Smulkiojo verslo skolinimo formos ir rūšys. Paskolos mažoms ir vidutinėms įmonėms. Smulkaus ir vidutinio verslo skolinimo programa

Suteiktų paskolų smulkiam ir vidutiniam verslui apimtis 2009 m. (tūkst. rublių)

Paskolų, išduotų mažoms ir vidutinėms įmonėms, apimtis 2008 m. (Tūkstančiai rublių)

Pasikeitimas (%)

2009 m. išduotų paskolų skaičius (vnt.)

2008 metais išduotų paskolų skaičius (vnt.)

Pasikeitimas (%)

„Sberbank“

Rosselkhozbank

Atgimimas

Promsvyazbank

Centras-Invest

„Uniastrum“ bankas

Investtorgbank

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Paskelbta http://www.allbest.ru/

Įvadas

Rusijos perėjimas prie rinkos ekonomikos, jos veikimo efektyvumo padidėjimas, būtinos infrastruktūros sukūrimas negali būti užtikrintas nenaudojant ir toliau plėtojant kredito santykius.

Kredito operacijos yra pelningiausias dalykas bankininkystės verslą... Dėl šio šaltinio susidaro pagrindinė grynojo pelno dalis, kuri išskaičiuojama į rezervines lėšas ir skiriama dividendams banko akcininkams išmokėti. Bankai iš savų, skolintų ir pritrauktų išteklių teikia paskolas įvairiems juridiniams ir fiziniams asmenims.

Kreditas skatina gamybinių jėgų vystymąsi, pagreitina kapitalo šaltinių formavimąsi, siekiant išplėsti reprodukciją, remiantis mokslo ir technologijų pažangos pasiekimais. Be kreditinės paramos neįmanoma užtikrinti greito ir civilizuoto ūkių, įmonių formavimosi, kitų verslumo rūšių diegimo šalies ir užsienio ekonominėje erdvėje.

Skolinimo veikla yra viena iš svarbiausių bruožų, sudarančių pačią banko koncepciją. Kredito proceso organizavimo lygis yra bene geriausias banko darbo ir jo valdymo kokybės rodiklis.

Smulkus ir vidutinis verslas yra vienas aktyviausių ir dinamiškiausiai besivystančių Rusijos ekonomikos subjektų. Skolinimo smulkiajam verslui perspektyvas lemia jo plėtros dinamika. Mažų ir vidutinių įmonių skaičius kasmet auga.

Nepriklausomų ekspertų apklausų duomenimis, kas antras smulkaus ir vidutinio verslo atstovas mano, kad jiems reikia papildomo finansavimo, kurį patogiausia gauti skolinant. Suprasti mažų ir vidutinių įmonių vystymosi ir augimo svarbą ekonomikai, taip pat įvertinti joms būdingą potencialą, skolinimas smulkiajam ir vidutiniam verslui yra viena iš daugelio bankų prioritetinių sričių. Tai yra pasirinktos temos aktualumo priežastis.

Tyrimo tikslas-ištirti skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui Rusijoje mechanizmą.

Šis tikslas apima šių užduočių sprendimą:

Apsvarstykite tipus ir formas skolinimas MVĮ;

Atlikti skolinimo SVV Rusijoje statistinę analizę;

Susipažinkite su smulkiojo ir vidutinio verslo finansavimu Rusijoje;

Vadovauti Trumpas aprašymas OJSC „Rus-Bank“ veikla;

Išanalizuoti banko skolinimo veiklą MVĮ srityje;

Išstudijuoti skolininko kreditingumo vertinimo metodiką;

Išryškinti verslo skolinimo problemas;

Apsvarstykite vyriausybės priemones MVĮ skolinimo rinkos skatinimas;

Peržiūrėkite finansinę paramą mažoms ir vidutinėms įmonėms.

Tyrimo objektas yra skolinimas smulkiam ir vidutiniam verslui Rusijoje.

Tyrimo objektas-UAB „Rus-Bank“ skolinimo smulkiajam ir vidutiniam verslui metodas.

Atliekant galutinį kvalifikacinį darbą, buvo naudojamas UAB „Rus-Bank“ paskolų mažoms ir vidutinėms įmonėms suteikimo procedūros analizės metodas, duomenys metines ataskaitas 20075-2009 m

Kompleksinis darbo pobūdis grindžiamas galiojančiais teisės aktais, poįstatyminiais aktais. Rašant galutinį kvalifikacinį darbą, Rusijos Federacijos federalinius įstatymus ir Rusijos Federacijos Vyriausybės nutarimus, Rusijos Federacijos centrinio banko ir UAB „Rus-Bank“ nurodymus, raštus, taisykles ir nurodymus dėl problemos pagal buvo naudojamas tyrimas.

To pagrindas baigiamasis darbas yra bendri moksliniai tyrimo metodai: dialektinis, sisteminis, monografinis, dinamikos serijos analizė, santykinių verčių apskaičiavimas.

skolinantis verslo skolininko kreditingumą

1. Teorinis pagrindas skolinimas smulkiems irvidutinis verslas rosuSiysko federacija

1.1 Skolinimo MVĮ rūšys ir formos

Paskola turėtų būti suprantama kaip santykiai, susiję su skolintojo teikiamais ištekliais pagal atitinkamą susitarimą (išleidžiamą kapitalo apyvartos procese) skolininkui, kad jie galėtų juos panaudoti už užmokestį ir grąžinimo sąlygomis. gauti papildomą ekonominis poveikis.

Kredito santykiai tarp banko ir įmonės įforminami sutartimi. Kredito santykių subjektai gali būti įmonės (nepriklausomai nuo nuosavybės formos), kurios yra juridiniai asmenys, viena vertus, ir komerciniai bankai, su kitu. Svarbi tokios sutarties sudarymo sąlyga yra dokumento pateikimas bankui mokesčių institucija kad jis turi įmonės pareiškimą apie norą gauti paskolą iš šio banko.

Paprastai įmonė naudoja banko, kuriame atidaroma jos einamoji sąskaita, suteiktą paskolą. Tačiau ji turi teisę gauti paskolą iš kito banko: perėjimas prie sutartinių kredito santykių buvo svarbus veiksnys demokratizuoti ekonominius ryšius, leido visapusiškai pasinaudoti ekonominiai metodai banko ir įmonės santykiuose, atsižvelgiant į jų teises ir interesus.

Tačiau paskolos sutarties apimtis yra ribota. Pagal Civilinio kodekso 819 straipsnio 2 dalį, pirma, tik bankai ir kiti asmenys gali veikti kaip kreditoriai pagal tokį susitarimą. kredito įstaigos ir, antra, paskolos sutartis gali būti nustatyta tik grynai piniginė prievolė... Sutartyse, kuriose yra įsipareigojimas suteikti kreditą ne pinigais, o daiktams, taikomos specialios prekių paskolos taisyklės, kurios turi savo ypatybes, įskaitant specialią taikymo sritį.

Po to, kai paskolos gavėjas gavo pinigus pagal paskolos sutartį, jam tenka pareiga grąžinti gautą sumą ir mokėti už ją palūkanas. Tokių įsipareigojimų vykdymo tvarką, terminus ir kitas sąlygas reglamentuoja paskolos taisyklės.

Plėtojantis rinkos santykiams labai pasikeitė bankų ir įmonių teisės nustatant kredito objektus: šiuo metu tai gali būti bet kokie įmonės poreikiai. Kredito santykiuose esama valstybė bankų sistema apribojimus. Didžiausias dėmesys skiriamas paskolos efektyvumui, taip pat materialiniam tiek įmonės, tiek banko interesui.

Nepaisant to, banko paskola neturėtų būti padengiami finansiniai įmonių poreikiai, kuriuos sukelia nuostoliai: pagaminti produktai, kurie nėra parduodami, nepanaudoti atsargų likučiai. Deja, esant dabartinei ekonominei situacijai, daugelis komercinių bankų savo veiklą daugiausia apsiriboja trumpalaikėmis paskolomis tarpininkavimo veiklai. Tai neprisideda prie veiksmingo kredito išteklių panaudojimo gamybos tikslais ir pinigų apyvartos stiprinimo.

Taigi, banko skolinimo sistema suprantama kaip elementų visuma, lemianti skolinimo proceso organizavimą ir jo reguliavimą pagal skolinimo principus. Kaip sudedamąsias dalis jis apima:

· Skolininkų nuosavų lėšų dalyvavimo kredituojamoje operacijoje tvarka ir laipsnis;

· specialus tikslas kreditas;

· Skolinimo būdai;

· Paskolų sąskaitų formos;

· Paskolų skolos reguliavimo būdai;

· Paskolų lėšų tikslingo ir efektyvaus panaudojimo bei jų savalaikio grąžinimo kontrolės formos ir tvarka.

Sąlygomis rinkos ekonomika kreditas atlieka šias funkcijas:

a) laikinai laisvų lėšų kaupimas Pinigai;

b) lėšų perskirstymas jų vėlesnės grąžos sąlygomis;

c) sukurti apyvartines kredito priemones (banknotus ir iždo banknotus) ir kredito operacijos;

d) bendrosios pinigų apyvartos apimties reguliavimas.

Taigi, kreditas yra ekonominius santykius tarp skolintojo ir paskolos gavėjo dėl laikinam naudojimui suteiktos vertės.

Pinigai kaip kredito ištekliai – tai pirkimo-pardavimo daiktas, kuris turi savo kainą – banko (paskolos) palūkanas. Palūkanos yra tam tikros pinigų sumos, kurią paskolos davėjas gauna iš paskolos gavėjo už „prekes“ – šiuo atveju už naudojimąsi laikinai paskolintais pinigais, pavidalu. Tiksliau, net ne už naudojimąsi, o už teisę naudotis: jei paskola tiesiog guli pas skolininką, pastarojo tai neatleidžia nuo prievolės už ją mokėti. Siaurąja to žodžio prasme už paimtą paskolą reikia mokėti ne tik palūkanas - būtina sumokėti pagrindinės skolos sumą, be to, dažnai tenka mokėti komisinius ir baudas. Nepaisant to, būtent banko (paskolos) palūkanos yra laikomos paskolos kaina, kaip kaina arba mokėjimas už teisę naudotis skolintomis lėšomis. Palūkanų mokėjimo šaltinis yra paskolos gavėjo pelno (pajamų) dalis, gauta naudojant skolintas lėšas.

Beveik visos finansinės ir ekonominės veiklos įmonės vienaip ar kitaip naudoja pasiskolintas lėšas. Įmonės ir organizacijos turi įvairių galimybių pritraukti skolintą kapitalą: paskolas iš bankų (ar kt kredito įstaigos licencijuotos), paskolos iš kitų įmonių ir organizacijų, įskaitant vekselius, obligacijų ar kitų skolinių įsipareigojimų išleidimą (išleidimą).

Dabar beveik visi šalies komerciniai bankai ima kas mėnesį palūkanas už tam tikrą mėnesio datą. Sudarant paskolos sutartį turi būti numatyta sąlyga, kad paskolos gavėjas gali grąžinti paskolą anksčiau laiko, nes kai kurie bankai paskolos grąžinimą anksčiau laiko laiko negautu pelnu dėl sumažėjusios paskolos gavėjo gaunamų palūkanų sumos. banko paskolos naudojimo laikotarpiu. Kai kuriais atvejais bankai nustato padidintas palūkanas už paskolos naudojimą išankstinis grąžinimas kreditas.

Per pastaruosius kelis mėnesius bankų sektorius pasiekė proveržio skolinant smulkaus ir vidutinio verslo įmones. Į smulkaus verslo ir individualių verslininkų skolinimo rinką žengia vis daugiau bankų, o iš pradžių tokias paskolas teikę bankai tobulina ir gerina skolinimo sąlygas, daro ją prieinamesnę ir patrauklesnę. Bankai pagaliau suprato, kad perspektyviausias ir pelningiausias segmentas yra smulkusis verslas, ir pradėjo aktyviai su juo dirbti. O šio segmento aprūpinimas, anot ekspertų, šiuo metu siekia tik 40 proc.

Kiekvienas bankas siūlo „individualias“ skolinimo programas mažoms ir vidutinėms įmonėms, vadindamas jas skirtingai, tačiau tokių paskolų rūšis galima apibendrinti.

Paskola verslo pradžiai. Tik nedaugelis bankų prisiima tokią riziką: išduoti paskolą verslui pradėti. Bankas savo riziką kompensuoja padidinta paskolos palūkanų norma, trumpesnis skolinimo laikotarpis ir yra apdraustas asmenų garantija.

Paskolos individualiems verslininkams. Bankams gana sunku įvertinti atskirų verslininkų patikimumą ir mokumą. Todėl tokios paskolos yra rizikingos ir bankams. Asmuo, imantis vartojimo paskolą, turi fiksuotą mėnesinės pajamos, kurio sąskaita grąžinama paskola. Individualus verslininkas planuoja padidinti savo pajamas paskola ir grąžinti paskolą iš būsimų pajamų. Individualūs verslininkai dažnai neturi galimybės pateikti bankui paskolos užstato. Todėl beveik visada būtina sąlyga paskola yra sutuoktinio laidavimas individualus verslininkas ir jų sutikimą dėl paskolos.

Paskola verslo plėtrai. Paskola verslo plėtrai – tai paskola apyvartinėms lėšoms papildyti. Viena iš labiausiai paplitusių paskolų rūšių, nes tai yra paprasčiausia finansavimo rūšis. Paprastai užstatas nereikalingas. Palūkanų normos priklauso nuo paskolos sąlygų ir paskolos dydžio. Kredito limitas paprastai nustatomas atsižvelgiant į dabartinę įmonės apyvartą (mėnesines ar metines pajamas).

Paskola ilgalaikiam turtui įsigyti. Tai gali būti paskola pirkimui Transporto priemonė, specialią įrangą, ilgalaikį turtą ir nekilnojamąjį turtą. Įkeitimas yra apyvartoje esančios prekės, įranga, esamos transporto priemonės, speciali įranga, nekilnojamasis turtas. Turtas, įsigytas iš kredito lėšų, taip pat gali būti įkeistas. Tokios paskolos, kaip taisyklė, suteikiamos ilgam laikui ir už dideles sumas... Atitinkamai reikalavimai skolininkams yra griežtesni.

Komercinė hipoteka... Komercinė hipotekos paskola išduodama smulkaus ir vidutinio verslo verslininkams įsigyti negyvenamasis nekilnojamasis turtas už jos užstatą. Komercinės hipotekos paskolos terminai yra ilgesni nei kitų paskolų, bet trumpesni nei hipotekos paskolos asmenims. Ir palūkanos yra didesnės nei gyvenamojo nekilnojamojo turto.

Investicinis skolinimas. Investicinė paskola – tai paskola, suteikiama konkrečiai investicinei programai. Ilgalaikiams investiciniams projektams įgyvendinti investicinė paskola pritraukiama 3–10 metų laikotarpiui. Paskolos gavėjas turi pateikti bankui verslo planą investicinis projektas ir finansines ataskaitas už pastaraisiais metais... Paskola užtikrinta turimu turtu. Pagrindinės investicinės paskolos panaudojimo kryptys: ilgalaikio turto pirkimas; gamybos modernizavimas arba rekonstrukcija; naujų gamybinių patalpų kūrimas.

Overdraftas. Overdraftas – tai paskola veiklos išlaidoms padengti, suteikiama nesant arba nepakankamai atsiskaitomosiose (einamosiose) sąskaitose lėšų. Overdraftas suteikia galimybę laiku ir nepertraukiamai atlikti atsiskaitymus su partneriais, išduoti laiku darbo užmokesčio ir apmokėti sąskaitas. Bankai siūlo overdraftą savo klientams, kurie jau turi einamąsias sąskaitas ir padorų apyvartą. Overdrafto palūkanos yra gana pagrįstos. Sutarties terminas gali būti iki 1 metų, tačiau grąžinimas įvyksta lėšoms gavus į įmonės sąskaitą, jas nurašant. Laikotarpis, kuriam išduodamas overdraftas, paprastai neviršija 30 dienų.

Pagrindinės skolinimo formos:

Kreditas: vienkartinis paskolos sumos suteikimas tam tikram laikotarpiui. Paskolos gavėjas privalo grąžinti paskolą per nurodytą laikotarpį arba pagal nustatytą grąžinimo grafiką.

Kredito linija: kredito ištekliai teikiami dalimis – atskiros paskolos (dalos). Kredito linija gali būti nesikeičianti arba atnaujinama; kredito linija su skolos limitu ir kredito linija su išmokėjimo limitu.

Kredito linija su skolos limitu - duota forma skolinimas paprastai naudojamas apyvartiniam kapitalui papildyti ir suteikia skolininkui galimybę panaudoti reikiamos sumos kredito išteklius - pritraukti išteklių, kai to reikia, ir grąžinti, kai atsiranda laisvų lėšų. Neviršijant nustatyto paskolos skolos limito, per nustatytą kredito linijos laikotarpį, Kredito gavėjo pageidavimu, suteikiamos individualios paskolos (dalos) - neribojant bendros paskolos išmokėjimo dydžio. Kredito gavėjas turi grąžinti pinigus per nustatytą kredito linijos terminą arba pagal nustatytą grafiką, skirtą sumažinti negrąžintų paskolų limitą.

Kredito linija su išmokėjimo limitu: ši skolinimo forma naudojama, pavyzdžiui, laipsniško paskolos suteikimo investiciniam projektui įgyvendinti situacijoje.

Per nustatytą kredito linijos terminą, Kredito gavėjo prašymu, suteikiamos individualios paskolos (dalys) - neviršijant nustatytos visos paskolų išdavimo ribos. Kredito gavėjas turi grąžinti pinigus per nustatytą kredito linijos terminą arba pagal nustatytą grafiką, skirtą sumažinti negrąžintų paskolų limitą.

Overdraftas - paskola, skirta sumokėti už skolininko atsiskaitymo dokumentus, jei nėra arba trūksta lėšų einamojoje sąskaitoje. Ši skolinimo forma naudojama trumpalaikiams (iki 30 dienų) kredito išteklių poreikiams padengti. Overdrafto laikotarpis nustatomas ne ilgesnis kaip 6-12 mėnesių.

Paskolos skola turi būti grąžinta:

A variantas: su ribotu nuolatinės skolos laikotarpiu (esant poreikiui) pilnas grąžinimas skolos, kurių dažnis yra ne mažesnis kaip 30 dienų;

B galimybė: neribojamas nuolatinės skolos laikotarpis.

Teikiant banko garantijos: ši skolinimo forma naudojama siekiant užtikrinti, kad klientas (vykdytojas) tinkamai įvykdytų savo įsipareigojimus sandorio šaliai (naudos gavėjui) pagal sutartis, susitarimus, dalyvavimą konkursuose ir kt.

Bankų skolinimas įmonėms ir kitoms organizacinėms bei teisinėms struktūroms gamybos reikmėms vykdomas griežtai laikantis skolinimo principų. Pastarosios yra pagrindas, pagrindinis skolinimo sistemos elementas, nes jos atspindi paskolos esmę ir turinį bei objektyvius reikalavimus. ekonomikos dėsniai, įskaitant kreditinių santykių sritį. Skolinimo principai apima: paskolos gavėjo kokybę, paskirtį, grąžinimo skubumą, diferencijavimą, saugumą ir mokėjimą.

Taigi, skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui rūšys ir formos yra gana įvairios. Paskolos produktai skiriasi paskolų suma, atlygio sąlygos, užstatas, bankinės rizikos vertinimo metodai (taškų sistema arba individualus metodas) ir, žinoma, palūkanų norma.

1.2 Statistinė skolinimo MVĮ Rusijoje analizė

Pagal Federalinis įstatymas„Dėl smulkaus ir vidutinio verslo plėtros Rusijos Federacija“, Mažos įmonės apima įmones, kuriose dirba iki 100 darbuotojų (taip pat skiriamos labai mažos įmonės, kuriose dirba iki 15 žmonių), vidutinės įmonės, kuriose dirba nuo 100 iki 250 darbuotojų.

2008 m. Liepos 22 d. Rusijos Federacijos Vyriausybės dekrete Nr. 556 nustatyti ribiniai pajamų rodikliai (žr. 1 lentelę).

1 lentelė. Kriterijai, pagal kuriuos ūkio subjektas priskiriamas MVĮ

Bankų skolinimas smulkiam ir vidutiniam verslui (SVV), kuris net ir krizės 2009 metais rodė stabilų augimą, 2010 metų pirmąjį pusmetį gerokai paspartėjo. Remiantis šių metų šešių mėnesių rezultatais, SVV įmonėms suteiktų paskolų apimtys pasiekė 2 trln. rublių, 40% didesnis nei 2009 m. to paties laikotarpio rezultatai (žr. 1 pav.).

Ryžiai. 1 - MVĮ skolinimo rinkos dinamika 2010 m. I pusmetį

2009 m. Pirmąjį pusmetį MVĮ skolinimo rinkos augimo tempas buvo panašus (36%), tačiau su minuso ženklu. Remiantis pirmojo pusmečio rezultatais, galima drąsiai teigti, kad SVV skolinimo rinka pamažu atgyja, o kredito produktų paklausa didėja. Praėjusiems metams būdingas stagnacijos laikotarpis baigėsi. Nuo 2010 m. Vasario mėn. Neigiama skolinimo tendencija buvo nutraukta. Sparčiai augant paskoloms, pastebimai padidėjo ir MVĮ paskolų portfelis - 2010 m. Liepos 1 d. Jis sudarė 3 mlrd. Rublių, tai yra 14,5% daugiau nei 2010 m. Pradžioje. Kalbant apie portfelio augimo tempus (žr. 2 pav.), Skolinimas MVĮ Rusijoje ir toliau gerokai lenkia artimiausius konkurentus - įmonių segmentą (1,9%) ir mažmeninį skolinimą (2,8%). Dėl to SVV dalis krizės sąlygomis paskolų juridiniams ir individualiems verslininkams portfelyje nuolat auga: 2010 07 01 – 23 %, 2009 01 01 – 21 %. Paskolos MVĮ tebėra itin patrauklus segmentas Rusijos bankams. 51 iš 74 Expert RA apklaustų bankų šią verslo kryptį laiko viena prioritetinių pagal rizikos ir pelningumo santykį. 2010 m. Pirmąjį pusmetį 24 bankai pradėjo naujas specializuotas MVĮ skolinimo programas (įskaitant bendradarbiavimo su Rusijos plėtros banku pradžią). Svarbu pažymėti, kad visi apklausti rinkos dalyviai, išskyrus vieną banką, yra pasirengę skolinti SVV įmonėms savarankiškai, be valstybės paskolų garantijų.

Ryžiai. 2 - MVĮ skolinimo rinkos dalis paskolų portfelyje

MVĮ skolinimo rinkos augimas yra tiesioginė bendro padėties stabilizavimo ekonomikoje pasekmė, padidėjusi paskolų paklausa, taip pat padidėjusi MVĮ atstovų prieiga prie skolintų lėšų. Maždaug trečdalis apklaustų bankų sušvelnino reikalavimus potencialiems skolininkams, įskaitant ir užstatą. Jei anksčiau paskolos be užstato buvo praktiškai nepasiekiamos SVV įmonėms, tai dabar dauguma bankų vėl siūlo tokio tipo produktą. Kaip taisyklė, taip yra smulkios paskolos iki 1 milijono rublių laikotarpiui iki 2 metų, priimant greitą sprendimą. 70% „Expert RA“ apklaustų bankų yra pasirengę išduoti paskolas MVĮ be užstato, beveik visi bankai priima apyvartoje esančias prekes kaip užstatą, kurios prieš metus buvo griežtai draudžiamos.

Patys verslininkai taip pat pažymi lengvesnes galimybes gauti finansavimą. Anot Opora Rossii, 2010 m. kovo mėn. 17 % MVĮ galėjo lengvai gauti skolintas lėšas (palyginti su 15 % lapkritį ir 8 % 2009 m. kovo mėn.); susidūrusiųjų su sunkumais pritraukiant finansavimą sumažėjo iki 52 proc. (2009 m. kovo mėn. – 56 proc. ir 68 proc.). Situacija pačiame MVĮ sektoriuje taip pat gerėja, tai rodo MVĮ TRUST indekso dinamika, apimanti dabartinės smulkaus ir vidutinio verslo bei labai mažų įmonių būklės ir lūkesčių įvertinimą. Birželio pabaigoje jos vertė buvo 97%, palyginti su 82% 2010 m. Vasario mėn.

Tuo pačiu metu SVV skolinimo rinkos augimas vyksta prastėjančios paskolų mažoms ir vidutinėms įmonėms portfelio kokybei fone. Per visą 2010 m. Pirmąjį pusmetį pradelstų skolų dalis MVĮ portfelyje nuolat didėjo ir 2010 m. Birželio 1 d. Pasiekė 9% lygį (žr. 3 pav.).

Ryžiai. 3 - MVĮ pradelstų skolų dinamika ir verslo klientams

Iki 2010-07-01 šiek tiek stabilizavosi rodiklis, tačiau tai tikriausiai laikinas reiškinys. Šis lygis išlieka gerokai aukštesnis už įmonių segmento rodiklius (5,3%): pradelstų skolų dalis dideliems klientams nuo metų pradžios net šiek tiek sumažėjo. Įdomu tai, kad tik 7% apklaustų bankų pirmąjį pusmetį pajuto pradelstų skolų už paskolas SVV padidėjimą, o beveik pusė bankų pažymėjo, kad pagerėjo SVV skolų aptarnavimo kokybė. Bankininkų nuomonių ir oficialių ataskaitų duomenų neatitikimo paradoksą galima paaiškinti dviem veiksniais.

Pirma, priešingai nei įmonių segmentui, SVV skolinimo rinkai nėra būdingos didelės apimtys. Dauguma paskolų, kaip bus parodyta žemiau, yra trumpos ir jų pagrindinės dalies grąžinimo grafikas yra sklandus. Be to, neturėdamos tvirtos derybinės pozicijos, MVĮ dažnai negali pasiekti esamų sutarčių sąlygų peržiūros. Todėl tikėtina, kad įmonių segmento probleminio turto statistika bus labiau iškraipyta nei mažų įmonių. Pasak eksperto RA, vidutinis lygis turtas, patiriamas streso (įskaitant pradelstas ir restruktūrizuotas paskolas) MVĮ ir didelėms įmonėms yra maždaug vienodas: 17–19 proc., palyginti su 18–20 proc.

Antra, dabartinę pradelstų skolų dinamiką iš dalies gali lemti prieškriziniu laikotarpiu išduotos ilgalaikės paskolos. Didelė dalis naujai išduotų paskolų turi labai trumpą apyvartos laikotarpį, todėl turi mažai įtakos paskolų portfelio dydžiui.

Tuo pat metu bankai mano, kad naujai išduotų paskolų aptarnavimo kokybė yra MVĮ gebėjimo teikti paskolas įrodymas.

Nuolat augantis skolinimas lydi padidėjusią konkurenciją tarp rinkos dalyvių. Pasiūla viršija paklausą, visi bankai mažina komisinius ir palūkanas bei sušvelnina užstato reikalavimus. Visų pirma, mes kalbame apie konkurenciją geriems skolininkams, tiksliau, tiems, kurie turi aiškių savo aukštos kredito kokybės įrodymų.

Išskyrus „Sberbank“, tris didžiausius (pagal MVĮ paskolų portfelio dydį) rinkos dalyvius sudaro trys bankai - „VTB24“, „Uralsib“ ir „Rosselkhozbank“. Tuo pačiu metu pirmojo dešimties dalis (išskyrus „Sberbank“) 2010 m. Pirmąjį pusmetį praktiškai nepasikeitė ir išliko 12%. Tuo pat metu bankų palyginimas pagal išduotų paskolų apimtį keičia rinkos vaizdą. Į šį rodiklį į geriausiųjų trejetuką pateko tik „Uralsib“, išdavusi 3% mažiau paskolų nei pernai per pirmąjį pusmetį. Tarp skolinimo lyderių yra „Promsvyazbank“, „Vozrozhdenie“, Finansų ministerija ir „Rosevrobank“. Iš didžiausių rinkos dalyvių šie bankai pademonstravo didelius paskolų augimo tempus. Kita vertus, valstybės valdoma VTB24 ir toliau mažina skolinimo apimtis (-14 proc., palyginti su 2009 m. I pusmečiu), o tai neigiamai veikia jos portfelio dydį (pusmetį – 4,5 proc.). Tarp kitų rinkos dalyvių reikšmingą augimą 2010 m. I pusmetį demonstravo NOMOS-Banko regioninis skyrius (NOMOS-REGIOBANK, +170%), NTB (+39%), Center-invest (+56%), LOCKO. -BANKAS (+ 82 %), Zapsibkombank (+ 633 %), Uniastrum bankas (+ 78 %). Alfa-Bank (+ 121%), NOMOS-Bank (+ 265%) ir Globex Bank (+ 307%) aktyviai „žengia į priekį“ rinkoje. Šie bankai yra orientuoti į gana trumpų (iki 1 metų) didelių paskolų teikimą, o tai leidžia greitai padidinti tiek išleidimo apimtį, tiek portfelio dydį. Iš didžiųjų bankų augimo tempų lyderis buvo „Svyaz-Bank“ (beveik 1000%), o tai paaiškinama „įėjimo į rinką“ su iš pradžių žema baze efektu. Dauguma vidutinių ir mažų bankų taip pat demonstruoja sprogstantį paskolų MVĮ augimo tempą.

Akivaizdu, kad esant tokiai aktyviai konkurencijai ir vis dar nepakankamai patikimų skolininkų, naujų dalyvių patekimas į rinką iš esmės yra ribotas. Norint įeiti į šią rinką reikia pasiteisinusių verslo procesų, rizikos valdymo sistemos, gero išteklių bazę ir išplėtotas federalinis tinklas, todėl naujiems žaidėjams per tokį trumpą laiką bus sunku užkariauti didelę rinkos dalį. Iki 2010 metų pabaigos rinkoje veikiantys bankai turės konkuruoti dėl riboto skaičiaus stabilią finansinę padėtį turinčių skolininkų. Tik ketvirtadalis visų „Expert RA“ apklaustų bankų mano, kad rinkoje yra pakankamai klientų, kuriems netaikomas skolinimas, likusieji rinkos dalyviai išlieka vidutiniškai pesimistiški. Ši problema... Bet kokiu atveju galimo naujų dalyvių atsiradimo efektas bus pastebimas ne anksčiau kaip 2011 m.: būtent tada su įėjimu į rinką susijusi rinkodaros veikla pradės atsipirkti.

1.3 Smulkaus ir vidutinio verslo finansavimas Rusijoje

2010 m. Pirmąjį pusmetį paskolų MVĮ pagal terminą struktūra beveik nepasikeitė, palyginti su 2009 m. Rezultatais (žr. 4 pav.). Didžioji paskolų apimtis buvo suteikta iki 1 metų laikotarpiui. Atsižvelgiant į overdraftus, trumposios paskolos sudarė 62 procentus visos skolinimo apimties. Paskolų per 3 metus dalis sudarė 14%.

Ryžiai. 4 - MVĮ paskolų struktūra pagal terminą

Tarp pagrindinių rinkos dalyvių į trumpalaikių paskolų teikimą orientuojasi bankai: „Vozrozhdenie“, „Rosevrobank“, „Uniastrum“, „Alfa-Bank“, „Tatfondbank“. Nemaža dalis ilgalaikių paskolų yra sutelkta LOCKO-BANK, VTB24, Absolut Bank, Zapsibkombank, SKB-Bank.

Vidutinis suteiktų paskolų dydis išlieka gana didelis, o tai gali reikšti, kad paskolų portfelyje vyrauja vidutinės įmonės. 2010 m. pirmąjį pusmetį didelės paskolos (virš 9 mln. rublių) sudarė 70% portfelio (žr. 5 pav.). Paskolų iki 1 milijono rublių dalis vis dar yra gana maža - mažiau nei 5%. „Absolut Bank“ yra ryškus bankų, orientuotų į darbą su mažomis įmonėmis, atstovas: jis neteikia paskolų, kurių suma didesnė nei 3 milijonai rublių. Kita vertus, „Vozrozhdenie“ ir „Rosevrobank“ siekia suteikti gana dideles paskolas, tačiau iki vienerių metų laikotarpiui, o tai nėra būdinga MVĮ skolinimo segmentui.

Ryžiai. 5 - MVĮ paskolų portfelio struktūra pagal paskolos dydį

Sektorinei paskolų struktūrai tradiciškai būdinga prekyba (didmenine ir mažmenine prekyba), nes šioje srityje yra didžiausia MVĮ koncentracija. Krizės sąlygomis daugelis bankų atsisakė priimti apyvartoje esančias prekes, todėl sumažėjo paskolų apimtis prekybos įmonės... 2010 m. Pirmąjį pusmetį pastebimas atvirkštinis procesas: apyvartoje esančios prekės nebelaikomos rizikos veiksniu, o prekybos dalis MVĮ paskolose auga (žr. 6 pav.).

Ryžiai. 6 - MVĮ paskolų portfelio struktūra pagal pramonės šakas

„Expert RA“ apklaustų bankų imties duomenimis, prekybos įmonėms suteiktų paskolų dalis 2010 m. I pusmetį sudarė 36,7% (palyginti su 31,5% pernai tuo pačiu laikotarpiu). Tuo pat metu sandorių su nekilnojamuoju turtu dalis labai sumažėjo (nuo 10,3 iki 8,8%), o statybos dalis nepasikeitė (10,1%), o tai, atsižvelgiant į nuolatinį neapibrėžtumą dėl statybos pramonės plėtros tendencijų ir būsto rinka, vertinama kaip itin teigiamas veiksnys. ... Kitų pramonės šakų dalis iš esmės išlieka stabili.

Rusijos banko statistika ir pačių rinkos dalyvių veiksmai rodo nuolatinį paskolų SVV palūkanų normų mažėjimą. Visų pirma, Rusijos banko apklausa „Bankų skolinimo sąlygų pokyčiai 2009 m. IV ketvirtį“ rodo, kad per šį laikotarpį bankų, kurie pranešė apie paskolų namų ūkiams ir MVĮ palūkanų normų sumažėjimą, dalis viršijo 25 proc. apie 10% bankų sumažino komisinius. Tuo pačiu metu daugelis mano, kad paskolų palūkanos šiandien pasiekė žemiausią lygį. 2010 m. Kredito išteklių kaina beveik grįžo į ikikrizinį lygį, o mažesnės palūkanų normos MVĮ dabar yra 13–14%. Bankai praktiškai išnaudojo tolesnes jo mažinimo galimybes dėl įsipareigojimų ir paskolos aptarnavimo išlaidų. Daugelis mano, kad Rusijos Federacijos centrinio banko refinansavimo norma yra pagrindinis rodiklis, kuriuo remiantis nustatoma kredito lėšų kaina, tačiau praktiškai taip nėra. Pagrindinis komercinių bankų paskolų portfelio finansavimo šaltinis yra pritrauktos indėlininkų – fizinių ir juridinių asmenų lėšos, o fiziniams asmenims pirmiausia svarbu, kad indėlių palūkanų norma bent jau padengtų infliacijos lygį, nes niekas nenori prarasti savo pinigų. .

Remiantis „Expert RA“ atlikta bankų apklausa, vidutinė paskolų MVĮ norma šiandien yra 15–16 proc. Tačiau ji maksimalus dydis net dideliuose bankuose jis gali siekti 25–30 proc.

Vidutinės kredito išteklių išlaidos iš tikrųjų maždaug sutampa su prieš krizę buvusiomis vertėmis, tačiau gerokai viršija smulkaus verslo pelningumą. Dėl to tokie tarifai daugeliui smulkiųjų verslininkų praktiškai užblokuoja prieigą prie skolintų lėšų. Pasirodo, rinkos augimą daugiausia lemia vidutinių įmonių pajėgumai, ką įtikinamai liudija aukščiau pateikta bankų paskolų portfelių dydžio struktūra. Akivaizdu, kad norint išplėsti smulkiojo verslo galimybes gauti finansavimą, reikia ne tik refinansavimo normos mažinimo, bet ir kitų priemonių, nes normą lemia rizikos lygis, o mažų įmonių rizika bankams vis dar yra labai didelė. Daroma prielaida, kad artimiausiu metu paskolų SVV palūkanos gali kilti, ypač dėl didėjančios infliacijos. Tačiau jei atsigavimo laikotarpiu MVĮ skolinimo rinkoje palūkanų normos mažėjo nepaisant skolininkų kredito kokybės, dabar bankuose vyraus labiau subalansuotas, įvairus požiūris į palūkanas. Toms įmonėms, kurios atitiks aukštus rizikos valdymo reikalavimus, bus pasiūlyta daugiau žema norma... Kitiems skolininkams palūkanos bus didesnės, ir būtent jiems pirmiausia padidės skolintų lėšų kaina.

2010 m. I pusmetį pagal programas buvo vykdoma valstybės parama rinkai Rusijos bankas garantinių fondų kūrimas ir veikimas. Laikotarpiu nuo 2009-07-01 iki 2010-07-01 pagal „Refinansavimo“ programą Rusijos plėtros bankas savo bankams partneriams suteikė apie 23 mlrd. rublių kredito išteklių. Atsižvelgiant į tai, kad per tą patį laikotarpį bankai MVĮ išdavė daugiau nei 3,5 trln. rublių, paramos apimtis nesiekia 1% rinkos. Tuo pačiu metu paskolų portfelio struktūra rodo, kad šios lėšos daugiausia dedamos į ilgalaikius (įskaitant investicinius) projektus. Tai yra, jie yra nukreipti į tuos rinkos segmentus, kurių daugelis vidutinių ir mažų bankų, visų pirma regionuose, negali įsisavinti dėl silpno išteklių bazės diversifikavimo. Visų pirma, 2010 m. Liepos 1 d. 67% UBR lėšų buvo dedamos 2–3 metų laikotarpiui, o 62% paskolų portfelio yra didelės paskolos (daugiau nei 10 milijonų rublių), o didelė dalis (23%) portfelyje užima pramonė.

Yra įvairių nuomonių apie Valstybinė programa UBR MVĮ paramai. Ši programa rėmė smulkaus ir vidutinio verslo finansų rinką ypač sunkiais laikais, kai bankai neturėjo prieigos prie pigių išteklių. Jei daugiau bankų atitiko UBR sąlygas, jie greitai sužinojo apie naujus dalyvius ir apie bankų pajėgumų plėtrą pagal šią programą. Nors atskirų bankininkų akyse šią programą dabartinėje aplinkoje nebeatrodo toks patrauklus. Jeigu krizės metu UBR bankams partneriams siūlomų paskolų palūkanų normos buvo gana konkurencingos, tai antrąjį pusmetį pačių bankų galimybės ir pasyvios bazės vidinė vertė pasirodė esanti mažesnė. Norint gauti teigiamą maržą, bankams tapo pelningiau išduoti paskolas, finansuojamas iš savo išteklių bazės.

Iš tiesų, 2010 m. Liepos 1 d. Vidutinė paskolų MVĮ, suteiktos pagal refinansavimo programą, norma buvo 15,3%. Šis lygis yra panašus į vidutines svertines palūkanų normas, taikomas paskoloms, išduotoms pagal bankų programas. Antrąjį pusmetį situacija gali pasikeisti, nes UBR nusprendė sumažinti teikiamų išteklių kainą tiek pagal naujas, tiek pagal esamas programas.

Ypač neseniai veikianti programa„Refinansavimo regionas“ suteikia galimybę gauti 5,5% paskolą bankams, veikiantiems regionuose, kuriuose kredito išteklių paklausa yra minimali ir nėra. Dabartinis poreikis gerokai išplėsti dabartinę programą UBR nėra, nors 2010 m. Pirmąjį pusmetį padidinus bankų partnerių limitus būtų galima gerokai paskatinti rinką. Tuo pačiu galima dalį nepanaudotų lėšų nukreipti į tuos regionus, kuriuose yra sumažėjusi SVV skolinimo veikla.

2010 metais Vyriausybė per garantinius fondus planuoja suteikti garantijų už 80 mlrd. Atsižvelgiant į tai, kad už šiuos pinigus galima išduoti iki 120-150 milijardų paskolų, toks „papildymas“ gali duoti realų pagreitį rinkai. Rusijoje jau veikia daugiau nei 60 garantinių fondų ir visi daugiau bankai plečia skolinimo už valstybės garantijas galimybes. Atsižvelgiant į tradicinę MVĮ problemą - aukštos kokybės paslaugų trūkumą - tokią valstybės paramos priemonę mes laikome aukščiausiu prioritetu. Šios sistemos galimybės turėtų būti gerokai išplėstos. Ypač šiandien garantijų fondų nėra visuose federaliniai rajonai, okrugo teritorijoje jie daugiausia sutelkti federaliniuose centruose. Tai iš karto apriboja daugelio įmonių, veikiančių atokiose vietovėse, galimybes gauti finansavimą. Būtent tokiuose regionuose MVĮ dažniausiai patiria didžiausius sunkumus gaudamos banko paskolas. Būtina tęsti ir toliau didinti garantinių fondų kapitalizaciją tiek siekiant plėsti išduodamų garantijų apimtis, tiek siekiant padidinti pačių fondų patikimumą.

Sistemos veiksmingumui gerinti būtinas aktyvus garantinių fondų keitimasis patirtimi, taip pat jų veiklos suvienodinimas regioniniu lygmeniu.

Tačiau net ir plečiant valstybės paramą, daugeliui mažų įmonių prieiga prie skolintų lėšų yra labai ribota dėl labai griežto bankų požiūrio į savo verslo vertinimą. Iš tiesų, nepaisant labai susilpnėjusių reikalavimų skolininkams, bankų požiūris į MVĮ, kaip ir prieškriziniu laikotarpiu, išlieka gana griežtas. Dauguma bankų yra pasirengę skolinti įmones, turinčias bent vienerių metų aktyvią veiklą ir teigiamą kredito istoriją. Be to, dėl krizės smulkusis verslas masiškai atsisakė „baltosios apskaitos“. Tačiau dabartinė reglamentas Rusijos bankas gana griežtai vertina tokius skolininkus, priversdamas bankus priskirti paskolas SVV į prastesnės kokybės kategorijas, net jei reali nuostolių rizika yra žymiai mažesnė. Dėl to bankai turi kaupti didelius rezervus, o tai, esant dideliam SVV klientų skaičiui, daro didelę įtaką verslo pelningumui, taip pat gali sukelti nepageidaujamų klausimų iš reguliuotojo. Bankininkai siūlo Centriniam bankui laikytis ne tokio griežto ir lankstesnio požiūrio. Bankas galėtų padidinti skolinimo apimtis, jei pasikeistų Centrinio banko požiūris į atidėjinių sudarymą. Pavyzdžiui, sumažėjęs atidėjinių kreditavimui trečiajai rizikos grupei lygis. Čia galima numatyti laipsnišką požiūrį, kai, pavyzdžiui, trečiosios grupės pradiniai rezervai yra 5-10%, o vėliau palaipsniui per metus jie padidinami iki 20%.

Akivaizdu, kad pirmiau minėti apribojimai labiausiai atsispindi pradedantiesiems verslininkams, vadinamiesiems „startupams“: griežtas bankų požiūris į skolininko veiklą iš tikrųjų reiškia visišką draudimą gauti finansavimą bankai. Kita vertus, daugelyje bankų trūksta specialistų, galinčių kokybiškai įvertinti pradedančiųjų verslą. Todėl bankai objektyviai nėra suinteresuoti finansuoti tokius projektus. Išplėtus vyriausybės garantijų apimtis arba iš dalies jas nukreipiant į pradedančių verslininkų finansavimą, viena vertus, sumažės tokio skolinimo rizika, kita vertus, padidės gyventojų susidomėjimas verslumu. Reikalingos SVV bendro finansavimo programos startuolių srityje, projektai, susiję su inovacijomis – tose srityse, kuriose bankai dar neaktyviai juda dėl didesnės rizikos. Jei valstybė yra pasirengusi prisiimti tam tikrą riziką, tai bus apčiuopiama parama MVĮ šia kryptimi, nes šiuo metu MVĮ yra akivaizdžiai linkusios į prekybą ir paslaugas, o ekonomikai, visų pirma, tai būtina plėtoti pramoninį ir inovatyvų verslą.

Tačiau norint išplėsti MVĮ finansavimą, nereikėtų pasikliauti vien tik valstybės garantijų sistema, nes ji nėra be trūkumų. Laidavimas, viena vertus, suteikia paskolos gavėjui galimybę gauti daugiau išteklių, nei jis gali pagal savo užstatą, kita vertus, tai negarantuoja bankui, kad šis skolininkas neįvykdys įsipareigojimų. Tuo pačiu metu pats valstybės garantijų mechanizmas gali pastūmėti skolininką į rizikingesnes skolinimo operacijas.

Impulsą skolinti, ypač smulkiajam verslui, gali suteikti įvedus privalomą kilnojamojo turto įkeitimo įregistravimą. Šiuo metu registracijos stoka sukelia įvairių rūšių sukčiavimą užstatu (įskaitant kryžminį užstatą keliuose bankuose), o tai kenkia tokio užstato tipo patikimumui. Norėdami sumažinti galimą neigiamą poveikį, turėtumėte sukurti vieningos bazės už įkeistą tam tikro tipo kilnojamąjį turtą. Paspartinti duomenų bazių kūrimą, taip pat išvengti nereikalingo biurokratizavimo galima, jei pasinaudosite kredito biurų galimybėmis.

Atsižvelgiant į dabartinę skolinimo bankų sektoriuje dinamiką, išlieka anksčiau sudaryta vidutiniškai teigiama rinkos raidos prognozė. Iki 2010 m. pabaigos reikšmingo skolinimo apimčių šuolio nenumatoma: nuo didelė tikimybė rinka augs sparčiai, tik šiek tiek lenkdama rodiklius. Pagrindiniai žaidėjai grįžo į rinką pirmąjį pusmetį, o papildomų ar tik vyriausybės paskelbtų įvykių poveikis bus pastebimas ne anksčiau kaip 2011 m. Galimas 1-2 didelių bankų atėjimas, tačiau tai situacijos nelabai pakeis: „naujokams“ prireiks mažiausiai 3-6 mėnesių, kad įgytų rinkos dalį.

Todėl, remiantis ekspertų RA skaičiavimais, iki 2010 m. Pabaigos bendras MVĮ paskolų portfelis padidės 22% (įskaitant valstybės paramą) ir sudarys maždaug 3 250 mlrd.

Tuo pačiu metu iš viso 2010 m. Antrąjį pusmetį bankai suteiks 2,3–2,4 trln. Regiono paskolų MVĮ. rublių, o tai 15-17% daugiau nei I pusmečio rezultatai. Tikimasi, kad 2011 metais rinka toliau augs. Ir nors 2006-2008 metams būdingas sprogstamasis rinkos augimas nebus demonstruojamas, dinamika išliks teigiama, užtikrinant bent 20-30% augimą.

2 . Skolinimo smulkaus ir vidutinio verslo ypatybės OJSC pavyzdžiu « Rusų bankas "

2 .1 SantraukaveikląOJSC « Rusų bankas "

Visas pavadinimas: atvira akcinė bendrovė „Rus-Bank“.

Sutrumpintas pavadinimas: OJSC Rus-Bank.

Visas pavadinimas anglų kalba: Joi №t-stock compa №y "Russ-Ba №k"; Santrumpa anglų kalba: „Russ-Ba №k“.

„Rus-Bank“ yra Rusijos bankų asociacijos (ARB) narys. Maskvos bankų sąjunga (MBS), Rusijos regioninių bankų asociacija (asociacija „Rusija“), taip pat Maskvos tarpbankinių valiutų ir Sibiro tarpbankinių valiutų biržos narys. Bankas yra S.W.I.F.T. narys.

2009 m. Bankas tvirtai laikėsi savo pozicijų didžiausių šalies bankų TOP 50 pagal kapitalą ir dydį grynojo turto(pagal žurnalą „Profile“ ir informacijos agentūras „Interfax“ ir RBC). Rusijos banko duomenimis, 2009 metais „Rus-Bank“ buvo įtrauktas į 30 didžiausių Rusijos bankų sąrašą.

Pagrindinė UAB „Rus-Bank“ veikla yra teikti bankininkystės paslaugos privatiems klientams, taip pat mažoms ir vidutinėms įmonėms.

Beveik visus 2009 metus buvo galima pastebėti griežtėjančias kredito sąlygas ir sumažėjusį turimų skaičių paskolų pasiūlymai iš bankų. Esant tokiai situacijai, „Rus-Bank“ ne tik neprarado, bet ir sustiprino pasiektas pozicijas šalies vidutinio ir smulkaus verslo finansavimo, paramos ir plėtros rinkoje. Visus 2009 m. vyravo tendencija, kad skolininkai „Rus-Bank“ pritraukė daugiau ilgalaikių kreditų: jei metų pradžioje ilgesniam nei metams paskolų dalis sudarė apie 60 proc., tai 2009 m. metais šis skaičius išaugo iki 75 proc. Nepaisant pirmojo pusmečio sumažėjusio paskolų SVV portfelio, 2009 m. pabaigoje situacija pasikeitė, o jo augimas buvo ryškus. Tai iš esmės padėjo liberalizuoti ir modernizuoti „Rus-Bank“ kredito produktų teikimo sąlygas, pagrįstas SVV klientų poreikiais.

Savo darbe Bankas orientuojasi į mažmeninius klientus bei smulkųjį ir vidutinį verslą, kuriam siūlomi modernūs produktai ir Naujausios technologijos paslauga. Nuolat keldamas savo veiklos standartus, bankas pasiekė tokį paslaugų lygį, kuris gali patenkinti bet kurio kliento poreikius. „Rus-Bank“ siūlo verslo klientams (juridiniams asmenims ir individualiems verslininkams) visą produktų asortimentą, skirtą lėšoms, skirtoms tiek einamai veiklai, tiek pajamoms gauti iš laikinai laisvų lėšų; numato visas asortimentas atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugos ir valiutos kontrolė... Į standartinių banko produktų liniją įeina visų tipų banko sąskaitos - atsiskaitymai, santaupos, biudžetas, specialios banko sąskaitos, sąskaitos pasitikėjimo valdymas... Bankas vykdo lanksčią tarifų politiką, kiek įmanoma atsižvelgdamas į regioninių rinkų ir atskirų klientų specifiką. 2009 m. Bankas nuolat palaikė patrauklias indėlių palūkanų normas ir sąlygas, palūkanų už minimalų ir vidutinį dienos likutį, sertifikatus, vekselius. 2010 m. Bankas ir toliau gerina paslaugų kokybę, kuria klientų valdymo sistemą, kuri yra produktų reklamavimo pagrindas, taip pat pritraukia ir palaiko klientus, o tai leidžia užtikrinti maksimalų individualių klientų poreikių tenkinimą. Bankas kurs paslaugas nuotoliniu būdu bankininkystės paslaugos ir sąskaitų valdymas klientams, turintiems plačią filialų / holdingo struktūrą. Tarifų politikos srityje bus rengiami tarifų planai ir paslaugų paketai atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugos orientuota į įvairias veiklos rūšis ir klientų kategorijas.

2 lentelėje pateikiame pagrindinį finansinius rodiklius bankas 2007-2009 m (B, C, D priedai).

2 lentelė. Pagrindiniai OJSC "Rus-Bank" finansiniai rodikliai

Taigi, kaip matyti iš lentelės, banko balanso suma išaugo 28,5 mlrd. rublių, arba 88%, ir pasiekė 60,9 mlrd. Banko nuosavos lėšos (kapitalas) padidėjo 2,4 karto ir 2010 m. Pradžioje sudarė daugiau nei 5,7 mlrd. Rublių. 2009 metais bankas gavo 5 milijonų rublių balansinį pelną, kuris yra daug mažesnis nei ankstesnių metų rodikliai. 3 lentelėje stebėsime banko turto dinamiką analizuojamu 2007–2009 m. Laikotarpiu.

3 lentelė. Banko turto dinamika, mln.

Turto suma už 2007-2009 m didėja, o tai teigiamas faktas banko veikloje. Pastebime dvigubą investicijų į vertybinius popierius sumažėjimą 2009 m. Likę balanso turto rodikliai didėja visą tiriamąjį laikotarpį. Žemiau esančioje lentelėje parodyta banko įsipareigojimų dinamika tiriamuoju laikotarpiu.

4 lentelė. Banko įsipareigojimų dinamika, mln.

Bendri įsipareigojimai tiriamuoju laikotarpiu padidėjo tris kartus. Taip yra dėl išaugusių daugumos įsipareigojimų, t.y. bankų ir klientų lėšos. Akcininkų lėšos 2007-2008 m išliko tame pačiame lygyje, o 2009 m. padidėjo 155 tūkst. Akcijų premija gerokai padidėjo 2009 m. Žemiau mes sudarysime 1 grafiką, atspindintį OJSC „Rus-Bank“ turto ir kapitalo dinamiką.

5 lentelė. Banko pajamų ir sąnaudų dinamika

Bendros banko pajamos turi augimo tendenciją per visą tyrimo laikotarpį. Tačiau 2009 m. pastebime reikšmingą augimą dvigubai. Pagrindinę pajamų dalį sudaro paskolų palūkanos ir grynosios pajamos iš operacijų su vertybiniais popieriais. Sumažėja pajamos iš palūkanų vertybiniai popieriai daugiau nei 2 kartus, grynosios pajamos iš užsienio valiutos sandorių taip pat turi tendenciją mažėti. Likę pajamų rodikliai auga gana sparčiai.

Banko išlaidos taip pat didėja tyrimo laikotarpiu. Labai padidėja palūkanos už sandorius su kredito įstaigomis ir palūkanos, mokamos klientams ir pan. Tai reiškia, kad visų išlaidų straipsnių dinamika auga, o tai susiję su finansinės ir ekonominės veiklos plėtra, banko klientų bazę.

Banko skolinimo operacijų analizė dažnai apsiriboja paskolų portfelio stebėjimu. Reguliari banko paskolų portfelio analizė yra būtina visų pirma banko valdymo organams. Remdamasis paskolų portfelio analizės ir jo kokybės įvertinimo rezultatais, bankas gali sukurti naują kredito politika arba, atsižvelgiant į rezultatus, prireikus pakoreguokite esamą.

6 lentelė. Paskolų portfelio kokybės rodikliai

Panašūs dokumentai

Smulkaus verslo sektorius. Spręsti smulkaus verslo skolinimo problemas šiuolaikinė Rusija... Standartinis banko reikalavimų rinkinys verslininkui. Smulkaus verslo augimas. Paskolų grąžinimas smulkiojo ir vidutinio verslo sektoriuje.

pristatymas pridėtas 2014-12-17


Smulkaus ir vidutinio verslo klasifikacija ir kriterijai, jų lyginamoji analizė remiantis 2011-2013 m. Mažų ir vidutinių įmonių kreditingumo įvertinimas. Skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui charakteristikos Rusijos „Sberbank“ pavyzdžiu.

kursinis darbas, pridėtas 2014-04-16


Mažų ir vidutinių įmonių kreditingumo įvertinimas. Valstybės paramos rūšys pagal svarbos laipsnį mažoms ir vidutinėms įmonėms. Garantinės sistemos veikimo kriterijai. Skolinimas mažoms ir vidutinėms įmonėms Rusijos „Sberbank“ pavyzdžiu.

kursinis darbas, pridėtas 2014 01 25


Paskolos smulkiajam ir vidutiniam verslui Baltarusijos Respublikoje procesų tyrimas. UAB „RRB-Bank“ veiklos charakteristikos. Banko paskolų portfelio analizė. Skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui plėtros problemos ir perspektyvos Baltarusijos Respublikoje.

kursinis darbas pridėtas 2014-02-10


Skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui esmė, formos, dinamika ir plėtros problemos Baltarusijos Respublikoje. Baltarusijos Respublikos bankų skolinimo smulkiajam ir vidutiniam verslui proceso analizė. Skolinimo vaidmuo valstybės ekonomikoje.

kursinis darbas pridėtas 2014-03-18


Bankų skolinimo smulkiajam ir vidutiniam verslui Rusijoje dabartinės padėties analizė. Bankų sektoriaus kreditų ir finansinės paramos mažoms įmonėms vertinimas. Apibrėžimas mokesčių aspektus verslo skolinimo veiklos skatinimas.

santrauka pridėta 2016-12-29


Smulkiojo ir vidutinio verslo esmė ir specifika, būtinos jos skolinimo sąlygos. Dabartinė bankų paskolų mažoms ir vidutinėms įmonėms padėtis Rusijos Federacijoje. Kredito produktų, bankinių paslaugų kokybės vertinimas.

disertacija, pridėta 2014-06-21


Skolinimo smulkiajam ir vidutiniam verslui Rusijoje ypatybės ir problemos: skolinimas mažoms ir vidutinėms įmonėms VTB 24, VTB-24 paskolų produktai įmonėms ir individualiems verslininkams. „Mikrokreditas“ verslo plėtrai, overdraftui ir kt.

kursinis darbas, pridėtas 2008-08-21


Ekonominė esmė smulkaus ir vidutinio verslo ir jo skolinimo poreikio. Darbo, susijusio su skolinimu smulkiajam ir vidutiniam verslui, organizavimo analizė CJSC „Municipal Kamchatprofitbank“ pavyzdžiu: analizė finansinę būklę, paskolos produktai.

disertacija, pridėta 2012-10-03


Skolinimo smulkiajam ir vidutiniam verslui samprata ir ypatybės. Verslo subjektų poreikis investicijų injekcijose ir kredito fonduose. Banko paskolų produktų, skirtų smulkiajam ir vidutiniam verslui, pasirinkimas.

Šiais laikais yra labai daug bankų ir kredito programas Taip pat yra daug pasiūlymų mažoms įmonėms. Bankai, siūlydami paskolas smulkiajam verslui, teikia paskolas skirtingomis sumomis, paskolų palūkanos taip pat yra įvairios, o paskolos sąlygos gali skirtis. Tačiau jei paraiškos dėl įprastos paskolos yra išnagrinėjamos per trumpą laiką, tai paskolos smulkiajam verslui paraiška gali būti laikoma daug ilgesne ir šis laikotarpis gali priklausyti nuo reikalaujamos sumos. Tokioje paskolų produktų įvairovėje galite nesunkiai pasiklysti, todėl reikia iš anksto išsiaiškinti smulkaus verslo kreditavimo bankuose specifiką ir pasirinkti banką, kuris labiau tinka jūsų tikslams įgyvendinti. Tačiau jūs negalite gauti paskolos tik parašę paraišką ir pateikę verslo planą. Būtina iš anksto gauti visapusišką banko specialistų konsultaciją dėl dokumentų rinkimo ir reikalavimų, kuriuos bankai pateikia savo skolininkams. Paprastai paskolos išduodamos jau esamam verslui. Tuo pat metu pageidautina, kad ji egzistuotų mažiausiai tris mėnesius (prekyboje) ir šešis mėnesius, jei įmonė užsiima gamyba ar paslaugų teikimu. Tačiau paskolos gavimas neapsiriboja vien šiomis sąlygomis. Svarbiausia sąlyga yra įkeitimas, o dažniausiai kalbame apie kliento turtą. Bankai užstatu ima tiek kilnojamąjį, tiek Nekilnojamasis turtas: automobiliai, įranga, asmeninė skolininko nuosavybė, apyvartoje esančios prekės. Tačiau yra dar viena svarbi sąlyga - mokus verslas. Sužinoti, koks mokus yra verslas, skolintojas gali tik vienu būdu: atlikti paskolos gavėjo finansinės veiklos auditą. Tačiau pirmiausia verslininkas turi pateikti pačią paskolos paraišką, kurioje nurodoma veiklos rūšis, paskolos rūšis. Prieš nagrinėjant paraišką kredito komitete, potencialus skolininkas turi pateikti visą informaciją apie savo verslo finansinę padėtį. Šiame etape derinamos paskolos sąlygos – rūšis, terminas, suma. Visa tai užtrunka nuo 3 iki 15 dienų, po to paskola arba suteikiama, arba atsisakoma. Smulkaus verslo skolinimo ypatybė yra paskolų dydis ir jų palūkanos. Paprastai verslininkai pirmiausia atkreipia dėmesį į paskolų, skirtų smulkiajam verslui, palūkanų normas, tačiau tai nėra svarbiausia, nes iš esmės visuose bankuose paskolų palūkanos yra vidutiniškai vienodos. Skolintojai pripažįsta, kad jų verslas yra specifinis. Tradiciškai mažos įmonės ir privatūs verslininkai laikomi nepatikimais skolininkais. Tai yra, remiantis jų informacija, procentinė paskolos negrąžinimo dalis. Tačiau tokių rezultatų galima pasiekti dažniau dėl ilgėjančių paskolų, kurios skolininkams yra per sunkios. Tačiau nepaisant to, svarbiausia yra skolinimo sąlygos, kurios visuose bankuose gali būti labai skirtingos. Galų gale, jei reikia didelė suma pinigų, tuomet trumpos paskolos sąlygos gali netikti verslininkams, planuojantiems plėsti verslą. Ilgiausias paskolos terminas, kurį gali suteikti bankai, yra iki penkerių metų. Norėdami gauti paskolą mažomis palūkanomis ir ilgesniam laikotarpiui, turite turėti teigiamą kredito istoriją ir įrodyti bankui savo didelį mokumą. Kredito suma, kurią bankas gali suteikti konkrečiai įmonei, tiesiogiai priklauso nuo jos stabilumo ir finansinės būklės. Nepaisant to, kad smulkusis verslas turi kam skolinti, šių pinigų prieinamumas, kaip pripažįsta skolintojai ir skolininkai, vis dar yra nereikšmingas. Verslininkai netiki bankų prieinamumu, o dauguma bankų savo ruožtu nesiekia dirbti šiame sektoriuje. Tačiau situaciją sunku paaiškinti vien bankų nenoru dirbti šioje rinkoje. Kaip rodo verslininkų apklausos, 42% respondentų įkaito ir garantijų problemą įvardijo kaip pagrindinę priežastį, trukdančią gauti paskolą iš banko, o 31% - aukštas palūkanas. Be to, pagrindinė smulkaus verslo kreditavimo programų Rusijoje silpnumo priežastis yra nenoras teikti paskolas verslo pradžiai. Net tie bankai, kurie užsiima skolinimu smulkiajam verslui, tokių paslaugų neteikia. Tiesa, Rusijos smulkusis verslas paskolų trūkumą išgyvena gana ramiai, nes praktiškai nė vienas verslininkas nesitiki finansinės paramos iš bankų. Jiems lengviau pasiskolinti iš draugų, giminių ir pažįstamų, nei kreiptis į kredito įstaigą.

Populiariausia tema dabar yra mikropaskolos – nedidelės paskolos, nuo 30 tūkstančių rublių iki 300 tūkst. Pradedantys verslininkai netrukus galės gauti mikrokreditų savo verslui pradėti ar jo plėtrai remiant valstybei. Įgalioti valstybiniai bankai jau pradėjo keletą tankių projektų, skirtų skolinti mikrofinansų organizacijoms - piliečių vartotojų kooperatyvams, kaimo vartotojų kooperatyvams. Projektai taip pat palengvins smulkaus verslo, ūkininkų, individualių verslininkų prieigą prie skolintų išteklių, kai jiems reikia mažų ir „trumpų“ pinigų. pavyzdžiui, pirkti kuro sėjos laikotarpiui, atsiskaityti su tiekėjais. Bankams neapsimoka tvarkyti tokias paskolas - jos yra nuostolingos ir reikalauja daug darbo. Tuo pačiu valstybė, išduodama mikrokreditus, stengiasi kuo labiau sumažinti visus formalumus. Sprendimas dėl pinigų skyrimo priimamas tiesiogine prasme per porą dienų.

Kitaip tariant, verslo plėtros paskola yra paskola organizacijos apyvartiniam kapitalui papildyti. Skolinimo verslo plėtrai ypatumas yra tas, kad verslininkas gali panaudoti lėšas įsigydamas didelę prekių ar žaliavų partiją gamybai, išplėsti esamą gamybą, įsigyti brangios įrangos, reikalingos gamybai plėsti, taip pat šias lėšas galite panaudoti statybai ar objektų rekonstrukcija pramoninis nekilnojamasis turtas... Paskolos terminai siekia penkerius metus, paraiška gali būti išnagrinėta per penkias ar septynias darbo dienas. Šiuo atveju paskolos suma tiesiogiai priklauso nuo įmonės finansinio stabilumo, jos mokumo. Taip pat šios rūšies skolinimas numato privalomą užstatą, kuris gali būti nekilnojamojo turto objektas, įranga, motorinės transporto priemonės... Bankas atsižvelgs į užstato likvidumą, kad užtikrintų savo pusę paskolos negrąžinimo atveju. Yra galimybė pateikti dalinį užstatą kaip užstatą, tačiau net ir užstato suma neturėtų būti mažesnė nei 70% paskolos vertės. Kita labai patogi skolinimo smulkaus verslo forma yra investicinė paskola. Daugeliu atvejų, norint įgyvendinti didelius įmonės projektus, reikia didelių lėšų, ir tokiu atveju gali padėti investiciniai projektai. Pagrindinis tokių kredito programų bruožas yra tas, kad bankai gali suteikti ilgesnį laikotarpį nei įprastas skolinimas smulkiajam verslui, o paskolos apskaičiuojamos atsižvelgiant į įmonės finansines galimybes. Norėdami gauti tokio tipo paskolas, bankai nustato griežtesnius reikalavimus. Verslininkai privalės pateikti visus dokumentus, atspindinčius visą įmonės veiklą, buhalteriniai dokumentai ir mokesčių ataskaitų teikimas... Bankas turi teisę siųsti paskolos pareigūnasįmonei, kad būtų atlikta išsamesnė įmonės analizė. Matomas pats projektas, kurį reikės finansuoti, jo teigiamas ir galimos rizikos susijęs su jo įgyvendinimu. Šios rūšies paskolos užstatas yra privalomas, o visi užstato objektai reikalauja visapusiškai įvertinti jos vertę. Svarstoma paraiška investiciniams projektams finansuoti ilgesniam laikui, kuris gali būti iki vieno mėnesio, o paskolos palūkanos gali skirtis ir priklausyti nuo reikiamos sumos. Yra dar viena paskolos rūšis, vadinama partnerio paskola. Jo ypatumas yra tas, kad jis numato glaudų banko ir skolininko bendradarbiavimą, kai patys bankai gali pasiūlyti daugiausiai pelningomis sąlygomis skolinimas verslininkui. Žinoma, bankai nustato savo sąlygas ir reikalavimus, nes jiems reikia kuo labiau sumažinti visas galimas rizikas, susijusias su skolinimu smulkiajam verslui. Iš esmės bankai atkreipia dėmesį į skolininko kredito istoriją, kuri turi būti teigiama, kad paskolos gavėjui būtų sudarytos geriausios sąlygos skolinti smulkiajam verslui. Bankai gali kreiptis į įmones, turinčias teigiamą kredito istoriją, tokiomis sąlygomis, kad bendradarbiavimas būtų naudingas abiem šalims - tiek bankui, tiek skolininkui.

Overdraftas Labai angliškas žodis overdraft reiškia „overdraftas“. Overdraftas gali būti pratęstas daug kartų per visą kreditavimo laikotarpį. Overdrafto limitas nustatomas 30% įmonės vidutinės mėnesinės apyvartos. Užstatas pateikiamas komercinio ir gyvenamojo nekilnojamojo turto įkeitimu, užstatu, kaip papildomas įkeitimas, taip pat priimamos transporto priemonės, įranga ir laiduotojas. Komercinė hipoteka. Dabar paskolos, užtikrintos komerciniu nekilnojamuoju turtu, yra pripažįstamos kaip hipotekos, kurių dėka bankai gavo užstatą nekilnojamąjį turtą, kuriam išduodama paskola, o smulkusis ir vidutinis verslas savo ruožtu turi galimybę naudotis visomis privilegijomis ir net tai naudinga hipotekos paskolos... Dažniausiai šią paskolą nuomininkai ima užimamam sandėlio ir biuro plotui įsigyti. Deja, kol kas tik keli dideli ir specializuoti bankai siūlo šį produktą. Paskola verslo pradžiai. Gauti tokią paskolą dabartinėmis sąlygomis retai pavyksta. Sąlygomis ekonominė krizė didžioji dauguma bankų nustojo išduoti šį produktą. Sumažindami riziką, bankai tiesiog padidina palūkanų normą ir sutrumpina paskolos terminą. Smulkusis ir vidutinis verslas negauna paskolų dėl to, kad ne kiekvienas projektas yra pasirengęs gauti pelno, galinčio padengti paskolos išlaidas, ypač atsižvelgiant į aukštas metines palūkanų normas. Paskolos individualiems verslininkams. Privatūs verslininkai dažnai negali suteikti bankui paskolos užstato. Jie neturi ir kredito istorija, o tai nesuteikia bankams galimybės teisingai įvertinti savo patikimumo. Todėl bankai, išduodami paskolas individualiems verslininkams, yra labai rizikingi. Verslininkui dabar lengviau gauti įprastą vartojimo paskolą fiziniam asmeniui. Nepaisant įkainių ir sumų panašumo, taip nėra. Pagrindinis skirtumas yra kredito rizikos pobūdis. Vartojimo skolinimas grindžiamas tuo, kad asmuo gauna fiksuotas su paskolos naudojimu nesusijusias pajamas, kurių sąskaita paskola grąžinama. Kita vertus, verslininkas vertina galimybę grąžinti pasiskolintas lėšas būsimų pajamų sąskaita, o paskolos kaina yra skirta būtent šioms pajamoms didinti. Paskola ilgalaikiam turtui įsigyti. Paskola ilgalaikiam turtui, transporto priemonėms, specialiajai įrangai, nekilnojamajam turtui įsigyti – dar viena verslininkų skolinimo forma. Naudodami šį produktą galite finansuoti įsigijimą skirtingi tipaiįranga - maisto pramonei, užpildymo ir pakavimo įranga, chemijos produktų gamyba, modulinės ir surinkimo gamyklos, šaldymas ir medicina, prekyba, autoservisas. Paskolos gavėjai gali būti juridiniai asmenys, individualūs verslininkai, taip pat (su paskolos suma iki 3 milijonų rublių) fiziniai asmenys - verslo savininkai ir akcininkai. Svarbus reikalavimas paskolos gavėjui yra verslinės veiklos pajamų (pajamų iš prekių, darbų, paslaugų pardavimo) prieinamumas per paskutinius metus. Paprastai grąžinama lygiomis dalimis pagal tvarkaraštį, suderintą su skolininku.

Projekto finansavimas. Tokio tipo paskolas taip pat teikia nedidelis specializuotų bankų skaičius. Tai patogu įmonėms, kurios nusprendžia brangiai modernizuoti ilgalaikį turtą, arba sudėtingiems projektams, kuriuose naudojama reta (mažo likvidumo) įranga. Paskola teikiama finansinio lizingo būdu, lizingo terminas - nuo 36 mėnesių. Projekto finansavimo rizika yra ta, kad galite praleisti iki šešių mėnesių, kol bankas peržiūrės dokumentus ir jums bus atsisakyta. Prarastas laikas lėšų rinkimui gali sutrikdyti projektą. Todėl verslo planas yra pagrindinis dokumentas svarstant projekto finansavimą. Tai turėtų leisti įvertinti visą riziką; tam reikia kuo išsamesnės informacijos.

Komercinė paskola... Tai paskolos rūšis, suteikta prekės forma pardavėjas pirkėjui atidėto mokėjimo už parduotas prekes, atliktus darbus, suteiktas paslaugas forma. Esant komercinės paskolos sutarčiai, esminės sąlygos yra prekės kainos nurodymas ir jos mokėjimo laikas. Jei šių sąlygų nėra, toks susitarimas laikomas nesudarytu. Šis produktas ypač paklausus, kai nesutampa gamybos ir partnerių kapitalo apyvartos laikas: vieni verslininkai turi pagamintą ir paruoštą parduoti produktą, o kiti, besidomintys šiuo produktu, neturi grynųjų. Tokiais atvejais prekių pardavimas kreditu prisideda prie gamybos proceso tęstinumo, greitina apyvartą ir didina pelną. Paprastai komercinė paskola yra trumpalaikė: ji suteikiama tik keliems mėnesiams. Paprastai jis surašomas specialiame dokumente - komercinėje sąskaitoje.

Prekių kreditas. Prekių skolinimas reiškia, kad paskolos gavėjui suteikiama prekė, už kurią jis ne iš karto sumoka pinigų. Prekių paskolos sutartis bus laikoma sudaryta tik tada, kai bus nustatytas sutarties dalykas, tai yra kreditu perduotų prekių pavadinimas ir kiekis. Taip galima tiekti prekes, mašinas, mašinas ir įrangą. Prekių kreditas yra optimalus perkant brangią įrangą, pagamintą pagal užsienio kompanijų užsakymą. Ekspertai pabrėžia tokius prekių paskolos pranašumus, kaip jos be užstato finansavimas, galimybė įsigyti importuotą įrangą iš bet kurio gamintojo pagal žemos kainos, atidėtas mokėjimas iki 1 metų. Rizikos finansavimas. Ši paskolos rūšis mūsų šaliai yra gana egzotiška. Šio finansinio produkto pranašumai yra ilgas laikotarpis ir garantijų trūkumas. Tai ypač naudinga aukštųjų technologijų projektams. Trūkumai yra didesni nei bankuose, palūkanų normos ir nedidelis rizikos fondų skaičius investicinės bendrovės pasirengęs finansuoti projektus. Neatsitiktinai toks smulkaus verslo finansavimas vadinamas rizikingu. Pagrindinis rizikos finansavimo tikslas yra investuoti į plėtrą.

Paskola turėtų būti suprantama kaip santykiai, susiję su skolintojo teikiamais ištekliais pagal atitinkamą susitarimą (išleidžiamą kapitalo apyvartos procese) skolininkui, kad jie galėtų juos panaudoti už užmokestį ir grąžinimo sąlygomis. siekiant papildomo ekonominio efekto.

Kredito santykiai tarp banko ir įmonės įforminami sutartimi. Kredito santykių subjektai gali būti įmonės (nepriklausomai nuo nuosavybės formos), kurios, viena vertus, yra juridiniai asmenys, ir komerciniai bankai. Svarbi tokios sutarties sudarymo sąlyga yra mokesčių inspekcijos dokumento, kuriame nurodoma, kad ji turi įmonės pareiškimą apie norą gauti paskolą iš šio banko, pateikimas bankui.

Paprastai įmonė naudoja banko, kuriame atidaroma jos einamoji sąskaita, suteiktą paskolą. Tačiau ji turi teisę gauti paskolą iš kito banko: perėjimas prie sutartinių kredito santykių buvo svarbus ekonominių ryšių demokratizavimo veiksnys, leido maksimaliai panaudoti ekonominius metodus banko ir įmonės santykiuose, atsižvelgiant į jų teises ir interesus.

Tačiau paskolos sutarties apimtis yra ribota. Remiantis Civilinio kodekso 819 straipsnio 2 dalies 1 dalimi, pirma, tik bankai ir kitos kredito organizacijos gali veikti kaip kreditoriai pagal tokią sutartį, ir, antra, paskolos sutartis gali nustatyti tik grynai piniginę prievolę. Sutartyse, kuriose yra įsipareigojimas suteikti kreditą ne pinigais, o daiktams, taikomos specialios prekių paskolos taisyklės, kurios turi savo ypatybes, įskaitant specialią taikymo sritį.

Po to, kai paskolos gavėjas gavo pinigus pagal paskolos sutartį, jam tenka pareiga grąžinti gautą sumą ir mokėti už ją palūkanas. Tokių įsipareigojimų vykdymo tvarką, terminus ir kitas sąlygas reglamentuoja paskolos taisyklės.

Plėtojantis rinkos santykiams labai pasikeitė bankų ir įmonių teisės nustatant kredito objektus: šiuo metu tai gali būti bet kokie įmonės poreikiai. Kredito santykiuose buvo pašalinti apribojimai, kurie egzistavo pagal valstybinę bankų sistemą. Didžiausias dėmesys skiriamas paskolos efektyvumui, taip pat materialiniam tiek įmonės, tiek banko interesui.

Nepaisant to, banko paskola neturėtų padengti dėl nuostolių atsiradusių įmonių finansinių poreikių: pagamintos produkcijos, kuri neturi rinkos, nepanaudotų atsargų likučių. Deja, esant dabartinei ekonominei situacijai, daugelis komercinių bankų savo veiklą daugiausia apsiriboja trumpalaikėmis paskolomis tarpininkavimo veiklai. Tai neprisideda prie veiksmingo kredito išteklių panaudojimo gamybos tikslais ir pinigų apyvartos stiprinimo.

Taigi, banko skolinimo sistema suprantama kaip elementų visuma, lemianti skolinimo proceso organizavimą ir jo reguliavimą pagal skolinimo principus. Kaip sudedamąsias dalis jis apima:

· Skolininkų nuosavų lėšų dalyvavimo kredituojamoje operacijoje tvarka ir laipsnis;

· Paskolos paskirtis;

· Skolinimo būdai;

· Paskolų sąskaitų formos;

· Paskolų skolos reguliavimo būdai;

· Paskolų lėšų tikslingo ir efektyvaus panaudojimo bei jų savalaikio grąžinimo kontrolės formos ir tvarka.

Rinkos ekonomikoje kreditas atlieka šias funkcijas:

a) laikinai laisvų lėšų kaupimas;

b) lėšų perskirstymas jų vėlesnės grąžos sąlygomis;

c) apyvartinių kredito priemonių (banknotų ir iždo banknotų) kūrimas ir kredito operacijos;

d) bendrosios pinigų apyvartos apimties reguliavimas.

Taigi paskola yra ekonominiai santykiai, atsirandantys tarp skolintojo ir skolininko apie vertę, suteiktą laikinam naudojimui.

Pinigai kaip kredito ištekliai – tai pirkimo-pardavimo daiktas, kuris turi savo kainą – banko (paskolos) palūkanas. Palūkanos yra tam tikros pinigų sumos, kurią paskolos davėjas gauna iš paskolos gavėjo už „prekes“ – šiuo atveju už naudojimąsi laikinai paskolintais pinigais, pavidalu. Tiksliau, net ne už naudojimąsi, o už teisę naudotis: jei paskola tiesiog guli pas skolininką, pastarojo tai neatleidžia nuo prievolės už ją mokėti. Siaurąja to žodžio prasme už paimtą paskolą reikia mokėti ne tik palūkanas - būtina sumokėti pagrindinės skolos sumą, be to, dažnai tenka mokėti komisinius ir baudas. Nepaisant to, būtent banko (paskolos) palūkanos yra laikomos paskolos kaina, kaip kaina arba mokėjimas už teisę naudotis skolintomis lėšomis. Palūkanų mokėjimo šaltinis yra paskolos gavėjo pelno (pajamų) dalis, gauta naudojant skolintas lėšas.

Beveik visos finansinės ir ekonominės veiklos įmonės vienaip ar kitaip naudoja pasiskolintas lėšas. Įmonės ir organizacijos turi įvairių galimybių pritraukti skolintą kapitalą: paskolos iš bankų (ar kitų kredito įstaigų, turinčių atitinkamą licenciją), paskolos iš kitų įmonių ir organizacijų, įskaitant vekselius, obligacijų platinimas (išleidimas) ar kita skola įsipareigojimus.

Dabar beveik visi šalies komerciniai bankai ima kas mėnesį palūkanas už tam tikrą mėnesio datą. Sudarant paskolos sutartį turi būti numatyta sąlyga, kad paskolos gavėjas gali grąžinti paskolą anksčiau laiko, nes kai kurie bankai paskolos grąžinimą anksčiau laiko laiko negautu pelnu dėl sumažėjusios paskolos gavėjo gaunamų palūkanų sumos. banko paskolos naudojimo laikotarpiu. Kai kuriais atvejais bankai nustato didesnes palūkanas už naudojimąsi paskola, jei paskola grąžinama anksčiau laiko.

Per pastaruosius kelis mėnesius bankų sektorius pasiekė proveržio skolinant smulkaus ir vidutinio verslo įmones. Į smulkaus verslo ir individualių verslininkų skolinimo rinką žengia vis daugiau bankų, o iš pradžių tokias paskolas teikę bankai tobulina ir gerina skolinimo sąlygas, daro ją prieinamesnę ir patrauklesnę. Bankai pagaliau suprato, kad perspektyviausias ir pelningiausias segmentas yra smulkusis verslas, ir pradėjo aktyviai su juo dirbti. O šio segmento aprūpinimas, anot ekspertų, šiuo metu siekia tik 40 proc.

Kiekvienas bankas siūlo „individualias“ skolinimo programas mažoms ir vidutinėms įmonėms, vadindamas jas skirtingai, tačiau tokių paskolų rūšis galima apibendrinti.

Paskola verslo pradžiai. Tik nedaugelis bankų prisiima tokią riziką: išduoti paskolą verslui pradėti. Bankas savo riziką kompensuoja padidinta paskolos palūkanų norma, trumpesnis skolinimo laikotarpis ir yra apdraustas asmenų garantija.

Paskolos individualiems verslininkams. Bankams gana sunku įvertinti atskirų verslininkų patikimumą ir mokumą. Todėl tokios paskolos yra rizikingos ir bankams. Asmuo, paėmęs vartojimo paskolą, turi fiksuotas mėnesines pajamas, kurių sąskaita paskola grąžinama. Individualus verslininkas planuoja padidinti savo pajamas paskola ir grąžinti paskolą iš būsimų pajamų. Individualūs verslininkai dažnai neturi galimybės pateikti bankui paskolos užstato. Todėl beveik visada būtina paskolos sąlyga yra individualaus verslininko sutuoktinio laidavimas ir sutikimas suteikti paskolą.

Paskola verslo plėtrai. Paskola verslo plėtrai – tai paskola apyvartinėms lėšoms papildyti. Viena iš labiausiai paplitusių paskolų rūšių, nes tai yra paprasčiausia finansavimo rūšis. Paprastai užstatas nereikalingas. Palūkanų normos priklauso nuo paskolos sąlygų ir paskolos dydžio. Kredito limitas paprastai nustatomas atsižvelgiant į dabartinę įmonės apyvartą (mėnesines ar metines pajamas).

Paskola ilgalaikiam turtui įsigyti. Tai gali būti paskola transporto priemonėms, specialiajai įrangai, ilgalaikiam turtui ir nekilnojamajam turtui įsigyti. Įkeitimas yra apyvartoje esančios prekės, įranga, esamos transporto priemonės, speciali įranga, nekilnojamasis turtas. Turtas, įsigytas iš kredito lėšų, taip pat gali būti įkeistas. Tokios paskolos paprastai teikiamos ilgam laikotarpiui ir didelėms sumoms. Atitinkamai reikalavimai skolininkams yra griežtesni.

Komercinė hipoteka. Komercinė hipotekos paskola išduodama smulkaus ir vidutinio verslo verslininkams, siekiant įgyti negyvenamąjį nekilnojamąjį turtą už užstatą. Komercinės hipotekos skolinimo sąlygos yra ilgesnės nei kitų paskolų, tačiau trumpesnės nei individualios hipotekos. Ir palūkanos yra didesnės nei gyvenamojo nekilnojamojo turto.

Investicinis skolinimas. Investicinė paskola – tai paskola, suteikiama konkrečiai investicinei programai. Ilgalaikiams investiciniams projektams įgyvendinti investicinė paskola pritraukiama 3–10 metų laikotarpiui. Skolininkas turi pateikti bankui investicinio projekto verslo planą ir pastarųjų metų finansines ataskaitas. Paskola užtikrinta turimu turtu. Pagrindinės investicinės paskolos panaudojimo kryptys: ilgalaikio turto pirkimas; gamybos modernizavimas arba rekonstrukcija; naujų gamybinių patalpų kūrimas.

Overdraftas. Overdraftas – tai paskola veiklos išlaidoms padengti, suteikiama nesant arba nepakankamai atsiskaitomosiose (einamosiose) sąskaitose lėšų. Overdraftas suteikia galimybę laiku ir nepertraukiamai atsiskaityti su partneriais, išrašyti darbo užmokestį ir laiku apmokėti sąskaitas. Bankai siūlo overdraftą savo klientams, kurie jau turi einamąsias sąskaitas ir padorų apyvartą. Overdrafto palūkanos yra gana pagrįstos. Sutarties terminas gali būti iki 1 metų, tačiau grąžinimas įvyksta lėšoms gavus į įmonės sąskaitą, jas nurašant. Laikotarpis, kuriam išduodamas overdraftas, paprastai neviršija 30 dienų.

Pagrindinės skolinimo formos:

Kreditas: vienkartinis paskolos sumos suteikimas tam tikram laikotarpiui. Paskolos gavėjas privalo grąžinti paskolą per nurodytą laikotarpį arba pagal nustatytą grąžinimo grafiką.

Kredito linija: kredito ištekliai teikiami dalimis – atskiros paskolos (dalos). Kredito linija gali būti nesikeičianti arba atnaujinama; kredito linija su skolos limitu ir kredito linija su išmokėjimo limitu.

Kredito linija su skolos limitu – ši skolinimo forma paprastai naudojama apyvartinėms lėšoms papildyti ir suteikia paskolos gavėjui galimybę panaudoti kredito išteklius reikiama suma – pritraukti išteklius, kai atsiranda poreikis, ir grąžinti, kai reikia. atsiranda turimų lėšų. Neviršijant nustatyto paskolos skolos limito, per nustatytą kredito linijos laikotarpį, Kredito gavėjo pageidavimu, suteikiamos individualios paskolos (dalos) - neribojant bendros paskolos išmokėjimo dydžio. Kredito gavėjas turi grąžinti pinigus per nustatytą kredito linijos terminą arba pagal nustatytą grafiką, skirtą sumažinti negrąžintų paskolų limitą.

Kredito linija su išmokėjimo limitu: ši skolinimo forma naudojama, pavyzdžiui, laipsniško paskolos suteikimo investiciniam projektui įgyvendinti situacijoje.

Per nustatytą kredito linijos terminą, Kredito gavėjo prašymu, suteikiamos individualios paskolos (dalys) - neviršijant nustatytos visos paskolų išdavimo ribos. Kredito gavėjas turi grąžinti pinigus per nustatytą kredito linijos terminą arba pagal nustatytą grafiką, skirtą sumažinti negrąžintų paskolų limitą.

Overdraftas - paskola, skirta sumokėti už skolininko atsiskaitymo dokumentus, jei nėra arba trūksta lėšų einamojoje sąskaitoje. Ši skolinimo forma naudojama trumpalaikiams (iki 30 dienų) kredito išteklių poreikiams padengti. Overdrafto laikotarpis nustatomas ne ilgesnis kaip 6-12 mėnesių.

Paskolos skola turi būti grąžinta:

A variantas: apribojant nuolatinės skolos laikotarpį (esant būtinybei visiškai grąžinti skolą ne rečiau kaip 30 dienų;

B galimybė: neribojamas nuolatinės skolos laikotarpis.

Banko garantijų teikimas: ši skolinimo forma naudojama siekiant užtikrinti, kad klientas (vykdytojas) tinkamai įvykdytų savo įsipareigojimus sandorio šaliai (naudos gavėjui) pagal sutartis, susitarimus, dalyvavimą konkursuose ir kt.

Bankų skolinimas įmonėms ir kitoms organizacinėms bei teisinėms struktūroms gamybos reikmėms vykdomas griežtai laikantis skolinimo principų. Pastarosios yra pagrindas, pagrindinis skolinimo sistemos elementas, nes jos atspindi kredito esmę ir turinį, taip pat objektyvių ekonominių įstatymų, įskaitant kredito santykius, reikalavimus. Skolinimo principai apima: paskolos gavėjo kokybę, paskirtį, grąžinimo skubumą, diferencijavimą, saugumą ir mokėjimą.

Taigi, skolinimo smulkiam ir vidutiniam verslui rūšys ir formos yra gana įvairios. Paskolų produktai skiriasi paskolų sumomis, atlygio sąlygomis, užstatu, bankinės rizikos vertinimo metodais (taškų sistema arba individualus metodas) ir, žinoma, palūkanų normos dydžiu.