„Sberbank“ paskolų portfelio vartojimo paskola. Pjsc "sberbank" kredito politikos analizė ir tobulinimas. Paskolos ir avansai klientams
2016 m. Grupės turtas sumažėjo 7,2% iki 25,4 trilijono rublių. Paskolos ir avansai klientams išlieka didžiausia turto kategorija - 2016 m. Pabaigoje jie sudarė 68,4 proc Bendras turtas... Likvidiojo turto dalis, kurią sudaro pinigai, lėšos bankuose, portfelis vertingų popierių, sudarė 24,6 proc. 2016 metais vertybinių popierių portfelis sumažėjo 6,5% - iki 2,7 trilijono rublių. Portfelį sudaro beveik visos obligacijos ir jis visų pirma naudojamas likvidumui valdyti.
„Sberbank“ grupės turto struktūra 2016 m. „Sberbank“ grupės turto struktūra 2015 m
Paskolos ir avansai klientams
Iš viso paskolų portfelis Grupės prieš atidėjinius vertės sumažėjimo nuostoliams per metus sumažėjo 6,3% iki 18,7 trilijono rublių. Paskolos verslo klientams 2016 m. Sumažėjo 8,9 proc. Paskolos privatiems klientams padidėjo 1,3 proc. Įmonių paskolų dalis visame paskolų portfelyje 2016 m., Palyginti su 2015 m., Šiek tiek sumažėjo ir sudarė 73,1% (2015 m. - 75,1%). Įmonių paskolų portfelio sumažėjimą daugiausia lėmė paskolų užsienio valiuta perkainojimas dėl rublio stiprėjimo, taip pat išankstiniai grąžinimai paskolos daugeliui stambių klientų.
Paskolos ir avansai klientams 2016 m. Paskolos ir avansai klientams 2015 m
Mažmeninių paskolų portfelis per metus padidėjo 1,3% ir sudarė 5,0 trilijono rublių. Mažmeninės prekybos portfelio augimo varomoji jėga buvo būsto skolinimas, kuris 2016 m. Išaugo 7,7%. 2016 m. Būsto paskolos ir toliau užėmė didžiausią dalį mažmeninės prekybos portfelyje - 54,7%; akcijų augimas 2016 m. sudarė 3,3 procentinio punkto. Šių paskolų dalis visame paskolų portfelyje sudarė 14,8 proc. „Sberbank“ dalis Rusijos rinkoje hipotekos skolinimas siekė 54,6 proc. Padidėjusį hipotekinį skolinimą kompensavo mažmeninių paskolų portfelio užsienio valiutos komponento perkainojimas, taip pat didelės išankstinio grąžinimo apimtys 2016 m. Ketvirtąjį ketvirtį.
Grupės paskolų portfelio struktūra
| 2015 | 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| milijardas rublių | % | milijardas rublių | % | |
| Komercinis skolinimas verslo klientams | 10 368,0 | 52,1 | 9 916,0 | 53,2 |
| Specializuotas skolinimas verslo klientams Specializuotas skolinimas verslo klientams | 4 590,7 | 23,0 | 3 717,0 | 19,9 |
| Būsto paskolos privatiems klientams | 2 554,6 | 12,9 | 2 750,9 | 14,8 |
| Vartojimo ir kitos paskolos fiziniams asmenims | 1 681,8 | 8,4 | 1 574,1 | 8,4 |
| Kredito kortelės ir overdraftai | 587,2 | 2,9 | 586,9 | 3,1 |
| Paskolos automobiliui privatiems klientams | 142,0 | 0,7 | 119,8 | 0,6 |
| Iš viso paskolų ir avansų klientams prieš atimant paskolos vertės sumažėjimo pašalpą | 19 924,3 | 100,0 | 18 664,7 | 100,0 |
Įmonių paskolų portfelis sumažėjo 8,9% iki 13,6 trilijono rublių. Įmonių paskolų portfelio sumažėjimą daugiausia lėmė paskolų užsienio valiuta perkainojimas dėl rublio stiprėjimo, taip pat daugelio stambių klientų ankstyvas paskolų grąžinimas.
Paskolų portfelio kokybė
Paskolų portfelio padengimo lygis prieš atidėjinius 2016 m. Pabaigoje sudarė 7,0%, o tai rodo, kad šis rodiklis padidėjo, palyginti su 2015 m. (6,0%). 2016 m. NPL90 + (neveiksnios paskolos su pradelstomis palūkanomis ir (arba) pagrindinės išmokos ilgiau nei 90 dienų) dalis bendrame Grupės paskolų portfelyje sumažėjo nuo 5,0% iki 4,4%. Tuo pačiu metu neveiksnių paskolų padengimas pagal rezervus 2016 m. Padidėjo iki 1,6 2016 m. Pabaigoje, palyginti su 1,2 2015 m. Pabaigoje.
Grupės 2016 m. TFAS ataskaitose atskleista informacija buvo pakeista dėl paskolų, kurių sąlygos buvo persvarstytos. Paskola reiškia paskolas, kurių sąlygos buvo pakeistos pakeitus pradinės paskolos sutarties sąlygas. Paskolų, kurių sąlygos buvo persvarstytos, portfelyje yra modifikuotų ir restruktūrizuotų paskolų. Restruktūrizuotos paskolos yra paskolos, dėl kurių buvo priverstinai pakeistos paskolos sutarties sąlygos. Pertvarkytų paskolų portfelis prieš atėmus vertės sumažėjimo nuostolius sumažėjo 1,8%, palyginti su 2015 m., Ir sudarė 1,2 trilijono rublių. Jos dalis visame paskolų portfelyje 2016 m. Gruodžio 31 d. Yra 6,5% (2015 m. Gruodžio 31 d. - 6,2%). Atidėjiniai paskolų portfelio vertės sumažėjimui į neveiksnių ir restruktūrizuotų paskolų visumą padidėjo iki 74,6% 2016 m. Gruodžio 31 d., Palyginti su 64,5% 2015 m. Gruodžio 31 d.
Vertybinių popierių portfelis
96,9% Grupės vertybinių popierių portfelio sudaro skolos priemonės ir jis daugiausia naudojamas likvidumui valdyti. 2016 m. Akcijų dalis vertybinių popierių portfelyje padidėjo, palyginti su 2015 m., Ir sudarė 2,7 proc. Įmonių obligacijų dalis portfelio struktūroje iki 2016 m. Pabaigos sudarė 33,6%, o per metus sumažėjo 6,3 proc.
Įmonių obligacijų dalis su investicinis reitingas sudarė 27,1% viso Grupės įmonių obligacijų portfelio (2015 m. pabaigoje - 39,1%). Repo sandorių metu įkeistų vertybinių popierių dalis 2016 m. Sumažėjo nuo 7,6% iki 4,2%. Šį sumažėjimą lėmė labai sumažėjusi priklausomybė nuo Rusijos banko lėšų, nes buvo įgyvendinta lanksti palūkanų politika ir pritraukta papildomų lėšų iš klientų.
Grupės vertybinių popierių portfelio struktūra
| 2015 | 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| milijardas rublių | Dalintis,% | milijardas rublių | Dalintis,% | |
| Federalinės paskolos obligacijos Rusijos Federacija | 872,2 | 30,0 | 1 019,1 | 37,5 |
| Įmonių obligacijos | 1 156,9 | 39,9 | 913,9 | 33,6 |
| Užsienio vyriausybė ir savivaldybių obligacijos | 413,0 | 14,2 | 348,6 | 12,8 |
| Rusijos Federacijos euroobligacijos | 325,7 | 11,2 | 273,6 | 10,1 |
| Rusijos savivaldybių ir sub-federalinės obligacijos | 76,4 | 2,6 | 78,7 | 2,9 |
| Vekseliai | 0,4 | 0,0 | 0,4 | 0,0 |
| Iš viso skolos vertybinių popierių | 2 844,6 | 97,9 | 2 634,3 | 96,9 |
| Įmonių akcijos | 56,2 | 1,9 | 71,0 | 2,7 |
| Akcijos investiciniai fondai | 5,2 | 0,2 | 12,2 | 0,4 |
| Iš viso vertybinių popierių | 2 906,0 | 100,0 | 2 717,5 | 100,0 |
Paskolų portfelio ir jo struktūros analizė leidžia apsvarstyti pagrindines banko paskolų portfelio formavimo ir valdymo tendencijas.
Rusijos „PJSC Sberbank“ yra didžiausias Rusijos ir NVS bankas, turintis plačiausią padalinių tinklą, siūlantis visą spektrą investicijų ir bankininkystės paslaugos.
Rusijos „Sberbank PJSC“ struktūrą sudaro 16 regioninių bankų ir daugiau nei 16,4 tūkst. Filialų 83 Rusijos Federacijos struktūrose, esančiose 11 laiko juostų. Banko užsienio tinklą sudaro dukteriniai bankai, filialai ir atstovybės NVS, Centrinėje ir rytų Europa, Turkijoje, JK, JAV ir kitose šalyse. Visos šios struktūros sudaro vieną grupę pagal federalinį įstatymą Nr. 135-FZ.
Rusijos „Sberbank“ dalis pagal bendrą turtą sudaro 28,7% viso bankinis turtas(nuo 2016 m. sausio 1 d.). Bankas yra pagrindinis skolintojas Rusijos ekonomika ir užima didžiausią dalį indėlių rinkoje. Ji sudaro 46% namų ūkių indėlių, 38,7% paskolų fiziniams asmenims ir 32,2% paskolų juridiniams asmenims.
„Sberbank of Russia PJSC“ įkūrėjas ir pagrindinis akcininkas yra Rusijos bankas, kuriam priklauso 50 proc. įstatinio kapitalo plius viena balsavimo dalis; daugiau nei 40% akcijų priklauso užsienio bendrovėms. Banko paprastosios ir privilegijuotosios akcijos Rusijos vertybinių popierių biržose kotiruojamos nuo 1996 m.
Bankas veikia generolo pagrindu banko licencija išduotas Bankas
Rusija, nuo 1991 m. Bankas taip pat turi licencijas, reikalingas prekybos su vertybiniais popieriais sandėliavimui ir vykdymui, taip pat kitas su vertybiniais popieriais susijusias operacijas, įskaitant tarpininkavimą, prekiautojų veiklą ir depozitoriumo funkcijas.
Banko veiklą reguliuoja ir kontroliuoja Rusijos bankas, kuris yra vieningas bankų, draudimo ir finansų rinkų reguliatorius Rusijos Federacijoje. Grupės bankai / įmonės veikia pagal savo šalių įstatymus.
Maždaug pusė Rusijos rinka privačių indėlių, taip pat kas trečia įmonių ir mažmeninė paskola Rusijoje tenka PJSC „Sberbank of Russia“.
Rusijos „Sberbank“ duomenimis, banko klientai yra daugiau nei 100 milijonų žmonių Rusijoje ir užsienyje - apie 11 milijonų žmonių.
2015 m. Rusijos „Sberbank PJSC Group“ pagal TFAS uždirbo 222,9 mlrd. Rublių grynojo pelno, o tai leido grįžti prie daugiau nei 10%dviženklės nuosavybės grąžos. Nepaisant ekonomikos sąstingio, pelnas, palyginti su 2014 m., Sumažėjo tik 24 proc., O 2015 m. Pirmąjį ketvirtį atsilikimas nuo ankstesnio laikotarpio viršijo 60 proc. Savo ruožtu 2016 m. „Sberbank of Russia Group“ grynasis pelnas sudarė 541,9 mlrd. (arba 25,00 rublių bendra akcija), padidėjęs 143,1%, palyginti su 2015 m., iki 222,9 mlrd. (arba 10,36 rublių už paprastąją akciją).
Rusijos PJSC „Sberbank“ sumažino priklausomybę nuo 2015 m vyriausybės šaltiniai finansavimas: 2015 metais bankui pavyko grąžinti beveik 3 trln. rublių Rusijos banko ir Federalinio iždo lėšų, sumažinant jų dalį banko įsipareigojimuose nuo 16 iki 1% ir taip panaikinant tiesioginę finansinio rezultato priklausomybę nuo Rusijos banko palūkanų politikos. Per visą 2014–2015 m. Krizės laikotarpį bankas niekada neprašė Rusijos banko papildomos kapitalizacijos. nuosavų išteklių leido efektyviai dirbti net ir pačiomis sunkiausiomis ūminės krizės fazės sąlygomis.
2016 m., Veikiantis PJSC pajamos Rusijos „Sberbank“ prieš sukurdama atidėjimus skolos finansinio turto vertės sumažėjimui sudarė 1 697,5 mlrd. Rublių, o tai, palyginti su tuo pačiu laikotarpiu prieš metus, padidėjo 18,7% ir sudarė 1 429,8 mlrd. Rublių. Veiklos išlaidos, palyginti su 2015 m., Padidėjo 8,7%, o veiklos sąnaudų ir veiklos pajamų santykis sumažėjo iki 39,7% nuo 43,7% 2015 m. Palūkanų marža (skirtumas tarp palūkanų pajamų ir išlaidų, t. Y. Tarp gautų ir sumokėtų palūkanų) 2016 m. Atsigavo iki 5,7%, 130 bazinių punktų (bazinių punktų) didesnė nei 2015 m.
Gruodžio 31 d. Kapitalo pakankamumo rodiklis buvo 12,3%. 2016 m. Gruodžio 31 d. Banko įstatinis kapitalas yra 2 268 723,2 mln. Rublių.
Ilgalaikiame turte
- apima: įstatinį kapitalą, akcijų priedus, rezervus ir kitus fondus, einamųjų ir ankstesnių metų audituotą pelną ir
- išskaičiuojama dalis išpirkto turto nuosavų akcijų bankas, einamųjų metų nuostoliai ir nepadengti ankstesnių metų nuostoliai, banko investicijos į dukterinių ir dukterinių įmonių akcijas / akcijas arba kredito įstaigų rezidentų įstatinis kapitalas.
Gruodžio 31 d. Banko akcinis kapitalas yra 3 124 381,4 mln. Rublių.
Kapitalo rodikliai ir privalomi rodikliai pateikti 5 priedėlyje.
Pagrindiniai Rusijos PJSC „Sberbank“ veiklos rezultatai, pagrįsti 2016 m. Rezultatais, pateikti 2 lentelėje:
2 lentelė
Pagrindiniai PJSC „Sberbank of Russia“ veiklos rezultatai 2015-2016 m.
Rodikliai 2016, milijardas rublių 2015, milijardas rublių Pokyčiai Iš viso paskolų, grynasis 19 924,3 18 727,8 -6,3% Vertybinių popierių portfelis 2 717,5 2 906,0 -6,5% Visas turtas 25 368,5 27 334,7 -7,2% Fondų klientai 18 684,8 19 798,3 -5,6% 4,1. Dėl asmenų 12 449,6 12 043,7 -3,4% 4,2 verslo klientai 6235,2 7754,6 -19,6%
Rusijos ekonomika 2016 m. Demonstravo nestabilią dinamiką. Žemos naftos kainos ir tarptautinės sankcijos ir toliau turėjo neigiamą poveikį. Eilutė ekonominiai rodikliai 2016 m. Rodo mažėjančią pagrindinių neigiamų ekonomikos raidos veiksnių įtaką. Tuo pat metu mažėjančių investicijų ir mažesnio namų ūkių vartojimo veiksniai ir toliau turėjo didelį neigiamą poveikį Rusijos ekonomikos augimui. Be šių veiksnių, nuosmukio trukmę ir gilumą lėmė nepalankios žaliavų sąlygos, ypač žemos naftos kainos, taip pat Rusijai taikomų tarptautinių sektorinių sankcijų poveikis. Bendras Rusijos „Sberbank“ veiklos rodiklių sumažėjimas yra tiesiogiai susijęs su Rusijos ekonomikos padėtimi.
Skolinimas vaidina svarbų vaidmenį banko veikloje. Ir jei Rusijos „Sberbank“ įmonių paskolų portfelio augimas 2015 m. Pabaigoje sudarė 5,2%, palyginti su 36,3% ankstesniais metais, kai portfelio augimui įtakos turėjo teigiamas anksčiau išduotų paskolų užsienio valiuta perkainojimas. atsirado dėl valiutų kursų pokyčių. Tada tokiomis sąlygomis ekonominis nuosmūkis bendra paskolų portfelio apimtis sumažėjo 6,3%.
3 lentelėje pateiktas Rusijos „Sberbank“ paskolų portfelis 2015–2016 m.
3 lentelė
Rusijos PJSC „Sberbank“ paskolų portfelis 2015-2016 m
iki ataskaitinių datų - milijardas rublių
Turto suma, milijardas rublių,
2015-12-31 Ud. svoris, %
2016-12-31 Ud. svoris, %
2016 m. gruodžio 31 d. paskolos verslo klientams
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Sberbank grupės rezultatai pagal TFAS. 2016. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/
Turto ir paskolų portfelio mažėjimo tendencija visų pirma atspindi bendrą situaciją bankų sektoriuje ir ekonomikoje. Taigi Rusijos bankų asociacijos (ARB) vadovas Tosunyanas G.A. vykusioje atviroje diskusijoje tema „2017: prognozės ir scenarijai“ pateikė tokią 2016 metų 11 mėnesių bankų sektoriaus statistiką: turtas sumažėjo 3,2%, paskolos juridiniams asmenims - 5,6%.
2016 metais pasikeitė ir paskolų struktūros dalies santykis, taigi paskolų verslo klientams dalis sumažėjo paskolų asmenims naudai.
Paskolų, teikiamų asmenims, pelningumas 2016 m. Pabaigoje buvo vidutiniškai 14,9%. Savo ruožtu, vidutinis derlius paskolų verslo klientams 2016 m. sudarė 9,9 proc., o bendra paskolų portfelio grąža buvo 11,2 proc.
Bankas suteikia paskolas skirtingi tipai valiuta. Paskolos rubliais yra paklausiausios, nes dauguma banko klientų atsiskaito su savo partneriais - Rusijos sandorio šalimis.
Pagal paskolų užsienio valiuta struktūrą paskolų portfelis pateikiamas taip (4 lentelė):
4 lentelė
pagal valiutas 2015–2016 m. ataskaitinėmis datomis,%
Valiuta 2015 m. Gruodžio 31 d. 2016 m. Gruodžio 31 d. Paskolos Rusijos rubliais 60,5 63,8 Paskolos JAV doleriais 25,5 22,8 Paskolos kitomis valiutomis 14,0 13,4
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Sberbank grupės rezultatai pagal TFAS. 2016. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/
2016 m. Pabaigoje galima pastebėti, kad paskolų portfelis labiau pasislinko link paskolų Rusijos rubliais, o paskolų kitomis valiutomis dalis sumažėjo. Krizės reiškiniai ekonomikoje neprisideda prie paskolų užsienio valiuta gavimo ir tampa rizikingiausi skolininkams, nes sunku vienareikšmiškai numatyti valiutos kurso nepastovumą. Tuo pačiu metu pats bankas siekia sumažinti įsipareigojimų neįvykdymo riziką, todėl dažniausiai siūlo paskolas Rusijos rubliais.
Remdamasis skolinimo ypatybėmis, bankas padalija paskolų portfelį į tam tikrus segmentus.
Segmentas „Komercinis skolinimas verslo klientams“ apima paskolas juridiniams asmenims, individualūs verslininkai, Rusijos Federacijos steigiamieji subjektai ir savivaldybės institucijos autoritetai. Paprastai tai yra skolinimas dabartiniams tikslams (papildymas) apyvartinis kapitalas, kilnojamųjų ir Nekilnojamasis turtas, investicijos į vertybinius popierius, verslo plėtra ir konsolidavimas ir kt.). Komercinis skolinimas taip pat apima skolinimąsi overdraftu ir skolinimą vykdant eksporto-importo sutartis. Tokių paskolų grąžinimo šaltinis yra pinigai iš dabartinės skolininko gamybos ir finansinės veiklos.
Savo ruožtu segmentas „Specializuotas skolinimas verslo klientams“ reiškia investicijų ir statybos projektai, skolinimas pagal sutartis, taip pat skolinimas nekilnojamojo turto srityje veikiančioms įmonėms. Paskolų portfelio segmentų analizė pagal konkrečius svorius taip pat parodo bendros ekonomikos būklės įtaką ir subalansuotą banko požiūrį į riziką. Taigi komercinio skolinimo apimtis 2016 m. Pabaigoje, palyginti su 2015 m., Padidėjo 2,93% portfelio struktūroje, o specializuoto skolinimo apimtis tuo pačiu laikotarpiu, palyginti su 2015 m., Sumažėjo 3,43%.
Ataskaitų teikimo datos 2015–2016 m Segmentiniu požiūriu banko paskolų portfelis turėjo tokią struktūrą (5 lentelė):
5 lentelė
PJSC „Sberbank“ paskolų portfelio struktūra
pagal klientų segmentus 2015–2016 m. ataskaitinėmis datomis, mlrd
Segmento suma, milijardas rublių,
2015-12-31 Ud. svoris, %
2015 m. gruodžio 31 d. Suma, milijardas rublių,
2016-12-31 Ud. svoris, %
2016 m. gruodžio 31 d. Kredito kortelės ir overdraftai 587,2 11,83 586,9 11,66 2,3 Paskolos automobiliui 142,0 2, 86 119,8 2,92 2,4 Būsto paskolos 2 554,6 51,44 2750,9 54,67 Iš viso 4 965,6 100 5 031,7 100
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Sberbank grupės rezultatai pagal TFAS. 2016. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/
Kartu pažymėtina, kad paskolų asmenims struktūroje 2016 m. Pabaigoje, palyginti su 2015 m., Vartojimo paskolų apimtis sumažėjo 3,12%, o paskolų, suteiktų kredito kortelėmis ir overdraftais - 0,17%. Tuo pačiu metu apimtys padidėjo būsto skolinimas- 3,23%. Savo ruožtu paskolos automobiliui įsigyti (paskolos automobiliui) augo nežymiai: tik 0,06% 2016 m. Pabaigoje, palyginti su 2015 m.
Be to, be segmentavimo pagal paskolų teikimo technologijos ypatumus, bankas padalija visas įmonių paskolas, priklausomai nuo klientų segmento, į:
Didžiausias verslas;
Didelis ir vidutinis verslas;
Smulkus ir labai mažas verslas;
Regioninis viešasis sektorius;
Kiti.
Paskolų portfelis, suskirstytas pagal verslo masto padalijimo kriterijus, pateiktas lentelėje:
6 lentelė
„Sberbank“ įmonių paskolų portfelio struktūra
pagal klientų segmentus
Rodikliai 2015 m. Gruodžio 31 d. 2016 m. Gruodžio 31 d. Suma, milijardas rublių Ud. svoris,% Suma, milijardas rublių Ud. svoris,% Didžiausias verslas 9 139,8 61,1 8 711,5 63,9 Didelis ir vidutinis verslas 3 949,1 26,4 3 258,3 23,9 Smulkusis ir labai mažas verslas 733,0 4,9 531, 7 3,9 Regioninis viešasis sektorius 972,3 6,5 981,6 7,2 Kiti 164,5 1,1 149,9 1,1 Iš viso 14 958,7 100 13 633,0 100
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/
Segmentuodamas verslo klientus pagal verslo apimtis, bankas išskiria kategoriją „didelės ir vidutinės įmonės“.
Remiantis federaliniu įstatymu Nr. 209-FZ, kategorija „didelės įmonės“ apima visas kitas, kurios neatitinka mažų ir vidutinių įmonių kriterijų, būtent: vidutinis darbuotojų skaičius yra didesnis nei 250 žmonių, o pajamos iš prekių (paslaugų) pardavimas viršija 2 milijardus rublių.
Savo ruožtu kategorijai „vidutinis verslas“ priskiriamos įmonės, kuriose dirba nuo 101 iki 250 žmonių, o pajamos už prekių (paslaugų) pardavimą - iki 2 milijardų rublių. Bankas sujungia tokias įmones į vieną segmentą „didelės ir vidutinės įmonės“.
Kategorija „mažos“ įmonės pagal federalinį įstatymą Nr. 209-FZ apima įmones, kuriose dirba vidutiniškai darbuotojų-iki 100 žmonių ir pajamos už prekių (paslaugų) pardavimą-iki 800 milijonų rublių, iš jų-labai mažos įmonės išskiriami vidutinis darbuotojų skaičius - iki 15 žmonių, o pajamos už prekių (paslaugų) pardavimą - iki 120 milijonų rublių.
„Didžiausio verslo“ sąvoka nėra teisiškai apibrėžta, o šiuo atveju bankas, padalijęs skolininkus - juridiniai asmenys taigi ji taiko savo metodiką su nustatytais kriterijais.
Didžiausią dalį banko juridinių asmenų paskolų portfelio struktūroje užima „didžiausiu verslu“ priskiriamos įmonės ir organizacijos. Tokioms organizacijoms banke išduotų paskolų apimtis yra apie 8 711,5 mlrd. Rublių, arba 63,9% viso juridinių asmenų paskolų portfelio, 2016 m. Gruodžio 31 d. Taip pat galima pastebėti, kad ji padidėjo, palyginti su 2015 m.
Priešingai, paskolų dinamika segmente „didelės ir vidutinės įmonės“ sumažėjo 2016 m. Taigi, jei 2015 metais bendra šiam segmentui išleistų lėšų suma siekė 3 949,1 milijardo rublių, tai 2016 metais ji jau buvo 3 258,3 milijardo rublių. Tokių paskolų dalis banko įmonių paskolų portfelyje taip pat sumažėjo.
2016 m. Paskolų mažoms ir labai mažoms įmonėms apimtys taip pat sumažėjo 201,30 mlrd.
Svarbu pažymėti, kad tokiomis sąlygomis ekonominė krizė Mažoms ir vidutinėms įmonėms sunku išgyventi rinkos sąlygomis: sumažėja pajamos, vėluoja mokėjimai iš sandorio šalių, sumažėja verslo pelningumas. Ir nepaisant poreikio gauti kredito išteklių, šis verslo segmentas dažnai neatitinka griežtų kreditingumo kriterijų. Tuo pačiu metu per 2014-2015 m. išaugo palūkanų normos skolinimas. Atitinkamai, esant tokioms sąlygoms, yra rizika, kad paskolos gavėjas negalės laiku grąžinti paskolos.
Taigi galime daryti išvadą, kad paskolų mažėjimas šiame segmente įvyko ne tiek dėl potencialių skolininkų paklausos sumažėjimo, kiek dėl sugriežtintų banko reikalavimų dėl kreditingumo, konservatyvios politikos įgyvendinimo, atsižvelgiant į ekonominę situaciją. krizė.
2016 m. Pabaigoje regioninio viešojo sektoriaus segmente bendra paskolų suma sudarė 981,6 milijardo rublių. Į šį segmentą įeina paskolos, suteiktos Federacijos steigiamiesiems subjektams ir savivaldybės... Tuo pačiu metu šio segmento klientų negrąžintų paskolų likutis 2016 m. Sausio 1 d. Sudarė 972,3 milijardo rublių. Tokiems klientams skolinimą vykdo bankas, atsižvelgdamas į subsidijų iš federalinio biudžeto specifiką ir jų perskirstymą. Tuo pačiu metu, Rusijos banko duomenimis, 2016 m. Sausio 1 d. „Sberbank“ dalis skolinimo rinkoje Rusijos Federacijos sudedamųjų subjektų regioninėms valdžios institucijoms ir vietos valdžios institucijoms sudarė 74,9%.
Pagal banko sąlygas paskolos juridiniams asmenims - Rusijos Federacijos gyventojams ir individualiems verslininkams teikiamos atsižvelgiant į tai, kad nuo momento valstybinė registracija turi praeiti mažiausiai 1 metai ir nėra neįvykdytų įsipareigojimų bankui ir kitiems kreditoriams.
Paskolos suteikiamos iki 1,5 metų (už pasirinktos kategorijos vidiniai klientai norminius dokumentus bankas - iki 3 metų) rubliais ir užsienio valiuta grynaisiais pinigais ir vekseliais pagal tam tikros rūšies vertybinius popierius. Klausimas, ar reikia pateikti užstatą, jo struktūrą ir apimtį, sprendžiamas individualiai, atsižvelgiant į tai, ar klientas atitinka banko vidaus reguliavimo dokumentuose nustatytus parametrus.
Palūkanų norma nustatoma atsižvelgiant į rinkos sąlygas finansų rinka, taip pat individualias kredito sąlygas ir skolininko mokumą. Komisinių mokėjimų dydis ir sudėtis nustatomi atsižvelgiant į skolinimo režimą, paskolintos operacijos ypatybes ir kitus veiksnius. Paskolos grąžinimo šaltinis yra pinigų srautas nuo dabartinės gamybos ir finansinė veikla skolininkas.
Kaip įmonių skolinimo tikslus bankas nurodė šiuos lėšų teikimo tikslus:
apyvartinių lėšų papildymas (verslui vykdyti, mokesčiams mokėti, nuomai, darbo užmokestis ir tt);
turto (kilnojamojo / nekilnojamojo), nematerialiojo turto įsigijimas;
kapitalo pertvarkymo, techninės įrangos (modernizavimo) išlaidų padengimas;
tyrimų ir plėtros, išankstinio projektavimo ir projektavimo darbai;
verslo plėtra ir konsolidavimas.
Be to, bankas siūlo tam tikras įmonių skolinimo rūšis:
Paskola su overdraftu. Skirtas laikinai uždengti apyvartos spragą Pinigai klientai atsiskaitymo ir grynųjų pinigų paslaugos banke ne trumpiau kaip 3 mėnesius, stabiliai apyvartos banko sąskaitose ir stabili finansinė padėtis, jei nėra pradelstų skolų biudžetui. Paskola su overdraftu suteikiama iki 30 kalendorinių dienų. Nustatytas skolinimo limitas:
paskolos Rusijos rubliais - iki 40% vidutinių mėnesinių pajamų, gautų į kliento atsiskaitomąsias ir einamąsias užsienio valiutos sąskaitas banke per paskutinius 3 mėnesius, sumos;
paskoloms užsienio valiuta - iki 25% vidutinio mėnesio pajamų gavimo į kliento užsienio valiutos sąskaitas banke per pastaruosius 3 mėnesius.
Paskolos su overdraftu gali būti teikiamos be užstato.
Kreditas už aprėpties formavimą pagal akredityvą. Paskola skirta prekybos finansavimo sandoriams užsienio ir vidaus rinkose struktūrizuoti naudojant banko išduotus dokumentinius akredityvus. Kreditavimo sąlygos yra sinchronizuojamos su atsiskaitymų pagal finansuojamas sutartis laiku. Neuždengto akredityvo atidarymo procedūra yra panaši į paskolos suteikimo procedūrą. Atidarius neuždengtą akredityvą, imamas mokėjimo patvirtinimas už neatskleistą akredityvą. Mokesčio dydis diferencijuojamas priklausomai nuo pareiškėjo finansinės būklės ir nustatomas pagal patvirtintus tarifus.
Paskolos, skirtos apmokėti esamas skolas trečiųjų šalių kreditoriams, įskaitant paskolas iš trečiųjų šalių bankų. Tuo pačiu metu paskolos sąskaita gali būti grąžinta tik pagrindinė paskolos suma. Sukauptos palūkanos ir kiti paskolos mokėjimai turi būti grąžinti iš nuosavų lėšų skolininkas.
Būtina skolinimo sąlyga yra tai, kad nėra pradelstos skolos refinansuotai paskolai.
Skolinimas lizingo operacijoms. Skirtas turtui įgyti vėliau išnuomoti trečiajai šaliai. Lizingo įmokos yra paskolos grąžinimo šaltinis. Paskolos grąžinimo grafikas yra sinchronizuojamas su lizingo įmokų gavimo grafiku. Finansuojant lizingo operacijas m privalomas surašomas nuomojamo turto įkeitimas ir nuosavybės teisės pagal nuomos sutartį.
Paskolos gali būti teikiamos tokia forma:
vienkartinis lėšų gavimas;
kredito linija (atsinaujinanti arba nesikeičianti);
atnaujinamoji kredito linija su diferencijuotomis palūkanomis;
pagrindinė kredito linija, suteikianti paskolas pagal atskiras paskolos sutartis.
Atskirai bankas sukūrė paskolų statybos pramonės įmonėms programą.
Statybos pramonė užima ypatingą vietą pramonės struktūroje. Rusijoje 2/3 investicijų į ilgalaikį turtą skiriama statybų pramonei. Tuo pačiu metu krizės laikotarpiu šios investicijos didėja. Taigi vien 2015 metais į statybas buvo investuota 5945,5 mlrd. Rublių, o tai sudarė 40,8 proc. Visų investicijų į ilgalaikį turtą per tą patį laikotarpį.
Prognozuojama, kad iki 2017 metų vidurio investicijos į statybas įgis teigiamą tendenciją. Didesniu mastu šie optimistiniai lūkesčiai yra susiję su būsto statyba.
Atsižvelgdamas į tai, bankas aktyviai siūlo specialius paskolos produktus statybos organizacijoms ir su šia pramone susijusioms organizacijoms. Bankas priskirtas specialiems paskolų produktams statybų organizacijoms:
Sutarties skolinimas rangovams.
Paskola išduodama sutarčių įgyvendinimo išlaidoms finansuoti / refinansuoti, įskaitant. kitų bankų paskolų, pateiktų sutarties išlaidų finansavimui, refinansavimas. Potencialiais skolininkais gali būti juridiniai asmenys - rangovai, SRO dalyviai, turintys mažiausiai 2 įgyvendintų SPV sutarčių patirties, kuriuos sukūrė institucijos arba įmonių grupė, pasinaudodama grupe. Tuo pačiu metu svarstoma galimybė kai kuriais atvejais gauti šią paskolą su vieninteliu užstatu, įkeičiant teisę reikalauti pajamų pagal sutartį arba įkeisti teisę reikalauti pajamų pagal sutartį ir 50 proc. kitokio saugumo. Paskola turėtų būti grąžinta iš paskolos gavėjo pajamų, įskaitytų į banko sąskaitą. Tokiu atveju skolininkai gali būti klientai. Jei jie nėra kūrėjai, jie turėtų veikti kaip vyriausybės klientai, atsižvelgdami į tai, kad sutarties išlaidos yra įtrauktos į biudžetą. Arba skolininkai gali būti įmonės tarptautinis reitingas ir stiprią finansinę padėtį. Jei plėtros įmonė kreipiasi dėl šios rūšies paskolos, tai turi būti tikslingas finansavimas. Be to, bankas pateikia reikalavimus, kad sutartys įsigaliotų prieš teikiant kredito lėšas ir būtų teigiamas pelningumas, likutinė vertė ir būsimų sutarčių srautų perteklius.
Paskolos dabartinei veiklai finansuoti išdavimas. Ši paskola taip pat gali būti naudojamas kitų bankų paskoloms refinansuoti, pateiktoms sutarčių išlaidoms finansuoti. Potencialūs skolininkai gali būti juridiniai asmenys - rangovai, SRO dalyviai, turintys ne mažesnę kaip 3 metų darbo patirtį, pajamos iš rangos darbų atlikimo - ne mažiau kaip 80 proc. visų pajamų turintis teigiamą veiklos pelningumą. Papildomi reikalavimai yra: ne mažiau kaip 100% sutarčių likutinės vertės - įplaukos iš išorės klientų ir pajamų iš sutarčių šaltinių patvirtinimas, taip pat skolos naštos rodiklių atitikimas (skola / EBITDA, pinigai / įsipareigojimai). Atsiskaitymai pagal sutartis turi būti atliekami skolininko banko sąskaitose. Bankas taip pat pateikia reikalavimus dėl galiojančių sutarčių buvimo, kol bus suteikta ne mažiau kaip 10 sutarčių, kurių likutinė vertė yra teigiama.
Kredito galimybės statybos organizacijos bankai pateikti 7 lentelėje:
7 lentelė
Paskolų UAB „Sberbank“ statybos organizacijoms parametrai
Paskolos rūšis Paskolos suma Paskolos terminas Užstatas Sutarties skolinimas rangovams Sutarties kaina Iki 5 metų teisės reikalauti įplaukų pagal Sutartį ir kitas užstatas, kurio įkeitimo vertė ≥ paskolos suma ir% 6 mėnesiams
7 lentelės tęsinys
Paskola dabartinei veiklai finansuoti ne daugiau kaip likutinė sutarčių vertė paraiškos svarstymo metu, atėmus esamų įsipareigojimų už kitas paskolas sumą Iki 3 metų, užstato vertė ≥ paskolos suma ir palūkanos už 6 mėnesius
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru
Apskritai paskolos verslo klientams sudaro 73% paskolų portfelio.
Didžiausia paskolų portfelio dalis tenka paskoloms metalurgijos įmonėms (8,3 proc.). Metalurgija yra antra pagal svarbą pramonės šaka Rusijos pramonė po naftos ir dujų. Rusijos pramonės ir prekybos ministerijos duomenimis, 2015 metais metalurgijos pramonės dalis Šalies BVP siekė 4,7 proc., pramonės gamyboje - 12 proc., eksporte - 14 proc., mokant mokesčius į visus biudžeto lygius - daugiau nei 5 proc. Nepaisant susilpnėjusio vartotojų potencialo, finansinius rezultatus Rusijos metalurgijos pramonėje 2015 m., palyginti su 2014 m., išaugo 3,2 karto - iki 572,4 mlrd. (pagal „Rosstat“ duomenis). Visų pirma, Rusijos metalurgijos gaminių konkurencingumo augimas paaiškinamas rublio nuvertėjimu, o tai savo ruožtu labai padidino eksportą. Devalvacija leido metalurgijos įmonėms kompensuoti finansinius nuostolius dėl krintančių kainų pasaulio rinkose. Pavyzdžiui, dauguma didžiųjų Rusijos metalurgijos įmonių metus baigė pelnu, o tai reiškia doleriais.
Pramonės įmonių veiklos rezultatai leido bankui padidinti skolinimo apimtis.
Tiesioginis sektorinis verslo klientų padalijimas gali būti pateiktas 8 lentelės pavidalu:
8 lentelė
Paskolų verslo klientams struktūra pagal pramonės šakas, 2016-12-31,%
Pramonė 2016 m. Gruodžio 31 d. 3,0 Medienos apdirbimo pramonė 0,5 Kiti 4,0 Iš viso 73%
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Sberbank grupės rezultatai pagal TFAS. 2016. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/
Mažmeninės paskolos 2015 m. Sausio 31 d. Sudarė 25% banko paskolų portfelio. Neigiama skolos mažėjimo tendencija, pastebėta 2015 m. Pirmąjį ketvirtį, buvo pakeista 2015 m. Vasarą. Dėl to 2015 metais privatiems klientams buvo išduotos paskolos už daugiau nei 1,2 trln. rublių, o paskolų privatiems klientams portfelis 2015 metais išaugo 1,6 proc., palyginti su 2014 m. O pagal 2016 metų rezultatus, 2016 metų gruodžio 31 dieną, mažmeninio skolinimo apimtis jau buvo 27 proc.
2016 m. Pabaigoje „Sberbank“ dalis mažmeninių paskolų rinkoje padidėjo 2,8 procentinio punkto iki 38,7 procento (9 lentelė).
9 lentelė
„Sberbank“ dalis mažmeninių paskolų rinkoje,%
Rodikliai 2015 m. Sausio 1 d. Nuo 2016 m. Sausio 1 d. Mažmeninių paskolų rinka 35,9 38,7 Rinka hipotekos paskolos 52,9 55,0 Rinka kreditinės kortelės 29,9 33,4 Vartojimo paskolų rinka 32,6 33,2 9 lentelės tęsinys
Paskolos automobiliams rinka 15,1 14,3 Būsto paskolų rinka 52,9 55,0
Sudarė: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Remiantis „Frank Research“, Rusijos „Sberbank“. Metinė ataskaita 2015. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/
2015 m. Pabaigoje būsto paskolų augimas tęsėsi, o vartojimo paskolos sulėtėjo. Taip pat 2015 metais bankas padidino negrąžintų paskolų kreditinėmis kortelėmis apimtis ir sustiprino šios rinkos lyderės pozicijas Rusijoje: kredito kortelių rinkos dalis padidėjo nuo 29,9% iki 33,4%.
2015 m. „Sberbank“ dalyvavo programoje „Hipotekos su valstybės parama“, kuri apėmė ir būsto paruoštą bei statomą pirminėje rinkoje. Be to, buvo vykdomos akcijos pagal programą „Baigto būsto pirkimas“, atnaujintas paskolų teikimas priemiesčio nekilnojamajam turtui ir gyvenamojo namo statybai, pradėtas prekiauti „Netaikoma paskola, užtikrinta nekilnojamuoju turtu“.
Siekdamas padėti skolininkams gauti hipotekos paskolas užsienio valiuta, bankas pasiūlė individualiai nustatyti paskolos konvertavimo į rublius kursą ir rublio palūkanų normą, pasikeitus paskolos užsienio valiuta sąlygoms.
2016 m. Balandžio mėn. Bankas įvedė laikiną mažinimo procedūrą kredito limitus ant galiojančių kredito kortelių. Ši procedūra paveikė klientus, kurie vėluoja mokėti. Naujų ribų apskaičiavimas grindžiamas balų modeliu.
Bankas išduoda kredito korteles be PIN vokų: klientas savarankiškai priskiria PIN kodą savo kortelei jos gavimo metu. Nuo 2015 m. Rugsėjo mėnesio klientai gali užsisakyti kredito kortelę, kurios limitas yra 50 tūkstančių bankomatų, kuriuose įdiegta „Sirius“ platforma.
Analizė kredito produktai banko svetainėje pristatytiems asmenims, tai leido suformuoti vartojimo paskolų parametrus (10 lentelė):
10 lentelė
PJSC „Sberbank“ vartojimo paskolų parametrai
Paskolos tipas Paskolos suma, tūkstančiai rublių % palūkanų norma Paskolos terminas Užstatas Minimalus Didžiausias Minimalus Didžiausias Didžiausias Vartojimo paskolos be užstato 45 3 000 15,9 20,9 Iki 5 metų Nereikalaujamos Individualių asmenų garantuotos vartojimo paskolos 15 5 000 12,9 17,9 Iki 5 metų Asmenų - piliečių garantijos RF (2) Netikslinė paskola užtikrinta pagal nekilnojamąjį turtą 500 000 14,75 16.?% Iki 20 metų nekilnojamojo turto įkeitimas Vartojimo paskolos kariškiams - NIS dalyviai 15 1000 15,5 16,5 Iki 5 metų Asmenų laidavimas Paskolos asmenims, valdantiems asmeninį dukterinį ūkį - 1500 20 20 Iki iki 5 metų Asmenų laidavimas Paskola refinansuoti paskolas 15 3 000 19,9 23,9 Iki 5 metų Nereikalaujama
Tuo pat metu hipotekos skolinimas yra mažmeninio skolinimo šalyje variklis ir aktyviai vystosi ne tik Maskvoje ir Sankt Peterburge, kur būsto kaina ir paskolos dydis yra didesni, bet ir Rusijos Federacijoje. visas. Pasak 4000 skolintojų, perduodančių informaciją Nacionalinis biuras kredito istorijos(NBKI), vidutinis terminas hipotekos paskola 2017-03-01 buvo 14,8 metų.
Savo ruožtu hipotekos skolinimas ir toliau išlieka prioritetinis banko produktas. Pabaigoje hipotekos portfelio apimtis sudarė 2750,9 milijono rublių. Maksimalus terminas hipotekos skolinimas nustatytas iki 30 metų laikotarpiui.
„Sberbank“ hipotekos paskolų parametrai pateikti 11 lentelėje:
11 lentelė
PJSC „Sberbank“ hipotekos paskolų parametrai
Paskolos tipas Paskolos suma, tūkstančiai rublių % palūkanų norma Paskolos terminas Pradinis mokestis Minimalus Didžiausias Minimalus Maksimumas Būstams įsigyti naujame pastate 300 8,9 10,9 Iki 30 metų 15% objekto vertės Baigto būsto pirkimas 300 15 000 10,75 14,75 Iki 30 metų 20% objekto vertės Statyba gyvenamasis pastatas 300 75% įkeitimo vertės 12,5 14,75 Iki 30 metų 25% objekto vertės Įgijimas priemiesčio nekilnojamasis turtas 300 75% užstato vertės 11,75 14,25 Iki 30 metų 25% objekto vertės Karinė hipoteka 300 80% užstato vertės, bet ne daugiau kaip 2200 11,25 14,75 Iki 20 metų -
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com
Svarbų vaidmenį skatinant hipoteką tenka partnerių kanalų plėtrai - banke pastatyta vertikali struktūra, apimanti kelias verslo sritis: banko hipotekos produktų pardavimas partnerių - kūrėjų ir nekilnojamojo turto agentūrų - teritorijoje; lydėti klientus su patvirtintais hipotekos sprendimais prieš išduodant paskolą specialiuose hipotekos paskolų centruose; internetinės paslaugos hipotekos klientams ir banko partneriams.
Taip pat 2015 m. Bankas vėl priėmė paraiškas dėl paskolų privatiems klientams, valdantiems savo dukterinius sklypus.
Be to, siekdamas paskatinti paklausą, bankas 2016 m. Sumažino daugelio produktų palūkanas. Todėl vien 2016 metų gruodį bankas klientams suteikė paskolas už 1,43 trln. rublių, metinė paskolų apimtis viršijo 10,6 trln. rublių, tai yra trečdaliu daugiau nei 2015 m.
Apskritai pagal skolinimo sąlygas paskolų portfelio struktūra gali būti pateikta taip (12 lentelė):
12 lentelė
PJSC „Sberbank“ paskolų portfelio struktūra
pagal 2015–2016 m. ataskaitinių datų sąlygas,%
Terminas 2015-12-31 Nuo 2016-12-31 Paskolos ilgesniam nei 3 metų laikotarpiui 40,1 45,1 Paskolos nuo 1 iki 3 metų 32,7 29,6 Paskolos nuo 6 iki 12 mėnesių ir 12,6 11,4 Paskolos trumpesniam nei 6 mėnesių laikotarpiui 14,6 13.9
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Sberbank grupės rezultatai pagal TFAS. 2016. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/
Remiantis aukščiau pateikta 12 lentele, galima daryti išvadas apie vyraujantį paskolų sąlygų padidėjimą.
Paskola laikoma pavėluota, jei bet kuris nustatytas paskolos mokėjimas yra pradelstas ataskaitos data... Šiuo atveju visa mokėjimų suma, mokėtina pagal kredito sutartis, įskaitant sukauptas palūkanas ir komisinius, laikomas pavėluotu. Siekiant įvertinti kredito riziką banke, paskola laikoma neveiksnia, jei skolos suma ir (arba) palūkanos už ją yra sumokėtos daugiau nei 90 dienų. Šios paskolos dažnai vadinamos „toksišku turtu“, tai yra turtu, kuris neatitinka pradinės paskolos sutarties sąlygų.
Paprastai, norint tiksliai įvertinti pajamas duodančias paskolas, tokios paskolos vertinamos kaip paskolų portfelio dalis.
Neveiksnių paskolų dalis banke 2016 metais sumažėjo ir sudarė 4,4% paskolų portfelio, tai yra 821,25 mlrd. Tokių paskolų dalį banko portfelyje galima pavaizduoti šiais duomenimis (13 lentelė):
13 lentelė
Pavėluotos paskolos „Sberbank“ paskolų portfelyje
ataskaitinių datų 2015–2016 m.,%
Rodikliai 2015 m. Gruodžio 31 d. 2016 m. Gruodžio 31 d. Neveiksnių paskolų dalis paskolų portfelyje 5.0 4.4
Sudaryta pagal: Oficiali Rusijos „Sberbank“ PJSC svetainė. Sberbank grupės rezultatai pagal TFAS. 2016. [Elektroninis šaltinis]. URL: http://www.sberbank.com/ru/
Siekdamas sumažinti tokių paskolų dalį paskolų portfelyje, bankas imasi priemonių kredito rizikai sumažinti.
Banko grynosios palūkanų pajamos 2016 metais pasiekė 1020,4 mlrd. Grynasis pelnas ataskaitiniais metais sudarė 541,9 milijardo rublių
Metų pabaigoje banko turtas sudarė 25 368,5 milijardo rublių ir sumažėjo 7,2%. Parduodamas turtas pastebimai sumažėjo (-97,3%). Tai lėmė tai, kad gegužę už 12,2 mlrd. Rublių buvo parduotas 96,914 proc. NJSC „Krasnaya Polyana“ akcijų paketas. O liepą buvo parduota 99,5% „Sberbank Slovensko a.s.“, pelnas iš sandorio sudarė 3,0 mlrd. Kiti finansinis turtas(-52,3%). Priežastis buvo sumažėjimas beveik perpus, gautinos sumos apie grupės klientų veiklą.Banko įsipareigojimai sumažėjo 9,7 proc. Labiausiai sumažėjo perleidimo grupių įsipareigojimai pagal anksčiau aprašytus sandorius. Atidėtojo mokesčio įsipareigojimai taip pat sumažėjo, 2016 m. Jie sudarė 55,1 mlrd. Rublių, palyginti su 132 mlrd. Rublių 2015 m.
Banko nuosavos lėšos padidėjo 18,8% iki 2821,6 milijardo rublių. Nepaskirstytas pelnas bankas už ataskaitinį laikotarpį padidėjo 25,9 proc.
Banko grynosios palūkanų pajamos sudarė 1 362,8 mlrd. Atidžiau panagrinėjus matyti, kad banko palūkanų pajamos padidėjo 5,2%, o palūkanų išlaidos, palyginti su praėjusiais metais, sumažėjo gana ženkliai - 21,2%. Sumažėjo ir rezervo kūrimo išlaidos - 27,9 proc.
Kitos veiklos pajamos sumažėjo iki 334,7 mlrd. Rublių, palyginti su 441,8 mlrd. Rublių 2015 m. Taip yra dėl to, kad gauta nuostolių dėl operacijų su užsienio valiuta ir iš išvestinių finansinių priemonių. Pastebimai padidėjo mokesčių ir komisinių išlaidos - 33,9%.
Grynasis pelnas padidėjo iki 541,9 mlrd.
Pagrindiniai rodikliai kaupiant, RUB mlrd
Ketvirčio dinamika, RUB mlrd
Palūkanų dengiančio turto dalis balanse sudarė apie 90%ir sumažėjo 0,96 proc. P. Tuo pačiu metu palūkaninių įsipareigojimų dalis padidėjo 1,09 proc.
Dauguma banko išduotų paskolų buvo išduotos verslo klientams. Jų dalis visame paskolų portfelyje yra 73%. Per metus paskolos ir avansai verslo klientams sumažėjo 1325,7 mlrd. Paskolos ir avansai privatiems klientams padidėjo 66,1 mlrd.
Neveiksnių paskolų dalis per metus sumažėjo 0,5 procentinio punkto, tai yra 828,4 milijardo rublių. Nusižengimų dalis portfelyje yra 6,3% (-0,9 procentinio punkto).
Fizinių asmenų lėšos 2016 m. Padidėjo 405,9 mlrd. Rublių, verslo klientų lėšos sumažėjo 1519,4 mlrd. Rublių.
Pirmosios eilės kapitalo pakankamumas ataskaitos dieną buvo 10,8%. Padidėjo 2,6 procentinio punkto, nes padidėjo nepaskirstytasis pelnas.
Pelningumas nuosavas kapitalas(ROE) ir „Sberbank“ turto grąža (ROA) taip pat padidėjo.
Įvadas
Bakalauro, pramoninės praktikos programa parengta pagal Valstybinio aukštojo mokslo standarto reikalavimus profesinis išsilavinimas(SES VPO) į pagrindinę švietimo programą, skirtą bakalauro studijų absolvento rengimui kryptimi 080100.62 „Ekonomika“.
Praktika yra absoliučiai būtinas elementas įgyjant išsilavinimą, nes būtent jos pagalba jūs galite išmokti ir pritaikyti paskaitų kursą, kuris vyksta akademijoje gyvenime. Norint tapti atsakingu, patyrusiu ir daug išmanančiu ekonomistu, būtina žinoti ne tik apibrėžimus iš knygų, bet ir įsiskverbti į smulkias pasirinktos krypties daleles. Norėdami vykdyti savo verslą, turite ištirti kitų sėkmingų ir pelningų įmonių patirtį, turite žinoti, kaip užregistruoti savo naują verslą, sugebėti atlikti daugybę skaičiavimų ir sugebėti analizuoti situaciją rinkoje. Visa tai galima išmokti praktikoje.
Šiame dokumente aprašoma, kaip buvo tiriama pažįstama įmonė. Būtent švietimo praktikos metu jie nusprendė susipažinti su šios organizacijos organizacine ir teisine forma, su jos veiklos rūšimi ir struktūra.
Pranešimo apie mokymo praktika tapo PJSC „Sberbank“. Tyrimo objektas - UAB „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio struktūros analizė. Pagrindinis bakalauro, pramonės praktikos tikslas yra šios srities įgūdžių formavimas ekonominė veikla, taip pat darbas organizuojant, įtvirtinant ir gilinant teorines žinias, įgytas įgyjant pagrindą edukacinė programaįgijęs ekonomikos diplomą. Bakalauro, pramonės praktikos užduotys yra šios: .„Sberbank“ chartijos ir valdymo struktūros tyrimas; .Paskolų juridiniams asmenims proceso tyrimas; .Kredito dokumentų formavimas; .Dokumentacijos siuntimui į centrinį archyvą Šv. Nižnij Novgorodas;
1. PAO charakteristikos„Sberbank“ finansinio skolinimo teisinis portfelis PJSC „Sberbank“ - yra didžiausias bankas Rusijoje ir NVS su plačiausiu padalinių tinklu, teikiančiu visas investicinės bankininkystės paslaugas. Nuo 2012 m. Rugsėjo 50 proc. Plius viena banko akcija yra kontroliuojama Rusijos Federacijos centrinio banko, o daugiau nei trečdalis akcijų priklauso užsienio bendrovėms. Maždaug pusė Rusijos privačių indėlių rinkos, taip pat kas trečia įmonių ir mažmeninė paskola Rusijoje priklauso „PJSC Sberbank“. 2012 m. Rugsėjo mėn. Rusijos Federacijos centrinis bankas pardavė 7,6% „Sberbank“ akcijų privatiems investuotojams už 159 milijardus rublių arba beveik 5 milijardus dolerių. Šiuo metu centrinis bankas ir toliau kontroliuoja kontrolinį „Sberbank“ akcijų paketą (reguliuotojas turi 50 proc. Plius vieną akciją). Mažieji akcininkai yra apie 250 tūkstančių juridinių ir fizinių asmenų, įskaitant užsienio institucinius investuotojus, kuriems priklauso daugiau nei trečdalis „Sberbank“ akcijų. „Sberbank“ valdymas grindžiamas korporatyvumo principu pagal Įmonių valdymo kodeksą, patvirtintą kasmet. Visuotinis susirinkimas 2002 m. birželio mėn. banko akcininkai. Visi banko valdymo organai yra sudaryti remiantis „Sberbank“ chartija ir laikantis Rusijos Federacijos įstatymų. 2015 m. Rugpjūčio 1 d. „Sberbank“ dalis visame turte sudaro 28,5% viso banko turto. PJSC „Sberbank“ yra pagrindinis Rusijos ekonomikos kreditorius ir užima didžiausią dalį indėlių rinkoje. Ji sudaro 44,8% visų namų ūkių indėlių, 37,6% paskolų fiziniams asmenims ir 32,8% paskolų juridiniams asmenims. PJSC „Sberbank“ yra 16 regioninių bankų ir daugiau nei 16,5 tūkst. Filialų visoje Rusijoje 83 regionuose, esančiuose 11 laiko juostų. Rusijos „Sberbank“ klientų skaičius viršija 127 milijonus žmonių, o apie 10 milijonų žmonių naudojasi „Sberbank“ paslaugomis užsienyje. Visos mažmeninės paskolos „Sberbank“ išduodamos naudojant „Credit Factory“ technologiją, sukurtą siekiant efektyviai įvertinti kredito riziką ir užtikrinti aukštos kokybės paskolų portfelį. PJSC „Sberbank“ siekia, kad klientų aptarnavimas būtų patogesnis, modernesnis ir technologiškai pažangesnis, todėl kasmet tobulina nuotolinio klientų sąskaitų valdymo galimybes. Bankas sukūrė nuotolinių paslaugų kanalų sistemą, kurią sudaro: · internetinė bankininkystė „Sberbank Online“ (daugiau nei 25 milijonai aktyvių vartotojų); · mobiliosios aplikacijos„Sberbank Online“ išmaniesiems telefonams (daugiau nei 1 milijonas aktyvių vartotojų); · SMS paslauga " Mobilus bankas»(Daugiau nei 25 milijonai aktyvių vartotojų); · vienas didžiausių pasaulyje bankomatų ir savitarnos terminalų tinklų (per 90 tūkst. įrenginių). PJSC „Sberbank“ yra didžiausia debeto ir kredito kortelių emitentė. Bendras bankas, kurį sukūrė „Sberbank“ ir „BNP Paribas“, užsiima „POS“ skolinimu „Cetelem“ prekės ženklu, taikydamas „atsakingo skolinimo“ koncepciją. „Sberbank“ klientams priklauso daugiau nei 1 milijonas įmonių (iš 4,6 mln. Registruotų juridinių asmenų Rusijoje). Bankas teikia paslaugas visoms verslo klientų grupėms, o mažos ir vidutinės įmonės sudaro daugiau nei 35% įmonių paskolų portfelio. Likusi dalis yra skolinimas dideliems ir stambiausiems verslo klientams. PJSC „Sberbank“ sudaro daugiau nei 260 tūkstančių kvalifikuotų darbuotojų, kurie kiekvieną dieną stengiasi pagerinti banką paslaugų įmonė su pasaulinės klasės produktais ir paslaugomis. 2014 m. Liepos mėn. PJSC „Sberbank“ užėmė pirmąją vietą tarp Vidurio ir Rytų Europos bankų, taip pat užėmė 33 vietą bendroje įskaitoje metiniame reitinge „TOP 1000 bankų“ pasaulyje, kurį paskelbė žurnalas „The Banker“. Be to, žurnalas „Global Finance“ „Sberbank“ internetą pripažino geriausia internetine mažmenine bankininkyste Centrinėje ir Rytų Europoje, taip pat geriausias bankas Rusijoje pagal šio žurnalo atliktą tyrimą 2015 m. Pagrindinis Rusijos „PJSC Sberbank“ įkūrėjas ir akcininkas yra centrinis bankas Rusijos Federacija, kuriai priklauso 50% įstatinio kapitalo ir viena balsavimo teisę turinti akcija. Kiti banko akcininkai yra Rusijos ir tarptautiniai investuotojai. Banko paprastosios ir privilegijuotosios akcijos Rusijos vertybinių popierių biržose kotiruojamos nuo 1996 m. Amerikietis depozitoriumo kvitai(ADR) yra išvardyti Londone vertybinių popierių birža, buvo pripažinta prekiauti Frankfurto vertybinių popierių biržoje ir JAV ne biržos rinkoje. 2. PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio struktūros analizė
Paanalizuokime UAB „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio struktūrą. Taigi, panagrinėkime „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelį visos banko paskolų portfelio struktūroje (1 lentelė). 1 lentelė. Juridinių asmenų paskolų portfelio analizė viso „Sberbank“ paskolų portfelio struktūroje 2013–2015 m., Tūkst. Rublių. Balanso straipsniai 2013 2014 2015 suma (tūkstančiai rublių) svorio (%) suma (tūkstančiai rublių) dūžių svorio (%) suma (tūkstančiai rublių) dūžių svoris (%) 1. Trumpalaikė paskolų skola (Кк) 3 805 54 210,15 558 72 413,69 091 46 218,8 1.1. paskolos asmenims 419 7481.11307 5670.75437 3400.91.2. paskolos juridiniams asmenims3 385 7948,995 251 15712,88 654 12217.92. Ilgalaikė paskolų skola (CD) 33 879 19989,935 355 80986,4 39 230 78981.22.1. paskolos asmenims 10 764 56 728,5610 663 75 126,0612 884 91 226,7 2.2. paskolos juridiniams asmenims23 114 63 261.3424 692 05860.3526 345 87754.53. Iš viso (Кк + Кд) 37 684 74110040 914 53310048 322 251100 Iš analizės matyti, kad paskolų portfelis „Sberbank“ Vladimiro filiale Nr. 8611 nuolat auga. 2014 m., Palyginti su 2013 m., Skola padidėjo 8,5%, o 2015 m. - 18,1%, palyginti su 2014 m. kredito politika siekiama išplėsti kredito išteklių pasiūlą įvairių kategorijų skolintojams. Ilgalaikė skola už paskolas 2013-2014 m užima daugiau nei 50% visos paskolos dalies, o tai rodo teigiamą UAB „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelio augimo dinamiką. Didžiausia „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelio dalis priklauso įmonių paskoloms. 2014 m., Palyginti su 2013 m., Įmonių skolos apimtis padidėjo 13%, o 2015 m. - 16,9%, palyginti su 2014 m. Juridinių asmenų paskolų portfelio sektorinė sudėtis procentais nuo viso „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 portfelio ir jo pokyčiai pateikti 2 lentelėje. 2 lentelė. „Sberbank“ Vladimiro filialo juridinių asmenų paskolų portfelio sektorinės sudėties pokyčiai 2013–2015 m.,% Skolinimo sektorius Akcijos paskolų portfelyje,% Pokytis,% 2013 2014 2015 2014-2013 2015-2014 Statyba 37,8139,7143,0 + 5 + 8,29 Prekyba8,907,2010.01-19, 1 + 39,03 Investicinės bendrovės 8,417,916,52-5,95- 17,58 Pramoninė gamyba 12,419,8110,70-20,95 + 9,07 Transportas ir ryšiai 2,413,712,80 + 53,9-24,5 Žemės ūkis19, 0122.5125.01 + 18.41 + 11.1 Kita 11.479.151.96-20.23-78.58 100 100 100 Remiantis 2 lentele, galime daryti išvadą, kad „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelio sektoriaus sudėtyje didžiausia dalis tenka statyboms, Žemdirbystė, pramoninė gamyba, taip pat didmeninė ir mažmeninė prekyba. 2015 m. Labai padidėjo prekybos įmonės„Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelyje 39,03 proc., palyginti su 2014 m., taip pat transporto ir ryšių dalies sumažėjimas 24,5 proc. Pramoninės gamybos dalis taip pat gerokai sumažėjo 2014 m., Tačiau jau 2015 m. Padėtis šiek tiek stabilizavosi. PJSC „Sberbank of Russia“ juridinių asmenų paskolų portfelio dinamikos analizė Nr. 8628/01903, Kostomuksha pagal paskolų kokybės kategorijas,% 1 paveiksle matyti, kad 2013–2015 m. vyko „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 juridinių asmenų paskolų portfelio kokybės gerinimo procesas. Šiame portfelyje padidėjo 1 ir 2 kokybės kategorijų klientų dalis, o sumažėjo probleminių paskolų skaičius, t.y. 4 ir 5 kokybės kategorijos. Už 2013–2015 m didžiausią dalį užima antros kokybės kategorijos paskolos su vidutine rizika, tai rodo banko darbo su juridiniais asmenimis efektyvumą. Dabar išanalizuokime juridinių asmenų pradelstų skolų rodiklius PJSC „Sberbank“ Vladimiro filiale Nr. 8611. Šie rodikliai yra vienas iš svarbūs rodikliai banko paskolų portfelio kokybė (3 lentelė). 3 lentelė. Juridinių asmenų pradelstų skolų struktūros analizė pagal bendrą UAB „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 skolos sumą (SZ). už 2013–2015 tūkstančius rublių Rodiklis 2013 2014 2015 tūkst. RUB% NWtys. RUB% NWtys. rublių% visos skolos Delspinigių skolos asmenims 293 4880.78620 8471.52888 9671.84 Juridinių asmenų pradelsta skola 946 3782.51864 3672.11975 3472.02 Iš viso pradelsta skola1 239 8753.291 485 2143.631 864 3143.86 Visa skola 3734 684 74 240 914 251 32 3 lentelė rodo, kad analizuojamu laikotarpiu pradelstos skolos sumos rodikliai didėja, o iki 2015 m., Palyginti su 2014 m., Padidėjo 25,5%, o tai yra banko paskolų portfelio kokybės pablogėjimo priežastis. Juridinių asmenų pradelstos skolos 2015 m. Padidėjo 110 980 tūkst. Šiuo atveju būtina išsiaiškinti pradelstos skolos augimo priežastį, nes tai gali atsirasti tokiais atvejais kaip paskolų portfelio apimties padidėjimas ir banko klientų mokumo lygio sumažėjimas. Norint sužinoti pradelstų skolų augimo priežastis, naudojamas išankstinis koeficientas (To), kuris apskaičiuojamas kaip banko paskolų portfelio augimo tempo ir pradelstų skolų augimo santykis. Jei apskaičiuotas santykis yra didesnis nei 1, tai rodo, kad pradelstų skolų apimtis padidėja dėl paskolų portfelio augimo, o tai nekelia grėsmės banko finansinei būklei. Priešingu atveju, jei apskaičiuotas koeficientas yra mažesnis nei 1, tai rodo, kad pradelstos skolos augimas yra susijęs su pablogėjimu finansinė situacija klientui, o tai kupina banko likvidumo sumažėjimo. Apskaičiuokime pagrindinį analizuojamo laikotarpio „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 veiksnį. Rezultatas yra mažesnis nei 1, o tai rodo staigų skolininko mokumo sumažėjimą. Iki iš esmės esama pradelstos skolos suma nėra kritinė, nes yra ne daugiau kaip 5%, o tai liudija apie efektyvų „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 kredito skyrių darbą. Svarbi charakteristika, vertinanti paskolų portfelio kokybę, yra atidėjinių galimų paskolų nuostolių dydžio rodikliai. Paanalizuokime galimų paskolų nuostolių (RVL) atidėjinių apimties pasikeitimą ir RVL sąskaita nurašytų paskolų dalį bendrame PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 paskolų portfelyje (4 lentelė). 4 lentelė. RVPS ir paskolos, nurašytos PJSC „Sberbank“ Vladimiro filialo Nr. 8611 sąskaita Metai Bendra RVPS suma (tūkstančiai rublių) Nurašymai RVPS sąskaita * (tūkstančiai rublių) Bendra paskolų apimtis (tūkst. Rublių) Specif. nurašytų paskolų svoris (%) 20132 658 761132 93837 684 741,010,4420144 943 558107 61240 914 533,010,2320155 252 717329 61548 322 251,020,69 Remdamiesi 4 lentele, galime daryti išvadą, kad padidėjo rezervas galimiems nuostoliams. Didžiausias RVP rodiklio padidėjimas įvyko 2014 m. - atsargos padidėjo 53,8%, palyginti su 2013 m. 2015 m., Palyginti su 2014 m., Rezervo suma padidėjo 5,8 proc. Šis RVPS augimo procesas nuolat susijęs su bendros išduotų paskolų apimties didinimo procesu. 3. Skolinimo juridiniams asmenims problemos
Viena pagrindinių įmonių skolinimo problemų yra įmonių apskaitos ataskaitų „neskaidrumas“, kuris slepia tikrąją jų finansinę padėtį ir neatspindi tikrosios skolinančios įmonės veiklos. Tai dažniausiai daroma siekiant nuslėpti realias įmonės pajamas, o tai padeda atleisti jas nuo daugumos mokesčių mokėjimo. Daugelis juridinių asmenų nesupranta, kad tokioje situacijoje jie pralaimi pirmieji. Faktas yra tai, kad dabar daugelis bankų praktikuojasi individualiai atsižvelgdami į skolininko finansinę būklę, taip pat sukuria vis lankstesnes paskolos skolos mokėjimo sąlygas kiekvienam skolininkui. Kita problema - patikimo užstato juridiniams asmenims trūkumas, kuris laikomas paskolos užstatu. Tačiau dabar daugelis bankų nebetaiko tokių griežtų reikalavimų užstatui, kaip anksčiau. O paskolos užstato forma bankai jau pradėjo dažnai teikti pirmenybę gyvenamosioms ar komercinis nekilnojamasis turtas, ir žemės sklypų... Įkeitėjais jau gali veikti ne tik steigėjai, bet ir trečiosios šalys. Dabar daugelis bankų pradėjo kurti skolinimo produktus, kurių dėka, pavyzdžiui, paskolos smulkiajam verslui gali būti teikiamos be užstato. Nepaisant to, likvidus užstatas vis dar atlieka lemiamą vaidmenį skolinant juridinius asmenis. Kuo didesnis jo likvidumas, tuo didesnė tikimybė gauti paskolą. Paskolų juridiniams asmenims, ypač smulkiajam verslui, vystymąsi lemia tokia problema, kaip daugelio skolininkų nesugebėjimas parengti aukštos kokybės verslo plano. Daugelis bankų mano, kad naujas rizikos verslo planas yra svarbus kriterijus priimant sprendimą dėl paskolos. Norėdami sudaryti kompetentingą ir kokybišką verslo planą, skolininkai turėtų atlikti išsamų visų rinkos segmentų tyrimą ir tiksliausiai įvertinti savo finansines galimybes ir poreikius. Esant neraštingam verslo planui, daugeliui smulkiojo verslo atstovų atsisakoma suteikti paskolas. Išvada
Bakalauro, pramonės praktikos išlaikymas PJSC „Sberbank“ nuo 2016 m. Balandžio 11 d. Iki 2016 m. Gegužės 22 d. Užduotys buvo sėkmingai įvykdytos. Praktikos metu chartija ir organizacinė PJSC struktūra„Sberbank“, kredito dokumentų rinkinių formavimo procesas, taip pat kredito dokumentų rinkinių siuntimo į Nižnij Novgorodo centrinį archyvą procesas. Analizuodami informaciją, surinktą išankstinio baigimo proceso metu, pramonės praktiką, galime daryti išvadą, kad sėkminga „Sberbank PJSC“ veikla tiesiogiai kalba apie aukštą gamybos ir valdymo organizavimo lygį. „Sberbank“ siekia tapti viena iš bankų paslaugų rinkos lyderių Rusijoje, aktyviai pristatydama Vakarų bankų patirtį, šiuolaikiniai metodai, pažangias bankų technologijas. Nuo pat savo veiklos pradžios „Sberbank“ vystėsi sudėtingų rinkos mechanizmų sąlygomis universalus bankas... Šios politikos dėka trumpą veiklos laikotarpį Rusijos rinkoje jis užėmė tvirtas pozicijas bankų sektoriuje ir sugebėjo paskelbti save dinamiška ir perspektyvia institucija. Tarp Rusijos bankų „PJSC Sberbank“ pelnytai laikomas elitiniu konservatyviu skolintoju, turinčiu aukštą paslaugų kokybę. PJSC „Sberbank“ yra aktyvus vyriausybės vertybinių popierių rinkos dalyvis kaip pagrindinis prekiautojas ir kaip investuotojas. Dėl pokyčių ekonominė situacija visame pasaulyje „Sberbank“ vadovybė sukūrė plėtros strategiją, kurios tikslas - rasti tolesnių būdų, kaip plėsti banką ir užtikrinti jo stabilią finansinę padėtį. „Sberbank“ plėtros prioritetas yra gerinti klientams teikiamų paslaugų kokybę ir konkurencingumą, remiantis giliomis Rusijos rinkos žiniomis ir artimais abipusiai naudingais santykiais su tarptautinėmis finansų institucijomis. Akademijoje įgytų žinių ir įgūdžių dėka galima analizuoti rezultatus bankininkystė PJSC „Sberbank“, metines ataskaitas už 2013, 2014, 2015 metus, išanalizuoti juridinių asmenų paskolų portfelį pagal paskolų portfelio struktūrą. Aš įtvirtinau teorines žinias, įgytas mokantis Rusijos nacionalinės ekonomikos akademijoje ir valstybės tarnyba vadovaujant Rusijos Federacijos prezidentui. Šioje ataskaitoje pateikiami atsakymai į praktinės užduoties klausimus. Bibliografinis sąrašas 2.federalinis įstatymas 2002 07 10 Nr. 86-FZ (su pakeitimais, padarytais 2015 12 30) „Įjungta Centrinis bankas Rusijos Federacijos (Rusijos banko) “(su pakeitimais ir papildymais, įsigaliojo 2016 02 09). .2016-04-05 federalinis įstatymas Nr. 88-FZ „Dėl federalinio įstatymo„ Dėl bankų ir bankų veiklos “24 ir 40.1 straipsnių bei federalinio įstatymo„ Dėl pakeitimų “ savanoriškas pareiškimas asmenų turtą ir sąskaitas (indėlius) bankuose ir dėl tam tikrų Rusijos Federacijos teisės aktų pakeitimų “. .Visuomenės chartija akcinė bendrovė„Rusijos Sberbank“. .Finansinės ataskaitos PJSC „Sberbank“ Vladimirskio skyrius Nr. 8611.