Indėlių ir palūkanų apskaitos įrašai. Kur pinigų srautų ataskaitoje reikia nurodyti nuosavas lėšas ant indėlio banke? Lėšų įdėjimas atidarant indėlį

Sveikinimai, mieli „svetainės“ skaitytojai! Šiandien mes kalbėsime apie indėlį: kas tai yra, kokie yra indėliai bankuose, kur ir kaip atidaryti pelningą indėlį. Juk daugelis domisi būdais, kaip gauti pasyvios pajamos, ir ne paskutinę vietą tarp jų užima banko indėliai.

Taip pat sužinosite iš straipsnio:

• kuo indėlis skiriasi nuo indėlio;
• kaip tapti indėlio savininku;
• kuriuose bankai Geresnės sąlygos dėl indėlių;
• kaip teisingai apskaičiuoti banko indėlio pelningumą.

Publikacijos pabaigoje rasite atsakymus į populiariausius klausimus šia tema.

Taigi einam!

Kas yra indėlis paprastais žodžiais kokie yra indėliai bankuose, kaip teisingai apskaičiuoti ir kur pelninga atidaryti indėlį - skaitykite mūsų straipsnyje

Banko indėlis daugelį metų išlieka populiarumo viršūnėje. Pagrindinė to priežastis yra prieinamumas. Tačiau ne visi supranta, kokie yra šios finansinės priemonės bruožai.

1.1. Banko indėlio apibrėžimas, jo ypatybės ir privalumai

Visų pirma, jūs turite aiškiai suprasti, kas yra banko depozitas.

banko depozitas- tai yra grynaisiais, kurią indėlininkas savo noru perduoda saugoti kredito įstaigai (bankui).

Yra keli pagrindiniai indėlio bruožai:

1. registracija sutartimi, sudarytas raštu ir pasirašytas abiejų šalių;
2. specializuotos sąskaitos atidarymas;
3. pasikartojimas reiškia, kad bankui pervestos lėšos priklauso indėlininkui nuosavybės teise, kredito įstaiga privalo jas grąžinti;
4. skubumas prisiima pinigų grąžinimą indėlininkui sutartyje nustatytomis sąlygomis;
5. mokama reiškia, kad bankas moka indėlininkams palūkanas už galimybę užsidirbti iš jo lėšų.

Bankai priima lėšas iš klientų, norėdami iš jų užsidirbti.

📑 Štai pavyzdys:

Tarkim indėlininkas įnešė į sąskaitą kredito įstaigoje 50 000 rublių pagal 10 % per metus. Per 12 mėnesių ji jau grįš pas klientą 55 000 rublių ... Atitinkamai banko išlaidos bus 5 000 ... Jei jis duoda tą pačią sumą kitam klientui kaip paskolą pagal 20 %, gausite 10 000 ... Dėl to kredito įstaigos pelnas bus 5 000 rublių. Taip uždirba bankas... Žinoma, pavyzdyje pateikti skaičiai yra santykiniai, tačiau jie padeda suprasti proceso esmę.

Jei laikysime banko indėlio indėlininko požiūriu, tai leidžia jums gauti 2 pagrindinius pranašumus:

1. Prarastas pelnas. Kitaip tariant, jei nedarote indėlio, galite juos naudoti kitaip. Atmetęs alternatyvias galimybes, indėlininkas praranda galimą naudą. Todėl bankas jam moka kompensaciją palūkanų forma.
2. Sutaupytų lėšų apsauga nuo infliacijos įtakos. Jei laikote pinigus taupyklėje, jie greitai nuvertėja. Taigi, jei santaupos yra 1 milijonų rublių, o infliacija - 10 %, jau po 5 metai nuo jų išliks šių dienų atitikmuo 590 tūkstantis rublių. IN praeitis metais oficiali infliacija Rusijoje buvo 4,2 % ... Jei būtų sutaupyta daugiau nei didelis rodiklis, jų savininkas sugebėjo juos apsaugoti nuo pažeidimo. Norėdami gauti daugiau informacijos, paprastais žodžiais ir kokios yra jo atsiradimo priežastys, skaitykite mūsų straipsnyje.

👉 Banko indėlis iš esmės yra vienas patikimiausių investavimo būdų. Aukštą saugumo lygį lemia tai indėlius saugo valstybė ... Jie yra apdrausti nuo kredito įstaigos bankroto.

Banko indėlių palūkanų norma yra reikšminga žemiau ↓ nei kitų investavimo metodų grąža. Tai paaiškinama pagrindiniu investicijų principu: kuo didesnis rizikos lygis, tuo didesnį pelningumą turės suteikti kapitalo savininkas, kad jis galėtų jums pervesti savo lėšas valdyti.

Jei norite užsidirbti daugiau pinigų, turėtumėte pasirinkti kitas investavimo galimybes. Gali būti , vertybiniai popieriai , nuosavybė... Tačiau norint panaudoti tokias investicijas, reikės žinių finansų srityje arba turėsite pervesti lėšas profesionalo, už kurio paslaugas turite mokėti, vadovybei. Jei nepaisysite šių taisyklių, rizika prarasti savo investiciją bus per didelė.

Taigi banko indėlių naudojimas yra naudingas tiek kredito įstaigai, tiek kapitalo savininkui. Pagrindinis privalumai yra pateikti žemiau esančioje lentelėje.

Lentelė: „Nauda bankui ir kapitalo savininkui atidarant indėlį“

1.2. Indėlio istorija

Žodis depozitas yra lotyniškos kilmės. Depositum iš esmės reiškia deponuotą turtą.

Banko indėlių atsiradimo istorija

Mokslininkai indėlių atsiradimą sieja su senovės Babilonas ir Pragaras... Ši era paprastai vadinama šventyklos scena formuojant bankininkystę.

Šventyklų pajamas sudarė aukos, baudos ir žemės perdavimas naudoti. Norėdami išsaugoti ir padidinti savo santaupas, kunigai skolino pinigus parapijiečiams, už tai gaudami palūkanas. Vėliau, norėdami užsidirbti ir padidinti kapitalą, jie pradėjo pritraukti indėlius. Gauti pinigai taip pat buvo paskolinti. Todėl dėl lėšų gavimo ir atidėjimo procentų skirtumo šventyklos gavo pelną.

Rusijoje pirmasis komercinis bankas buvo atidaryta forma akcinė bendrovė 1864 m... Per pirmąjį 2 metų darbo, apie 4 milijonų rublių.

1.3. Koks skirtumas tarp indėlio ir banko indėlio: pagrindiniai skirtumai

Žodis indėlis atėjo į rusų kalbą iš anglų kalbos (iš anglų kalbos. indėlis) ... Ši kalba neturi sąvokos indėlis... Todėl iškviečiamas bet koks turtas, kurį savininkas perduoda bankui saugoti indėlis... Rusų kalba jie vartojami kaip žodis indėlis ir žodis indėlis ... Be to, šių sąvokų prasmė yra skirtinga.

• Indėlis paskambinkite lėšoms, į kurias patalpina jų savininkas bankų organizavimas pajamų gavimo tikslais.
• Koncepcija indėlis plačiau. Tai apima ne tik grynuosius pinigus ir ne tik banke.

Užstatas gali būti:

• deponuoti vertybiniai popieriai (, obligacijos);
• naudai pervesti pinigai muitinėįsipareigojimų užtikrinimo tikslais;
• įmokos į teisminė valdžia kaip teisminio proceso saugumas;
• saugumo, reikalingo norint dalyvauti aukcionuose.

Įnašo tikslas yra išsaugoti kapitalą ir gauti pajamas palūkanų forma. Priešingai, užstato tikslas yra išsaugoti turtą.

Indėlių pajamos atsiranda ne visada. Pavyzdžiui, nuomojant seifą vertingiems daiktams laikyti savininkas negauna pajamų. Priešingai, jis patiria išlaidas mokėdamas nuomą.

Jei atsižvelgsime į bankų sektorių, yra dar vienas skirtumas tarp indėlio ir indėlio. Juridinių asmenų į sąskaitą įdėtos lėšos dažniausiai vadinamos indėliais. Jei sąskaitą atidaro asmuo, galite naudoti abi sąvokas.

Pagrindiniai indėlių ir indėlių skirtumai apibendrinti toliau pateiktoje lentelėje.

Lentelė: "Pagrindiniai indėlių ir indėlių skirtumai"

Palyginimo kriterijus	Indėlis	Indėlis
Priedo objektas	Grynieji pinigai	Pinigai ir kitas turtas
Priimančioji tema	Kredito įstaiga (bankas)	Bankai ir kitos įmonės
Sąskaitos atidarymo subjektas	Individualus	Tiek fizinis, tiek subjektas
Pajamos iš kapitalo investicijų	Visada susiformavo	Kai kuriais atvejais tai nėra numanoma

pastaba, šiame straipsnyje indėlio ir įnašo sąvoką taikysime lygiaverte prasme.

2. Pagrindinės indėlių formos 📑

Atsižvelgiant į pagrindines savybes, yra keletas banko indėlių formų. Aprašyta žemiau 3 svarbiausi: grynųjų pinigų sąskaitos, metalinės sąskaitos ir seifai.

1) Kasos sąskaita

Banko indėlio įvedimas privaloma apima grynųjų pinigų sąskaitos atidarymą. Jei indėlininkas yra fizinis asmuo, tokia sąskaita gali būti srovė arba indėlis .

Einamosios sąskaitos gali būti naudojamos asmenims asmeniniais tikslais, kurie nėra susiję su verslininkystės veiklos įgyvendinimu:

• gaunant darbo užmokestį, pensijas;
• alimentų, išmokų ir kitų panašių išmokų apskaičiavimas;
• lėšų gryninimas;
• atsiskaitymai, pervedimai ir įvairūs mokėjimai.

Pagrindinis einamosios sąskaitos bruožas yra galimybė beveik akimirksniu gauti prieigą prie lėšų. Dažniausiai pajamos už tokio tipo sąskaitų palūkanas nėra skaičiuojamos arba jos nustatomos minimaliu lygiu.

Kai kurie bankai ima palūkanas už tai, kas naudojama vykdant verslą. Tačiau skaičius kredito įstaigos reikalauti sudaryti specialų papildomą susitarimą. Tačiau daugelis klientų nežino apie šią sąlygą. Todėl bankai paprasčiausiai netaiko palūkanų.

Grynųjų pinigų sąskaitas galima išrašyti ne tik rubliais, bet ir užsienio valiuta... Kad sąskaitos turėtojams būtų lengviau juo naudotis, a banko kortelė.

Banko kortelė suteikia savininkui daug privalumų:

1. galimybė papildyti kortelę ir išsiimti grynųjų pinigų per bankomatų tinklą, todėl išvengiama stovėjimo eilėse, be to, sąskaitą galima tvarkyti bet kuriuo metu, septynias dienas per savaitę;
2. galimybė papildyti sąskaitą per terminalą;
3. jei pageidaujama, banko kortelės savininkas gali disponuoti lėšomis, taip pat kontroliuoti sąskaitos likutį naudodamasis internetinėmis paslaugomis;
4. galimybė konvertuoti valiutas negrąžinant lėšų;
5. pasikartojančius mokėjimus galite atlikti automatiškai (pavyzdžiui, už komunalines paslaugas).

Kai kurios kredito įstaigos ima mokestį už einamųjų sąskaitų aptarnavimą Komisija ... Tai pirmiausia taikoma juridiniams asmenims.

Pavyzdžiui, įmonė įnešė į banke atidarytą sąskaitą įstatinis kapitalas... Jei po to nenaudosite sąskaitos ir netikrinsite jos balanso, po kelių mėnesių galite susidurti su nemalonia situacija, kai joje sumažės likutis ↓. Negalima apskųsti banko veiksmų nurašant komisinius, nes visi tokie mokesčiai būtinai nustatomi sąskaitos atidarymo sutartyje.

Bankai paprastai neapmokestina asmenų už grynųjų pinigų atidarymą ir tvarkymą. Tačiau tai nereiškia, kad prieš sudarydami sutartį neturėtumėte atidžiai išstudijuoti tarifų.

📌 Faktas yra tas kredito įstaigos gali mokėti asmenims mėnesinį mokestį už prieigos prie jų suteikimą internetinė spintelė , taip pat vienkartiniai komisiniai už operacijų atlikimą sąskaitoje. Lėšų pervedimui jo suma gali siekti 5 %.

Daugelis klientų yra susipažinę su situacija, kai skola atsiranda banko kortelėje, kurios jie net nenaudojo. Tai gali būti komisinių už SMS pranešimus nurašymo, prisijungimo prie internetinės paskyros ir kitų papildomų paslaugų pasekmės. Kad nesusidurtumėte su šia nemalonia situacija, svarbu dar prieš sudarant sutartį atidžiai išstudijuoti tarifus... Jei nenorite mokėti už jokią paslaugą, verta išsiaiškinti, ar įmanoma ją išjungti.

Savo esme einamoji sąskaita yra paklausos sąskaita. Jis pasižymi palūkanų kaupimu minimalia norma. Kai kuriais atvejais jis iš viso nepateikiamas. Tuo pačiu metu sąskaitos turėtojas gali bet kuriuo metu be apribojimų disponuoti savo lėšomis.

Antrasis variantas grynųjų pinigų sąskaitos yra indėlis . Tokiu atveju kredito įstaiga atidaro sąskaitą, naudojamą lėšų saugojimui tam tikrą laiką. Tokiu atveju už indėlio likutį imamos palūkanos, kurios norma yra aukščiau nei einamoji sąskaita.

Pinigai pervedami į banką tam tikram laikotarpiui, kurį nustato sutartis. Jei savininkas nori juos pasiimti anksčiau, jis negaus palūkanų.

2) Metalo sąskaita

Metalo sąskaitas atidaro kapitalo savininkas, kad galėtų atlikti sandorius taurieji metalai... Tai tos pačios operacijos, skirtos indėliams laikyti, saugoti ir išimti iš sąskaitos. Tačiau visi skaičiavimai atliekami ne valiutos vienetais, o tauriųjų metalų gramais.

Metalo sąskaitų rūšys: saugojimo sąskaita ir privalomasis sveikatos draudimas

Galite atidaryti metalinę vienos iš sąskaitų sąskaitą 2 -x tipai:

🖍 1-as vaizdas. Užblokuota arba metalinė saugojimo sąskaita

Atidarydamas užblokuotą metalinę sąskaitą, klientas perveda į kredito įstaigą saugoti tauriųjų metalų luitai priklauso jam. Vertybės kitokia forma, pvz papuošaluose, nėra priimami tokiomis sąskaita. Norėdami laikyti tokį turtą kredito įstaigoje, galite išsinuomoti langelį.

Užblokuotų metalinių sąskaitų atidarymo tikslas yra tauriųjų metalų saugumas. Tokios sutartys sudaromos, kai tauriųjų metalų savininkas dėl kokių nors priežasčių bijo juos laikyti namuose.

Taigi, pasibaigus sąskaitos faktūros laikotarpiui, savininkas atsiims būtent tuos barus, kuriuos jis perdavė į saugyklą.

Kiekvienam luitui būdingos šios savybės, leidžiančios juos atpažinti:

• metalinis pavadinimas;
• bandyti;
• gamintojas.

Svarbu suprasti: tokios sąskaitos nereiškia palūkanų. Priešingai, klientai šiuo atveju yra apmokestinami. Indėlininko pajamas gali lemti tik brangiųjų metalų kainos padidėjimas rinkoje.

Tokios sąskaitos savininkas turės sumokėti už šias paslaugas:

• sąskaitos atidarymas ir uždarymas;
• sąskaitos tvarkymo mokestis;
• brangiųjų metalų perdavimas iš kito banko depozitoriumo;
• brangiųjų metalų įskaitymas į metalo sąskaitą;
• brangiųjų metalų pristatymas iš sąskaitos.

☝ Tauriųjų metalų savininkai turėtų suprasti: sąlyginio deponavimo sąskaitos yra nuostolingos. Be to, kad turėsite sumokėti keletą komisinių, įsigijimo metu būsimas tauriųjų metalų savininkas yra priverstas mokėti pridėtinės vertės mokestis ... Be to, gali būti sunku parduoti tauriuosius metalus net tam pačiam bankui. Šiuo atveju tikėtina, kad dalis jų vertės bus prarasta.

Susumavus sąnaudas, vertės padidėjimas net per ilgą laikotarpį vargu ar bus pelningas. Jei norite užsidirbti pinigų iš tauriųjų metalų, daug geriau atidaryti beasmenę metalo sąskaitą.

🖍 2-as vaizdas. OMS arba beasmenė metalo sąskaita

Iš esmės beasmenė metalinė sąskaita yra panaši į tradicines pinigų sąskaitas. Pagrindinis skirtumas yra tas jame nėra deponuojama ne valiuta, o metalo gramais ekvivalentas... Papildant sąskaitą, pinigai konvertuojami į svorį pagal dabartinį valiutos kursą.

Svarbu suprasti kad atidarius beasmenę metalo sąskaitą, taurusis metalas egzistuoja tik praktiškai. Fizinis jo įkūnijimas nėra pateiktas, todėl nėra atskirų ženklų. Beje, todėl sąskaita vadinama beasmene.

Yra kelios privalomojo sveikatos draudimo rūšys. Jie gali būti skubus ir poste restante, rubliais arba užsienio valiuta... Kaip papildomos sąlygos sąskaitoje gali būti leidžiama papildyti ar iš dalies išimti lėšas. Pajamos atidarius AKM susidaro tiek dėl brangiųjų metalų brangimo, tiek dėl galimo palūkanų kaupimo.

Norint tinkamai pasirinkti skubų privalomąjį sveikatos draudimą ir pagal poreikį, reikėtų juos palyginti. Pagrindiniai tokių sąskaitų ypatumai apibendrinti toliau pateiktoje lentelėje.

Lentelė: "Skubios ir esamos CHI lyginamosios charakteristikos"

Nusprendę dirbti su metalinėmis sąskaitomis, kapitalo savininkas turi suprasti: palūkanos, mokamos už privalomąjį sveikatos draudimą, apmokestinamos pagal tarifą 13 % ... Priešingai, pelnas, gautas didinant tauriųjų metalų tarifą, nėra gyventojų pajamų mokesčio objektas.

Tačiau prieš atidarydami beasmenę metalinę sąskaitą, turėtumėte apsvarstyti: OMS nedalyvauja indėlių draudimo sistemoje. Todėl pasirinkimas patikimas bankas... Norint sumažinti kredito įstaigos bankroto riziką ir atitinkamai prarasti investuotas lėšas, pirmenybė turėtų būti teikiama dideli bankai, pageidautina, dalyvaujant valstybei.

Kai kurios kredito bendrovės siūlo klientams atidaryti ne asmenines metalines sąskaitas ir per jas atlikti operacijas Elektroninė bankininkystė... Tokiu atveju klientui nereikia praleisti laiko pakeliui į biurą ir stovėti eilėse. Be to, operacijos atliekamos beveik akimirksniu. Tai ypač svarbu nepastovumo laikotarpiais, kai tauriųjų metalų kaina keičiasi labai greitai.

Nepamiršk kad investuojant ir atsiimant tauriuosius metalus iš sąskaitos, naudojami skirtingi tarifai. Banke pardavimo norma visada yra didesnė nei pirkimo norma. Todėl turėtumėte ilgai investuoti į CHI. Per tą laiką brangių metalų brangimas padengs valiutų kursų skirtumą ir kitas išlaidas.

Atidarydamas beasmenę metalo sąskaitą investuotojas gali nurodyti konkrečią valiutos sumą arba norimą tauriųjų metalų svorį. Dažnai bankai yra nustatomi paslaugų aplinkoje minimalus dydis indėlis... Tai gali būti vienas arba šimtas gramų tauriųjų metalų. Palyginimui, šioje lentelėje pateikiamos privalomojo sveikatos draudimo sąlygos 2005 m 2 -x didžiausių Rusijos bankų.

Lentelė: „Privalomojo medicininio draudimo pradžios sąlygų„ Sberbank “ir„ Gazprombank “lyginamosios charakteristikos“

Palyginimo kriterijus	„Sberbank“	„Gazprombank“
Minimalus indėlis	Sidabrui - 1 gramas Auksui, platinai ir paladžiui - 0,1 gramas	Sidabras - iš 1 Kilogramas Auksas ir platina - iš 10 gramų Paladis - iš 100 gramų
Sąskaitos atidarymo mokestis	Nėra	Neapmokestinta
Sutarties sudarymo laikotarpis	Neribotai	Pagal pareikalavimą - neturi laiko apribojimų Skubus privalomasis sveikatos draudimas atidaromas metus
Palūkanų norma	Palūkanų kaupimas nepateikiamas	Terminuotiems indėliams - 1 % per metus ( išankstinis nutraukimas – 0,1 % Sąskaitoms pagal pareikalavimą - nepateikta

* Norėdami gauti daugiau naujausios informacijos, apsilankykite oficialiose bankų svetainėse.

Nemanykite, kad investuoti į tauriuosius metalus gali būti tik pelninga. Kursas nuolat keičiasi ir ne visada aukštyn. Tačiau ilgainiui tauriųjų metalų vertė vis dar auga. Todėl, jei juos perkate tam tikram laikotarpiui 5 metų, pasirinkdami tinkamus sąskaitos atidarymo ir uždarymo momentus, galite gauti geras pajamas.

3) banko seifas

Banko seifas yra labai stiprus seifas, turintis specialią spyną ir esantis specializuotame kredito įstaigos saugykloje. Šie seifai yra pagaminti iš metalo, kuris gali atlaikyti sprogimus ir gaisrus.

Norėdami patekti į seifą, klientas turi jį išsinuomoti, sudarydamas sutartį ir sumokėdamas komisinius. Banko darbuotojai gali naudotis saugykla: jie gali ten patekti, kai ten nėra klientų. Tuo pačiu metu jie neturi galimybės atidaryti nė vienos kameros.

Seifų nuomos tikslai gali būti šie:

1. Turto (grynųjų pinigų, papuošalų, tauriųjų metalų, dokumentų, vertybinių popierių) saugojimas. Norėdami tai padaryti, dažniausiai kamerų nuoma vykdoma vasarą masinių atostogų laikotarpiu. Tuo pat metu žmonės bijo, kad vagys gali patekti į namą ar butą. Turtą laikyti banke yra saugiau. Galime sakyti, kad seifas yra dvigubai apsaugotas. Pirma, į ją beveik neįmanoma įsilaužti, antra, pats banko pastatas yra ginkluotas.
2. Užtikrinti atsiskaitymų saugumą sandoriuose su nekilnojamuoju turtu ir automobiliais. Taigi buto pirkimo – pardavimo atveju naudojant hipoteką prie atitinkamos sutarties gali būti sudaryta papildoma sutartis, kurios pagrindu nuomojamas seifas. Pagal šios sutarties sąlygas buto pardavėjas gauna prieigą prie kameroje patalpintų lėšų tik pateikus dokumentus, patvirtinančius, kad nuosavybė oficialiai perėjo pirkėjui.

Labai svarbus seifo bruožas yra tas bankrutavus kredito įstaigai, savininkas nepraranda joje esančių vertybių. Toks turtas nepriklauso bankui, todėl jiems netaikomi kreditorių reikalavimai.

Kad klientas galėtų naudotis seifu, jis turi sudaryti atitinkamą sutartį su banku.

Yra 2 tipų susitarimai dėl seifo naudojimo:

1. Seifo nuomos sutartis. Tuo pačiu turto, kurį klientas jame talpina, sąrašas yra žinomas tik jam. Siekdama užtikrinti turto saugumą, kredito įstaiga priima nuomojamą kamerą tik jos savininkui arba atstovui, turinčiam atitinkamą įgaliojimą. Nepaisant to, kad banko darbuotojai nežino, kas saugoma kameroje, klientas, pasirašydamas sutartį, įsipareigoja į ją nedėti įvairių draudžiamų daiktų, įskaitant narkotines ir sprogstamąsias medžiagas, taip pat ginklus.
2. Sandėliavimo sutartis. Tokiu atveju kaip sutarties priedas sudaromas vertybių aprašas. Dėl to kredito įstaiga yra atsakinga už kameroje įdėto turto saugumą. Natūralu, kad ši seifo nuomos galimybė yra brangesnė.

Paprastai nuomos kainą nustato kredito įstaiga, atsižvelgdama į sutarties terminą, taip pat į langelio dydį. Dažniausiai komisinių už tokią paslaugą dydis nurodomas tarifuose per dieną. Tuo pačiu, pailgėjus nuomos terminui, išlaidos mažėja.

Reikėtų suprasti: seifo nuomos sutartis sudaroma konkrečiam laikotarpiui. Jei jo galiojimo laikas yra pasibaigęs ir klientas neatvyksta, kredito įstaiga turi teisę surinkti komisinį už seifo atidarymą. Po to į jį įdėtas turtas perkeliamas į saugyklą. Jei po kito mėnesio banko klientas neatsiranda, kredito įstaiga gauna teisę patenkinti savo reikalavimus konfiskuotų verčių sąskaita, tai yra gauti nuomą, baudas ir dar daugiau.

Visuotinai pripažįstama, kad vertingų daiktų laikymas Rusijoje seifai yra absoliučiai saugus. Tačiau taip pat atsitinka, kad iš tokio seifo dingsta turtas. Yra atvejų, kai vertybės iš kameros buvo paimtos pagal suklastotą įgaliojimą. Tokioje situacijoje nepaprastai sunku ką nors įrodyti.

Pagrindinės indėlių rūšys ir jų ypatumai

3. Kokios yra indėlių rūšys - 6 populiarios rūšys 📄

Be minėtų banko indėlių formų, yra keletas jų tipų. Žemiau pateikiami pagrindiniai.

[1 tipas] Užstatas pagal pareikalavimą

Užstatas pagal pareikalavimą atstovauja banko depozitas, kuriai nėra būdingas įpareigojimas bet kuriai datai. Tokiu atveju lėšos išleidžiamos pirmuoju sąskaitos savininko prašymu.

Investuotojo kapitalas laikomas einamojoje sąskaitoje. Tuo pačiu metu banko kliento tikslas nėra gauti kapitalo pajamų. Kitos užduotys atidarant indėlį iki pareikalavimo:

1. lėšų saugumo užtikrinimas;
2. užtikrinant galimybę prireikus bet kada panaudoti lėšas.

Palūkanos už indėlius pagal pareikalavimą yra nustatytos labai žemai ↓. Dažniausiai jis neviršija 0,01 % kasmetinis. Kitaip tariant, dedant 100 tūkstantis rublių, po metų indėlininkas gaus tik 10 rublių atvyko.

Priežastis, kad bankai pagal pareikalavimą tokias sukuria žemas tarifas, yra elementarus. Faktas yra tas, kad kredito įstaigai svarbu suprasti, kiek laiko indėlininkas jai perveda pinigus. Tai leidžia bankui planuoti lėšų įdėjimą ir savo pelną.

Terminas pagal užsakymą nenustatytas. Tai yra, indėlininkas gali bet kada reikalauti grąžinti savo lėšas. Bankui tai siejama su tam tikra rizika, nes jis negali planuoti, kiek laiko dėti šiuos pinigus, kad gautų pajamas. Štai kodėl tokia maža palūkanų norma yra nustatoma paklausos sąskaitose..

Nepaisant to, skolinančioms institucijoms patinka šie lėšų kaupimo metodai. Priežastis ta, kad jie pasirodo labai pigūs. Savo pinigais galite gauti naudodamiesi indėliais iki pareikalavimo už simbolinį mokestį. Tačiau bankai, turintys tokius išteklius, turi dirbti kur kas daugiau. Būtina išanalizuoti minimalų lėšų likutį indėliuose pagal pareikalavimą, taip pat vidurio laikotarpis saugykla panašiose sąskaitose.

[2 tipas] Terminuotasis indėlis

Terminuoti indėliai yra banko indėlių rūšis, kurią įregistravus nustatoma sutartis konkretus galiojimo laikotarpis... Jų pagrindinis pranašumas yra galimybė gauti pajamas iš palūkanų.

Kiekvienas bankas savarankiškai nustato savo indėlių palūkanas. Tačiau yra keli parametrai, turintys įtakos šio rodiklio dydžiui.

Terminuotų indėlių palūkanų normai įtakos turi:

1. indėlio terminas;
2. indėlio suma;
3. papildomų paslaugų prieinamumas suteikiant galimybę papildyti ar atsiimti dalį investuotų lėšų.

Indėlio terminas gali būti skirtingas. Dažniausiai jis yra diapazone nuo kelias savaites prieš tai kelerius metus... Tačiau įprastas terminuotų indėlių dalykas yra jų uždarymas iš anksto sutartyje nurodytą laikotarpį, tai neįmanoma... Jei klientui skubiai reikės pinigų, jis galės juos gauti, tačiau praras jam priklausančias palūkanas.

[3 tipas] Taupomieji ir taupomieji indėliai

IN finansinė sfera vartokite abi šias sąvokas. Tačiau išanalizavus turimą informaciją ir indėlių įvairiuose bankuose sąlygas, galima suprasti, kad tai praktiškai tas pats dalykas.

Jos esmė taupomoji sąskaita yra viena iš skubių atmainų. Tačiau jam būdingos lankstesnės sąlygos. Pirmiausia tai susiję su lėšų papildymo ir dalinio atsiėmimo galimybe. Be to, tokių indėlių terminas neribojamas.

Taupomasis indėlis padeda išsaugoti santaupas. Tačiau su jo pagalba nebus įmanoma gauti didelių pajamų. Viena pusė, palūkanų norma tokiose sąskaitose yra didesnis nei indėlių iki pareikalavimo. Iš kitos pusės, jis yra mažesnis ↓ nei terminuotų indėlių atveju. Tokiu atveju palūkanos gali būti skaičiuojamos kiekvieną mėnesį pagal vidutinį arba minimalų sąskaitos likutį.

Svarbu atidžiai išnagrinėti sutarties sąlygas, susijusias su palūkanų apskaičiavimo sąlygomis:

• Kai kurie bankai juos apskaičiuoja pagal dienos sąskaitos likutį.
• Kitos kredito įstaigos atsižvelgia tik į visus mėnesius, kuriais buvo įneštos lėšos. Pastaruoju atveju klientas negauna pajamų už mėnesį, kurį indėlis buvo uždarytas.

Reikėtų suprasti: kaupiamasis indėlis reiškia einamuosius banko indėlius, o ne terminuotuosius indėlius. Todėl, anot jo kredito įstaiga turi teisę vienašališkai bet kuriuo metu pakeisti kursą... Už terminuotuosius indėlius palūkanos nustatomos visam sutarties galiojimo laikui.

[4 tipas] Tikslinis indėlis

Tikslinis indėlis yra banko indėlis atidarytas konkrečiam tikslui. Populiariausias tokios sąskaitos pavyzdys yra vaikų indėlis ... Ją vaikui atidaro tėvai, globėjai ar kiti giminaičiai. Užstatu gali naudotis jį išdavęs suaugęs banko klientas, kol vaikas sulauks pilnametystės. Po to nuosavybė perduodama vaikui.

Šiandien Rusijoje tiksliniai indėliai nėra labai populiarūs, todėl jiems nėra tiek daug pasiūlymų.

Norėdami sukaupti apčiuopiamą sumą naudodami užstatą, turėsite reguliariai atlikti didelius indėlius. Be to, norma turėtų būti pakankamai didelė. Pirmiau pateiktuose pavyzdžiuose vaikų indėlių palūkanos yra susietos su pagrindine palūkanų norma TSB RF ... Atsižvelgiant į tai, kad šiandien šis rodiklis nustatytas lygiu 6 -7 %, norma yra 5 -6% per metus ... Tiesą sakant, tai nėra labai didelis rodiklis. Rinkoje yra ir kitų, patrauklesnių pasiūlymų.

Kitas ryškus tikslinių indėlių pavyzdys yra pensijų indėliai ... Jie skirti pagyvenusiems žmonėms.

[Žiūrėti 5] Užsienio valiutos indėlis

Dauguma kredito įstaigų siūlo savo klientams atidaryti indėlį ne tik Lietuvoje Rusijos rublių, bet ir užsienio valiuta. Dauguma bankų indėliai doleriais 💵 ir eurais 💶.

Užsienio valiutos indėlio privalumas yra galimybė gauti 2 rūšių pajamas:

1. sukauptos palūkanos už indėlio sumą;
2. pelnas iš užsienio valiutos vertės augimo.

Pastaba: palūkanų normos už indėlius užsienio valiuta yra tradiciškai žemiau ↓ nei rubliais.

Palyginimui, žemiau pateikiama lentelė, kurioje yra rodikliai skirtingų valiutų keliuose Rusijos bankuose.
Taigi, pagrindinis trūkumas indėliai užsienio valiuta yra maža ↓ palūkanų norma... Tačiau jei rinkoje aktyviai auga kursas, galite užsimerkti prieš tokį minusą.

[6 tipas] Indėlis keliomis valiutomis

Indėliai keliomis valiutomis leisti investuoti pinigus tuo pačiu metu 3 valiuta - rublių, dolerių ir eurų... Tokiu atveju klientas gali pats nustatyti jų proporcijas ir, jei pageidaujama, bet kokį skaičių kartų pervesti lėšas iš vienos valiutos į kitą.

Kadangi visos valiutos apskaitomos atskirai, ji iškart atsidaro įnešant į valiutą 3 sąskaitos. Kliento gaunamos pajamos susidaro iš kiekvienai valiutai sukauptų palūkanų ir jų kurso augimo. Indėlininkas turi galimybę padidinti pelną, teisingai įvertindamas rinkos situaciją ir pervesdamas lėšas iš vienos valiutos į kitą.

Dažniausiai indėlių su daugeliu valiutų savininkai gali atlikti konvertavimo operacijas neapsilankę kredito įstaigos filiale. Norėdami tai padaryti, pakanka naudotis internetine bankininkyste.

Įvairių valiutų indėliai puikiai tinka tiems, kurie yra įpratę kaupti santaupas keliomis valiutomis, reguliariai atlikti konversijos operacijas. Pliusas (+) toks užstatas yra ne tik nereikia lankytis banke, bet ir galimybė pervesti valiutas vienas kitam neprarandant susidomėjimo.

👆 Atminkite: ne visi pagrindiniai Rusijos bankai siūlyti atidaryti kelių valiutų indėlį. Panašūs indėliai šiandien ne Sberbanke, VTB, „Alfa-Bank“.

Šiuo būdu, teikiama daugybė banko indėlių rūšių. Rinkdamiesi tarp jų, pirmiausia turėtumėte sutelkti dėmesį į indėlio atidarymo tikslus.

Banko indėlio atidarymo etapai

4. Kaip atidaryti indėlį - 4 pagrindiniai etapai 📋

Šiandien kredito įstaigose galite rasti daugybę pasiūlymų atidaryti indėlį. Bankai savo klientams siūlo platų indėlių pasirinkimą.

Užsirašyti: tokia indėlių programų įvairovė pirmiausia yra tik rinkodaros triukas. Dauguma įnašų nedaug skiriasi.

Indėlininkai, nusprendę atidaryti banko indėlį, gali siekti išsaugoti savo santaupas, taip pat gauti nedidelę sumą papildomų pajamų... Pelno dydį pirmiausia lemia kredito įstaigos pasirinkimas.

Norint kuo efektyviau ir greičiau atidaryti indėlį, svarbu žinoti kai kuriuos šios procedūros niuansus.... Žemiau pateiktas nuoseklus algoritmas padės jums sutaupyti laiko.

1 etapas. Kredito įstaigos pasirinkimas

Viena pusė, visi asmenų indėliai bankuose yra draudžiami valstybės. Iš kitos pusės, labai nemalonu, jei kredito įstaiga bankrutuoja. Tokiu atveju reikės ilgai laukti pinigų grąžinimo. Todėl savo santaupas turėtumėte patikėti tik nepriekaištingos reputacijos bankams.

Renkantis kredito organizaciją, indėlininkas turėtų atkreipti dėmesį į 2 pagrindinius kriterijus:

1. Prieinamumas. Sprendžiant atidaryti indėlį, verta pasirinkti kredito organizacijas, kurios yra pėsčiomis. Svarbu, kad banko skyriuje galėtumėte apsilankyti greitai ir be laiko bei finansinių išlaidų. Ne mažiau svarbu yra galimybė internetu atlikti operacijas su indėliais.
2. Patikimumo lygis. Didelę reikšmę turi indėlininko pasitikėjimas, kad bankas artimiausiu metu nebankrutuos. Norėdami patikrinti patikimumą, galite savarankiškai analizuoti kredito įstaigų išrašus, kurie skelbiami nemokamuose šaltiniuose. Tačiau daug lengviau naudoti profesionalų sudarytus įvertinimus, taip pat realių klientų atsiliepimus.

Rinkdamiesi banką, taip pat turėtumėte sutelkti dėmesį į buvusius santykius su kredito įstaigomis. Jei kuri nors iš jų anksčiau buvo gavusi paskolą, buvo atidaryta banko kortelė ar sąskaita verslui, gali būti, kad bankas pasiūlys pelningomis sąlygomis aptarnavimas ir indėliai. Faktas yra tas, kad kredito įstaiga visada yra lojali savo nuolatiniams klientams, ji visomis priemonėmis stengiasi juos išlaikyti.

2 etapas. Indėlių programos pasirinkimas

Šiandien, norint palyginti banko indėlių sąlygas įvairiose kredito įstaigose, nebūtina apsilankyti didžiuliame biurų skaičiuje. Visą informaciją galima rasti internete. Visos indėlių sąlygos yra paskelbtos svetainėse.

Be to, dažnai galite rasti ypatingų indėlių skaičiuoklės ... Jie leidžia apskaičiuoti apskaičiuotą pelningumą pagal sumą, indėlių sąlygas. Jei apskaičiuosite skirtingas indėlių galimybes ir jas palyginsite, galite pasirinkti geriausią variantą.

Pagrindinės banko indėlių sąlygos, kurias pirmiausia reikėtų išanalizuoti ir palyginti:

• palūkanų norma;
• palūkanų skaičiavimo sąlygos - dažnumas, kapitalizacija;
• galimybė papildyti ir iš dalies atsiimti lėšas;
• išankstinio sutarties nutraukimo sąlygos.

Indėlininkas turi atsiminti: renkantis banko indėlį negalima vadovautis vien tik palūkanų normos dydžiu. Visos sąlygos turėtų būti vertinamos bendrai. Geriausia apskaičiuoti skirtingų indėlių pelningumą naudojant skaičiuoklę.

Labai svarbu yra sutarties laikas ... Geriausia pasirinkti mažiausią iš galimų variantų. Ankstyvo sutarties nutraukimo atveju klientas praranda susidomėjimą. Tuo pačiu metu dauguma bankų automatiškai atnaujins sutartį. Dažniausiai tam nereikia net apsilankyti banko skyriuje.

Jei nesate tikri dėl teisingo banko ir indėlių programos pasirinkimo, galite naudotis specialiomis interneto paslaugomis. Čia galite palyginti internetu didelis skaičius indėlių įvairiose kredito įstaigose sąlygos. Be to, programa gali savarankiškai pasiūlyti geriausias sąlygas įvedus pagrindinius duomenis.

3 etapas. Sutarties sudarymas

Banko indėlio sutarties pasirašymas iš esmės yra standartinė procedūra. Šiame etape problemų paprastai nekyla.

Pakanka kredito įstaigos darbuotojui parodyti asmens dokumentą, kuris paprastai naudojamas kaip piliečio pasą Rusijos Federacija ... Taip pat turėsite išduoti parašo kortelės pavyzdys, kuri ateityje padės bankui nustatyti indėlininką.

Kai kuriais atvejais papildomai reikalingi kiti dokumentai, pvz., gyvenamoji vieta. Norėdami atidaryti tikslinius indėlius, bankas gali paprašyti pateikti pensijos pažymėjimą arba vaiko gimimo liudijimą.

Nepaisant to, kad kiekvienas bankas pats sudaro indėlio sutartį už kiekvieną indėlį, tokios sutarties forma yra standartinė.

Prieš pasirašant sutartį, verta prisiminti svarbi taisyklė: Prašome pirmiausia atidžiai perskaityti. Tokiu atveju pirmiausia reikia atkreipti dėmesį į sutartyje nurodytą indėlio sumą, terminą, palūkanų normą ir kitas svarbias indėlio sąlygas. Kai sutartį pasirašys dvi šalys, viena jos kopija liks indėlininkui, o antroji - bankui.

Šiandien kredito įstaigos savo klientams dažnai siūlo atlikti indėlį internetu. Šiuo atveju sutarties pasirašymas atliekamas naudojant Skirtingi keliai, pvz, SMS kodas. Sutartis siunčiama el. Paštu.

4 etapas. Užstato papildymas ir patvirtinimo, kad jis atidarytas, gavimas

Šiame etape banko klientas grynuosius pinigus įneša į kredito įstaigos filialo kasą. Mainais jis gauna priimta kasos kvitas , ant kurio yra darbuotojo parašas ir banko antspaudas, taip pat pasirašytas indėlio sutarties kopija. Būtent šie 2 dokumentai patvirtina indėlio atidarymo faktą.

Vyresnioji karta vis dar prisimena, kaip buvo išleidžiamas banke atidarytas indėlis santaupų knyga... Šiandien toks dokumentas beveik visiškai praeityje. Šiuolaikiniai bankai vietoj kaupiamosios knygos jos išduodamos indėliui plastikinė kortelė ... Jei prie jo prijungsite internetinį banką, pinigų likutį indėlyje, taip pat visas vykstančias operacijas, galima stebėti neišeidami iš namų.

Anksčiau buvo pažymėta, kad daugybė didelių šiuolaikinių kreditų organizacijų leidžia jums banko indėlį išduoti internetu. Tokiu atveju klientas taupo laiką lankydamasis banko biure, taip pat stovėdamas eilėse.

Norint atidaryti banko indėlį internetu, pirmiausia reikia užregistruoti asmeninę sąskaitą pasirinkto banko svetainėje. Prisijungę prie savo paskyros, turite atlikti šiuos veiksmus:

• pasirinkti indėlio atidarymo paslaugą;
• nurodyti visus reikalingus duomenis;
• pasirinkite indėlio atlikimo būdą.

Kai bus įvesta reikalinga informacija ir pinigai bus pervesti, indėlininkas gaus patvirtinimą dokumento formatu, kuris pažymėtas "Padaryta".

Šiuo būdu, indėlio atidarymo procedūra yra gana paprasta. Jei vadovausitės aukščiau pateiktu algoritmu, galėsite be jokių problemų sudaryti indėlio sutartį. Tuo pat metu nepaprastai svarbu, kad pasirinkta programa tikrai atneštų pelno.

5. Kuriame banke šiandien pelningiausias indėlis - TOP-3 geriausių bankų apžvalga 📊

Rusijoje yra labai daug bankų, kurie siūlo atidaryti indėlius savo klientams. Gali būti sunku atskirai pasirinkti, kurį iš jų pasirinkti. Esant tokiai situacijai, į pagalbą ateina profesionalų pateikti įvertinimai.

Žemiau yra TOP-3 kredito įstaigos su didžiausiomis gyventojų indėlių pritraukimo apimtimis ir palankiomis indėlių sąlygomis.

1. „Sberbank“

„Sberbank“ yra didžiausias Rusijos bankas. Ši kredito įstaiga turi padalinius visoje šalyje tiek megapoliuose, tiek mažuose miesteliuose.

„Sberbank“ dirba su visais gyventojų segmentais ir įmonių tipais. Čia jie siūlo vieną iš plačiausių linijų bankininkystės paslaugos Rusijoje.

Atrankai optimalios sąlygos dėl indėlio nereikia eiti į „Sberbank“ skyrių. Pakanka apsilankyti svetainėje, kurioje pateikiamos visų siūlomų atidaryti indėlių sąlygos. Čia galite ne tik analizuoti sąlygas, bet ir atidaryti indėlį.

Jei būsimam klientui vis dar kyla klausimų, jis visada gali juos užduoti susisiekęs visą parą septynias dienas per savaitę dėl specializuotos tarnybos patarimo. Tai galima padaryti, įskaitant formos naudojimą Atsiliepimas... Svarbu pranašumas „Sberbank“ yra premijų ir nuolaidų prieinamumas socialinėje ekonomikoje, kurios teikiamos indėlininkams.

Nr. 2. Uralo rekonstrukcijos ir plėtros bankas

Uralo bankas rekonstrukcija ir plėtra veikia rusų kalba finansų rinka beveik nuo savo formavimosi pradžios šiuolaikine forma - nuo 1990 metų. Šiandien tai yra labiausiai didelis bankas Sverdlovsko srityje, kuri yra pirmaujanti šiame regione pagal pritrauktus indėlius ir indėlius. Be to, skolinančioji įstaiga turi biurus daugiau nei 43 Rusijos regionai.

„Ural“ banko patikimumą patvirtina ne tik jo dalyvavimas indėlių draudimo sistemoje, kuri yra privaloma visiems, bet ir aukštas reitingas. Iš Nacionalinio reitingų agentūra ... Ji įvertino kredito įstaigą AA... Tai patvirtina aukščiausią banko kreditingumą. Be to, UBRD ne kartą yra pelnęs įvairius apdovanojimus už socialinius pasiekimus Rusijos Federacijoje.

Didžiausias „Uralsky“ bankas siūlo savo indėlininkams organizuoti pelningus indėlius. Jų norma pasiekia 10 % kasmetinis. Be to, kredito įstaiga klientams teikia įvairias premijas, nuolaidas ir papildomas paslaugas.

Jei indėlininkas nori gauti palūkanų normos padidėjimą 1 %, jis turėtų atidaryti banko indėlį Uralo banke nuotoliniu būdu. Klientas gali nurodyti savo telefono numerį kredito įstaigos svetainėje atsiliepimų formoje. Per 20 minučių banko darbuotojas susisieks su juo ir paaiškins visą informaciją apie pasirinktą indėlį.

Klientas gauna galimybę lengvai disponuoti investuotomis lėšomis naudojantis internetine bankininkyste. Tuo pačiu metu už įvairias paslaugas galite atsiskaityti internetu. Be to, banko interneto šaltinis leidžia dalyvauti įvairiose akcijose ir konkursuose su viliojančiais prizais.

Skaičius 3. Rosselkhozbank

Rosselkhozbank buvo įkurta 2000 metus. Per savo gyvavimo laiką jis pelnė klientų pasitikėjimą. Šiandien „Rosselkhozbank“ tapo lyderiu tarp kredito įstaigų, dirbančių su žemės ūkio pramone.

Kredito įstaiga savo klientams teikia platų įvairių finansinių paslaugų spektrą. Investicijos ir kreditų programos, kurio sąlygos pirmiausia yra skirtos klientams, gyvenantiems kaime.

„Rosselkhozbank“ veikia visuose Rusijos regionuose. Tuo pačiu metu klientai gali valdyti sąskaitas ir lėšas tiesiogiai iš kredito įstaigos interneto išteklių. Banko tinklalapyje galite susipažinti su visomis indėlių, naudojimo sąlygomis įvairios akcijos... Jei pageidaujama, indėlininkas gali sudaryti sutartį internetu.

Šis Rusijos bankų sąrašas toli gražu nėra baigtinis. Tačiau neturėdami patirties, galite saugiai bendradarbiauti su joje atstovaujamomis kredito įstaigomis. Jie ilgą laiką sėkmingai dirba rinkoje ir sugebėjo užkariauti didžiulio skaičiaus piliečių pasitikėjimą.

5 paprasti žingsniai, kaip apskaičiuoti indėlio pelningumą

6. Kaip apskaičiuoti banko indėlio pelningumą - žingsnis po žingsnio instrukcijos + skaičiuoklė 📈

Prieš nuspręsdami tam tikros indėlių programos naudai, turėtumėte apskaičiuoti, kokį pelningumą ji atneš. Lengviausias variantas yra naudoti indėlių skaičiuoklė paskelbta banko svetainėje arba mūsų šaltinyje (šio skyriaus pabaigoje).

Jei programos skaičiavimų rezultatas nėra aiškus, visada galite susisiekti su kredito įstaigos darbuotojais. Jie neabejotinai paaiškins, kokios yra tam tikros palūkanų skaičiavimo schemos subtilybės.

💡 Kaip žinoma, pagrindinis banko pajamų šaltinis yra kapitalo pervedimo į kreditą procentinė dalis. Norėdami padidinti turimų lėšų kiekį, kredito įstaigos pritraukia gyventojų indėlius. Už galimybę panaudoti svetimus pinigus bankai moka palūkanas. Tačiau ne visi klientai supranta, kiek gaus galų gale. Pabandykime paprasto algoritmo forma pateikti pelningumo apskaičiavimo schemą.

1 žingsnis. Patikslinkite, kuri schema bus naudojama skaičiuojant palūkanas

Savo esme bankai kasdien skaičiuoja (tai yra apskaičiuoja) palūkanas. Tačiau dažniausiai klientams įprasta pateikti faktinę sumą. 1 kartą per mėnesį.

Tokiu atveju gali būti naudojamos 2 palūkanų skaičiavimo schemos:

1. paprastas. Tokiu atveju pelningumas apskaičiuojamas labai paprastai: prie indėlio sumos pridedama palūkanų norma;
2. su didžiosiomis raidėmis. Norėdami suprasti antrąją schemą, pirmiausia turite suprasti apibrėžimą. Kapitalizacija yra procesas, kai palūkanos periodiškai didina indėlio sumą. Atitinkamai palūkanos pradeda kauptis. Visiškai natūralu, kad naudojant tokią schemą skaičiavimai tampa sudėtingesni.

2 žingsnis. Padauginkite pradinę indėlio sumą iš palūkanų normos

Šiame etape atliekami paprasti skaičiavimai naudojant įprastą skaičiuoklę. Norint pamatyti metų pelną, pakanka indėlio sumą padauginti iš palūkanų normos.

📑 Pavyzdžiui, atliekant indėlį 100 tūkstantis rublių ir norma 12 % per metus, derlius bus:

100 000 * 0,12 = 12 000 rublių

Jei naudojamas didžiųjų raidžių rašymas, Norėdami apskaičiuoti derlių, turėsite pereiti prie trečiojo žingsnio.

3 žingsnis. Apskaičiuokite kapitalizacijos pajamas

Kapitalizuojant sukauptos pajamos padidina indėlio sumą, palūkanos pradeda kauptis ne tik nuo indėlio sumos, bet ir nuo palūkanų.

Viena pusė, kuo dažniau atliekama kapitalizacija, tuo didesnis bus pelningumas. Bet iš kitos pusės kuo daugiau kapitalizacijos suteikiama per indėlio terminą, tuo žemesnę ↓ palūkanų normą nustato bankas. Dėl šios priežasties tokios schemos veiksmingumas gali išnykti.

• pirmiausia turėtumėte sužinoti, kaip dažnai prie indėlio sumos bus pridedamos palūkanos;
• pirmojo laikotarpio palūkanų suma turi būti pridėta prie pradinės indėlio sumos;
• tada apskaičiuojamas antrojo laikotarpio pelningumas ir pridedamas prie sumos, gautos ankstesniame etape ir pan. iki metų pabaigos.

Darant prielaidą, kad indėlis buvo atliktas 100 tūkstantis rublių pagal 12 % per metus su ketvirtine kapitalizacija, skaičiavimai atrodys taip:

Statyk už 1 ketvirtis bus 12 : 4 = 3 %

Dabar apskaičiuokime indėlio sumą kiekvieno ketvirčio pabaigoje:

1. 100 000 + 100 000 * 3 % = 103 000 rublių;
2. 103 000 + 103 000 * 3 % = 106 090 rublių;
3. 106 090 + 106 090 * 3 % = 109 272,70 rublių;
4. 109 272,70 + 109 272,70 * 3 % = 112 550,88 rublių.

Taigi, mūsų pavyzdyje visos pajamos bus 12 550 rublių 88 kapeikos... Tai yra, ant 550,88 rublių daugiau nei nesant didžiųjų raidžių. Atrodytų, kad suma nėra per didelė. Bet jei pradinis indėlio dydis ir terminas yra ilgesni, skirtumas bus dar reikšmingesnis.

4 žingsnis. Nustatykite efektyvią palūkanų normą

Šis žingsnis yra būtinas, jei naudojama kapitalizacijos schema, o indėlininkas neatsiima palūkanų, tai yra padidina indėlio sumą.

Efektyvus tarifas Ar procentas leidžia pamatyti bendrą metinę grąžą.

Taikant paprastą palūkanų skaičiavimo schemą, nėra prasmės į tai atsižvelgti, nes jos bus lygios indėlio palūkanoms. Norint nustatyti efektyvųjį kapitalizavimo atveju pagal įprastą palūkanų normą, reikėtų nurodyti kapitalizacijų skaičių. Būtent tokiu laipsniu kapitalizacijos laikotarpio palūkanų norma turės būti pakelta siekiant nustatyti pelningumą.

Mūsų pavyzdyje didžiųjų raidžių skaičius per metus yra 4 ... Tokiu atveju bendra indėlio suma bus lygi pradinei, padidintai 1,03 ketvirtame laipsnyje. Norėdami apskaičiuoti pelningumą iš gauto koeficiento, turėtumėte atimti 1 .

Mūsų pavyzdyje: 1,03 * 1,03 * 1,03 * 1,03 – 1 = 0,1255 arba 12,55 %

5 žingsnis. Galutinio pelno apskaičiavimas

S= N*(1+(Y* Dž/100* T)) BET

• S- galutinė indėlio suma;
• N- pradinė indėlio suma;
• Y- metinė palūkanų norma;
• Dž- dienų skaičius kapitalizacijos laikotarpiu;
• T- indėlio terminas dienomis;
• A- kapitalizacijos procedūrų skaičius.

Atitinkamai, kai naudojama paprasta palūkanų skaičiavimo schema BET=1 .

📌 Prisiminti: pelningumo skaičiavimo schema tampa sudėtingesnė, jei indėlininkas periodiškai naudojasi galimybe papildyti indėlį arba iš dalies atsiimti lėšas.

Jei nenorite gilintis į formules, galite naudoti mūsų skaičiuoklę indėlio pelningumui apskaičiuoti:



Indėlių ir palūkanų, taip pat visų kitų apskaitos operacijų apskaitos įrašai turi būti surašyti teisingai. Galų gale, patikimumas priklauso nuo šių įrašų. apskaitos išrašai ir net mokesčių apskaičiavimo teisingumas. Pakalbėkime savo straipsnyje apie indėlių sąskaitas ir su jomis susietas apskaitos sąskaitas, taip pat apie tai, kurios bus reikalingos apskaitoje. apskaitos įrašai pinigų įdėjimas į indėlį, jų grąžinimas ir palūkanų apskaičiavimas.

Dėti pinigus į indėlį - kas tai yra

Jei organizacija turi laisvų lėšų, organizacija gali priversti jas dirbti, kad jos negultų einamosios sąskaitos. Taigi pinigai, nedalyvaujantys apyvartoje, gali gauti papildomų pajamų. Vienas iš tokių pajamų gavimo būdų yra lėšų įdėjimas į indėlį.

Indėlių sąskaita yra sąskaita banko įstaigoje, kurioje asmuo deponuoja laisvas lėšas, o bankas, vadovaudamasis pasirašytos sutarties sąlygomis, ima už jas nustatyto dydžio palūkanas. Paprastai indėlių sutartys sudaromos tam tikram laikotarpiui. Pasibaigus jo galiojimui, lėšos grąžinamos jų savininkui. Ši sąskaita gali būti įskaityta tik kaip indėlis.

SVARBU! Indėlinė sąskaita nėra numatyta atsiskaitymams su trečiosiomis šalimis.

Kokios sąskaitos yra susijusios su indėlių operacijų apskaitos apskaitos įrašais

Indėlio sąskaita priklauso vadinamajam specialios sąskaitos banke, kuriam buhalterijoje yra skirta 55 sąskaita. nurodytą sąskaitą Sąskaitų plane (patvirtintame Rusijos Federacijos finansų ministerijos 2000 m. Spalio 31 d. Įsakymu Nr. 94n su pakeitimais, padarytais 2010 m. Lapkričio 8 d.) Numatytos kelios subsąskaitos. Indėliai apskaitomi 55.3 subsąskaitoje "Indėlių sąskaitos".

Tiek, kiek indėlių indėliai yra pripažįstamos finansinėmis investicijomis pagal PBU 19/02 3 straipsnį, tada atidarius atitinkamą subsąskaitą, į jas galima atsižvelgti 58 sąskaitoje „Finansinės investicijos“.

PASTABA! Organizacija nustato pinigų judėjimo indėlyje apskaitos būdą apskaitos politikoje.

55 ir 58 sąskaitos yra aktyvios, todėl lėšų padidėjimas indėlyje bus debetas, o jų sumažėjimas indėlio sąskaitoje ar grąžinimas savininkui į einamąją sąskaitą bus įskaitytas.

Kalbant apie įrašus apie palūkanų į einamąją sąskaitą gavimą ir atitinkamai jų kaupimą, į juos bus įtraukta 91 sąskaita „Kitos pajamos ir išlaidos“. Šios sąskaitos 1 subsąskaita „Kitos pajamos“ skirta atspindėti įvairias su pagrindine nesusijusios veiklos pajamas, įskaitant gautas palūkanas.

Kaip atliekami apskaitos įrašai pervedant lėšas į indėlį - indėlį ir kai jie grąžinami (gaunami einamojoje sąskaitoje)

Taigi organizacija nusprendė laisvas lėšas patalpinti į indėlių sąskaitą banke. Tam sudaroma banko indėlio sutartis (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 834, 835 straipsniai), kur ji yra nustatyta:

• indėlio rūšis;
• į indėlį įskaityta suma;
• banko sukauptų palūkanų suma ir jų kaupimo dažnumas;
• įmokų už indėlio sąskaitos aptarnavimą dydį;
• lėšų sąskaitoje saugojimo laikotarpis;
• kiekvienai iš šalių numatyta atsakomybė;
• sutarties nutraukimo sąlygos;
• kitos šalių sutartos sąlygos.

Sutvarkius visus formalumus, bankas atidaro depozitinę sąskaitą, kur organizacijos lėšos paprastai pervedamos iš einamosios sąskaitos. Be to, remiantis pirminiai dokumentai, įskaitant banko išrašus, apskaitoje turi būti įrašas:

Dt 55.3, 58 „Indėliai“ CT 51.

Jei pavedimas buvo atliktas iš sąskaitos užsienio valiuta, įrašas bus toks:

55,3 Кт 51, 58 „Indėliai“.

Pasibaigus indėlių sąskaitoje esančių lėšų saugojimo laikotarpiui, bankas privalo jas grąžinti savininkui į einamąją sąskaitą. Grąžinimo operacijos bus tokios:

Dt 51, 52 Kt 55,3, 58 „Indėliai“.

Už indėlį sukauptos palūkanos - įrašas apskaitoje ir jo vertė mokesčių apskaitai

Kaip jau minėjome, palūkanų kaupimo dažnumas, taip pat jų norma, yra viena išankstinių sutarties sąlygų. Skaičiuojant lėšas turinčios organizacijos palūkanas, remiantis banko dokumentais turi būti sukurtas šis įrašas:

Dt 76 Kt 91.1.

Skaičiuojant pajamų mokestį, į indėlių palūkanas reikia atsižvelgti kaip į neveikiančias pajamas, jei organizacija taiko pagrindinį režimą, arba vieną mokestį pagal supaprastintą mokesčių sistemą, kai jos yra sukauptos (arba gaunamos) - 6 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 250.

Palūkanos gali būti pervedamos į asmens atsiskaitomąją sąskaitą, kai jos yra kaupiamos, arba kaupiamos indėlių sąskaitoje ir mokamos vienu metu tik pasibaigus sutarties galiojimo laikui. Palūkanų pervedimas į einamąją sąskaitą atsispindės korespondencija:

Dt 51 Kt 76.

Rezultatai

Įmonė gali įdėti lėšų į indėlį, kad gautų papildomų pajamų. Apskaitoje bus rodomi įrašai naudojant 55 arba 58 sąskaitas, kuriose atsispindės pinigų pervedimo į indėlį operacijos ir jų grąžinimas, ir sąskaitose 91.1, kur banko sukauptos palūkanos bus gautos iš kitų pajamų lėšų savininko naudai. būti užregistruoti.

Straipsnyje pateikiami pagrindiniai apskaitos įrašai, kurie turėtų atsirasti apskaitoje atspindint sandorius indėlių sąskaitose.

Kai įmonė turi turimų lėšų, geriausias sprendimasįneš juos į banko indėlį, kad gautų papildomų pajamų. Skirtingai nuo didelių investiciniai projektai, tokia investicija neduos didelio pelno, tačiau ji siejama su mažesne rizika. Yra keli svarbūs niuansai, išskiriantys indėlį asmenims nuo indėlio juridiniam asmeniui.

Indėlių rūšys juridiniams asmenims

Yra keletas indėlių tipų, kurių kiekvienas turi savo ypatybes:

• „Pagal pareikalavimą“ indėlis skiriasi tuo, kad lėšas iš jo galima atsiimti bet kuriuo patogiu metu. Šis tipas yra patogus dabartiniams skaičiavimams. Skiriasi palyginti nedidelis derlius (iki 2%).
• Lėšas iš terminuoto indėlio galima gauti tik pasibaigus nurodytam laikotarpiui.
• Sąlyginis indėlis daro prielaidą, kad klientas perveda lėšas bankui saugoti iki sutartyje nurodytos sąlygos atsiradimo.
• NAU indėlių sąskaita gali būti naudojama mokėjimams kasdien, o palūkanos bus mokamos už likutį.
• Banke, kuriame laikomos organizacijos einamosios sąskaitos, gali būti atidarytas indėlis už tarnybos laikotarpį. Indėlio lėšos gali būti naudojamos mokėjimams atlikti.
• Indėlis su galimybe skolinti leidžia gauti paskolą iš banko, prieš tai sąskaitoje sukaupęs sutartą sumą.
• Už kai kuriuos indėlius galimas išankstinis palūkanų mokėjimas, tuo tarpu pagrindinę lėšų dalį galima atsiimti tik pasibaigus nurodytam laikotarpiui.
• Jei planuojate ilgai laikyti pinigus banke, naudokite indėlį su progresine palūkanų norma, kuri didėja priklausomai nuo termino.

Norėdami gauti maksimalias pajamas ir naudoti lėšas pelningiausiu būdu, išsamiai išstudijuokite banko sąlygas ir išsirinkite geriausią variantą.

Kaip atidaryti indėlį?

Verslo klientų indėlio registravimo procedūra taip pat turi savo ypatybes. Norėdama atidaryti indėlį, organizacija turi pateikti daugybę dokumentų. Jų sąrašas skiriasi priklausomai nuo organizacijos tipo ir konkretaus banko saugumo taisyklių. Patikrinęs dokumentus ir kopijas, įmonės atstovas užpildo klausimyną, suformuoja ir pasirašo sutartį su banku. Lėšos pervedamos pavedimu iš einamosios sąskaitos į indėlių sąskaitą. Bankas turi teisę atsisakyti atidaryti klientui indėlį, jei mokesčių inspekcija priėmė sprendimą sustabdyti juridinio asmens veiklą.

Sutartyje nurodoma:

• kokia valiuta bus atliekamas indėlis;
• indėlio suma;
• sutarties laikas.

Lėšų įdėjimas į atsiskaitomąją sąskaitą taip pat gali gauti pajamų. Galite sudaryti sutartį, pagal kurią palūkanos bus skaičiuojamos pagal minimalų arba vidutinį mėnesio sąskaitos likutį. Tokiu atveju bankas kiekvienam verslo klientui individualiai nustato minimalią įmokų sumą, balanso palaikymo laikotarpį ir palūkanų normą.

Galimos operacijos

Po sutarties sudarymo klientas gali:

• naudotis interneto banku;
• tvarkyti savo sąskaitas;
• kontroliuoti operacijų vykdymą;
• atsiimti iš indėlio lėšas ar sukauptas palūkanas pagal sutarties sąlygas;
• kreiptis į banko darbuotojus.

Bet kuriuo metu galite atsiimti pradinę indėlio sumą, tačiau tokiu atveju banko klientas praras sukauptas palūkanas ir, galbūt, bus priverstas sumokėti netesybą.

Sąlygos

Bendrosios lėšų laikymo sąlygos:

• Indėlio suma negali būti mažesnė už sumą nustatė bankas.
• Kiekvienam indėliui bankas turi atidaryti atskirą sąskaitą.
• Visa kliento perduodama informacija ir informacija apie indėlių operacijas negali būti perduota tretiesiems asmenims, išskyrus teisėsaugos institucijų atstovus.

Indėlių atidarymo dokumentų paketas skiriasi priklausomai nuo juridinio asmens tipo.

Dokumentai individualiems verslininkams:

• mokesčių registravimo pažymėjimas;
• licencijos ar patentai (jei jie reikalingi individualaus verslininko veiklai vykdyti);
• išrašas iš Jungtinių Valstijų valstybinis registras individualūs verslininkai gavo ne daugiau kaip prieš 30 dienų;
• paso kopija ir originalas;
• finansinių ataskaitų kopijos, mokesčių deklaracijos, audito ataskaita.

Juridinis asmuo rezidentas turi pateikti:

• steigiamieji dokumentai;
• valstybinės registracijos pažymėjimas;
• pažymėjimas apie registraciją mokesčių inspekcijoje;
• licencija, suteikianti teisę vykdyti veiklą;
• dokumentai, patvirtinantys vykdomosios valdžios įgaliojimus (įsakymai, protokolai);
• įgaliojimas sudaryti sutartį su banku;
• asmens, pasirašiusio sutartį, asmens dokumentai.

Juridinis asmuo nerezidentas perduoda bankui Rusijos Federacijos konsulato (ambasados) patvirtintų dokumentų kopijas:

• dokumentai, patvirtinantys asmens registraciją užsienio valstybės teritorijoje pagal vietinius įstatymus;
• steigiamieji dokumentai;
• įgaliojimas sutartį sudarančio asmens vardu ir jo pasas;
• užsakymų ir įsakymų, patvirtinančių organizacijos vadovų paskyrimą, išrašai ar kopijos;
• antspaudų ir parašų pavyzdžiai;
• mokesčių registravimo pažymėjimo kopija, patvirtinta notaro.

Kaip apmokestinamos palūkanos?

Apie bet kokį organizacijos sukurtą indėlių tipą reikia pranešti mokesčių inspekcija... Turėsite mokėti mokestį už pajamas iš indėlių, jei indėlių norma yra didesnė už nustatytą refinansavimo normą Centrinis bankas... Jei indėlis atidarytas nuo 2014 m. Gruodžio 15 d. Iki 2015 m. Gruodžio 31 d., Pajamos iš indėlių yra apmokestinamos, jei indėlių norma yra didesnė už refinansavimo normą, padidintą 10 vienetų. Indėliams, atidarytiems vėliau nei 2017 m. Sausio 1 d., Centrinio banko palūkanų norma turėtų būti padidinta 5 vienetais.

Apmokestinamas tik procentinis skirtumas. Iki šiol Centrinio banko nustatyta norma yra 8,25%. Už 2015 m. Sumokėtą indėlį, kurio tarifas yra 20%, mokestis turi būti sumokėtas už 1,75% skirtumą. Mokesčio suma automatiškai sulaikoma 35%. Mokesčių bazė skaičiuojamas atskirai už kiekvieną indėlį. Šiuo metu „Sberbank“ siūlo korporatyviniams klientams kursas nuo 3,3 iki 6,21%, priklausomai nuo termino, indėlio sumos ir valiutos (rubliai, doleriai, eurai). Palūkanų normos kituose bankuose yra didesnės ir siekia 12%.

Galimos problemos

Indėlis padeda organizacijai gauti papildomų pajamų, tačiau prieš sudarant sutartį reikia atsižvelgti į keletą niuansų:

• Atsižvelgiant į tai, kad pajamos iš indėlio gali būti apmokestinamos, nėra pelninga rinktis banką su aukštomis palūkanomis.
• Juridinių asmenų indėliai nėra draudžiami valstybės. Norėdami apsaugoti savo lėšas, juridinis asmuo gali savarankiškai pasirūpinti draudimu.
• Užsienio valiutos indėlį gali atidaryti tik organizacija, turinti licenciją operacijoms užsienio valiuta.
• Bankai ima papildomą mokestį už indėlio atidarymą, sutarties užpildymą, darbą sekretoriumi, lėšų paėmimą ir įnešimą.
• Atkreipkite dėmesį į lėšų išėmimo, papildymo ir pervedimo limitus, kuriuos nustato bankas.

Juridinio asmens indėlio uždarymo procedūra

Sąskaita gali būti uždaryta dėl įmonės veiklos nutraukimo, juridinio asmens reorganizavimo ar banko iniciatyva. Taip pat klientas gali norėti pervesti lėšas į kitą banką, siūlantį palankesnes sąlygas. Norėdami uždaryti indėlį, turite pateikti asmens dokumentus. Paraišką gali parašyti asmuo, atidaręs sąskaitą, arba kitas įgaliotas organizacijos darbuotojas. Uždaryti indėlį individualus verslininkas gali būti tik asmuo, kuriam registruotas individualus verslininkas.

Būtina parašyti prašymą banko nustatyta forma. Po to turite išimti lėšas iš sąskaitos. Lėšos turi būti atsiimtos ne vėliau kaip per septynias darbo dienas. Sąskaitos likutį galima pervesti į kitą sąskaitą arba gauti grynaisiais. Pareiga pranešti mokesčių institucijoms apie sąskaitos uždarymą tenka bankui.

Sutartis bankininkystės paslauga gali būti nutrauktas tik tuo atveju, jei klientas neturi skolų, įskaitant ir anksčiau mokesčių institucijos... Bankas gali vienašališkai nutraukti sutartį, jei dvejus ar daugiau metų sąskaitoje nėra lėšų, teismo sprendimu arba esant finansiniams kliento pažeidimams.

banko depozitas(arba banko depozitas) - indėlininko pervesta pinigų suma kredito įstaiga-bankas tam tikrą ar neapibrėžtą laikotarpį, kad gautų pajamas kaip palūkanas, gautas per 2007 m finansinės operacijos su užstatu.

Pagal banko indėlį fizinis asmuo reiškia pinigines lėšas, išreikštas Rusijos ar užsienio valiuta, kurias indėlininkas deponuoja banke, siekdamas kaupti ir gauti pajamas palūkanų forma (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 834 straipsnio 1 punktas).

Banko indėlio sutartis turi būti sudaryta raštu ir atspindinti indėlio sumos, indėlio valiutos, palūkanų skaičiavimo tvarkos, indėlio grąžinimo tvarkos ir laiko bei kitas sąlygas (straipsnio 1 punktas). 836 Rusijos Federacijos civilinio kodekso).

Indėlis yra banko skola indėlininkui, tai yra, jį reikia grąžinti.

Indėlių rūšys

Siūlomų indėlių tipai Šis momentas komerciniai bankai yra sąlygiškai suskirstyti į kelias grupes, atsižvelgiant į indėlininko, planuojančio patalpinti lėšas, tikslą.

Pagrindinės bankų siūlomos indėlių rūšys yra šios:

skubus taupomieji indėliai;

taupomieji indėliai;

indėliai pagal pareikalavimą;

indėliai daugeliu valiutų;

specializuoti indėliai;

nuosėdos tauriuosiuose metaluose.

Terminuotieji indėliai

Darant taupomuosius indėlius, indėlis dedamas tam tikram laikotarpiui.

Taupomųjų indėlių privalumai yra aukšta palūkanų norma ir galimybė atlikti papildomas indėlio valdymo funkcijas:

dalinis lėšų išėmimas;

ankstyvas uždarymas indėlis;

interesų gavimas.

Be to, terminuotieji taupomieji indėliai numato palūkanų kapitalizavimą, tai yra kiekvieną mėnesį (ketvirtį), indėlio palūkanos pridedamos prie pagrindinės indėlių sumos, o kitas kaupimas vyksta atsižvelgiant į kapitalizuotų palūkanų sumą.

Taupomieji indėliai

Registruojant taupomuosius indėlius, galima sukaupti reikiamą pinigų sumą konkretiems tikslams.

Tokių indėlių privalumai yra galimybė papildyti indėlį bet kuriuo metu indėlio laikotarpiu ir indėlio pratęsimo sistema.

Tai yra, jei indėlininkas, pasibaigus indėlio sąskaitos terminui, nesikreipia į banką, indėlis automatiškai pratęsiamas tam pačiam laikotarpiui, kurio palūkanų norma galiojo pratęsimo metu.

Indėliai pagal pareikalavimą

Indėlius pagal pareikalavimą naudoja indėlininkai, norintys laikyti savo pinigus banke ir tuo pačiu metu bet kada panaudoti savo santaupas.

Indėliai pagal pareikalavimą (arba terminuotieji indėliai) neturi griežtai nurodyto lėšų saugojimo laikotarpio, o indėlininkas gali bet kada naudotis savo lėšomis.

Tokių indėlių trūkumas gali būti vadinamas žema palūkanų norma, palyginti su kitų rūšių indėliais.

Įvairių valiutų, „specializuoti“ indėliai ir indėliai tauriuosiuose metaluose

Įnašai į komerciniai bankai gali būti pateikiami nacionaline ir užsienio valiuta bei tauriaisiais metalais.

Indėliai keliomis valiutomis

Registruojantis įvairių valiutų indėliai indėlio suma viena valiuta bet kuriuo metu gali būti pervedama banko kursu į kito indėlio valiutą.

Indėliai tauriuosiuose metaluose

Darydamas tokį indėlį indėlininkas iš banko perka brangiuosius metalus, kurie jam neperduodami, bet įskaitomi į kliento indėlio sąskaitą.

Specializuoti indėliai

Daugelis bankų savo klientams siūlo vadinamuosius „specializuotus“ indėlius.

Šios rūšies indėliai teikiami tam tikrų kategorijų piliečiams: pensininkams, vienišoms motinoms, vaikams iš daugiavaikės šeimos ir kt.

Pensijos ar socialinės įmokos paprastai turi lengvatinėmis sąlygomis lėšų įdėjimui, papildymui ir taupymui: minimali pradinė suma, galimybė papildyti grynaisiais pinigais iš pensijų (socialinių) sąskaitų, padidinta palūkanų norma ir kt.

Indėlių saugojimo sąlygos

Indėlių saugojimo terminas gali būti nuo vienos dienos iki kelerių metų, o kuo ilgesnis indėlio terminas, tuo didesnė palūkanų norma.

Esminės banko indėlio sutarties sąlygos

Banko indėlio sutartyje turi būti nurodytos šios sąlygos:

1. Banko indėlio suma.

Banko indėlio suma yra pinigų suma, kurią indėlininkas atneša bankui ir už kurią pagal sutarties sąlygas yra skaičiuojamos palūkanos.

2. Banko indėlio terminas.

Banko indėlio terminas - terminas, per kurį indėlininko lėšos laikomos banke. Terminas gali būti nurodytas dienomis, mėnesiais ar metais.

Pagal lėšų įnešimo į banką laiką indėliai skirstomi į „indėlius su pareikalavimu“ ir „terminuotuosius“.

Indėliai pagal pareikalavimą nėra ribojami pateikimo terminu ir yra išleidžiami indėlininkui pagal pareikalavimą.

„Terminuoti“ indėliai išleidžiami pasibaigus sutartyje nurodytam terminui (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 837 straipsnio 1 punktas);

3. Indėlio valiuta.

Bankai gali dėti indėlius rubliais arba užsienio valiuta.

Mišrus indėlis vadinamas indėlis į daugelį valiutų.

Iki kelių valiutų indėlis indėlių pasirinkimas ir indėlio grąžinimas gali būti atliekamas skirtingomis valiutomis.

Be to, lėšos gali būti dedamos į tauriuosius metalus.

Atidarydamas tauriųjų metalų indėlį, bankas atidaro specialią metalinę sąskaitą indėlininkui.

Tokio indėlio pelningumas nustatomas atsižvelgiant į rinkos kainos tauriųjų metalų.

4. Indėlio palūkanos.

Sutartyje turi būti nurodyta indėlio palūkanų norma, išreikšta procentais per metus.

Palūkanų norma yra indėlininko pajamos, kurias moka bankas už laikiną indėlyje įdėtų lėšų naudojimą.

Palūkanų norma nustatoma procentais nuo indėlio sumos tam tikram laikotarpiui.

Palūkanų norma gali būti fiksuota arba kintama.

Kintama palūkanų norma priklauso nuo kintamojo, numatyto sutartyje, pasikeitimo, pavyzdžiui, nuo refinansavimo normos ( pagrindinė norma) Rusijos bankas.

Indėlio palūkanos gali būti kaupiamos dviem būdais:

Palūkanos skaičiuojamos nuo pradinės indėlio sumos neatsižvelgiant į už ją sukauptas palūkanas (paprastų palūkanų metodas);

Palūkanos skaičiuojamos nuo indėlio sumos, atsižvelgiant į anksčiau sukauptas palūkanas (kapitalizuotų palūkanų metodas).

Tuo pačiu metu bankas negali vienašališkai sumažinti terminuotų indėlių palūkanų sumos (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 838 straipsnio 3 punktas).

Dėl indėlių pagal pareikalavimą bankas turi teisę vienašališkai pakeisti palūkanų normos dydį, jei to nedraudžia indėlių sutartis (Rusijos Federacijos civilinio kodekso 838 straipsnio 2 punktas).

5. Užstato grąžinimo tvarka.

Jei indėlininkas pasibaigus indėlio pateikimo terminui negrąžina terminuoto indėlio sumos, laikoma, kad sutartis pratęsta pagal pareikalavimą pagal pareikalavimą sąlygas, nebent sutartyje būtų numatyta kitaip (DK 837 straipsnio 4 punktas). Rusijos Federacijos civilinis kodeksas).

Jeigu terminuotas indėlis grąžinamas indėlininkui jo prašymu iki indėlio padavimo termino pabaigos, tada indėlio palūkanos mokamos kaip už indėlius iki pareikalavimo, jei sutartyje nenumatyta kitaip (Lietuvos Respublikos civilinio kodekso 837 straipsnio 3 punktas). Rusijos Federacija).

6. Banke deponuotų lėšų papildymas ir dalinis panaudojimas.

Banko indėlio sutartyje gali būti numatyta galimybė indėlininkui papildyti indėlį arba iš dalies išleisti indėlio lėšas.

Dalinis lėšų iš indėlio išleidimas vykdomas iki minimalios sumos pradinis įnašas nustatytas tokio tipo įnašams.

Jei išleidus likutis bus mažesnis nei minimali pradinio įnašo suma, tokiu atveju indėlio sutartis bus laikoma nutraukta anksčiau laiko.

7. Papildomos paslaugos bankas.

Vis dar kyla klausimų dėl apskaitos ir mokesčių? Paklauskite jų apskaitos forume.

Indėlis: buhalterio duomenys

• Laikinosios priemonės mokestiniuose ginčuose

  ...: ieškovo lėšų pervedimas į teismo indėlį mažiausiai ... forma - lėšų pervedimas į teismo indėlį - faktiškai paneigia poveikį, kai priimama ... suma, lygi papildomoms mokesčių rinkliavoms teismo indėlis. Taip ir taip, bet ... 94 APC RF) įneša reikiamą sumą į teismo indėlį (kuris, kaip ...

• 16-asis TFAS „Nuoma“: probleminiai standarto taikymo ir skaičiavimų, pagrįstų SAP produktu, automatizavimo klausimai

  Iš sutarties sąlygų: ar užstatas grąžinamas pasibaigus jo terminui ... mokėjimai. Pirmuoju atveju toks indėlis turėtų būti pripažintas finansinis turtas... naudojimo teisės forma. Jei užstatas negrąžinamas, jo suma turi ...

• Pervedimas į kortelę dar nėra pajamos. Neskubėkite mokėti mokesčių

  Grynaisiais pinigais užstate (indėlyje), vykdant dokumentus, patvirtinančius indėlį ... (indėlis) turėtojui; atidaro indėlį (indėlį) ...

• Įplaukų pateisinimas finansinės ir ekonominės veiklos atžvilgiu

  Žiūrėta 2020 m. Sausio mėn. Užstatas bus užregistruotas ...

• Pajamų apmokestinimas pagal paskolų sutartis, banko sąskaitas, banko indėlius taikant UTII

  ...). Tiek paskola, tiek banko indėlis (indėlis) apima nepriklausomus investavimo veiksmus ...

• Įkeitimas dėl arešto bankroto atveju: pagrindiniai argumentai už ir prieš (atsižvelgiant į numatomą RF ginkluotųjų pajėgų pasiryžimą šiuo klausimu)

Banko indėlis arba, kaip paprastai vadinama, indėlio sutartis yra prievolė, pagal kurią indėlininkas perveda lėšas bankui ar atitinkamai organizacijai. Mainais už tai indėlininkas po tam tikro laiko gauna savo pinigus ir palūkanas už juos.

Paprastai palūkanų už indėlių sutartis suma yra mažesnė už palūkanas, kurias bankai gauna už paskolos sutartis.

Norint surinkti lėšų, organizacija turi turėti licenciją. Susitarimas dėl indėlio turi būti vykdomas rašytiniu dokumentu arba indėlio sertifikatu, taupomąją knygą. Tokius dokumentus gali numatyti įstatymai, kitos taisyklės, jei įstatyme yra nuoroda į tai. Taisyklės gali būti nustatytos kaip aktai vyriausybinės agentūros ir bankininkystės taisykles.

Kelialapis gali būti išduodamas konkrečiam asmeniui arba turėtojui. Tai turėtų atspindėti:

• Sąskaitos duomenys (numeris);
• Informacija apie įstaigą, į kurią buvo įneštas įnašas, arba informacija apie jos filialą;
• Informacija apie įmokėtas ir iš sąskaitos nurašytas sumas.

Lėšos dedamos į indėlį tam tikrą laiką. Kartais investuotas lėšas galima gauti bet kada pagal pareikalavimą. Bet toks indėlis pagal jo sąlygas bus mažiau pelningas.

Įstatymai suteikia teisę iš anksto atsiimti investuotus pinigus, tačiau tada palūkanos bus sumažintos. Pagal įstatymą palūkanų norma atitiks indėlių normą, kurią galima grąžinti pagal pareikalavimą.

Jei indėlininkas yra juridinis asmuo, tada nesant teisės atsiimti indėlį iki sutartyje nurodyto laiko išankstinis nutraukimas indėlis neįmanomas.

Kai kuriais atvejais, pasibaigus terminui, bankai imasi gudrybių, kad negrąžintų investuotų lėšų, todėl indėlininkas praleidžia sąlygas, nevykdo indėlio nutraukimo procedūrų reikalavimų. Pinigai, žinoma, bus grąžinti, tačiau dalis jų bus skirta baudoms.

Palūkanos gali būti mokamos kiekvieną mėnesį arba gali būti mokamos vieną kartą pasibaigus sutarties galiojimo laikui.

Kalbant apie palūkanų normos keitimą, turite žinoti, kad bankai, kredito organizacijos pasilieka tokią teisę indėlių sutartyse ir dažnai ja naudojasi. Todėl turite būti pasirengę palūkanų normos pokyčiams.

Jūs taip pat turite žinoti, kad kuo didesnės palūkanos už indėlius, tuo organizacija yra mažiau patikima. Aukšta palūkanų norma rodo kritinę finansų įstaigos būklę.

Lėšų įdėjimas į indėlį. Kiti klausimai

Indėlius, tiksliau jų grąžą, garantuoja specialus fondas, kurį sudaro kredito įstaigų įmokos. Dalį fondo turto apmokėjo valstybė. Tačiau į fondą galite kreiptis tik bankroto atveju.

Informacija apie indėlio saugumą yra būtina sąlyga indėlių sutartys.

Bet jei organizacija pažeidžia indėlio sutarties sąlygas, galite kreiptis į teismą su reikalavimu nutraukti sutartį su banku ar atitinkama organizacija.

Tuomet palūkanų norma bus tokia, kuri priklauso nuo gyvenamosios vietos ar Centrinio banko diskonto normos.

Galima pasirašyti pašalinio asmens indėlio sutartį, jei nurodomas jo vardas. Jis gali atsisakyti suteiktos teisės. Tačiau iki to momento, kai jis pateikia teises į indėlį, indėlį atlikęs asmuo gali naudoti šiuos pinigus.