsivysčiusiose šalyse yra daugiau nei 30 rūšių bankų indėlių. Be to, kiekvienas iš jų turi savo ypatybes, kurios leidžia klientams pasirinkti tinkamiausią jų interesus ir galima forma taupyti pinigus ir mokėti už prekes ir paslaugas.

Taigi, kaip bankas gali laimėti kovą dėl kliento? Žurnalo „Bankų verslas“ atliktos apklausos duomenimis, svarbiausia banko darbo grandis privačiam indėlininkui 2009 metais buvo banko reklamos populiarumas, vėliau – šakotoji sistema ir įvairių lanksčių bendravimo su klientu schemų prieinamumas. taip pat banko demonstruojamas antikrizines priemones, galinčias apsaugoti ir išsaugoti į banką investuotas lėšas. Taip pat svarbu, kokius santykius bankas palaiko su valstybe, nes būtent piliečių sąmonėje ima įgyti vis didesnį svorį. Taigi tam, kad bankas turėtų garantuotą galimybę pritraukti plačiosios populiacijos atstovus, visų pirma būtina įvykdyti išvardytas sąlygas. Verslininkams, atstovaujantiems įmonių interesams, pirmoje vietoje yra informacijos saugumas, konfidencialumas ir reputacijos veiksniai. Tai visiškai pateisinama dėl nemažėjančio komercinės sferos kriminalizavimo.

Siekiant pritraukti išteklius savo veiklai, komerciniams bankams svarbu parengti indėlių politikos strategiją, pagrįstą įstatuose įtvirtintais komercinio banko tikslais ir uždaviniais, siekiant maksimalaus pelno ir būtinybės išsaugoti banko likvidumą. Indėlių politika visų pirma turi atitikti šiuos reikalavimus:

• - ekonominis tikslingumas;
• - konkurencingumas;
• - vidinė konsistencija.

Ekonominis pagrįstumas čia reiškia pritraukiamų gyventojų išteklių naudojimo pelningumą. Indėlių palūkanų normų sistema turėtų būti orientuota į situaciją rinkoje, kartu atsižvelgiant į besiformuojančią palyginamų priemonių patikimumo hierarchiją. Taigi bankas, laikantis palūkanų normų žemesnius nei patikimumo požiūriu artimi konkurentai, rizikuoja prarasti dalį savo klientų.

Vidinis indėlių politikos nuoseklumas gali būti vertinamas keliais aspektais. Tai laikina indėlių palūkanų struktūra ir jų diferencijavimas pagal sumas, indėlių rūšis, lyginant su kitomis panašiomis to paties banko priemonėmis (sertifikatais, vekseliais ir kt.), taip pat pagal įvairias klientų kategorijas (pvz. , fiziniams ir juridiniams asmenims).

Atsižvelgiant į komercinių bankų indėlių politikos esmę, būtina paliesti tokius klausimus: indėlių politikos subjektai ir objektai, jos formavimo principai, taip pat indėlių politikos ribos.

Banko indėlių politikos subjektų ir objektų klasifikacija apibendrinta 4 pav.

Komercinio banko indėlių politikos formavimas grindžiamas tiek bendrais, tiek konkrečiais principais, kas aiškiai atsispindi 5 pav.

4 pav. Komercinio banko indėlių politikos subjektų ir objektų sudėtis

Išvardintų principų laikymasis leidžia bankui formuoti tiek strategines, tiek taktines indėlių proceso organizavimo kryptis, taip užtikrinant savo indėlių politikos efektyvumą ir optimizavimą.

5 pav. Komercinio banko indėlių politikos formavimo principai

Banko indėlių politiką vertinant kaip vieną iš bankinės politikos elementų apskritai, reikia vadovautis tuo, kad pagrindinis indėlių politikos tikslas yra pritraukti kuo daugiau pinigų už mažiausią kainą. Sėkmingas šio daugialypio banko indėlių politikos tikslo įgyvendinimas suponuoja, kad jo formavimo procese bus išspręstos tokios užduotys kaip:

• - pagalba atliekant indėlių operacijas siekiant gauti banko pelno arba sudaryti sąlygas gauti pelną ateityje;
• - išlaikyti reikiamą bankų likvidumo lygį;
• - užtikrinti indėlių operacijų subjektų diversifikavimą ir įvairių indėlių formų derinimą;
• - palaikyti ryšį ir tarpusavio nuoseklumą tarp indėlių operacijų ir paskolų išdavimo operacijų pagal indėlių ir kredito investicijų sumas ir terminus;
• - laisvų lėšų sumažinimas indėlių sąskaitose;
• - Lanksčios palūkanų politikos vykdymas;
• - nuolatinis ieškojimas būdų ir priemonių, kaip sumažinti palūkanų išlaidas už pritraukiamus išteklius;
• - bankinių paslaugų plėtra ir klientų aptarnavimo kokybės bei kultūros gerinimas.

Šiame numeryje taip pat patartina apsvarstyti komercinio banko indėlių politikos formavimo mechanizmą, kuris schematiškai pavaizduotas 7 pav. Sėkmingas banko užsibrėžtų tikslų ir uždavinių įgyvendinimas kuriant ir vykdant banko indėlių politiką. indėlių politika labai priklauso nuo šio mechanizmo veiksmingumo.

Kiekvienas iš komercinio banko indėlių politikos formavimo etapų yra tiesiogiai susijęs su kitais ir yra privalomas optimalios indėlių politikos formavimui bei teisingam indėlių proceso organizavimui. Šios problemos kontekste taip pat reikėtų pažymėti, kad svarbus veiksnys banko likvidumą lemia jo indėlių bazės kokybė. Indėlių kokybės kriterijus yra jų stabilumas. Kuo didesnė stabili indėlių dalis, tuo didesnis banko likvidumas, nes šioje dalyje sukaupti ištekliai iš banko nepalieka. Stabiliosios indėlių dalies padidėjimas mažina banko likvidaus turto poreikį, nes tai reiškia banko įsipareigojimų atsinaujinimą.

7 pav. - Komercinio banko indėlių politikos formavimo schema

Užsienio mokslininkų atlikta įvairių rūšių indėlių būklės analizė parodė, kad indėliai iki pareikalavimo yra stabiliausi. Šio tipo indėliai nepriklauso nuo palūkanų normos lygio. Jo priklausomybę konkrečiam bankui daugiausia lemia tokie veiksniai kaip: paslaugų kokybė ir greitis; banko patikimumas; Indėlininkams siūlomų paslaugų įvairovė; banko artumas klientui. Mažiau stabilumo, remiantis užsienio mokslininkų apklausa, turi terminuotųjų ir taupomųjų indėlių likučius. Jų prisirišimui prie konkretaus banko įtakos turi palūkanų normos lygis. Todėl, esant tam tikriems skirtingų bankų nustatytų indėlių palūkanų dydžio svyravimams, jie yra migruojami.

Dabartinės praktikos analizė rodo, kad bet kurio komercinio banko indėlių bazės formavimas, kaip sudėtingas ir daug pastangų reikalaujantis procesas, yra susijęs su daugybe tiek subjektyvių, tiek objektyvių problemų.

Atsižvelgiant į tai, kas išdėstyta, reikia pasakyti, kad indėlių politikos formavimo procesas yra glaudžiai susijęs su banko palūkanų normų politika, nes indėlių palūkanos yra veiksminga priemonė pritraukti išteklius. Vyriausybės reguliavimo laikais maksimalios palūkanų normos buvo nustatytos įstatymu, atsižvelgiant į indėlio terminą, o dabar bankai gali savarankiškai nustatyti konkurencingas palūkanų normas, daugiausia dėmesio skirdami Rusijos Federacijos centrinio banko, valstybės, diskonto normai. pinigų rinkos ir remiantis jų pačių indėlių politika. Tam tikro tipo indėlių sąskaitoms pajamų dydis nustatomas pagal indėlio terminą, sumą, sąskaitos funkcionavimo specifiką, susijusių paslaugų apimtį bei pobūdį ir priklauso nuo to, kaip klientas laikosi indėlio terminų. depozitą.

Banko mokamos palūkanos už indėlius yra pagrindinė veiklos išlaidų dalis. Todėl bankas, viena vertus, nėra suinteresuotas aukštu palūkanų lygiu, kita vertus, yra priverstas išlaikyti tokį indėlių palūkanų lygį, kuris būtų patrauklus klientams. Bandydami pritraukti indėlius, ypač stambius ir ilgalaikius, komerciniai bankai siūlo klientams dideles palūkanas, nepaisant padidėjusių palūkanų sąnaudų. Tačiau bankų lėšų pritraukimas iš gyventojų nėra neribotas.

Siekdamas užtikrinti kredito įstaigų stabilumą, Rusijos centrinis bankas nustatė privalomą standartą N 11 – maksimalią pritraukiamą sumą. grynųjų pinigų indėliai gyventojų (indėlių). Jis skaičiuojamas procentais nuo bendros gyventojų pinigų indėlių sumos ir sumos nuosavų lėšų(banko kapitalas). Didžiausia leistina šio rodiklio reikšmė yra 100%.

Viena iš komercinio banko palūkanų politikos krypčių yra visų išteklių ir indėlių operacijų savikainos apskaičiavimas ir analizė.

Tam reikia:

• - nustatyti priimtinas indėlių (indėlių) palūkanas;
• - ištirti pritraukiamų išteklių palūkanų normos dinamiką;
• - apskaičiuoti realią išteklių kainą infliacijos kontekste;
• - analizuoti pokyčius palūkanų išlaidos nuo pritrauktų išteklių bendroje banko išlaidų apimtyje.

Indėlių palūkanų normas nustato kredito įstaigos, susitarusios su klientais, atsižvelgdamos į Rusijos Federacijos civilinio kodekso reikalavimus. Kredito įstaiga neturi teisės vienašališkai keisti indėlių palūkanų normų ir šių sutarčių su klientais sąlygų, išskyrus atvejus, numatytus federaliniame įstatyme „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ arba sutartyje su klientu. Rusijos Federacijos centrinio banko reglamentas dėl palūkanų apskaičiavimo tvarkos nustato, kad pajamos už indėlį indėlininkui išmokamos grynaisiais pinigais palūkanų forma, kurias bankas priskaičiuoja nuo pagrindinės skolos likučio operacijos dienos pradžia. Uždarius banko klientų sąskaitas, palūkanos skaičiuojamos iki faktinio sąskaitos uždarymo dienos.

Skaičiuojant palūkanas, atsižvelgiama į palūkanų normos vertę, faktinį dienų, kurioms pritraukiamos lėšos, skaičių. Indėlininkui, kuris renkasi banką lėšoms padėti, nustatymo tvarka (kiti dalykai vienodi) gali būti palūkanų dydžio apskaičiavimo tvarka. Faktas yra tas, kad kai kurie bankai, apskaičiuodami jį, remiasi tikslaus dienų skaičiaus per metus (365 arba 366), o kiti - apytiksliu skaičiumi (360 dienų), kuris atsispindi pajamų dydyje.

Palūkanos kaupiamos vienu iš būdų:

• - paprastos palūkanos;
• – sudėtinės palūkanos;
• - su fiksuota palūkanų norma;
• - su kintama palūkanų norma.

Taip pat taikoma laipsniškai didėjanti palūkanų norma, priklausomai nuo to, kiek laiko lėšos faktiškai yra indėlyje. Ši pajamų apskaičiavimo tvarka skatina lėšų galiojimo termino ilgėjimą ir apsaugo indėlį nuo infliacijos.

Komercinio banko palūkanų normų politika, susijusi su jo veiklos komercializavimu, turėtų:

• - skatinti pelno gavimą arba sudaryti sąlygas jam gauti ateityje;
• - reguliuoti indėlių ir skolinimo operacijų palūkanų normų vertes ir nustatyti jas tokio lygio, kuris užtikrintų bankinių operacijų pelningumą;
• - užtikrinti ryšį ir nuoseklumą tarp indėlių operacijų ir paskolų išdavimo operacijų terminais ir sumomis;
• - išlaikyti balanso likvidumą;
• - sumažinti palūkanų normos riziką.

Apibendrinant šį klausimą, pažymėtina, kad palūkanų politika yra neatsiejama komercinio banko indėlių politikos formavimo dalis. Tai reiškia, kad reikia laikytis kelių principų, kuriais turėtų būti grindžiama optimali banko palūkanų normų politika. Tarp jų pirmiausia palūkanų diferencijavimo principas priklausomai nuo saugojimo laikotarpio ir santaupų dydžio, indėlių palūkanų „socialinio“ diferencijavimo principas, bankinės veiklos pelningumo užtikrinimo principas ir taupymo principas. reikėtų paminėti indėlininkų santaupų apsaugą. Formuojant efektyvią banko palūkanų normą ir indėlių politiką, būtinas visų šių principų derinys.

nuolatinis pelningumas). Šia prasme besiformuojantis klasteris turėtų išsiskirti gedimo aspektu savo dideliu pretenzingumu ir galimybe save sustiprinti. Tai reiškia, kad maisto produktų paklausa turi būti didelė, originali, su dideliu patrauklumu kokybei, asortimentui ir maisto įvairovei. Tokios charakteristikos turėtų papildyti besiplečiančią tūrį ir besikeičiančią struktūrą. grynųjų pinigų pajamų ir skatinti gyventojų / pirkėjo vartojimo biudžeto išlaidų dinamines charakteristikas. Kartu reikalaujama, kad atsižvelgiant į kylančią paklausą būtų visapusiškai atsižvelgta į nacionalinius ypatumus. Tačiau svarbu, kad šis komponentas skatintų viso klasterio vystymąsi, o ne trukdytų jo vystymuisi.

Kaip rašė vienas iš šiuolaikinės klasterių teorijos pradininkų M. Porteris, klasteris didina informacijos koncentraciją, prisideda prie gamybos procesų tobulinimo ir inovacijų diegimo, spartina inovacijų sklaidos greitį, neleidžia plisti informacija už tam tikro regiono ribų ir galiausiai skatina regiono ekonomikos plėtrą.

Regiono ekonomikos klasterizavimas prisidės prie trumpalaikio ir ilgalaikio:

S tolesnė naftos transportavimo ir naftos eksporto funkcijų plėtra;

S mažinti elektros energijos trūkumą plėtojant vietinius gamybos pajėgumus ir stiprinant susisiekimą su energijos pertekliaus Rusijos regionais;

S giluminio naftos perdirbimo pajėgumų sukūrimas;

S vykdyti aktyvią energijos taupymo politiką;

S išnaudojant turtingą netradicinių atsinaujinančių energijos šaltinių potencialą.

Naudotos literatūros sąrašas:

1. Tarshhoeva M.M. Inarkieva M.S. Integracijos perspektyvos energetinis kompleksas Ingušijos Respublika // Ekonomika ir verslumas. Nr.3 (2 dalis) 2016 m

2.Porteris M. Tarptautinis konkursas. M., Tarptautiniai santykiai., 1996 m

3. Tarshhoeva M.M. Erdvinių skirtumų ir teritorinių nelygybių Rusijoje išlyginimo strategija ir mechanizmas. Monografija. 2010 m.

© Tarshkhoeva M.M., 2016 m

Tiazhelkovas Maksimas Vasiljevičius

Orenburgo valstybinio universiteto magistrantūros studentas,

Orenburgas, RF El. paštas.ru: [apsaugotas el. paštas]

KOMERCINIŲ BANKŲ INDĖLIŲ OPERACIJOS

anotacija

Straipsnyje aptariami indėlių operacijų įgyvendinimo ypatumai šiuolaikinėmis ekonominėmis sąlygomis. Ištirtos indėlių operacijų rūšys, atlikta jų analizė. Nustatytos indėlių operacijų įgyvendinimo problemos.

Raktažodžiai

Indėlių operacijos, indėlių politika, komercinis bankas.

Šiandien komerciniai bankai gali pasiūlyti klientams įvairius bankinius produktus ir paslaugas. Visi Rusijos Federacijos bankai yra uniggrpgny pagal jų RPG šifrus. Yra tam tikras

TARPTAUTINIS MOKSLINIS ŽURNALAS "MOKSLO SIMBOLIS" Nr. 6/2016 ISSN 2410-700X_

bazinis rinkinys, be kurio bankas negali egzistuoti ir normaliai funkcionuoti. Tarp jų

pirmenybė teikiama laikinai nemokamų grynųjų pinigų indėlių pritraukimui ir pašalinimui iš klientų.

Indėliai yra svarbus komercinių bankų nekilnojamojo turto šaltinis. Indėlių sąskaitos gali būti pačios nešvariausios ir jų klasifikavimas gali būti grindžiamas tokiais kriterijais kaip indėlių šaltiniai, jų tikslingas objektyvumas, pelningumas ir kt.

Kitų išteklių pritraukimas bankams yra labai svarbus, nes būtent per juos bankai iš fondų padengia didžiausią savo regionų dalį, o tai vidutiniškai sudaro 40 proc. iš viso r s sur co komercinis bankas.

Tuo pačiu metu negalima nesutikti, kad toks šaltinis suformuos banko išteklius, nes yra tam tikrų sandėliui būdingų trūkumų. Kalbame apie banko kapitalą ir pinigų startuolius pritraukiant pinigus į indėlius, tačiau turint ribotą laisvų pinigų kiekį. Be to, ers mobilizavimas iš deyav indėliuose priklauso nuo kapitalo, o ne nuo kliento, bet ne nuo paties banko. Dėl konkurento, yra kova tarp bankų rinkoje kredito išteklių už aeaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaas priemonių, siekiant plėtoti paslaugas, su būdu pritraukti dujų lėšas. Šiais tikslais komerciniams bankams svarbu kurti nuoseklią politiką, pagrįstą jų tikslais ir uždaviniais. Ukrs yra labai svarbus bankams siekiant išlaikyti savo pozicijų bazę. Padidinus bendrą jakų apimtį ir plečiant indėlininkų ratą, galite pagerinti verslo operacijų organizavimą ir investicijų pritraukimo savistimuliacijos sistemą.

Ypatingas vaidmuožaisti ilgalaikius indėlius. Kadangi įmonės didžiąją dalį lėšų trumpalaikiai laiko bankuose, ilgalaikiai gyventojų indėliai yra vertingas investicinis išteklius, leidžiantis bankui išduoti ilgalaikes paskolas įmonėms nepažeidžiant likvidumo.

Naudotos literatūros sąrašas

1. Budaeva M.S. Inovatyvių investavimo metodų kūrimas pagrindiniam kapitalui atgaminti naudojant kredito ir lizingo finansavimo formas. Disertacijos apie kandidato laipsnį santrauka ekonomikos mokslai/ Irkutsko valstybinis technikos universitetas. Irkutskas, 2011 m

2. Nechajevas A.S. Rusijos valdymo procesas pramonės įmonė// Aktualijos

TARPTAUTINIS MOKSLINIS ŽURNALAS "MOKSLO SIMBOLIS" Nr. 6/2016 ISSN 2410-700X_

ekonomikos mokslai. 2009. Nr.5-5. su. 153-158.

3. Nechajevas A.S., Solovjova N.V. Investicijos mokesčių kreditas kaip funkcija valstybės parama naujoviški projektai Rusijos Federacijoje // Finansai ir kreditas. 2010. Nr.28 (412). su. 3437.

4. Skaistalai E.E. Nauja ekonomikos enciklopedija. Maskva: Infra, 2014 .-- 517 p.

5. Finansai ir kreditas / Red. Profesoriai M. V. Romanovskis ir G. N. Beloglazova. -M .: 2012 .-- 616 p.

© Tyazhelkov M.V., 2016 m

Urazbachtina Kamilla Ildarovna, studentė, Bulatova Aisylu Ildarovna, Ph.D., Baškirijos valstybinio universiteto docentė, Ufa, RF

El. paštas: [apsaugotas el. paštas]

INOVATYVI VEIKLA BANKINĖJE SRITYJE

anotacija

Straipsnyje nagrinėjami inovacijų diegimo bankų sektoriuje klausimai. Nagrinėjamas bankinių inovacijų turinys ir klasifikacija. Pagrindinės priežastys, kodėl bankuose reikia panaudoti inovacijas.

Raktažodžiai

Inovacijos, bankininkystė, internetinė bankininkystė, plėtra, banko veikla

Šiandien bankų sistema yra vienas pagrindinių rinkos ekonomikos komponentų. Komerciniai bankai savo klientams siūlo daugybę įvairių bankinių produktų ir paslaugų, todėl bankinis sektorius nuolat auga. Komercinių bankų veiklos analizė rodo, kad konkurencinių pranašumų sėkmei būtinas inovacijų diegimo procesas pritaikant naujus mokslo, technologijų ir technologijų pasiekimus.

Inovacijos padeda ekonomikos augimui, vystymuisi ir struktūriniams pokyčiams. Jie garantuoja pažangą visose ekonomikos srityse, taip pat ir bankininkystėje.

Pagrindinis ir efektyvesnis sėkmingo bankų sistemos funkcionavimo veiksnys yra inovatyvių finansinių produktų ir technologijų diegimo ir plėtros politika. Jas reikėtų suprasti kaip inovatyvias technologijas, veikiančias finansų ir bankų sektoriuose ir skatinančias efektyvų komercinių bankų funkcijų vykdymą. Siekiant pagerinti visos šalies ekonomiką, bankų sektorius gali būti pristatomas kaip centrinė modernizavimo proceso finansavimo sistemos kūrimo bazė, nes ji apima didžiausią inovacijų finansavimo dalį organizacijos pagrindiniame kapitale.

Motyvacija inovacinei veiklai yra:

1. Teisinės ir reguliavimo sistemos pakeitimai,

2. Padidėjusi konkurencija bankų rinkoje,

3. Reikšmingi regioniniai klientų sudėties ir galimybių skirtumai verslo plėtra,

4. Telekomunikacijų sistemų saugumo ir prieinamumo reikalavimų didinimas.

Inovatyvi veikla vaidina svarbų vaidmenį plėtojant bankinę veiklą, kuri

atneša organizacijai finansinės naudos. Tačiau naujovės gali atnešti naudos ne tik pelno pavidalu, bet ir supaprastinant darbuotojų bankines operacijas, o tai neabejotinai turi teigiamos įtakos tiek reputacijai, tiek vidinei organizacijos aplinkai. Esminiai novatoriškumo elementai

Vasiljeva A.S. 1, Vysotskaya T.R. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, ekonomikos mokslų daktaras, Humanitarinių mokslų institutas, Šiaurės (Arkties) federalinis universitetas, pavadintas M.V. Lomonosovas Severodvinske, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, Ekonomikos mokslų kandidatas, Humanitarinis institutas, Šiaurės (Arkties) federalinis universitetas, pavadintas M.V. Lomonosovas Severodvinske

DABARTINĖ KOMERCINIŲ BANKŲ INDĖLIŲ RINKOS BŪKLĖ

anotacija

Straipsnis skirtas komercinių bankų indėlių rinkos būklei šiuolaikinėmis ekonominėmis sąlygomis tirti.

Straipsnyje nagrinėjama indėlių politikos esmė ir kryptys, jos formavimo principai. Buvo atliktas fizinių asmenų ir organizacijų indėlių apimties ir struktūros tyrimas terminų, valiutų rūšių, bankų kontekste. Remiantis bendra pastarųjų 6 metų indėlių dinamika, nubrėžus trendo liniją ir apskaičiuojant aproksimacijos koeficientą, buvo sudaryta prognozė ateinantiems 2 metams. Nustatytos tolimesnės šio bankų rinkos segmento plėtros tendencijos.

Raktiniai žodžiai: bankas, indėlis, indėlis.

Vasiljeva A.S. 1, Vysotskaya T.R. 2

1 ORCID: 0000-0002-5986-8061, ekonomikos mokslų daktaras, Humanitarinis institutas, Šiaurės (Arkties) federalinis universitetas, pavadintas M.V. Lomonosovas Severodvinske, 2 ORCID: 0000-0002-7201-1097, ekonomikos mokslų daktaras, Humanitarinis institutas, Šiaurės (Arkties) federalinis universitetas, pavadintas M. V. Lomonosovas Severodvinske

DABARTINĖ KOMERCINIŲ BANKŲ INDĖLIŲ RINKOS BŪKLĖ

Abstraktus

Straipsnis skirtas komercinių bankų indėlių rinkos būklei dabartinėmis ekonominėmis sąlygomis tirti.

Straipsnyje aptariami indėlių politikos pagrindai ir pagrindinės kryptys bei jos formavimo principai. Straipsnyje nagrinėjama asmenų ir organizacijų indėlių suma ir struktūra, atsižvelgiant į terminus, valiutų rūšis ir bankus. Remdamiesi bendra pastarųjų 6 metų indėlių dinamika, sudarėme prognozę ateinantiems 2 metams, nubrėždami tendencijų liniją ir apskaičiuodami aproksimacijos koeficientą. Nustatomos tolimesnės šio bankų rinkos segmento plėtros tendencijos

Raktažodžiai: bankas, indėlis, indėlis.

Indėliai yra vienas pagrindinių komercinio banko finansinių išteklių šaltinių. Tai pasyviųjų sandorių grupė, naudojama skolinant fiziniams ir juridiniams asmenims. Platus potencialiems indėlininkams siūlomas indėlių asortimentas leidžia bankui vykdyti lanksčią politiką aktyvios veiklos srityje, didinančią konkurencingumo lygį.

Šiuolaikinėmis sąlygomis banko indėlių politika grindžiama šiais principais: teisės aktų laikymasis; banko pelningumo ir likvidumo užtikrinimas; banko indėlių diferencijavimas; aktyvių ir pasyvių operacijų santykio ir nuoseklumo užtikrinimas; banko konkurencingumo didinimas; gerinant paslaugų kokybę.

Veiksmingoje banko indėlių politikoje turi būti atsižvelgiama ne tik į indėlininkų kategoriją (fizinių ir juridinių asmenų), bet ir diferencijuojama grupių viduje. Taigi fiziniams asmenims šiandien bankai siūlo indėlius, skirtus studentams, pensininkams, individualūs verslininkai... O juridiniams asmenims siūloma rinktis nuo paslaugų smulkaus verslo iki didelių korporacijų.

Be to, indėlių politika turėtų būti įvairi terminų ir sumų, grąžinimo terminų ir palūkanų mokėjimo požiūriu. Kartu didelę reikšmę turi registracijos greitis ir paprastumas, individualus požiūris į bankui ypač svarbią klientų kategoriją.

Šiandien, kartu su indėlio atidarymu, bankai labai dažnai siūlo registruoti susijusias operacijas (pavyzdžiui, kortelės išdavimas, pagreitintas perlaida klientų lėšos ir pan.), siekiant padidinti kredito įstaigos patrauklumą potencialiems indėlininkams.

Bankų galimybes pritraukti lėšų griežtai reglamentuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas. Pritraukti lėšas į indėlius turi teisę tik Rusijos banko licenciją gavusios kredito įstaigos. Dėl sugriežtintos bankų priežiūros tokių bankų pastaruoju metu mažėja. Taigi 2003 metų pradžioje kredito įstaigų, turinčių licencijas pritraukti gyventojų indėlius, skaičius buvo 1201, o jau 2010 metų pradžioje – 819 vnt. Iki 2017 m. sausio 1 d. šis skaičius buvo mažesnis nei pusė 2003 m. – 525 vnt.

Rusijos Federacijos centrinio banko duomenimis (1 lentelė), indėlių rinkos raida per pastaruosius 5 metus buvo stabili. Namų ūkių indėlių augimas kas 2 metus siekia kiek daugiau nei 30 proc. Tuo pat metu svarbus plėtros veiksnys buvo maksimalios draudimo išmokos sumos padidinimas 2014 m. pabaigoje nuo 700 tūkst. iki 1400 tūkstančių rublių Staigus apimčių padidėjimas nuo 2012 m. iki 2014 m užsienio indėlių lėmė dolerio ir euro augimas įvykių Ukrainoje ir įvestų ekonominių sankcijų fone. Dėl to per pastaruosius 5 metus išaugo ir indėlių užsienio valiuta dalis iki 25,7% bendroje fizinių asmenų indėlių apimtyje.

1 lentelė. Pritraukta suma kredito įstaigos asmenų indėlių ir organizacijų fondų 2012-2016 m (31.12 val.)

Kalbant apie organizacijų indėlių struktūrą, jose pirmauja indėliai rubliais (2016 m. pabaigoje jų dalis indėlių portfelyje sudarė 53,5 proc.). Tai yra, čia santykis tarp vidaus ir užsienio valiutos yra beveik 50 × 50. Be to, per pastaruosius 2 metus smarkiai sulėtėjo investicijų apimties augimo tempai, kuriuos lėmė infliaciniai procesai ir verslo noras „ne taupyti“, o investuoti pinigus.

Apskritai gyventojų indėlių apimtis viršija organizacijų indėlių apimtis vidutiniškai 1,3 karto. Tie. Pagrindinis banko indėlių šaltinis išlieka fizinių asmenų lėšos šalies valiuta. Tačiau pažymėtina, kad jei iki 2014 metų (2 lentelė) vyravo nuo 1 iki 3 metų termino indėliai (jų dalis 2014 m. pabaigoje buvo 53,7 proc.), tai 2016 m. pabaigoje ilgalaikių indėlių dalis. sumažėjo 2 kartus (nuo 20,0 proc. iki 41,8 proc.) išaugo indėlių dalis iki 1 metų, kas siejama su ekonominės krizės pasekmėmis – gyventojai, bijodami lėšų nuvertėjimo, mieliau jas leido, o ne taupė. juos. Be to, įtakos turėjo indėlių palūkanų normų sumažėjimas. Taigi 2014 m. pabaigoje, Rusijos Federacijos centrinio banko duomenimis, kai bankai baiminosi likvidumo sumažėjimo, palūkanų normos laikotarpiams iki ir daugiau nei 1 metus svyravo ties 12,3% ir 13,1% rubliais. O 2016 metų pabaigoje jų lygis jau buvo nukritęs iki atitinkamai 8,7% ir 9,1%.

2 lentelė – Fizinių asmenų indėlių rubliais struktūra, priklausomai nuo padėjimo terminų (31,12),%

Rinkos analizė kredito įstaigų kontekste parodė, kad „Sberbank“ jau daugelį metų stabiliai užima pirmąją vietą tarp septynių didžiausių bankų, pritraukiančių indėlius. Jos rinkos dalis šioje srityje šiuo metu siekia 46,83% (3 lentelė) ir 5,5 karto viršija artimiausio konkurento (VTB 24) lėšų sumą (9388,0 mlrd. rublių prieš 1 671,6 mlrd. rublių). ...

Reitingavimo vieta	Banko pavadinimas	Rinkos dalis, %	Suma, milijardai rublių
1	„Sberbank“.	46,83	9388,0
2	VTB 24	8,34	1671,6
3	Rosselhozbank	3,07	616,2
4	„Gazprombank“.	2,91	582,6
5	B&N bankas	2,5	501,6
6	Bankas FC Otkritie	2,4	488,9
7	VTB	2,3	462,4

Didžiausią augimą pastaraisiais metais, anot ekspertų, rodo vidutiniai ir dideli indėliai (nuo 700 tūkst. iki 1000 tūkst. rublių ir per 1 mln. rublių). Taigi 2015 metais - atitinkamai 34% ir 53% pagal sumą, o pagal sąskaitų skaičių - 30% ir 79%.

Taigi bendra gyventojų ir organizacijų indėlių dinamika pastaraisiais metais parodyta pav. 1, kurio pagrindu buvo pastatytas tendencijų modelis gyventojų ir organizacijų indėlių prognozavimui 2018-2020 metams.

Ryžiai. 1 - Gyventojų ir organizacijų indėlių dinamika 2012-2020 m. (2018-2020 m. prognozė) (straipsnio autorių prognozė)

Kaip matote, viso nagrinėjamo laikotarpio indėlių rinka aktyviai vystosi ir, jei šios tendencijos išliks, ateityje taip pat prognozuojamas tiek namų ūkių, tiek organizacijų indėlių augimas.

Pagrindinės tolesnės plėtros kryptys gali būti indėlių patrauklumo didinimas, didinant esamas palūkanų normas; klientų nuomonės tyrimas; banko paslaugų reklama; aptarnavimo paprastumas; paslaugų teikimo kokybės gerinimas; kompleksinių paslaugų formavimas.

Literatūra / Nuorodos

1. Mažmeninių indėlių rinkos apžvalga 2010 m. – URL: http://www.banki.ru/news/research (apdorojimo data 2017-11-06).
2. Rusijos Federacijos centrinis bankas – URL: http://www.cbr.ru/statistics (gydymo data 2017-11-06).
3. Rusijos informacijos agentūra – URL: http://tass.ru/info (gydymo data 2017-12-06).
4. Bankų reitingas 2017-01-05 (vietos nuo 1 iki 50) pagal rodiklį "Fizinių asmenų indėliuose esančių lėšų suma" - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits -fl.html (išleidimo data 2017-06-12).
5. PTEMV poveikis bankų indėlių rinkai – URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (prisijungimo data 2017-06-12).

Literatūra anglų kalba /Nuorodos in Anglų

1. Obzor rynka vkladov fizicheskih lic za 2010 god - URL: http://www.banki.ru/news/research (žiūrėta: 2017-11-06).
2. Central'nyj bank Rossijskoj Federacii – URL: http://www.cbr.ru/statistics (žiūrėta: 2017-11-06).
3. Informacionnoe agentstvo Rossii – URL: http://tass.ru/info (žiūrėta: 2017 06 12).
4. Banko atšaukimas 2017-01-05 (1 po 50) pokazatelju "Ob # em sredstv na depozitah fizicheskih lic" - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/deposits-fl.html ( žiūrėta: 2017-06-12).
5. Vlijanie SSV na rynok bankovskih vkladov – URL: http://www.asv.org.ru/agency/annual/2015/ru (žiūrėta 2017 06 12).

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

Įvadas

1 skyrius. Komercinio banko indėlių operacijų įgyvendinimo teoriniai pagrindai

1.1 Indėlių operacijų esmė ir klasifikacija

1.2 Indėlių iki pareikalavimo ypatybės. Terminuotųjų ir taupomųjų indėlių charakteristikos

1.3 Palūkanų už indėlių operacijas apskaičiavimas

2 skyrius. Komercinio banko indėlių operacijų analizė Rusijos Sberbank pavyzdžiu.

2.1 Rusijos „Sberbank“ veiklos, susijusios su indėlių operacijomis, analizė 2012–2013 m.

2.2. Rusijos „Sberbank of Russia OJSC“ indėlių ir palūkanų lyginamoji analizė 2012–2013 m.

2.3 Rusijos „Sberbank“ indėlio sutarties turinio ir ypatybių analizė

3 skyrius. Indėlių operacijų tobulinimo būdai

Išvada

Bibliografija

Įvadas

Šiuolaikinė bankų sistema Rusijoje buvo sukurta dėl valstybinės kreditų sistemos reformos, atsiradusios centralizuotos planinės ekonomikos laikotarpiu. Jame bankai kuriami ir veikia remiantis 1990 m. gruodžio 2 d. Federaliniu įstatymu Nr. 395-1 „Dėl bankų ir bankinės veiklos“.

Bankai yra centrai, kuriuose verslo partnerystė paprastai prasideda ir baigiasi. Bankinės operacijos – tai operacijos, reglamentuojančios dokumentų eiliškumą, sąrašą ir formas, jų judėjimo seką, operacijų technologiją, lėšų, vertybinių popierių judėjimo tvarką, banko darbuotojų – vykdytojų ir kliento veiksmus. Bankai gali atlikti operacijas savo lėšomis, tačiau daugiausia atlieka pritrauktų išteklių sąskaita ir jas atlieka banko vardu. Galimybė pritraukti nemažą kiekį išteklių liudija vadovybės profesionalumą ir klientų pasitikėjimą banku. Bankų pritrauktos lėšos padengia per 80% viso aktyvioms operacijoms vykdyti reikalingų piniginių išteklių, pirmiausia kreditų. Komercinis bankas turi galimybę pritraukti lėšų iš įmonių, organizacijų, įstaigų, gyventojų ir kitų bankų indėlių pavidalu ir atidaryti jiems atitinkamas sąskaitas.

Kredito išteklių rinkoje mobilizuodami laikinai laisvas juridinių ir fizinių asmenų lėšas, komerciniai bankai savo pagalba tenkina šalies ūkio papildomo apyvartinio turto poreikį, prisideda prie pinigų pavertimo kapitalu, tenkina gyventojų poreikius. vartojimo paskoloms.

Darbo temos aktualumą lemia tai, kad komerciniai bankai finansinio tarpininkavimo sistemoje atlieka didelį vaidmenį ir savo ekonominiu potencialu yra žymiai pranašesni už kitus finansinius tarpininkus.

Kursinio darbo rašymo tikslas – ištirti banko indėlių operacijas, jų rūšis, indėlių politiką Rusijos Sberbanke.

Tikslas konkretizuojamas keliomis užduotimis:

Išstudijuoti indėlių operacijų esmę ir atlikti jų klasifikaciją;

Apsvarstykite indėlių operacijų ypatumus ir jų vaidmenį komercinių bankų veikloje;

Išstudijuoti palūkanų už indėlių operacijas apskaičiavimo tvarką;

Pasiūlykite būdus, kaip pagerinti indėlių operacijas;

Išanalizuoti Rusijos „Sberbank“ indėlių operacijų įgyvendinimo veiklą;

Atlikti lyginamąją Rusijos „Sberbank“ indėlių apžvalgą;

Atskleiskite Rusijos „Sberbank of Russia OJSC“ indėlio sutarties turinį.

Praktinė šio kursinio darbo reikšmė yra ta, kad jis gali būti naudojamas kaip papildoma medžiaga studentams išsamiau studijuojant šią temą.

indėlių banko komercinės palūkanos

1 skyrius. Komercinio banko indėlių operacijų įgyvendinimo teoriniai pagrindai

1.1 Indėlių operacijų esmė ir klasifikacija

Žodis „depozitas“ kilęs iš lotyniško žodžio „depositum“, tai yra „atiduoti saugojimui“. Iš pradžių dėl nesaugumo dėl santaupų laikymo namuose visuomenė savo pinigus už saugumą atidavė bankams, mokėdama už šią paslaugą tam tikras palūkanas. Tuo pačiu metu klientai išliko nuosavybės teisės į įneštas sumas ir galėjo jas bet kada gauti. Bankai turėjo teisę disponuoti priimtais saugoti indėliais. Tačiau bankai netrukus priėjo prie išvados, kad daugiau ar mažiau pasitikint jais, indėlių skaičius vis tiek nedidėja, nepaisant nuolatinio jų kaitos. Todėl bankai nusprendė savo operacijoms naudoti indėlius. Iš pradžių tai buvo daroma slapta, nes bankai įstatymiškai neturėjo teisės paskirstyti jiems patikėto saugoti turto. Tačiau kai praktika įrodė visišką tokių operacijų saugumą, bankai pradėjo veikti atvirai.

Komerciniai bankai pirmiausia veikia kaip specifinės kredito įstaigos, kurios, viena vertus, pritraukia laikinai laisvas lėšas iš ūkio; kita vertus, šių skolintų lėšų sąskaita tenkina įvairius įmonių, organizacijų, gyventojų finansinius poreikius. Viena iš svarbiausių banko užduočių – lėšų kaupimas pasyviomis operacijomis. Jų pagrindinė funkcinė paskirtis – rinkti ir telkti laisvas lėšas iš fizinių ir juridinių asmenų. Taip formuojamas banko aktyvių operacijų fondas. Pagrindinės pasyviųjų operacijų rūšys – lėšos, kurias bankai pritraukia dirbdami su klientais, ir lėšos, pasiskolintos iš kitų kredito įstaigų.

Sąvoka „indėlis“ turi keletą reikšmių. Bankų praktikoje indėlis dažniausiai suprantamas pirmiausia , fizinių ir juridinių asmenų įneštos lėšos į banką indėlių forma tam tikromis sąlygomis, įtvirtintomis banko indėlio sutartyje, ir, antra, įrašai banko knygose, patvirtinantys indėlio savininkų piniginius reikalavimus bankui.

Indėlių operacijų tikslai susiaurinami iki banko komercinių interesų paisymo ir jo balanso likvidumo gerinimo, o tai suponuoja pagrindinių indėlių operacijų taisyklių išmanymą:

1) indėlių operacijos turi būti organizuojamos taip, kad jos prisidėtų prie banko pelno gavimo arba sudarytų sąlygas gauti pelną ateityje;

2) organizuojant indėlių operacijas, turėtų būti užtikrinta indėlių operacijų subjektų įvairovė ir skirtingų indėlių formų derinys;

3) atliekant bankines operacijas būtina užtikrinti indėlių operacijų ir paskolų išdavimo operacijų ryšį ir nuoseklumą indėlių ir kredito investicijų terminų bei sumų atžvilgiu;

4) organizuojant indėlių operacijas ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas terminuotiesiems indėliams, kurie labiausiai užtikrina banko likučio likvidumo palaikymą;

5) bankas, organizuodamas indėlių operacijas, turėtų siekti, kad laisvų lėšų rezervai indėlių sąskaitose būtų minimalūs;

6) turėtų būti imamasi priemonių plėtoti bankines paslaugas ir gerinti paslaugų kokybę bei kultūrą, kuri prisideda prie indėlių pritraukimo. Kolesnikovas A.A. „Bankininkystė“ // M., Red. „Finansai ir statistika“, 2011 m

Konkurencijos indėlių rinkoje apraiška – kredito įstaigų noras pritraukti laisvas juridinių ir fizinių asmenų lėšas didesne palūkanų norma. Pastaraisiais metais ypač suaktyvėjo konkurencija tarp taupomosios kasos ir komercinių bankų dėl laikinai laisvų lėšų pritraukimo iš gyventojų (privačių klientų).

Priimdami sprendimą dėti savo lėšas į indėlius, indėlininkai pirmiausia vadovaujasi trimis pagrindiniais aspektais: banko patikimumu; indėlių palūkanų normos lygis; klientų aptarnavimo kokybė. Paprastai šalies bankų praktikoje pastebima tendencija: kuo bankas stabilesnis ir patikimesnis, tuo mažiau jis siekia nustatyti kuo didesnes indėlių palūkanų normas. Ir atvirkščiai, mažai žinomi bankai siūlo maksimalias palūkanų normas, siekdami pritraukti daugiau indėlių.

Komercinių bankų indėlius galima klasifikuoti pagal daugybę kriterijų: įnešimo, lėšų panaudojimo ir išėmimo sąlygas; pagal įnašų teikėjų kategorijas; pagal palūkanų normos tipą; laiko nustatymas; indėlių valiuta; lėšų gavėjų nurodymus. Priklausomai nuo lėšų įnešimo, panaudojimo ir išėmimo sąlygų indėliai skirstomi į:

Indėliai pagal pareikalavimą;

Skubiai;

Taupymas;

Asmenys;

- juridiniai asmenys.

Tarpbankinių indėlių egzistavimas paskatino indėlių operacijas skirstyti į pasyvias ir aktyvias. Aktyvios indėlių operacijos – tai bankų disponuojamų lėšų padėjimas į indėlius kituose bankuose ar kredito įstaigose. Pasyviosios indėlių operacijos – bankų ir kitų kredito įstaigų operacijos siekiant pritraukti lėšas į indėlius. Indėliai gali būti sutartyje nustatytos fiksuotos palūkanos, kurios negali būti keičiamos per indėlio terminą, ir su « plaukiojantis » norma, kai sutartyje numatytas dešinysis bankas pakeisti palūkanų dydį per indėlio terminą.

Pagal laiką indėliai skirstomi į:

Trumpalaikis - iki metų;

Vidutinės trukmės - nuo vienerių iki trejų metų;

Ilgalaikis – per trejus metus.

Pagal indėlio valiutą atskirti indėlius nacionaline valiuta, užsienio valiuta, kelių valiutų, kai įmoka įmokama viena valiuta, o grąžinama kita. Indėliai gali būti vardiniai, kai įnašo pažymėjime nurodytas lėšų gavėjo vardas ir pavardė, ir turėtojo, kai pavardė nenurodyta. Indėlių rūšis yra indėliai, registruoti su indėlių sertifikatais arba taupymo sertifikatais.

Taupymo lakštas – vertybinis popierius, patvirtinantis įnešto indėlio į banką dydį ir indėlininko (sertifikato turėtojo) teises, pasibaigus nustatytam terminui gauti indėlio sumą ir pažymoje nurodytas palūkanas š. pažymą išdavusiame banke arba bet kuriame šio banko padalinyje. Indėlio sertifikatas gali būti išduodamas tik juridiniams asmenims, o taupymo lakštas – tik fiziniams asmenims. Banko sertifikatai negali būti naudojami kaip atsiskaitymo priemonė atsiskaitant už prekes ir paslaugas. Jie atlieka tik vertės saugyklos funkciją. Pasibaigus sertifikato galiojimo laikui, bankas grąžina indėlio sumą jo savininkui (turėtojui) ir išmoka pajamas pagal nustatytos palūkanų normos vertę, terminą ir į atskirą banko sąskaitą įnešto indėlio sumą. Kolesnikovas A.A. „Bankininkystė“ // M., Red. „Finansai ir statistika“, 2011 m

Indėlininkams indėlio pranašumas prieš grynuosius yra tas, kad už indėlį mokamos palūkanos. Indėlių palūkanų politika – tai priemonių rinkinys, skirtas bankams sutelkti lėšas iš juridinių ir fizinių asmenų, taip pat iš valstybės biudžeto indėlių (indėlių) pavidalu, siekiant jas vėliau abipusiai naudingai panaudoti. Indėlių politika skirta užtikrinti, kad kreditoriai gautų naudos iš laikinai laisvų lėšų, taip pat galimybė bankams pelningai panaudoti turimus išteklius aktyviai veiklai.

1.2 Indėlių iki pareikalavimo ypatybės. Terminuotųjų ir taupomųjų indėlių charakteristikos

Indėlius iki pareikalavimo atstovauja įvairios sąskaitos, iš kurių jų savininkai gali gauti grynųjų pinigų pagal pareikalavimą, išrašydami grynųjų pinigų ir atsiskaitymo dokumentus.

Jie apima:

1. Įmonių einamojoje sąskaitoje ir einamojoje sąskaitoje laikomos lėšos.

2. Įvairios paskirties fondų lėšos jų išleidimo laikotarpiu.

3. Mokėjimų priemonės.

4. Lėšos iš vietos biudžetų ir jų sąskaitose.

5. Kitų bankų korespondentinių sąskaitų likučiai.

Indėlių iki pareikalavimo sąskaitų pranašumas jų savininkams yra didelis jų likvidumas. Pinigai į tokias sąskaitas įskaitomi ir išimami atliekant verslo ir kitas operacijas, kurios atsispindi šiose sąskaitose pinigine išraiška. Pagrindinis trūkumas yra palūkanų nemokėjimas už sąskaitą arba labai aukštas procentas... Taigi, indėlio iki pareikalavimo sąskaitos ypatybes galima apibūdinti taip:

· Pinigų įnešimas ir išėmimas vykdomas bet kuriuo metu be jokių apribojimų;

· Sąskaitos turėtojas moka bankui komisinį mokestį už naudojimąsi sąskaita fiksuoto mėnesio įkainio arba procentais nuo sąskaitos debetinės apyvartos;

· Bankas moka mažas palūkanas už lėšų laikymą pagal pareikalavimą sąskaitose arba visai nemoka.

Pasaulio bankininkystės praktikoje kartu su įprastomis indėlių sąskaitomis pagal pareikalavimą buvo plačiai išplėtotos tokios rūšies indėlių sąskaitos pagal pareikalavimą, kaip nau-sąskaitos ir sertifikuoti čekiai (JAV). Čerkasovas V.E. Finansinė analizė komerciniame banke- Publ .: Consultbanker, 2012 m.

Nau-sąskaitos yra indėlių iki pareikalavimo sąskaitos, į kurias galite išduoti atsiskaitymo dokumentus trečiųjų šalių naudai. Šiose sąskaitose likvidumo principas derinamas su galimybe užsidirbti pajamų palūkanų forma. Šios sąskaitos atidaromos tik fiziniams asmenims ir ne pelno įmonėms.

Sertifikuotos čekių sąskaitos yra indėlių iki pareikalavimo sąskaitos, į kurias atidedamos lėšos sertifikuotų čekių apmokėjimui. Pastarieji yra čekiai, kuriuose bankas pažymi, ar yra lėšų jų apmokėjimui. Vidaus praktikoje tokio tipo atsiskaitymo čekiai buvo vadinami „banko priimtais atsiskaitymo čekiais“. Šiuo metu šių sąskaitų analogu galima laikyti sąskaitas, kuriose saugomos lėšos čekių apmokėjimui iš ribotų čekių knygelių.

Terminuotieji ir taupomieji indėliai sudaro stabiliausią indėlių išteklių dalį. Terminuotieji indėliai – tai lėšos, laikomos banke nustatytam laikotarpiui. Jie skirstomi į:

· Nuosavi terminuotieji indėliai;

· Indėliai iš anksto pranešus apie lėšų išėmimą.

Faktiškai terminuotieji indėliai yra skirstomi į indėlius su lėšų terminu pagal saugojimo laikotarpį:

· Iki 30 dienų;

· Nuo 30 iki 90 dienų;

· Nuo 90 iki 180 dienų;

· Nuo 180 iki 360 dienų;

· Daugiau nei 360 dienų.

Dėl terminuotųjų indėlių iš anksto pranešus apie lėšų išėmimą, bankai reikalauja specialaus indėlininko prašymo atsiimti lėšas. Dėl tokių prašymų pateikimo terminų deramasi iš anksto ir atitinkamai nustatomos palūkanos už indėlį. Pranešimo apie lėšų išėmimą laikas gali skirtis nuo 7 dienų iki kelių mėnesių, priklausomai nuo laikotarpio depozitas... Indėlio su išankstiniu įspėjimu pavyzdys būtų pinigų išėmimo grafikas.

Taigi terminuotasis indėlis turi aiškiai apibrėžtą sąrašą, paprastai už jį mokamos fiksuotos palūkanos ir įvedami išankstinio indėlio išėmimo apribojimai. Išimdamas indėlį anksčiau nei sutartas laikotarpis, bankas surenka baudą, kurios dydis yra iš anksto sutarta procentinė dalis nuo indėlio dydžio ir atsiėmimo termino.

Būdingiausios terminuotųjų indėlių ir indėlių savybės:

· Negali būti naudojami atsiskaitymams, o atsiskaitymo dokumentai jiems neišduodami;

· Lėšos sąskaitose virsta lėtai;

· Mokamos fiksuotos palūkanos; maksimalų palūkanų normų lygį tam tikrais laikotarpiais gali reguliuoti centriniai bankai;

· nustatytas reikalavimas iš anksto pranešti banko indėlininkui apie pinigų išėmimą;

· Nustatoma mažesnė privalomųjų atsargų norma.

Taupomasis indėlis – banko indėlis, skirtas nuolatiniam lėšų kaupimui dideliems pirkiniams. Šio indėlio ypatumas yra tas, kad sąskaitą galima papildyti gana nedidelėmis sumomis, be to, galimas dalinis lėšų paėmimas. Visos pinigų įskaitymo ir išėmimo operacijos atsispindi taupomojoje sąskaitoje.

Labiausiai paplitęs asmeninės indėlio sąskaitos tipas yra taupomoji sąskaita su knyga. Jam būdinga:

· Fiksuoto lėšų saugojimo laikotarpio trūkumas;

· Nereikalauja įspėjimo apie lėšų išėmimą;

· Įnešant ir išimant pinigus iš sąskaitos, pateikiama taupymo knygelė, kurioje atsispindi lėšų judėjimas.

Vidaus bankų praktikoje taupomosios sąskaitos atidaromos tik fiziniams asmenims. Užsienio praktikoje tokios sąskaitos atidaromos ir ne pelno organizacijoms bei verslo firmoms. Palūkanos, mokamos už taupomąsias sąskaitas, paprastai yra mažesnės nei už terminuotus indėlius.

Fiziniams asmenims atidaromi įvairūs taupomųjų indėlių tipai: terminuoti; skubiai su papildomais mokėjimais; laimėjimas; pinigų ir drabužių laimėjimas; tikslinės, einamosios, iš anksto pranešus apie lėšų išėmimą ir pan.. Bankams taupomųjų indėlių vertė yra ta, kad jie mobilizuoja nepanaudotas gyventojų pajamas ir virsta gamybiniu kapitalu. Terminuotieji taupomieji indėliai: nustatomas terminuotas arba terminas, per kurį indėlio negalima atsiimti. Už terminuotuosius indėlius bankas moka didžiausias palūkanas, lyginant su kitomis taupomųjų indėlių rūšimis.

Taupomasis indėlis su papildomais įnašais. Į šią sąskaitą reguliariai įnešama iš anksto nustatyta pinigų suma, o sukauptos santaupos išmokamos konkrečią dieną. Dabartiniai taupomieji indėliai leidžia laisvai įplaukti ir išimti lėšas ir daugiausia naudojami atlyginimams, pensijoms kredituoti, nuolatinėms įmokoms mokėti. Už šiuos indėlius imama minimali palūkanų norma. Tam tikra terminuotųjų ir taupomųjų indėlių rūšis yra indėlių sertifikatai ir taupomieji sertifikatai.

Pagal Rusijos Federacijos įstatymus komercinio banko indėlių ir taupymo sertifikatai yra vertybiniai popieriai, tačiau jų išleidimo ir judėjimo tvarka skiriasi nuo akcijų ir obligacijų. Indėlių ir taupymo lakštai - rašytinė banko juos išdavusio pažyma apie lėšų įnešimą, patvirtinanti indėlininko (gavėjo) ar jo teisių perėmėjo teisę gauti, bet pasibaigus nurodytam terminui, indėlio (indėlio) dydį ir palūkanas už tai.

Kartu nustatyta, kad bet koks dokumentas, tarnaujantis kaip banko prievolė apmokėti jame padėtus indėlius, turėtų būti vadinamas indėlio sertifikatu, o panašus dokumentas, veikiantis kaip banko prievolė išmokėti jame padėtus taupomuosius indėlius. taupymo sertifikatas. Reikėtų nepamiršti, kad pažymos negali būti atsiskaitymo ar mokėjimo dokumentas.

Visi komercinių bankų išduoti sertifikatai yra skubūs, nes pagal pareikalavimą šių vertybinių popierių emisija neleidžiama pagal įstatymus. Sertifikato apyvartos laikotarpis nustatomas nuo jo išdavimo dienos iki tos dienos, kai savininkas įgyja teisę reikalauti sertifikato. Terminas indėlių sertifikatų apyvarta – vieneri metai, santaupos – treji metai. Jei užstato pagal sertifikatą gavimo terminas yra pasibaigęs, tada sertifikatas tampa pareikalavimu ir bankas, gavęs pirmąjį savininko reikalavimą, privalo nedelsiant sumokėti jo sumą. Šiuo atžvilgiu bankai rizikuoja tuo pačiu metu pateikti mokėjimui didelis skaičius pasibaigusių sertifikatų, todėl būtina pasilikti didelius laisvus išteklius. Šiuo metu Rusijos komerciniai bankai turi mažą šią riziką, nes už sertifikatų apyvartos laikotarpį skaičiuojamos palūkanos, kurioms pasibaigus infliacinis indėlio nuvertėjimas. O indėlininkų, norinčių atidėti indėlius, nėra tiek daug. Čerkasovas V.E. Finansinė analizė komerciniame banke- Publ .: Consultbanker, 2012 m.

Komerciniai bankai, išduodami sertifikatus, iš anksto numato galimybę juos anksčiau pateikti apmokėjimui. Išankstinio mokėjimo atveju bankas sumoka sertifikato savininkui jo sumą ir palūkanas, tačiau taikant sumažintą tarifą, įsteigė bankas išduodant pažymą. Norminiai aktai nustato, kad nepaisant sertifikatų įsigijimo laiko, juos išleidęs bankas, pasibaigus jų apyvartos terminui, privalo mokėti sertifikatų turėtojams palūkanas, skaičiuojamas pagal iš pradžių nustatytą normą. Sertifikatai apyvartai išduodami specialių blankų pavidalu, kuriuose turi būti visi reikalingi duomenys, nustatyti specialiuose įstatuose. Indėlių sertifikatai ir taupymo sertifikatai yra nuolat paklausūs tarp juridinių asmenų ir piliečių. Jas naudoja dauguma komercinių bankų, norėdami greitai sutelkti papildomus išteklius.

1.3 Palūkanų už indėlių operacijas apskaičiavimas

Lėšų pritraukimas indėliui vykdomas už tam tikrą palūkanų normą. Palūkanos yra priemonė, skatinanti indėlių pritraukimą į banką. Indėlių palūkanų normos dydį lemia du pagrindiniai veiksniai:

1) užstato dydis;

2) lėšų išdėstymo terminas.

Indėlio palūkanų norma yra palūkanų, sumokėtų kaip palūkanos, ir lėšų, gautų indėlio forma, sumos santykis. Palūkanų apskaičiavimo ir mokėjimo tvarka, palūkanų už indėlį dydis yra numatytas indėlio sutartyje.

Palūkanos turėtų paskatinti indėlininkus ilgalaikiam lėšų saugojimui banko sąskaitose, t.y. organizuotas lėšų išsaugojimas.

Palūkanos mokamos į kliento atsiskaitomąją sąskaitą, jam raštu pareikalavus. Palūkanos už indėlį gali būti mokamos išpirkus indėlį; periodiškai; atliekant įnašą (iš anksto). Jei indėlininkas anksčiau laiko išima savo lėšas iš terminuoto indėlio, už tokio tipo indėlį mokamų palūkanų suma žymiai sumažėja.

Pajamos iš indėlių operacijų yra apmokestinamos pagal galiojančius įstatymus.

Indėlių portfelio valdymas (tai yra banko pritraukiami indėliai) yra svarbi bankininkystės dalis. Palūkanų normos dydis turėtų užtikrinti, kad bankas gautų didžiausią įmanomą pelną su minimalia rizika. Kiekybine prasme indėlių palūkanų norma turėtų būti didesnė už infliaciją.

Skaičiuojant palūkanas už indėlių operacijas, numatoma naudoti du finansinius mechanizmus:

Skaičiavimai paprastų palūkanų pagrindu;

Sudėtinėmis palūkanomis pagrįsti skaičiavimai;

Jei palūkanos už indėlį skaičiuojamos vieną kartą pasibaigus indėlio terminui, tada palūkanų suma apskaičiuojama naudojant paprastą palūkanų formulę:

S = (P + I + T / K) / 100, (1)

T - dienos, per kurias bus skaičiuojamos palūkanos už indėlį;

K - dienų skaičius einamaisiais metais (365 arba 366)

P - pradinė indėlio suma;

S – priskaičiuotų palūkanų suma. Maslenčenkovas Yu.S., Dubankovas A.P. Banko ekonomika. Banko finansų valdymo plėtra. Leidykla: „BDC Press“, 2012 m

Pažymėtina, kad esant didelėms indėlių sumoms ir ilgiems indėlio terminams, bankai kartais taiko paprastų palūkanų formulę, o tai lems indėlio palūkanų sumažėjimą.

Jei palūkanos už indėlį kaupiamos kelis kartus reguliariais intervalais ir įskaitomos į indėlį, tai indėlio suma su palūkanomis apskaičiuojama pagal sudėtinių palūkanų formulę:

S = (P x I x J / K) / 100, (2)

kur I yra metinė palūkanų norma;

J - dienų skaičius per laikotarpį, po kurio bankas kapitalizuoja sukauptas palūkanas;

K – dienų skaičius einamaisiais metais (365/366);

P - pradinė indėlio suma arba pradinė suma, atsižvelgiant į palūkanų kapitalizaciją;

S – pinigų suma (indėlio suma + palūkanos), kuri turi būti grąžinta indėlininkui pasibaigus indėlio terminui. Maslenčenkovas Yu.S., Dubankovas A.P. Banko ekonomika. Banko finansų valdymo plėtra. Leidykla: „BDC Press“, 2012 m

Indėlio padidinimo indėlio palūkanų sąskaita procesas vadinamas palūkanų kapitalizavimu. Kitas mokestis atliekama už indėlio sumą, įskaitant palūkanas. Kapitalizacijos atveju indėlio suma ir už juos priskaičiuotos palūkanos grąžinamos grąžinus indėlį.

Palūkanos pradedamos skaičiuoti nuo kitos dienos po pinigų sumos gavimo į kliento depozitinę sąskaitą ir daromos dienos sąskaitos likutį padauginus iš dienos palūkanų normos.

Bankų praktikoje palūkanos mokamos, kaip taisyklė, pasibaigus tam tikram indėlio sutartyje numatytam terminui, t.y. laikotarpiui. Tokiu atveju nominali indėlio suma ir suma, kuri pervedama į depozitinę sąskaitą, sutampa. Palūkanų mokėjimo už laikotarpį atveju bankas moka palūkanas lėšų įnešimo metu, t.y. iš anksto. Šis metodas visų pirma naudojamas apskaitant taupymo (indėlio) sertifikatus su nuolaida.

Skaičiuojant palūkanų sumą, naudojama ši formulė:

S = N * T * R / 100 * 365, (3)

kur S yra procentų suma,

N yra nominali vertė;

T – laikotarpis nuo indėlio sertifikato išdavimo dienos iki jo išpirkimo dienos

R – indėlio sertifikate nurodyta metinė palūkanų norma.

2 skyrius. Komercinio banko indėlių operacijų analizė Rusijos Sberbank pavyzdžiu

2.1 Rusijos „Sberbank“ veiklos, susijusios su indėlių operacijomis, analizė2012 - 2013 m

Rusijos „Sberbank“ yra didžiausias bankas Rusijoje ir NVS šalyse, turintis plačiausią padalinių tinklą, teikiantis visą spektrą investicinės bankininkystės paslaugų. Daugiau nei 50% jos akcijų kontroliuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas. „Sberbank“ užima apie pusę Rusijos privačių indėlių rinkos, taip pat kas trečią paskolą įmonėms ir mažmeniniams asmenims Rusijoje. Privačių indėlių rinkoje Rusijos „Sberbank“ yra monopolistas – jis valdo 47% rinkos. Pažymėtina, kad 2013 m. pradžioje jos dalis sudarė 71,4 proc. Tolimesnį „Sberbank“ užimamos rinkos dalies mažėjimą didele dalimi prisideda prie indėlių draudimo sistemos ir draudimo išmokų dydžio padidėjimo. Per „Sberbank“ atlyginimus gauna apie 11 mln., pensijų – 12 mln.. Bankas yra išdavęs daugiau nei 30 mln. plastikinių kortelių, įrengtų bankomatų skaičius viršija 19 tūkst.. Čerkasovas V.Ye. Finansinė analizė komerciniame banke- Publ .: Consultbanker, 2012 m

2013 metais Rusijos bankų sistema išlaikė aukštus skolintų lėšų augimo tempus, kurie gerokai viršijo paskolų augimo tempus, dėl ko per metus sumažėjo banko akcijos šiuose segmentuose: paskolose juridiniams asmenims – nuo ​​31,8 proc. 31,3 %; paskolose fiziniams asmenims - nuo 32,7% iki 31,9%. Spartesnis klientų lėšų įplaukimas, palyginti su skolinimo augimo tempu, lėmė reikšmingą rinkos likvidumo padidėjimą ir palūkanų normų sumažėjimą tiek už bankų paskolas, tiek už indėlius. Kolesnikovas A.A. „Bankininkystė“ // M., Red. „Finansai ir statistika“, 2011 m Tuo pačiu metu, jei pirmąjį pusmetį realios palūkanų normos praktiškai nepakito, tai antrąjį pusmetį augančios infliacijos fone indėlių palūkanos tapo mažesnės už infliaciją.

Lėšų pritraukimas iš privačių klientų ir jų saugumo užtikrinimas yra Banko verslo pagrindas, o abipusiai naudingų santykių su indėlininkais plėtra – sėkmingo banko veiklos pagrindas. 2013 metų pabaigoje „Sberbank“ buvo patikėta 47,9% piliečių santaupų Rusijos bankuose. Metams indėlių likutis „Sberbank“ išaugo 27,2% iki 4689,5 mlrd. rublių. Daugiau nei pusę įplaukų sudaro terminuotuosiuose indėliuose esančios lėšos.

Terminuotųjų indėlių struktūra pagal gaminius per metus pasikeitė arba pelningesnių, arba funkcionalesnių indėlių naudai. Atspindėkime šiuos pakeitimus lentelėje.

1 lentelė. Terminuotųjų indėlių struktūra 2012-2013 m. kontekste

Lentelėje matyti, kad indėlių su didžiausiomis palūkanomis (be indėlių ir išėmimų), taip pat indėlių su didžiausiu funkcionalumu (su įnešimu ir išėmimu) dalis iki metų pabaigos išaugo.

Grafike panagrinėkime terminuotųjų indėlių struktūrą pagal produktus 2012-2013 m.

1 pav. Terminuotųjų indėlių struktūra 2012-2013 m

Vidutinis terminuoto indėlio dydis rubliais padidėjo nuo 130,7 tūkst. 2012 m. iki 151,7 tūkst. 2013 metais.

„Sberbank“ depozitoriumas yra vienas didžiausių bankų depozitoriumų Rusijos rinkoje – klientų sąskaitų skaičius depozitoriume viršija 240 tūkst. rinkos kaina klientų turto yra apie 1,7 trilijono rublių. prieš 1,0 trilijono rublių. 2013 metais. 2013 m.:

Tęsiamas depozitoriumo paslaugų centralizavimas;

Bankas parengė depozitoriumo sutarties „Dėl pavedimų pateikimo telefono ryšiu“ sutartį ir pradėtas automatizuotų sistemų sąsajos užbaigimas;

CJSC depozitoriumo ir kliringo bendrovės pagrindinių vartotojų komitetas pritarė Sberbank depozitoriumo prisijungimui prie patobulintos pagreitinto atsiskaitymų schemos riboto dalyvavimo sąlygomis (ESSS);

Paslaugoms teikti buvo įsteigta banko antrinė įmonė „Sberbank Specialized Depository LLC“. investiciniai fondai ir nevyriausybinės pensijų fondai valdo „Sberbank Management Company“ ir trečiųjų šalių valdymo įmonės.

2013 m. „Sberbank“ veikė kaip Rusijos depozitoriumo pakvitavimų konsultantas ir emitentas-depozitoriumas. už UC RUSAL PLC akcijas. Šis klausimas buvo pirmasis Rusijos istorijoje. Dalyvaudamas šioje emisijoje, Bankas pateko į pasaulinį elitinį depozitoriumo pakvitavimus išleidžiančių bankų klubą. Per metus „Sberbank“ depozitoriumas veikė kaip antrinis depozitoriumas už pagrindinio turto saugojimą JP Morgan Chase Bank N.A. išleistų depozitoriumo pakvitavimų emisijai ir išpirkimui. už OJSC NK Rosneft, OJSC Novorossiysk Commercial Sea Port ir OJSC Magnit akcijas. Pagal rezultatus tarptautinis reitingasŽurnalas „Global Custodian“, sudarytas remiantis klientų atsiliepimais apie teikiamų paslaugų kokybę, 2010 m. „Sberbank“ depozitoriumui buvo suteiktas vidaus pagirto depozitoriumo statusas, rekomenduojamas investuotojams, įskaitant užsienio, aptarnauti Rusijos Federacijos vidaus rinkoje.

2.2 Rusijos „Sberbank“ indėlių ir palūkanų lyginamoji analizė2012 - 2013 metai

Rusijos „Sberbank“ pagal indėlius užima pirmaujančią vietą tarp dešimties geriausių šalies bankų. „Sberbank“ savo klientams siūlo įvairias indėlių programas. Iš viso Rusijos „Sberbank“ fiziniams asmenims siūlo 8 indėlių tipus. Įjungta Šis momentas didžiausia 6% palūkanų norma nustatyta tik 4 indėlių rūšims: „Rusijos Sberbank indėlis“, „ Taupomasis taupomasis bankas Rusija ”,„ Rusijos „Sberbank“ patikėtinis“,„ Rusijos „Sberbank“ pensijų indėlis “. Norint gauti maksimalias metines palūkanas, reikia investuoti ilgam laikui. Tačiau verta paminėti, kad 2013 metais visų rūšių indėlių palūkanos buvo gerokai mažesnės nei 2012 metais. „Sberbank“, kaip ir kitų Rusijos bankų, palūkanos tiesiogiai priklauso nuo Rusijos centrinio banko refinansavimo normos. Per šį laikotarpį sumažėjo refinansavimo norma, o tai reiškia, kad atitinkamai sumažėjo ir indėlių palūkanos. Nepaisant to, kad „Sberbank“ palūkanų normos toli gražu nėra didžiausios, žmonės tradiciškai jame atidaro savo indėlius. Pagrindinis „Sberbank“ pranašumas yra jo patikimumas.

Taip pat verta atkreipti dėmesį į galimybę pervesti palūkanas į banko kortelės sąskaitą, neribotą indėlio papildymą banko pavedimu, galimybę priimti ir išimti lėšas kita nei indėlio valiuta, galimybę pasirinkti individualus terminas priedai. Norint sudaryti lyginamąją „Sberbank“ indėlių operacijų lentelę, buvo išanalizuoti šie indėlių tipai: Specialusis; Pensija; Kaupiamasis; Konfidencialu; Padovanok gyvenimą; Daugiavaliuta; Universalus; Poste restante.

2 lentelė. 2013 m. Rusijos „Sberbank“ indėlių lyginamoji lentelė

Užstatas	Valiuta	Min. įnašas	Indėlio terminas	Pasiūlymas% per metus	Dažnas pasitraukimas	Papildymas
Papildyta
Pensija
Kaupiamasis
Patikimasis
dovanoti gyvenimą
Daugiavaliuta
Universalus	Kitos valiutos
Poste restante	Kitos valiutos		Neribota

Kaip matote iš aukščiau pateiktų duomenų, lentelėje yra daugiausia palankiomis palūkanomis„Sberbank“ indėliai 2013 m. - tai tik 6,00% per metus. Tuo pat metu Centrinio banko palūkanų norma buvo 7,75 proc. 2013 m. pabaigoje metinis poveikis infliacijai siekė apie 7,57 proc. Taigi visas „pelnas“ iš investicijų į „Sberbank“ yra žymiai mažesnis nei infliacija. Taigi Rusijos „Sberbank“ indėliai 2013 m. pasirodė nepelningi.

3 lentelė. Indėlių analizė Rusijos „Sberbank“ balanse 2012–2013 m.

Šiai analizei buvo išanalizuota konsoliduota banko finansinės būklės ataskaita ir jos paaiškinimai už 2013 m. Pateikime šias pastabas ataskaitoje lentelės pavidalu. Iš lentelėje pateiktų duomenų matyti, kad kitų bankų lėšų suma Sberbank įsipareigojimuose 2013 metais faktiškai išaugo 5 kartus. Taip pat kitų bankų lėšų dalis 2013 metais sudarė 46,6% visų įsipareigojimų. Viena iš šio rodiklio mažėjimo priežasčių – dėl pasaulinės finansų krizės nuosmukio išaugęs bankų aktyvumas tarpbankinėje Rusijos rinkoje. Taip pat apsvarstykime šiuos duomenis diagramoje.

2 pav. Kitų bankų indėlių 2012 - 2013 m. Rusijos Sberbank balanse analizė.

Fizinių asmenų ir verslo klientų lėšų struktūros įsipareigojimuose ataskaitos duomenys bus apibendrinti lentelėje.

4 lentelė. Fizinių ir verslo klientų lėšų struktūra 2012 - 2013 m.

Fizinių asmenų ir verslo klientų lėšos (mln. rub.)
Asmenys Einamosios sąskaitos / pagal pareikalavimą Terminuotieji indėliai Iš viso fizinių asmenų lėšos Valstybinės ir visuomeninės organizacijos Einamosios / atsiskaitymo sąskaitos Terminuotieji indėliai
Iš viso valstybės lėšų ir visuomenines organizacijas
Kiti verslo klientai Einamosios / atsiskaitymo sąskaitos Terminuotieji indėliai Iš viso mokėtina iš kitų verslo klientų Bendros verslo klientų lėšos Iš viso fizinių ir verslo klientų lėšos

Iš lentelėje pateiktų duomenų galime daryti išvadą, kad nepaisant pasaulinės finansų krizės poveikio, fizinių asmenų terminuotųjų (24,6 proc.) ir einamųjų indėlių (45,4 proc.) padidėjimas Sberbanke Rusija. Taip pat pastebima tendencija, kad fizinių asmenų lėšų dalis bendroje indėlių apimtyje didėja nuo 70% 2013 metais iki 72,7% 2012 metais. Šio rodiklio padidėjimą galima paaiškinti indėlininkų pasitikėjimo banku išsaugojimu, kurį paskatino Rusijos banko priemonės bankų sektoriui remti, pavyzdžiui, subordinuotos paskolos iš Rusijos banko išdavimas. 200 mlrd. rublių Rusijos „Sberbank“.

Kaip matyti iš analizės, daugiau nei pusė „Sberbank“ įsipareigojimų yra terminuotieji ir taupomieji indėliai, nes šie indėliai priklauso stabilių išteklių rūšiai.

2.3 Rusijos „Sberbank“ indėlio sutarties turinio ir ypatybių analizė

Lėšų įnešimas į terminuotąjį indėlį įforminamas specialia banko indėlio sutartimi, kuri turi būti surašyta raštu. Bankai savarankiškai kuria indėlio sutarties formą, būdingą kiekvienai indėlio rūšiai.

Daugelis bankų nustato minimalus dydis terminuotasis indėlis (indėlis), kurio vertė priklauso nuo banko orientacijos į smulkius, vidutinius ar stambius klientus. Savo ruožtu bankas įsipareigoja laiku vykdyti visas sutarties sąlygas ir atsakyti už jų pažeidimą, kuris gali būti išreikštas netesybų ar baudų nustatymu už pavėluotą lėšų išdavimą indėlių turėtojams ar palūkanų mokėjimą. Ginčai, kylantys tarp banko ir indėlininko, turėtų būti sprendžiami arbitraže arba teisminė procedūra(jei indėlininkas yra fizinis asmuo). Banko indėlio sutartimi viena šalis (bankas), priėmusi iš kitos šalies (indėlininko) gautą arba už ją gautą pinigų sumą (indėlį), įsipareigoja grąžinti indėlio sumą ir mokėti už ją palūkanas nustatytomis sąlygomis. ir sutartyje nustatyta tvarka.

„Sberbank“, kaip ir visuose kituose bankuose, galioja banko indėlio sutarties sudarymo taisyklės. Prieš investuodami pinigus į vieną iš Rusijos Federacijos „Sberbank“ indėlių rūšių, turite sudaryti sutartį, kurioje nurodoma šalių pavardė, vardas ir patronimas, taip pat dokumento sudarymo data ir vieta. „Sberbank“ indėlio sutartis yra išdėstyta aštuoniais punktais. Sutartyje numatyta:

Indėlio suma;

Indėlio terminas;

Palūkanas, kurias indėlininkas gaus pasibaigus sutarties galiojimui;

Palūkanų apskaičiavimo ir mokėjimo tvarka;

Indėlio sąlygos;

Galimybė anksti atsiimti ir grąžinti užstatą;

Ginčų sprendimo tvarka;

Sutarties sąlygų keitimas;

Sutarties laikas;

Juridiniai adresai.

Indėlininku gali būti bet kuris juridinis arba fizinis asmuo. Juridiniai asmenys, nepriklausomai nuo organizacinių ir teisinių formų bei veiklos sričių, privalo laisvas lėšas laikyti banko įstaigose. Asmenys turi teisę tai daryti, be to, nepilnamečiai nuo 14 iki 18 metų turi teisę savarankiškai, be savo tėvų, įtėvių ir globėjų sutikimo mokėti įmokas kredito įstaigoms ir jomis disponuoti. Asmenys, sulaukę 18 metų, taip pat asmenys, susituokę nesulaukę 18 metų, įgyja visišką veiksnumą, todėl taip pat turi teisę dėti indėlius kredito įstaigose ir jais disponuoti.

Esminės sutarties sąlygos – dalykas, indėlių palūkanos, banko paslaugų kaina, jų įgyvendinimo laikas, turtinė atsakomybė už sutarties pažeidimą, jos nutraukimo tvarka. Esminė sutarties, dalyvaujant juridiniams asmenims, sąlyga yra ir užstato užtikrinimas.

Sutarties dalykas – pinigai (indėliai rubliais, užsienio valiuta). Indėlininkas gali pervesti pinigus grynaisiais arba negrynaisiais pinigais. Bankas įgyja nuosavybės teisę į jame deponuotas lėšas. Indėlininkas netenka nuosavybės teisės ir įgyja reikalavimo teisę į banką.

Palūkanos – tai indėlininko bankui suteiktos paskolos kaina. Bankas neturi teisės vienašališkai keisti indėlių palūkanų normų, išskyrus federalinio įstatymo ar susitarimo su indėlininku numatytus atvejus.

Apie sprendimą sumažinti palūkanų sumą indėlininkui turi būti pranešta likus mėnesiui iki siūlomo sumažinimo, jeigu sutartyje nenumatyta kitaip.

Palūkanos skaičiuojamos nuo kitos dienos po indėlio sumos gavimo banke dienos iki dienos prieš sumos grąžinimą indėlininkui arba jos nurašymą nuo indėlininko sąskaitos dėl kitų priežasčių. Palūkanų mokėjimo dažnumas indėlininko prašymu yra kas ketvirtis, jeigu šalių susitarimu nenumatyta kitaip. Nereikalingos palūkanos padidina indėlio sumą, o uždarius indėlį, jos sumokamos visa apimtimi.

Nepriklausomai nuo indėlio rūšies, bankas privalo išduoti indėlio sumą ar jos dalį pirmuoju piliečio indėlininko prašymu. Juridinių asmenų įnešti indėliai grąžinami tik sutartyje numatytomis grąžinimo sąlygomis.

Teisė grąžinti užstatą pagal pirmą pareikalavimą nėra tapati teisei grąžinti užstatą iš karto po reikalavimo pateikimo. Tais atvejais, kai įstatymų leidėjas numato skolininko pareigą nedelsiant įvykdyti prievolę, jis tai išreiškia atitinkamu žodžiu. Atrodo, kad šiuo atveju reikia vadovautis 2009 m. Civilinio kodekso 849 str., reglamentuojantį operacijų banko sąskaitoje laiką. Šiame straipsnyje nustatyta, kad bankas kliento nurodymu privalo ne vėliau kaip kitą dieną po atitinkamo mokėjimo dokumento gavimo banke dienos išduoti arba pervesti iš sąskaitos kliento lėšas. Toks aiškinimas neprieštarauja banko indėlio sutarties esmei ir užtikrina protingą indėlininko ir banko interesų pusiausvyrą.

Tuo atveju, kai indėlį iš piliečio priima neturintis tam teisės asmuo arba pažeidžiant įstatymų ar Centrinio banko taisyklių nustatytą tvarką, indėlininkas gali reikalauti nedelsiant grąžinti indėlį. užstato dydžio, taip pat palūkanų už jį mokėjimą, numatytą str. 395 Civilinis kodeksas. Nuostoliai, viršijantys palūkanų sumą, gali būti išieškomi iš pažeidėjo.

Indėlininkas turi teisę ne tik pats įnešti indėlį, bet ir, jeigu indėlio sutartis nenumato ko kita, gauti į savo sąskaitą lėšas, gautas iš trečiųjų asmenų, nurodusių duomenis indėlininko sąskaitoje. Šis dizainas, numatytas str. 841 Civilinis kodeksas, gali būti panaudotas mokesčių slėpimui. Civilinis kodeksas numato ir užstato pas trečiąjį asmenį galimybę, kai bankas priima gautą sumą už vieną asmenį, kuris neturi indėlio iš kito. Pervedant indėlio sumą į banką atidaroma indėlio sąskaita, taip pat nurodomas piliečio vardas arba pavardė arba juridinio asmens, kurio naudai įmokama, pavadinimas.

Indėlininkas nurodytoje situacijoje yra trečioji šalis, o ne asmuo, sudaręs sutartį. Toks indėlininkas savo teises įgyja nuo to momento, kai pateikia bankui pirmąjį indėlininko teisėmis pagrįstą reikalavimą arba pareiškia bankui ketinimą panaudoti indėlį savo vardu. Kol toks ketinimas nėra išreikštas, asmuo, sudaręs banko indėlio sutartį, gali pats įgyvendinti šias teises jo įneštų lėšų atžvilgiu.

Banko indėlio sutartis turi būti sudaryta paprasta rašytine forma. Rašytinės formos nesilaikymas reiškia, kad sutartis negalioja. Patvirtinus sutarties sudarymą, išduodama taupomoji knygelė, taupymo ir indėlių sertifikatai ar kitas įstatymų, banko taisyklių ir verslo papročių reikalavimus atitinkantis dokumentas. Knyga išduodama atidarius sąskaitą, kurioje atsispindi indėlininko lėšų judėjimas. Taupymo arba indėlio sertifikatas išduodamas tais atvejais, kai sąskaitos atidaryti nepavyksta. Indėlių sertifikatų apyvartos terminas ribojamas iki vienerių metų, taupymo lakštų – iki trejų metų.

3 skyrius. Indėlių operacijų tobulinimo būdai

Pritraukiant lėšas, pasirinkimo teisė išlieka klientui, o bankas dažnai yra priverstas vykdyti aršią konkurenciją dėl indėlininko, kurį gana lengva prarasti. Riboti ištekliai, susiję su bankų konkurencijos plėtra, lemia glaudų prisirišimą prie tam tikrų klientų. Jeigu šių klientų ratas siauras, tai banko priklausomybė nuo jų labai didelė.

Kalbant apie pasyvias operacijas, banko pasirinkimas dažniausiai apsiriboja tam tikra klientų grupe, prie kurios jis prisirišęs kur kas labiau nei prie skolininkų. Dėl to susiklosčiusioje situacijoje, siekiant išspręsti banko resursų bazės formavimo problemą, būtina intensyviau plėsti indėlininkų ratą. Todėl bankui reikalinga kompetentinga indėlių politika, kuri yra pagrįsta reikiamo diversifikacijos lygio palaikymu, galimybės pritraukti lėšų iš kitų šaltinių užtikrinimu ir balanso su turtu palaikymu termino, apimties ir palūkanų normų prasme.

Siekiant išplėsti savo skolinimo pajėgumas bankai turi sugriežtinti savo indėlių politiką. Tai galima pasiekti keliais būdais, įskaitant išplečiant indėlių sąrašą. Taigi galima daryti prielaidą, kad klientams bus naudingi tiksliniai indėliai, kurių mokėjimas bus nukreiptas į atostogų, gimtadienių ar kitų švenčių laikotarpį. Jų terminai yra trumpesni nei tradicinių, o procentas didesnis. Tikslinio įnašo pavyzdžiu gali būti vadinamieji „Naujųjų metų indėliai“, „Kalėdiniai indėliai“, t.y. per metus bankas priima nedidelius indėlius Naujųjų metų ir Kalėdų šventei, o metų pabaigoje bankas atiduoda pinigus indėlininkams, o norintys gali toliau kaupti pinigus iki kitų Naujųjų metų.

Skirtingų pajamų lygio klientams būtų naudinga, jei bankas galėtų pasiūlyti iš esmės naujų Finansinės paslaugos pavyzdžiui, tradicinį indėlį derinant su daugybe nebankinių paslaugų – draudimu, kelionėmis ar plataus vartojimo prekių pirkimu su nuolaida.

Siekiant didžiausio klientų susidomėjimo, verta pasiūlyti mokėti palūkanas už iš anksto padėtus indėlius, siekiant kompensuoti infliaciniai nuostoliai... Tokiu atveju indėlininkas, padėdamas lėšas tam tikram laikotarpiui, iš karto gauna jam priklausančias pajamas. Tačiau jei sutartis nutraukiama anksčiau laiko, bankas perskaičiuos palūkanas už indėlį, o permokėtos sumos bus išskaičiuojamos iš indėlio sumos.

Siekiant išlaikyti stabilias pozicijas ir dinamišką plėtrą indėlių paslaugų rinkoje, atrodo tikslinga sukurti indėlių draudimo sistemą. Šis klausimas aktualus šiuo metu. Ši sistema bus naudinga tiek bankui, tiek jo klientams. Klientams indėlių draudimo sistema bus patraukli jų indėlių saugumo požiūriu galimo banko bankroto atveju, o tai užtikrins šis bankas santykinių pranašumų, palyginti su kitais bankais, kuriuose tokios sistemos nėra. Ši sistema suteiks bankui papildomą laikinai laisvų gyventojų ir juridinių asmenų lėšų įplaukimą į indėlius, nes bus įsitikinęs, kad jo indėlis yra apsaugotas krizinėse situacijose. Lėšų įplaukos atitinkamai leis bankui plėsti skolinimo realiajam ūkio sektoriui bazę. Fizinių asmenų indėliai, o ilgainiui ir juridinių asmenų indėliai turėtų tapti draudimo objektais prioriteto tvarka.

Šio klausimo kontekste būtina atkreipti dėmesį į tai, kad siekiant pagerinti šios kredito įstaigos likvidumo rizikos valdymo efektyvumą, būtina imtis priemonių, kad būtų sumažintas neigiamas gyventojų nenumatyto terminuotųjų indėlių atsiėmimo poveikis. apie banko finansinę būklę. Tik apsisaugojus nuo ankstyvo pasitraukimo, bankas galės visapusiškai panaudoti gyventojų indėlius ekonomikai taip reikalingo vidutinio ir ilgalaikio skolinimo plėtrai.

Dėl efektyvus valdymas indėlių, būtina nustatyti optimalų tiek fizinių, tiek juridinių asmenų terminuotųjų indėlių saugojimo termino apimtį. Kartu ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas tam, kad indėlių terminai būtų susieti su paskolų, kurių išdavimui gali būti nukreipiami terminuoti indėliai, apyvartos sąlygomis.

Apibendrinant galima teigti, kad kiekvienas bankas kuria savo indėlių politiką, nustatydamas indėlių rūšis, terminus ir palūkanas, indėlių operacijų vykdymo sąlygas, remdamasis savo veiklos specifika ir atsižvelgdamas į konkurencija su kitais bankais ir infliaciniai procesai ekonomikoje ...

Išvada

Šiandien komercinis bankas savo klientams gali pasiūlyti platų bankinių produktų ir paslaugų pasirinkimą. Reikėtų nepamiršti, kad ne visos bankinės operacijos kasdien atliekamos ir naudojamos konkrečios banko institucijos praktikoje. Tačiau yra tam tikras bazinis rinkinys, be kurio bankas negali egzistuoti ir normaliai funkcionuoti. Tarp jų ne paskutinę vietą užima laikinai laisvų lėšų pritraukimas ir įdėjimas į indėlius.

Indėliai yra svarbus komercinių bankų išteklių šaltinis. Indėlių sąskaitos gali būti labai įvairios ir iš esmės jų klasifikavimas gali būti grindžiamas tokiais kriterijais kaip indėlių šaltiniai, jų paskirtis, pelningumo laipsnis ir kt.

Jų struktūra banke yra lanksti ir priklauso nuo pinigų rinkos konjunktūros. Šis bankinių išteklių formavimo šaltinis turi tam tikrų trūkumų. Kalbame apie dideles materialines ir finansines banko sąnaudas pritraukiant lėšas į indėlius, ribotą lėšų prieinamumą konkrečiame regione. Be to, lėšų sutelkimas indėliams didele dalimi priklauso nuo klientų, o ne nuo paties banko. Ir, nepaisant to, konkurencija tarp bankų kredito išteklių rinkoje verčia juos imtis priemonių plėtoti paslaugas, palengvinančias indėlių pritraukimą.

Mūsų laikais šioje kovoje „Sberbank“ yra neabejotinas gyventojų atvirų indėlių lyderis, tai taip pat lemia valstybės parama ir ilga istorija. „Sberbank“ sistemingai plečia pasiūlymų skaičių savo nuolatiniams indėlininkams – pensininkams, jiems atidaromi indėliai su palankesnėmis palūkanomis lengvatinėmis sąlygomis. Be to, yra ir speciali indėlio rūšis, skirta tiems, kurie nori gauti pajamų ir teikti labdaringą pagalbą – tai indėlis „Padovanok gyvybę“. Nors „Sberbank“ neturi didelių indėlių palūkanų normų ir nelankstumo įnešant ir išimant lėšas, jis neabejotinai nepraras didelės savo klientų dalies ateityje. Tačiau didėjanti kitų bankų konkurencija leidžia tikėtis, kad „Sberbank“ vis dėlto pakeis indėlių sąlygas į gerąją pusę.

Indėlių bazės stiprinimas bankams labai svarbus. Didinant bendrą indėlių apimtį ir plečiant juridinių ir fizinių asmenų indėlininkų ratą, galima tobulinti indėlių operacijų organizavimą ir indėlių pritraukimo paskatų sistemą. Tai galima pasiekti plečiant juridinių ir fizinių asmenų indėlių sąskaitas pagal pareikalavimą, o tai leis geriau tenkinti klientų poreikius, pagerinti aptarnavimą, padidinti susidomėjimą lėšas bankuose.

Apskritai galima daryti išvadą, kad lėšos einamosiose, atsiskaitymo sąskaitose, kaip banko resursas, yra labai jautrios banko likvidumo svyravimams. Taigi, rinkos sąlygomis bankas, nuolat plečiantis savo klientams teikiamų paslaugų spektrą, gerinantis indėlių ir kredito paslaugų kokybę, atlaiko konkurenciją.

Bibliografija

1. 1990 13 02 federalinis įstatymas N 395-1 (peržiūrėtas 2011 04 28, su pakeitimais, padarytais 2011 06 03) „Dėl bankų ir bankinės veiklos“

2. 2003 13 23 federalinis įstatymas Nr. 177 FZ (su pakeitimais, padarytais 2010 13 22) „Dėl asmenų indėlių draudimo Rusijos Federacijos komerciniuose bankuose“

3. Rusijos centrinio banko 2009 m. sausio 16 d. nurodymas Nr. 1379-U „Dėl banko finansinio stabilumo įvertinimo, siekiant pripažinti jį pakankamu dalyvauti indėlių draudimo sistemoje“.

...

Panašūs dokumentai

Komercinių bankų indėlių operacijų klasifikacija. Komercinio banko indėlių politikos formavimo bankinių išteklių valdymo sistemoje analizė, jos optimizavimo būdai. Priemonių, skirtų indėlių lėšoms pritraukti, rengimas.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-04-21


Komercinių bankų indėlių politikos, indėlių garantavimo ir draudimo fondo, kaip jo dalies, formavimas, etapai ir įgyvendinimo principai. Komercinio banko indėlių politikos analizė UAB „BTA Bank“ pavyzdžiu. Indėlių operacijų tobulinimas.

baigiamasis darbas, pridėtas 2015-06-19


Indėlių operacijų ekonominė esmė ir vaidmuo formuojant komercinių bankų išteklius. Indėlių klasifikacija, indėlių operacijų registravimo taisyklės ir tvarka. UAB „ASB Belarusbank“ filialo išteklių bazės sudėties ir struktūros analizė.

baigiamasis darbas, pridėtas 2009-12-12


Komercinių bankų indėlių operacijų ekonominės esmės ir vaidmens tyrimas. Baltarusijos Respublikos komercinio banko indėlių operacijų vykdymo sistemos teisinis reglamentavimas. AB „Belinvestbank“ indėlių operacijų aprašymas.

Kursinis darbas pridėtas 2016-11-28


Indėlių operacijų rūšys. „Sberbank of Russia OJSC“ organizacinės ir ekonominės charakteristikos. Indėlių operacijų ypatybės. Rusijos „Sberbank of Russia OJSC“ indėlių politika. Priemonės, skirtos pagerinti indėlių operacijas „Sberbank“ pavyzdžiu.

Kursinis darbas, pridėtas 2012-02-26


baigiamasis darbas, pridėtas 2009-11-18


Indėlių operacijų teisinis reglamentavimas. Akcinės komercinės indėlių operacijos Taupymo kasa... Atsispindėjimo kredito įstaigų indėlių operacijų apskaitoje tvarka. Indėlių operacijų plėtros Rusijoje perspektyvos.

Kursinis darbas, pridėtas 2008-09-16


Komercinio banko indėlių operacijų vykdymo teoriniai pagrindai: pagal pareikalavimą, skubus ir taupomasis. Palūkanų už indėlių operacijas skaičiavimas. Rusijos „Sberbank“ indėlių ir palūkanų lyginamoji analizė 2012–2013 m.

Kursinis darbas pridėtas 2014-11-10


Komercinių bankų indėlių politikos formavimas bankinių išteklių valdymo sistemoje. Rusijos Federacijos indėlių struktūros analizė. Komercinių bankų indėlių operacijų klasifikacija. Pasiūlymai dėl AB „UbRIR“ indėlių politikos tobulinimo.

Kursinis darbas, pridėtas 2011-10-10


Indėlių esmė ir vieta banko išteklių bazėje. Baltarusijos Respublikos bankų indėlių politika šiuolaikinėmis sąlygomis. Pritraukiamų išteklių klasifikacija ir jų turinys. Indėlių operacijų banke efektyvumo įvertinimas, jų tobulinimo būdai.